美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
|
|
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末
或
|
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根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
佣金文件编号
斯凯奇美国公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
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(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
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(税务局雇主 识别号码) |
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(主要行政办公室地址) |
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(邮政编码) |
(
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
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每个班级的标题 |
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交易符号 |
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注册的每个交易所的名称 |
A类普通股，面值每股0.001美元 |
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|
用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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☒ |
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加速文件管理器 |
☐ |
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非加速文件服务器 |
☐ |
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规模较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是
截至2022年10月28日，
截至2022年10月28日，
斯凯奇美国公司及附属公司
表格10-Q
目录表
|
第一部分-财务信息
|
||
|
第1项。 |
财务报表 |
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|
简明综合资产负债表(未经审计) |
3 |
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|
简明合并损益表 (未经审计) |
4 |
|
|
简明综合全面收益表 (未经审计) |
5 |
|
|
简明合并权益表(未经审计) |
6 |
|
|
简明合并现金流量表(未经审计) |
8 |
|
|
简明合并财务报表附注(未经审计) |
9 |
|
第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
17 |
|
第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
22 |
|
第四项。 |
控制和程序 |
23 |
|
|
|
|
|
第二部分--其他资料 |
||
|
第1项。 |
法律诉讼 |
24 |
|
第1A项。 |
风险因素 |
24 |
|
第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
24 |
|
第三项。 |
高级证券违约 |
25 |
|
第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
25 |
|
第五项。 |
其他信息 |
25 |
|
第六项。 |
陈列品 |
25 |
|
|
签名 |
26 |
2
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
斯凯奇美国公司及附属公司
简明综合资产负债表
(未经审计)
|
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|
自.起 |
|
|
自.起 |
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(单位：千) |
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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资产 |
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流动资产 |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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短期投资 |
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应收贸易账款减去#美元的备付金 |
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其他应收账款 |
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库存 |
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预付费用和其他 |
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流动资产总额(美元 |
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财产、厂房和设备、净值 |
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经营性租赁使用权资产 |
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递延税项资产 |
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长期投资 |
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商誉 |
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其他资产，净额 |
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非流动资产总额(美元 |
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总资产 |
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$ |
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负债和权益 |
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流动负债 |
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应付帐款 |
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$ |
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$ |
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应计费用 |
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经营租赁负债 |
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|
长期借款的本期分期付款 |
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短期借款 |
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流动负债总额(美元 |
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长期经营租赁负债 |
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长期借款 |
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递延税项负债 |
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其他长期负债 |
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非流动负债总额(美元 |
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总负债 |
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承付款和或有事项(附注10) |
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股东权益 |
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优先股，$ |
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A类普通股，$ |
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B类普通股，$ |
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额外实收资本 |
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累计其他综合损失 |
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留存收益 |
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Skechers U.S.A.，Inc.股权 |
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非控制性权益 |
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股东权益总额 |
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负债和权益总额 |
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$ |
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$ |
|
|
见未经审计的简明合并财务报表附注。
3
斯凯奇美国公司及附属公司
简明合并损益表
(未经审计)
|
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|
截至9月30日的9个月， |
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||||||||||
|
(单位为千，每股数据除外) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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销售额 |
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销售成本 |
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毛利 |
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运营费用 |
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卖 |
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一般和行政 |
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总运营费用 |
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运营收益 |
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其他费用 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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所得税前收益 |
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所得税费用 |
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净收益 |
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减去：可归因于非控股权益的净收益 |
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|
可归因于Skechers美国公司的净收益 |
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$ |
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$ |
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$ |
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可归因于Skechers美国公司的每股净收益 |
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基本信息 |
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稀释 |
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用于计算Skechers U.S.A.，Inc.每股净收益的加权平均股票。 |
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基本信息 |
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稀释 |
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|
见未经审计的简明合并财务报表附注。
4
斯凯奇美国公司及附属公司
简明综合全面收益表
(未经审计)
|
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
||||||||||
|
(单位：千) |
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
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|
净收益 |
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$ |
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$ |
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$ |
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其他综合收益，税后净额 |
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衍生工具合约未实现净收益 |
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外币折算调整损失 |
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( |
) |
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( |
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( |
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综合收益 |
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减去：可归因于非控股权益的综合收益(亏损) |
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( |
) |
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斯凯奇美国公司的全面收入。 |
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$ |
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$ |
|
|
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$ |
|
|
见未经审计的简明合并财务报表附注。
5
斯凯奇美国公司及附属公司
简明合并权益表
(未经审计)
|
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股票 |
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金额 |
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累计 |
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A类 |
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|
B类 |
|
|
A类 |
|
|
B类 |
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其他内容 |
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其他 |
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斯凯奇 |
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|
总计 |
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普普通通 |
|
|
普普通通 |
|
|
普普通通 |
|
|
普普通通 |
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已缴费 |
|
|
全面 |
|
|
保留 |
|
|
美国公司 |
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|
非控制性 |
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股东的 |
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(单位：千) |
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库存 |
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库存 |
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库存 |
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|
库存 |
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资本 |
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损失 |
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收益 |
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股权 |
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利益 |
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股权 |
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2022年6月30日的余额 |
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$ |
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( |
) |
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净收益 |
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外币折算调整 |
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( |
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对非控股权益的分配 |
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衍生工具合约未实现净收益 |
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股票补偿费用 |
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根据奖励计划发行的股票 |
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因代扣雇员税而赎回的股票 |
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普通股回购 |
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— |
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( |
) |
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( |
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2022年9月30日的余额 |
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2021年6月30日的余额 |
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净收益 |
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外币折算调整 |
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非控制性权益的贡献 |
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对非控股权益的分配 |
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衍生工具合约未实现净收益 |
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股票补偿费用 |
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根据奖励计划发行的股票 |
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因代扣雇员税而赎回的股票 |
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( |
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— |
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( |
) |
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|
— |
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( |
) |
|
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— |
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( |
) |
|
B类普通股转换为A类普通股 |
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( |
) |
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— |
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— |
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— |
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|
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— |
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— |
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— |
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— |
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2021年9月30日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
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$ |
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|
见未经审计的简明合并财务报表附注。
6
斯凯奇美国公司及附属公司
简明合并权益表
(未经审计)
|
|
|
股票 |
|
|
金额 |
|
|
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累计 |
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A类 |
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B类 |
|
|
A类 |
|
|
B类 |
|
|
其他内容 |
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|
其他 |
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|
斯凯奇 |
|
|
|
|
|
|
总计 |
|
||||||||
|
|
|
普普通通 |
|
|
普普通通 |
|
|
普普通通 |
|
|
普普通通 |
|
|
已缴费 |
|
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全面 |
|
|
保留 |
|
|
美国公司 |
|
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非控制性 |
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股东的 |
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(单位：千) |
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库存 |
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库存 |
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库存 |
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库存 |
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资本 |
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损失 |
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收益 |
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股权 |
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利益 |
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股权 |
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2021年12月31日的余额 |
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净收益 |
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外币折算调整 |
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对非控股权益的分配 |
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— |
|
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— |
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( |
) |
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( |
) |
|
衍生工具合约未实现净收益 |
|
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— |
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— |
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— |
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|
|
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股票补偿费用 |
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员工购股计划的收益 |
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根据奖励计划发行的股票 |
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— |
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因代扣雇员税而赎回的股票 |
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( |
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( |
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) |
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普通股回购 |
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( |
) |
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— |
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) |
|
B类普通股转换为A类普通股 |
|
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( |
) |
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— |
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— |
|
|
|
— |
|
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— |
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— |
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|
— |
|
|
2022年9月30日的余额 |
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$ |
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2020年12月31日余额 |
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净收益 |
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外币折算调整 |
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非控制性权益的贡献 |
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对非控股权益的分配 |
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购买非控股权益 |
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衍生工具合约未实现净收益 |
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股票补偿费用 |
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员工购股计划的收益 |
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根据奖励计划发行的股票 |
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因代扣雇员税而赎回的股票 |
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( |
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B类普通股转换为A类普通股 |
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( |
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2021年9月30日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
见未经审计的简明合并财务报表附注。
7
斯凯奇美国公司及附属公司
现金流量表简明合并报表
(未经审计)
|
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
|||||
|
(单位：千) |
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2022 |
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2021 |
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经营活动的现金流 |
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净收益 |
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$ |
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将净收益与经营活动提供的现金净额(用于)进行调整 |
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折旧及摊销 |
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坏账准备和回报 |
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股票薪酬 |
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递延所得税 |
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净外币调整数 |
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经营性资产和负债的变动 |
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应收账款 |
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库存 |
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( |
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其他资产 |
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( |
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应付帐款 |
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其他负债 |
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) |
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经营活动提供的现金净额(用于) |
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投资活动产生的现金流 |
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资本支出 |
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购买投资 |
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销售收益和投资到期日 |
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用于投资活动的现金净额 |
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融资活动产生的现金流 |
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员工购股计划的净收益 |
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偿还长期借款 |
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长期借款收益 |
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短期借款净收益(偿还) |
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支付与股票薪酬相关的员工税 |
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普通股回购 |
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购买非控股权益 |
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非控制性权益的贡献 |
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对非控股权益的分配 |
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用于融资活动的现金净额 |
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汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
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现金和现金等价物净变化 |
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期初的现金和现金等价物 |
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期末现金和现金等价物 |
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$ |
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现金流量信息的补充披露 |
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期内支付的现金 |
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利息 |
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所得税，净额 |
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非现金交易 |
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以净资产换取租赁负债 |
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见未经审计的简明合并财务报表附注。
8
斯凯奇美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
|
(1) |
一般信息 |
陈述的基础
随附的Skechers U.S.A.，Inc.(“本公司”)未经审核简明综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制，以提供中期财务资料，并符合表格10-Q及S-X规则第10条的指示。管理层认为，所有正常调整及应计项目均已包括在内，以提供所呈报中期经营业绩的公允陈述。这个2021年12月31日资产负债表数据来自经审计的财务报表，然而，简明合并财务报表的附注并不包括GAAP要求的所有年度披露，应与公司2021年年报Form 10-K一起阅读。先前年度的简明综合财务报表已作出若干重新分类，以符合本年度的列报方式，包括但不限于将特许权使用费收入合并为销售额。
非控制性权益
该公司在几家合资企业中拥有股权，这些合资企业要么是为了在墨西哥、亚洲和中东独家经销公司的产品，要么是为了建设公司的国内分销设施。这些合资企业是可变利益实体(VIE)，本公司被认为是主要受益者。这一决定是基于公司和VIE之间的关系，包括管理协议、治理文件和其他合同安排。具体地说，本公司具有以下两个特征：(A)有权指导对实体的经济表现有最重大影响的实体的活动；(B)有义务吸收实体可能对VIE产生重大影响的亏损，或有权从实体获得可能对VIE产生重大影响的利益。这些实体的资产、负债和经营结果包括在本公司的简明综合财务报表中，即使本公司可能不持有多数股权。
于2021年3月，以$购入与香港合营公司有关的少数股权。
金融工具的公允价值
适用会计准则所界定的公允价值层次结构将估值技术中使用的投入划分为以下三个级别：
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• |
第1级：相同资产或负债的活跃市场报价。 |
|
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• |
第2级：经市场数据证实的其他可观察到的基于市场的投入或不可观察的投入。 |
|
|
• |
第3级：无法观察到的投入，无法得到反映报告实体自身假设的市场数据的证实。 |
该公司的一级投资主要包括货币市场基金和美国(“美国”)国库券；2级投资主要包括公司票据和债券、资产支持证券和活跃交易的共同基金；本公司目前没有任何3级资产或负债。该公司拥有
由于该等票据的到期日相对较短，应收账款、应付款项及来自正常业务过程的其他金额的账面值接近公允价值。本公司短期及长期借款(被视为二级负债)的账面价值根据本公司可供处理类似债务的现行利率及条款而接近公允价值。
衍生工具
公司使用利率衍生品的目的是增加利息支出的稳定性，并管理利率风险敞口运动。为了实现这一目标，该公司使用利率掉期作为其利率风险的一部分
9
管理战略。本公司的利率互换被指定为现金流对冲，涉及从交易对手那里收取可变金额，以换取在协议有效期内支付固定利率，而不交换相关名义金额。通过利用利率互换，该公司面临与信贷相关的损失在发生以下情况时交易对手未按照衍生合同的约定履行的。为了减轻这一风险，本公司进入根据信用评级和其他因素与主要金融机构签订衍生品合同。本公司不断评估其交易对手的信誉。自.起2022年9月30日，利率互换的所有交易对手都履行了其合同义务。
近期会计公告
2019年12月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)2019-12，所得税(主题740)：简化所得税的核算，(“ASU 2019-12”)。ASU 2019-12取消了一般所得税会计方法的某些例外情况，包括当外国子公司成为权益法投资时确认递延税项负债的例外情况，以及显示营业亏损超过本年度预期营业亏损的中期例外情况。这项修订亦减少了以下方面的复杂情况：确认特许经营税；加强商誉与业务合并的课税基础；以及在过渡期内修订税法所产生的影响。公司采用ASU 2019-12于
2020年3月，FASB发布了ASU 2020-04参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响，根据后续ASU(统称为“ASU 2020-04”)的修订和补充，为合同修改提供了实际的便利手段，并提供了与预期将被终止的参考利率过渡相关的某些对冲关系。本指引适用于以LIBOR为参考利率的借款工具，即日生效，但有效期至2022年12月31日。本公司已对这一ASU进行了评估，预计它的采用不会对其简明综合财务报表产生实质性影响。
|
(2) |
现金、现金等价物、短期和长期投资 |
下表按重要投资类别显示了公司的现金、现金等价物、短期和长期投资：
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截至2022年9月30日 |
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(单位：千) |
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调整后的成本 |
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公允价值 |
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现金和现金等价物 |
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短期投资 |
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长期投资 |
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现金 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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1级 |
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货币市场基金 |
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美国国债 |
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— |
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1级合计 |
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2级 |
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公司票据和债券 |
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资产支持证券 |
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共同基金 |
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2级合计 |
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总计 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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截至2021年12月31日 |
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(单位：千) |
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调整后的成本 |
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公允价值 |
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现金和现金等价物 |
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短期投资 |
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长期投资 |
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现金 |
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$ |
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$ |
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$ |
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— |
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$ |
— |
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1级 |
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货币市场基金 |
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美国国债 |
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1级合计 |
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2级 |
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公司票据和债券 |
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资产支持证券 |
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共同基金 |
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— |
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2级合计 |
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总计 |
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$ |
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$ |
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$ |
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10
该公司的投资包括美国国债、公司票据和债券以及资产担保证券，公司有意愿和能力持有至到期，因此被归类为持有至到期。该公司在其递延补偿计划中持有共同基金，这些基金被归类为交易型证券。出于战略原因，公司可能会在规定的到期日之前出售某些投资，这些原因包括但不限于对信用恶化的预期和期限管理。公司长期投资的到期日少于
在评估一项投资的当前预期信贷损失时，本公司会评估违约、损失、信用评级、期限、市场部门和宏观经济趋势等因素，包括当前状况和预测，以达到合理和可支持的程度。
|
(3) |
应计费用 |
应计费用如下：
|
|
|
自.起 |
|
|
自.起 |
|
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|
(单位：千) |
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
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应计工资、税金和其他 |
|
$ |
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$ |
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退货准备金负债 |
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应计库存采购 |
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应计费用 |
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$ |
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|
|
$ |
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|
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(4) |
财务承诺 |
该公司有$
长期借款如下：
|
|
|
自.起 |
|
|
自.起 |
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|
(单位：千) |
|
2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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HF-T1配送中心贷款 |
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$ |
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HF-T2配送中心建设贷款 |
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中国配送中心建设贷款 |
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中国经营性贷款 |
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其他 |
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小计 |
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减去：当前分期付款 |
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长期借款总额 |
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$ |
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|
循环信贷安排
该公司维持循环信贷安排，以管理流动资金；包括营运资本和资本支出。2021年12月15日，该公司修改了其美元
本公司须维持最高总调整净杠杆率为
11
HF-T1配送中心贷款
为公司北美配送中心的建设和改善提供资金公司与HF物流I，LLC(“HF”)，HF物流-SKX，LLC(“合资公司”)的合资企业, 通过合资公司的全资子公司(“HF-T1“)，输入了$
HF-T1还与北卡罗来纳州的美国银行签订了一份ISDA主协议(连同相关的附表《掉期协议》)，以管理HF-T1与北卡罗来纳州的美国银行同时根据掉期协议于
利率互换涉及从交易对手那里收取可变金额，以换取在协议有效期内支付固定利率，而不交换基础名义金额。从两个版本开始2022年9月30日和2021年12月31日，利率互换的名义总金额为$
HF-T2配送中心建设贷款
为扩大公司在北美的配送中心，合资公司，通过HF物流-SKX T2，LLC，合资公司的全资子公司(“HF-T2”)达成了一项高达#美元的建设贷款协议
中国配送中心建设贷款
T他的公司签订了一项
中国配送中心扩建建设贷款(后续活动)
2022年10月18日，本公司签订了一项贷款协议
中国经营性贷款
本公司已订立若干抵押信贷安排，以支持其中国合营企业的运作。周转资金贷款余额约为#美元。
12
|
(5) |
股东权益与股票报酬 |
股份回购计划
2022年1月31日，公司董事会批准了一项股份回购计划(“股份回购计划”)，根据该计划，公司可不时回购其A类普通股股份，回购总价不超过$
下表提供了该公司股票回购活动的摘要：
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截至9月30日的三个月， |
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截至9月30日的9个月， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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回购股份 |
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平均每股成本 |
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回购股份的总成本(千) |
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$ |
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激励奖励计划
在截至的九个月内2022年9月30日，公司授予限制性股票以时间为基础的归属以及基于业绩的奖励。基于业绩的奖励包括与公司相对于其同行公司的股东总回报挂钩的市场状况，以及与年度每股收益(“EPS”)增长挂钩的财务业绩状况。业绩奖励的归属和最终支付将在性能周期，并且可以从
公司发行了以下以股票为基础的票据：
|
|
|
截至9月30日的9个月， |
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2022 |
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2021 |
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|
授与 |
|
|
加权平均授予日期公允价值 |
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授与 |
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加权平均授予日期公允价值 |
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限制性股票 |
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$ |
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基于业绩的限制性股票 |
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基于市场的限制性股票 |
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$ |
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本公司未归属股份的状况及变动摘要如下：
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|
股票 |
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加权平均授予日期公允价值 |
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|
未归属于2021年12月31日 |
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授与 |
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既得 |
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( |
) |
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取消 |
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( |
) |
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未归属于2022年9月30日 |
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$ |
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公司根据授予日公司普通股的收盘价确定限制性股票奖励和任何与业绩有关的组成部分的公允价值。对于基于业绩归属要求的股票奖励，本公司评估在整个业绩期间达到业绩标准的可能性，并将根据其估计的可能结果向上或向下调整股票薪酬支出。某些基于业绩的奖励包含市场条件部分，这些部分在授予之日使用蒙特卡洛模拟模型进行估值。
截至2022年9月30日及2021年9月30日止三个月，本公司确认$
13
购股计划
总计
对于截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，公司确认了$
|
(6) |
每股收益 |
基本每股收益和稀释每股收益的计算方法如下：对于基本每股收益，为当期已发行普通股的加权平均数；对于稀释每股，为使用库存股方法的已发行普通股和潜在稀释性普通股的加权平均数之和.
每股收益的计算方法如下：
|
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|
截至9月30日的三个月， |
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
||||||||||
|
(单位为千，每股数据除外) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
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|
可归因于Skechers美国公司的净收益 |
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加权平均已发行普通股，基本 |
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非既得股的摊薄效应 |
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加权平均已发行普通股，稀释后 |
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上述不包括的反摊薄普通股 |
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可归因于Skechers美国公司的每股净收益 |
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基本信息 |
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稀释 |
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$ |
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$ |
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(7) |
所得税 |
截至以下三个月和九个月的税项准备2022年9月30日和2021年使用估计的有效税率计算适用向每个国内和国际应税司法管辖区支付全年税额。公司的税率将根据需要接受管理层的季度审查和修订。公司的所得税支出拨备和有效所得税税率受到公司所得税前国内和国外收益(亏损)组合的重大影响。在公司开展业务的外国司法管辖区，适用的法定税率范围为
|
(8) |
关联方交易 |
斯凯奇基金会(“基金会”)为501(C)(3)非牟利实体，并非本公司的附属公司或以其他方式与本公司有关联。本公司在基金会中并无任何财务权益。然而，公司的两名高级管理人员和董事迈克尔·格林伯格、公司的总裁和公司的首席运营官David·温伯格是基金会的高级管理人员和董事。该公司向基金会捐款#美元。
14
|
(9) |
细分市场和地理信息 |
在2022年第一季度，该公司改进了管理层评估业绩和分配资源的方式，现在以批发和直接面向消费者的形式公布其可报告的部门业绩。已对比较期间进行了重新调整，以反映这些变化。管理层继续主要根据销售额和毛利率来评估部门业绩。本公司的其他成本及开支按综合基准分析，并未分配至各分部。以下是按部门和地理区域划分的公司运营摘要：
细分市场信息
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截至9月30日的三个月， |
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截至9月30日的9个月， |
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|
(单位：千) |
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2022 |
|
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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批发销售 |
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$ |
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$ |
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毛利 |
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毛利率 |
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直接面向消费者的销售 |
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毛利 |
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毛利率 |
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% |
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总销售额 |
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毛利 |
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毛利率 |
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% |
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|
|
% |
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|
(单位：千) |
|
自.起 2022年9月30日 |
|
|
自.起 2021年12月31日 |
|
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|
可确认资产 |
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批发 |
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直接面向消费者 |
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总计 |
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$ |
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$ |
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|
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|
截至9月30日的三个月， |
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
||||||||||
|
(单位：千) |
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2022 |
|
|
2021 |
|
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2022 |
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2021 |
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|
物业、厂房和设备的附加费 |
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批发 |
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$ |
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直接面向消费者 |
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总计 |
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$ |
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|
$ |
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|
地理信息
|
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
||||||||||
|
(单位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
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|
地域销售 |
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国内批发 |
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国内直通消费者 |
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国内销售总额 |
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国际批发 |
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国际直通消费者 |
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国际销售总额 |
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总销售额 |
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区域销售 |
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美洲(美国) |
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欧洲、中东和非洲(EMEA) |
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亚太地区(APAC) |
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总销售额 |
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中国销售 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
15
|
(单位：千) |
|
自.起 2022年9月30日 |
|
|
自.起 2021年12月31日 |
|
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|
财产、厂房和设备、净值 |
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国内 |
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国际 |
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总计 |
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中国物业厂房设备网 |
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该公司对其
位于美国境外的资产主要包括现金、应收账款、库存、财产、厂房和设备以及其他资产。在美国境外持有的净资产为#美元
本公司对客户履行债务的能力进行定期评估，并计提估计的可疑账款。国内应收账款一般不需要抵押品。外国应收账款一般以信用证作抵押。公司对预期信贷损失准备金的补充截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月为美元
该公司的应收账款，不包括坏账准备、准备和扣款，按地理位置汇总如下：
|
(单位：千) |
|
自.起 2022年9月30日 |
|
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自.起 2021年12月31日 |
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国内应收账款 |
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$ |
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$ |
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国际应收账款 |
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|
该公司最大的五家制造商生产了以下产品：
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截至9月30日的三个月， |
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截至9月30日的9个月， |
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(占总产量的百分比) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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制造商#1 |
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制造商#2 |
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|
制造商#3 |
|
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制造商#4 |
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制造商#5 |
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(10) |
承付款和或有事项 |
根据公认会计原则，当已知或被认为可能出现亏损且金额可合理估计时，本公司在其简明综合财务报表中记录或有亏损的负债。在确定估计损失或损失范围时，需要作出重大判断来估计损失的数额和计入的时间。对诉讼和政府程序造成的可能损失的估计本身就很难预测，特别是当事件处于程序阶段，或者有未指明或不确定的损害赔偿、潜在处罚或罚款要求时。因此，除截至2022年9月30日的简明综合财务报表中的应计金额外，本公司无法确定其负债的最终金额(如果有的话)，也无法估计未来与诉讼相关的成本；然而，本公司认为，与诉讼相关的索赔导致本公司遭受重大损失的可能性很小，无论是个别的还是总体的。
16
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
以下讨论应与本报告第1项未经审计的简明综合财务报表及其附注以及截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告一并阅读。
我们的讨论旨在为读者提供有助于理解我们的简明综合财务报表的信息，这些财务报表中某些关键项目在不同时期的变化，导致这些变化的主要因素，以及某些会计原则如何影响我们的简明综合财务报表。讨论还提供了有关我们业务各个部门的财务结果的信息，以更好地了解这些部门及其结果如何影响我们公司整体的财务状况和运营结果。
本季度报告为Form 10-Q包含根据1995年《私人证券诉讼改革法》的安全港条款作出的前瞻性陈述，包括有关未来收入、预计经营结果、收益、支出、利润率、现金流、订单、产品的预期发货时间、库存水平、特定国家、类别或市场部门的未来增长或成功、对特定零售商的持续或预期分销、流动性、资本资源和市场风险、战略和目标的陈述。前瞻性陈述包括但不限于任何可能预测、预测、指示或简单陈述未来结果、业绩或成就的陈述，并可通过使用前瞻性语言来识别，如“相信”、“预期”、“预期”、“估计”、“打算”、“计划”、“项目”、“将”、“可能”或具有类似含义的此类词语的任何变体。这些前瞻性陈述涉及风险和不确定性，可能导致实际结果与前瞻性陈述中预测的结果大不相同，报告的结果不应被视为对我们未来业绩的指示。可能导致或促成这种差异的因素包括：
|
|
• |
新冠肺炎疫情及其对我们在世界各地的运营、业务、销售和运营结果的不利影响； |
|
|
• |
我们有能力管理供应链中延误和中断带来的影响； |
|
|
• |
我们维持、管理和预测成本和适当库存水平的能力； |
|
|
• |
我们有能力继续生产和运输源自中国和越南的产品，这些产品可能会受到各种经济、政治或贸易条件的不利影响，或者中国或越南的自然灾害； |
|
|
• |
我们有能力维护我们的品牌形象，并对时尚趋势、消费者对产品的需求和其他市场因素的变化进行预测、预测、识别和回应； |
|
|
• |
重要客户的流失、行业零售商需求的减少以及订单承诺的取消； |
|
|
• |
我们有能力在消费者的鞋类销售商中保持竞争力，包括在竞争激烈的高性能鞋类市场； |
|
|
• |
全球经济、政治和市场状况，包括世界各地通胀的影响，对美国的消费零售市场构成了挑战。以及俄罗斯与乌克兰战争的影响； |
|
|
• |
在截至2021年12月31日的10-K表格年度报告“项目1A：风险因素”和“项目7：管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”标题下引用或并入的其他因素。 |
这里包含的风险并不是包罗万象。本报告的其他部分可能包括可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响的其他因素。此外，我们在竞争非常激烈、变化迅速的环境中运营，新的风险因素不时出现。我们无法预测所有这些风险因素，也无法评估所有这些风险因素对我们业务的影响，或任何因素或因素组合可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同的程度。鉴于这些固有的和不断变化的风险和不确定性，投资者不应过度依赖前瞻性陈述，因为这些陈述仅反映了我们截至本季度报告日期的观点，是对实际结果的预测。除非适用的联邦和州证券法的报告要求另有要求，否则我们没有义务在本文件发布之日后公开发布对前瞻性陈述的任何修订。
概述
第三季度19亿美元的销售额创下了新的季度纪录，反映了全球对我们产品的强劲需求。与2021年同期相比，我们两个细分市场的销售额都有所增长。尽管供应链挑战、不利的汇率和宏观经济波动等不利因素依然存在，但我们还是实现了这种全球增长。
我们的核心产品理念-舒适、风格、创新和以合适的价格提供优质产品继续引起消费者的共鸣，我们仍然专注于尽快提供我们的舒适技术鞋类，以满足消费者的需求。
17
我们仍然对我们的品牌实力和我们独特的产品供应的相关性充满信心。我们继续为增长而投资，专注于增强我们的全球基础设施、直接面向消费者的技术和开发创新的鞋类.当前的全球基础设施投资, 技术项目活动包括:
|
|
• |
扩大我们在国际上的电子商务业务。 |
|
|
• |
完成北美LEED认证黄金配送中心的扩建，并在附近租赁额外的仓库空间以增加容量。 |
|
|
• |
继续发展我们的LEED认证金牌企业总部扩展和产品设计中心。 |
经营业绩-第三季度
在2022年第一季度，该公司将其报告结构调整为两个可报告的部门，即批发和直接面向消费者。上期金额已重新计算。批发包括对百货商店、家庭鞋店、专业跑步和体育用品零售商和大盒子俱乐部商店的销售；特许经营商和被许可人第三方商店运营商；专门的电子商务零售商；以及国际分销商。直接面向消费者包括通过公司拥有的实体店和数字平台以及选定国际市场的托管数字市场的综合零售形式向消费者直接销售。
从我们的行动结果中挑选出的信息如下：
|
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|
变化 |
|
||||||||||
|
(单位：千) |
|
2022 |
2021 |
|
|
$ |
% |
|
||||||||
|
销售额 |
|
$ |
1,878,367 |
|
|
$ |
1,558,476 |
|
|
|
319,891 |
|
|
|
20.5 |
|
|
销售成本 |
|
|
994,432 |
|
|
|
781,513 |
|
|
|
212,919 |
|
|
|
27.2 |
|
|
毛利 |
|
|
883,935 |
|
|
|
776,963 |
|
|
|
106,972 |
|
|
|
13.8 |
|
|
毛利率 |
|
|
47.1 |
|
% |
|
49.9 |
|
% |
|
|
|
|
|
(280 |
)Bps |
|
运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
卖 |
|
|
150,857 |
|
|
|
127,845 |
|
|
|
23,012 |
|
|
|
18.0 |
|
|
一般和行政 |
|
|
603,107 |
|
|
|
502,871 |
|
|
|
100,236 |
|
|
|
19.9 |
|
|
总运营费用 |
|
|
753,964 |
|
|
|
630,716 |
|
|
|
123,248 |
|
|
|
19.5 |
|
|
占销售额的百分比 |
|
|
40.1 |
|
% |
|
40.5 |
|
% |
|
|
|
|
|
(30 |
)Bps |
|
运营收益 |
|
|
129,971 |
|
|
|
146,247 |
|
|
|
(16,276 |
) |
|
|
(11.1 |
) |
|
营业利润率 |
|
|
6.9 |
|
% |
|
9.4 |
|
% |
|
|
|
|
|
(250 |
)Bps |
|
其他费用 |
|
|
(15,139 |
) |
|
|
(8,049 |
) |
|
|
(7,090 |
) |
|
|
88.1 |
|
|
所得税前收益 |
|
|
114,832 |
|
|
|
138,198 |
|
|
|
(23,366 |
) |
|
|
(16.9 |
) |
|
所得税费用 |
|
|
20,498 |
|
|
|
21,497 |
|
|
|
(999 |
) |
|
|
(4.6 |
) |
|
净收益 |
|
|
94,334 |
|
|
|
116,701 |
|
|
|
(22,367 |
) |
|
|
(19.2 |
) |
|
可归因于非控股权益的净收益 |
|
|
8,448 |
|
|
|
13,562 |
|
|
|
(5,114 |
) |
|
|
(37.7 |
) |
|
可归因于Skechers美国公司的净收益 |
|
$ |
85,886 |
|
|
$ |
103,139 |
|
|
|
(17,253 |
) |
|
|
(16.7 |
) |
销售额
销售额增长3.199亿美元，增幅20.5%，与16亿美元相比，国内销售额增长14.9%，国际销售额增长24.6%，主要是由于批发销售强劲。这两个细分市场都经历了增长，批发增长26.2%，直接面向消费者的增长11.9%。由于销量的提高和平均售价的上涨，销售额总体上有所增加。
毛利率
毛利率下降280个基点，至47.1%，而主要是49.9%运费和物流成本增加以及分销商销售比例上升的结果，但平均售价上涨部分抵消了这一影响.
运营费用
营业费用增加了1.232亿美元，或19.5%，达到7.54亿美元，占销售额的比例提高了30个基点，从上年的40.5%提高到40.1%。销售费用增加了2300万美元，增幅18.0%，达到1.509亿美元。主要原因是全球数字和品牌需求创造支出增加。一般和行政费用增加了1.002亿美元，或19.9%，达到6.031亿美元，占销售额的比例提高了20个基点，达到32.1%。这些增加的支出主要是由于供应链和物流挑战导致劳动力增加5650万美元，以及数量驱动的仓库和分销费用2500万美元。
其他费用
1510万美元的其他支出增加了710万美元，主要是由于外汇汇率方面的不利损失，主要是在欧洲、中东和非洲。
18
所得税
所得税费用和实际税率如下：
|
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|||||
|
(单位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
所得税费用 |
|
$ |
20,498 |
|
|
$ |
21,497 |
|
|
实际税率 |
|
|
17.9 |
% |
|
|
15.6 |
% |
我们的所得税支出和有效所得税税率受到国内和国外所得税前收益组合的显著影响。在我们开展业务的外国司法管辖区，适用的法定税率从0.0%到35%不等，平均大大低于美国联邦和州的综合法定税率约25%。就本季度而言，实际税率的增幅为其结果是与本季度敲定的2021年美国联邦所得税申报单相比，对估计拨备的修订以及估值免税额的变化。
合并后合营企业净收入中的非控股权益
非控股权益指可归因于我们的合资伙伴的净收益份额。应占非控股权益的净收益较1,360万美元减少5,100,000美元至84,000,000美元，这是由于我们的合资企业(主要是中国)的收益下降，并被其他亚太国家和地区的改善部分抵消。
部门运营业绩-第三季度
批发
|
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|
2022年与2021年的变化 |
|
|
2021年与2020年的变化 |
|
|||||||||||||||||||
|
(单位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|||||||
|
销售额 |
|
$ |
1,191,586 |
|
|
$ |
944,465 |
|
|
$ |
842,741 |
|
|
|
247,121 |
|
|
|
26.2 |
|
|
|
101,724 |
|
|
|
12.1 |
|
|
毛利 |
|
|
424,600 |
|
|
|
361,868 |
|
|
|
344,403 |
|
|
|
62,732 |
|
|
|
17.3 |
|
|
|
17,465 |
|
|
|
5.1 |
|
|
毛利率 |
|
|
35.6 |
% |
|
|
38.3 |
% |
|
|
40.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
(270 |
)Bps |
|
|
|
|
|
|
(260 |
)Bps |
2022年与2021年的对比
批发销售额增长2.471亿美元，增幅26.2%，达到12亿美元，其中欧洲、中东和非洲增长58.8%，美洲增长18.1%。成交量增长25.1%，单位平均售价上涨1.4%.
批发毛利率下降270个基点，至35.6%，原因是单位平均成本上升，运费增加被平均销售价格上涨部分抵消。
2021年与2020年的对比
由于所有地区的增长，批发销售额增加了1.017亿美元，增幅12.1%，达到9.445亿美元。美洲的增长率为17.2%，欧洲、中东和非洲的增长率为8.1%，亚太地区的增长率为7.4%。成交量增长7.3%，单位平均售价上涨4.0%。
批发毛利率下降260个基点至38.3%，主要原因是单位平均成本上升和分销商销售组合增加，但平均销售价格上涨部分抵消了这一影响。
直接面向消费者
|
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|
2022年与2021年的变化 |
|
|
2021年与2020年的变化 |
|
|||||||||||||||||||
|
(单位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|||||||
|
销售额 |
|
$ |
686,781 |
|
|
$ |
614,011 |
|
|
$ |
461,361 |
|
|
|
72,770 |
|
|
|
11.9 |
|
|
|
152,650 |
|
|
|
33.1 |
|
|
毛利 |
|
|
459,335 |
|
|
|
415,095 |
|
|
|
283,934 |
|
|
|
44,240 |
|
|
|
10.7 |
|
|
|
131,161 |
|
|
|
46.2 |
|
|
毛利率 |
|
|
66.9 |
% |
|
|
67.6 |
% |
|
|
61.5 |
% |
|
|
|
|
|
|
(70 |
)Bps |
|
|
|
|
|
|
610 |
Bps |
2022年与2021年的对比
直接面向消费者的销售额增长了7280万美元，增幅为11.9%，达到6.868亿美元，其中美洲增长13.8%，亚太地区增长10.0%。成交量增长11.1%，单位平均售价上涨0.6%。
直接面向消费者的毛利率下降70个基点，至66.9%，主要是由于单位运费成本上升，部分被平均销售价格上涨所抵消。
2021年与2020年的对比
直接面向消费者的销售额增加了1.527亿美元，即33.1%，达到6.14亿美元，这是受2020年经历COVID限制的所有地区增长的推动。美洲地区的增长率为45.4%，欧洲、中东和非洲地区为43.5%，亚太地区为11.1%。成交量增长10.7%，单位平均售价上涨20.2%。
直接面向消费者的毛利率增长610个基点，达到67.6%，主要是由于平均售价上升。
19
行动结果--九个月
从我们的行动结果中挑选出的信息如下：
|
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
|
变化 |
|
||||||||||
|
(单位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
% |
|
||||||
|
销售额 |
|
$ |
5,565,765 |
|
|
$ |
4,654,802 |
|
|
|
910,963 |
|
|
|
19.6 |
|
|
销售成本 |
|
|
2,960,088 |
|
|
|
2,338,588 |
|
|
|
621,500 |
|
|
|
26.6 |
|
|
毛利 |
|
|
2,605,677 |
|
|
|
2,316,214 |
|
|
|
289,463 |
|
|
|
12.5 |
|
|
毛利率 |
|
|
46.8 |
|
% |
|
49.8 |
|
% |
|
|
|
|
|
(290 |
)Bps |
|
运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
卖 |
|
|
425,675 |
|
|
|
360,640 |
|
|
|
65,035 |
|
|
|
18.0 |
|
|
一般和行政 |
|
|
1,719,969 |
|
|
|
1,450,449 |
|
|
|
269,520 |
|
|
|
18.6 |
|
|
总运营费用 |
|
|
2,145,644 |
|
|
|
1,811,089 |
|
|
|
334,555 |
|
|
|
18.5 |
|
|
占销售额的百分比 |
|
|
38.6 |
|
% |
|
38.9 |
|
% |
|
|
|
|
|
(40 |
)Bps |
|
运营收益 |
|
|
460,033 |
|
|
|
505,125 |
|
|
|
(45,092 |
) |
|
|
(8.9 |
) |
|
营业利润率 |
|
|
8.3 |
|
% |
|
10.9 |
|
% |
|
|
|
|
|
(260 |
)Bps |
|
其他费用 |
|
|
(40,144 |
) |
|
|
(20,065 |
) |
|
|
(20,079 |
) |
|
|
100.1 |
|
|
所得税前收益 |
|
|
419,889 |
|
|
|
485,060 |
|
|
|
(65,171 |
) |
|
|
(13.4 |
) |
|
所得税费用 |
|
|
83,229 |
|
|
|
92,027 |
|
|
|
(8,798 |
) |
|
|
(9.6 |
) |
|
净收益 |
|
|
336,660 |
|
|
|
393,033 |
|
|
|
(56,373 |
) |
|
|
(14.3 |
) |
|
可归因于非控股权益的净收益 |
|
|
39,147 |
|
|
|
53,952 |
|
|
|
(14,805 |
) |
|
|
(27.4 |
) |
|
可归因于Skechers美国公司的净收益 |
|
$ |
297,513 |
|
|
$ |
339,081 |
|
|
|
(41,568 |
) |
|
|
(12.3 |
) |
销售额
销售额增加9.11亿美元，即19.6%，达到56亿美元，而销售额为47亿美元，国内增长19.3%，国际增长19.8%，其中最大的贡献来自批发销售。这两个细分市场都出现了增长，批发量增长了25.6%，直接面向消费者的增长了10.0%。由于销量的提高和平均售价的上涨，销售额总体上有所增加。
毛利率
毛利率下降290个基点至46.8%，而主要是49.8%运费和物流成本增加，以及批发销售组合增加，但因平均售价上升而部分抵销。
运营费用
营业费用增加了3.346亿美元，增幅为18.5%，达到21亿美元，占销售额的比例从上年的38.9%提高到38.6%，提高了40个基点。销售费用增加了6,500万美元，增幅为18.0%，从3.606亿美元增至4.257亿美元，主要是由于创造需求的支出增加。一般和行政费用增加了2.695亿美元，或18.6%，达到17亿美元，主要是由于劳动力和薪酬成本增加了1.393亿美元，以及数量驱动的仓库和分销费用增加了3990万美元。
其他费用
其他支出增加了2,010万美元，增至4,010万美元，而去年同期为2,010万美元，这主要是由于欧洲、中东和非洲的外汇汇率出现不利损失。
所得税
所得税费用和实际税率如下：
|
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
|||||
|
(单位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
所得税费用 |
|
$ |
83,229 |
|
|
$ |
92,027 |
|
|
实际税率 |
|
|
19.8 |
% |
|
|
19.0 |
% |
我们的所得税费用拨备和有效所得税税率受到国内和国外所得税前收益(亏损)组合的显著影响。在我们开展业务的外国司法管辖区，适用的法定税率从0.0%到35.0%不等，通常明显低于美国联邦和州的综合法定税率约25%。今年到目前为止，有效税率的增加是与本季度敲定的2021年美国联邦所得税申报单相比，对估计拨备进行修订的结果，以及估值免税额的变化。
20
合并后合营企业净收入中的非控股权益
非控股权益代表可归因于我们合资伙伴的净收益份额。可归因于非控股权益的净收益较5,400万美元减少1,480万美元至3,910万美元，这主要是由于我们的合资企业(主要是中国)的收益下降，但被其他亚太国家的改善部分抵消了。
分部业务业绩--九个月
批发
|
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
|
2022年与2021年的变化 |
|
|
2021年与2020年的变化 |
|
|||||||||||||||||||
|
(单位：千) |
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2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|||||||
|
销售额 |
|
$ |
3,583,216 |
|
|
$ |
2,851,803 |
|
|
$ |
2,114,748 |
|
|
|
731,413 |
|
|
|
25.6 |
|
|
|
737,055 |
|
|
|
34.9 |
|
|
毛利 |
|
|
1,294,039 |
|
|
|
1,110,859 |
|
|
|
832,369 |
|
|
|
183,180 |
|
|
|
16.5 |
|
|
|
278,490 |
|
|
|
33.5 |
|
|
毛利率 |
|
|
36.1 |
% |
|
|
39.0 |
% |
|
|
39.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
(280 |
)Bps |
|
|
|
|
|
|
(40 |
)Bps |
2022年与2021年的对比
批发销售额增长7亿美元或25.6%，达到36亿美元，主要受美洲和欧洲、中东和非洲34.8%的增长31.7%的推动。成交量增长20.8%，单位平均售价上涨4.4%.
批发毛利率下降280个基点，至36.1%，这主要是由于运费和物流成本增加，但平均销售价格上涨部分抵消了每单位平均成本的上升。
2021年与2020年的对比
批发销售额增加了7亿美元，增幅为34.9%，达到29亿美元，原因是整个美洲、亚太地区和欧洲、中东和非洲的批发销售额增长了38.3%、40.2%和25.5%，这些都受到了2020年与COVID相关的市场关闭的影响。成交量增长29.7%，单位平均售价上涨4.0%。
批发毛利率下降40个基点，至39.0%，主要是由于单位平均成本上升和分销商销售组合增加，但平均销售价格上涨部分抵消了这一影响。
直接面向消费者
|
|
|
截至9月30日的9个月， |
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|
2022年与2021年的变化 |
|
|
2021年与2020年的变化 |
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|
(单位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|||||||
|
销售额 |
|
$ |
1,982,549 |
|
|
$ |
1,802,999 |
|
|
$ |
1,169,017 |
|
|
|
179,550 |
|
|
|
10.0 |
|
|
|
633,982 |
|
|
|
54.2 |
|
|
毛利 |
|
|
1,311,638 |
|
|
|
1,205,355 |
|
|
|
720,046 |
|
|
|
106,283 |
|
|
|
8.8 |
|
|
|
485,309 |
|
|
|
67.4 |
|
|
毛利率 |
|
|
66.2 |
% |
|
|
66.9 |
% |
|
|
61.6 |
% |
|
|
|
|
|
|
(70 |
)Bps |
|
|
|
|
|
|
530 |
Bps |
2022年与2021年的对比
直接面向消费者的销售额增加了1.796亿美元，增幅为10.0%，达到20亿美元，其中美洲增长9.3%，欧洲、中东和非洲增长27.6%，亚太地区增长6.7%。成交量增长3.4%，单位平均售价上涨6.3%。
直接面向消费者的毛利率下降70个基点，至66.2%，原因是运费成本增加，但平均销售价格上涨部分抵消了这一影响。
2021年与2020年的对比
直接面向消费者的销售额增长了6亿美元，即54.2%，达到18亿美元，其中美洲增长了59.5%，亚太地区增长了43.1%，欧洲、中东和非洲增长了71.0%在2020年经历了COVID限制的公司。成交量增长32.7%，单位平均售价上涨16.2%。
直接面向消费者的毛利率增长530个基点，达到66.9%，主要是由于平均售价上涨。
流动资金和资本资源
流动性前景
截至2022年9月30日，我们拥有5.083亿美元的现金和现金等价物。截至2022年9月30日，美国境外持有的金额为4.405亿美元，占86.7%，可汇回美国的金额约为1.467亿美元，不会产生额外的美国联邦所得税和适用的非美国所得税和预扣税。
21
我们借了一美元25.0本季度我们用于营运资本管理的循环信贷安排为100万欧元。自.起2022年9月30日, o我们本协议下未使用的信贷能力哇塞s $722.2 另有2.5亿美元可通过手风琴功能获得。 我们相信，来自运营的预期现金流、现有现金和投资余额、我们的旋转学分设施，而目前的融资安排将足以为我们提供所需的流动资金，为我们未来12个月的预期营运资金和资本需求提供资金。
现金流
截至2022年9月30日，我们的营运资金为20亿美元，比2021年12月31日的19亿美元增加了1亿美元。截至2022年9月30日，我们的现金和现金等价物为5.083亿美元，而截至2021年12月31日为7.963亿美元。我们运营现金的主要来源是从客户那里收取款项。我们现金的主要用途是营运资金、销售、一般和行政费用以及资本支出。
经营活动
在截至2022年9月30日的9个月中，经营活动中使用的现金净额为4280万美元，而截至2021年9月30日的9个月提供的现金净额为2.532亿美元。业务现金流减少2.961亿美元，主要原因是存货采购和批发销售应收账款余额增加以及净收益减少。
投资活动
截至2022年9月30日的9个月，用于投资活动的净现金为1.927亿美元，而截至2021年9月30日的9个月为2.561亿美元。减少6340万美元的原因是净投资活动减少了9140万美元，但资本支出增加了2800万美元。
我们的资本投资仍然专注于支持我们的战略增长重点，发展我们的直接面向消费者的业务，以及扩大我们的品牌在国际上的存在。截至2022年9月30日的9个月的资本支出为2.636亿美元，其中9210万美元用于扩展我们的全球分销基础设施；7990万美元用于投资我们的零售店和直接面向消费者的技术；以及6700万美元用于我们在国内和印度扩大的公司办事处的投资。我们预计2022年的年度资本支出约为3.00亿至3.25亿美元，这主要与我们全球分销能力的扩大、对零售和电子商务技术和商店的持续投资以及我们在南加州的公司办事处有关。我们预计通过可用现金和借款相结合的方式为持续资本支出提供资金.
融资活动
在截至2022年9月30日的9个月中，用于融资活动的现金净额为4860万美元，而 在截至2021年9月30日的9个月中，4.155亿美元。减少的主要原因是4.475亿美元的长期借款偿还减少，部分被回购7,420万美元的普通股所抵消。
资本来源和预期资本需求
融资安排
截至2022年9月30日，未偿还的短期和长期借款为3.934亿美元，其中2.939亿美元用于为我们的国内配送中心和中国配送中心提供贷款，6,060万美元用于我们在中国的业务，其余的用于我们的国际业务。我们的长期债务包括金融和非金融契约，包括交叉违约条款。截至本季度报告之日，我们遵守了与我们的短期和长期借款有关的所有债务契约。其他资料见附注4--简明合并财务报表的财务承担.
关键会计政策和估计数的使用
我们对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析是基于我们的未经审计的简明综合财务报表，该报表是根据美国公认会计原则。在编制这些财务报表时，我们需要做出影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露的估计和判断。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值不同。在截至本季度结束的季度内，我们的关键会计政策和估计没有实质性变化。2022年9月30日.
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
与我们之前在截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告第II部分第7A项下报告的信息相比，没有重大变化。
22
项目 4. 控制 和 程序
披露控制和程序
截至本季度报告Form 10-Q所涵盖的期间结束时，我们在包括首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO)在内的管理层的监督和参与下，对我们的披露控制和程序的设计和有效性进行了评估，这是根据修订后的1934年证券交易法(“交易法”)规则13a-14所要求的。基于这一评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至本季度报告涵盖的期间结束时，我们的披露控制程序和程序有效地在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内及时、准确地记录、处理、汇总和报告重大财务和非财务信息。我们的首席执行官和首席财务官还得出结论，我们的披露控制和程序是有效的，可以确保我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息被累积并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时做出关于需要披露的决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年9月30日的三个月内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
23
第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
迈克尔·孔特诉罗伯特·格林伯格等人。-2022年7月21日，Skechers和某些前任和现任董事会成员被一名股东代表我们公司在特拉华州衡平法院提起衍生性诉讼，案件编号2022-0633，指控某些高管个人使用公司拥有的两架飞机违反受托责任、浪费公司资产、违反诚实义务和违反合同。起诉书要求对Skechers进行实际损害赔偿，其结果是被告涉嫌违反受托责任、指示我公司采取一切必要行动改革和改善其公司治理做法的判决、因涉嫌违反其雇佣协议而解雇某些高管、指示出售公司拥有的一架飞机的判决以及律师、会计师和专家的费用、成本和开支。我们认为，我们有值得称道的辩护，并打算大力捍卫这一问题。尽管如此，考虑到这些诉讼的早期阶段和可获得的有限信息，我们无法预测这一法律诉讼的结果，也无法预测本案的不利结果是否会对我们的运营结果或财务状况产生重大不利影响。
除了包括在我们的或有损失准备金中的事项外，我们偶尔还会卷入正常业务过程中产生的诉讼，我们无法确定任何此类意外未来诉讼可能产生的任何责任的程度。我们没有理由相信，对于任何其他此类或有损失，我们有合理的可能性或概率产生重大损失，或重大损失超过已记录的应计项目。然而，诉讼的结果本质上是不确定的，关于辩护和和解的评估和决定可能在短时间内发生重大变化。因此，尽管我们认为对于那些我们没有为或有损失预留金额的事项而言，出现这种结果的可能性很小，但如果在同一报告期内针对我们公司解决的一个或多个此类法律问题的金额超过我们的预期，我们的特定报告期的综合财务报表可能会受到重大不利影响。
第1A项。风险因素
除非如下所述，否则，与我们之前在截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告第I部分第3项下报告的信息相比，没有实质性的进展。
与经济、政治和外部因素有关的风险
全球市场状况的不确定性可能会继续对我们的业务、运营结果或财务状况产生负面影响。
全球经济和政治状况的不确定状态，包括通胀的影响和消费者零售市场的挑战，可能会对我们的业务产生负面影响，这取决于总体经济环境和消费者的可自由支配支出水平。如果当前经济形势没有改善或疲软，我们可能无法维持或增加对现有客户的销售、向新客户销售、开设和运营新零售店、维持现有门店的销售水平、在盈利的基础上维持或增加我们的国际业务，或保持或提高我们的运营收益占销售额的百分比。此外，俄罗斯与乌克兰的战争以及随后美国、北约和其他国家实施的经济制裁可能会影响经济状况或我们向受影响地区的客户销售产品的能力。这场冲突还可能对该地区以外的经济体产生更广泛的影响，例如其他国家可能抵制俄罗斯石油和天然气的全球通胀影响。如果销售额出现意外下降，我们的运营结果将取决于我们实施相应和及时的成本降低以及管理我们运营的其他方面的能力。这些挑战包括：(1)管理我们的基础设施；(2)根据需要雇用和维持适当数量的合格员工；(3)管理库存水平；(4)控制其他开支。如果不确定的全球市场状况持续很长一段时间或恶化，我们的经营业绩、财务状况和现金流可能会受到实质性的不利影响。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
2022年1月，董事会批准了一项5亿美元的股票回购计划。该计划允许公司不时回购A类普通股，并不要求公司购买任何特定数额的股票。下表汇总了截至2022年9月30日的季度内的股票回购活动。
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截至的月份 |
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购买的股份总数 |
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平均价格 按股支付 |
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根据该计划可购买的股票的最高美元价值 (单位：千) |
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July 31, 2022 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
450,768 |
|
|
2022年8月31日 |
|
|
573,860 |
|
|
|
39.24 |
|
|
|
428,249 |
|
|
2022年9月30日 |
|
|
65,435 |
|
|
|
38.11 |
|
|
|
425,755 |
|
|
总计 |
|
|
639,295 |
|
|
$ |
39.13 |
|
|
|
|
|
24
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全信息披露
没有。
项目5.其他信息
没有。
项目6.展品
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展品 数 |
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描述 |
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10.1* |
|
贷款合同，日期为O数月2022年10月18日，注册人的合资企业斯凯奇中国有限公司的全资子公司斯凯奇太仓商贸物流有限公司与中国银行股份有限公司就中国太仓的配送中心达成协议。 |
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|
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|
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31.1 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发首席执行官证书。 |
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|
|
|
|
31.2 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条认证首席财务官。 |
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|
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|
|
32.1** |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条认证首席执行官和首席财务官。 |
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101 |
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来自Skechers U.S.Inc.截至2022年9月30日的季度报告Form 10-Q的财务报表，格式为内联XBRL(可扩展商业报告语言)：(1)简明综合资产负债表；(2)简明综合收益表；(3)简明综合全面收益表；(4)简明综合权益表；(5)简明现金流量表；(6)简明综合财务报表附注 |
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104 |
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封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) |
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* |
根据S-K法规第601(B)(32)(Iv)项，本展品的部分内容已被省略。 |
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** |
根据S-K法规第601(B)(32)(Ii)项的规定，本展品不应被视为就交易法第18条的目的而言已“存档”，也不应被视为受该条款的责任，也不应被视为通过引用将其纳入1933年证券法(经修订)或交易法的任何申请中。 |
25
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。
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日期：2022年11月4日 |
斯凯奇美国公司 |
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发信人： |
/s/约翰·范德莫尔 |
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约翰·范德莫尔 |
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首席财务官 (首席财务官和正式授权的签字人) |
26