|
|
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
|
|
|
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
|
|
的过渡期
|
至
|
|||
|
|
|
|
|
(国家或其他司法管辖区指公司或组织)
|
(税务局雇主识别号码)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(主要执行办公室地址)
|
(邮政编码)
|
|
|
每个班级的标题
|
交易代码
|
注册的每个交易所的名称
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
þ
|
加速文件管理器
|
o
|
|
|
非加速文件服务器
|
o
|
|||
|
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。o
|
||||
|
|
页面 |
|
| 第一部分-财务信息 | ||
| 第1项。 | 财务报表(未经审计) | 1 |
| 截至2022年9月30日和2021年12月31日的合并资产负债表 | 1 | |
| 截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月的综合业务报表 | 2 | |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的综合全面收益表 | 3 | |
| 截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月的综合权益变动表 | 4 | |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月合并现金流量表 | 6 | |
| 未经审计的合并财务报表附注 | 7 | |
| 第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 24 |
| 第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 41 |
| 第四项。 | 控制和程序 | 42 |
| 第二部分--其他资料 | ||
| 第1项。 | 法律诉讼 | 42 |
| 第1A项。 | 风险因素 | 43 |
| 第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 43 |
| 第六项。 | 陈列品 | 44 |
| 签名 | 45 | |
|
|
自.起
|
|
|||||
|
9月30日，
2022 |
|
十二月三十一日，
2021
|
|
||||
|
|
(未经审计)
|
|
|||||
|
资产
|
|
|
|||||
|
流动资产：
|
|
|
|||||
|
现金和D级CAH当量
|
$
|
|
$
|
|
|||
|
自动取款机现金
|
|
|
|||||
|
受限现金
|
|
|
|||||
|
结算资产
|
|
|
|||||
|
应收贸易账款，扣除信贷损失净额#美元
|
|
|
|||||
|
预付费用和其他流动资产
|
|
|
|||||
|
流动资产总额
|
|
|
|||||
|
经营权使用权租赁资产
|
|
|
|||||
|
财产和设备，扣除累计折旧#美元
|
|
|
|||||
|
商誉
|
|
|
|||||
|
收购的无形资产，扣除累计摊销净额#美元
|
|
|
|||||
|
其他资产，累计摊销净额#美元
|
|
|
|||||
|
总资产
|
$
|
|
$
|
|
|||
|
负债和权益
|
|
|
|||||
|
流动负债：
|
|
|
|||||
|
清偿义务
|
$
|
|
$
|
|
|||
|
应付贸易帐款
|
|
|
|||||
|
应计费用和其他流动负债
|
|
|
|||||
|
经营租赁负债的当期部分
|
|
|
|||||
|
短期债务和长期债务的当期期限
|
|
|
|||||
|
应付所得税
|
|
|
|||||
|
递延收入
|
|
|
|||||
|
流动负债总额
|
|
|
|||||
|
债务债务，扣除当期部分
|
|
|
|||||
|
经营性租赁债务，扣除当期部分
|
|
|
|||||
|
递延所得税
|
|
|
|||||
|
其他长期负债
|
|
|
|||||
|
总负债
|
|
|
|||||
|
股本：
|
|
|
|||||
|
Euronet Worldwide，Inc.股东权益：
|
|
|
|||||
|
优先股，$
|
|
|
|||||
|
普通股，$
|
|
|
|||||
|
追加实收资本
|
|
|
|||||
|
按成本价发行的库存股
|
(
|
) |
(
|
)
|
|||
|
留存收益
|
|
|
|||||
|
累计其他综合损失
|
(
|
) |
(
|
)
|
|||
|
Euronet Worldwide，Inc.股东权益总额
|
|
|
|||||
|
非控制性权益
|
(
|
) |
|
||||
|
总股本
|
|
|
|||||
|
负债和权益总额
|
$
|
|
$
|
|
|||
| 1 |
|
|
截至三个月
9月30日，
|
九个月结束
9月30日，
|
|||||||||||||
|
|
|
2022
|
|
|
|
2021
|
|
|
2022
|
|
2021
|
|
|||
|
收入
|
$
|
|
|
|
$
|
|
|
|
$
|
|
|
$
|
|
|
|
|
运营费用：
|
|||||||||||||||
|
不包括折旧的直接运营成本
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
薪金和福利
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
销售、一般和行政
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
折旧及摊销
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
总运营费用
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
营业收入
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
其他收入(支出)：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
利息收入
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
利息支出
|
|
(
|
) |
|
|
(
|
)
|
|
(
|
) |
(
|
)
|
|||
|
外币汇兑损益净额
|
|
(
|
) |
|
|
(
|
) |
|
(
|
) |
(
|
)
|
|||
|
其他收益，净额
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
其他费用，净额
|
|
(
|
) |
|
|
(
|
)
|
|
(
|
) |
(
|
)
|
|||
|
所得税前收入
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
所得税费用
|
|
(
|
) |
|
|
(
|
)
|
|
(
|
) |
(
|
)
|
|||
|
净收入
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
可归因于非控股权益的净收入
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
Euronet Worldwide，Inc.的净收入。
|
$
|
|
|
|
$
|
|
|
|
$
|
|
$
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
Euronet Worldwide，Inc.股东每股收益：
|
|||||||||||||||
|
基本信息
|
$
|
|
|
|
$
|
|
|
$
|
|
$
|
|
|
|||
|
稀释
|
$
|
|
|
|
$
|
|
|
$
|
|
$
|
|
|
|||
|
加权平均流通股：
|
|||||||||||||||
|
基本信息
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
稀释
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
| 2 |
|
|
截至三个月
9月30日，
|
|
九个月结束
9月30日，
|
||||||||||||
|
|
|
2022
|
|
|
|
2021
|
|
|
2022
|
|
2021
|
|
|||
|
净收入
|
$
|
|
|
|
$
|
|
|
$
|
|
$
|
|
||||
|
翻译调整
|
|
(
|
) |
|
|
(
|
) |
|
(
|
) |
(
|
) | |||
|
综合收益(亏损)
|
|
(
|
) |
|
|
|
(
|
) |
|
||||||
|
可归属于非控股权益的全面收益
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
Euronet Worldwide，Inc.的全面收益(亏损)
|
$
|
(
|
) |
|
$
|
|
|
$
|
(
|
) |
$
|
|
|||
| 3 |
|
数量
股票杰出的
|
普普通通
库存
|
其他内容
已缴费资本
|
财务处
库存
|
||||||||||||
|
截止日期的余额2020年12月31日
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
|||||||
|
净(亏损)收益
|
|||||||||||||||
|
其他综合损失
|
|||||||||||||||
|
根据员工股票计划发行的股票
|
|
|
|
(
|
)
|
||||||||||
|
基于股份的薪酬
|
|
||||||||||||||
|
截至3月的余额 31, 2021
|
|
|
|
(
|
)
|
||||||||||
|
净(亏损)收益
|
|||||||||||||||
|
其他综合损失
|
|||||||||||||||
|
根据员工股票计划发行的股票
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
基于股份的薪酬
|
|
||||||||||||||
|
巴兰行政长官截至June 30, 2021
|
|
|
|
(
|
) | ||||||||||
|
净收入
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
其他综合收益
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
根据员工股票计划发行的股票
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
基于股份的薪酬
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
截至2021年9月30日的余额
|
|
|
|
(
|
) | ||||||||||
|
数量
股票杰出的
|
普普通通
库存
|
其他内容
已缴费资本
|
财务处
库存
|
|
|||||||||||
|
截止日期的余额2021年12月31日
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
) | |||||||
|
净收益(亏损)
|
|||||||||||||||
|
其他综合损失
|
|||||||||||||||
|
根据员工股票计划发行的股票
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
基于股份的薪酬
|
|
||||||||||||||
|
股份回购
|
) | ) | |||||||||||||
|
采用ASU 2020-06
|
(
|
) | |||||||||||||
|
截至3月的余额 31, 2022
|
|
|
|
(
|
) | ||||||||||
|
净收益(亏损)
|
|
|
|
||||||||||||
|
其他综合损失
|
|
|
|
||||||||||||
|
根据员工股票计划发行的股票
|
|
|
|
(
|
) | ||||||||||
|
基于股份的薪酬
|
|
|
|
||||||||||||
|
股份回购
|
( |
) |
|
|
(
|
) | |||||||||
|
截至6月的余额 30, 2022
|
|
|
|
(
|
) | ||||||||||
|
净收入
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
其他综合收益
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
根据员工股票计划发行的股票
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
基于股份的薪酬
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
股份回购
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
截至2022年9月30日的余额
|
|
|
|
(
|
) | ||||||||||
| 4 |
|
留存收益
|
|
累计其他
综合损失
|
|
非控制性
利益
|
|
总计
|
|
||||||||
|
2020年12月31日的余额
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
$
|
|
||||||
|
净收益(亏损)
|
(
|
) |
|
(
|
) | ||||||||||
|
其他综合损失
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||
|
根据员工股票计划发行的股票
|
|
||||||||||||||
|
基于股份的薪酬
|
|
||||||||||||||
|
截至3月的余额 31, 2021
|
|
(
|
)
|
|
|
||||||||||
|
净收益(亏损)
|
|
(
|
) |
|
|||||||||||
|
其他综合损失
|
|
|
|
||||||||||||
|
根据员工股票计划发行的股票
|
|
||||||||||||||
|
基于股份的薪酬
|
|
||||||||||||||
|
截至6月的余额 30, 2021
|
|
(
|
) |
|
|
||||||||||
|
净收入
|
|
|
(
|
) |
|
||||||||||
|
其他综合收益
|
|
(
|
) |
(
|
) |
(
|
) | ||||||||
|
根据员工股票计划发行的股票
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
基于股份的薪酬
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
截至2021年9月30日的余额
|
|
(
|
) |
|
|
||||||||||
|
留存收益
|
|
累计其他
综合损失
|
|
非控制性
利益
|
|
总计
|
|
||||||||
|
截至2021年12月31日的余额
|
$
|
|
$
|
(
|
) |
$
|
|
$
|
|
||||||
|
净收益(亏损)
|
|
(
|
) |
|
|||||||||||
|
其他综合损失
|
(
|
) |
(
|
) |
(
|
) | |||||||||
|
根据员工股票计划发行的股票
|
|
||||||||||||||
|
基于股份的薪酬
|
|
||||||||||||||
|
股份回购
|
(
|
) | |||||||||||||
|
采用ASU 2020-06
|
(
|
) | |||||||||||||
|
截至3月的余额 31, 2022
|
|
(
|
) |
(
|
) |
|
|||||||||
|
净收益(亏损)
|
|
|
(
|
) |
|
||||||||||
|
其他综合损失
|
|
(
|
) |
(
|
) |
(
|
) | ||||||||
|
根据员工股票计划发行的股票
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
基于股份的薪酬
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
股份回购
|
|
|
|
(
|
) | ||||||||||
|
截止日期的余额June 30, 2022
|
|
(
|
) |
(
|
) |
|
|||||||||
|
净收益(亏损)
|
|
|
(
|
) |
|
||||||||||
|
其他综合损失
|
|
(
|
) |
(
|
) |
(
|
) | ||||||||
|
根据员工股票计划发行的股票
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
基于股份的薪酬
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
股份回购
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
截至2022年9月30日的余额
|
|
(
|
) |
(
|
) |
|
|||||||||
| 5 |
|
|
截至9月30日的9个月，
|
|
|||||
|
|
2022
|
|
2021
|
|
|||
|
净收入
|
$
|
|
$
|
|
|||
|
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整：
|
|||||||
|
折旧及摊销
|
|
|
|||||
|
基于股份的薪酬
|
|
|
|||||
|
未实现汇兑损失，净额
|
|
|
|||||
|
递延所得税
|
|
|
|||||
|
增加可转债贴现和摊销发债成本
|
|
|
|||||
|
周转资金变动，扣除购置额：
|
|||||||
|
应付所得税，净额
|
|
|
|||||
|
应收贸易账款，包括结算资产的金额
|
|
|
|||||
|
预付费用和其他流动资产，包括结算资产中的数额
|
(
|
) |
|
||||
|
应付贸易账款，包括结算债务数额
|
(
|
) |
(
|
) | |||
|
递延收入
|
(
|
) |
(
|
) | |||
|
应计费用和其他流动负债，包括结算债务的数额
|
|
|
|||||
|
非流动资产和负债的变动
|
|
|
|||||
|
经营活动提供的净现金
|
|
|
|||||
|
投资活动产生的现金流：
|
|||||||
|
收购，扣除收购现金后的净额
|
(
|
) |
|
||||
|
购置财产和设备
|
(
|
) |
(
|
)
|
|||
|
购买其他长期资产
|
(
|
) |
(
|
)
|
|||
|
其他，净额
|
|
|
|||||
|
用于投资活动的现金净额
|
(
|
) |
(
|
)
|
|||
|
融资活动的现金流：
|
|||||||
|
发行股份所得款项
|
|
|
|||||
|
股份回购
|
(
|
) |
(
|
)
|
|||
|
来自循环信贷协议的借款
|
|
|
|||||
|
偿还循环信贷协议
|
(
|
) |
(
|
)
|
|||
|
短期债务净借款(偿还)
|
|
|
|||||
|
其他，净额
|
(
|
) |
(
|
) | |||
|
融资活动提供(用于)的现金净额
|
|
(
|
) | ||||
|
汇率变动对现金及现金等价物和限制性现金的影响
|
(
|
) |
(
|
) | |||
|
增加(减少)现金及现金等价物和限制性现金
|
(
|
) |
(
|
) | |||
|
期初现金及现金等价物和限制性现金
|
|
|
|||||
|
期末现金及现金等价物和限制性现金
|
$
|
|
$
|
|
|||
|
补充披露现金流量信息：
|
|||||||
|
期内支付的利息
|
$
|
|
$
|
|
|||
|
期内缴纳的所得税
|
$
|
|
$
|
|
|||
| 6 |
Euronet的EFT处理部门通常在本财年第三季度经历其对DCC服务的最大需求，通常与旅游季节重合。由于假日期间的交易水平较高，而假日季节之后的交易水平较低，因此支付部通常在每年第四季度和第一季度受到季节性因素的影响。此外，EPay向零售商销售大规模的忠诚度奖励活动，这些活动可能会在任何给定的季度部署，并将相应地影响该季度的活动。转账部分的季节性因世界不同地区而异。在大多数市场，Euronet通常从每年5月到第四季度对转账服务的需求增加，恰逢工人迁移模式和各种假期的增加，以及今年第一季度的最低交易水平。
| 7 |
(3)收购
2022年3月15日，我们完成了对比雷埃夫斯银行商人收购业务(PBMA)的收购。此次收购包括希腊全国170,000家商户的205,000台POS终端，以及比雷埃夫斯银行的在线商户收购业务，并扩大了我们的全方位支付战略，我们使用我们的专有技术提供现金、基于卡的收购解决方案、替代支付收购、在线收购、令牌化支付服务和其他支付产品。此外，此次收购还包括比雷埃夫斯银行和Euronet之间的一项长期商业框架协议，其中包括合作产品分销、加工和客户推荐。
收购价格为3.138亿欧元，约合3.462亿美元，其中包括交易完成时支付的3.31亿美元现金，外加1520万美元的估计或有对价，这取决于商业框架协议中概述的业绩目标。或有对价涉及商业框架协议十年期间收到的手续费净收入的一个百分比，本协议没有合同规定的最高对价金额。
截至2022年9月30日，此次收购的初始会计尚未完成。收购价格根据收购日各自的暂定公允价值初步分配给收购的资产和承担的负债，包括可识别的无形资产。需要更多的时间来完善和审查资产和负债的估值结果。此次收购已根据美国公认会计原则作为业务合并入账，经营结果自收购之日起计入EFT处理部分。
| 8 |
下表汇总了截至收购日所收购资产和承担的负债的初步公允价值。
|
(单位：千)
|
截至2022年3月15日 | ||
| 其他流动资产 |
$
|
|
|
| 结算资产 |
|
|
|
| 财产和设备 |
|
|
|
| 收购的无形资产 |
|
|
|
| 收购的总资产 |
$
|
|
|
| 应付贸易帐款 |
$
|
|
|
| 清偿债务 |
|
|
|
| 应计费用和其他流动负债 |
|
|
|
| 递延收入 |
|
|
|
| 其他长期负债 |
|
|
|
| 承担的总负债 |
$
|
|
|
| 商誉 |
|
|
|
|
取得的净资产
|
$
|
|
|
收购的资产、承担的负债和转移的对价均按收购日的估计公允价值入账。无形资产的公允价值计量基于市场上无法观察到的重大投入，并代表公允价值等级中的第三级计量。第三级投入包括市场参与者在评估这些资产时使用的贴现率、收入和现金流预测以及客户流失率等。
我们收购了一项客户关系无形资产，初步公允价值为1.122亿美元，将在15年内直线摊销，以及一项与合同相关的无形资产，价值1,030万美元，将在10年内直线摊销。
收购产生的初步价值为2.122亿美元的商誉计入EFT处理部分。构成商誉的因素包括将PBMA业务与不符合单独确认资格的无形资产合并所产生的协同效应。与此次收购相关的商誉和无形资产可在税收方面扣除。
PBMA业务的结果包含在我们的综合运营结果中，作为我们EFT处理业务部门的一部分，从2022年3月16日开始。截至2022年9月30日的三个月和九个月，PBMA为
| 9 |
|
自.起
|
||||||||
|
(单位：千)
|
9月30日，
2022
|
十二月三十一日，
2021
|
||||||
|
结算资产：
|
||||||||
|
结算现金和现金等价物
|
$
|
|
$
|
|
||||
|
结算受限现金
|
|
|
||||||
|
应收账款，扣除信贷损失净额#美元
|
|
|
||||||
|
预付费用和其他流动资产
|
|
|
||||||
|
结算资产总额
|
$
|
|
$
|
|
||||
|
和解义务：
|
||||||||
|
应付贸易帐款
|
$
|
|
$
|
|
||||
|
应计费用和其他流动负债
|
|
|
||||||
|
清偿债务总额
|
$
|
|
$
|
|
||||
|
自.起
|
||||||||||||||||
|
(单位：千)
|
9月30日，
2022
|
十二月三十一日，
2021
|
9月30日，
2021
|
十二月三十一日，
2020
|
||||||||||||
|
现金和现金等价物
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||
|
受限现金
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
自动取款机现金
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
结算现金和现金等价物
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
结算受限现金
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
期末现金及现金等价物和限制性现金
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||
(5)股东权益
每股收益(亏损)
每股基本收益(亏损)的计算方法是将普通股股东可获得的收益(亏损)除以各自期间已发行普通股的加权平均数量。每股摊薄收益(亏损)的计算方法是：将普通股股东可获得的收益(亏损)除以相应期间的加权平均流通股，在扣除购买我们普通股的期权的潜在稀释、假设归属限制性股票和假设转换我们的可转换债务(如果此类转换将是稀释的)后计算每股摊薄收益(亏损)。
| 10 |
| 截至三个月 9月30日， |
九个月结束 9月30日， |
|||||||||||
|
|
2022
|
|
2021
|
|
2022
|
|
2021
|
|||||
|
计算摊薄收益的比例：
|
||||||||||||
|
净收益(亏损)
|
$ |
|
$ |
|
$
|
|
$
|
|
||||
|
新增：假设转换可转换票据产生的利息支出(扣除税项)
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
计算稀释后每股收益的净收益(亏损)
|
$ |
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||
|
稀释加权平均流通股的计算：
|
||||||||||||
|
基本加权平均流通股
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
假定行使股票期权和归属限制性股票所产生的增量股份
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
假定转换为可转换债券所产生的增量股份
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
稀释加权平均流通股
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
该表包括在此期间对我们已发行的加权平均普通股进行摊薄的所有股票期权和限制性股票。在计算稀释后每股收益(亏损)时，不包括对截至2022年9月30日的三个月和九个月的加权平均流通股约3,308,000股和2,849,000股以及截至2021年9月30日的三个月和九个月的770,000股和751,000股的股票期权或限制性股票。
我们于2019年3月18日发行了2049年3月到期的可转换优先票据(“可转换票据”)。我们的可转换票据目前有一个结算功能，要求我们在转换时，根据我们的选择，为现金或普通股或其组合支付债务本金和超过本金价值(“转换溢价”)的任何转换价值。我们已经表明，我们打算通过支付现金支付本金并发行普通股来结算这些票据的任何转换；然而，在采用ASU 2020-06之后，假设用于转换可转换票据的280万股增量股票将包括在稀释每股收益的计算中，如果稀释，无论触发市场价格的因素是否已经满足。因此，如果我们的可转换票据是稀释性的，则它们被计入每股摊薄收益(亏损)。市价越超过每股188.73美元的转换价，稀释效应就越大。有关可转换票据的更多信息，请参阅合并财务报表附注9，债务负债。
股份回购
2020年2月26日，我们实施了一项回购计划，在2022年2月28日之前回购价值高达2.5亿美元的普通股，但不超过500万股。2021年12月8日，我们实施了一项回购计划，在2023年12月8日之前回购价值不超过3亿美元的普通股，但不超过500万股。在回购计划下，我们回购了500万美元和175.0美元百万库存，f或结束的三个月和九个月2022年9月30日，分别。根据当前计划，回购可以在公开市场或私下协商的交易中进行，包括衍生品交易，并可以根据规则10b5-1计划进行。
累计其他综合损失
累计其他综合亏损完全由外币折算调整构成。我们记录了1.05亿美元和209.9美元的外币兑换损失百万对于三个和九个截至2022年9月30日的月份损失分别为1美元和1美元。
| 11 |
|
(单位：千)
|
后天
无形的
资产
|
商誉
|
总计
无形的
资产
|
|||||||||
|
截至2021年12月31日的余额
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
|
增加(减少)：
|
|
|
|
|||||||||
|
采办
|
|
|
|
|||||||||
|
摊销
|
(
|
) |
|
(
|
) | |||||||
|
外币汇率变动
|
(
|
) |
(
|
) |
(
|
) | ||||||
|
截至2022年9月30日的余额
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
截至2022年9月30日的商誉余额总额为7.648亿美元，其中3.513亿美元与转账部分有关， 2.986亿美元 其余1149百万美元与EFT处理部分有关，其余1149百万美元与付款部分有关。截至2022年9月30日，收购的有限寿命无形资产的估计摊销费用预计将在2022年剩余时间总计660万美元，2023年为2230万美元，2024年为1660万美元，2025年为1360万美元，2026年为1330万美元，2027年为1210万美元。
|
自.起
|
||||||||
|
(单位：千)
|
9月30日，
2022
|
2021年12月31日
|
||||||
|
应计费用
|
$
|
|
$
|
|
||||
|
衍生负债
|
|
|
||||||
| 应计工资单费用 |
|
|
||||||
|
融资租赁债务的当期部分
|
|
|
||||||
|
总计
|
$
|
|
$
|
|
||||
| 12 |
|
自.起
|
|
|||||||
|
(单位：千)
|
9月30日，
2022
|
|
2021年12月31日
|
|
||||
|
信贷安排：
|
||||||||
|
循环信贷协议
|
$
|
|
$
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
||||
|
未承诺信贷协议
|
|
|
|
|
||||
|
可转换债券：
|
||||||||
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
||||||
|
其他义务
|
|
|
||||||
|
债务总额
|
|
|
||||||
|
未摊销债务发行成本
|
(
|
) |
(
|
)
|
||||
|
债务的账面价值
|
|
|
||||||
|
短期债务和长期债务的当期期限
|
(
|
) |
(
|
)
|
||||
|
长期债务债务
|
$
|
|
$
|
|
||||
2022年5月25日，本公司签订了一份3亿美元的未承诺信贷协议，该协议于2022年9月30日全额提取并未偿还，唯一目的是为自动取款机提供金库现金，该协议不迟于2022年11月30日到期。每笔贷款的年利率为有担保隔夜融资利率(SOFR)加1.00%。自贷款起始日至2022年9月30日的加权平均利率为2.70%。
2022年6月24日，本公司签署了一项1.5亿美元的未承诺贷款协议，唯一目的是为自动取款机提供金库现金，该协议不迟于2023年6月23日到期。截至2022年9月30日，这笔贷款没有余额。每笔贷款要么是最优惠利率贷款，要么是彭博短期银行收益率(BSBY)贷款，或者按照银行和公司在发放贷款时商定的利率计息。自贷款起始日至2022年9月30日的加权平均利率为
| 13 |
(10)衍生工具和套期保值活动
本公司面临以下外币兑换风险：(I)收取资金或结算美元以外货币的转账交易；(Ii)与提供跨货币转账服务有关而向客户订立的衍生工具合约；及(Iii)某些外币计价的其他资产及负债头寸。本公司订立外币衍生合约，主要是外币远期及交叉货币掉期合约，以尽量减少与外币汇率波动有关的风险。根据公司政策，在该等活动中使用的衍生工具为经济对冲，并未根据ASC 815指定为对冲，主要是由于合约期限相对较短，或货币汇率波动的影响同时反映于衍生工具及交易的盈利中，并具有抵销效果。
外币兑换合同-RIA业务和公司
在美国，该公司使用短期外币远期合约，通常到期日为
此外，该公司使用远期合同，通常期限从几天到不到一年，以抵消某些短期借款的汇率波动，这些借款是以美元以外的货币支付的。截至2022年9月30日和2021年12月31日，该公司有未偿还的外币远期合同，名义价值分别为740万美元和2.161亿美元，主要是欧元。
| 14 |
|
资产衍生品
|
负债衍生工具
|
|||||||||||||||||||
|
公允价值
|
公允价值
|
|||||||||||||||||||
|
(单位：千)
|
资产负债表位置
|
2022年9月30日
|
2021年12月31日
|
资产负债表位置
|
9月30日，
2022
|
2021年12月31日
|
||||||||||||||
|
未被指定为对冲工具的衍生工具
|
||||||||||||||||||||
|
外币兑换合约
|
其他流动资产
|
$
|
|
|
$
|
|
|
其他流动负债 |
$
|
(
|
) |
$
|
(
|
)
|
||||||
|
综合资产负债表中未抵销的总额
|
||||||||||||||||||||||||
|
截至2022年9月30日
|
已确认资产总额
|
综合资产负债表中的毛额抵销
|
综合资产负债表中列报的净额
|
金融工具
|
收到的现金抵押品
|
净额
|
||||||||||||||||||
|
受主要净额结算安排或类似协议约束的衍生品
|
$
|
|
|
$
|
|
|
$
|
|
|
$
|
(
|
) |
$
|
(
|
) |
$
|
|
|
||||||
|
截至2021年12月31日
|
||||||||||||||||||||||||
|
受主要净额结算安排或类似协议约束的衍生品
|
$
|
|
|
$
|
|
|
$
|
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|
||||||
| 15 |
|
综合资产负债表中未抵销的总额
|
||||||||||||||||||||||||
|
截至2022年9月30日
|
已确认负债总额
|
综合资产负债表中的毛额抵销
|
综合资产负债表中列报的净额
|
金融工具
|
支付的现金抵押品
|
净额
|
||||||||||||||||||
|
受主要净额结算安排或类似协议约束的衍生品
|
$
|
(
|
$
|
|
|
$
|
(
|
) |
$
|
|
|
$
|
|
|
$
|
(
|
) | |||||||
|
截至2021年12月31日
|
||||||||||||||||||||||||
|
受主要净额结算安排或类似协议约束的衍生品
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|
$
|
|
|
$
|
(
|
)
|
||||||
|
在衍生工具合约收益中确认的收益(亏损)金额(A)
|
||||||||||||||||||
|
衍生品合同收益中确认的损益的位置
|
截至三个月
9月30日， |
|
九个月结束
9月30日，
|
|
||||||||||||||
|
(单位：千)
|
2022
|
2021
|
|
|
2022
|
|
|
|
2021
|
|
||||||||
|
外币兑换合约-RIA业务
|
外币汇兑损益净额
|
$
|
(
|
$
|
|
$ | ( |
$ | ||||||||||
|
| 16 |
|
|
截至2022年9月30日
|
|||||||||||||||||
|
(单位：千)
|
资产负债表分类
|
水平1
|
水平2
|
水平3
|
总计
|
|||||||||||||
|
资产
|
||||||||||||||||||
|
外币兑换合约
|
其他流动资产
|
$
|
|
|
$
|
|
|
$
|
|
|
$
|
|
|
|||||
|
负债
|
||||||||||||||||||
|
外币兑换合约
|
其他流动负债
|
$
|
|
|
$
|
(
|
) |
$
|
|
|
$
|
(
|
) | |||||
|
|
截至2021年12月31日
|
|||||||||||||||||
|
(单位：千)
|
资产负债表分类
|
水平1
|
水平2
|
水平3
|
总计
|
|||||||||||||
|
资产
|
||||||||||||||||||
|
外币兑换合约
|
其他流动资产
|
$
|
|
|
$
|
|
|
$
|
|
|
$
|
|
|
|||||
|
负债
|
||||||||||||||||||
|
外币兑换合约
|
其他流动负债
|
$
|
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|
$
|
(
|
)
|
|||||
我们的可报告经营部门是根据ASC主题280，分部报告(“ASC 280”)确定的。我们目前在以下三个可报告的运营部门运营：
1)通过EFT处理部门，我们为欧洲、中东、非洲、亚太地区和美国的ATM和POS终端网络处理交易。我们提供全面的电子支付解决方案，包括ATM取现服务、ATM网络参与、ATM外包和POS管理解决方案、信用卡、借记卡和预付卡外包、动态货币兑换、国内和国际附加费等增值服务。通过这一细分市场，我们还为电子支付和交易交付系统提供了一套集成的电子金融交易软件解决方案。
| 17 |
2)通过支付宝业务，我们在欧洲、中东、亚太地区、美国、南美和北美提供电子支付产品和预付费移动通话时间的分销、处理和收取服务。
3)通过转账业务，以Ria、AFEX、IME、XE等品牌提供全球转账服务。RIA、AFEX和IME通过由发送代理、公司所有的商店和公司所有的网站组成的网络提供全球消费者对消费者的转账服务，并通过全球代理网络支付转账。XE为高收入个人和中小企业提供账户对账户的国际支付服务。XE也是外币兑换信息的提供商。我们还为客户提供账单支付服务、汇票和预付借记卡等支付方式、全面的支票兑现服务、外币兑换服务和移动充值服务。此外，XE还为中小企业提供现金管理解决方案和外汇风险管理服务。
此外，我们还计入了非经营性活动、基于股份的薪酬支出、某些部门间抵销以及在我们的行政部门“企业服务、抵销和其他”中提供公司和其他行政服务的成本。这些服务不能直接与我们可报告的运营部门联系起来。
|
|
对于截至三个月2022年9月30日
|
|||||||||||||||||||
|
(单位：千)
|
EFT
正在处理中
|
支付宝
|
钱币
转接
|
公司服务，
淘汰
以及其他
|
已整合
|
|||||||||||||||
|
总收入
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
) |
$
|
|
|||||||||
|
运营费用：
|
||||||||||||||||||||
|
不包括折旧的直接运营成本
|
|
|
|
(
|
) |
|
||||||||||||||
|
薪金和福利
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
销售、一般和行政
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
折旧及摊销
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
总运营费用
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
营业收入(亏损)
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
) |
$
|
|
|||||||||
|
对于截至三个月2021年9月30日
|
||||||||||||||||||||
|
(单位：千)
|
EFT
正在处理中
|
支付宝
|
钱币
转接
|
公司服务，
淘汰
以及其他
|
已整合
|
|||||||||||||||
|
总收入
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|||||||||
|
运营费用：
|
||||||||||||||||||||
|
不包括折旧的直接运营成本
|
|
|
|
(
|
)
|
|
||||||||||||||
|
薪金和福利
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
销售、一般和行政
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
折旧及摊销
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
总运营费用
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
营业收入 (亏损)
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|||||||||
| 18 |
|
对于九截至的月份 2022年9月30日
|
||||||||||||||||||||
|
(单位：千)
|
EFT
正在处理中
|
支付宝
|
钱币
转接
|
公司服务，
淘汰
以及其他
|
已整合
|
|||||||||||||||
|
总收入
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
) |
$
|
|
|||||||||
|
运营费用：
|
||||||||||||||||||||
|
不包括折旧的直接运营成本
|
|
|
|
(
|
) |
|
||||||||||||||
|
薪金和福利
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
销售、一般和行政
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
折旧及摊销
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
总运营费用
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
营业收入 (亏损)
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
) |
$
|
|
|||||||||
|
|
对于九月份告一段落 2021年9月30日
|
|||||||||||||||||||
|
(单位：千)
|
EFT
正在处理中
|
支付宝
|
钱币
转接
|
公司服务，
淘汰
以及其他
|
已整合
|
|||||||||||||||
|
总收入
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|||||||||
|
运营费用：
|
||||||||||||||||||||
|
直接运营成本
|
|
|
|
(
|
)
|
|
||||||||||||||
|
薪金和福利
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
销售、一般和行政
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
折旧及摊销
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
总运营费用
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
营业收入(亏损)
|
$
|
(
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|||||||||
|
截至的总资产
|
|||||||
|
(单位：千)
|
9月30日，2022
|
2021年12月31日
|
|||||
|
EFT处理
|
$
|
|
$
|
|
|||
|
支付宝
|
|
|
|||||
|
转账
|
|
|
|||||
|
企业服务、抵销和其他
|
|
|
|||||
|
总计
|
$
|
|
$
|
|
|
||
| 19 |
|
截至以下三个月2022年9月30日
|
对于九个月结束 2022年9月30日
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
|
(单位：千)
|
EFT
正在处理中
|
支付宝
|
钱币
转接
|
总计
|
EFT
正在处理中
|
支付宝
|
钱币
转接
|
总计
|
||||||||||||||||||||||||
|
欧洲
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||||||||||
|
北美
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
亚太地区
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
其他
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
淘汰
|
|
|
|
(
|
) |
|
|
|
(
|
) | ||||||||||||||||||||||
|
总计
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||||||||||
|
对于 截至三个月九月 30, 2021
|
对于 九个月结束 九月 30, 2021
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
|
(单位：千)
|
EFT
正在处理中
|
支付宝
|
钱币
转接
|
总计
|
EFT
正在处理中
|
支付宝
|
钱币
转接
|
总计
|
||||||||||||||||||||||||
|
欧洲
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||||||||||
|
北美
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
亚太地区
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
其他
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
淘汰
|
|
|
|
(
|
) |
|
|
|
(
|
) | ||||||||||||||||||||||
|
总计
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||||||||||
(14)承诺
| 20 |
| 21 |
我们签订了自动取款机站点、办公空间、零售店和设备的运营租赁。我们的融资租赁无关紧要。使用权资产及租赁负债于租赁开始日按租赁期限内租赁付款的现值确认。
租赁付款现值是根据租赁开始日提供的信息，使用递增借款利率确定的。我们在租赁期内按直线原则确认这些租赁的租赁费用。
大多数租约包括续签选项，续签条款可以延长租赁期限。我们有权自行决定是否行使租约续期选择权。资产的折旧年限和租赁改进受到预期租赁条款的限制。我们还拥有对大部分自动取款机场地租赁的单方面终止权。由于我们不能合理地确定不行使终止选择权，p自动柜员机场地租约的终止选择权须受短期租约豁免所规限的付款于所产生的期间内支出，而相应租约则从使用权租赁资产及租赁负债余额中扣除。我们的某些租赁协议包括根据使用租赁地点产生的收入支付可变租金，而某些租赁包括根据通胀定期调整的租金支付。当租赁协议中评估可变租赁付款的事件、活动或情况发生并被排除在使用权资产和租赁负债余额之外时，确认可变租赁付款。租赁协议不包含任何重大剩余价值担保或重大限制性契约。
|
截至2022年9月30日
|
|||
|
租赁负债到期日 (单位：千)
|
经营租赁(1)
|
||
|
2022年剩余时间
|
$
|
|
|
|
2023
|
|
||
|
2024
|
|
||
|
2025
|
|
||
|
2026
|
|
||
|
此后
|
|
||
|
租赁付款总额
|
$
|
|
|
|
减去：推定利息
|
(
|
) | |
|
租赁负债现值
|
$
|
|
|
(1)经营租赁付款反映我们在经营租赁协议下的当前固定债务。
| 22 |
|
租赁费
(单位：千)
|
损益表分类
|
|||||||||||||
|
经营租赁费用
|
销售、一般、行政和直接运营成本
|
|||||||||||||
|
短期和可变租赁费用
|
销售、一般、行政和直接运营成本
|
|||||||||||||
|
租赁总费用
|
||||||||||||||
|
经营租赁的租期和贴现率
|
截至2022年9月30日
|
||
|
加权平均剩余租赁年限(年)
|
|
||
|
W八分平均贴现率
|
|
%
|
|
|
其他信息(单位：千)
|
九个月结束
2022年9月30日
|
九个月结束
2021年9月30日
|
|
|||||
|
为计入租赁负债的金额支付的现金(a)
|
$
|
|
$
|
|
|
|||
|
关于获得ROU资产所产生的租赁负债的补充非现金信息：
|
||||||||
|
为换取新的经营租赁负债而获得的净资产
|
$
|
|
$
|
|
|
|||
| 23 |
| 24 |
Euronet是领先的电子支付提供商。我们为金融机构、零售商、服务提供商和个人消费者提供支付和交易处理及分销解决方案。我们的主要产品包括全面的ATM、POS、卡外包、卡发行和商户收购服务、软件解决方案、预付费移动通话时间的电子分销、托管服务和其他电子支付产品、外币兑换服务和全球转账服务。我们在以下三个细分市场开展业务：
1)EFT处理部门为欧洲、中东、非洲、亚太地区和美国的49,617台自动取款机和大约59,000台POS终端网络处理交易。我们提供全面的电子支付解决方案，包括ATM取现和存款服务、ATM网络参与、外包ATM和POS管理解决方案、信用卡、借记卡和预付卡外包、DCC等增值服务。通过这一细分市场，我们还为电子支付和交易交付系统提供了一套集成的电子金融交易软件解决方案。
2) 支付宝 细分市场，为预付费移动通话时间和其他电子内容提供分发、处理和收集服务。我们运营的网络大约有 777,000在欧洲、中东、亚太地区、美国和南美洲提供预付费移动通话时间充值服务和其他电子内容的电子处理的POS终端。我们还在欧洲提供代金券和实物送礼服务。
3) 转账部分，主要以Ria、IME、AFEX和Xe品牌提供全球消费者对消费者转账服务，以及以Xe品牌提供全球账户对账户转账服务。我们以Ria和IME品牌提供服务，通过寄送代理、公司所有的商店(主要在北美、欧洲和马来西亚)和我们的网站(riamoneyfer.com和online.imeremit.com)组成的网络提供服务，通过全球代理网络支付汇款，其中包括大约 509,000地点。XE是一家提供外币兑换信息和FERS货币数据网站上的转账服务ES(xe.com和x-rates.com)。除了转账，我们还为客户提供账单支付服务(主要在美国)，支付替代方案，如汇票和预付借记卡，为各种已发行支票提供全面的支票兑现服务，以及有竞争力的外币兑换服务和预付移动充值。通过我们的XE品牌，我们为中小企业提供现金管理解决方案和外汇风险管理服务。
我们在欧洲有六个加工中心，在亚太地区有五个，在北美有两个。我们在欧洲有36个总部，在亚太地区有14个，在北美有10个，在中东有3个，在南美洲有2个，在1个在非洲。我们的执行办公室位于美国堪萨斯州利伍德市。其中约有 75% 在我们以美元以外货币计价的收入中，外币汇率的任何重大变化都将可能会对我们的运营结果产生重大影响(有关进一步讨论，请参见项目1A-截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中的风险因素).
收入来源和现金流
Euronet收入主要来自ATM管理费、交易费、佣金和外汇保证金。每个经营部门的收入来源如下所述。
EFT处理段-EFT处理部门的收入，约占34%和 29%截至2022年9月30日止三个月及九个月的综合收入总额中，分别来自持卡人在我们的自动柜员机专有网络进行交易所收取的费用、我们向客户收取的固定管理费及根据外包及跨境收购协议处理借记卡及信用卡而收取的交易费、DCC交易的外币兑换保证金、本地及国际附加费、外币配发及其他增值服务，例如广告、预付电讯充值、账单支付及透过自动柜员机提供的转账服务。这一部门的收入还来自无卡支付、纸币回收、退税服务、许可费、专有应用软件的专业服务和维护费以及相关硬件的销售。
| 25 |
| 26 |
| 27 |
|
|
公司的收入截至三个月 9月30日，
|
按年变动
|
公司的收入截至9月30日的9个月，
|
按年变动
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
(以千为单位的美元金额)
|
2022
|
2021
|
增加(减少)
金额
|
增加
(减少)
百分比
|
2022
|
2021
|
增加(减少)
金额
|
增加
(减少)
百分比
|
|||||||||||||||||||||||
|
EFT处理
|
$
|
319,466
|
$
|
227,129
|
$
|
92,337
|
41
|
%
|
$
|
714,067
|
$
|
427,687
|
$
|
286,380
|
67
|
%
|
|||||||||||||||
|
支付宝
|
248,923
|
238,319
|
10,604
|
4
|
% | 712,467 | 724,540 | (12,073 | ) | (2) | % | ||||||||||||||||||||
|
转账
|
364,841
|
353,451
|
11,390
|
3
|
%
|
1,072,266
|
1,037,659
|
34,607
|
3
|
%
|
|||||||||||||||||||||
|
总计
|
933,230
|
818,899
|
114,331
|
14
|
% | 2,498,800 | 2,189,886 | 308,914 | 14 | % | |||||||||||||||||||||
|
公司服务、消除和其他
|
(1,964
|
) |
(2,339
|
) |
375
|
(16)
|
%
|
(5,758
|
) |
(5,970
|
) |
212
|
(4)
|
%
|
|||||||||||||||||
|
总计
|
$
|
931,266
|
$
|
816,560
|
$
|
114,706
|
14
|
%
|
$
|
2,493,042
|
$
|
2,183,916
|
$
|
309,126
|
14
|
%
|
|||||||||||||||
|
|
营业收入(亏损)对于截至三个月 9月30日，
|
按年变动
|
营业收入(亏损) 对于 截至9月30日的9个月，
|
按年变动
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
(以千为单位的美元金额)
|
2022
|
2021
|
增加(减少)
金额
|
增加
(减少)
百分比
|
2022
|
2021
|
增加(减少)
金额
|
增加
(减少)
百分比
|
|||||||||||||||||||||||
|
EFT处理
|
$
|
116,396
|
$
|
63,202
|
$
|
53,194
|
(84)
|
%
|
$
|
164,759
|
$
|
(2,230
|
) |
$
|
166,989
|
7,488
|
%
|
||||||||||||||
|
支付宝
|
29,134
|
25,954
|
3,180
|
12
|
% | 79,725 | 82,346 | (2,621 | ) | (3) | % | ||||||||||||||||||||
|
转账
|
40,542
|
37,505
|
3,037
|
8
|
%
|
114,519
|
116,990
|
(2,471
|
) |
(2)
|
%
|
||||||||||||||||||||
|
总计
|
186,072
|
126,661
|
59,411
|
47
|
%
|
359,003
|
197,106
|
161,897
|
82
|
%
|
|||||||||||||||||||||
|
公司服务、消除和其他
|
(17,614
|
) |
(12,167
|
) |
(5,447
|
) |
45
|
%
|
(52,765
|
) |
(42,042
|
) |
(10,723
|
) |
26
|
%
|
|||||||||||||||
|
总计
|
$
|
168,458
|
$
|
114,494
|
$
|
53,964
|
47
|
%
|
$
|
306,238
|
$
|
155,064
|
$
|
151,174
|
97
|
%
|
|||||||||||||||
| 28 |
|
平均翻译率
截至9月30日的9个月，
|
||||||||||||||||||||||
|
货币(美元/外币)
|
2022
|
2021
|
减少量
百分比
|
|||||||||||||||||||
|
澳元
|
$
|
0.7074
|
$
|
0.7589
|
(7)
|
% | ||||||||||||||||
|
英镑，英镑
|
$ | $ |
$
|
1.2585
|
$
|
1.3848
|
(9)
|
% | ||||||||||||||
|
加元
|
$ | $ |
$
|
0.7798
|
$
|
0.7866
|
(1)
|
% | ||||||||||||||
|
欧元
|
$ | $ |
$
|
1.0650
|
$
|
1.1962
|
(11)
|
% | ||||||||||||||
|
匈牙利福林
|
$ | $ |
$
|
0.0028
|
$
|
0.0034
|
(18)
|
% | ||||||||||||||
|
印度卢比
|
$ | $ |
$
|
0.0129
|
$
|
0.0136
|
(5)
|
% | ||||||||||||||
|
马来西亚林吉特
|
$ | $ |
$
|
0.2307
|
$
|
0.2423
|
(5)
|
% | ||||||||||||||
|
新西兰元
|
$ | $ |
$
|
0.6469
|
$
|
0.7114
|
(9)
|
% | ||||||||||||||
|
波兰兹罗提
|
$ | $ |
$
|
0.2286
|
$
|
0.2634
|
(13)
|
% | ||||||||||||||
| 29 |
|
|
截至三个月
9月30日，
|
按年变动
|
截至9月30日的三个月，
|
按年变动
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
(以千为单位的美元金额)
|
2022
|
2021
|
增加(减少)金额
|
增加
(减少)百分比
|
2022
|
2021
|
增加(减少)金额
|
增加
(减少)百分比
|
|||||||||||||||||||||||
|
总收入
|
$
|
319,466
|
$
|
227,129
|
$
|
92,337
|
41
|
%
|
$
|
714,067
|
$
|
427,687
|
$
|
286,380
|
67
|
%
|
|||||||||||||||
|
运营费用：
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
直接运营成本
|
137,812
|
106,321
|
31,491
|
30
|
%
|
354,907
|
258,614
|
96,293
|
37
|
%
|
|||||||||||||||||||||
|
薪金和福利
|
30,020
|
23,665
|
6,355
|
27
|
%
|
82,957
|
71,334
|
11,623
|
16
|
%
|
|||||||||||||||||||||
|
销售、一般和行政
|
12,167
|
11,301
|
866
|
8
|
%
|
40,285
|
33,062
|
7,223
|
22
|
%
|
|||||||||||||||||||||
|
折旧及摊销
|
23,071
|
22,640
|
431
|
2
|
%
|
71,159
|
66,907
|
4,252
|
6
|
%
|
|||||||||||||||||||||
|
总运营费用
|
203,070
|
163,927
|
39,143
|
24
|
%
|
549,308
|
429,917
|
119,391
|
28
|
%
|
|||||||||||||||||||||
|
营业收入
|
$
|
116,396
|
$
|
63,202
|
$
|
53,194
|
84
|
% | $ | 164,759 | $ | (2,230 | ) | $ | 166,989 | 7,488 | % | ||||||||||||||
|
已处理的交易数(百万)
|
1,733
|
1,173
|
560
|
48
|
%
|
4,634
|
3,086
|
1,548
|
50
|
%
|
|||||||||||||||||||||
|
截至9月30日，活跃的自动取款机，
|
49,617
|
45,520
|
4,097
|
9
|
%
|
49,617
|
45,520
|
4,097
|
9
|
%
|
|||||||||||||||||||||
|
平均活动自动取款机
|
50,411
|
45,595
|
4,816
|
11
|
%
|
47,581
|
40,913
|
6,668
|
16
|
%
|
|||||||||||||||||||||
| 30 |
| 31 |
|
|
截至三个月
9月30日，
|
按年变动
|
截至9月30日的9个月，
|
按年变动
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
(以千为单位的美元金额)
|
2022
|
2021
|
增加(减少)金额
|
增加
(减少)百分比
|
2022
|
2021
|
增加(减少)金额
|
增加
(减少)百分比
|
|||||||||||||||||||||||
|
总收入
|
$
|
248,923
|
$
|
238,319
|
$
|
10,604
|
4
|
%
|
$
|
712,467
|
$
|
724,540
|
$
|
(12,073
|
) |
(2)
|
%
|
||||||||||||||
|
运营费用：
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
直接运营成本
|
190,091
|
180,206
|
9,885
|
5
|
%
|
542,066
|
547,828
|
(5,762
|
) |
(1)
|
%
|
||||||||||||||||||||
|
薪金和福利
|
19,756
|
20,104
|
(348
|
) |
(2)
|
%
|
59,705
|
59,248
|
457
|
1
|
%
|
||||||||||||||||||||
|
销售、一般和行政
|
8,506
|
9,802
|
(1,296
|
) |
(13)
|
%
|
26,223
|
28,594
|
(2,371
|
) |
(8)
|
%
|
|||||||||||||||||||
|
折旧及摊销
|
1,436
|
2,253
|
(817
|
) |
(36)
|
%
|
4,748
|
6,524
|
(1,776
|
) |
(27)
|
%
|
|||||||||||||||||||
|
总运营费用
|
219,789
|
212,365
|
7,424
|
3
|
%
|
632,742
|
642,194
|
(9,452
|
) |
(1)
|
%
|
||||||||||||||||||||
|
营业收入
|
$
|
29,134
|
$
|
25,954
|
$
|
3,180
|
12
|
% | $ | 79,725 | $ | 82,346 | $ | (2,621 | ) | (3) | % | ||||||||||||||
|
已处理的交易数(百万)
|
915
|
811
|
104
|
13
|
%
|
2,895
|
2,266
|
629
|
28
|
%
|
|||||||||||||||||||||
| 32 |
| 33 |
|
|
按年变动 |
截至9月30日的9个月，
|
按年变动
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
(以千为单位的美元金额)
|
2021 |
2022
|
2021
|
增加(减少)金额
|
增加
(减少)百分比
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
总收入
|
$
|
1,072,266
|
$
|
1,037,659
|
$
|
34,607
|
$
|
3
|
%
|
|||||||||||||||||||||||
|
运营费用：
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
直接运营成本
|
200,171 | 200,231 | (60 | ) |
593,631
|
589,273
|
4,358
|
1
|
%
|
|||||||||||||||||||||||
|
薪金和福利
|
4,418 |
204,905
|
188,535
|
16,370
|
9
|
%
|
||||||||||||||||||||||||||
|
销售、一般和行政
|
4,723 |
133,654
|
115,975
|
17,679
|
15
|
%
|
||||||||||||||||||||||||||
|
折旧及摊销
|
(728 | ) |
25,557
|
26,886
|
(1,329
|
) | (5) |
%
|
||||||||||||||||||||||||
|
总运营费用
|
8,353 |
957,747
|
920,669
|
37,078
|
4
|
%
|
||||||||||||||||||||||||||
|
营业收入
|
$
|
114,519
|
$
|
116,990
|
$
|
(2,471
|
) |
$
|
(2)
|
% | ||||||||||||||||||||||
|
已处理的交易数(百万)
|
3.6 |
108.5
|
99.4
|
9.1
|
9
|
%
|
||||||||||||||||||||||||||
| 34 |
|
三个月告一段落
9月30日，
|
按年变动
|
截至9月30日的9个月，
|
按年变动 | |||||||||||||||||||||||
|
(以千为单位的美元金额)
|
2022 | 2021 |
增加(减少)金额
|
增加
(减少)百分比
|
2022 | 2021 |
增加(减少)金额
|
|
增加
(减少)百分比
|
|||||||||||||||||
|
薪金和福利
|
$
|
14,992
|
$
|
10,367
|
$
|
4,625
|
45
|
% |
$
|
44,977
|
$
|
37,043
|
$
|
7,934
|
|
21
|
%
|
|||||||||
|
销售、一般和行政
|
2,517
|
1,681
|
836
|
50
|
% |
7,468
|
4,587
|
2,881
|
|
63
|
%
|
|||||||||||||||
|
折旧及摊销
|
105
|
119
|
(14
|
) |
(12)
|
% |
320
|
412
|
(92
|
) |
(22)
|
%
|
||||||||||||||
|
总运营费用
|
$
|
17,614
|
$
|
12,167
|
$
|
5,447
|
45
|
% |
$
|
52,765
|
$
|
42,042
|
$
|
10,723
|
|
26
|
%
|
|||||||||
| 35 |
|
|
截至9月30日的三个月，
|
按年变动
|
|
九个月告一段落9月30日，
|
按年变动 | |||||||||||||||||||||
|
(以千为单位的美元金额)
|
2022 | 2021 |
增加(减少)金额
|
增加
(减少)百分比
|
|
2022 | 2021 |
增加(减少)金额
|
增加
(减少)百分比
|
|||||||||||||||||
|
利息收入
|
$
|
600
|
$
|
153
|
$
|
447
|
292
|
% |
$
|
990
|
$
|
539
|
$
|
451
|
84
|
% | ||||||||||
|
利息支出
|
(11,716
|
) |
(10,072
|
) |
(1,644
|
) |
16
|
% |
(26,712
|
) |
(28,718
|
) |
2,006
|
(7)
|
% | |||||||||||
|
外币汇兑损益净额
|
(15,798
|
) |
(8,135
|
) |
(7,663
|
) |
94
|
% |
(35,958
|
) |
(12,051
|
) |
(23,907
|
) |
198
|
% | ||||||||||
|
其他收益(亏损)
|
10
|
—
|
10
|
100
|
% |
202
|
31
|
171
|
552
|
% | ||||||||||||||||
|
其他费用，净额
|
$
|
(26,904
|
) |
$
|
(18,054
|
) |
$
|
(8,850
|
) |
49
|
% | $ | (61,478 | ) | $ | (40,199 | ) | $ | (21,279 | ) | 53 | % | ||||
利息支出
| 36 |
|
子公司
|
百分比拥有
|
细分市场-国家/地区
|
||
|
莫维卡加
|
95%
|
Epay-西班牙
|
||
|
欧洲网中国
|
85%
|
路透社-中国
|
||
|
Euronet巴基斯坦
|
70%
|
EFT-巴基斯坦
|
||
|
Euronet Infinitium解决方案
|
65%
|
EFT-印度
|
| 37 |
|
截至9月30日的9个月，
|
|||||||
|
流动性
|
2022
|
2021
|
|||||
|
现金和现金等价物以及由(用于)提供的受限现金：
|
|||||||
|
经营活动
|
$
|
448,636
|
$
|
304,340
|
|||
|
投资活动
|
(416,039)
|
(70,952
|
)
|
||||
|
融资活动
|
173,537
|
(216,291
|
) | ||||
|
外币汇率变动对现金及现金等价物和限制性现金的影响
|
(413,669)
|
(82,667
|
) | ||||
|
增加(减少)现金及现金等价物和限制性现金
|
$
|
(207,535)
|
$
|
(65,570
|
) | ||
| 38 |
自.起2022年9月30日，我们有过3.263亿美元借款和 $50.9百万在信贷安排项下未偿还的备用信用证。剩下的 $652.8百万信贷机制下的贷款可供借贷。
可转债 -2019年3月18日，我们完成了1美元的销售525.0 到期可转换优先票据本金百万美元 2049 (“可转换票据”)。可换股票据是根据一份日期为2019年3月18日的契约发行的(“Indenture”)，由我们和美国银行全国协会作为受托人。可转换票据的利率为年息0.75%，每半年支付一次，在3月和9月支付，并可转换为Euronet的股票普通股，转换价格约为$如果满足某些条件，每股188.73欧元(与Euronet收盘价相关普通股超过特定时期的某些门槛)。可转换票据的持有人可以选择要求我们在2025年3月15日以现金方式回购其全部或部分可转换票据，2029, 2034, 2039 and 2044回购价格等于将购回的可换股票据本金的100%，另加有关回购日期的应计及未付利息(但不包括)。在发行可换股票据方面，我们录得$12.8债券发行成本为100万美元，将在2025年3月1日之前摊销。
| 39 |
资本的其他用途
资本支出和需求-截至2022年9月30日的9个月的资本支出总额是7940万美元. 这些资本支出主要用于购买和安装关键市场的自动取款机，支付和转账部分的POS终端的购买，以及办公室、数据中心和公司存储计算机设备和软件。2022年资本支出总额目前估计范围在大约1.1亿美元至$120 百万美元。在目前和预计的现金流水平下，我们预计运营产生的现金连同手头现金和我们信贷安排下的可用金额以及其他现有和潜在的未来融资将足以满足我们的债务、租赁和资本支出义务。如果我们的资本资源不足以履行这些义务，我们将寻求以我们可以接受的条款为我们的债务进行再融资和/或发行额外的股本。然而，我们不能保证我们将能够为我们的任何债务或其他义务的再融资或发行额外的股本获得有利的条件。
通货膨胀与功能货币
从历史上看，我们开展业务的国家经历了低而稳定的通胀。因此，这些市场的当地货币都是功能性货币。我们已经看到，目前的通货膨胀率将对我们的经营业绩和财务状况构成压力。在我们的电子支付业务中，我们已经看到了一些通胀影响可自由支配支出项目的迹象，比如游戏产品，以及汇款金额的一些压力。作为这一通胀时期的结果，我们预计未来的支出将会增加。我们不断审查我们开展业务的每个国家的通货膨胀率和功能货币。
表外安排
有时，我们为我们子公司的义务提供担保，有时我们与非关联第三方签订包含赔偿条款的协议，其条款可能会因每项协议的谈判条款而异。我们在此类赔偿条款下的责任可能会受到时间和实质性限制、金额上限和其他条件和抗辩的限制。自.起 2022年9月30日，与本公司截至该年度的10-K表格年报所披露的资料并无重大变动。 2021年12月31日。至目前为止，吾等并不知悉受保障人士或已代表附属公司向其提供担保的人士提出任何重大索偿要求，因此，截至 2022年9月30日。另见本报告其他部分所列未经审计的合并财务报表附注14，承付款。
合同义务
自.起 2022年9月30日，在正常业务过程之外，我们未来的合同义务与我们在截至该年度的Form 10-K年度报告中报告的金额没有实质性变化 2021年12月31日.
| 40 |
| 41 |
| 42 |
除非本文另有描述，否则我们在提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格年度报告和截至2022年6月30日的3个月的10-Q表格季度报告中披露的风险因素没有实质性变化。
下表提供了公司在截至2022年9月30日的三个月内购买的公司普通股的相关信息。
|
期间
|
购买的股份总数
|
每股平均支付价格
|
作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数
|
根据该计划可购买的股票的最高美元价值(千)(1)
|
||||||||||
|
7月1日-七月 31, 2022
|
—
|
$
|
—
|
—
|
$
|
125,049
|
||||||||
|
八月 8月1日-8月31日, 2022
|
—
|
—
|
—
|
125,049
|
||||||||||
|
9月1日-9月30日, 2022
|
—
|
—
|
—
|
$
|
125,049
|
|||||||||
|
总计
|
—
|
$
|
—
|
—
|
||||||||||
| 43 |
|
展品
|
|
描述
|
|
31.1*
|
|
部分302-首席执行官的证书
|
|
31.2*
|
|
部分302-首席财务官证书
|
|
32.1**
|
|
部分906-首席执行官的证书
|
|
32.2**
|
|
部分906-首席财务官证书
|
|
101*
|
|
以下材料摘自Euronet Worldwide，Inc.截至2022年9月30日的季度10-Q表格，格式为XBRL(可扩展商业报告语言)：(I)截至9月的综合资产负债表 30, 2022(未经审计)及2021年12月31日，(2)三年和九年合并业务报表(未经审计)截至9月30日的月份, 2022和2021年，(3)三年和九年合并全面收益(亏损)报表(未经审计)截至9月30日的月份, 2022和2021年，(4)三年和九年合并权益变动表(未经审计)截至9月30日的月份, 2022和2021年(五)三和九年度合并现金流量表(未经审计)截至9月30日的月份, 2022及(六)未经审计综合财务报表附注。
|
|
104*
|
封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)
|
| 44 |
2022年11月4日
|
发信人：
|
迈克尔·J·布朗
|
|
|
|
迈克尔·J·布朗
|
|
|
|
首席执行官
|
|
|
|
||
|
|
||
|
发信人：
|
/s/里克·L·韦勒
|
|
|
|
里克·L·韦勒
|
|
|
|
首席财务官
|
|
| 45 |