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根据2022年11月4日提交给美国证券交易委员会的文件 美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
| | | | | | | | |
☑ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末的季度 | 2022年9月30日 |
或 |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
For the transition period from__________to__________ |
Match Group,Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程) | | | | | | | | |
特拉华州 | | 59-2712887 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) | | (税务局雇主 识别号码) |
8750北中环高速公路, 1400套房, 达拉斯, 德克萨斯州75231
(注册人的主要执行办公室地址)
(214) 576-9352
(注册人的电话号码,包括区号) | | | | | | | | | | | | | | |
根据该法第12(B)条登记的证券: |
每个班级的标题 | | 交易符号 | | 注册所在的交易所名称 |
普通股,面值0.001美元 | | MTCH | | 纳斯达克股市有限责任公司 |
| | | | (纳斯达克全球精选市场) |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☑ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则405规定必须提交的每一份交互数据文件。是 ☑ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | ☑ | | 加速文件管理器 | ☐ | | 非加速文件服务器 | ☐ | | 规模较小的报告公司 | ☐ | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是,☐不是☑
截至2022年10月28日,有279,306,106已发行普通股的股份。
目录 | | | | | | | | |
| | 页面 数 |
| | |
第一部分 |
第1项。 | 合并财务报表 | 3 |
| 合并资产负债表 | 3 |
| 合并业务报表 | 4 |
| 综合业务报表 | 5 |
| 股东权益综合报表 | 6 |
| 合并现金流量表 | 10 |
| 注1-本公司及主要会计政策摘要 | 11 |
| | |
| 附注2--所得税 | 13 |
| 附注3--停产业务 | 14 |
| | |
| 附注4-金融工具 | 14 |
| 附注5--长期债务,净额 | 17 |
| 附注6--累计其他全面损失 | 22 |
| 注7-每股收益 | 23 |
| 附注8--合并财务报表明细 | 25 |
| 附注9--或有事项 | 25 |
| 附注10--关联方交易 | 26 |
| | |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 29 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 45 |
第四项。 | 控制和程序 | 45 |
第II部 |
第1项。 | 法律诉讼 | 46 |
第1A项。 | 风险因素 | 48 |
项目2 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 49 |
第六项。 | 陈列品 | 50 |
| 签名 | 51 |
第一部分
财务信息
Item 1. 合并财务报表
Match Group,Inc.及附属公司
合并资产负债表(未经审计) | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | | |
| (单位:千,共享数据除外) |
资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 390,641 | | | $ | 815,384 | |
短期投资 | 7,678 | | | 11,818 | |
应收账款,扣除备用金#美元478及$281,分别 | 174,446 | | | 188,482 | |
| | | |
| | | |
其他流动资产 | 132,782 | | | 202,568 | |
| | | |
流动资产总额 | 705,547 | | | 1,218,252 | |
| | | |
财产和设备,扣除累计折旧和摊销净额#美元186,797及$181,742,分别 | 172,192 | | | 163,256 | |
商誉 | 2,190,088 | | | 2,411,996 | |
无形资产,扣除累计摊销净额#美元61,052及$35,674,分别 | 439,068 | | | 771,697 | |
递延所得税 | 268,875 | | | 334,937 | |
| | | |
其他非流动资产 | 138,779 | | | 163,150 | |
| | | |
总资产 | $ | 3,914,549 | | | $ | 5,063,288 | |
负债和股东权益 | | | |
负债 | | | |
长期债务的当期到期日,净额 | $ | 44,273 | | | $ | 99,927 | |
应付帐款 | 14,774 | | | 37,871 | |
递延收入 | 256,180 | | | 262,131 | |
| | | |
| | | |
应计费用和其他流动负债 | 286,509 | | | 768,366 | |
| | | |
流动负债总额 | 601,736 | | | 1,168,295 | |
长期债务,净额 | 3,834,125 | | | 3,829,421 | |
应付所得税 | 13,383 | | | 13,842 | |
递延所得税 | 55,602 | | | 130,261 | |
| | | |
| | | |
其他长期负债 | 108,171 | | | 116,051 | |
| | | |
| | | |
可赎回的非控股权益 | — | | | 1,260 | |
| | | |
承付款和或有事项 | | | |
股东权益 | | | |
普通股;美元0.001面值;授权1,600,000,000股份;286,469,250和283,470,334已发行股份;及279,277,239和283,470,334未偿还日期分别为2022年9月30日和2021年12月31日 | 286 | | | 283 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
额外实收资本 | 8,216,165 | | | 8,164,216 | |
留存赤字 | (7,867,143) | | | (8,144,514) | |
累计其他综合损失 | (566,601) | | | (223,754) | |
库存股;7,192,011和0分别为股票 | (482,049) | | | — | |
Total Match Group,Inc.股东权益 | (699,342) | | | (203,769) | |
非控制性权益 | 874 | | | 7,927 | |
股东权益总额 | (698,468) | | | (195,842) | |
总负债和股东权益 | $ | 3,914,549 | | | $ | 5,063,288 | |
合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
Match Group,Inc.及附属公司
合并业务报表(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
| (单位为千,每股数据除外) |
收入 | $ | 809,546 | | | $ | 801,835 | | | $ | 2,402,690 | | | $ | 2,177,207 | |
运营成本和支出: | | | | | | | |
收入成本(不包括下面单独显示的折旧) | 246,962 | | | 232,211 | | | 724,038 | | | 604,765 | |
销售和市场营销费用 | 129,615 | | | 153,388 | | | 407,182 | | | 427,294 | |
一般和行政费用 | 114,169 | | | 103,502 | | | 325,512 | | | 304,560 | |
产品开发费用 | 87,880 | | | 66,974 | | | 253,084 | | | 174,683 | |
折旧 | 10,679 | | | 10,104 | | | 32,664 | | | 30,622 | |
无形资产的减值和摊销 | 9,606 | | | 15,066 | | | 251,838 | | | 15,521 | |
总运营成本和费用 | 598,911 | | | 581,245 | | | 1,994,318 | | | 1,557,445 | |
营业收入 | 210,635 | | | 220,590 | | | 408,372 | | | 619,762 | |
利息支出 | (36,814) | | | (31,850) | | | (107,333) | | | (95,907) | |
其他收入(费用),净额 | 2,326 | | | (39,212) | | | 8,435 | | | (40,886) | |
持续经营的税前收益 | 176,147 | | | 149,528 | | | 309,474 | | | 482,969 | |
所得税拨备 | (47,881) | | | (18,627) | | | (32,966) | | | (38,200) | |
持续经营净收益 | 128,266 | | | 130,901 | | | 276,508 | | | 444,769 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
非持续经营收益,税后净额 | — | | | — | | | — | | | 509 | |
净收益 | 128,266 | | | 130,901 | | | 276,508 | | | 445,278 | |
非控股权益应占净亏损 | 430 | | | 309 | | | 863 | | | 1,077 | |
Match Group,Inc.股东应占净收益 | $ | 128,696 | | | $ | 131,210 | | | $ | 277,371 | | | $ | 446,355 | |
| | | | | | | |
持续运营的每股净收益: | | | | | | | |
基本信息 | $ | 0.46 | | | $ | 0.47 | | | $ | 0.98 | | | $ | 1.64 | |
稀释 | $ | 0.44 | | | $ | 0.43 | | | $ | 0.94 | | | $ | 1.46 | |
Match Group,Inc.股东每股净收益: | | | | | | | |
基本信息 | $ | 0.46 | | | $ | 0.47 | | | $ | 0.98 | | | $ | 1.64 | |
稀释 | $ | 0.44 | | | $ | 0.43 | | | $ | 0.94 | | | $ | 1.46 | |
| | | | | | | |
按职能划分的股票薪酬费用: | | | | | | | |
收入成本 | $ | 1,440 | | | $ | 1,960 | | | $ | 4,547 | | | $ | 3,961 | |
销售和市场营销费用 | 2,011 | | | 1,760 | | | 5,830 | | | 6,112 | |
一般和行政费用 | 26,154 | | | 19,709 | | | 80,085 | | | 65,769 | |
产品开发费用 | 23,657 | | | 16,140 | | | 59,862 | | | 36,239 | |
基于股票的薪酬总支出 | $ | 53,262 | | | $ | 39,569 | | | $ | 150,324 | | | $ | 112,081 | |
合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
Match Group,Inc.及附属公司
综合业务综合报表(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
| (单位:千) |
净收益 | $ | 128,266 | | | $ | 130,901 | | | $ | 276,508 | | | $ | 445,278 | |
其他综合亏损,税后净额 | | | | | | | |
外币折算调整变动 | (158,806) | | | (99,321) | | | (343,855) | | | (122,066) | |
| | | | | | | |
其他综合损失合计 | (158,806) | | | (99,321) | | | (343,855) | | | (122,066) | |
综合(亏损)收益 | (30,540) | | | 31,580 | | | (67,347) | | | 323,212 | |
可归因于非控股权益的综合损失的组成部分: | | | | | | | |
非控股权益应占净亏损 | 430 | | | 309 | | | 863 | | | 1,077 | |
可归因于非控股权益的外币换算调整变动 | 42 | | | 13 | | | 1,008 | | | 123 | |
| | | | | | | |
可归属于非控股权益的综合损失 | 472 | | | 322 | | | 1,871 | | | 1,200 | |
Match Group,Inc.股东应占综合(亏损)收入 | $ | (30,068) | | | $ | 31,902 | | | $ | (65,476) | | | $ | 324,412 | |
合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
Match Group,Inc.及附属公司
综合股东权益表(未经审计)
截至2022年9月30日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 匹配集团股东权益 | | | | |
| | | | 普通股$0.001面值 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可赎回 非控制性 利益 | | | $ | | 股票 | | | | | | | | | | 额外实收资本 | | 留存赤字 | | 累计其他综合损失 | | 库存股 | | Match Group股东权益总额 | | 非控制性权益 | | 总计 股东的 权益 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | (单位:千) |
截至2022年6月30日的余额 | $ | — | | | | $ | 286 | | | 286,102 | | | | | | | | | | | $ | 8,165,983 | | | $ | (7,995,839) | | | $ | (407,837) | | | $ | (215,538) | | | $ | (452,945) | | | $ | 844 | | | $ | (452,101) | |
截至2022年9月30日的三个月的净(亏损)收益 | (502) | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | 128,696 | | | — | | | — | | | 128,696 | | | 72 | | | 128,768 | |
其他综合亏损,税后净额 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | (158,764) | | | — | | | (158,764) | | | (42) | | | (158,806) | |
基于股票的薪酬费用 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | 55,962 | | | — | | | — | | | — | | | 55,962 | | | — | | | 55,962 | |
根据股票奖励发行Match Group普通股,扣除预扣税后的净额 | — | | | | — | | | 367 | | | | | | | | | | | (5,262) | | | — | | | — | | | — | | | (5,262) | | | — | | | (5,262) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
可赎回非控股权益调整至公允价值 | 502 | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | (503) | | | — | | | — | | | — | | | (503) | | | — | | | (503) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
购买库存股 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (266,511) | | | (266,511) | | | — | | | (266,511) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | (15) | | | — | | | — | | | — | | | (15) | | | — | | | (15) | |
截至2022年9月30日的余额 | $ | — | | | | $ | 286 | | | 286,469 | | | | | | | | | | | $ | 8,216,165 | | | $ | (7,867,143) | | | $ | (566,601) | | | $ | (482,049) | | | $ | (699,342) | | | $ | 874 | | | $ | (698,468) | |
Match Group,Inc.及附属公司
综合股东权益表(未经审计)
截至2021年9月30日的三个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 匹配集团股东权益 | | | | |
| | | | 普通股$0.001面值 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可赎回 非控制性 利益 | | | $ | | 股票 | | | | | | | | | | 额外实收资本 | | 留存赤字 | | 累计其他综合损失 | | | | Match Group股东权益总额 | | 非控制性权益 | | 总计 股东的 权益 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | (单位:千) |
截至2021年6月30日的余额 | $ | 1,240 | | | | $ | 277 | | | 276,653 | | | | | | | | | | | $ | 8,068,659 | | | $ | (8,107,092) | | | $ | (104,089) | | | | | $ | (142,245) | | | $ | 7,157 | | | $ | (135,088) | |
截至2021年9月30日的三个月的净(亏损)收益 | (550) | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | 131,210 | | | — | | | | | 131,210 | | | 241 | | | 131,451 | |
其他综合亏损,税后净额 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | (99,308) | | | | | (99,308) | | | (13) | | | (99,321) | |
基于股票的薪酬费用 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | 41,648 | | | — | | | — | | | | | 41,648 | | | — | | | 41,648 | |
根据股票奖励发行Match Group普通股,扣除预扣税后的净额 | — | | | | — | | | 626 | | | | | | | | | | | 4,201 | | | — | | | — | | | | | 4,201 | | | — | | | 4,201 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
可赎回非控股权益调整至公允价值 | 650 | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | (650) | | | — | | | — | | | | | (650) | | | — | | | (650) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
行使附属公司股权奖励所产生的非控制性权益 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 151 | | | 151 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
解除票据、对冲及认股权证 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | 198,365 | | | — | | | — | | | | | 198,365 | | | — | | | 198,365 | |
可交换票据义务 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | (201,824) | | | — | | | — | | | | | (201,824) | | | — | | | (201,824) | |
其他 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | 251 | | | — | | | — | | | | | 251 | | | — | | | 251 | |
截至2021年9月30日的余额 | $ | 1,340 | | | | $ | 277 | | | 277,279 | | | | | | | | | | | $ | 8,110,650 | | | $ | (7,975,882) | | | $ | (203,397) | | | | | $ | (68,352) | | | $ | 7,536 | | | $ | (60,816) | |
Match Group,Inc.及附属公司
综合股东权益表(未经审计)
截至2022年9月30日的9个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 匹配集团股东权益 | | | | |
| | | | 普通股$0.001面值 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可赎回 非控制性 利益 | | | $ | | 股票 | | | | | | | | | | 其他内容 已缴费 资本 | | 留存赤字 | | 累计其他综合损失 | | 库存股 | | Match Group股东权益总额 | | 非控制性权益 | | 总计 股东的 权益 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | (单位:千) |
截至2021年12月31日的余额 | $ | 1,260 | | | | $ | 283 | | | 283,470 | | | | | | | | | | | $ | 8,164,216 | | | $ | (8,144,514) | | | $ | (223,754) | | | $ | — | | | $ | (203,769) | | | $ | 7,927 | | | $ | (195,842) | |
截至2022年9月30日的9个月的净(亏损)收益 | (1,452) | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | 277,371 | | | — | | | — | | | 277,371 | | | 589 | | | 277,960 | |
其他综合亏损,税后净额 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | (342,847) | | | — | | | (342,847) | | | (1,008) | | | (343,855) | |
基于股票的薪酬费用 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | 159,082 | | | — | | | — | | | — | | | 159,082 | | | — | | | 159,082 | |
根据股票奖励发行Match Group普通股,扣除预扣税后的净额 | — | | | | 3 | | | 2,999 | | | | | | | | | | | (89,772) | | | — | | | — | | | — | | | (89,769) | | | — | | | (89,769) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
可赎回非控股权益调整至公允价值 | 192 | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | (192) | | | — | | | — | | | — | | | (192) | | | — | | | (192) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
购买非控股权益 | — | | | | | | | | | | | | | | | | 6,672 | | | — | | | — | | | — | | | 6,672 | | | (23,693) | | | (17,021) | |
购买库存股 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (482,049) | | | (482,049) | | | — | | | (482,049) | |
将非控股权益调整为公允价值 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | (16,215) | | | — | | | — | | | — | | | (16,215) | | | 16,215 | | | — | |
行使附属公司股权奖励所产生的非控制性权益 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | (844) | | | — | | | — | | | — | | | (844) | | | 844 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
票据认股权证的交收 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | (7,116) | | | — | | | — | | | | | (7,116) | | | — | | | (7,116) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | 334 | | | — | | | — | | | — | | | 334 | | | — | | | 334 | |
截至2022年9月30日的余额 | $ | — | | | | $ | 286 | | | 286,469 | | | | | | | | | | | $ | 8,216,165 | | | $ | (7,867,143) | | | $ | (566,601) | | | $ | (482,049) | | | $ | (699,342) | | | $ | 874 | | | $ | (698,468) | |
Match Group,Inc.及附属公司
综合股东权益表(未经审计)(续)
截至2021年9月30日的9个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 匹配集团股东权益 | | | | |
| | | | 普通股$0.001面值 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可赎回 非控制性 利益 | | | $ | | 股票 | | | | | | | | | | 额外实收资本 | | 留存赤字 | | 累计其他综合损失 | | | | Match Group股东权益总额 | | 非控制性权益 | | 总计 股东的 权益 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | (单位:千) |
2020年12月31日的余额 | $ | 640 | | | | $ | 267 | | | 267,329 | | | | | | | | | | | $ | 7,089,007 | | | $ | (8,422,237) | | | $ | (81,454) | | | | | $ | (1,414,417) | | | $ | 1,042 | | | $ | (1,413,375) | |
截至2021年9月30日的9个月的净(亏损)收益 | (1,485) | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | 446,355 | | | — | | | | | 446,355 | | | 408 | | | 446,763 | |
其他综合亏损,税后净额 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | (121,943) | | | | | (121,943) | | | (123) | | | (122,066) | |
基于股票的薪酬费用 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | 117,735 | | | — | | | — | | | | | 117,735 | | | — | | | 117,735 | |
根据股票奖励发行Match Group普通股,扣除预扣税后的净额 | — | | | | 4 | | | 4,021 | | | | | | | | | | | 30,175 | | | — | | | — | | | | | 30,179 | | | — | | | 30,179 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
为收购HyperConnect发行普通股 | — | | | | 6 | | | 5,929 | | | | | | | | | | | 890,845 | | | — | | | — | | | | | 890,851 | | | — | | | 890,851 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
可赎回非控股权益调整至公允价值 | 2,185 | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | (2,185) | | | — | | | — | | | | | (2,185) | | | — | | | (2,185) | |
购买非控股权益 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | 943 | | | — | | | — | | | | | 943 | | | (2,571) | | | (1,628) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
将非控股权益调整为公允价值 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | (1,835) | | | — | | | — | | | | | (1,835) | | | 1,835 | | | — | |
行使附属公司股权奖励所产生的非控制性权益 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | (7,102) | | | — | | | — | | | | | (7,102) | | | 7,253 | | | 151 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
解除票据、对冲及认股权证 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | 198,365 | | | — | | | — | | | | | 198,365 | | | — | | | 198,365 | |
可交换票据义务 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | (201,824) | | | — | | | — | | | | | (201,824) | | | — | | | (201,824) | |
其他 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | (3,474) | | | — | | | — | | | | | (3,474) | | | (308) | | | (3,782) | |
截至2021年9月30日的余额 | $ | 1,340 | | | | $ | 277 | | | 277,279 | | | | | | | | | | | $ | 8,110,650 | | | $ | (7,975,882) | | | $ | (203,397) | | | | | $ | (68,352) | | | $ | 7,536 | | | $ | (60,816) | |
合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
Match Group,Inc.及附属公司
合并现金流量表(未经审计) | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 |
| | | |
| (单位:千) |
可归因于持续经营的经营活动现金流: | | | |
净收益 | $ | 276,508 | | | $ | 445,278 | |
加回:非持续运营的收益,扣除税收 | — | | | (509) | |
持续经营净收益 | $ | 276,508 | | | $ | 444,769 | |
对持续经营的净收益与持续经营的经营活动提供的现金净额进行调整: | | | |
基于股票的薪酬费用 | 150,324 | | | 112,081 | |
折旧 | 32,664 | | | 30,622 | |
无形资产的减值和摊销 | 251,838 | | | 15,521 | |
| | | |
递延所得税 | 6,517 | | | (21,749) | |
| | | |
其他调整,净额 | 1,362 | | | 49,761 | |
资产和负债的变动 | | | |
应收账款 | 6,985 | | | (26,618) | |
其他资产 | 53,757 | | | 17,729 | |
应付帐款和其他负债 | (467,343) | | | (4,059) | |
应付和应收所得税 | (11,721) | | | 18,443 | |
递延收入 | (440) | | | 30,425 | |
可归因于持续经营的经营活动提供的现金净额 | 300,451 | | | 666,925 | |
可归因于持续经营的投资活动的现金流: | | | |
在企业合并中使用的现金,扣除所获得的现金 | (25,681) | | | (863,258) | |
资本支出 | (38,373) | | | (52,811) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
其他,净额 | 2,615 | | | 26 | |
用于可归因于持续经营的投资活动的现金净额 | (61,439) | | | (916,043) | |
可归因于持续经营的融资活动的现金流: | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
结算可交换票据的付款 | (117,755) | | | — | |
| | | |
| | | |
结算可交换票据套期保值的收益 | 61,459 | | | — | |
支付与可交换票据有关的认股权证的结算费用 | (7,482) | | | — | |
发债成本 | — | | | (851) | |
| | | |
根据基于股票的奖励发行普通股所得收益 | 16,788 | | | 45,587 | |
代表员工就净结算的股票奖励支付的预扣税 | (106,688) | | | (15,726) | |
| | | |
| | | |
购买库存股 | (482,049) | | | — | |
购买非控股权益 | (10,554) | | | (1,473) | |
| | | |
| | | |
其他,净额 | 10 | | | 150 | |
可归因于持续经营的融资活动提供的现金净额(用于 | (646,271) | | | 27,687 | |
持续运营中使用的现金总额 | (407,259) | | | (221,431) | |
可归因于非连续性业务的经营活动中使用的现金净额 | — | | | — | |
用于投资活动的现金净额,可归因于非连续性业务 | — | | | — | |
用于可归因于非连续性业务的筹资活动的现金净额 | — | | | — | |
在非持续经营中使用的现金总额 | — | | | — | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (17,501) | | | (6,429) | |
现金、现金等价物和限制性现金净减少 | (424,760) | | | (227,860) | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 815,512 | | | 739,302 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 390,752 | | | $ | 511,442 | |
合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
Match Group,Inc.及附属公司
合并财务报表附注(未经审计)
注1-公司及主要会计政策摘要
Match Group,Inc.通过其投资组合公司,是数字技术的领先供应商,旨在帮助人们建立有意义的联系。我们的全球品牌组合包括Tinder®,Match®、铰链®,Metic®,OkCupid®,Pans™,PlentyOfFish®,我们的时间®、阿扎尔®、哈库纳直播™等等,每一个都是为了增加我们的用户与其他人联系的可能性。通过我们值得信赖的品牌,我们提供量身定做的服务,以满足我们用户的不同偏好。我们的服务在全国各地均有提供40为我们世界各地的用户提供多种语言。匹配组拥有一运营部门,连接,作为一个品牌组合进行管理。
如本文所使用的,除非上下文另有说明,否则“Match Group”、“Company”、“We”、“Our”、“Us”及类似术语均指Match Group,Inc.及其子公司。
列报和合并的基础
该公司根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制综合财务报表。综合财务报表包括本公司的账目、本公司全资拥有的所有实体以及本公司拥有控股权的所有实体。公司间的交易和账户已被取消。
管理层认为,未经审核的中期综合财务报表已按年度综合财务报表的相同基准编制,并反映管理层认为为公平列报本公司综合财务状况、综合经营业绩及综合现金流量所必需的所有调整,包括正常及经常性调整。中期业绩不一定代表全年的预期业绩。随附的未经审计的综合财务报表应与公司截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中包含的综合报表及其附注一并阅读。
会计估计
根据公认会计原则,公司管理层在编制合并财务报表时必须作出某些估计、判断和假设。这些估计、判断和假设影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露。实际结果可能与这些估计不同。
本公司持续评估其估计及判断,包括与以下各项有关的估计及判断:现金等价物的公允价值、应收账款的账面价值,包括信贷损失准备的厘定;收入储备的厘定;使用权资产的账面价值;定期无形资产及物业及设备的使用年期及可回收性;商誉及无限期无形资产的可回收性;股权证券的公允价值而不容易厘定的公允价值;或有事项;未确认的税项利益;递延所得税资产的估值拨备;以及股票奖励的公允价值及没收比率等。本公司根据历史经验、其预测和预算以及本公司认为相关的其他因素作出估计和判断。
投资与股权证券会计
对股权证券的投资,除我们合并子公司的投资外,按公允价值或财务会计准则委员会(FASB)会计准则更新(ASU)第2016-01号的计量替代方案入账。金融资产和金融负债的确认与计量,以及在其他收入(费用)中确认的公允价值的任何变化,在每个报告期内净额。根据计量备选方案,对于同一发行人的相同或类似投资,没有可随时确定公允价值的股权投资按成本减去减值(如有),加上或减去因有序交易中可见的价格变化而产生的变化而计入;价值一般根据交易日的市场方法确定。如果安全性具有相同或相似的属性,则该安全性将被视为相同或相似
目录表
Match Group,Inc.及附属公司
合并财务报表附注(未经审计)(续)
与本公司持有的股权证券类似的权利。本公司在每个报告期内,如有显示可能减值的定性因素或事件,则在没有可轻易确定的减值公允价值的情况下审核其股本证券。我们在作出这一决定时考虑的因素包括行业和市场状况的负面变化、财务表现、业务前景以及其他相关事件和因素。当存在减值指标时,本公司对我们的股权证券投资的公允价值进行量化评估,这需要判断和使用估计。当我们的评估显示投资的公允价值低于账面价值时,本公司将证券减记至其公允价值,并将相应的费用计入其他收入(费用)净额。
收入确认
收入在承诺服务的控制权转移给我们的客户时确认,并以反映公司预期有权换取这些服务的对价的金额确认。
递延收入
递延收入包括在公司业绩之前收到的或合同规定应提前支付的预付款。本公司的递延收入在每个报告期结束时按合同逐一报告。当适用认购期或预期完成我们的履约义务的期限为一年或更短时,公司将递延收入归类为当期收入。截至2021年12月31日的当前递延收入余额为#美元。262.1百万美元。在截至2022年9月30日的九个月内,公司确认了256.5截至2021年12月31日包括在递延收入余额中的收入的百万美元。截至2022年9月30日的当前递延收入余额为#美元256.2百万美元。在2022年9月30日和2021年12月31日,不是递延收入的非当期部分。
实用的权宜之计和豁免
如ASU第2014-09号规定的实际权宜之计所允许的,来自与客户的合同收入,本公司不披露未履行的履约义务的价值,因为(I)合同的原始预期 期限为一年或一年以下的合同,(2)完全分配给不满意业绩的可变对价合同 债务或在该系列指导方针下核算的完全未兑现的承诺,以及(3) 公司按我们有权为所提供的服务开具发票的金额确认收入。
收入的分类
下表列出了按分类分列的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
| (单位:千) |
直接收入: | | | | | | | |
美洲 | $ | 413,805 | | | $ | 393,613 | | | $ | 1,222,513 | | | $ | 1,112,263 | |
欧洲 | 214,771 | | | 217,680 | | | 638,570 | | | 603,281 | |
亚太地区和其他地区 | 166,568 | | | 174,432 | | | 498,047 | | | 419,684 | |
直接收入总额 | 795,144 | | | 785,725 | | | 2,359,130 | | | 2,135,228 | |
间接收入(主要是广告收入) | 14,402 | | | 16,110 | | | 43,560 | | | 41,979 | |
总收入 | $ | 809,546 | | | $ | 801,835 | | | $ | 2,402,690 | | | $ | 2,177,207 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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近期会计公告
本公司采用的会计公告
2021年10月,美国财务会计准则委员会发布了美国会计准则委员会第2021-08号文件,其中要求企业按照会计准则确认和计量在企业合并中取得的合同资产和合同负债
目录表
Match Group,Inc.及附属公司
合并财务报表附注(未经审计)(续)
标准编码主题606,与客户签订合同的收入。更新一般会导致一个实体确认合同资产和合同负债,就好像合同是购买方发起的一样,这在很大程度上不会导致在采购会计中计量递延收入的价值发生变化。新标准在2022年12月15日之后的财政年度内生效,并允许提前采用。我们于2022年第三季度采用了新标准,自2022年1月1日起生效,并将其规定应用于2022年的收购。采用新准则并未对我们的经营业绩、财务状况或现金流产生实质性影响。
重新分类
上一年的某些金额已重新分类,以符合本年度的列报方式。
附注2--所得税
在每个过渡期结束时,公司估计年度有效所得税税率,并将该税率应用于年初至今的普通收益或亏损。与重大、非常或非常项目(如适用)相关的所得税准备或利益,将在扣除其相关税收影响后单独报告或报告,在其发生的过渡期单独计算和确认。此外,已制定的税法或税率、纳税状况、对年初递延税项资产在未来几年可变现的判断或未确认税项利益的变化的影响在发生变化的过渡期确认。
在计算每一中期的估计年度有效所得税率时,需要若干估计及假设,包括但不限于本年度的预期税前收入(或亏损)、在海外司法管辖区赚取及课税的收入(及/或亏损)比例的预测、永久性及暂时性差异,以及本年度产生的递延税项资产变现的可能性。用于计算所得税拨备或收益的会计估计可能会随着新事件的发生、获得更多经验、获得更多信息或我们的税收环境发生变化而发生变化。如果估计的年度有效所得税税率在一个季度内发生变化,这种变化对前几个季度的影响包括在发生变化的那个季度的所得税拨备中。
截至2022年9月30日的三个月 和2021年,公司记录的所得税准备金为#美元。47.9百万美元和美元18.6分别为100万美元。从2021年起,我们2022年的有效税率有所提高,主要是因为行使和授予股票奖励产生的超额税收优惠减少。截至2022年9月30日的9个月 和2021年,公司记录的所得税准备金为#美元。33.0百万美元和美元38.2分别为100万美元。这两个九个月期间的实际税率得益于行使和授予股票奖励所产生的超额税收优惠。
Match Group经常在所得税领域接受联邦、州、地方和外国当局的审计。这些审计包括审查收入和扣除的时间和金额,以及这些收入和扣除在不同税务管辖区之间的分配情况。美国国税局(IRS)已基本完成对公司截至2013年12月31日至2017年的年度的联邦所得税申报单的审计,目前正在对截至2018年12月31日和2019年12月31日的年度进行审计。2013年至2019年的诉讼时效已延长至2023年12月31日。我们在2013年前的几年内不再接受美国联邦所得税审查。从2014年开始,在其他不同司法管辖区提交的纳税申报单可以在纳税年度内进行审查。尽管我们认为我们已经为我们不确定的税收状况预留了足够的资金,但这些事项的最终税收结果可能与我们的估计大不相同。
截至2022年9月30日和2021年12月31日,包括利息和罚款在内的未确认税收优惠为$55.2百万美元和美元51.8分别为100万美元。如果2022年9月30日未确认的税收优惠随后得到确认,所得税支出将减少$49.8百万美元,扣除相关递延税项资产和利息后的净额。截至2021年12月31日的可比金额为$46.0百万美元。该公司认为,其未确认的税收优惠有可能减少$12.2到2023年9月30日,由于和解和诉讼时效到期,所有这些都将减少所得税规定。
目录表
Match Group,Inc.及附属公司
合并财务报表附注(未经审计)(续)
本公司在所得税条款中确认与未确认的税收优惠相关的利息和罚款(如果适用)。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的应计利息和罚款并不重要。截至2022年9月30日和2021年12月31日,应付非流动所得税包括应计利息和罚款#美元。1.2百万美元和美元1.5分别为100万美元。
附注3--非连续性业务
根据日期为2019年12月19日的交易协议(经修订,“交易协议”)的条款,于2020年6月30日,前Match Group,Inc.(简称“前Match Group”)和IAC/InterActiveCorp(简称“前IAC”)通过一系列交易完成了本公司与IAC的分离,产生了两家独立的上市公司-(1)Match Group,由前Match Group的业务和以前由IAC拥有的某些融资子公司组成,以及(2)IAC,前IAC Holdings,Inc.,由前IAC的业务组成,而不是Match Group(“分离”)。因此,除Match Group外,前IAC的业务被列报为非持续经营。
截至2021年9月30日的9个月,非持续运营的收益包括所得税优惠$0.5百万美元。
附注4--金融工具
没有易于确定的公允价值的股权证券
于2022年9月30日及2021年12月31日,本公司的权益证券投资的账面价值合计为$14.2资产负债总额为100万美元,并列入所附综合资产负债表中的“其他非流动资产”。截至2022年9月30日,公允价值不能轻易确定的权益证券账面价值的累计下调(包括减值)为$2.1百万美元。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月里,不是对不能轻易确定公允价值的权益证券的账面价值进行调整。
对于截至2022年9月30日和2021年12月31日尚未随时确定公允价值的所有股本证券,本公司选择了计量替代方案。截至二零二二年及二零二一年九月三十日止三个月及九个月,根据另类计量选择,本公司并无就同一发行人的相同或类似投资在有序交易中使用可见价格变动确认任何公允价值调整。
公允价值计量
该公司将其按公允价值计量的金融工具归类到公允价值层次结构中,该层次结构优先考虑在为资产或负债定价时使用的投入。公允价值层次结构的三个层次是:
•第1级:从独立来源获得的可观察到的投入,例如活跃市场中相同资产和负债的报价。
•第2级:可直接或间接观察到的其他投入,例如活跃市场中类似资产或负债的市场报价、非活跃市场中相同或类似资产或负债的市场报价以及主要源自可观察市场数据或得到可观察市场数据证实的投入。本公司二级金融资产的公允价值主要来自可能交易不活跃的相同标的证券的可观察市场价格。这些证券中的某些可能具有来自多个市场数据来源的不同市场价格,在这种情况下,使用平均市场价格。
•第三级:不可观察到的投入,市场数据很少或根本没有,要求公司根据在当时情况下可获得的最佳信息,就市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设制定自己的假设。
目录表
Match Group,Inc.及附属公司
合并财务报表附注(未经审计)(续)
下表列出了该公司按公允价值经常性计量的金融工具:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 |
| 报价市场 活跃的价格 市场: 相同的资产 (1级) | | 重要的其他可观察到的投入 (2级) | | | | 总计 公允价值 测量结果 |
| | | | | | | |
| (单位:千) |
资产: | | | | | | | |
现金等价物: | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 2,216 | | | $ | — | | | | | $ | 2,216 | |
定期存款 | — | | | 588 | | | | | 588 | |
短期投资: | | | | | | | |
定期存款 | — | | | 7,678 | | | | | 7,678 | |
总计 | $ | 2,216 | | | $ | 8,266 | | | | | $ | 10,482 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 报价市场 活跃的价格 市场: 相同的资产 (1级) | | 重要的其他可观察到的投入 (2级) | | | | 总计 公允价值 测量结果 |
| | | | | | | |
| (单位:千) |
资产: | | | | | | | |
现金等价物: | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 260,582 | | | $ | — | | | | | $ | 260,582 | |
定期存款 | — | | | 36,831 | | | | | 36,831 | |
短期投资: | | | | | | | |
定期存款 | — | | | 11,818 | | | | | 11,818 | |
总计 | $ | 260,582 | | | $ | 48,649 | | | | | $ | 309,231 | |
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非经常性基础上按公允价值计量的资产
本公司的非金融资产,如商誉、无形资产、财产和设备以及使用权资产,只有在确认减值费用时才会调整为公允价值。本公司的金融资产由股权证券组成,没有可随时确定的公允价值,当发现可观察到的价格变化或确认减值费用时,将调整为公允价值。此类公允价值计量主要以第三级投入为基础。
于2022年第二季度,本公司计入减值费用#美元217.4计入无形资产减值和摊销的百万欧元,用于与HyperConnect收购相关的商号和技术无形资产。本公司使用各种无形资产的避免特许权使用费贴现现金流(“DCF”)估值来确定这些无形资产在2022年6月30日的当前公允价值。自收购以来,我们对HyperConnect未来收入和现金流的预期有所下降,包括HyperConnect某些关键市场的不利外币汇率变化的影响。此外,自收购HyperConnect以来,估值中使用的贴现率有所增加,进一步对这些无形资产的公允价值产生了负面影响。
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仅为披露目的而按公允价值计量的金融工具
下表显示按公允价值计量的金融工具的账面价值和公允价值,仅供披露之用。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 账面价值 | | 公允价值 | | 账面价值 | | 公允价值 |
| | | | | | | |
| (单位:千) |
长期债务当期到期日(a) (b) (c) | $ | — | | | $ | — | | | $ | (84,333) | | | $ | (254,472) | |
长期债务,净额(b) (c) | $ | (3,834,125) | | | $ | (3,434,522) | | | $ | (3,829,421) | | | $ | (4,772,140) | |
______________________
(a)在2022年9月30日和2021年12月31日,账面价值不包括美元44.3百万美元和美元15.6分别为已交换2022年可交换票据本金总额(见“附注5-长期债务,净额”),该等金额按公允价值列账。
(b)截至2022年9月30日,长期债务当前到期日的账面价值净额包括不是未摊销债务发行成本。截至2021年12月31日,长期债务当前到期日的账面价值,净额包括未摊销债务发行成本#美元。0.6百万美元。在2022年9月30日和2021年12月31日,长期债务的账面价值,净额包括未摊销的原始发行贴现和债务发行成本$40.9百万美元和美元45.6分别为100万美元。
(c)于2022年9月30日,2022年可交换票据、2026年可交换票据及2030年可交换票据(见附注5-长期债务,净额)的公允价值为$58.5百万,$512.8百万美元,以及$512.5分别为100万美元。截至2021年12月31日,2022年可交换票据、2026年可交换票据和2030年可交换票据的公允价值为$302.2百万,$932.6百万美元,以及$1,017.7分别为100万美元。
在2022年9月30日和2021年12月31日,长期债务的公允价值净额是使用可观察到的市场价格或类似负债的指数来估计的,这是第二级投入。
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附注5--长期债务,净额
长期债务包括:
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| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | | |
| (单位:千) |
信贷安排将于2025年2月13日到期 | $ | — | | | $ | — | |
2027年2月13日到期的定期贷款 | 425,000 | | | 425,000 | |
| | | |
| | | |
| | | |
5.002027年12月15日到期的优先债券(5.00%优先债券);每年6月15日和12月15日支付的利息 | 450,000 | | | 450,000 | |
4.6252028年6月1日到期的优先债券(“4.625%优先债券”);每年6月1日及12月1日支付的利息 | 500,000 | | | 500,000 | |
5.6252029年2月15日到期的优先债券(“5.625%优先债券”);每年2月15日及8月15日支付的利息 | 350,000 | | | 350,000 | |
4.1252030年8月1日到期的优先债券(“4.125%优先债券”);每年2月1日及8月1日支付的利息 | 500,000 | | | 500,000 | |
3.6252031年10月1日到期的优先债券(“3.625厘优先债券”);由2022年4月1日开始,每年4月1日及10月1日支付的利息 | 500,000 | | | 500,000 | |
0.8752022年10月1日到期的可交换优先票据百分比(“2022年可交换票据”);每年4月1日和10月1日支付的利息 | 44,273 | | | 100,500 | |
0.8752026年6月15日到期的可交换优先票据百分比(“2026年可交换票据”);每年6月15日和12月15日支付的利息 | 575,000 | | | 575,000 | |
2.002030年1月15日到期的可交换优先票据百分比(“2030年可交换票据”);每年1月15日和7月15日支付的利息 | 575,000 | | | 575,000 | |
债务总额 | 3,919,273 | | | 3,975,500 | |
减去:长期债务的当前到期日 | 44,273 | | | 100,500 | |
减去:未摊销的原始发行折扣 | 4,582 | | | 5,215 | |
减去:未摊销债务发行成本 | 36,293 | | | 40,364 | |
长期债务总额,净额 | $ | 3,834,125 | | | $ | 3,829,421 | |
信贷安排和定期贷款
吾等的全资附属公司Match Group Holdings II,LLC(“MG Holdings II”)是一份信贷协议(经修订,“信贷协议”)下的借款人,该协议就信贷安排及定期贷款作出规定。信贷协议规定,如果未来无法获得LIBOR利率,可以更换基准利率。所使用的利率将由行政代理人和公司商定,并可能基于纽约联邦储备银行的有担保的隔夜融资利率。有关基准替代的更多信息可在信贷协议第6号修正案中找到。
信贷安排的借款能力为#美元。750100万美元,2025年2月13日到期。在2022年9月30日和2021年12月31日,都有不是未偿还借款,美元0.4百万美元的未偿还信用证,以及$749.6信贷机制下的百万可用资金。未提取资金的年度承诺费基于MG Holdings II的合并净杠杆率,为25截至2022年9月30日的基点。根据MG Holdings II的综合净杠杆率,信贷安排项下的借款根据MG Holdings II的综合净杠杆率,按基本利率或伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)计息,每种情况下加适用的保证金。如果MG Holdings II在信贷安排下借款,它将被要求保持不超过5.0 to 1.0.
截至2022年9月30日和2021年12月31日,定期贷款的未偿还余额为#美元。425百万美元。定期贷款的利息为伦敦银行同业拆借利率加。1.75%,这是4.69%和1.91分别为2022年9月30日和2021年12月31日。定期贷款将于2027年2月13日到期。利息支付到期了
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至少每季度通过贷款期限。定期贷款规定支付年度本金,作为超额现金流拨备的一部分,其金额(如有)受信贷协议所载的有担保净杠杆率管辖。
信贷协议包括限制MG Holdings II在MG Holdings II的担保净杠杆率超过时支付股息、进行分配或回购MG Holdings II股票的能力的契诺2.0至1.0,而定期贷款仍未偿还,此后,如果MG Holdings II的合并净杠杆率超过4.0设置为1.0,或者如果发生了违约事件。信贷协议包括额外的契诺,限制MG Holdings II及其子公司产生债务、支付股息或进行分配的能力。信贷安排及定期贷款项下的债务由若干MG Holdings II全资拥有的国内附属公司无条件担保,并以若干MG Holdings II境内及境外附属公司的股票作抵押。信贷安排项下的定期贷款及未偿还借款(如有)彼此同等,并在信贷协议项下为借款提供担保的资产价值范围内,优先于优先票据。
高级附注
这个5.00优先债券已于2017年12月4日发行。在2022年12月15日之前的任何时候,这些票据都可以赎回价格赎回,赎回价格相当于本金金额的总和,加上应计和未付利息以及管理票据的契约中规定的整体溢价。此后,这些票据可以按管理票据的契约中规定的赎回价格赎回,以及适用赎回日期的应计和未付利息。
这个4.625高级债券已于2020年5月19日发行。在2023年6月1日之前的任何时间,这些票据都可以赎回价格赎回,赎回价格相当于本金金额的总和,加上应计和未付利息以及管理票据的契约中规定的整体溢价。此后,这些票据可以按管理票据的契约中规定的赎回价格赎回,以及适用赎回日期的应计和未付利息。
这个5.625优先债券已于2019年2月15日发行。在2024年2月15日之前的任何时间,这些票据都可以赎回价格赎回,赎回价格相当于本金金额的总和,加上应计和未付利息以及管理票据的契约中规定的整体溢价。此后,这些票据可以按管理票据的契约中规定的赎回价格赎回,以及适用赎回日期的应计和未付利息。
这个4.125高级债券已于2020年2月11日发行。在2025年5月1日之前的任何时间,这些票据都可以赎回价格赎回,赎回价格相当于本金金额的总和,加上应计和未付利息以及管理票据的契约中规定的整体溢价。此后,这些票据可以按管理票据的契约中规定的赎回价格赎回,以及适用赎回日期的应计和未付利息。
这个3.625高级债券已于2021年10月4日发行。在2026年10月1日之前的任何时间,这些票据都可以赎回价格赎回,赎回价格相当于本金金额的总和,加上应计和未付利息以及管理票据的契约中规定的整体溢价。此后,这些票据可以按管理票据的契约中规定的赎回价格赎回,以及适用赎回日期的应计和未付利息。
管理企业的契约5.00%高级票据包含的契诺将限制MG Holdings II在发生违约或MG Holdings II的综合杠杆率(定义在契约中)超过时支付股息或进行分配以及回购或赎回MG Holdings II的股票的能力5.0设置为1.0。截至2022年9月30日,没有这样的限制生效。《联合国宪章》还增加了一些公约。5.00%优先票据契约限制MG Holdings II及其附属公司的能力(其中包括)(I)在MG Holdings II不符合指定财务比率的情况下产生债务、进行投资或出售资产,以及(Ii)产生留置权、订立协议限制其支付股息的能力、与联属公司订立交易或合并、合并或出售其实质上所有资产。管理的契约3.625%, 4.125%, 4.625%,以及5.625优先票据的限制性低于管理债券的契约5.00%高级票据,一般仅限制MG控股II及其子公司的能力,
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其他方面,对资产设立留置权,或合并、合并、出售或以其他方式处置其全部或基本上所有资产。
所有高级票据的支付权都是平等的。
可交换票据
2017年内,公司的直接全资子公司Match Group FinanceCo,Inc.发行了$517.52022年可交换票据的本金总额为100万美元。2019年,公司的直接全资子公司Match Group FinanceCo2,Inc.和Match Group FinanceCo3,Inc.发行了$575.02026年可交换票据本金总额为百万美元,575.02030年可交换票据的本金总额分别为100万美元。
2022年、2026年及2030年可交换票据(统称“可交换票据”)由本公司担保,但MG Holdings II或其任何附属公司并不担保。
下表提供了可更换功能的详细信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可交换票据本金每1,000美元可交换的公司普通股数量(a) | | 每股近似等值交易价格(a) | | 可交换日期 |
2022年可交换票据 | 22.7331 | | $ | 43.99 | | | July 1, 2022 |
2026年可交换票据 | 11.4259 | | $ | 87.52 | | | March 15, 2026 |
2030年可交换票据 | 11.8739 | | $ | 84.22 | | | 2029年10月15日 |
______________________
(a)可在特定事件发生时进行调整。
如适用契约中更具体地规定,可交换票据在以下情况下可以互换:
(1)在任何日历季度内(且仅在该日历季度内),如果公司普通股最近一次报告的销售价格至少20在以下期间的交易日(不论是否连续)30在上一个日历季度的最后一个交易日结束并包括在内的连续交易日大于或等于130在每个适用的交易日的交易价格的%;
(2)在五-任何时间之后的工作日期间五-连续交易日期间(“测算期”),在测算期的每个交易日,每1,000美元本金票据的交易价低于98本公司普通股最近一次报告销售价格的乘积的百分比和每个该交易日的汇率;
(三)发行人赎回票据的,在赎回日前的预定交易日收市前的任何时间;
(4)发生管限有关可交换票据的契据所进一步描述的指明公司事项。
于上表所述各可交换日期当日或之后,直至紧接到期日之前第二个预定交易日的营业时间结束为止,持有人可交换其全部或任何部分可交换票据,而不论上述条件如何。在交换时,发行人有权选择以现金、本公司普通股股票或现金和本公司普通股股票的组合结算可交换票据。为进一步交收票据而发行的任何股份将由行使可交换票据对冲(下文所述)时收到的股份抵销。
在紧接2022年10月1日到期前未偿还的2022年可交换票据,总额为$44.3持有者于2022年9月30日或之前提交的本金总额为100万美元,根据其条款,结算将于2022年10月初完全以现金进行。
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此外,在截至2022年9月30日的9个月中,56.22022年可交换票据的本金总额为百万美元,与本期或以往期间呈交供交换的票据有关,包括#美元40.6在截至2022年9月30日的9个月内,提交了100万份供交换的证书。截至二零二二年九月三十日止九个月内,并无其他可交换票据供交换。截至2022年9月30日,2026和2030可交换票据均不可互换。
下表列出了根据公司在2022年9月30日和2021年12月31日的股价计算,截至2022年9月30日和2021年12月31日,超过每股未偿还可交换票据本金的IF转换价值。
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | | |
| (单位:百万) |
2022年可交换票据 | $ | 3.8 | | | $ | 170.4 | |
2026年可交换票据 | $ | — | | | $ | 293.9 | |
2030年可交换票据 | $ | — | | | $ | 327.9 | |
此外,如果公司普通股的最后报告销售价格至少为2026年6月20日或之后,2026年可交换票据和2030年可交换票据的全部或任何部分可由各自的发行人选择在2023年6月20日或之后赎回为现金130当时有效交易价格的%,至少20交易日(不论是否连续),包括紧接发出赎回通知日期前五个交易日中的最少一个交易日30于适用发行人发出赎回通知日期前一个交易日止(包括该日在内)的连续交易日,赎回价格为100须赎回本金的%,另加赎回日(但不包括赎回日)的应计及未付利息。
下表列出了截至2022年9月30日和2021年12月31日的未偿还可交换票据的组成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 2022年可交换票据 | | 2026年可交换票据 | | 2030年可交换票据 | | 2022年可交换票据 | | 2026年可交换票据 | | 2030年可交换票据 |
| | | | | | | | | | | |
| (单位:千) |
本金 | $ | 44,273 | | | $ | 575,000 | | | $ | 575,000 | | | $ | 100,500 | | | $ | 575,000 | | | $ | 575,000 | |
减去:未摊销债务发行成本 | — | | | 5,958 | | | 7,895 | | | 573 | | | 7,130 | | | 8,638 | |
计入当期长期债务到期日的账面净值 | $ | 44,273 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 99,927 | | | $ | — | | | $ | — | |
计入长期债务的账面净值 | $ | — | | | $ | 569,042 | | | $ | 567,105 | | | $ | — | | | $ | 567,870 | | | $ | 566,362 | |
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下表列出了与可交换票据相关的已确认利息支出:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的三个月 | | 截至2021年9月30日的三个月 |
| 2022年可交换票据 | | 2026年可交换票据 | | 2030年可交换票据 | | 2022年可交换票据 | | 2026年可交换票据 | | 2030年可交换票据 |
| | | | | | | | | | | |
| (单位:千) |
合同利息支出 | $ | 13 | | | $ | 1,257 | | | $ | 2,875 | | | $ | 1,132 | | | $ | 1,257 | | | $ | 2,875 | |
债务发行成本摊销 | 102 | | | 395 | | | 250 | | | 930 | | | 390 | | | 244 | |
已确认的利息支出总额 | $ | 115 | | | $ | 1,652 | | | $ | 3,125 | | | $ | 2,062 | | | $ | 1,647 | | | $ | 3,119 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的9个月 | | 截至2021年9月30日的9个月 |
| 2022年可交换票据 | | 2026年可交换票据 | | 2030年可交换票据 | | 2022年可交换票据 | | 2026年可交换票据 | | 2030年可交换票据 |
| | | | | | | | | | | |
| (单位:千) |
合同利息支出 | $ | 366 | | | $ | 3,773 | | | $ | 8,625 | | | $ | 3,396 | | | $ | 3,773 | | | $ | 8,625 | |
债务发行成本摊销 | 401 | | | 1,172 | | | 743 | | | 2,757 | | | 1,178 | | | 744 | |
已确认的利息支出总额 | $ | 767 | | | $ | 4,945 | | | $ | 9,368 | | | $ | 6,153 | | | $ | 4,951 | | | $ | 9,369 | |
2022年、2026年和2030年可交换票据的实际利率为1.6%, 1.2%,以及2.2%。
可交换票据套期保值及认股权证
在可交换票据发售方面,本公司购买了认购期权,使本公司可初步按下文所载每股价格(“可交换票据对冲”)购买相同数目的适用可交换票据时可发行的股份(“可交换票据对冲”),并售出认股权证,使交易对手可按下文所载每股价格购买(须于发生指定事件时作出调整)股份(“可交换票据认股权证”)。
可交换票据对冲预计将减少在任何可交换票据交换时对公司普通股的潜在摊薄影响和/或抵消Match Group FinanceCo,Inc.、Match Group FinanceCo2,Inc.或Match Group FinanceCo3,Inc.需要支付的超过所交换票据本金的任何现金支付。可交换票据认股权证对公司普通股产生稀释作用,即公司普通股的每股市场价格超过其各自的执行价格。
于截至2022年9月30日止九个月内,于本期内呈交以供交换的2022年可交换票据,我们行使了0.9相关2022年可交换票据套期保值的相关标的股份,其估值基于Match Group普通股过去一年的成交量加权平均价格40天测算期。在截至2022年9月30日的九个月内,公司收到61.5现金百万元,用于结算在本期或以前期间行使的票据对冲。
在截至2022年9月30日的9个月中,我们支付了$7.5百万美元达成和解0.42022年可交换票据认股权证相关股份百万股。
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下表列出了截至2022年9月30日未偿还的可交换票据对冲和认股权证的详细情况:
| | | | | | | | | | | |
| 股份数量(a) | | 每股近似等值交易价格(a) |
| | | |
| (百万股) |
2022年可交换票据对冲 | 1.0 | | $ | 43.99 | |
2026年可交换票据对冲 | 6.6 | | $ | 87.52 | |
2030年可交换票据对冲 | 6.8 | | $ | 84.22 | |
| | | | | | | | | | | |
| 股份数量(a) | | 每股加权平均执行价(a) |
| | | |
| (百万股) |
2022年可交换票据认股权证 | 1.9 | | $ | 68.22 | |
2026年可交换票据认股权证 | 6.6 | | $ | 134.76 | |
2030年可交换票据认股权证 | 6.8 | | $ | 134.82 | |
______________________
(a)可在特定事件发生时进行调整。
附注6--累计其他综合损失
下表列出了累计其他综合损失的组成部分。截至2022年9月30日及2021年9月30日止三个月及九个月,本公司累计其他全面亏损与外币换算调整有关。
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, |
| 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
7月1日的余额 | $ | (407,837) | | | $ | (104,089) | |
其他综合损失 | (158,764) | | | (99,308) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
9月30日的余额 | $ | (566,601) | | | $ | (203,397) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | | | 2021 |
| | | | | |
| (单位:千) |
1月1日的余额 | $ | (223,754) | | | | | $ | (81,454) | |
其他综合损失 | (342,847) | | | | | (121,943) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
9月30日的余额 | $ | (566,601) | | | | | $ | (203,397) | |
在2022年9月30日和2021年9月30日,不是累计其他综合损失的税收优惠或拨备。
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注7-每股收益
下表列出了Match Group股东应占基本每股收益和稀释后每股收益的计算方法:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, |
| 2022 | | 2021 |
| 基本信息 | | 稀释 | | 基本信息 | | 稀释 |
| | | | | | | |
| (单位为千,每股数据除外) |
分子 | | | | | | | |
持续经营净收益 | $ | 128,266 | | | $ | 128,266 | | | $ | 130,901 | | | $ | 130,901 | |
非控股权益应占净亏损 | 430 | | | 430 | | | 309 | | | 309 | |
子公司稀释性证券对持续经营的影响 | — | | | (42) | | | — | | | (51) | |
稀释性可交换票据利息,扣除所得税(a) | — | | | 3,206 | | | — | | | 4,075 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
Match Group,Inc.股东应占净收益 | $ | 128,696 | | | $ | 131,860 | | | $ | 131,210 | | | $ | 135,234 | |
| | | | | | | |
分母 | | | | | | | |
加权平均基本流通股 | 281,314 | | | 281,314 | | | 276,955 | | | 276,955 | |
稀释性证券(b)(c) | — | | | 4,276 | | | — | | | 14,834 | |
来自可交换票据的稀释股,如已转换(a) | — | | | 14,404 | | | — | | | 25,162 | |
每股收益的分母-加权平均股票(b)(c) | 281,314 | | | 299,994 | | | 276,955 | | | 316,951 | |
| | | | | | | |
每股收益: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
Match Group,Inc.股东应占每股收益 | $ | 0.46 | | | $ | 0.44 | | | $ | 0.47 | | | $ | 0.43 | |
目录表
Match Group,Inc.及附属公司
合并财务报表附注(未经审计)(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 |
| 基本信息 | | 稀释 | | 基本信息 | | 稀释 |
| | | | | | | |
| (单位为千,每股数据除外) |
分子 | | | | | | | |
持续经营净收益 | $ | 276,508 | | | $ | 276,508 | | | $ | 444,769 | | | $ | 444,769 | |
非控股权益应占净亏损 | 863 | | | 863 | | | 1,077 | | | 1,077 | |
子公司稀释性证券对持续经营的影响 | — | | | (196) | | | — | | | (907) | |
稀释性可交换票据利息,扣除所得税(a) | — | | | 3,201 | | | — | | | 12,225 | |
Match Group,Inc.股东应占持续运营净收益 | $ | 277,371 | | | $ | 280,376 | | | $ | 445,846 | | | $ | 457,164 | |
| | | | | | | |
非持续经营收益,税后净额 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 509 | | | $ | 509 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
股东应占非持续经营净收益 | — | | | — | | | 509 | | | 509 | |
Match Group,Inc.股东应占净收益 | $ | 277,371 | | | $ | 280,376 | | | $ | 446,355 | | | $ | 457,673 | |
| | | | | | | |
分母 | | | | | | | |
加权平均基本流通股 | 283,621 | | | 283,621 | | | 272,316 | | | 272,316 | |
稀释性证券(b)(c) | — | | | 5,417 | | | — | | | 15,439 | |
来自可交换票据的稀释股,如已转换(a) | — | | | 7,985 | | | — | | | 25,162 | |
每股收益的分母-加权平均股票(b)(c) | 283,621 | | | 297,023 | | | 272,316 | | | 312,917 | |
| | | | | | | |
每股收益: | | | | | | | |
持续经营的每股收益 | $ | 0.98 | | | $ | 0.94 | | | $ | 1.64 | | | $ | 1.46 | |
非持续经营的每股收益,税后净额 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 0.00 | | | $ | 0.00 | |
Match Group,Inc.股东应占每股收益 | $ | 0.98 | | | $ | 0.94 | | | $ | 1.64 | | | $ | 1.46 | |
______________________
(a)该公司采用IF-转换法计算未偿还可交换票据的摊薄影响。在截至2022年9月30日的三个月里,公司调整了Match Group,Inc.股东应占净收益,以计入2022年、2026年和2030年的现金利息支出(扣除所得税),并将稀释后的股票计入同一套票据。在截至2022年9月30日的9个月中,公司调整了Match Group,Inc.股东应占持续业务的净收益,用于2022年和2026年可交换票据和稀释股票的现金利息支出,扣除所得税后的净额计入同一套票据。截至2022年9月30日止九个月,2030年可交换债券在IF转换法下的摊薄程度并不较高,因此加权平均数6.8与2030年可交换票据相关的100万股不包括在稀释证券中。在截至2021年9月30日的三个月和九个月中,公司调整了Match Group,Inc.股东应占持续业务的净收益,以计入2022年、2026年和2030年可交换票据和稀释股票计入同一套票据的现金利息支出和所得税净额。
(b)如果影响是稀释的,则加权平均已发行普通股包括在假定行使股票期权、认股权证和附属公司时将发行的增量股份。
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合并财务报表附注(未经审计)(续)
计价股权和限制性股票单位的归属。截至2022年9月30日的三个月和九个月,3.4百万美元和2.3分别在截至2021年9月30日的三个月和九个月内,1.3百万股潜在摊薄证券被排除在稀释每股收益的计算之外,因为它们被计入将是反摊薄的。
(c)基于市场的奖励和基于业绩的限制性股票单位(“PSU”)被认为是或有发行的股票。于行使或归属基于市场的奖励及销售单位时可发行的股份,在下列情况下计入每股盈利的分母:(I)已符合适用的市场或业绩条件,及(Ii)计入基于市场的奖励及销售单位对各自的报告期有摊薄作用。截至2022年9月30日的三个月和九个月,1.6百万股基于市场的奖励和PSU,以及截至2021年9月30日的三个月和九个月,0.6由于未满足市场或业绩条件,因此稀释后每股收益的计算中不包括百万股股票、基于市场的奖励和PSU。
附注8--合并财务报表明细
现金、现金等价物和受限现金
下表对合并资产负债表内报告的现金、现金等价物和限制性现金与合并现金流量表所列总额进行了核对:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 | | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| | | | | | | |
| (单位:千) |
现金和现金等价物 | $ | 390,641 | | | $ | 815,384 | | | $ | 511,311 | | | $ | 739,164 | |
包括在其他流动资产中的受限现金 | 111 | | | 128 | | | 131 | | | 138 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
现金、现金等价物和限制性现金总额,如合并现金流量表所示 | $ | 390,752 | | | $ | 815,512 | | | $ | 511,442 | | | $ | 739,302 | |
附注9--或有事项
在正常业务过程中,本公司是各种诉讼的一方。当公司确定不利结果的可能性很大,并且损失可以合理估计时,公司为特定的法律事项建立准备金。管理层还确定了我们认为不可能出现不利结果的某些其他法律问题,因此,不是储备已建立。尽管管理层目前认为,解决针对我们的索赔,包括合理可能出现不利结果的索赔,不会对公司的流动性、经营业绩或财务状况产生实质性影响,但这些事项受到内在不确定性的影响,管理层对这些事项的看法未来可能会改变。该公司还评估其他或有事项,包括所得税和非所得税或有事项,以评估不利结果的可能性和估计的潜在亏损程度。有可能一个不利的结果是一或更多此类诉讼或其他意外情况可能会对公司的流动性、运营结果或财务状况产生实质性影响。有关所得税或有事项的其他信息,请参阅“附注2-所得税”。
根据交易协议,吾等已同意就与前Match Group任何业务有关的事宜向IAC作出弥偿,包括就与下述事宜有关的费用向IAC作出弥偿。
以下说明中法律程序的正式名称(以斜体显示)反映了提起诉讼时各方的原始名称,而不是Match Group和IAC分离后各方的当前名称。
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Tinder OptionHolder对前Match Group和Match Group提起诉讼
2018年8月14日,十Match Group,LLC或前Match Group的前子公司Tinder,Inc.的现任和前任员工向纽约州法院提起诉讼,起诉前Match Group和Match Group。看见肖恩·拉德等人。V.IAC/InterActiveCorp和Match Group,Inc.,编号654038/2018年(最高法院,纽约县)。起诉书称,2017年,被告:(I)错误地干扰了某些投资银行根据合同建立的对Tinder进行独立估值的程序,导致Tinder被大幅低估,从而在行使其Tinder股票期权时向原告支付了过低的款项,以及(Ii)随后错误地将Tinder合并到前Match Group,从而剥夺了某些原告对Tinder后来独立估值的合同权利。起诉书声称,对违反合同、违反诚实信用和公平交易的隐含契约、不当得利、干扰合同关系(仅针对前Match Group)和干扰预期经济利益的索赔,并要求赔偿至少#美元。210亿美元,以及惩罚性赔偿。2018年8月31日,四仍受雇于前Match Group的原告在不损害其索赔的情况下提交了中止其索赔的通知,留下了六作为剩余原告的前雇员。2019年6月13日,法院发布裁定和裁定,驳回被告关于违反诚实信用和公平交易默示契约和不当得利的索赔以及与合并有关的违约索赔的动议。二剩下的六原告,并以其他方式驳回被告的驳回动议。2020年7月13日,四前原告向美国仲裁协会提出仲裁要求,声称相同的估值索赔,并于2020年9月3日,四合并了仲裁。审判于2021年11月8日开始。根据双方在2021年12月达成的协议,我们在2022年6月支付了#美元。441在审判和仲裁中解决所有索赔。
联邦贸易委员会对前Match Group的诉讼
2019年9月25日,美国联邦贸易委员会(FTC)在德克萨斯州联邦地区法院对前Match Group提起诉讼。看见FTC诉Match Group,Inc.,编号3:19:CV-02281-K(德克萨斯州北区)。起诉书称,在2018年年中之前,出于营销目的,Match.com通知非付费用户其他用户正试图与他们通信,尽管Match.com已发现这些订户账户可能存在欺诈行为,从而诱使非付费用户订阅,并使他们在订阅后面临欺诈风险。诉状还对Match.com披露的6个月保修条款的充分性、取消流程的有效性以及对按存储容量使用计费纠纷的处理提出了质疑。除其他事项外,诉状寻求永久禁令救济、民事处罚、恢复原状、归还原状和诉讼费用。2022年3月24日,法院批准了我们的动议,驳回了与通信通知有关的投诉的索赔I和索赔II,并批准了我们的动议,驳回了关于与担保要约和退款政策有关的索赔III和IV的所有金钱损害赔偿请求。2022年7月19日,联邦贸易委员会提交了第一份修改后的起诉书,将Match Group,LLC添加为被告。我们认为,联邦贸易委员会关于Match.com的做法、政策和程序的指控是没有根据的,并将对此进行有力辩护。
附注10--关联方交易
分居后与IAC的关系
2020年6月30日,前Match Group,Inc.(前Match Group,Inc.)和IAC/InterActiveCorp(简称“前IAC”)通过一系列交易完成了公司与IAC的分离,产生了两家独立的上市公司-(1)Match Group,由前Match Group的业务和以前由前IAC拥有的某些融资子公司组成;(2)IAC/InterActiveCorp,前IAC Holdings,Inc.(“IAC”),由前IAC集团以外的业务组成(“分离”)。分拆是根据日期为二零一零年十二月十九日并于二零二零年四月二十八日修订及于二零二零年六月二十二日进一步修订的交易协议(“交易协议”)的条款而生效。
关于分拆,本公司与IAC订立若干协议,以管限分拆后本公司与IAC之间的关系。在某些情况下,这些协议取代了前Match Group和前IAC之间就前Match Group在2015年11月首次公开募股(IPO)达成的协议(“IPO协议”),包括:税务协议;
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过渡服务协议;以及员工关系协议。未被取代的IPO协议在分拆结束时终止。
除了在分居时签订的协议外,Match Group还向IAC租赁了该公司在洛杉矶拥有的一栋大楼的办公空间。在截至2022年9月30日的三个月和九个月内,公司收到的0.1根据洛杉矶的租约,从IAC那里获得100万美元。
Match Group的应收账款余额不到$0.12022年9月30日,IAC将支付100万美元。
《税务协定》
根据税务事宜协议,Match Group及IAC各自须就前IAC(I)转让前IAC(前Match Group除外)的若干资产及负债及(Ii)因若干系列前IAC可交换优先股(统称“IAC分销”)重新分类及强制交换而向前IAC普通股及前IAC B类普通股持有人转让前IAC业务或与之有关的若干税务责任及责任。根据税务事宜协议,IAC一般负责并已同意赔偿Match Group因IAC分销未能符合资格获得拟获免税待遇而招致的任何负债,除非除若干例外情况外,未能符合资格的原因是Match Group或前Match Group的行动或没有采取行动、Match Group或前Match Group违反税务事宜协议所述的若干陈述或契诺或收购Match Group的某些股权证券(“Match Group基于过失的行动”)。如果未能获得资格是由于Match Group基于过失的行动所致,Match Group将对因此类失败而产生的责任负责,并将赔偿IAC或其关联公司因此而产生的此类责任。
根据税务协议,自2022年9月30日起,Match Group有义务向IAC汇款$1.3与分离前的纳税年度有关的预计国家退税百万美元。这项债务列入所附合并资产负债表中的“应计费用和其他流动负债”。此外,IAC有义务赔偿Match Group与IAC在分离前的不同时期所承担的纳税义务份额。截至2022年9月30日,应收账款$1.8百万元计入随附的综合资产负债表内的“其他流动资产”,代表Match Group预期根据这项安排获得弥偿的估计金额。截至2022年9月30日,Match Group的赔偿资产为0.6在合并资产负债表中列入“其他非流动资产”的100万美元,用于与分离前的前独立审计委员会有关的不确定税务状况。
过渡服务协议
根据过渡服务协议,IAC可以向Match Group提供前IAC历来向前Match Group提供的某些服务。Match Group还可以向IAC提供前Match Group之前向前IAC提供的某些服务。过渡服务协议还规定,Match Group和IAC将努力替换、修改或分割与第三方有关的某些与Match Group和IAC共同使用的服务或产品的联合合同。Match Group和IAC还同意继续分享根据某些第三方供应商合同提供的某些服务,这些合同在分离结束前没有被替换、修改或分割。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月内,公司收到了0.1百万美元和美元20.5根据过渡服务协定向审计委员会提供的服务,分别从审计委员会那里获得100万美元。
《员工事务协议》
根据经修订及重述的雇员事宜协议,Match Group将向IAC偿还本公司雇员及前雇员在行使或归属时持有的任何IAC股权奖励的费用。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月内,公司向IAC支付的金额不到$0.1百万美元和美元0.1分别用于公司员工在归属时持有的IAC股权奖励的成本。于2022年9月30日,本公司已累计应计$0.4作为因Match Group员工举行的IAC股权奖而应支付给IAC的估计成本。
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Match Group,Inc.及附属公司
合并财务报表附注(未经审计)(续)
其他协议
交易协议规定,Match Group和IAC中的每一方都同意赔偿、辩护并使另一方不受下列原因引起的任何责任:(I)在分居结束后根据交易协议分配给该一方或该一方集团的其他成员的任何资产或债务;(Ii)在分居结束后违反或未能履行或遵守该一方集团成员的任何契诺、承诺或义务;及(Iii)有关美国证券交易委员会提交予美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)之表格S-4注册陈述(“表格S-4”)所载或并入有关分居事宜之任何失实或误导性陈述或指称不真实或误导性陈述或美国证券交易委员会按表格S-4提交之联合委托书/招股说明书。
Item 2. 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
关键术语:
运营和财务指标:
•美洲包括北美、中美洲、南美洲和加勒比海岛屿。
•欧洲包括欧洲大陆、不列颠群岛、冰岛、格陵兰和俄罗斯,但不包括土耳其(包括在亚太地区和其他地区)。
•亚太地区和其他地区包括亚洲、澳大利亚、太平洋岛屿、中东和非洲。
•直接收入是直接来自我们服务的最终用户的收入,包括订阅收入和点菜收入。
•间接收入不是直接从我们服务的最终用户那里获得的收入,基本上所有这些收入都是广告收入。
•付款人是特定月份的品牌级别的唯一用户,我们从中赚取了直接收入。当以季度至今或年初至今的价值显示时,支付者代表各自显示的期间的每月价值的平均值。在综合层面上,当我们在给定月份从多个品牌的同一个人那里赚取收入时,可能存在重复支付者,因为我们无法识别Match Group投资组合中各个品牌的唯一个人。
•按支付者计算的收入(RPP)是从付款人那里获得的每月平均收入,是一段期间的直接收入除以该期间的付款人,再除以该期间的月数。
运营成本和支出:
•收入成本-主要包括数据中心和客户关怀功能人员的应用内购买费、薪酬支出(包括股票薪酬支出)和其他与员工相关的成本、信用卡处理费、托管费、直播视频成本、数据中心租金、能源和带宽成本的摊销。应用内购买费用是指通过苹果和谷歌提供的应用内支付系统处理应用内订阅和服务功能购买过程中支付给苹果和谷歌的款项。
•销售和营销费用-主要包括广告支出和薪酬支出(包括股票薪酬支出)以及从事销售和营销、销售支持职能的人员的其他与员工相关的成本。广告支出包括在线营销,包括支付给搜索引擎和社交媒体网站的费用,线下营销(主要是电视广告),以及向将流量定向到我们品牌的合作伙伴支付的费用。
•一般及行政开支-主要包括行政管理人员的薪酬支出(包括股票薪酬支出)和其他与员工相关的成本、财务、法律、税务和人力资源成本、与收购相关的或有对价公允价值调整(如果有)、专业服务费(包括与收购交易相关的成本)和设施成本。
•产品开发费用-主要包括薪酬支出(包括基于股票的薪酬支出)和其他与员工相关的成本,这些成本没有资本化,用于从事产品和相关技术的设计、开发、测试和增强的人员。
长期债务:
•信贷安排-MG Holdings II信贷协议下的循环信贷安排。截至2022年9月30日和2021年12月31日,信用证未偿还金额为40万美元,信贷安排下的可用金额为7.496亿美元。
•定期贷款-MG Holdings II信贷协议下的定期贷款安排。于2021年12月31日,定期贷款的利息为LIBOR加1.75%,当时适用利率为1.91%。截至2022年9月30日,适用利率为4.69%,未偿还金额为4.25亿美元。
•5.00%高级债券-MG Holdings II的5.00%高级票据于2027年12月15日到期,每年6月15日和12月15日支付利息,于2017年12月4日发行。截至2022年9月30日,未偿还本金总额为4.5亿美元。
•4.625厘高级债券-MG Holdings II的4.625厘优先债券于2028年6月1日到期,每年6月1日及12月1日支付利息,于2020年5月19日发行。截至2022年9月30日,未偿还本金总额为5亿美元。
•5.625厘高级债券--MG Holdings II的5.625厘优先票据于2029年2月15日到期,每年2月15日及8月15日支付利息,于2019年2月15日发行。截至2022年9月30日,未偿还本金总额为3.5亿美元。
•4.125厘高级债券--MG控股II期4.125厘优先票据于2030年8月1日到期,每年2月1日及8月1日付息,发行日期为2020年2月11日。截至2022年9月30日,未偿还本金总额为5亿美元。
•3.625厘高级债券-MG Holdings II的本金总额为3.625美元的优先债券,将于2031年10月1日到期,利息从2022年4月1日开始,每年4月1日和10月1日支付,于2021年10月4日发行。截至2022年9月30日,未偿还本金总额为5亿美元。
•2022年可交换票据-公司的子公司Match Group Finance Co,Inc.发行的2022年10月1日到期的0.875%可交换优先债券,可交换为公司普通股的股票。利息每年4月1日和10月1日支付。截至2022年9月30日,未偿还本金总额为4430万美元。2022年10月初,未偿还余额在到期时用手头的现金结算。
•2026年可交换票据-公司子公司Match Group Finance Co2,Inc.发行的2026年6月15日到期的0.875%可交换优先债券,可交换为公司普通股的股票。利息每年6月15日和12月15日支付。截至2022年9月30日,未偿还本金总额为5.75亿美元。
•2030年可交换票据-公司子公司Match Group FinanceCo3,Inc.发行的2.00%可交换优先债券,2030年1月15日到期,可交换为公司普通股。利息每年1月15日和7月15日支付。截至2022年9月30日,未偿还本金总额为5.75亿美元。
非GAAP财务衡量标准:
•调整后的营业收入-是一项非GAAP财务指标。有关调整后营业收入的定义以及Match Group,Inc.股东应占净收益与营业收入和调整后营业收入的对账,请参阅下文的“非GAAP财务衡量标准”。
管理概述
Match Group,Inc.通过其投资组合公司,是数字技术的领先供应商,旨在帮助人们建立有意义的联系。我们的全球品牌组合包括Tinder®,Match®、铰链®,Metic®,OkCupid®,Pans™,PlentyOfFish®,我们的时间®、阿扎尔®、哈库纳直播™等等,每一个都是为了增加我们的用户与其他人联系的可能性。通过我们值得信赖的品牌,我们提供量身定做的服务,以满足我们用户的不同偏好。我们的服务有40多种语言可供世界各地的用户使用。
如本文所使用的,除非上下文另有说明,否则“Match Group”、“Company”、“We”、“Our”、“Us”及类似术语均指Match Group,Inc.及其子公司。
有关公司经营业务的更详细说明,请参阅公司截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中的“第1项.业务”。
附加信息
投资者和其他人应注意,我们通过我们的投资者关系网站向投资者宣布重要的财务和运营信息,网址为Https://ir.mtch.com,我们的新闻编辑部网站为Https://newsroom.mtch.com、美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交的文件、新闻稿和公开电话会议。我们使用这些渠道以及社交媒体与我们的用户和公众就我们的公司、我们的服务和其他问题进行沟通。我们在社交媒体上发布的信息可能被认为是实质性信息。因此,投资者、媒体和其他对我们公司感兴趣的人除了关注我们的新闻编辑部网站、美国证券交易委员会备案文件、新闻稿和公开电话会议外,还应该关注我们投资者关系网站上列出的社交媒体渠道。我们网站上的信息或Match Group任何业务网站上的信息,都不会以引用的方式纳入本报告或任何其他提交给美国证券交易委员会的文件中,或纳入提供或提交给一带一路的任何其他信息中。
截至2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩与截至2021年9月30日的三个月和九个月的经营业绩
收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | $Change | | 更改百分比 | | 2021 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 | | 2021 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位为千,RPP除外) |
直接收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
美洲 | $ | 413,805 | | | $ | 20,192 | | | 5% | | $ | 393,613 | | | $ | 1,222,513 | | | $ | 110,250 | | | 10% | | $ | 1,112,263 | |
欧洲 | 214,771 | | | (2,909) | | | (1)% | | 217,680 | | | 638,570 | | | 35,289 | | | 6% | | 603,281 | |
亚太地区和其他地区 | 166,568 | | | (7,864) | | | (5)% | | 174,432 | | | 498,047 | | | 78,363 | | | 19% | | 419,684 | |
直接收入总额 | 795,144 | | | 9,419 | | | 1% | | 785,725 | | | 2,359,130 | | | 223,902 | | | 10% | | 2,135,228 | |
间接收入 | 14,402 | | | (1,708) | | | (11)% | | 16,110 | | | 43,560 | | | 1,581 | | | 4% | | 41,979 | |
总收入 | $ | 809,546 | | | $ | 7,711 | | | 1% | | $ | 801,835 | | | $ | 2,402,690 | | | $ | 225,483 | | | 10% | | $ | 2,177,207 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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占总收入的百分比: | | | | | | | | | | | | | | |
直接收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
美洲 | 51% | | | | | | 49% | | 51% | | | | | | 51% |
欧洲 | 26% | | | | | | 27% | | 26% | | | | | | 28% |
亚太地区和其他地区 | 21% | | | | | | 22% | | 21% | | | | | | 19% |
直接收入总额 | 98% | | | | | | 98% | | 98% | | | | | | 98% |
间接收入 | 2% | | | | | | 2% | | 2% | | | | | | 2% |
总收入 | 100% | | | | | | 100% | | 100% | | | | | | 100% |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
付款人: | | | | | | |
美洲 | 8,233 | | | (76) | | | (1)% | | 8,309 | | | 8,206 | | | 271 | | | 3% | | 7,935 | |
欧洲 | 4,648 | | | (62) | | | (1)% | | 4,710 | | | 4,648 | | | 215 | | | 5% | | 4,433 | |
亚太地区和其他地区 | 3,667 | | | 383 | | | 12% | | 3,284 | | | 3,572 | | | 710 | | | 25% | | 2,862 | |
总计 | 16,548 | | | 245 | | | 2% | | 16,303 | | | 16,426 | | | 1,196 | | | 8% | | 15,230 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
RPP: | | | | | | | | | | | | | | | |
美洲 | $ | 16.75 | | | $ | 0.96 | | | 6% | | $ | 15.79 | | | $ | 16.55 | | | $ | 0.98 | | | 6% | | $ | 15.57 | |
欧洲 | $ | 15.40 | | | $ | (0.01) | | | —% | | $ | 15.41 | | | $ | 15.27 | | | $ | 0.15 | | | 1% | | $ | 15.12 | |
亚太地区和其他地区 | $ | 15.14 | | | $ | (2.57) | | | (14)% | | $ | 17.71 | | | $ | 15.49 | | | $ | (0.80) | | | (5)% | | $ | 16.29 | |
总计 | $ | 16.02 | | | $ | (0.04) | | | —% | | $ | 16.06 | | | $ | 15.96 | | | $ | 0.38 | | | 2% | | $ | 15.58 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月
在RPP增长6%的推动下,2022年美洲直接收入比2021年增长了2020万美元,增幅为5%,但支付者减少了1%,这部分抵消了这一增长。RPP的增长既受到订阅平均价格上涨的推动,也受到Tinder和Hink每位支付者平均点菜购买量增加的推动。付费人数的减少主要是由Plentyof Fish、Match和OkCupid的减少推动的,但Tinder和铰链的增加部分抵消了这一下降。
与2021年相比,2022年欧洲直接收入减少了290万美元,降幅为1%,主要是由于支付者减少了1%。支付者减少的主要原因是Metic的减少,但Tinder和铰链的增加部分抵消了这一减少。RPP持平,Tinder和铰链的增长被这两个时期美元相对于欧元和英镑的强势所抵消。
与2021年相比,2022年亚太地区和其他直接收入减少了790万美元,降幅为5%,这主要是由于美元相对于日元和土耳其里拉的强势,但支付者增长12%部分抵消了这一影响。支付者的增长主要是由Tinder推动的。
间接收入下降的主要原因是广告印象量较低,以及收到的每印象价格较低。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
在RPP增长6%和支付者增长3%的推动下,2022年美洲直接收入比2021年增长了1.103亿美元,增幅为10%。RPP的增长既受到订阅平均价格上涨的推动,也受到Tinder和Hink每位支付者平均点菜购买量增加的推动。付费用户的增长主要是由Tinder和铰链推动的,来自Swipe应用程序(BLK、Chispa和Up)的贡献被Match、Plentyof Fish和OkCupid的减少部分抵消。
在支付者增长5%和RPP增长1%的推动下,2022年欧洲直接收入比2021年增长了3530万美元,即6%。支付者的增长主要是由于Tinder来自HyperConnect和铰链的贡献,但被Metic的减少部分抵消。RPP的增长是由Tinder和2021年6月收购HyperConnect推动的,但部分被这两个时期美元相对于欧元和英镑走强的不利影响所抵消。
与2021年相比,2022年亚太地区和其他直接收入增加了7840万美元,增幅为19%,这是由支付者增长25%推动的,部分被RPP下降5%所抵消。支付者的增长是由Tinder和2021年6月收购HyperConnect推动的。与日元和土耳其里拉相比,美元走强对RPP产生了不利影响。
间接收入增加的主要原因是,与去年同期相比,我们收到的每一印象的比率更高。
收入成本(不包括折旧)
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, |
| 2022 | | $Change | | 更改百分比 | | 2021 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
收入成本 | $ | 246,962 | | | $ | 14,751 | | | 6% | | $ | 232,211 | |
收入百分比 | 31% | | | | | | 29% |
收入成本增加了6%,主要是由于应用内购买费用增加了910万美元,其中包括与支付给Google Play商店的费用有关的诉讼相关的810万美元托管金额,以及790万美元的托管费用增加。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | $Change | | 更改百分比 | | 2021 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
收入成本 | $ | 724,038 | | | $ | 119,273 | | | 20% | | $ | 604,765 | |
收入百分比 | 30% | | | | | | 28% |
不包括收购HyperConnect带来的增长,收入成本增加了12%,主要是由于应用内购买费用增加了4,450万美元,其中包括与支付给Google Play商店的费用有关的诉讼相关的1,310万美元托管金额;托管费用增加了2,220万美元;以及因客户服务成本增加而增加的薪酬增加了480万美元。额外的增长是由于在2021年6月收购了HyperConnect。
销售和市场营销费用
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, |
| 2022 | | $Change | | 更改百分比 | | 2021 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
销售和市场营销费用 | $ | 129,615 | | | $ | (23,773) | | | (15)% | | $ | 153,388 | |
收入百分比 | 16% | | | | | | 19% |
由于多个品牌的营销支出减少,销售和营销费用减少。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | $Change | | 更改百分比 | | 2021 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
销售和市场营销费用 | $ | 407,182 | | | $ | (20,112) | | | (5)% | | $ | 427,294 | |
收入百分比 | 17% | | | | | | 20% |
销售和营销费用的下降主要是由于在三个月的讨论中上述因素,但部分被2021年6月收购HyperConnect所抵消。
一般和行政费用
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, |
| 2022 | | $Change | | 更改百分比 | | 2021 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
一般和行政费用 | $ | 114,169 | | | $ | 10,667 | | | 10% | | $ | 103,502 | |
收入百分比 | 14% | | | | | | 13% |
一般及行政开支增加主要是由于薪酬开支增加1,130万美元,主要是由于与本年度授予的新奖励相关的股票薪酬增加及员工人数增加,以及随着我们恢复办公活动的继续进展,差旅开支增加430万美元,但被法律及其他专业费用的减少部分抵销。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | $Change | | 更改百分比 | | 2021 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
一般和行政费用 | $ | 325,512 | | | $ | 20,952 | | | 7% | | $ | 304,560 | |
收入百分比 | 14% | | | | | | 14% |
在为期三个月的讨论中,一般和行政费用增加的主要原因是上述因素。这些增长被2021年6月与HyperConnect收购相关的一般和行政费用的减少部分抵消,这主要是由于与收购相关的赠款相关的基于股票的薪酬减少,以及与收购相关的专业费用。
产品开发费用
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, |
| 2022 | | $Change | | 更改百分比 | | 2021 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
产品开发费用 | $ | 87,880 | | | $ | 20,906 | | | 31% | | $ | 66,974 | |
收入百分比 | 11% | | | | | | 8% |
产品开发支出增加的主要原因是薪酬支出增加2000万美元,这与Tinder和铰链增加的员工人数以及与本年度授予的新奖励相关的基于股票的薪酬增加有关。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | $Change | | 更改百分比 | | 2021 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
产品开发费用 | $ | 253,084 | | | $ | 78,401 | | | 45% | | $ | 174,683 | |
收入百分比 | 11% | | | | | | 8% |
产品开发费用的增加主要是由于上述三个月讨论中所述的因素,与2021年6月收购HyperConnect有关的九个月期间的额外增加。
折旧
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, |
| 2022 | | $Change | | 更改百分比 | | 2021 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
折旧 | $ | 10,679 | | | $ | 575 | | | 6% | | $ | 10,104 | |
收入百分比 | 1% | | | | | | 1% |
折旧增加的主要原因是楼房和租赁装修以及家具和其他设备增加。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | $Change | | 更改百分比 | | 2021 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
折旧 | $ | 32,664 | | | $ | 2,042 | | | 7% | | $ | 30,622 | |
收入百分比 | 1% | | | | | | 1% |
折旧增加的主要原因是上述三个月讨论中所述的因素。
无形资产的减值和摊销
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, |
| 2022 | | $Change | | 更改百分比 | | 2021 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
无形资产摊销 | $ | 9,606 | | | $ | (5,460) | | | (36)% | | $ | 15,066 | |
收入百分比 | 1% | | | | | | 2% |
无形资产摊销减少的主要原因是2022年第二季度确认的已确定寿命的无形资产的减值,这减少了本期的摊销。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | $Change | | 更改百分比 | | 2021 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
无形资产的减值和摊销 | $ | 251,838 | | | $ | 236,317 | | | NM | | $ | 15,521 | |
收入百分比 | 10% | | | | | | 1% |
________________________
NM=没有意义
减值和摊销增加的主要原因是,2022年第二季度确认的与HyperConnect无形资产相关的减值2.174亿美元,这是由于与业务前景下降相关的预测下降所致,包括HyperConnect某些关键市场的外汇影响,以及使用增加的贴现率。
营业收入和调整后的营业收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | $Change | | 更改百分比 | | 2021 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 | | 2021 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) |
营业收入 | $ | 210,635 | | | $ | (9,955) | | | (5)% | | $ | 220,590 | | | $ | 408,372 | | | $ | (211,390) | | | (34)% | | $ | 619,762 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
收入百分比 | 26% | | | | | | 28% | | 17% | | | | | | 28% |
| | | | | | | | | | | | | | | |
调整后的营业收入 | $ | 284,182 | | | $ | (1,147) | | | —% | | $ | 285,329 | | | $ | 843,198 | | | $ | 65,212 | | | 8% | | $ | 777,986 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
收入百分比 | 35% | | | | | | 36% | | 35% | | | | | | 36% |
有关Match Group,Inc.股东应占净收益与调整后营业收入的对账,请参阅“非GAAP财务衡量标准”。
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月
营业收入下降5%,调整后的营业收入持平。调整后的运营收入受到应用内费用增加导致的收入成本增加的影响,包括2022年810万美元的托管应计费用,以及产品开发费用的增加,主要是由于薪酬费用的增加;部分抵消了由Tinder和铰链的增长推动的770万美元收入的增加,以及销售和营销费用占收入的比例下降。由于基于股票的薪酬支出增加,营业收入进一步下降,但部分被无形资产摊销减少所抵消。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
营业收入下降34%,调整后营业收入增长8%。调整后的营业收入和营业收入主要受上述三个月讨论中所述因素的影响,与2021年6月收购HyperConnect相关的九个月期间收入的额外增长。2022年第二季度确认的与HyperConnect无形资产相关的2.174亿美元减值进一步影响了前九个月的营业收入。
截至2022年9月30日,与股权奖励相关的未确认补偿成本(扣除估计没收)为4.077亿美元,预计将在大约2.7年的加权平均期间确认。
利息支出
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, |
| 2022 | | $Change | | 更改百分比 | | 2021 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
利息支出 | $ | 36,814 | | | $ | 4,964 | | | 16% | | $ | 31,850 | |
利息开支增加,主要是由于于2021年10月4日发行3.625厘优先债券,以及本期定期贷款的伦敦银行同业拆息上升,但因结算部分2022年可交换债券而减少,部分抵销了利息开支的增加。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | $Change | | 更改百分比 | | 2021 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
利息支出 | $ | 107,333 | | | $ | 11,426 | | | 12% | | $ | 95,907 | |
利息支出增加的主要原因是在三个月的讨论中上述因素。
其他收入(费用),净额
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, |
| 2022 | | $Change | | 更改百分比 | | 2021 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
其他收入(费用),净额 | $ | 2,326 | | | $ | 41,538 | | | NM | | $ | (39,212) | |
其他收入,2022年净额包括110万美元的利息收入,60万美元与与负债分类股权工具有关的按市值计价调整有关的收益,以及50万美元的外币收益。
其他开支,2021年净额包括因我们回购部分2022年可交换票据的明确协议(“回购协议”)而产生的嵌入衍生品公允价值变化相关的3860万美元亏损。此外,其他费用净额包括回购协议产生的520万美元的激励费用,被回购协议日期至2021年9月30日衡量日期之间债券对冲和认股权证的净结算收益240万美元所抵消。除其他费用外,净额还包括140万美元的外币收益,以及与某些股权工具的按市值计价调整有关的60万美元收益。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | $Change | | 更改百分比 | | 2021 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
其他收入(费用),净额 | $ | 8,435 | | | $ | 49,321 | | | NM | | $ | (40,886) | |
其他收入,2022年净额包括与敲定法律和解有关的收益350万美元,与与负债分类股权工具有关的按市值计价调整有关的收益250万美元,利息收入220万美元,以及50万美元的外币收益。
其他费用,2021年的净额包括与上述三个月讨论中所述的2022年可交换票据回购相关的衍生品亏损3860万美元、诱导费用520万美元和结算净收益240万美元。
所得税拨备
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, |
| 2022 | | $Change | | 更改百分比 | | 2021 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
所得税拨备 | $ | 47,881 | | | $ | 29,254 | | | 157% | | $ | 18,627 | |
有效所得税率 | 27% | | | | | | 12% |
所得税拨备增加是由于行使和归属股票奖励产生的超额税收优惠减少。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | $Change | | 更改百分比 | | 2021 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
所得税拨备 | $ | 32,966 | | | $ | (5,234) | | | (14)% | | $ | 38,200 | |
有效所得税率 | 11% | | | | | | 8% |
这两个九个月期间的所得税准备金受益于行使或授予股票奖励所产生的超额税收优惠。
2022年8月,《降低通货膨胀法案》(IRA)颁布。除其他外,爱尔兰共和军对2022年12月31日之后开始的纳税年度征收15%的公司替代最低税(“AMT”),并对2022年12月31日之后的股票净回购征收不可抵扣的1%消费税。目前,我们没有资格获得AMT。新消费税的影响将影响库存股,金额将根据任何股票回购的金额和频率以及任何允许的消费税减税或例外情况而有所不同。
有关所得税事项的进一步详情,请参阅“项目1--合并财务报表”中所列合并财务报表的“附注2--所得税”。
关联方交易
关于关联方交易的讨论,见“项目1--综合财务报表”中所列合并财务报表的“附注10-关联方交易”。
非公认会计准则财务衡量标准
Match Group报告了调整后的营业收入和不包括汇率影响的收入,这两项都是美国公认会计原则(“GAAP”)的补充措施。调整后的营业收入是我们评估业务表现的主要指标之一,我们的内部预算也是以此为基础的,管理层也是以此为补偿的。不包括汇兑影响的收入为评估我们的业务表现提供了一个可比的框架,与前几个时期相比,没有汇率差异的影响。我们认为,投资者应该有权使用我们在分析业绩时使用的同一套工具。除了根据公认会计原则编制的结果外,还应考虑这些非公认会计原则的衡量标准,但不应将其视为替代或优于公认会计原则的结果。Match Group努力弥补非GAAP衡量标准的局限性,提供同等或更突出的可比GAAP衡量标准和协调项目的描述,包括量化此类项目,以得出非GAAP衡量标准。我们鼓励投资者检查GAAP和非GAAP指标之间的协调调整,我们将在下文讨论这一点。
调整后的营业收入
调整后的营业收入指营业收入,不包括:(1)以股票为基础的薪酬开支;(2)折旧;及(3)与收购有关的项目,包括(I)无形资产摊销及商誉及无形资产减值(如适用)及(Ii)按或有代价安排的公允价值变动确认的损益。我们相信这一衡量标准对分析师和投资者是有用的,因为这一衡量标准允许我们与竞争对手的业绩进行更有意义的比较。上述项目不包括在我们的调整后营业收入衡量标准中,因为它们本质上是非现金的。调整后的营业收入具有一定的局限性,因为它排除了某些费用的影响。
未计入调整后营业收入的非现金支出
基于股票的薪酬费用主要包括与授予股票期权、限制性股票单位(“RSU”)、基于业绩的RSU和基于市场的奖励相关的费用。该等开支并非以现金支付,我们采用库存股方法将相关股份计入已发行的全部摊薄股份;然而,只有在符合适用业绩或市况的情况下(假设报告期末为或有期末),才会计入以业绩为基础的回报单位及以市场为基础的奖励。如果以股票为基础的奖励是在净额基础上结算的,我们将从当前资金中汇出所需的预扣税金。
折旧是与我们的财产和设备有关的非现金支出,并使用直线法计算,以折旧资产的成本在其估计使用年限内分配给运营,或在租赁改善的情况下,分配租赁期限(如果较短)。
无形资产摊销及商誉和无形资产减值非现金支出主要与收购有关。在收购时,被收购公司的可识别的确定寿命的无形资产,如客户名单、商号和技术,在其估计寿命内进行估值和摊销。价值也被分配给(I)收购的无限期无形资产,包括商号和商标,以及(Ii)商誉,不受摊销的影响。当无形资产或商誉的账面价值超过其公允价值时,计入减值。吾等认为,无形资产指被收购公司在收购前为建立价值而产生的成本,而无形资产或商誉的相关摊销及减值费用(如适用)并非经营业务的持续成本。
下表将Match Group,Inc.股东应占净收益与营业收入和调整后的营业收入进行了核对:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
| (单位:千) |
Match Group,Inc.股东应占净收益 | $ | 128,696 | | | $ | 131,210 | | | $ | 277,371 | | | $ | 446,355 | |
添加回: | | | | | | | |
非控股权益应占净亏损 | (430) | | | (309) | | | (863) | | | (1,077) | |
非持续经营收益,税后净额 | — | | | — | | | — | | | (509) | |
所得税拨备 | 47,881 | | | 18,627 | | | 32,966 | | | 38,200 | |
其他(收入)费用,净额 | (2,326) | | | 39,212 | | | (8,435) | | | 40,886 | |
利息支出 | 36,814 | | | 31,850 | | | 107,333 | | | 95,907 | |
营业收入 | 210,635 | | | 220,590 | | | 408,372 | | | 619,762 | |
基于股票的薪酬费用 | 53,262 | | | 39,569 | | | 150,324 | | | 112,081 | |
折旧 | 10,679 | | | 10,104 | | | 32,664 | | | 30,622 | |
无形资产的减值和摊销 | 9,606 | | | 15,066 | | | 251,838 | | | 15,521 | |
| | | | | | | |
调整后的营业收入 | $ | 284,182 | | | $ | 285,329 | | | $ | 843,198 | | | $ | 777,986 | |
外汇汇率变动对财政收入的影响
由于公司业务遍及全球,如果汇率变动显著,汇率对公司的影响可能是理解不同时期比较的一个重要因素。由于我们的业绩是以美元报告的,随着美元相对于其他货币的疲软,国际收入受到有利的影响,而随着美元相对于其他货币走强,国际收入受到不利的影响。我们相信,除了报告的收入之外,不包括外汇影响的收入的列报有助于提高投资者了解公司业绩的能力,因为它排除了外币波动的影响,而外币波动并不代表Match Group的核心经营业绩。
不包括汇兑影响的收入比较不同时期的结果,就好像汇率在一段时期内保持不变。不包括汇兑影响的收入是通过使用前期汇率换算本期收入来计算的。不包括汇兑影响的收入变化百分比是通过确定本期收入相对于上期收入的变化来计算的,其中本期收入是使用上期汇率换算的。
下表显示了与截至2021年9月30日的三个月和九个月相比,外汇效应对截至2022年9月30日的三个月和九个月的总收入和直接收入的影响,以及按总基础和地理区域划分的RPP:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | $Change | | 更改百分比 | | 2021 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 | | 2021 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) |
收入,如报告的 | $ | 809,546 | | | $ | 7,711 | | | 1% | | $ | 801,835 | | | $ | 2,402,690 | | | $ | 225,483 | | | 10% | | $ | 2,177,207 | |
外汇效应 | 73,707 | | | | | | | | | 147,681 | | | | | | | |
不包括汇兑影响的收入 | $ | 883,253 | | | $ | 81,418 | | | 10% | | $ | 801,835 | | | $ | 2,550,371 | | | $ | 373,164 | | | 17% | | $ | 2,177,207 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
据报告,美洲直接收入 | $ | 413,805 | | | $ | 20,192 | | | 5% | | $ | 393,613 | | | $ | 1,222,513 | | | $ | 110,250 | | | 10% | | $ | 1,112,263 | |
外汇效应 | 2,717 | | | | | | | | | 4,339 | | | | | | | |
美洲直接收入,不包括汇兑影响 | $ | 416,522 | | | $ | 22,909 | | | 6% | | $ | 393,613 | | | $ | 1,226,852 | | | $ | 114,589 | | | 10% | | $ | 1,112,263 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
据报道,欧洲直接收入 | $ | 214,771 | | | $ | (2,909) | | | (1)% | | $ | 217,680 | | | $ | 638,570 | | | $ | 35,289 | | | 6% | | $ | 603,281 | |
外汇效应 | 34,949 | | | | | | | | | 74,015 | | | | | | | |
欧洲直接收入,不包括汇率影响 | $ | 249,720 | | | $ | 32,040 | | | 15% | | $ | 217,680 | | | $ | 712,585 | | | $ | 109,304 | | | 18% | | $ | 603,281 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
亚太地区和其他直接收入,如报告 | $ | 166,568 | | | $ | (7,864) | | | (5)% | | $ | 174,432 | | | $ | 498,047 | | | $ | 78,363 | | | 19% | | $ | 419,684 | |
外汇效应 | 35,144 | | | | | | | | | 67,583 | | | | | | | |
亚太地区和其他直接收入,不包括汇兑影响 | $ | 201,712 | | | $ | 27,280 | | | 16% | | $ | 174,432 | | | $ | 565,630 | | | $ | 145,946 | | | 35% | | $ | 419,684 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | $Change | | 更改百分比 | | 2021 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 | | 2021 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
RPP,如报道的那样 | $ | 16.02 | | | $ | (0.04) | | | —% | | $ | 16.06 | | | $ | 15.96 | | | $ | 0.38 | | | 2% | | $ | 15.58 | |
外汇效应 | 1.46 | | | | | | | | | 0.99 | | | | | | | |
RPP,不包括汇率影响 | $ | 17.48 | | | $ | 1.42 | | | 9% | | $ | 16.06 | | | $ | 16.95 | | | $ | 1.37 | | | 9% | | $ | 15.58 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
美洲RPP,如报告所述 | $ | 16.75 | | | $ | 0.96 | | | 6% | | $ | 15.79 | | | $ | 16.55 | | | $ | 0.98 | | | 6% | | $ | 15.57 | |
外汇效应 | 0.11 | | | | | | | | | 0.06 | | | | | | | |
美洲RPP,不包括汇率影响 | $ | 16.86 | | | $ | 1.07 | | | 7% | | $ | 15.79 | | | $ | 16.61 | | | $ | 1.04 | | | 7% | | $ | 15.57 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
据报道,欧洲RPP | $ | 15.40 | | | -0.01 | | —% | | $ | 15.41 | | | $ | 15.27 | | | 0.15 | | 1% | | $ | 15.12 | |
外汇效应 | 2.51 | | | | | | | | | 1.76 | | | | | | | |
欧洲RPP,不包括汇率影响 | $ | 17.91 | | | $ | 2.50 | | | 16% | | $ | 15.41 | | | $ | 17.03 | | | $ | 1.91 | | | 13% | | $ | 15.12 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
据报道,亚太地区和其他区域合作伙伴关系 | $ | 15.14 | | | $ | (2.57) | | | (14)% | | $ | 17.71 | | | $ | 15.49 | | | $ | (0.80) | | | (5)% | | $ | 16.29 | |
外汇效应 | 3.20 | | | | | | | | | 2.11 | | | | | | | |
亚太地区和其他区域购买力平价,不包括汇率影响 | $ | 18.34 | | | $ | 0.63 | | | 4% | | $ | 17.71 | | | $ | 17.60 | | | $ | 1.31 | | | 8% | | $ | 16.29 | |
财务状况、流动资金和资金来源
财务状况 | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | | |
| (单位:千) |
现金和现金等价物: | | | |
美国 | $ | 252,768 | | | $ | 642,686 | |
所有其他国家/地区 | 137,873 | | | 172,698 | |
现金和现金等价物合计 | 390,641 | | | 815,384 | |
短期投资 | 7,678 | | | 11,818 | |
现金和现金等价物及短期投资总额 | $ | 398,319 | | | $ | 827,202 | |
| | | |
长期债务: | | | |
信贷安排将于2025年2月13日到期 | $ | — | | | $ | — | |
2027年2月13日到期的定期贷款 | 425,000 | | | 425,000 | |
| | | |
| | | |
优先债券将于2027年12月15日到期,息率5.00% | 450,000 | | | 450,000 | |
4.625厘优先债券,将于2028年6月1日到期 | 500,000 | | | 500,000 | |
5.625厘优先债券,将于2029年2月15日到期 | 350,000 | | | 350,000 | |
4.125厘优先债券,将于2030年8月1日到期 | 500,000 | | | 500,000 | |
3.625厘优先债券,将于2031年10月1日到期 | 500,000 | | | 500,000 | |
2022年可交换票据 | 44,273 | | | 100,500 | |
2026年可交换票据 | 575,000 | | | 575,000 | |
2030年可交换票据 | 575,000 | | | 575,000 | |
长期债务总额 | 3,919,273 | | | 3,975,500 | |
减去:长期债务的当前到期日 | 44,273 | | | 100,500 | |
减去:未摊销的原始发行折扣 | 4,582 | | | 5,215 | |
减去:未摊销债务发行成本 | 36,293 | | | 40,364 | |
长期债务总额,净额 | $ | 3,834,125 | | | $ | 3,829,421 | |
长期债务
关于长期债务的详细说明,见“项目1--合并财务报表”所列合并财务报表“附注5--长期债务净额”。
现金流信息
总而言之,该公司的现金流如下: | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 |
| | | |
| (单位:千) |
可归因于持续经营的经营活动提供的现金净额 | $ | 300,451 | | | $ | 666,925 | |
用于可归因于持续经营的投资活动的现金净额 | (61,439) | | | (916,043) | |
可归因于持续经营的融资活动提供的现金净额(用于 | (646,271) | | | 27,687 | |
2022
2022年可归因于持续经营的经营活动提供的净现金包括对无形资产减值和摊销收益2.518亿美元的调整,基于股票的补偿支出1.503亿美元,折旧3270万美元,以及650万美元的递延所得税。这个
周转资金变动导致的现金减少主要包括应付账款和其他负债减少4.673亿美元,主要是由于#年的结算付款Rad等人的观点。V.IAC/InterActiveCorp等人。和相关的仲裁,以及付款的时间。这些变化因其他资产增加5380万美元而被部分抵消,这主要是由于结算了与2022年可交换票据对冲有关的衍生资产和预付托管服务的摊销;应收账款减少700万美元,主要是由于现金收入的时间安排;应付所得税减少1170万美元,主要原因是与国际税有关的付款时间安排。
用于2022年持续经营的投资活动的现金净额主要包括资本支出3840万美元,主要用于内部软件开发和购买计算机硬件以支持我们的服务,以及用于收购的现金净额2570万美元。
用于2022年持续经营的融资活动的现金净额主要是由于购买了4.82亿美元的库存股,支付了1.178亿美元回购部分未偿还的2022年可交换票据,代表员工支付了1.067亿美元的预扣税金,购买了1060万美元的非控股权益,以及支付了750万美元来结算与2022年可交换票据相关的未偿还认股权证。这些现金的使用被与结算与2022年可交换票据相关的某些未偿还票据对冲有关的6150万美元的收益和根据基于股票的奖励发行普通股的1680万美元的收益部分抵消。
2021
2021年可归因于持续经营的经营活动提供的净现金包括调整收益1.121亿美元的股票薪酬支出、3060万美元的折旧、1550万美元的摊销和4980万美元的其他调整;部分被2170万美元的递延所得税抵消,主要与基于股票的奖励结算产生的净营业亏损有关。营运资本变化带来的现金增加主要包括递延收入增加3,040万美元,主要是由于订阅销售的增长,应付所得税增加了1,840万美元,这主要是由于与国际税有关的付款时间,以及主要由于预付托管服务的摊销而增加的1,770万美元。应收账款增加2 660万美元,主要原因是销售增加和现金收款的时间安排,应付账款和其他负债减少410万美元,这主要是由于付款的时间安排,包括利息支付,这部分抵消了这些变化。
用于2021年持续运营的投资活动的现金净额主要包括用于收购HyperConnect的现金,净额为8.633亿美元,以及资本支出5280万美元,主要与内部软件开发和购买的计算机硬件有关,以支持我们的服务。
2021年可归因于持续经营的融资活动提供的现金净额主要是由于根据基于股票的奖励发行普通股所得的4560万美元,但被代表员工为净结算股权奖励支付的预扣税支付的1570万美元部分抵消。
流动性与资本资源
该公司的主要流动资金来源是其现金和现金等价物以及运营产生的现金流。截至2022年9月30日,将于2025年2月13日到期的信贷安排下可用资金为7.496亿美元。
本公司有各种与长期债务工具和经营租赁有关的债务。关于长期债务的更多信息,包括到期日和利率,见“项目1--合并财务报表”所列合并财务报表“附注5--长期债务净额”。有关经营租赁付款的更多信息,包括按年度列出的债务明细表,请参阅本公司截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K“第8项--合并财务报表和补充数据”中的合并财务报表“附注13-租赁”。该公司相信,它有足够的运营现金流来偿还这些未来的债务。
我们在2022年从手头的现金中支付了4.41亿美元,与和解有关Rad等人的观点。V.IAC/InterActiveCorp等人。以及相关的仲裁。
该公司预计,它将需要与发展和扩大其业务相关的资本和其他支出。该公司预计,2022年的现金资本支出将在5700万美元至6200万美元之间,比2021年的现金资本支出有所减少,因为2021年完成了几项租赁和建筑改进。
关于我们与谷歌达成的撤回临时限制令的协议,我们同意向一个托管账户支付4000万美元,按计划在2023年7月之前付款,截至2022年9月30日,我们已向其中支付了810万美元。
我们已经签订了各种购买承诺,主要包括网络托管服务。根据这些不同的采购承诺,我们在2022年剩余时间的债务为2860万美元,2023年为9710万美元,2024年为1.084亿美元,2025年为9100万美元。
截至2022年9月30日,除上述安排外,我们没有任何表外安排。
2022年5月2日,我们的董事会批准了一项新的股份回购计划(“股份回购计划”),回购最多1250万股我们的普通股。根据股票回购计划,根据一般商业和市场条件以及其他投资机会,可以通过公开市场购买、私下协商的交易或其他方式,包括通过规则10b5-1交易计划,不时酌情购买我们普通股的股票。股份回购计划可随时开始、暂停或终止。在截至2022年9月30日的9个月中,我们以4.82亿美元的交易日回购了720万股票。截至2022年10月31日,根据回购计划,共有530万股可供回购。
截至2022年9月30日,该公司的所有国际现金都可以汇回国内,而不会产生重大的税收后果。
我们的负债可能会限制我们的能力:(I)获得额外融资,以满足营运资金需求、收购、资本支出、偿债或其他要求;以及(Ii)使用运营现金流进行收购或投资于其他领域,如开发房地产和开拓商机。公司可能需要通过未来的债务或股权融资筹集额外资本,以进行更多的收购和投资,或提供更大的财务灵活性。可能无法以对公司有利的条款或根本不提供额外的融资。
关键会计政策和估算
根据美国公认会计原则,公司管理层在编制合并财务报表时必须作出某些估计、判断和假设。这些估计、判断和假设影响资产、负债、收入和费用的报告数额以及或有资产和负债的相关披露。实际结果可能与这些估计不同。
在截至2022年9月30日的9个月内,自我们在截至2021年12月31日的年度报告中披露Form 10-K以来,公司的关键会计政策和估计没有重大变化。
Item 3. 关于市场风险的定量和定性披露
在截至2022年9月30日的9个月内,自我们在截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中披露以来,公司对市场风险敏感的工具或头寸没有重大变化。
Item 4. 控制和程序
本公司持续监控和评估其披露控制和程序以及财务报告的内部控制,以提高其整体有效性。在这些评估过程中,公司会在条件允许的情况下修改和完善其内部流程。
根据修订后的1934年证券交易法(“交易法”)第13a-15(B)条的要求,Match Group管理层,包括我们的主要高管和主要财务官,根据交易法第13a-15(E)条的规定,评估了公司披露控制和程序的有效性。基于这一评估,管理层得出结论,截至本报告所述期间结束时,公司的披露控制和程序是有效的,以提供合理的保证,即根据交易法,我们必须在提交给证券交易委员会的文件中披露的信息在委员会的规则和表格指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告,并包括旨在确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息被累积并传达给我们的管理层,包括我们的主要高管和主要财务官,以便及时做出关于所需披露的决定的控制和程序。
在本报告所述期间,本公司对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第II部
其他信息
第1项。法律诉讼
概述
我们正在并可能不时地参与我们正常业务活动过程中产生的各种法律诉讼,例如商标和专利侵权索赔、商标反对、消费者或广告投诉,以及股东派生诉讼、集体诉讼、大规模仲裁和其他事项。在这类案件中可以追回的金额可能受到保险范围的限制。下文描述的诉讼事项涉及我们的股东可能特别感兴趣的问题或索赔,无论这些事项中的任何事项是否对我们的财务状况或基于美国证券交易委员会规则中规定的标准的运营具有实质性影响。
根据交易协议,吾等已同意就与前Match Group任何业务有关的事宜向IAC作出弥偿,包括就“Newman衍生品及股东集体诉讼有关分拆交易”项下所述事宜以外的下列事宜向IAC作出弥偿。
以下说明中法律程序的正式名称(以斜体显示)反映了提起诉讼时各方的原始名称,而不是Match Group和IAC分离后各方的当前名称。
消费者集体诉讼挑战Tinder的年龄分级定价
2015年5月28日,加利福尼亚州的州法院对Tinder提起了全州范围的集体诉讼。看见Allan Candelore诉Tinder,Inc.、不是。BC583162(加利福尼亚州高级法院,洛杉矶县)。起诉书主要指控Tinder违反了加州的Unruh民权法案,向30岁及以上的用户提供并向他们收取比年轻用户更高的价格,以订阅其优质Tinder Plus服务。起诉书要求对一类30岁及以上的California Tinder Plus用户进行认证,并要求赔偿金额不详。
在一个相关的事态发展中,2019年6月21日,在一起基本上类似的推定集体诉讼中,声称相同的实质性索赔,并在加利福尼亚州的联邦地区法院待决,法院做出判决,最终批准了一项集体和解,其条款对公司来说并不重要。看见Lisa Kim诉Tinder,Inc.,编号18-cv-3093(加利福尼亚州中心区)。因为中批准的和解类别金姆将建议的和解类包含在Candelore,中的判决金姆将有效地呈现Candelore由单一原告提起的诉讼。2022年3月4日,初审法院最终批准了和解协议,和解协议的条款对公司并不重要。2022年3月31日,由原告律师代表的两名金氏和解反对者Candelore向美国第九巡回上诉法院提交了针对Kim判决的上诉通知。
2022年6月27日,初审法院发布了一项命令,将阶级索赔暂停在Candelore等待第九巡回法院对金姆上诉。我们认为,指控中的Candelore诉讼没有可取之处,将继续大力抗辩。
联邦贸易委员会对前Match Group的诉讼
2019年9月25日,美国联邦贸易委员会(FTC)在德克萨斯州联邦地区法院对前Match Group提起诉讼。看见FTC诉Match Group,Inc.,编号3:19:CV-02281-K(德克萨斯州北区)。起诉书称,在2018年年中之前,出于营销目的,Match.com通知非付费用户其他用户正试图与他们通信,尽管Match.com已发现这些订户账户可能存在欺诈行为,从而诱使非付费用户订阅,并使他们在订阅后面临欺诈风险。诉状还对Match.com披露的6个月保修条款的充分性、取消流程的有效性以及对按存储容量使用计费纠纷的处理提出了质疑。除其他事项外,诉状寻求永久禁令救济、民事处罚、恢复原状、归还原状和诉讼费用。2022年3月24日,法院批准了我们的动议,驳回了与通信通知有关的投诉的索赔I和索赔II,并批准了我们的动议,驳回了关于索赔III和IV的所有金钱损害赔偿请求
保证优惠和退款政策。2022年7月19日,联邦贸易委员会提交了一份修改后的起诉书,将Match Group,LLC添加为被告。我们认为,联邦贸易委员会关于Match.com的做法、政策和程序的指控是没有根据的,并将对此进行有力辩护。
证券公司对前Match Group的集体诉讼
2019年10月3日,Match Group的一名前股东代表前Match Group证券的一类收购者,在2019年8月6日至2019年9月25日期间,向德克萨斯州联邦地区法院提起证券集体诉讼,起诉Match Group时任首席执行官及其首席财务官。看见Phillip R.Crutchfield诉Match Group,Inc.,Amanda W.Ginsberg和Gary Swidler,3号:19-cv-02356-C(德克萨斯州北区)。起诉书援引上述联邦贸易委员会诉讼中的指控,指控(I)被告未能向投资者披露,前Match Group使用误导性广告诱使客户购买和升级订阅,前Match Group使客户难以取消其订阅,因此,前Match Group可能受到监管机构的审查;(Ii)前Match Group缺乏足够的披露控制和程序;及(Iii)由于上述原因,被告对前Match Group业务、运营和前景的积极陈述具有重大误导性和/或缺乏合理基础。2022年8月12日,原告提起撤销等级认证动议的规定,并以偏见驳回诉讼。
针对前Match Group的衍生品诉讼
2020年2月28日,Match Group的一名前股东向特拉华州联邦地区法院提起股东派生诉讼,指控Match Group及其董事会代表公司追回未指明的金钱损害赔偿,并要求公司实施和维持未指明的内部控制和公司治理做法和程序。看见迈克尔·鲁宾等人。V.Match Group,Inc.等人,案件编号1:20-cv-00299(特拉华州地区)。援引联邦贸易委员会诉讼的指控,并克鲁奇菲尔德在上述证券集体诉讼中,起诉书称,被告导致或未能阻止导致联邦贸易委员会投诉的所谓问题,收到或批准了与指控的不当行为相关的赔偿,并在知情的情况下出售了前Match Group的股票。2021年2月25日,Match Group的另一名股东代表名义上的被告Match Group,Inc.向特拉华州衡平法院提起股东派生诉讼,要求其董事会追回未指明的金钱损害赔偿。看见Daniel诉火柴集团等人案,C.A.编号2021-0158-MTZ(特拉华州衡平法院)。起诉书指控Match Group违反了联邦证券法,Match Group的董事违反了他们的受托责任,据称他们行使了不充分的监督,以防止引发FTC投诉的所谓问题,以及据称在知情的情况下交易Match Group股票。2022年5月16日,鲁宾和奥乔亚案件都被搁置,直到在克鲁奇菲尔德打官司。我们认为,这些诉讼中的指控是没有根据的,并将对其进行有力的辩护。
爱尔兰数据保护委员会对Tinder行为的调查
2020年2月3日,我们收到爱尔兰数据保护委员会(DPC)的一封信,通知我们DPC已开始调查Tinder是否符合欧盟的一般数据保护法规,重点是Tinder处理访问和删除请求的流程以及Tinder的用户数据保留政策。我们正在与DPC充分合作,进行这次调查。
纽曼衍生品与股东关于分拆交易的集体诉讼
2020年6月24日,Match Group的一名前股东向特拉华州衡平法院提起诉讼,起诉Match Group及其董事会,以及Match Group、IAC Holdings,Inc.和Barry Diller,要求代表公司直接因他拥有Match Group的前股票而获得未指明的金钱损害赔偿,这与Match Group与其前大股东Match Group的分离有关。看见David、纽曼等人。V.IAC/Interactive Corp.等人。,C.A.No.2020-0505-MTZ(特拉华州衡平法院)。起诉书称,前Match Group董事会为与Match Group就分拆交易进行谈判而设立的特别委员会没有充分独立于Match Group和Diller先生的控制权,前Match Group董事会成员未能充分保护前Match Group在谈判分拆交易方面的利益,导致了一项对前Match Group及其股东不公平的交易。1月21日,
2021年,此案与其他股东诉讼合并,并于2021年4月14日提出修改后的申诉。看见在Re Match Group,Inc.衍生诉讼中,合并C.A.编号2020-0505-MTZ(特拉华州衡平法院)。2022年9月1日,法院批准了被告以偏见驳回诉讼的动议。2022年10月3日,原告向特拉华州最高法院提交了修改后的上诉通知。我们认为这起诉讼中的指控是没有根据的,并将对此进行有力的辩护。
FTC对某些附属数据隐私声明的调查
2020年3月19日,联邦贸易委员会向公司发出了初步民事调查要求(“CID”),要求我们出示有关OkCupid在2014年涉嫌不当行为的某些文件和信息,以及我们在2019年就此类行为发表的公开声明,以及根据联邦贸易委员会法案,此类行为和声明是否不公平或具有欺骗性。2022年5月26日,联邦贸易委员会提交了一份请愿书,要求执行匹配民事调查要求。看见FTC诉Match Group,Inc.,1号:22-MC-00054(哥伦比亚特区)。我们认为联邦贸易委员会的调查和强制执行的请愿书是没有根据的,并将对此进行有力辩护。
谷歌诉讼
2022年5月9日,Match Group,LLC,Humy Rainrow,Inc.,PlentyofFish Media ULC和People Media,Inc.(统称为Match Group各方)向加利福尼亚州联邦地区法院提起诉讼,指控谷歌有限责任公司、谷歌爱尔兰有限公司、谷歌商务有限公司、谷歌亚太私人有限公司。有限责任公司和谷歌支付公司(统称为谷歌)。看见Match Group,LLC等人。V.谷歌有限责任公司等人。,邮编:22-cv-02746-jd(加利福尼亚州北区)。在诉讼中,Match Group各方指控谷歌在Android应用程序分发和应用内支付市场的主导地位和反竞争行为违反了联邦反垄断法和加利福尼亚州法律,特别是在谷歌要求Match Group各方仅使用Google Play Billing并结束向用户提供应用内购买支付选项的做法方面。Match Group各方寻求禁令救济,阻止谷歌要求他们的应用程序使用Google Play计费,以及金钱和其他救济。这起诉讼被认为与多地区诉讼(“MDL”)有关在Re Google Play商店提起反垄断诉讼,3:21-MD-02981-JD(加利福尼亚州北区),并与该MDL协调某些预审和审判目的。
2022年7月11日,谷歌提交了答辩和反诉,声称对Match Group各方提出了反诉,理由是(1)Match Group各方违反了合同,未能独家提供Google Play作为应用内购买的支付选项,从而违反了Google Play开发者分销协议(DDA)和支付政策,(2)违反了诚信和公平交易的默示契约,基于Match Group各方据称误导谷歌相信Match Group各方将遵守DDA的支付政策,(3)虚假承诺,根据Match Group各方据称的承诺和未能遵守《DDA》,(4)准合同/不当得利,基于Match Group各方据称诱使Google对其计费系统进行修改,并提供分销和其他服务,条件是这些服务是为了促进遵守《DDA》,以及(5)宣告性判决。谷歌要求赔偿,以及一项宣告性判决,包括有权从Google Play商店删除Match Group各方的应用程序。2022年9月2日,法院驳回了Match Group当事人驳回反诉的动议s.我们认为谷歌的反诉是没有根据的,并将对此进行有力辩护。
第1A项。风险因素
这份Form 10-Q季度报告包含1995年私人证券诉讼改革法所指的“前瞻性陈述”。所有非历史事实的陈述都是“前瞻性陈述”。“预期”、“估计”、“预期”、“计划”和“相信”等词语的使用通常是前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包括与Match Group的未来财务业绩、Match Group的业务前景和战略、Match Group业务所在行业的预期趋势和前景以及其他类似事项有关的陈述。这些前瞻性陈述是基于Match Group管理层截至本季度报告日期对未来事件的当前预期和假设,这些预期和假设本身就会受到难以预测的不确定性、风险和环境变化的影响。
实际结果可能与这些前瞻性陈述中包含的结果大不相同,原因有很多,其中包括:竞争,我们维持更高货币化服务的用户费率的能力,我们通过具有成本效益的营销和相关技术吸引用户使用我们服务的能力
这些因素包括:我们的努力、外汇汇率波动、我们通过第三方分销服务并抵消相关费用的能力、我们系统和基础设施(以及第三方的系统)的完整性和可扩展性以及我们以及时且经济高效的方式调整我们的系统以适应变化的能力、我们保护我们的系统免受网络攻击以及保护个人和机密用户信息的能力、与我们某些国际业务和收购相关的风险、与分离后我们与IAC的关系有关的某些风险、新冠肺炎冠状病毒爆发的影响、将Match Group从IAC分离出来所固有的风险,包括但不限于与分离的预期好处有关的不确定性。交易引起或有关的任何诉讼、交易的税务处理及分拆对Match Group业务的影响,以及与收购HyperConnect有关的风险,包括(但不限于)与交易的预期利益有关的不确定因素、由交易引起或与交易有关的任何诉讼,以及交易对Match Group业务的影响。
Match Group向美国证券交易委员会提交的文件中讨论了其中的某些风险和不确定因素,包括第一部分“项目1A”。风险因素“是我们在截至2021年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中提到的。其他未知或不可预测的因素也可能不时出现,对Match Group的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。鉴于这些风险和不确定性,本季度报告中讨论的这些前瞻性陈述可能被证明不准确。因此,您不应过度依赖这些前瞻性陈述,这些陈述仅反映Match Group管理层截至本季度报告日期的观点。Match Group不承诺更新这些前瞻性陈述。
Item 2. 未登记的股权证券销售和收益的使用
股权证券的未登记销售
在截至2022年9月30日的季度里,该公司没有根据未经登记的交易发行或出售任何普通股或任何其他股本证券。
发行人购买股票证券
下表列出了该公司在截至2022年9月30日的季度内购买的普通股:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期间 | (a) 购买的股份总数 | | (b) 每股平均支付价格 | | (c) 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数(1) | | (d) 根据公开宣布的计划或计划可购买的最大股票数量(2) |
2022年7月 | 232,235 | | | $ | 71.10 | | | 232,235 | | | 9,327,224 | |
2022年8月 | 4,019,235 | | | $ | 62.20 | | | 4,019,235 | | | 5,307,989 | |
2022年9月 | — | | | $ | — | | | — | | | 5,307,989 | |
总计 | 4,251,470 | | | $ | 62.69 | | | 4,251,470 | | | 5,307,989 | |
______________________(1)反映根据2022年5月批准的1250万股回购计划进行的回购,该计划尚未到期。
(2)代表根据公司的回购计划剩余可供回购的普通股总数。回购任何股份的时间和实际数量将取决于各种因素,包括价格、一般商业和市场状况以及其他投资机会。本公司并无义务根据回购计划购买任何股份,并可不时开始、暂停或终止回购,而无须事先通知。
Item 6. 陈列品
根据S-K规则第601项进行编号的下列文件在此提交,在此通过引用将其并入本文所示或提供的位置。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式并入 | | 已提交(†)或 配备家具(‡) 特此声明 (如图所示) |
展品 不是的。 | | 展品说明 | | 表格 | | 美国证券交易委员会 文件编号 | | 展品 | | 归档 日期 | |
31.1 | | 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)条颁发的首席执行官证书。 | | | | | | | | | | † |
31.2 | | 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)条对首席财务官进行认证。 | | | | | | | | | | † |
32.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官的证明。 | | | | | | | | | | ‡ |
32.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明。 | | | | | | | | | | ‡ |
101.INS | | 内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 | | | | | | | | | | |
101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构文档 | | | | | | | | | | † |
101.CAL | | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 | | | | | | | | | | † |
101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | | | | | | | | | | † |
101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | | | | | | | | | | † |
101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | | | | | | | | | | † |
104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中) | | | | | | | | | | |
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求,注册人已正式安排由正式授权的以下签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | | | | |
2022年11月4日 | | Match Group,Inc. |
| | 发信人: | | /s/加里·斯威德勒 |
| | | | 加里·斯威德勒 |
| | | | 首席运营官和 首席财务官 |
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签名 | 标题 | | 日期 |
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/s/加里·斯威德勒 | 首席运营官和 首席财务官 | | 2022年11月4日 |
加里·斯威德勒 | | | |