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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
_______________________________
表格10-Q
_______________________________
(标记一)
☒    根据证券条例第13或15(D)条提交的季度报告 1934年《交换法》
截至本季度末2022年9月30日
或
☐    根据《证券条例》第13或15(D)条提交的过渡报告 1934年《交换法》
For the transition period from to
委托文件编号：000-22339
_______________________________
Rambus Inc..
(注册人的确切姓名载于其章程)
_______________________________
特拉华州 94-3112828
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) (国际税务局雇主身分证号码)
北一街4453号
100套房
圣何塞, 加利福尼亚95134
(主要执行办公室地址)(邮政编码)
注册人的电话号码，包括区号：
(408) 462-8000
________________________________________

根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易符号注册的每个交易所的名称
普通股，面值为.001美元RMBS纳斯达克股市有限责任公司
(纳斯达克全球精选市场)

根据该法第12(G)条登记的证券：
无
________________________________________

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒不是☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒不是☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。


大型加速文件服务器 ☒ 加速文件管理器☐
非加速文件服务器☐ 规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如联交所规则12b-2所界定
行动)。是☐不是☒
注册人普通股的流通股数量，每股面值为.001美元，为107,482,010截至2022年9月30日。


Rambus Inc.
目录
 
 页
关于前瞻性陈述的说明
4
第一部分财务信息
6
项目1.财务报表(未经审计)：
6
截至2022年9月30日和2021年12月31日的简明综合资产负债表
6
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的简明综合业务报表
7
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的简明综合全面收益(亏损)表
8
截至2022年和2021年9月30日止三个月和九个月股东权益简明综合报表
9
截至2022年9月30日和2021年9月30日止九个月简明合并现金流量表
10
未经审计的简明合并财务报表附注
11
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
27
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
38
项目4.控制和程序
39
第二部分：其他信息
40
项目1.法律诉讼
40
第1A项。风险因素
40
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
59
项目3.高级证券违约
60
项目4.矿山安全信息披露
60
项目5.其他信息
60
项目6.展品
60
签名
61
3

关于前瞻性陈述的说明
这份Form 10-Q季度报告(“季度报告”)包含符合1933年证券法第27A节和1934年证券交易法第21E节的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包括但不限于对我们未来的以下方面的预测：
•在我们的产品和服务或我们客户的产品的市场上取得成功；
•竞争的来源；
•研发成本和技术改进；
•收入的来源、数额和集中程度，包括特许权使用费；
•未来期间专利和技术使用费的变动；
•成功签署和续签许可协议；
•成功地增加和维护新客户；
•我们客户报告的出货量的差异程度；
•合同和其他收入的变动，以合同和其他收入确认的不同收入为基础；
•我们的研究和开发费用短期增加的影响；
•销售费用、一般费用和行政费用的变动；
•我们的许可条款和根据许可协议欠下的金额；
•技术产品开发；
•处置、收购、合并或战略交易以及我们的相关整合努力；
•商誉减值和长期资产减值；
•客户的定价政策；
•我们战略和业务模式的变化，包括扩大我们的发明、产品、软件、服务和解决方案组合，以满足更多的内存、芯片和安全市场；
•商业交易对手的财务状况恶化及其履行对我们的义务的能力；
•我们或我们客户的产品和服务的安全漏洞或故障对我们业务的影响；
•工程、销售、一般和行政费用；
•合同收入；
•经营业绩；
•产品收入持续增长，特别是与我们内存接口芯片的销售增长有关；
•国际许可证、运营和扩张；
•经济和信贷市场的变化对我们工业和商业的影响；
•持续的新冠肺炎大流行，包括其最新变种，以及其他疾病对我们的业务运营和财务业绩的影响；
•发现、吸引、激励和留住合格人员的能力，特别是在薪酬竞争激烈的情况下；
•政府规章对我们工业和商业的影响；
•制造、运输和供应伙伴、供应链可用性和/或销售和分销渠道；
•我们业务的增长；
•会计政策中的方法、估计和判断；
•采用新的会计公告；
•有效税率，包括最近美国税收立法的结果；
•重组和终止计划；
•变现递延税项资产/发放递延税项估值准备；
•我们普通股的交易价格；
4

•内部控制环境；
•我们未偿债务的水平和条款以及该等债务的偿还或融资情况；
•保护知识产权(“IP”)；
•任何可能影响我们知识产权执法能力的法律、机关行为和司法裁决的变化；
•赔偿和技术支持义务；
•股权回购计划；
•发行债务或股权证券，这可能涉及限制性契约或稀释我们现有股东的权益；
•利率和货币汇率波动的影响；
•通货膨胀率上升的影响；
•美国政府限制出口的影响与中国；
•宏观经济状况变化、衰退风险增加和地缘政治问题的影响；
•管理供应链风险；以及
•未来可能发生的知识产权诉讼和其他重大诉讼的结果和影响。
您可以通过使用“可能”、“未来”、“应该”、“应该”、“预期”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“打算”、“潜在”、“继续”、“预测”或此类术语的否定或其他类似术语来识别这些和其他前瞻性陈述。前瞻性陈述还包括前述任何陈述所依据或与之相关的假设。
由于各种因素，包括第二部分第1A项“风险因素”中所述的因素，实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同。本文件中包含的所有前瞻性陈述都是基于我们对目前掌握的信息的评估。我们没有义务更新任何前瞻性陈述。

5

第一部分-财务信息
项目1.财务报表
Rambus Inc.
简明合并资产负债表
(未经审计)
(以千为单位，股票和面值除外)9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
资产  
流动资产：  
现金和现金等价物$141,559 $107,891 
有价证券123,289 377,718 
应收账款38,547 44,065 
未开票应收账款142,037 135,608 
盘存14,161 8,482 
预付和其他流动资产14,584 10,600 
流动资产总额474,177 684,364 
无形资产，净额54,856 58,420 
商誉292,038 278,810 
财产、厂房和设备、净值78,563 56,035 
经营性租赁使用权资产25,232 23,712 
递延税项资产2,803 4,047 
未开票应收账款37,914 123,018 
其他资产3,473 4,240 
总资产$969,056 $1,232,646 
负债& 股东权益
  
流动负债：  
应付帐款$20,405 $11,279 
应计薪金和福利16,654 20,945 
可转换票据10,368 163,687 
递延收入23,460 24,755 
应付所得税20,024 20,607 
经营租赁负债5,435 5,992 
其他流动负债20,085 20,002 
流动负债总额116,431 267,267 
长期经营租赁负债30,093 29,099 
长期应缴所得税7,818 21,424 
递延税项负债25,746 23,985 
其他长期负债39,084 28,475 
总负债219,172 370,250 
承付款和或有事项(附注9、11和15)
股东权益：  
可转换优先股，$0.001面值：
  
授权：5,000,000已发行及已发行股份：不是股票于2022年9月30日及2021年12月31日
— — 
普通股，$0.001面值：
  
授权：500,000,000已发行及已发行股份：107,482,010股票于2022年9月30日及109,292,235股票于2021年12月31日
107 109 
额外实收资本1,265,943 1,298,966 
累计赤字(509,398)(435,227)
累计其他综合损失(6,768)(1,452)
股东权益总额749,884 862,396 
总负债和股东权益$969,056 $1,232,646 
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注
6

Rambus Inc.
简明合并业务报表
(未经审计) 
截至三个月九个月结束
 9月30日，9月30日，
(以千为单位，每股除外)2022202120222021
收入：    
产品收入$58,619 $36,710 $159,890 $98,661 
版税29,878 33,044 108,380 103,813 
合同和其他收入23,747 11,528 64,156 34,049 
总收入112,244 81,282 332,426 236,523 
收入成本：    
产品收入成本21,953 13,157 60,767 35,989 
合同成本和其他收入1,455 1,456 3,053 4,029 
已取得无形资产的摊销3,576 3,813 10,375 12,638 
收入总成本26,984 18,426 74,195 52,656 
毛利85,260 62,856 258,231 183,867 
运营费用：
研发39,295 35,592 118,648 99,415 
销售、一般和行政26,198 22,210 79,409 67,956 
已取得无形资产的摊销433 359 1,259 817 
重组费用— — — 368 
收益负债公允价值变动2,411 — (1,889)— 
总运营费用68,337 58,161 197,427 168,556 
营业收入16,923 4,695 60,804 15,311 
利息收入和其他收入(费用)，净额2,838 2,726 6,936 8,088 
股权证券的公允价值收益3,547 — 3,547 — 
债务清偿损失(17,129)— (83,626)— 
衍生工具公允价值调整损失，净额(2,302)— (10,585)— 
利息支出(437)(2,672)(1,390)(7,969)
利息和其他收入(费用)，净额(13,483)54 (85,118)119 
所得税前收入(亏损)3,440 4,749 (24,314)15,430 
所得税拨备2,501 1,073 5,945 3,201 
净收益(亏损)$939 $3,676 $(30,259)$12,229 
每股净收益(亏损)：    
基本信息$0.01 $0.03 $(0.27)$0.11 
稀释$0.01 $0.03 $(0.27)$0.11 
加权平均-计算中使用的每股股份：    
基本信息109,968 108,989 110,102 111,103 
稀释111,962 113,661 110,102 114,954 
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注
7

Rambus Inc.
简明综合全面收益表(损益表)
(未经审计)
截至三个月九个月结束
 9月30日，9月30日，
(单位：千)2022202120222021
净收益(亏损)$939 $3,676 $(30,259)$12,229 
其他全面收益(亏损)：    
外币折算调整(1,018)(217)(1,987)(234)
有价证券未实现亏损，税后净额(12)— (3,329)(85)
全面收益(亏损)合计$(91)$3,459 $(35,575)$11,910 
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注
8

Rambus Inc.
简明合并股东权益报表
(未经审计)

截至2022年9月30日的三个月
普通股额外实收资本累计赤字累计其他综合损失
(单位：千)股票金额总计
2022年6月30日的余额110,528 $111 $1,283,789 $(440,004)$(5,738)$838,158 
净收入— — — 939 — 939 
外币折算调整— — — — (1,018)(1,018)
有价证券未实现亏损，税后净额— — — — (12)(12)
行使期权、股权和员工购股计划时发行普通股86 — (980)— — (980)
回购计划下普通股的回购和注销(3,132)(4)(30,075)(70,333)— (100,412)
基于股票的薪酬— — 8,872 — — 8,872 
可转换优先票据对冲的报废— — 16,404 — — 16,404 
认股权证的撤销— — (12,067)— — (12,067)
2022年9月30日的余额
107,482 $107 $1,265,943 $(509,398)$(6,768)$749,884 
截至2021年9月30日的三个月
普通股额外实收资本累计赤字累计其他综合损益
(单位：千)股票金额总计
2021年6月30日的余额108,897 $109 $1,257,075 $(426,413)$(183)$830,588 
净收入— — — 3,676 — 3,676 
外币折算调整— — — — (217)(217)
行使期权、股权和员工购股计划时发行普通股168 — (651)— — (651)
因收购PLDA集团(“PLDA”)而发行普通股300 — 6,978 — — 6,978 
回购计划下普通股的回购和注销— — (13)— — (13)
基于股票的薪酬— — 7,482 — — 7,482 
2021年9月30日的余额
109,365 $109 $1,270,871 $(422,737)$(400)$847,843 
截至2022年9月30日的9个月
普通股额外实收资本累计赤字累计其他综合损失
(单位：千)股票金额总计
2021年12月31日的余额
109,292 $109 $1,298,966 $(435,227)$(1,452)$862,396 
净亏损— — — (30,259)— (30,259)
外币折算调整— — — — (1,987)(1,987)
有价证券未实现亏损，税后净额— — — — (3,329)(3,329)
行使期权、股权和员工购股计划时发行普通股1,322 2 (13,681)— — (13,679)
回购计划下普通股的回购和注销(3,132)(4)(30,075)(70,333)— (100,412)
基于股票的薪酬— — 25,286 — — 25,286 
可转换优先票据对冲的报废— — 78,415 — — 78,415 
认股权证的撤销— — (58,423)— — (58,423)
采用ASU 2020-06的累积效果调整— — (34,545)26,421 — (8,124)
2022年9月30日的余额
107,482 $107 $1,265,943 $(509,398)$(6,768)$749,884 
截至2021年9月30日的9个月
普通股额外实收资本累计赤字累计其他综合损失
(单位：千)股票金额总计
2020年12月31日的余额
111,698 $112 $1,270,426 $(357,751)$(81)$912,706 
净收入— — — 12,229 — 12,229 
外币折算调整— — — — (234)(234)
有价证券未实现亏损，税后净额— — — — (85)(85)
行使期权、股权和员工购股计划时发行普通股1,382 1 (4,952)— — (4,951)
因收购PLDA而发行普通股300 — 6,978 — — 6,978 
回购计划下普通股的回购和注销(4,015)(4)(22,862)(77,215)— (100,081)
基于股票的薪酬— — 21,281 — — 21,281 
2021年9月30日的余额
109,365 $109 $1,270,871 $(422,737)$(400)$847,843 
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注
9

Rambus Inc.
简明合并现金流量表
(未经审计) 
九个月结束
 9月30日，
(单位：千)20222021
经营活动的现金流：  
净收益(亏损)$(30,259)$12,229 
将净收益(亏损)调整为经营活动提供的现金净额：  
基于股票的薪酬25,286 21,281 
折旧23,107 19,623 
无形资产摊销11,634 13,456 
非现金利息支出和可转换债券发行成本摊销197 5,702 
债务清偿损失83,626 — 
衍生工具公允价值调整损失，净额10,585 — 
递延所得税1,680 1,939 
股权证券的公允价值收益(3,547)— 
股权投资损失862 717 
出售有价证券的已实现亏损1,138 — 
收益负债公允价值变动(1,889)— 
处置财产、厂房和设备的收益(10)(48)
经营性资产和负债的变动，扣除收购影响：  
应收账款6,689 (16,258)
未开票应收账款78,914 87,335 
预付和其他流动资产1,186 5,910 
盘存(5,679)6,506 
应付帐款8,682 1,007 
应计薪金和福利及其他负债(10,811)(7,626)
应付所得税(15,352)(21,414)
递延收入(1,709)9,670 
经营租赁负债(5,226)(2,980)
经营活动提供的净现金179,104 137,049 
投资活动产生的现金流：  
购买房产、厂房和设备(12,650)(7,527)
无形资产的收购(3,000)— 
购买有价证券(80,969)(419,073)
有价证券的到期日53,358 297,759 
出售有价证券所得收益276,687 227,045 
收购业务，扣除收购现金后的净额(15,932)(97,115)
投资活动提供的现金净额217,494 1,089 
融资活动的现金流：
根据员工股票计划发行普通股所得收益3,775 5,002 
就受限制的股份单位缴付税款(17,454)(9,953)
分期付款安排下的付款(10,472)(9,826)
回购可转换优先票据(258,060)— 
可转换优先票据对冲退回所得款项91,729 — 
认股权证作废的付款(69,528)— 
普通股的回购和报废，包括加速项下的预付款
股份回购计划		(100,412)(100,081)
用于融资活动的现金净额(360,422)(114,858)
汇率变动对现金及现金等价物的影响(2,519)(362)
现金、现金等价物和限制性现金净增加33,657 22,918 
期初现金、现金等价物和限制性现金108,264 129,324 
期末现金、现金等价物和限制性现金$141,921 $152,242 
非现金经营、投资和融资活动：  
在应付帐款和其他负债中收到和应计的财产、厂房和设备$32,540 $11,809 
经营租赁用经营性租赁义务换取的使用权资产$5,663 $— 
因收购而发行的普通股$— $6,978 
对截至2022年9月30日和2021年12月31日的现金、现金等价物和受限现金余额进行对账：
9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
现金和现金等价物$141,559 $107,891 
受限现金362 373 
现金、现金等价物和限制性现金$141,921 $108,264 
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注
10

Rambus Inc.
未经审计的附注 浓缩的 合并财务报表

1. 陈述的基础
随附的未经审计的简明综合财务报表包括Rambus Inc.(“Rambus”或“公司”)及其全资子公司的账目。所有公司间账目和交易已在随附的未经审计的简明合并财务报表中注销。
管理层认为，未经审核的简明综合财务报表包括所有必要的调整(仅由正常经常性项目组成)，以公平陈述列报的每个中期的财务状况和经营业绩。中期业绩不一定代表全年业绩。
未经审计简明综合财务报表乃根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)适用于中期财务信息的规则及规定编制。根据美国证券交易委员会规则和规定，根据公认会计原则编制的财务报表中包含的某些信息和附注披露在这些中期报表中被遗漏。本表格10-Q中包含的信息应与截至2021年12月31日的年度表格10-K中的合并财务报表及其附注一并阅读。

2. 近期会计公告
最近通过的会计公告
2020年8月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了ASU第2020-06号，“债务--可转换债务和其他期权(分主题470-20)以及衍生工具和对冲--实体自有权益合同(分主题815-40)(”ASU 2020-06“)。”本ASU的修订简化了某些具有负债和权益特征的金融工具的会计处理，包括实体自身权益中的可转换工具和合同。在其他变化中，指导意见取消了可转换工具的负债和股权分离模式。相反，实体将完全将可转换债务工具视为债务，除非可转换债务工具包含需要作为衍生品进行分流的特征，或导致大量溢价作为实缴资本入账。指导意见还要求应用IF-转换法来计算可转换工具对稀释后每股收益的影响。该指导意见适用于2021年12月15日之后的财年。本公司于2022年1月1日在修改后的追溯基础上采用了本指南。通过后，该公司冲销了大约#美元35.2与公司2023年到期的1.375%可转换优先票据(“2023年票据”)相关的债务折让从额外的实收资本中拨回约$8.3百万美元为未摊销债务与负债的折价，并记录了#美元的净影响26.9百万美元到累计赤字。该公司还取消了大约$0.7与2023年债券发行相关的发债成本，来自额外的实收资本，并记录了约$0.5与历史上分配给股权的债务发行成本摊销有关的累计赤字为100万美元。该公司预计今年和未来其报告的可转换票据的利息支出将减少。
2021年10月，FASB发布了美国会计准则委员会第2021-08号《企业合并(主题805)--从与客户的合同中对合同资产和合同负债进行会计处理》。本ASU中的修订改进了企业合并中与客户的收购收入合同的会计处理，解决了实践中的多样性和与确认收购合同负债有关的不一致之处，以及支付条件及其对收购方确认的后续收入的影响。在其他变化中，这一ASU要求收购人根据主题606对所获得的收入合同进行核算，就好像是它发起了这些合同一样。如果收购方不能评估或依赖被收购方如何应用主题606，则在应用主题606时，收购方应考虑截至合同开始或合同修改日期的被收购合同的条款，以确定应在收购日期记录什么。这些修订还为收购人在确认和计量从业务合并中的收入合同获得的合同资产和合同负债时提供了一定的实际便利。该指导意见适用于2022年12月15日之后的财年。公司于2022年4月1日决定提前采用该ASU。采用这一ASU并未对公司的简明综合财务报表产生实质性影响。

11

3. 收入确认
合同余额
合同资产主要涉及公司的固定费用知识产权许可安排以及截至2022年9月30日交付但未开具账单的履约义务的对价权利。
该公司的合同余额如下：
自.起
(单位：千)2022年9月30日2021年12月31日
未开票应收账款$179,951 $258,626 
递延收入25,066 26,198 
在截至2022年9月30日的九个月内，公司确认了21.7截至2021年12月31日，合同中包括的收入余额为100万美元。于截至2021年9月30日止九个月内，本公司确认9.7截至2020年12月31日，合同余额中包含的收入的百万美元。
剩余履约义务
分配给剩余业绩债务的收入是指分配给未履行或部分未履行的业绩债务的交易价格，其中包括未赚取的收入和将在未来期间开具发票并确认为收入的金额。已签约但未履行的履约债务约为#美元。29.6截至2022年9月30日，公司主要预计在接下来的一年中确认2好几年了。

4. 每股收益(亏损)
每股基本收益(亏损)的计算方法是用净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均数。稀释每股收益的计算方法是将收益除以期间已发行的普通股和潜在稀释性证券的加权平均数。潜在稀释性普通股包括行使股票期权、员工购股、限制性股票和限制性股票单位时可发行的增发普通股，以及可转换票据时可发行的股份。流通股的摊薄效应反映在运用库存股方法稀释后的每股收益中。这一方法包括考虑雇员应支付的金额以及与未来服务有关的未确认的基于股票的补偿金额。当报告净亏损时，在计算任何稀释每股金额时，不包括潜在的稀释性普通股。
下表列出了每股基本和稀释后净收益(亏损)的计算方法：
截至三个月九个月结束
 9月30日，9月30日，
(以千为单位，每股除外)2022202120222021
每股净收益(亏损)：
分子：  
净收益(亏损)$939 $3,676 $(30,259)$12,229 
分母：
加权平均流通股-基本109,968108,989110,102111,103
潜在稀释普通股的影响1,994 4,672 — 3,851 
加权平均流通股-稀释111,962113,661110,102114,954
每股基本净收益(亏损)$0.01 $0.03 $(0.27)$0.11 
每股摊薄净收益(亏损)$0.01 $0.03 $(0.27)$0.11 
对于九截至2022年9月30日的月份，另有2.4由于期内有净亏损头寸，加权平均稀释股份中剔除了100万股。在.期间三截至2022年9月30日，公司股票价格超过2023年债券的转换价$18.93每股，因此大约0.1百万股，以三截至2022年9月30日的月份包括在加权平均稀释股份中。在.期间三个和九个截至的月份2021年9月30日，公司的股票价格超过了2023年债券的转换价格$18.93每股，因此大约1.8百万美元和1.0百万股，这三家公司和九截至的月份2021年9月30日分别计入加权平均稀释股份。
12

AS由于公司于2022年1月1日采纳了ASU第2020-06号文件，因此2023年发行的票据对每股摊薄净收益(亏损)的计算采用IF-转换法。此外，由于2023年债券的本金必须以现金结算，采用IF转换方法的摊薄影响仅限于2023年债券的现金部分(如果有的话)。在公司于2022年1月1日采用ASU第2020-06号之前，公司采用了库存股方法来计算2023年票据的稀释影响，用于每股摊薄净收益(亏损)。如ASU第2020-06号文件所述，对于需要以现金支付本金的可转换票据，应用IF-转换方法的结果与应用历史库存股方法的结果一致。因此，即使公司被要求在采用ASU第2020-06号时采用IF-转换方法，但这对其每股收益的计算没有影响。在IF转换方法下，2023年债券的累积摊薄效应约为0.5百万股。有关更多信息，请参阅附注10，“可转换票据”。

5. 无形资产与商誉
商誉
下表列出了截至2022年9月30日的9个月的商誉信息：
(单位：千)截至2021年12月31日
商誉的补充(1)
商誉的调整(2)
的效果
汇率(3)
截至2022年9月30日
总商誉$278,810 $12,069 $1,013 $146 $292,038 
_________________________________________
(1)2022年5月，公司收购了哈登特公司(“哈登特”)，这导致公司确认了额外的商誉。有关更多信息，请参阅附注16，“采购”。
(2)对商誉的调整主要包括纠正与2021年收购AnalogX产生的其他流动负债中的少报有关的非实质性错误，以及收购哈登特的营运资本调整。
(3)汇率的影响与该期间的外币换算调整有关。
截至2022年9月30日
(单位：千)总账面金额累计减值损失账面净额
总商誉$313,808 $(21,770)$292,038 
无形资产，净额
截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司无形资产的构成如下：
  截至2022年9月30日
(单位：千)使用寿命
总运载量
 金额(1) (2)
累计
 摊销(1) (2)
净载运
 金额
现有技术
3至10年份
$299,925 $(258,072)$41,853 
客户合同和合同关系
0.5至10年份
37,996 (36,193)1,803 
竞业禁止协议和商标
3年份
300 (300)— 
正在进行的研究和开发(“IPR&D”)不适用11,200 — 11,200 
无形资产总额 $349,421 $(294,565)$54,856 
_________________________________________
(1)于截至2022年9月30日止九个月内，本公司以美元收购若干无形资产3.0百万现金。这些资产被归类为现有技术，并在其预期使用年限内摊销五年。在截至2022年9月30日的9个月内，收购资产的摊销并不重要。
(2)2022年5月，公司收购了哈登特，这导致公司确认了更多的无形资产。有关更多信息，请参阅附注16，“采购”。
13


  截至2021年12月31日
(单位：千)使用寿命
总运载量
 金额
累计
 摊销
净载运
 金额
现有技术
3至10年份
$292,058 $(247,422)$44,636 
客户合同和合同关系
0.5至10年份
37,793 (35,209)2,584 
竞业禁止协议和商标
3年份
300 (300)— 
知识产权研发不适用11,200 — 11,200 
无形资产总额 $341,351 $(282,931)$58,420 
截至2022年9月30日的三个月和九个月的无形资产摊销费用为4.0百万美元和美元11.6分别为100万美元。截至2021年9月30日的三个月和九个月的无形资产摊销费用为4.2百万美元和美元13.5分别为100万美元。
截至2022年9月30日的无形资产未来摊销估计如下(以千计)：
截至12月31日的年度：金额
2022年(剩余三个月)$4,154 
202315,134 
202412,759 
20256,718 
20264,400 
此后491 
购入的可摊销无形资产总额43,656 
知识产权研发11,200 
无形资产总额$54,856 

6. 细分市场和主要客户
经营部门基于公司的内部组织结构、管理业务的方式、首席运营决策者(“CODM”)用来评估部门业绩的标准，以及为进行资源分配和业绩评估而定期审查的单独财务信息的可用性。
公司已确定其首席执行官为首席执行官(“首席执行官”)。首席执行官审查在综合基础上提交的财务信息，以管理业务、分配资源、做出运营决策和评估财务业绩。在此基础上，本公司作为半导体领域内的一个单一部门进行组织和运营。截至2022年9月30日，该公司只有一个运营和可报告的部门。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，来自公司主要客户的应收账款分别占应收账款总额的10%或以上如下：
自.起
客户2022年9月30日2021年12月31日
客户120 %17 %
客户214 %*
客户3*19 %
_________________________________________
*客户占期内应收账款总额的比例不足10%。
14

在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月中，来自公司主要客户的收入占总收入的10%或更多，具体如下：
截至三个月九个月结束
 9月30日，9月30日，
客户2022202120222021
客户A20 %23 %21 %21 %
客户B20 %15 %16 %10 %
客户C12 %11 %13 %11 %

按缔约各方所在地分列的各地理区域客户的收入如下：
截至三个月九个月结束
 9月30日，9月30日，
(单位：千)2022202120222021
美国$70,284 $55,337 $193,253 $147,029 
新加坡10,498 8,214 50,262 28,882 
亚洲-其他16,430 8,436 43,954 20,720 
台湾8,142 4,170 23,601 22,031 
日本3,765 3,095 11,191 11,509 
韩国1,081 1,350 5,118 3,947 
欧洲1,963 661 4,847 2,294 
加拿大81 19 200 111 
总计$112,244 $81,282 $332,426 $236,523 

7. 有价证券
Rambus将其多余的现金和现金等价物主要投资于美国政府支持的债券、商业票据、公司票据和债券、货币市场基金以及到期的市政债券和债券三年.
所有现金等价物和有价证券均归类为可供出售。现金、现金等价物和有价证券总额摘要如下：
 截至2022年9月30日
(除百分比外，以千为单位)公允价值
摊销
 成本
毛收入
 未实现
 收益
毛收入
 未实现
 损失
加权
 速度
 返回
货币市场基金$16,159 $16,159 $— $— 1.94 %
美国政府债券和票据66,680 68,954 — (2,274)0.52 %
公司票据、债券和商业票据63,449 65,567 — (2,118)0.75 %
现金等价物和有价证券总额146,288 150,680 — (4,392) 
现金118,560 118,560 — —  
现金、现金等价物和有价证券总额$264,848 $269,240 $— $(4,392) 
 截至2021年12月31日
(除百分比外，以千为单位)公允价值
摊销
 成本
毛收入
 未实现
 收益
毛收入
 未实现
 损失
加权
 速度
 返回
货币市场基金$7,402 $7,402 $— $— 0.02 %
美国政府债券和票据102,812 103,113 — (301)0.29 %
公司票据、债券和商业票据287,905 288,667 8 (770)0.22 %
现金等价物和有价证券总额398,119 399,182 8 (1,071) 
现金87,490 87,490 — —  
现金、现金等价物和有价证券总额$485,609 $486,672 $8 $(1,071) 
15

可供出售证券在资产负债表上按公允价值报告，并与现金一起分类如下：
自.起
(单位：千)2022年9月30日2021年12月31日
现金等价物$22,999 $20,401 
短期有价证券123,289 377,718 
现金等价物和有价证券总额146,288 398,119 
现金118,560 87,490 
现金、现金等价物和有价证券总额$264,848 $485,609 
该公司继续投资于高评级和高流动性的债务证券。本公司持有所有可供出售的有价证券，按市价计价，并定期审查其投资组合，以确保遵守其投资政策，并监测个别投资，以进行风险分析、适当估值和可能不是暂时的未实现损失。
现金等价物和有价证券在2022年9月30日和2021年12月31日处于连续未实现亏损状态的时间长短，其估计公允价值和未实现亏损总额如下：
 公允价值未实现亏损总额
(单位：千)2022年9月30日2021年12月31日2022年9月30日2021年12月31日
少于12个月    
美国政府债券和票据$54,924 $82,822 $(1,570)$(301)
公司票据、债券和商业票据31,012 255,783 (786)(770)
连续12个月未实现亏损的现金等价物和有价证券总额85,936 338,605 (2,356)(1,071)
12个月或更长时间
美国政府债券和票据11,756 — (704)— 
公司票据、债券和商业票据32,437 — (1,332)— 
连续12个月或更长时间未实现亏损的现金等价物和有价证券总额44,193 — (2,036)— 
持续未实现亏损的现金等价物和有价证券总额$130,129 $338,605 $(4,392)$(1,071)
2022年9月30日和2021年12月31日的未实现亏损总额与该公司的可供出售资产组合总额相比并不重要。未实现亏损总额主要可归因于市场状况以及对美国政府支持的债券和公司票据和债券的需求和持续时间。本公司合理地相信，无需出售该等投资，并可收回该等投资的摊销成本。本公司未发现因其投资组合中的信贷损失而出现减值的证据。因此，这些未实现亏损被记录在其他全面收益(亏损)中。然而，本公司不能保证其现金、现金等价物和有价证券组合不会受到金融市场不利条件的影响，这可能要求本公司未来为可能对其财务业绩产生不利影响的信贷损失记录减值费用。
现金等价物(不包括无到期日的货币市场基金)和有价证券的合同到期日摘要如下：
(单位：千)2022年9月30日
到期不到一年$84,954 
截止日期为一年至三年45,175 
总计$130,129 
有关公司现金等价物和有价证券的公允价值的讨论，请参阅附注8，“金融工具的公允价值”。
16


8. 金融工具的公允价值
下表列出了按公允价值列账的金融工具，并概述了截至2022年9月30日和2021年12月31日按以下定价水平对其现金等价物和有价证券的估值：
 截至2022年9月30日
(单位：千)总计
活跃市场中的报价
 (1级)
意义重大 其他可观察到的输入
 (2级)
重大不可察觉 输入量
 (3级)
货币市场基金$16,159 $16,159 $— $— 
美国政府债券和票据66,680 — 66,680 — 
公司票据、债券和商业票据63,449 — 63,449 — 
可供出售证券总额$146,288 $16,159 $130,129 $— 
 截至2021年12月31日
(单位：千)总计
活跃市场中的报价
 (1级)
意义重大 其他可观察到的输入
 (2级)
重大不可察觉 输入量
 (3级)
货币市场基金$7,402 $7,402 $— $— 
美国政府债券和票据102,812 — 102,812 — 
公司票据、债券和商业票据287,905 — 287,905 — 
可供出售证券总额$398,119 $7,402 $390,717 $— 
本公司监控非临时性减值的投资，并在必要时记录适当的账面价值减值。本公司透过考虑目前的因素，包括经济环境、市场状况、经营表现及与投资相关业务有关的其他特定因素，必要时账面价值的减少，以及本公司有能力及意图将投资持有一段可能足以应付市场预期复苏的时间，以监察其投资是否有非暂时性的亏损。任何非临时性亏损在未经审计的简明综合经营报表的“利息和其他收入(费用)，净额”项下列报。
2018年下半年，本公司投资了一家私人公司的非流通股证券。此项权益投资按权益法核算，公司按季度计入权益法收益(亏损)份额。截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司的25.0%所有权百分比为$0.9百万美元和美元1.8分别计入随附的未经审计简明综合资产负债表的其他资产。该公司在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中，在其精简综合经营报表上记录了无形金额，代表其在被投资公司亏损中所占的份额。
于2022年第三季度，本公司录得公允价值收益约$3.5与出售其简明综合经营报表上具有无形账面价值的股权证券有关的百万美元。
本公司承担与收购PLDA的或有收益对价相关的负债，由于公允价值是使用重大的不可观察的投入确定的，因此被归类于公允价值层次的第三级。在截至2022年9月30日的三个月和九个月内，该负债的变化与公允价值计量有关，导致增加约#美元。2.4百万美元，减少了$1.9分别为100万美元。不是公允价值计量在截至2021年9月30日的三个月和九个月内确认。
在截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月内，不同类别的公允价值之间没有金融工具转移。
17

下表列出了截至2022年9月30日和2021年12月31日未按公允价值列账但需要公允价值披露的金融工具：
 截至2022年9月30日截至2021年12月31日
(单位：千)
脸
 价值
携带
 价值
公允价值
脸
 价值
携带
 价值
公允价值
2023年到期的1.375%可转换优先债券(“2023年债券”)$10,381 $10,368 $14,048 $172,500 $163,687 $254,103 
可换股票据于每个资产负债表日的公允价值乃根据该等票据的最近报价市场价格厘定，这是一项第2级计量。如附注10“可转换票据”所述，截至2022年9月30日，可转换票据的面值为#美元。10.4100万，减去任何未摊销债务发行成本。其他金融工具，包括应收账款、应付账款及其他负债，由于到期日短，账面价值接近公允价值。

9. 租契
该公司以经营租赁的形式在国内和国际租赁办公空间。该公司的租约的剩余租约条款一般在一年和八年。经营租赁计入本公司未经审计的简明综合资产负债表上的经营租赁使用权资产、经营租赁负债和长期经营租赁负债。本公司并无任何融资租赁。
下表将前五年的未贴现现金流量和剩余年份的总额与截至2022年9月30日的未经审计简明综合资产负债表上记录的经营租赁负债进行核对(以千为单位)：
截至12月31日止的年度，金额
2022年(剩余三个月)$2,038 
20236,421 
20245,284 
20255,358 
20265,587 
此后17,727 
最低租赁付款总额42,415 
减去：相当于利息的租赁付款额(6,887)
未来最低租赁付款的现值35,528 
减去：租赁项下的流动债务(5,435)
长期租赁义务$30,093 
截至2022年9月30日，本公司经营租赁的加权平均剩余租赁期为7.2而用以厘定本公司经营租赁现值的加权平均贴现率为5.3%.
未经审计的简明综合经营报表的研究和开发及销售、一般和行政费用中包括的经营租赁费用为#美元。1.9截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月均为100万美元。未经审计的简明综合经营报表的研究和开发及销售、一般和行政费用中包括的经营租赁费用为#美元。5.6截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月分别为100万美元。
为计入经营租赁负债的金额支付的现金为#美元。6.7百万美元和美元6.4截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月分别为100万美元。

10. 可转换票据
2023年到期的1.375%可转换优先债券。2022年3月2日，公司与其未偿还2023年票据的某些持有人进行了私人谈判的个人交易，根据这些交易，公司支付了总计约$199.1百万现金，用于回购约$123.12023年债券本金总额(2022年第一季度部分债券回购)。现金对价是基于成交量加权平均价#美元。29.6789截至2022年3月29日的19个交易日测算期。在美元中123.1百万美元的本金总额，
18

大约$107.92022年3月31日，百万美元达成和解174.5百万现金。剩余的$15.2本金总额于2022年4月1日结算，本金总额为24.6百万现金。此外，这笔交易还导致债务清偿损失#美元。66.5百万美元，衍生工具公允价值调整亏损，净额为#美元8.3百万美元。
2022年8月11日，公司与其未偿还2023年票据的某些持有人进行了私人谈判的个人交易，根据这些交易，公司支付了总计约$58.9百万现金，用于回购约$39.02023年债券本金总额(2022年第三季度部分债券回购)。现金对价是基于成交量加权平均价#美元。27.8456截至2022年8月25日的10个交易日测算期。此外，这笔交易还导致债务清偿损失#美元。17.1百万美元，衍生工具公允价值调整亏损，净额为#美元2.3百万美元。
于订立2022年第1季度及2022年第3季度部分票据购回协议时，与回购的2023年票据有关的兑换特征，以及可换股优先票据对冲及认股权证的结算，均须按衍生工具会计处理。这导致了$2.3百万美元和美元10.6截至2022年9月30日的三个月和九个月的衍生品公允价值调整亏损净额分别为100万欧元。
在截至2022年9月30日的9个月内，没有持有人选择转换其2023年债券，而这些债券分别于2021年12月31日和2022年3月31日达到提前转换的触发条件。截至2021年12月31日、2022年3月31日和2022年9月30日，由于公司普通股的最新报告销售价格超过1302023年债券换股价的百分比超过20期间的交易日30截至2021年12月31日、2022年3月31日和2022年9月30日的连续交易日。
公司的可转换票据如下表所示：
自.起
(单位：千)2022年9月30日2021年12月31日
2023年笔记$10,381 $172,500 
未摊销折价-2023年债券(1)
— (8,266)
未摊销债务发行成本-2023年债券(13)(547)
可转换票据总额10,368 163,687 
较小电流部分10,368 163,687 
长期可转换票据总额$— $— 
_________________________________________
(1)2022年1月1日，本公司通过了ASU第2020-06号。有关更多信息，请参阅附注2，“最近的会计声明”。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月与可转换票据相关的利息支出如下：
截至三个月九个月结束
 9月30日，9月30日，
(单位：千)2022202120222021
2023年债券，票面利率为1.375%
$90 $593 $575 $1,779 
2023年票据折价摊销及发债成本33 1,927 184 5,702 
可转换票据的利息支出总额$123 $2,520 $759 $7,481 
请注意对冲和认股权证。关于2022年第一季度部分票据回购，本公司与若干金融机构订立协议，以注销本公司先前与交易对手就发行2023年票据订立的可转换优先票据对冲及认股权证的相应部分。和解后，公司收到了#美元。72.4百万美元现金，用于按比例报废可转换优先票据对冲，并支付#55.1百万现金，用于在截至2022年3月31日的三个月内按比例注销认股权证。
关于2022年第三季度部分票据回购，本公司与若干金融机构订立协议，以注销本公司先前与交易对手就发行2023年票据订立的可转换优先票据对冲及认股权证的相应部分。和解后，公司收到了#美元。19.3百万美元现金，用于按比例报废可转换优先票据对冲，并支付#14.4百万现金，用于在截至2022年9月30日的三个月内按比例注销认股权证。
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11. 承付款和或有事项
截至2022年9月30日，公司的重大合同义务如下：
(单位：千)总计2022年剩余时间2023202420252026
合同义务(1) (2) (3)
      
软件许可证(4)
$36,546 $4,271 $14,166 $12,421 $5,688 $— 
收购保留奖金(5)
5,342 — 2,500 2,500 342 — 
可转换票据(6)
10,381 — 10,381 — — — 
与可转换票据有关的利息支付71 — 71 — — — 
总计$52,340 $4,271 $27,118 $14,921 $6,030 $— 
_________________________________________
(1)    上表没有反映与大约#美元的未确认税收优惠有关的可能付款。21.6100万美元，包括截至2022年9月30日记录的减少长期递延税项资产1,970万美元和应付长期所得税190万美元。正如下文附注14“所得税”中所述，尽管一些未确认的税收优惠可能在未来12个月内结清，但本公司目前无法合理估计结果。
(2)    有关本公司截至2022年9月30日的租赁承诺，请参阅附注9，“租赁”。
(3)    截至2022年9月30日，该公司的其他合同义务不是实质性的。
(4)    该公司与各种软件供应商都有协议承诺，协议的期限通常长于一年。2022年第二季度，该公司续签了工程开发工具的软件许可协议，该协议包含在上表中。截至2022年9月30日，约为9.1本软件许可的公允价值的百万美元包括在其他流动负债和美元17.2在随附的未经审计的简明综合资产负债表中，100万美元计入其他长期负债。
(5)    关于2019年第三季度收购Northwest Logic、2019年第四季度收购Secure Silicon IP和协议业务、2021年第三季度收购AnalogX和PLDA以及2022年第二季度收购哈登特，公司有义务向某些员工支付留任奖金，但须遵守某些资格和加速条款，包括雇用条件。
(6)    在截至2022年9月30日的九个月内，公司回购了$162.12023年债券本金总额的百万美元。请参阅附注10，“可转换票据”。
弥偿
公司不时地向某些客户提供赔偿，作为开展业务的必要手段。赔偿包括客户因专利、版权或其他知识产权侵权或任何第三方因与公司达成的适用协议而提出的任何其他索赔而蒙受或招致的损失。公司通常试图将根据这些协议公司可能被要求作出的最高赔偿金额限制为公司收到的费用金额，然而，这并不总是可能的。分别截至2022年9月30日和2021年12月31日的负债公允价值并不重要。

20

12. 股权激励计划与股权薪酬
根据该公司的计划，可供授予的股份摘要如下：
 
可用的股票
 为了格兰特
截至2021年12月31日可供授予的股份总数10,492,178
已授予的非既得权益股票和股票单位(1) (2)
(3,939,753)
没收的非既得权益股票和股票单位(1)
1,170,793
截至2022年9月30日可供授予的股份总数7,723,218
_________________________________________
(1)    为了确定2015年股权激励计划(“2015计划”)下可供授予的股份数量与授权的最大股份数量相比，每授予一股限制性股票，可供授予的股份数量减少如下1.5被没收的股份和每股限制性股票增加了可供授予的股份1.5股份。
(2)    金额包括大约0.6与2022年第一季度和第三季度授予的某些业绩单位奖励有关的预留供未来潜在发行的百万股，并在下文标题为“非既得股权和股票单位”一节中讨论.
一般股票期权信息
下表汇总了截至2022年9月30日的9个月公司股权激励计划下的股票期权活动，以及截至2022年9月30日的未偿还、可行使、已授予和预计将归属的股票期权的信息。
 未完成的期权  
(以千为单位，每股金额和年份除外)
数量
 股票
加权的-
 平均值
 行权价格
 每股
加权的-
 平均值
 剩余
 合同
 期限(年)
集料
 固有的
 价值
截至2021年12月31日的未偿还债务549,581$10.71   
行使的期权(83,100)$6.59   
截至2022年9月30日未偿还466,481$11.45 3.98$6,518 
归属或预期归属于2022年9月30日466,405$11.45 3.98$6,517 
可于2022年9月30日行使的期权444,814$11.36 3.83$6,255 
员工购股计划
根据2015年度员工购股计划(“2015 ESPP”)，公司发行了161,254以美元价格出售的股票19.97每股及263,933以美元价格出售的股票11.58每股收益截至2022年9月30日的9个月和2021，分别为。截至2022年9月30日，大约2.7根据2015年ESPP，仍有100万股可供发行。
基于股票的薪酬
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中，公司维持了涵盖广泛的潜在股权授予的股票计划，包括股票期权、非既得股权和股权股票单位以及基于业绩的工具。此外，公司还赞助了2015年ESPP，根据该计划，符合条件的员工有权以有限的工资扣除方式，每半年购买一次普通股，15较截至特定日期普通股的公允市值有%的折扣。
股票期权
在分别截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月内，没有授予任何股票期权。在截至2022年9月30日的三个月和九个月里，与股票期权相关的基于股票的薪酬支出都不重要。在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，公司记录了与股票期权有关的基于股票的薪酬支出$0.1百万美元和美元0.2分别为100万美元。
截至2022年9月30日，0.2与股票期权计划下授予的非既有股票补偿安排有关的未确认补偿总成本，扣除预期没收后的净额。这一成本预计将在加权平均期内确认一年.
21

员工购股计划
在截至2022年9月30日的三个月和九个月，公司记录了与2015年ESPP相关的基于股票的薪酬支出$0.4百万美元和美元1.2分别为100万美元。截至2021年9月30日止三个月及九个月，本公司录得与2015年ESPP有关的股票薪酬开支为$0.3百万美元和美元1.1分别为100万美元。截至2022年9月30日，0.1与2015年ESPP下授予的基于股票的薪酬安排有关的未确认薪酬成本总额的100万美元。这笔费用预计将在一个月.
非既得股权和股份制单位
公司向高级管理人员、员工和董事授予非既得股权单位。于截至2022年9月30日止三个月及九个月内，本公司授予非既有股权单位合共约0.5百万美元和2.2分别为百万股。于截至2021年9月30日止三个月及九个月内，本公司授予非既有股权单位合共约0.2百万美元和2.2分别为百万股。这些奖励有一个服务条件，通常服务期限为四年，但给予董事的补助金除外，其服务期限为一年。截至2022年9月30日止三个月及九个月，非既得股本单位于授出日期估值，使其公平值约为#美元。12.8百万美元和美元61.8分别为100万美元。截至2021年9月30日止三个月及九个月，非既得股本单位于授出日期估值，使其公平值约为#美元。5.5百万美元和美元46.9分别为100万美元。于2022年第一季度、第三季度及2021年第一季度，本公司向若干公司高管授予绩效单位奖，并视取得某些业绩及/或市场情况而定。可以获得的最终绩效单位数可以是范围从0%至200目标的百分比取决于适用期间内相对于目标的绩效。获得的股份将在授予之日的三周年或四周年时归属。这是E公司可供授予的股份已减少，以反映在最高目标下可以赚取的股份。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月，公司记录的基于股票的薪酬支出约为$8.5百万美元和美元24.0百万美元，与所有未偿还的非既有股权授予有关。在截至2021年9月30日的三个月和九个月，公司记录的基于股票的薪酬支出约为$7.1百万美元和美元20.0百万美元，分别与所有未偿还的非既得股权授予有关。
与所有非既得股票赠与有关的未确认的基于股票的补偿，扣除估计的没收，约为#美元。69.42022年9月30日为100万人。这一数额预计将在加权平均期内确认2.3好几年了。
下表反映了截至2022年9月30日的9个月与非既得权益股票和股票单位相关的活动：
非既得股权和股份制单位股票
加权的-
 平均值
 授予日期
 公允价值
截至2021年12月31日未归属4,718,385$16.62 
授与2,226,335$27.80 
既得(1,760,978)$14.33 
被没收(418,366)$20.34 
2022年9月30日未归属4,765,376$22.37 

13. 股东权益
共享回购计划
2020年10月29日，公司董事会(“董事会”)批准了一项新的股份回购计划，授权回购最多20.0百万股(《2020年回购计划》)。根据2020年回购计划，可根据所有适用的证券法律、规则和法规，通过公开市场、既定计划或私下协商的交易进行股票回购。2020年回购计划没有适用的到期日。在截至2022年9月30日的9个月内，本公司根据以下讨论的2020年回购计划回购了普通股。
于2020年11月11日，本公司透过其代理人德意志银行证券股份有限公司(“德意志银行”)与作为交易对手的德意志银行伦敦分行订立加速股份回购计划(“2020 ASR计划”)。2020 ASR计划是公司董事会先前批准的股份回购计划的一部分
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2020年10月29日。根据2020 ASR计划，该公司向德意志银行预付了$50.0其普通股的收购价为100万美元，而公司收到的初步交付金额约为2.62020年第四季度从德意志银行获得100万股普通股，这些股票已注销，并记录为美元40.0股东权益减少100万欧元。剩余的$10.0初步付款中的100万美元被记录为股东权益的减少，作为与公司股票挂钩的未结算远期合同。在2021年第二季度，加速股份回购计划完成，公司收到了额外的0.1作为加速股票回购计划的最终解决方案，其已注销的普通股为100万股。
2021年6月15日，公司与德意志银行签订了股份回购加速计划(简称2021年ASR计划)。2021年ASR计划是董事会此前于2020年10月29日批准的股票回购计划的一部分。根据2021年ASR计划，该公司向德意志银行预付了$100.0其普通股的收购价为100万美元，而公司收到的初步交付金额约为3.92021年第二季度从德意志银行获得100万股普通股，这些股票已注销并记录为美元80.0股东权益减少100万欧元。剩余的$20.0初步付款中的100万美元被记录为股东权益的减少，作为与公司股票挂钩的未结算远期合同。在2021年第四季度，加速股份回购计划完成，公司收到了额外的0.4作为加速股票回购计划的最终解决方案，其已注销的普通股为100万股。
2022年9月9日，公司与富国银行全国协会(以下简称富国银行)签订了加速股份回购计划(简称2022年ASR计划)。2022年ASR计划是董事会此前于2020年10月29日批准的股票回购计划的一部分。根据2022年ASR计划，该公司向富国银行预付了$100.0其普通股的收购价为100万美元，而公司收到的初步交付金额约为3.12022年第三季度从富国银行获得100万股普通股，这些股票已注销，并记录为美元80.0股东权益减少100万欧元。剩余的$20.0初步付款中的100万美元被记录为股东权益的减少，作为与公司股票挂钩的未结算远期合同。该公司最终购买的股票数量将根据交易期间普通股的成交量加权平均价格减去双方商定的折扣来确定。2022年ASR计划预计将在2022年第四季度完成。
截至2022年9月30日，仍有未完成的授权回购约9.8根据2020年回购计划，公司已发行普通股的100万股。
本公司将股份回购记录为减少股东权益。当回购股份的价格超过根据其会计政策从普通股发行中收到的每股平均原始收益时，公司将回购股份的部分购买价格记录为累计亏损的增加。

14. 所得税
该公司记录了#美元的所得税准备金。2.5百万美元和美元1.1截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月分别为百万美元和5.9百万美元和美元3.2截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月分别为100万美元。截至2022年9月30日的三个月和九个月的所得税拨备是由美国递延税项资产的估值准备、外国预扣税、2022年外国司法管辖区的法定税费和无限期无形税摊销费用共同推动的。截至2021年9月30日的三个月和九个月的所得税拨备是由美国递延税项资产的估值准备、外国预扣税、2021年外国司法管辖区的法定税费、与收购AnalogX相关的加拿大资本利得税以及无限期无形税摊销费用共同推动的。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月内，公司支付了$5.5百万美元和美元5.0分别为100万美元。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月内，公司支付了$15.8百万美元和美元15.4分别为100万美元。
该公司根据所有可用证据，包括正面和负面证据，定期评估其递延税项净资产的变现能力。该公司继续对其美国联邦和加州递延税项资产维持全额估值津贴，因为它预计无法充分利用这些资产。
该公司拥有与研发抵免、外国税收抵免和其他税收属性相关的美国联邦递延税项资产，这些资产可用于在未来时期抵消美国联邦应税收入。这些信用结转如果在一定时间内没有使用，将会失效。这些属性中的一些或全部最终可能会在未使用的情况下过期。
该公司在其长期所得税应付账款中保留不确定税收状况的负债，并作为现有递延税项资产的减值，只要税收属性可用于抵消此类负债。这些负债
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涉及判决和估计，并由管理层根据现有的最佳信息进行监测，包括税务条例的变化、相关法庭案件的结果和其他信息。
截至2022年9月30日，该公司拥有约161.0百万未确认的税收优惠，包括$19.7记录为长期递延税项资产减值的百万美元139.4百万美元记录为与先前在韩国被许可人扣缴的可退还预扣税相关的其他资产的减少，以及#美元1.9记录在长期应付所得税中的100万美元。如果已识别，则$1.9100万美元将被记录为所得税优惠。由于最近韩国法院的裁决，本公司确定他们可能有权退还之前扣留在韩国的许可证持有人的外国税款索赔。该公司认识到，与最终收取这笔退款相关的风险和不确定性很多，因此为之前在韩国预扣的全部可退还预扣税款保留了一笔抵销准备金。截至2021年12月31日，该公司拥有146.2百万未确认的税收优惠，包括$18.9记录为长期递延税项资产减值的百万美元126.1百万美元记录为与先前在韩国被许可人扣缴的可退还预扣税相关的其他资产的减少，以及#美元1.3记录在长期应付所得税中的100万美元。
虽然部分未确认的税务优惠有可能在未来12个月内结清，但本公司目前无法合理估计结果。
此外，公司在法定税率较高的国家的收益高于预期，或在法定税率较低的国家低于预期，公司未来的有效税率可能受到不利影响，还可能受到递延税项资产和负债的估值变化或税法或对这些法律的解释的变化的影响。

15. 诉讼和主张的索赔
Rambus目前不是任何重大待决法律程序的一方；然而，Rambus可能不时卷入法律程序或受到在其正常业务过程中产生的索赔的影响。虽然诉讼和索赔的结果无法确切预测，但公司目前相信，这些正常过程的最终结果不会对我们的业务、经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。无论结果如何，由于辩护和和解成本、转移管理层注意力和资源等因素，诉讼可能会对公司产生不利影响。
当亏损可能已经发生，且该金额可根据或有事项进行合理评估时，本公司将计入或有负债。

16. 采办
哈登特公司
于2022年5月20日(“截止日期”)，本公司完成了对领先电子设计公司哈登特的收购，收购了哈登特的全部流通股。该公司以大约#美元的总代价收购了哈登特。16.1百万美元，其中包括$14.7在成交日期支付的初始现金对价为百万美元，1.2百万美元存入托管账户，用于支付赔偿义务，将在18截止日期后几个月，以及$0.2600万美元存入代管账户，为与某些周转资金调整有关的其他合同规定提供资金。哈登特公司的技术和专业知识的加入加强了该公司的CXL存储器互连计划。
作为收购的一部分，该公司同意向某些哈登特员工支付约$1.2在截止日期后的三年内支付100万现金(“留用奖金”)，在截止日期后的12个月、24个月和36个月内分三次等额支付。留任奖金的发放取决于继续受雇的条件。因此，留任奖金支出将被视为补偿，并将在留任期间按比例支出。
截至2022年9月30日，该公司已产生约1.2与交易相关的外部收购成本百万美元，已计入已发生费用。
本次收购的收购价格分配和相关会计核算是初步的。收购资产和承担负债的初步公允价值估计是基于初步计算和估值，如果公司在计量期内获得更多信息，公司对收购的估计和假设可能会发生变化。
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收购无形资产的公允价值主要由管理层在收益法下采用多期超额收益法确定。这一方法反映了现有技术预期产生的预计现金流的现值减去代表其他资产对这些现金流的贡献的费用。收购的其余资产及承担的负债的公允价值与其于结算日的账面价值大致相同。该公司对截至结算日收购的净资产进行了估值。
本次收购的总对价初步分配如下：
(单位：千)总计
现金和现金等价物$209 
应收账款1,088 
未开票应收账款239 
预付费用和其他流动资产16 
已确认的无形资产5,000 
商誉12,069 
应付帐款(55)
递延收入(578)
应付所得税(466)
递延税项负债(1,325)
其他流动负债(56)
总计$16,141 
收购产生的商誉主要归因于与公司新技术和补充技术的结合以及被收购业务的集合劳动力相关的协同效应。这项商誉预计不能在纳税时扣除。
在收购哈登特公司时假定的已确认无形资产根据其截至收购日期的估计公允价值确认如下：
总计估计加权平均使用寿命
(单位：千)(单位：年)
现有技术$4,800 5年份
客户合同和合同关系200 2年份
总计$5,000 
未经审计的预计合并合并财务信息
以下形式财务信息显示了公司和哈登特公司的综合经营结果，就好像收购发生在2021年1月1日一样。备考财务信息仅为比较目的而编制，并不旨在指示如果收购实际发生在2021年1月1日将会记录的实际经营结果，并且不应被视为指示未来的综合经营结果。此外，预计财务结果不包括任何预期的协同效应或收购带来的其他预期收益：
截至三个月九个月结束
9月30日，9月30日，
(单位：千)2022202120222021
总收入$112,244 $83,057 $335,485 $242,354 
净收益(亏损)$1,170 $4,355 $(29,228)$12,633 
2022年的预计净收入调整为不包括#美元。0.2百万美元和美元1.2在截至2022年9月30日的三个月和九个月内发生的与收购相关的成本分别为百万美元。因此，对2021年同期的预计净收入进行了调整，以包括这些费用。

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17. 后续事件
2022年10月31日，该公司宣布与韩国三星电子有限公司(以下简称三星电子)延长了其全面专利许可协议，以增加十年。延期在很大程度上保持了现有的财务条款，并为三星提供了到2033年底全面使用Rambus专利组合的广泛机会。
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项目2.管理层对财务状况和结果的讨论和分析 运营部
本报告包含第27A条所指的前瞻性陈述 《1933年证券法》和《1933年证券交易法》第21E条 1934年，在“关于前瞻性陈述的说明”中有更详细的描述。我们的前瞻性 报表基于当前的预期、预测和假设，并 受风险、不确定因素以及条件、意义、价值和 效果。由于在此描述的因素，以及在文件中 通过引用结合于此，尤其包括所描述的那些因素 在“风险因素”项下，我们没有义务公开披露任何修订。 这些前瞻性陈述应反映发生的事件或情况 在向美国证券交易委员会提交这份报告后。
以下讨论和分析应与本报告其他部分所列未经审计的简明综合财务报表和相关附注一并阅读。
兰巴斯 是Rambus Inc.的商标。本季度报告Form 10-Q中可能提及的其他商标均为其各自所有者的财产。

业务概述
Rambus生产的产品和创新解决了加速数据的根本挑战。我们制造业界领先的芯片和硅IP，为数据中心和其他成长型市场提供关键的性能改进。持续向云的转变，以及人工智能(AI)在数据中心、边缘和物联网(IoT)终端的广泛发展，导致数据使用量呈指数级增长，并对数据基础设施提出了巨大需求。在系统内和系统之间创建快速安全的连接，仍然是限制这些市场高级硬件性能的最关键的设计挑战之一。
作为一家拥有30多年先进半导体设计经验的行业先驱，Rambus非常适合解决移动和保护数据的挑战。我们是高性能存储子系统的领先者，提供芯片、硅IP和创新，最大限度地提高数据密集型系统的性能和安全性。无论是在云中、在边缘，还是在您的手中，实时和沉浸式的应用程序都依赖于数据吞吐量和完整性。Rambus的产品和创新提供了所需的更高带宽、容量和安全性，以满足世界数据需求并推动更好的终端用户体验。
Rambus受益于跨芯片、硅IP和专利许可的平衡和多样化的产品组合，每个产品都做出了规模贡献。从2018年到2021年，产品收入保持了55%的复合年增长率，使产品成为公司的主要收入来源。在我们内存接口芯片持续的市场势头的推动下，我们在2021年实现了创纪录的1.439亿美元的产品收入。公司凭借2021年收购的业务贡献，在领先的片上系统(SoC)客户中赢得了更多的设计胜利，从而实现了硅IP的增长。此外，Rambus成功完成了关键的专利许可协议，巩固了我们持续产生现金的基础，并推动了对我们产品和技术路线图的投资。Rambus继续保持其技术领先地位，推出了CXL内存互联计划，并为下一代数据中心开发了解决方案。
执行摘要
公司的持续执行在第三季度带来了强劲的业绩，这是由于对我们的内存接口芯片的持续需求以及我们的特许权使用费收入的持续稳定。
2022年第三季度的主要财务业绩包括：
•收入1.122亿美元；
•营运开支6,830万元；及
•经营活动提供的现金净额为8000万美元。
我们的季度产品收入达到创纪录的5860万美元，这主要是由我们的内存接口芯片推动的。我们还启动了一项1亿美元的加速股票回购计划。
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运营亮点
收入来源
该公司的综合收入包括产品收入、特许权使用费收入以及合同和其他收入。
产品收入主要由内存接口芯片组成，在我们的业务中正日益增长。我们的内存接口芯片销售给主要的DRAM制造商，如美光、三星和SK hynix，以及直接销售给系统制造商和云供应商，用于集成到服务器内存模块中。截至2022年9月30日的三个月和九个月，产品收入分别占我们综合收入的52%和48%，而截至2021年9月30日的三个月和九个月，产品收入分别占45%和42%。
专利使用费收入来自我们的专利许可，通过这些许可，我们向客户提供了我们在全球范围内广泛的专利发明组合的某些权利。我们的专利许可使我们的客户能够在他们自己的数字电子产品中使用我们的专利组合的一部分。许可证的期限通常长达十年，并定义了我们的客户可以在其产品中使用我们的发明的特定使用领域。特许权使用费可以结构为固定、可变或固定和可变特许权使用费的混合支付。AMD、Broadcom、Cisco、CXMT、IBM、Infineon、Kioxia、Marvell、Mediatek、Micron、Nanya、NVIDIA、Panasonic、Phison、Qualcomm、Samsung、SK hynix、Socionext、意法半导体、东芝、西部数据、Winond和Xilinx等领先的半导体和电子系统公司已经获得了我们的专利许可。我们的绝大多数专利来自我们内部的研发努力。截至2022年9月30日的三个月和九个月，版税收入占我们综合收入的27%和33%，而截至2021年9月30日的三个月和九个月分别为41%和44%。
合同和其他收入主要来自硅IP，其中包括我们的高速接口和安全IP。根据合同和其他规定，收入来源包括我们的IP核心许可、软件许可和相关实施、支持和维护费以及工程服务费。向客户开具发票的时间和金额可能因具体合同条款的不同而有很大差异，因此可能对任何特定期间的递延收入或应收账款产生重大影响。截至2022年9月30日的三个月和九个月，合同和其他收入分别占我们综合收入的21%和19%，而截至2021年9月30日的三个月和九个月的占比均为14%。
成本和开支
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月的产品收入成本增加了约880万美元。与2021年同期相比，截至2022年9月30日的9个月的产品收入成本增加了约2480万美元。这两个时期的增长主要是由于我们的内存接口芯片的销售量在这两个时期有所增加。
截至2022年9月30日的三个月的合同成本和其他收入与2021年同期持平。与2021年同期相比，截至2022年9月30日的9个月的合同成本和其他收入减少了约90万美元，这主要是由于与合同相关的工程服务减少。
研发费用继续在我们推动产品创新的努力中发挥关键作用。与2021年同期相比，我们截至2022年9月30日的三个月的研发支出增加了370万美元，主要是由于与员工相关的支出增加了160万美元，工程开发工具成本增加了100万美元，基于股票的薪酬支出增加了60万美元，咨询成本增加了50万美元，奖金应计支出增加了50万美元，但与收购相关的留任奖金支出减少了90万美元，设施成本减少了50万美元。与2021年同期相比，截至2022年9月30日的9个月，我们的研发支出增加了1920万美元，主要是由于与员工相关的支出增加了750万美元，咨询成本增加了260万美元，工程开发工具成本增加了240万美元，股票薪酬支出增加了200万美元，奖金应计支出增加了150万美元，折旧支出增加了70万美元，原型成本增加了50万美元，分配的IT成本增加了50万美元，但设施成本减少了100万美元，抵消了这一增长。
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月的销售、一般和行政费用增加了400万美元，主要是由于奖金应计支出增加了90万美元，与收购相关的成本(包括留任奖金支出)为80万美元，基于股票的薪酬支出为70万美元，设施成本为40万美元，与员工相关的支出为40万美元，差旅成本为30万美元，但咨询成本减少了40万美元。与2021年同期相比，截至2022年9月30日的9个月，我们的销售、一般和行政费用增加了1,150万美元，主要是由于与员工相关的费用增加了290万美元，奖金应计费用为200万美元，基于股票的薪酬费用为190万美元，与收购相关的成本(包括留任奖金费用)为160万美元，设施成本为150万美元，法律费用为70万美元，会计和审计费用为60万美元，招聘费用为50万美元，差旅成本为50万美元。2021年与股东维权活动和重述事项有关的法律和会计费用减少300万美元，以及分配的信息技术费用
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50万美元。
知识产权
截至2022年9月30日，我们的半导体、安全和其他技术拥有2398项美国和外国专利。此外，我们还有617项专利申请正在审理中。部分专利和正在申请的专利来自共同的母公司专利申请或外国对应专利申请。我们有一个在美国和选定的外国申请和获得专利的计划，我们认为在这些国家和地区申请这种保护是合适的，并将促进我们的整体业务战略和目标。在某些情况下，获得适当程度的保护可能涉及以共同的父申请为基础起诉延续专利申请和对应专利申请。我们相信，我们的专利创新使我们的客户能够在他们的产品和服务中实现更高的性能、更低的风险、更高的成本效益和其他好处。
新冠肺炎大流行的影响
新冠肺炎疫情和新的变种造成了重大的全球经济不确定性，并可能对我们的客户、合作伙伴和供应商的业务产生不利影响。持续的新冠肺炎大流行及其后续变异对我们运营和财务业绩的影响程度将取决于某些事态发展，包括疫情的持续时间和蔓延，对我们客户、供应商、合作伙伴或员工的影响，所有这些都是不确定和无法预测的。正在进行的新冠肺炎大流行及其后续变种可能在多大程度上影响我们的财务状况或运营结果仍不确定。

趋势
未来有许多趋势可能会对我们产生重大影响，包括但不限于，存储器和SerDes技术的发展、安全解决方案的采用、我们发明或技术的总体使用和采用、行业整合以及由此对消费电子系统销售产生影响的全球经济状况。
我们的收入高度集中。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，我们最大的五个客户分别占我们收入的61%和57%，而截至2021年9月30日的三个月和九个月的收入分别为59%和54%。由于新合同的增加、现有合同的到期、现有合同的续签、行业整合以及客户最近向其客户销售的数量和价格，占收入集中的特定客户在不同时期有所不同。预计在可预见的未来，这些变化将继续下去。
截至2022年9月30日的三个月和九个月，我们来自总部位于美国以外的公司的收入约占我们总收入的37%和42%，而截至2021年9月30日的三个月和九个月的收入分别为32%和38%。我们预计，来自国际客户的收入在未来将继续占我们总收入的很大一部分。目前，我们来自国际客户的收入以美元计价。有关国际收入的更多信息，请参阅本表格10-Q未经审计的简明合并财务报表附注6“分部和主要客户”。
我们从半导体客户那里获得的特许权使用费在一定程度上是系统公司采用我们的技术的结果。许多系统公司从我们的客户那里购买包含我们技术的半导体，与我们没有直接的合同关系。我们的客户一般不向我们提供特定系统公司购买的特许半导体的身份或数量的详细信息。因此，我们很难分析我们未来的收入将在多大程度上依赖于特定的系统公司。
作为我们整体业务战略的一部分，我们会不时评估与我们的核心业务保持一致并旨在补充我们增长的潜在收购的业务和技术，包括2022年第二季度收购哈登特，Inc.(以下简称哈登特)，2021年收购AnalogX和PLDA，以及2019年收购Northwest Logic，以及从Verimatrix(前身为Inside Secure)收购Secure Silicon IP和协议业务。同样，我们评估我们现有的业务和技术与我们的核心业务不一致的潜在资产剥离，例如2019年将我们的支付和票务业务出售给Visa国际服务协会。我们预计将继续进行评估，并可能进行可能对我们的业务和经营业绩产生不利影响的战略性收购或资产剥离。
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经营成果
下表列出了在所示期间，反映在我们的未经审计的简明综合业务报表上的某些项目所占总收入的百分比：
截至三个月九个月结束
9月30日，9月30日，
 2022202120222021
收入：    
产品收入52.2 %45.1 %48.1 %41.7 %
版税26.6 %40.7 %32.6 %43.9 %
合同和其他收入21.2 %14.2 %19.3 %14.4 %
总收入100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
收入成本：
产品收入成本19.5 %16.2 %18.3 %15.2 %
合同成本和其他收入1.3 %1.8 %0.9 %1.7 %
已取得无形资产的摊销3.2 %4.7 %3.1 %5.4 %
收入总成本24.0 %22.7 %22.3 %22.3 %
毛利76.0 %77.3 %77.7 %77.7 %
运营费用：   
研发35.0 %43.8 %35.7 %42.0 %
销售、一般和行政23.3 %27.3 %23.9 %28.7 %
已取得无形资产的摊销0.4 %0.4 %0.4 %0.3 %
重组费用— %— %— %0.2 %
收益负债公允价值变动2.1 %— %(0.6)%— %
总运营费用60.8 %71.5 %59.4 %71.2 %
营业收入15.2 %5.8 %18.3 %6.5 %
利息收入和其他收入(费用)，净额2.5 %3.4 %2.1 %3.4 %
股权证券的公允价值收益3.2 %— %1.1 %— %
债务清偿损失(15.3)%— %(25.2)%— %
衍生工具公允价值调整损失，净额(2.1)%— %(3.2)%— %
利息支出(0.4)%(3.4)%(0.4)%(3.3)%
利息和其他收入(费用)，净额(12.1)%— %(25.6)%0.1 %
所得税前收入(亏损)3.1 %5.8 %(7.3)%6.6 %
所得税拨备2.3 %1.3 %1.8 %1.4 %
净收益(亏损)0.8 %4.5 %(9.1)%5.2 %
截至三个月九个月结束
 9月30日，更改中9月30日，更改中
(百万美元)20222021百分比20222021百分比
总收入：      
产品收入$58.6 $36.7 59.7 %$159.9 $98.7 62.1 %
版税29.9 33.1 (9.6)%108.4 103.8 4.4 %
合同和其他收入23.7 11.5 106.0 %64.2 34.0 88.4 %
总收入$112.2 $81.3 38.1 %$332.5 $236.5 40.5 %
产品收入
产品收入包括销售内存和安全产品的收入。在截至2022年9月30日的三个月里，产品收入从2021年同期的3670万美元增加到5860万美元，增幅约为2190万美元。在截至2022年9月30日的9个月中，产品收入从2021年同期的9870万美元增加到1.599亿美元，增幅约为6120万美元。这两个时期的增长主要是由于我们的内存接口芯片的市场份额持续增长。
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我们相信，与2021年相比，2022年剩余时间的产品收入将继续增长，主要来自我们内存接口芯片的销售。然而，我们持续增长产品收入的能力取决于我们继续从客户那里获得订单的能力，我们满足客户需求的能力，以及我们缓解由于持续的新冠肺炎疫情及其后续变体而带来的任何供应链风险的能力。
版税
在截至2022年9月30日的三个月里，包括专利和技术许可使用费在内的特许权使用费收入从2021年同期的3310万美元下降到2990万美元，降幅约为320万美元。在截至2022年9月30日的9个月中，特许权使用费收入从2021年同期的1.038亿美元增加到1.084亿美元，增幅约为460万美元。这两个时期的波动主要是由于许可证续签的时间和结构。
我们一直在与潜在客户就许可证进行谈判。我们预计，专利使用费将根据我们在增加新客户、续签或延长现有协议方面的成功，以及我们客户报告的出货量、销售价格和组合的变化程度，继续在不同时期有所不同，部分被固定或混合性质的客户付款的比例所抵消。我们还预计，我们的技术特许权使用费将继续根据客户的出货量、销售价格和产品组合而变化。
合同和其他收入
合同和其他收入包括技术开发项目的收入。在截至2022年9月30日的三个月里，合同和其他收入增加了约1220万美元，从2021年同期的1150万美元增加到2370万美元。在截至2022年9月30日的9个月里，合同和其他收入增加了约3020万美元，从2021年同期的3400万美元增加到6420万美元。这两个时期的增长主要是由于与我们的硅IP产品相关的收入增加。
我们认为，合同和其他收入将随着时间的推移而波动，这取决于我们正在进行的技术开发合同要求、完成的工作量、完成工程交付成果的时间和所需的工作变更，以及未来预订的新技术开发合同。
产品收入成本
截至三个月九个月结束
 9月30日，更改中9月30日，更改中
(百万美元)20222021百分比20222021百分比
产品收入成本$22.0 $13.2 66.9 %$60.8 $36.0 68.8 %
产品收入成本是指可归因于销售内存和安全产品的成本。截至2022年9月30日的三个月，产品收入成本从2021年同期的1320万美元增加到2200万美元，增幅约为880万美元。截至2022年9月30日的9个月，产品收入成本从2021年同期的3600万美元增加到6080万美元，增幅约为2480万美元。这两个时期的增长主要是由于我们的内存接口芯片的销售量在这两个时期有所增加。
在短期内，我们预计产品收入成本将继续上升，因为我们预计2022年我们各种产品的销售额将继续高于2021年。
合同成本和其他收入
截至三个月九个月结束
 9月30日，更改中9月30日，更改中
(百万美元)20222021百分比20222021百分比
合同成本和其他收入$1.5 $1.5 — %$3.1 $4.0 (24.2)%
合同成本和其他收入反映了专门用于个别客户开发和支持服务的工程总成本的部分。截至2022年9月30日的三个月的合同成本和其他收入与2021年同期持平。与2021年同期相比，截至2022年9月30日的9个月的合同成本和其他收入减少了约90万美元，这主要是由于与合同相关的工程服务减少。
在短期内，我们预计合同成本和其他收入将根据从合同和其他收入中确认的不同收入而在不同时期发生变化。
31

研究和开发费用
截至三个月九个月结束
 9月30日，更改中9月30日，更改中
(百万美元)20222021百分比20222021百分比
研发费用：     
研发费用$36.1 $33.0 9.3 %$108.9 $91.7 18.8 %
基于股票的薪酬3.2 2.6 23.7 %9.7 7.7 25.5 %
研发费用总额$39.3 $35.6 10.4 %$118.6 $99.4 19.3 %
研究和开发费用是为开发适用技术而发生的费用。
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月的总研发支出增加了370万美元，主要是由于与员工相关的支出增加了160万美元，工程开发工具成本增加了100万美元，基于股票的薪酬支出增加了60万美元，咨询成本增加了50万美元，奖金应计支出增加了50万美元，但与收购相关的留任奖金支出减少了90万美元，设施成本减少了50万美元。
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的9个月的总研发支出增加了1920万美元，主要是由于与员工相关的支出增加了750万美元，咨询成本增加了260万美元，工程开发工具成本增加了240万美元，股票薪酬支出增加了200万美元，奖金应计支出增加了150万美元，折旧支出增加了70万美元，原型成本增加了50万美元，分配的IT成本增加了50万美元，但设施成本减少了100万美元，抵消了这一增长。
在短期内，我们预计研发费用将会更高，因为我们将继续投资于基础设施和技术，以保持我们在半导体、安全和其他技术方面的产品创新。
销售、一般和行政费用
截至三个月九个月结束
 9月30日，更改中9月30日，更改中
(百万美元)20222021百分比20222021百分比
销售、一般和行政费用：
      
销售、一般和行政费用
$20.7 $17.4 18.7 %$64.2 $54.7 17.5 %
基于股票的薪酬5.5 4.8 15.3 %15.2 13.3 14.3 %
销售、一般和行政费用合计
$26.2 $22.2 18.0 %$79.4 $68.0 16.9 %
销售、一般和行政费用包括与贸易展会、公共关系、广告、诉讼、一般法律、保险和其他销售、营销和行政工作相关的费用和成本。与我们的业务模式一致，我们的许可、销售和营销活动旨在发展或加强与潜在新客户和现有客户的关系。此外，我们通过营销、销售和技术努力与现有客户合作，推动系统公司采用他们使用我们的创新和解决方案的产品。由于我们面临较长的业务发展周期，以及特定期间的销售、一般和行政费用的半固定性质，这些费用通常与该期间或可比近期或未来期间的收入水平无关。
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月的总销售额、一般和行政费用增加了400万美元，主要是由于奖金应计支出增加了90万美元，与收购相关的成本(包括留任奖金支出)为80万美元，基于股票的薪酬支出为70万美元，设施成本为40万美元，与员工相关的支出为40万美元，差旅成本为30万美元，但咨询成本减少了40万美元。
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的9个月的销售、一般和行政费用总额增加了1150万美元，主要原因是与员工相关的费用增加290万美元，奖金应计费用200万美元，基于股票的薪酬费用190万美元，与收购相关的成本(包括留任奖金费用)160万美元，设施费用150万美元，法律费用70万美元，会计和审计费用60万美元，招聘费用50万美元和差旅费用50万美元。2021年与股东维权活动和重述事项相关的法律和会计费用减少300万美元和分配的IT费用50万美元抵消了这一减少额。
32

未来，销售、一般和行政费用将根据所进行的贸易展览、广告、法律、收购和其他销售、营销和行政活动以及任何给定时期销售、营销和行政人员的变化而不同。在短期内，我们预计我们的销售、一般和行政费用将保持相对持平。
已取得无形资产的摊销
截至三个月九个月结束
 9月30日，更改中9月30日，更改中
(百万美元)20222021百分比20222021百分比
已收购无形资产的摊销：   
已取得的无形资产摊销计入总收入$3.6 $3.8 (6.2)%$10.4 $12.6 (17.9)%
已购得无形资产摊销计入总营业费用0.4 0.4 NM*1.3 0.8 54.1 %
已购入无形资产摊销总额$4.0 $4.2 (3.9)%$11.7 $13.4 (13.5)%
_________________________________________
NM*-百分比没有意义
摊销费用与各种收购的IP有关。与2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三个月和九个月在收入成本和运营费用中确认的已收购无形资产的摊销有所下降，这主要是由于某些无形资产被完全摊销，部分被2022年第一季度收购的无形资产的额外摊销所抵消，以及2022年第二季度收购哈登特时收购的无形资产。
收益负债的公允价值变动
截至三个月九个月结束
 9月30日，更改中9月30日，更改中
(百万美元)20222021百分比20222021百分比
收益负债公允价值变动
$2.4 $— 100.0 %$(1.9)$— 100.0 %
与PLDA收购有关的收益负债的公允价值变动反映了第一年的收益业绩以及与收益期间的剩余两年相关的公允价值变化，该收益负债受被收购业务自收购之日起三年期间的某些收入目标的制约。由于这些调整，我们在截至2022年9月30日的三个月和九个月内，未经审计的简明综合经营报表分别录得净亏损240万美元和净收益190万美元。
利息和其他收入(费用)，净额
截至三个月九个月结束
 9月30日，更改中9月30日，更改中
(百万美元)20222021百分比20222021百分比
利息收入和其他收入(费用)，净额$2.8 $2.7 4.1 %$6.9 $8.1 (14.2)%
股权证券的公允价值收益3.5 — 100.0 %3.5 — 100.0 %
债务清偿损失(17.1)— 100.0 %(83.6)— 100.0 %
衍生工具公允价值调整损失，净额(2.3)— 100.0 %(10.6)— 100.0 %
利息支出(0.4)(2.7)(83.6)%(1.4)(8.0)(82.6)%
利息和其他收入(费用)，净额$(13.5)$0.1 NM*$(85.1)$0.1 NM*
_________________________________________
NM*-百分比没有意义
33

利息收入和其他收入(支出)净额主要包括截至2022年9月30日的9个月的债务清偿亏损8360万美元和衍生工具公允价值调整亏损1060万美元，这是由于在2022年第一季度和第三季度回购我们2023年债券的本金总额1.621亿美元，以及相关的可转换优先票据对冲和认股权证的结算。利息收入和其他收入(支出)净额还包括因许可协议的重要融资部分而产生的利息收入、投资于高质量固定收益证券产生的利息收入、股权证券的公允价值收益以及重新计量我们以外币计价的货币资产或负债的任何损益。
利息开支主要包括与2023年到期的1.375%可转换优先票据(“2023年票据”)的债务发行成本摊销有关的利息开支，以及与该等票据相关的息票利息。在2022年1月1日通过ASU第2020-06号“债务--可转换债务和其他期权(分主题470-20)”和“实体自有股权衍生工具和对冲合同”(分主题815-40)之前，利息支出还包括与债务贴现摊销有关的非现金利息支出。有关采用美国会计准则第2020-06号的更多信息，请参阅本表格10-Q未经审计的简明合并财务报表附注2“最近的会计声明”。
我们预计我们的非现金利息支出将稳步下降，因为在采用ASU No.2020-06之后，将不会有与债务贴现相关的额外非现金利息，并且由于2022年第一季度和第三季度回购我们的2023年票据，与债务发行成本相关的非现金利息支出有所减少。有关更多信息，请参阅本表格10-Q未经审计的简明综合财务报表附注10，“可转换票据”。
所得税拨备
截至三个月九个月结束
 9月30日，更改中9月30日，更改中
(百万美元)20222021百分比20222021百分比
所得税拨备$2.5 $1.1 133.1%$5.9 $3.2 85.7 %
实际税率72.7 %22.6 % (24.5)%20.7 % 
截至2022年9月30日的三个月和九个月的所得税拨备是由美国递延税项资产的估值准备、外国预扣税、2022年外国司法管辖区的法定税费和无限期无形税摊销费用共同推动的。截至2022年和2021年9月30日的三个月，我们的所得税拨备分别反映了72.7%和22.6%的有效税率。截至2022年和2021年9月30日的9个月，我们的所得税拨备分别反映了(24.5%)和20.7%的有效税率。我们在截至2022年9月30日的三个月和九个月的有效税率与美国法定税率不同，主要是由于外国税收抵免和美国递延税项资产的全额估值津贴。我们在截至2021年9月30日的三个月和九个月的有效税率与法定税率不同，主要是由于外国税收抵免和美国递延税项资产的全额估值津贴。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月里，我们分别缴纳了550万美元和500万美元的预扣税。在截至2022年和2021年9月30日的9个月里，我们分别缴纳了1580万美元和1540万美元的预扣税。
我们根据所有可用证据，包括正面和负面证据，定期评估我们的递延税项净资产的变现能力。我们继续对我们的美国联邦和加州递延税项资产维持全额估值津贴，因为我们预计无法充分利用这些资产。
我们拥有与研发抵免、外国税收抵免和其他税收属性相关的美国联邦递延税项资产，可用于在未来时期抵消美国联邦应税收入。这些信用结转如果在一定时间内没有使用，将会失效。这些属性中的一些或全部最终可能会在未使用的情况下过期。

流动性与资本资源
 自.起
(单位：百万)9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
现金和现金等价物$141.6 $107.9 
有价证券123.2 377.7 
现金、现金等价物和有价证券总额$264.8 $485.6 
34

九个月结束
 9月30日，
(单位：百万)20222021
经营活动提供的净现金$179.1 $137.0 
投资活动提供的现金净额$217.5 $1.1 
用于融资活动的现金净额$(360.4)$(114.9)

流动性
我们目前预计，现有的现金、现金等价物和有价证券余额以及来自运营的现金流将足以满足我们至少未来12个月的现金需求。此外，t他占多数我们的现金和现金等价物中有一半在美国。截至2022年9月30日的9个月，我们的现金需求主要来自从客户那里收取的现金。
我们预计不会因当前的信贷环境或投资公允价值波动或2023年2月偿还剩余的2023年债券而受到任何流动性限制。此外，我们有意愿和能力持有在累计其他综合收益(亏损)中有未实现亏损的债务投资足够长的时间，以便收回投资本金。我们不断监测我们投资组合中的信用风险，并根据我们的政策降低我们的信用风险敞口。
作为我们整体业务战略的一部分，我们不时评估与我们的核心业务保持一致并旨在补充我们增长的潜在收购的业务和技术。
为了在向股东返还资本方面提供更大的灵活性，我们的董事会于2020年10月29日批准了2020年回购计划，授权回购总计2000万股。根据2020年回购计划，可根据所有适用的证券法律、规则和法规，通过公开市场、既定计划或私下协商的交易进行股票回购。2020年回购计划没有适用的到期日。
2020年11月11日，我们与德意志银行进入了2020 ASR计划。2020 ASR计划是2020年回购计划的一部分。根据2020年ASR计划，我们向德意志银行预付了5,000万美元的普通股收购价格，反过来，我们在2020年第四季度从德意志银行收到了约260万股普通股的初步交割，这些普通股已注销并记录为股东权益减少4,000万美元。最初支付的剩余1,000万美元被记录为股东权益的减少，作为一份与我们的股票挂钩的未结算远期合同。在2021年第二季度，加速股份回购计划完成，我们额外获得了10万股已注销的普通股，作为加速股份回购计划的最终结算。
2021年6月15日，我们与德意志银行签署了2021年ASR计划。2021年ASR计划是2020年回购计划的一部分。根据2021年ASR计划，我们向德意志银行预付了1.0亿美元的普通股收购价格，反过来，我们在2021年第二季度从德意志银行收到了约390万股普通股，这些普通股已注销并记录为股东权益减少8000万美元。初始付款中剩余的2000万美元被记录为股东权益的减少，作为一份与我们的股票挂钩的未结算远期合同。在2021年第四季度，加速股份回购计划完成，我们额外获得了40万股已注销的普通股，作为加速股份回购计划的最终结算。
2022年9月9日，我们与富国银行签订了2022年ASR计划。2022年ASR计划是2020年回购计划的一部分。根据2022年ASR计划，我们向富国银行预付了1.00亿美元的普通股收购价，反过来，我们在2022年第三季度从富国银行收到了约310万股普通股的初步交付，这些普通股已注销并记录为股东权益减少8000万美元。初始付款中剩余的2000万美元被记录为股东权益的减少，作为一份与我们的股票挂钩的未结算远期合同。2022年ASR计划预计将在2022年第四季度完成。
截至2022年9月30日，仍有未完成的授权回购约980万股根据2020年回购计划，我们的已发行普通股。请参阅下面的“股份回购计划”。
经营活动
运营部门提供的现金截至2022年9月30日的9个月，eRating活动为1.791亿美元，主要是可归因于客户许可、产品销售和工程服务费产生的现金。C运营中的障碍
35

年的资产和负债截至2022年9月30日的9个月，主要包括未开账单应收账款和应收账款的减少以及应付账款的增加，但被应付所得税、应计工资和福利以及其他负债和递延收入的减少以及库存的增加所抵消。
业务活动提供的现金1.37亿美元九个月结束2021年9月30日，主要归因于客户许可、产品销售和工程服务费产生的现金。截至2021年9月30日的9个月，营业资产和负债的变化主要包括未开账单应收账款、库存、预付款项和其他流动资产的减少，递延收入的增加，被应收账款增加所抵消，以及应付所得税、应计工资和福利以及经营租赁负债的减少。
投资活动
现金由截至2022年9月30日的9个月2.175亿美元的投资活动提供，包括出售可供出售可销售证券的收益和到期日分别为2.767亿美元和5340万美元，被购买可供出售的可销售证券8100万美元、以1610万美元收购哈登特公司、扣除20万美元的现金收购、为收购物业、厂房和设备而支付的1270万美元以及以300万美元的无形资产收购所抵消。
在截至2021年9月30日的9个月里，投资活动提供的现金为110万美元，其中包括到期和出售可供出售的有价证券的收益分别为2.978亿美元和2.27亿美元，被购买可供出售的有价证券4.191亿美元、收购AnalogX和PLDA的支付的9710万美元(扣除获得的现金总额860万美元)以及用于收购房地产、厂房和设备的750万美元所抵消。
融资活动
现金在截至2022年9月30日的9个月中用于融资活动的3.604亿美元，主要是由于2022年第一季度和第三季度与部分回购我们的2023年票据相关的2.581亿美元，作为我们2022年ASR计划一部分的总计1.004亿美元(包括与ASR计划相关的费用)，与结算与我们的2023年票据部分回购相关的权证而支付的6950万美元，为限制性股票单位支付的1750万美元，以及根据分期付款安排为收购固定资产支付的1050万美元。由结算与部分回购我们的2023年票据相关的高级可转换票据对冲的9170万美元的收益和根据股权激励计划发行普通股的380万美元的收益所抵消。
截至2021年9月30日的9个月，融资活动中使用的现金为1.149亿美元，主要是由于作为2021年ASR计划的一部分，向德意志银行支付了总计1.0亿美元。我们还支付了1000万美元的限制性股票单位税，980万美元的分期付款固定资产收购安排，以及10万美元的与2021年ASR计划相关的费用，被股权激励计划下发行普通股的500万美元所抵消。

合同义务
截至2022年9月30日，我们的重大合同义务如下：
(单位：千)总计2022年剩余时间2023202420252026
合同义务(1) (2) (3)
      
软件许可证(4)
$36,546 $4,271 $14,166 $12,421 $5,688 $— 
收购保留奖金(5)
5,342 — 2,500 2,500 342 — 
可转换票据(6)
10,381 — 10,381 — — — 
与可转换票据有关的利息支付
71 — 71 — — — 
总计$52,340 $4,271 $27,118 $14,921 $6,030 $— 
_________________________________________
(1)上表没有反映与大约2160万美元的未确认税收优惠有关的可能付款，其中包括记录为长期递延税收资产减少的1970万美元和截至2022年9月30日的190万美元的长期所得税。正如本表格10-Q表未经审计简明综合财务报表附注14“所得税”所述，虽然一些未确认的税项优惠可能在未来12个月内结清，但我们目前无法合理估计结果。
36

(2)关于我们截至2022年9月30日的租赁承诺，请参阅本表格10-Q未经审计的简明综合财务报表附注9“租赁”。
(3)截至2022年9月30日，我们的其他合同义务并不重要。
(4)我们与不同的软件供应商有协议承诺，协议的期限通常超过一年。在第二个季度中在2022年之后，我们续签了工程开发工具的软件许可协议，该协议包含在上表中。截至2022年9月30日，在随附的未经审计的简明合并资产负债表中，本软件许可证的公允价值中约有910万美元包括在其他流动负债中，1720万美元包括在其他长期负债中。
(5)关于2019年第三季度收购Northwest Logic，2019年第四季度收购Secure Silicon IP和协议业务，2021年第三季度收购AnalogX和PLDA，以及2022年第二季度收购哈登特，我们有义务向某些员工支付留任奖金，但须遵守某些资格和加速条款，包括雇用条件。
(6)在截至2022年9月30日的9个月内，我们回购了我们2023年票据的本金总额1.621亿美元，请参阅本10-Q表格中未经审计的简明综合财务报表的附注10，“可转换票据”。

股份回购计划
2020年10月29日，我们的董事会批准了2020年的回购计划，授权回购总计2000万股。根据2020年回购计划，可根据所有适用的证券法律、规则和法规，通过公开市场、既定计划或私下协商的交易进行股票回购。2020年回购计划没有适用的到期日。在截至2022年9月30日的9个月内，我们根据以下讨论的2020年回购计划回购了普通股。
2020年11月11日，我们与德意志银行进入了2020 ASR计划。2020 ASR计划是2020年回购计划的一部分。根据2020年ASR计划，我们向德意志银行预付了5,000万美元的普通股收购价格，反过来，我们在2020年第四季度从德意志银行收到了约260万股普通股的初步交割，这些普通股已注销并记录为股东权益减少4,000万美元。最初支付的剩余1,000万美元被记录为股东权益的减少，作为一份与我们的股票挂钩的未结算远期合同。在2021年第二季度，加速股份回购计划完成，我们额外获得了10万股已注销的普通股，作为加速股份回购计划的最终结算。
2021年6月15日，我们与德意志银行签署了2021年ASR计划。2021年ASR计划是我们董事会于2020年10月29日批准的股票回购计划的一部分。根据2021年ASR计划，我们向德意志银行预付了1.0亿美元的普通股收购价格，反过来，我们在2021年第二季度从德意志银行收到了约390万股普通股，这些普通股已注销并记录为股东权益减少8000万美元。初始付款中剩余的2000万美元被记录为股东权益的减少，作为一份与我们的股票挂钩的未结算远期合同。在2021年第四季度，加速股份回购计划完成，我们额外获得了40万股已注销的普通股，作为加速股份回购计划的最终结算。
2022年9月9日，我们与富国银行签订了2022年ASR计划。2022年ASR计划是我们董事会于2020年10月29日批准的股票回购计划的一部分。根据2022年ASR计划，我们向富国银行预付了1.00亿美元的普通股收购价，反过来，我们在2022年第三季度从富国银行收到了约310万股普通股的初步交付，这些普通股已注销并记录为股东权益减少8000万美元。初始付款中剩余的2000万美元被记录为股东权益的减少，作为一份与我们的股票挂钩的未结算远期合同。我们最终购买的股票数量将根据交易期间我们普通股的成交量加权平均价格减去双方商定的折扣来确定。2022年ASR计划预计将在2022年第四季度完成。
截至2022年9月30日，根据2020年回购计划，仍有未完成的授权回购约980万股我们已发行的普通股。
我们将股票回购记录为减少股东权益。当回购股份的价格超过从发行普通股收到的每股平均原始收益时，我们将回购股份的购买价格的一部分记录为累计亏损的增加。
37

认股权证
就2023年票据而言，吾等分别订立非公开协议权证交易，据此向若干交易对手(“交易对手”)出售认股权证(“认股权证”)，以经反摊薄调整后集体收购约910万股本公司普通股，初始执行价约为每股23.30美元，较本公司普通股于2017年11月14日最后公布的售价14.56美元溢价60%。我们从向对手方出售认股权证中获得的总收益约为2320万美元。这些认股权证是独立的交易，不属于2023年票据或可转换票据对冲交易的一部分。2023年票据和可转换票据对冲交易的持有人将不拥有与认股权证有关的任何权利。
于二零二二年第一季期间及与二零二二年第一季度部分债券回购有关，我们与若干金融机构订立协议，以注销我们先前与交易对手订立的与发行2023年债券有关的认股权证的相应部分。在和解时，我们支付了5510万美元的现金，用于在截至2022年3月31日的三个月内报废按比例的权证金额。
于二零二二年第三季期间及与二零二二年第三季度部分债券回购有关，我们与若干金融机构订立协议，以注销我们先前与交易对手订立的与发行2023年债券有关的认股权证的相应部分。在和解时，我们支付了1,440万美元现金，用于在截至2022年9月30日的三个月内报废按比例的权证金额。
于订立2022年第1季度及2022年第3季度部分票据购回协议时，与回购的2023年票据有关的兑换特征，以及可换股优先票据对冲及认股权证的结算，均须按衍生工具会计处理。
有关更多信息，请参阅本表格10-Q未经审计的简明综合财务报表附注10，“可转换票据”。

关键会计政策和估算
对我们财务状况和经营结果的讨论和分析是以我们的简明综合财务报表为基础的，这些报表是根据美国公认的会计原则编制的。编制这些财务报表需要我们作出影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露的估计和判断。我们在持续的基础上评估我们的估计，包括与收入确认、投资、所得税、诉讼和其他或有事项有关的估计。我们根据过往经验及各种其他被认为在当时情况下属合理的假设作出估计，而这些假设的结果构成对资产及负债的账面价值作出判断的基础，而该等资产及负债的账面价值并非由其他来源轻易可见。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值不同。我们的关键会计估计包括：(1)收入确认、(2)商誉、(3)无形资产、(4)所得税、(5)基于股票的薪酬和(6)业务合并。有关我们的关键会计估计的讨论，请参阅我们截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中的“项目7.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--关键会计政策和估计”。

近期会计公告
请参阅本表格10-Q未经审计的简明综合财务报表附注2“最近的会计声明”，以讨论最近的会计声明，包括各自的预期采用日期。

项目3.关于市场风险的定量和定性披露
我们面临金融市场风险，主要是因为利率波动对我们的投资组合的影响。利率波动可能是因为市场对证券发行人的质素、整体经济前景，以及我们投资组合的到期时间的看法有所改变。我们通过只投资于高质量、高流动性的工具来缓解这种风险。原始期限为一年或以下的证券必须由三家行业标准评级机构中的两家进行评级，如下所示：标准普尔的A1、穆迪的P1和/或惠誉的F-1。原始到期日超过一年的证券必须由以下两家行业标准评级机构之一进行评级：标准普尔的AA-、穆迪的Aa3和/或惠誉的AA-。根据企业投资政策，我们将任何一家非美国政府发行人的风险敞口限制在1,500万美元或投资组合的10%，以较低者为准。一家美国机构可以代表高达25%的投资组合。不得超过总投资组合的20%投资于某一公司的证券
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行业板块，货币市场基金投资单独评估。我们的政策要求，投资组合中至少有10%是期限在90天或更短的证券。我们可以投资于美国国债、美国机构、公司债券和市政债券，以及期限最长为36个月的票据。然而，我们投资组合的偏向是期限较短。所有投资必须以美元计价。此外，我们对欧洲主权债务没有重大敞口。
我们将现金等价物和有价证券投资于各种美元金融工具，如美国国债、美国政府机构、商业票据和公司票据。我们的政策明确禁止纯粹以实现交易利润为目的的证券交易。然而，如果我们遇到不可预见的流动性需求，我们可能会清算我们投资组合的一部分。在这种情况下，如果环境一直是利率上升，我们可能会经历实现亏损，同样，如果环境一直是利率下降，我们可能会经历实现收益。截至2022年9月30日，我们拥有1.463亿美元的固定收益有价证券投资组合，包括现金等价物。如果市场利率上升，Immedia从2022年9月30日的水平统一下降1.0%，投资组合的公允价值将下降约110万美元。实际结果可能与这一敏感性分析有很大不同。
由于可转换债券的特点，我们的可转换票据的公允价值受到利率风险、市场风险和其他因素的影响。可转换票据的公允价值一般会随着利率的下降而增加，随着利率的上升而减少。此外，可转换票据的公允价值通常会随着我们的普通股价格的上升而增加，随着我们的普通股价格的下降而通常会减少。利息和市值变动影响我们可转换票据的公允价值，但由于债务债务的固定性质，不影响我们的财务状况、现金流或经营结果。
我们给大多数客户开的发票都是美元。虽然货币汇率的波动可能会影响我们的客户，从而间接影响我们，但我们不会试图对冲这种间接和投机的风险。我们的海外业务主要包括在法国、荷兰和英国的国际业务运营，在加拿大、印度、保加利亚和芬兰的设计中心，以及在澳大利亚、中国、日本、韩国和台湾的小企业发展办事处。我们监控我们的外汇敞口；然而，截至2022年9月30日，我们认为我们的外汇敞口不足以保证外汇对冲。

项目4.控制和程序
 
信息披露控制和程序的评估
我们维持披露控制和程序，旨在确保我们根据1934年《证券交易法》(下称《交易法》)提交或提交的报告中需要披露的信息在证券交易委员会的规则和表格规定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并积累此类信息并将其传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时决定需要披露的信息。
管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至本报告所述期间结束时，《交易所法》第13a-15(E)和15d-15(E)条规定的披露控制和程序的设计和运作的有效性。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2022年9月30日，我们的披露控制和程序是有效的。

财务报告内部控制的变化
在截至2022年9月30日的季度内，管理层根据交易所法案第13a-15(D)或15d-15(D)规则进行的评估中确定的财务报告内部控制没有发生重大影响，或我们认为有合理可能会对财务报告内部控制产生重大影响的变化。

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第二部分--其他资料

项目1.法律诉讼
我们目前不是任何重大待决法律程序的一方；然而，我们可能会不时地卷入法律程序或受到在我们正常业务过程中产生的索赔的影响。虽然诉讼和索赔的结果不能确切地预测，但我们目前相信这些正常过程的最终结果不会对我们的业务、经营业绩、财务状况或现金流产生实质性的不利影响。无论结果如何，诉讼都可能因为辩护和和解成本、转移管理层的注意力和资源等因素而对我们产生不利影响。

第1A项。风险因素
由于以下因素以及影响我们经营业绩的其他变量，过去的财务业绩可能不是未来业绩的可靠指标，历史趋势不应被用来预测未来的结果或趋势。另见本报告开头的“关于前瞻性陈述的说明”。
汇总风险因素
我们的业务受到许多风险和不确定性的影响，您在投资我们公司之前应该考虑这些风险和不确定因素，如下所述。使投资我们公司具有风险的主要因素和不确定性包括：
•我们传统上一直在高度周期性和竞争性强的行业运营，并可能进入其他行业。
•我们的收入集中在少数几个客户身上，如果我们通过合同终止或收购失去其中任何一个客户，我们的收入可能会大幅下降。
•我们的一些收入受到我们无法控制的客户定价政策的影响。
•我们的客户经常要求我们的产品经历漫长而昂贵的鉴定过程，这并不能保证产品的销售。如果我们未能成功或延迟向客户认证我们的任何产品，我们的业务和经营业绩都将受到影响。
•我们可能无法及时提升现有产品和开发新产品。
•我们未来的收入在很大程度上取决于维持或增长我们的许可收入，如果不能实现这些收入，将导致我们的运营业绩大幅下降。
•我们的许可周期漫长且成本高昂，我们的营销和许可努力可能不会成功。
•我们的一些许可协议可能会在其期限到期时或在某些里程碑时转换为全额支付的许可，并且在此之后我们可能不会收到版税。
•由于几个原因，未来的收入很难预测，而我们未能准确预测收入可能会导致我们的股价下跌。
•我们可能无法达到我们公开宣布的指导或对我们业务的其他预期，这可能会导致我们的股价下跌。
•我们很大一部分收入来自美国以外的来源，这些收入和我们的业务通常受到与国际业务相关的风险的影响，这些风险往往是我们无法控制的。
•疲弱的全球经济状况可能会对我们客户的产品和服务需求产生不利影响。
•我们可能不得不投入比预期更多的资源用于研发，这可能会增加我们的运营费用，并对我们的运营业绩产生负面影响。
•如果我们未能提供高质量的技术支持服务，可能会对我们与客户的关系和我们的财务业绩产生不利影响。
•我们的业务受到通货膨胀率上升的影响。
•我们依赖第三方提供各种服务，包括制造，而这些第三方由于行业或其他压力而未能充分提供这些服务或改变其服务/产能的分配，可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。
•我们依赖许多第三方提供商提供数据中心托管设施、设备、维护和其他服务，其中一个或多个提供商的损失或问题可能会阻碍我们的增长或导致我们失去客户。
•我们面临着与正在进行的新冠肺炎大流行及其后续变体相关的风险，这可能会严重扰乱我们的研发、运营、销售和财务业绩。
•如果发生物理和网络安全漏洞和事件，我们的业务和运营可能会受到影响。
•我们的产品和服务或我们客户的产品中的故障，包括由安全漏洞、缺陷、错误或错误引起的故障，可能会损害我们的业务。
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•我们过去作出或将来可能作出的收购或合并、战略投资、出售资产、资产剥离或其他安排，可能不会产生预期的经营及财务结果。
•如果我们不能在全球范围内吸引和留住合格的人才，特别是在薪酬竞争异常激烈的环境下，我们的业务和运营可能会受到影响。
•我们的运营受到自然灾害、战争行为、恐怖主义、大范围疾病或国内和国际地点的安全漏洞或事件的影响，其中任何一项都可能导致业务停顿并对我们的运营业绩产生负面影响。
•未来，我们可能无法维持有效的财务报告内部控制系统或充分的披露控制和程序，这可能会导致我们的合并财务报表出现重大错报，或导致我们无法履行定期报告义务。
•我们的税率或税法、条约和法规的意外变化可能会使我们承担额外的所得税负担，这可能会影响我们的经营业绩和财务状况。
•我们受到各种政府限制和法规的约束，包括对使用加密和其他技术的产品和服务的销售，以及与隐私和其他消费者保护相关的限制和法规。
•诉讼和政府诉讼可能会对我们的业务产生实质性的负面影响。
•如果我们不能通过专利的颁发和执行来成功地保护我们的发明，我们的经营业绩可能会受到不利的影响。
•第三方可能会声称我们的产品或服务侵犯了他们的知识产权，使我们面临诉讼，无论胜诉如何，辩护成本可能都很高。
•对我们提出的保修、服务级别协议和产品责任索赔可能会导致我们产生巨额成本，并对我们的经营业绩以及我们的声誉和与客户的关系产生不利影响。
•我们普通股的价格可能会继续波动。
•遵守不断变化的公司治理和公开披露法规可能会导致额外的费用。
•我们的公司注册证书和章程、特拉华州法律和某些其他协议包含的条款可能会阻止导致控制权变化的交易，这可能会对我们普通股的市场价格产生负面影响。

与我们的商业、行业和市场状况相关的风险
我们传统上一直在高度周期性和竞争性强的行业运营，并可能进入其他行业。
我们的目标客户是在半导体、计算、数据中心、网络、平板电脑、手持设备、移动应用、游戏和图形、高清晰度电视、加密和数据安全方面开发和营销大批量商业和消费产品的公司。电子行业竞争激烈，受到技术变化迅速、产品生命周期短、市场格局周期性、价格侵蚀和国内外竞争加剧的影响。我们面临着许多我们无法控制的风险，这些风险影响着我们能否成功赢得目标客户或留住现有客户，主要包括特定行业的竞争、市场对这些客户产品的接受程度以及这些客户的财务资源。特别是，这些客户构成了我们收入的重要组成部分，DRAM制造商容易出现重大的商业周期，并遭受重大损失和其他对其业务的不利影响，导致行业整合，这可能会导致我们现有许可协议下的收入损失或目标客户的损失。由于我们所在行业的持续竞争和世界各地不同经济体的波动，我们可能会减少市场份额，减少许可证数量，或者可能会遇到客户运营预算收紧、客户难以或无法支付我们的许可费、延长新产品和许可证的审批流程以及客户之间的整合。所有这些因素可能会对我们的产品和技术的需求产生不利影响，并可能导致我们的经营业绩出现大幅波动。
我们面临着来自半导体和数字电子产品和系统公司以及其他半导体IP公司的竞争，这些公司提供市场上可用的安全核心。我们认为，对我们技术的一些竞争可能来自我们的潜在客户，其中一些客户正在内部评估和开发基于他们认为或可能认为不需要我们许可的技术的产品。其中许多公司规模更大，可能比我们拥有更好的财务、技术和其他资源。
如果替代技术可能以比我们的技术更低或更接近的成本提供类似的系统性能，或者被认为不需要支付或更低的费用和/或特许权使用费，或者在其他因素影响行业的情况下，我们的客户和潜在客户可能会采用和推广此类替代技术。即使我们确定这种替代技术侵犯了我们的专利，也不能保证我们能够谈判达成协议，从而在没有诉讼的情况下向我们支付使用费，诉讼可能代价高昂，结果也不确定。
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此外，我们向新市场扩张的努力使我们面临额外的风险。我们可能在新产品和市场方面经验有限或没有经验，我们的客户可能不会采用我们的新产品。这些和其他新产品可能会带来新的困难挑战，这可能会对我们的经营业绩产生负面影响。
我们的收入集中在少数几个客户身上，如果我们通过合同终止或收购失去其中任何一个客户，我们的收入可能会大幅下降。
我们的收入高度集中。在截至2022年和2021年9月30日的9个月中，我们每个报告期的前五大客户分别约占我们收入的57%和54%。此外，在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度中，我们最大的五个客户分别约占我们收入的56%和46%。我们预计在可预见的未来将继续经历显著的收入集中。
此外，我们的许可协议很复杂，其中一些条款要求我们为某些客户提供类似技术、数量和时间表的最低版税。这些条款可能会限制我们在客户之间有效地区别定价、对市场力量做出快速反应或以价格为基础进行竞争的能力。这些条款还可能要求我们在与其他客户签订或修改协议时减少现有客户应支付的特许权使用费。任何降低现有客户或被许可方版税的调整都可能对我们的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
我们继续与客户和潜在客户谈判，以达成许可协议。任何未来的协议都可能触发我们的义务，对与我们现有客户的协议提供类似的条款或修改，这可能不如现有的许可条款对我们有利。我们预计，许可费将继续根据我们在续签现有许可协议和增加新客户方面的成功，以及我们客户报告的出货量、销售价格和组合的变化水平而变化，部分被固定的客户付款比例所抵消。特别是，根据我们与三星的许可协议，三星应支付的许可费可能会受到某些调整和条件的影响，因此我们不能保证该许可产生的收入在未来不会下降。此外，我们的一些重要许可协议可能包含客户为方便或在发生某些其他事件(如控制权变更、重大违约、破产或破产程序)时终止的权利。如果我们未能成功地与新客户签订许可协议或与现有客户续签许可协议，以优惠条款或根本不成功，或者如果它们被终止，我们的运营业绩可能会大幅下降。
我们的一些收入受到我们无法控制的客户定价政策的影响。
我们无法控制客户对其产品的定价，也不能保证特许产品的定价具有竞争力或销量会很大。我们的客户在内存和控制器芯片或其他产品相对于替代产品的价格上收取的任何溢价必须是合理的。如果我们技术的好处与我们客户收取的价格溢价不匹配，那么采用我们技术的产品的销售下降可能会损害我们的经营业绩。
我们的客户经常要求我们的产品经历漫长而昂贵的鉴定过程，这并不能保证产品的销售。如果我们未能成功或延迟向客户认证我们的任何产品，我们的业务和经营业绩都将受到影响。
在购买我们的产品之前，我们的客户通常要求我们的产品经过广泛的鉴定过程，其中包括在客户的系统中测试我们的产品，以及测试可靠性。这一资格审查过程可能会持续几个月。然而，客户对产品的鉴定并不能保证向该客户销售该产品。即使在成功通过认证并将产品销售给客户后，第三方制造流程的后续修订也可能需要与我们的客户进行新的认证流程，这可能会导致延迟，并导致我们持有过剩或过时的库存。在我们的产品合格后，客户可能需要几个月或更长时间才能开始批量生产包含我们产品的组件或系统。尽管存在这些不确定性，但我们投入了大量资源，包括设计、工程、销售、营销和管理努力，以确保我们的产品符合客户的要求，以期实现销售预期。如果我们未能成功或延迟向客户鉴定我们的任何产品，可能会阻止或延迟向客户销售这些产品，这可能会阻碍我们的增长，并导致我们的业务受到影响。
我们可能无法及时提升现有产品和开发新产品。
我们未来的经营业绩将在很大程度上取决于我们是否有能力继续提供在推出时间、成本、性能和最终用户喜好的基础上与替代解决方案相媲美的产品。 我们的产品供应可能会带来新的困难挑战，如果我们产品的客户遇到延迟、故障、性能不佳或其他质量问题，我们可能会受到索赔。特别是，我们可能会在产品设计、鉴定、制造方面遇到困难，包括供应链短缺，可能导致无法满足客户需求，
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营销或认证可能会延迟或阻止我们的产品开发、推出或营销和销售。尽管我们打算将我们的产品设计为完全符合适用的行业标准，但在未来，专利改进可能不会在所有情况下都完全符合现有的行业标准。
此外，我们的商业模式继续向更多地依赖产品收入的方向转变。特别是，我们依赖我们的内存接口芯片在2022财年实现有意义的增长。如果我们的内存接口芯片的销售没有像预期的那样增长，那么我们的业务可能会受到影响。
我们未来的收入在很大程度上取决于维持或增长我们的许可收入，如果不能实现这些收入，将导致我们的运营业绩大幅下降。
我们收入的很大一部分是为获得我们的专利技术、现有技术以及我们为客户提供的其他开发和支持服务而支付的专利和技术许可费。我们是否有能力获得和续签获得我们收入的许可证，取决于我们的客户采用我们的技术并在他们销售的产品中使用我们的技术。如果客户减少升级或增强产品以采用此类技术的需求，我们的收入和经营业绩可能会受到不利影响。一旦获得许可，许可收入可能会受到我们控制范围内外因素的负面影响，包括我们客户的销售价格、销售量的下降、我们未能及时完成工程交付成果，以及此类许可本身的实际条款。此外，我们对新持牌人和现有持牌人续期的发牌周期漫长、成本高昂，而且难以预测。我们不能保证我们将成功地签署新的许可协议或以平等或有利的条款续订现有的许可协议，或者根本不能。如果我们没有实现我们的收入目标，我们的运营结果可能会下降。
我们的许可周期漫长且成本高昂，我们的营销和许可努力可能不会成功。
说服客户采用和许可我们的芯片接口、数据安全IP和其他技术的过程可能会很漫长。即使成功，也不能保证我们的技术将用于最终推向市场、获得商业认可或为我们带来巨额版税的产品。在签订许可协议、产生许可费并从每个客户那里建立版税流之前，我们通常会产生大量的营销和销售费用。建立新的许可关系所需的时间长度可能需要数月甚至数年的时间。我们可能会在任何相关收入流开始之前的任何特定时期产生成本，如果根本没有的话。如果我们的营销和销售努力非常漫长或不成功，那么我们可能会因为未能获得或不适当地拖延获得版税而对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。
我们的一些许可协议可能会在其期限到期时或在某些里程碑时转换为全额支付的许可，并且在此之后我们可能不会收到版税。
我们不时地签订许可协议，在到期或达到某些里程碑时自动转换为全额支付的许可。如果客户根据这些协议转换为全额付费许可，我们可能不会从客户那里获得任何许可技术的进一步使用费，因为根据许可协议的条款，这些客户将有权继续使用部分(如果不是全部)相关知识产权(“IP”)或技术，而无需进一步支付费用，即使相关专利或技术仍然有效。如果我们找不到其他版税来源来取代这些转换为全额支付许可证的许可协议的版税，我们在此类转换后的运营结果可能会受到不利影响。
由于几个原因，未来的收入很难预测，而我们未能准确预测收入可能会导致我们的股价下跌。
当我们将我们的每一种产品商业化推出时，这类产品在任何给定时期的销售量和由此产生的收入将很难预测。我们漫长的许可证谈判周期可能会使我们未来收入的相当大一部分难以预测，因为我们可能无法成功地在预期的时间线内与客户签订或续签许可证。
此外，虽然我们的一些许可协议规定了固定的季度版税支付，但我们的许多许可协议规定了基于数量的版税，并且可能还受给定期限内的版税上限的限制。我们客户产品在任何特定时期的销售量和价格都很难预测。根据2018年第一季度采用的收入确认标准(“ASC 606”)，我们的收入在不同季度之间差异很大。由于上述因素，我们的实际结果可能与分析师的估计或我们在任何给定季度的预测大不相同。

此外，我们的部分收入来自为客户提供的开发和支持服务。根据服务的性质，相关收入的一部分可以在支持期间按比例确认，也可以根据合同收入会计确认。合同收入核算可能会导致将服务费推迟到
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合同完成后，或可能导致在按完成百分比提供服务的期间内确认服务费。
我们可能无法达到我们公开宣布的指导或对我们业务的其他预期，这可能会导致我们的股价下跌。
我们为我们的预期财务和业务表现提供指导，包括我们预期的未来收入、运营费用和其他财务和运营指标。正确识别影响业务状况的关键因素并预测未来事件是一个本质上不确定的过程。由于我们无法正确识别和量化业务中的风险和不确定性，以及量化它们对我们财务业绩的影响，我们提供的任何指导都可能不总是准确的，或者可能与实际结果不同。我们不能保证这样的指导最终是准确的，投资者应该适当谨慎地对待任何这样的指导。如果我们未能达到我们的指引，或如果我们认为有必要修改此类指引，即使这种失败或修订似乎微不足道，投资者和分析师可能会对我们失去信心，我们普通股的市值可能会受到重大不利影响。
我们很大一部分收入来自美国以外的来源，这些收入和我们的业务通常受到与国际业务相关的风险的影响，这些风险往往是我们无法控制的。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月，Reven来自国际客户的UE分别约占我们总收入的42%和38%。此外，在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度内，来自国际客户的收入分别约占我们总收入的36%和44%。我们预计，未来来自国际来源的收入将继续代表新台币占我们总收入的很大一部分。
在客户销售额不以美元计价的情况下，任何基于我们因此类销售而收到的客户销售额百分比的版税都可能受到货币汇率波动的影响。此外，如果外国客户销售的特许产品的有效价格因相关货币汇率波动而上升，对特许产品的需求可能会下降，这反过来又会减少我们的特许权使用费。我们不使用金融工具来对冲汇率风险。
与贸易相关的政府行动，无论是由美国、中国、欧盟或其他国家实施，设置障碍或限制，影响我们向某些客户销售或运输产品的能力，都可能对我们的财务状况和运营结果产生负面影响。我们无法预测政府实体在这种情况下可能采取的行动，也可能无法迅速抵消或有效应对限制我们向某些客户或在某些司法管辖区销售我们的能力的政府行动。如果政府的行动影响我们的客户销售产品或获取供应链关键要素的能力，可能会导致对其产品的需求减少，这可能会导致他们对我们产品的需求减少。

此外，美国政府最近宣布了新的管制措施，影响在没有出口许可证的情况下向中国出口与半导体、半导体制造和超级计算相关的某些产品和技术的能力，并在限制方名单中增加了更多实体。本公司目前尚未受到这些新限制的不利影响。

我们目前在英国、法国、荷兰和保加利亚设有国际业务部门，在加拿大、印度、芬兰、法国和保加利亚设有国际设计部门，在澳大利亚、中国、日本、韩国和台湾地区设有业务开发部门。我们的国际业务和收入受到各种我们无法控制的风险的影响，包括：
•根据各种法律制度，包括遵守当地劳工和就业法，远程雇用、维持和管理劳动力和设施；
•不遵守我们的行为准则或其他公司政策；
•自然灾害、战争行为、恐怖主义、广泛流行的全球流行病或疾病，如新冠肺炎及其变种，或安全漏洞或事件；
•出口管制、关税、进口和许可证限制、气候变化法规和其他贸易壁垒；
•在国外赚取的利润，如果有，受当地税法约束，不汇回美国，或者，如果可以汇回，数额有限；
•对来自国际来源的收入的不利税收待遇和税法的变化，包括受外国税法的约束，以及在外国司法管辖区缴纳预扣税、所得税或其他税的责任；
•外国政府法律法规的意外变化；
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•增加财务会计和报告的负担和复杂性；
•司法管辖区缺乏对我们的知识产权和其他合同权的保护，我们在这些司法管辖区开展业务的程度可能与美国法律相同；
•计算机系统、互联网或其他系统攻击的潜在脆弱性，例如由罪犯、恐怖分子或其他团体或复杂组织造成的拒绝服务、病毒或其他恶意软件；
•社会、政治和经济不稳定；
•地缘政治问题，包括外交和贸易关系的变化，特别是与中国的关系；以及
•无论是与客户开展业务，还是在我们的国际设施和国际销售办事处开展业务，都存在文化差异。
我们和我们的客户都面临着与位于不同国家的公司有关的上述许多风险。不能保证与我们的国际业务相关的一个或多个风险不会对我们的业务、财务状况或运营结果造成实质性的不利影响。
疲弱的全球经济状况可能会对我们客户的产品和服务需求产生不利影响。
我们的运营和业绩在很大程度上取决于全球经济状况。当前和未来全球或地区经济和政治状况的不确定性构成了风险，因为消费者和企业可能会因信贷收紧、负面金融消息以及收入或资产价值下降而推迟支出，这可能在可预见的未来对我们客户的产品需求产生实质性的负面影响。如果我们的客户由于全球或地区经济状况或其他原因而对其产品的需求减少或库存过剩，这可能会导致特许权使用费收入和/或产品销售减少，我们的业务和运营结果可能会受到损害。
我们可能不得不投入比预期更多的资源用于研发，这可能会增加我们的运营费用，并对我们的运营业绩产生负面影响。
如果新的竞争对手、现有竞争对手的技术进步、和/或数字电子或半导体行业新技术的发展或其他竞争因素要求我们在研发工作中投入比预期多得多的资源，我们的运营费用可能会增加。如果我们被要求在研发工作中投入比预期多得多的资源，而不增加收入，我们的经营业绩将会下降。我们预计，在可预见的未来，随着我们的技术开发努力的继续，这些费用将会增加。此外，不能保证我们的研发投资将产生创造额外收入的产品。
如果我们未能推出满足客户需求的产品，未能打入我们耗费大量资源的新市场，或者我们的营销和销售周期比我们预期的要长，我们的收入将难以预测，可能会随着时间的推移而下降，我们的财务状况可能会受到影响。此外，如果我们将资源集中在一个无利可图或不可持续的新市场上，可能会损害我们的声誉，限制我们的增长，我们的财务状况可能会下降。
此外，我们开发的新产品可能无法充分满足市场不断变化的需求。我们开发的新产品可能包含未检测到的错误、缺陷或漏洞。如果我们的产品出现任何缺陷或错误，可能会导致我们的产品失去或延迟被市场接受和销售，客户延迟付款，失去客户或市场份额，产品退货，我们的声誉受损，我们的资源被转移，增加的服务和保修费用或财务优惠，增加的保险成本和潜在的损害赔偿责任。
如果我们未能提供高质量的技术支持服务，可能会对我们与客户的关系和我们的财务业绩产生不利影响。
我们的客户依赖我们的支持组织来解决技术问题，并提供与我们的产品和服务相关的持续维护。我们可能无法足够快地做出响应，无法适应客户对支持服务需求的短期增长。在没有相应收入的情况下，客户对这些服务的需求增加可能会增加成本，并对我们的经营业绩产生不利影响。此外，我们的销售流程高度依赖于我们的产品和业务声誉以及现有客户的积极推荐。任何未能维持高质量技术支持的情况，或市场认为我们没有维持高质量支持的看法，都可能对我们的声誉、我们向现有和潜在客户销售我们的解决方案的能力以及我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
我们的业务受到通货膨胀率上升的影响。
美国最近经历了历史上最高的通胀水平。如果通货膨胀率继续上升，例如劳动力和用品成本的增加，它将影响我们的支出，如员工薪酬和
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研究和开发费用。研发费用占我们运营费用的很大一部分。此外，美国正经历着严重的劳动力短缺，这反过来又创造了一个有竞争力的工资环境，可能会增加公司的运营成本。如果通胀导致利率上升并对市场产生其他不利影响，它可能会对我们的综合财务状况和经营业绩产生不利影响。
与我们的供应和第三方制造相关的风险
我们依赖第三方提供各种服务，包括制造，而这些第三方由于行业或其他压力而未能充分提供这些服务或改变其服务/产能的分配，可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。
我们依赖第三方提供各种服务，包括我们的制造供应链合作伙伴和我们销售和分销渠道中的第三方。这些第三方中的某些是，也可能是我们某些生产材料的唯一制造商或唯一来源。如果我们不能有效地管理我们与这些制造商和供应商的关系，或者如果他们在运营中遇到延误、中断、产能限制/分配压力或质量控制问题，我们向客户发货的能力可能会受到损害，我们的竞争地位和声誉可能会受到损害。此外，我们的任何制造商和供应商的财务或业务状况的任何不利变化都可能破坏我们向客户提供高质量产品的能力。如果我们被要求更换制造商，我们可能会损失收入，导致成本增加，并损害我们的最终客户关系。此外，认证一家新的制造商并开始生产可能是一个昂贵而漫长的过程。如果我们的第三方制造商或供应商由于任何其他原因不能为我们提供足够的高质量产品，我们可能会遇到订单履行的延迟，我们的业务、经营业绩和财务状况将受到不利影响。如果我们所依赖的这些第三方和其他第三方未能充分提供服务，包括由于他们的系统错误、行业压力或他们无法控制的事件，或者拒绝以我们可以接受的条款或根本不能提供这些服务，并且我们无法找到合适的替代方案，我们的业务可能会受到实质性和不利的影响。此外，我们的订单可能只占制造商从其客户收到的全部订单的相对较小的百分比。结果, 如果我们的制造商在及时履行其所有客户义务方面的能力受到限制，则可能不会将履行我们的订单视为优先事项。如果我们的制造商无法为我们提供足够的高质量产品，或者如果我们或我们的制造商无法获得足够数量的零部件，可能会导致我们的订单延迟履行，在这种情况下，我们的业务、经营业绩和财务状况可能会受到不利影响。
由于需求高而供应少，半导体供应链中断最近得到了很好的宣传。我们相信，在短期内，我们将继续经历与我们的内存接口芯片业务相关的各种供应限制。特别是，如果我们没有从第三方供应商那里得到足够的晶片和包装基板的坚定承诺，我们可能无法在我们希望的时间内或以合理的价格获得所需的材料。需求的大幅波动可能会超过我们的合同供应量和/或我们供应商满足这些需求变化的能力，从而导致制造我们产品所需的部件、材料或产能短缺。虽然我们不断与供应商合作，以缓解供应限制对客户交付的影响，但如果相关组件供应商出现短缺或供应中断，我们可能无法快速、经济高效地开发替代来源，甚至根本无法开发替代来源。全球供应链和经济中断的延长可能会对我们的业务、运营结果、获得流动性来源和财务状况产生实质性的负面影响，尽管具体程度和持续时间尚不确定。此外，供应链风险的各种来源，包括交货港口的罢工或关闭，或我们的产品在运输或储存过程中的损失或损坏，知识产权被盗，因篡改而造成的损失，第三方供应商的质量或采购控制问题，我们的供应商未能遵守适用的法律和法规，潜在的关税或其他贸易限制，或其他类似问题，都可能限制或延迟我们产品的供应，或损害我们的声誉。制造或组件供应的任何中断或延迟、制造或组件成本的任何增加, 或者无法在合理的时间内以可接受的价格从其他来源获得这些服务或组件，将损害我们及时向客户提供产品的能力。这可能会损害我们与客户的关系，阻止我们获得新客户，并对我们的业务产生实质性和不利的影响。
我们依赖许多第三方提供商提供数据中心托管设施、设备、维护和其他服务，其中一个或多个提供商的损失或问题可能会阻碍我们的增长或导致我们失去客户。
我们依赖第三方提供商提供数据中心托管设施、设备、维护和其他服务，以使我们能够提供部分服务，并就此类服务签订了各种协议。我们服务的持续可用性取决于这些设施的运营、各种网络服务提供商和第三方供应商。此外，我们依赖我们的第三方设施提供商保护这些设施免受自然灾害、电力或电信故障、犯罪行为、网络攻击和类似事件的破坏或中断的能力。如果出现任何服务失误或设施损坏，我们的服务可能会经历长时间的中断，以及在安排新设施和服务时的延误和额外费用。即使在当前和计划的灾难恢复安排下，我们的业务也可能受到损害。我们服务中的任何中断或延误，无论是由于第三方错误，
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我们自己的错误、自然灾害、犯罪行为、安全漏洞或其他原因，无论是意外的还是故意的，都可能损害我们与客户的关系，损害我们的声誉，并导致我们的收入减少和/或我们的费用增加。此外，在损坏或中断的情况下，我们的保险单可能不足以赔偿我们可能招致的任何损失。这些因素反过来可能进一步减少我们的收入，使我们承担责任，并导致我们发放信贷或导致我们失去客户，其中任何一项都可能对我们的业务产生实质性的不利影响。
我们在某些产品中使用的某些软件是从第三方获得许可的，因此，我们未来可能无法使用，这可能会推迟产品开发和生产，或导致我们产生额外费用，这可能会对我们的业务、财务状况、运营业绩和现金流产生重大不利影响。
我们的一些产品和服务包含从第三方获得许可的软件。其中一些许可可能不会在未来以我们可以接受的条款向我们提供，或者允许我们的产品保持竞争力。失去这些许可证或无法以商业上可接受的条款维护其中任何许可证，可能会推迟未来产品的开发或现有产品和服务的增强。在许可产品的连续性将超过许可的溢价的某些情况下，我们也可以选择为此类许可支付溢价。无法获得这些许可证或必须同意此类许可证的商业上不合理的条款可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。
与我们的业务运营相关的风险
我们面临着与正在进行的新冠肺炎大流行及其后续变体相关的风险，这可能会严重扰乱我们的研发、运营、销售和财务业绩。
我们的业务可能会继续受到持续的新冠肺炎大流行及其后续变异的影响，这些影响继续蔓延到世界各地，并对全球商业活动产生了不利影响。除了对全球宏观经济的影响外，持续的新冠肺炎疫情还对我们的国内和国际运营和销售活动造成了轻微干扰。我们的第三方制造商、供应商、第三方分销商、分包商和客户已经并将继续受到工人缺勤、隔离和对我们员工工作能力的限制、办公室和工厂关闭、港口和其他航运基础设施中断、边境关闭或其他旅行或健康相关限制的干扰。新冠肺炎的传播已导致我们修改了业务做法(包括员工差旅、强制在家工作政策、疫苗强制要求以及取消亲自参加会议、活动和会议)，我们可能会根据政府当局和法规的要求或我们认为最符合我们员工、客户、合作伙伴和供应商利益的措施采取进一步行动。一些地区正在放宽新冠肺炎相关限制，但我们的大多数员工仍在远程工作。尚不能确定这些措施是否足以减轻疾病带来的风险，我们履行关键职能的能力可能会受到损害。随着我们的办事处继续重新开业，我们预计在恢复现场服务和相关的办公室成本时会产生增加的费用，这可能会对我们的运营结果产生不利影响。
这些限制还可能影响我们员工履行工作的能力，以及我们及时开发和设计产品或满足所需里程碑或客户承诺的能力。根据对供应商、第三方分销商或分包商运营的影响程度，我们的供应链和产品发货可能会延迟，这可能会对我们的业务、运营和客户关系产生不利影响。
此外，我们还依赖于全球的第三方供应商和制造商。持续的新冠肺炎疫情导致某些企业长时间关闭，世界各地的国际边境关闭，这可能导致我们的供应链和关键物流提供商中断。这些中断可能包括第三方供应商和制造商设施暂时关闭、产品供应中断或限制我们的产品出口或发货，以及向我们开展业务的国家/地区进口产品。尽管我们试图将这些中断的影响降至最低，但这些尝试可能是不够的，这些中断可能会对我们的收入和运营业绩产生不利影响。
在新冠肺炎及其变种推动我们产品销售增长的一些地区、市场或行业，如果情况发生变化，需求可能无法持续。办事处的重新开放也可能产生对我们产品的需求，这可能是暂时的。此外，全球更强劲的需求限制了我们供应链中的产能和组件的可用性，这可能会导致我们在需求变化时订购过多的数量，支付更高的价格，或者限制我们获得必要水平或根本没有供应的能力。随着新冠肺炎疫情的持续，客户的时机和总体需求以及供应链、物流服务、零部件供应和通货膨胀率的上升可能会对我们的业务和财务业绩产生实质性的净负面影响。
随时可能出现新的流行病、大流行或新疾病的暴发。正在进行的新冠肺炎大流行或其他疾病的爆发可能会继续对许多国家的经济和金融市场产生不利影响，导致
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经济低迷可能会影响整体技术支出，对我们产品的需求产生不利影响，并影响我们的经营业绩。不能保证持续的新冠肺炎大流行导致的销售额下降会被后续时期的销售额增加所抵消。此外，全球金融市场的这种混乱可能会降低我们获得资本的能力，或者我们的客户为过去或未来的购买向我们付款的能力，这可能会对我们的流动性产生负面影响。
此外，正在进行的新冠肺炎大流行继续快速发展，新冠肺炎病例的本地化激增以及运营状况和政府限制每周都会发生变化。尽管目前的新冠肺炎大流行对我们的业务和运营的影响程度仍不确定，但疫情对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流的影响程度将取决于未来的事态发展，这些事态发展具有高度的不确定性，无法充满信心地预测，例如大流行的持续时间、严重程度和持续传播，新的、更具传染性的新冠肺炎病毒变异株或突变株的出现和传播，这些变异株或突变株可能使疫苗和疫苗助推器无效或降低其效力，美国和其他国家的旅行限制和社会距离，企业关闭或业务中断，持续时间，对客户支出的影响的时间和严重程度，以及美国和其他国家采取的控制和治疗疾病的行动的有效性。如果新冠肺炎未来在任何特定国家或地区卷土重来，我们也可能遭受上述任何一种中断。
如果发生物理和网络安全漏洞和事件，我们的业务和运营可能会受到影响。
其他人试图未经授权进入和扰乱我们的信息技术系统的企图正变得越来越复杂。这些尝试可能与工业或其他间谍活动有关，可能包括秘密将恶意软件引入我们的计算机和网络(或我们客户的计算机和网络)，并假冒授权用户、网络钓鱼尝试和其他形式的社会工程、员工或承包商违规行为、拒绝服务攻击和勒索软件攻击等。我们寻求检测和调查影响我们系统的所有安全事件，并防止其再次发生，但在某些情况下，我们可能不知道事件或其规模和影响。我们还利用第三方服务提供商托管、传输或以其他方式处理与我们的业务活动相关的电子数据，包括我们的供应链流程、运营和通信。我们和/或我们的第三方服务提供商已经并可能继续面临来自各种来源的安全威胁和攻击。我们的数据、公司系统、第三方系统和安全措施可能会由于外部方的行为、员工错误、违规行为或上述综合原因而受到入侵或入侵，包括社会工程以及员工和承包商的错误或违规行为，尤其是在我们部分员工因新冠肺炎疫情而在家中工作的情况下，因此，未经授权的第三方可能访问我们的系统、网络或数据，包括我们和我们客户的知识产权和保密业务信息。已经发生并可能继续发生严重的供应链攻击, 我们不能保证我们或我们的第三方服务提供商的系统和网络没有被攻破，也不能保证它们不包含可能导致我们的系统和网络、我们的客户或支持我们和我们服务的第三方的系统和网络被破坏或中断的可利用的缺陷或错误。我们和我们的服务提供商在识别或响应任何实际或感知的安全漏洞或事件时可能会面临困难或延迟。虽然到目前为止，我们还没有发现任何造成重大影响的未经授权访问事件，但盗窃或其他未经授权获取、未经授权使用或发布或访问我们的知识产权和/或机密业务信息可能会损害我们的竞争地位和声誉，降低我们在研发和其他战略计划上的投资价值，或以其他方式对我们的业务产生不利影响。如果发生任何安全漏洞或事件，包括导致不当访问或丢失、腐败、不可用或未经授权获取、披露或以其他方式处理我们或我们客户的机密信息或我们或我们的第三方服务提供商维护的任何个人身份信息(包括我们员工的信息)的任何漏洞或事件，我们可能会遭受知识产权损失或数据丢失，可能会受到索赔、责任和诉讼的影响，并可能产生责任并以其他方式遭受经济损害。

我们的系统或网络中的任何实际、声称或感知的安全漏洞，或我们或我们的第三方服务提供商或客户遭受的任何其他实际、声称或感知的数据安全事件，可能会导致我们的声誉受损、负面宣传、客户和销售损失、我们的市场地位受到损害、任何问题的补救成本增加和以其他方式回应任何事件、监管调查和执法行动、索赔、诉讼、法律程序和其他责任。此外，我们可能会因调查、补救、消除和安装旨在防止实际或预期的安全漏洞和其他安全事件的额外工具和设备，以及遵守任何安全事件引起的任何通知或其他法律义务的费用而产生重大成本和运营后果。任何这些负面结果都可能导致大量成本和资源转移，分散管理和技术人员的注意力，对我们的销售和声誉造成不利影响，并严重损害我们的业务或经营业绩。
尽管我们的保险范围可能包括与某些安全漏洞和其他安全事件有关的某些责任，但我们不能确定我们的保险范围是否足以弥补实际发生的责任，我们是否会继续以商业合理的条款(如果有的话)获得保险，或者任何保险公司不会拒绝承保任何未来的索赔。针对我们的一项或多项超出可用保险范围的大额索赔的成功索赔，我们的保险单发生变化，包括保费增加或征收高额
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免赔额或共同保险要求，或拒绝承保，可能会对我们的业务产生实质性的不利影响，包括我们的财务状况、运营结果和声誉。
我们的产品和服务或我们客户的产品中的故障，包括由安全漏洞、缺陷、错误或错误引起的故障，可能会损害我们的业务。
我们的产品和服务是高度技术性和复杂性的，在我们的各种业务中，我们的产品和服务对于为客户的运营提供安全和其他关键功能至关重要。我们的产品和服务经常包含，并且在未来可能包含未检测到的错误、错误、缺陷或其他安全漏洞。我们的产品和服务中的一些错误可能只有在客户部署和使用产品或服务后才能发现，在某些情况下可能只有在特定情况下或延长使用后才能发现。此外，由于黑客用来访问或破坏我们的产品和服务以及其他技术的技术经常变化和发展，通常在针对目标发起攻击之前无法识别，因此我们可能无法预测、检测或防止这些技术，并且可能无法在我们的数据安全技术中解决它们。在商业发布后，在我们的解决方案中发现的任何错误、错误、缺陷或安全漏洞都可能对我们的收入、我们的客户关系以及市场对我们产品和服务的看法产生不利影响。我们可能无法及时或根本无法纠正任何错误、错误、缺陷、安全缺陷或漏洞。我们的产品和服务中的任何违规、缺陷、错误或漏洞都可能导致：
•花费大量财政和研发资源，以努力分析、纠正、消除或解决违规、错误、错误或缺陷，或处理和消除漏洞；
•因违反某些合同条款而对客户承担的财务责任，包括赔偿义务；
•现有或潜在客户的流失；
•对某些客户的产品发货限制或禁令；
•延迟或损失收入；
•延迟或未能获得市场认可；
•负面宣传，会损害我们的声誉；以及
•诉讼、监管调查或调查将耗资巨大，并损害我们的声誉。
会计原则和指导方针的改变可能会导致不利的会计费用或影响。
我们根据美国公认的会计原则编制我们的财务报表，这些原则受到美国证券交易委员会、财务会计准则委员会(“财务会计准则委员会”)以及为解释和制定适当的会计原则和指南而成立的各种机构的解释。这些原则或应用指南或其解释的改变可能会对我们报告的结果以及我们的过程和相关控制产生实质性影响，并可能追溯影响以前报告的结果。例如，我们采用了ASC 842，新租赁标准于2019年1月1日对我们生效，使用替代过渡方法，并于2019年1月1日确认了对累计赤字期初余额的累积影响调整。我们还采用了ASC 606，即新的收入标准，于2018年1月1日起生效，并在修改后的追溯基础上，对累计赤字的期初余额进行累计效果调整。新的收入标准对我们的固定费用IP许可安排(包括许可我们现有IP组合的某些固定费用协议，以及在许可期内添加到我们组合中的IP)的收入确认时间产生了重大影响，因为此类收入的大部分将在许可期限开始时确认(而不是像以前的美国GAAP那样随着时间的推移确认)。, 对于某些许可安排，我们需要随着时间的推移计算和确认利息收入，因为对知识产权的控制通常在从客户收到现金之前大量转移。采用新收入标准的影响并未对我们的其他收入来源产生重大影响。我们还改进了我们在实施新收入标准后提供的一些指导指标的形式和内容。我们预计，当前收入确认做法的任何变化都可能显著增加我们季度收入、财务结果和趋势的波动性，并可能影响我们的股价。
我们过去作出或将来可能作出的收购或合并、战略投资、出售资产、资产剥离或其他安排，可能不会产生预期的经营及财务结果。
我们不时地进行收购、战略交易、战略投资、资产剥离以及与此相关的潜在讨论。例如，2019年，我们从Verimatrix(前身为Inside Secure)手中收购了Northwest Logic和Secure Silicon IP和协议业务。此外，我们于2021年7月收购了AnalogX Inc.，2021年8月收购了PLDA Group，并于2022年5月收购了哈登特，Inc.(哈登特)。我们的许多收购或战略投资都有很高的风险，包括那些涉及新技术领域的投资，这些投资可能在投资之日之后的几年内不会变现，如果有的话。我们的收购或战略投资可能无法提供我们预期的优势或产生我们预期的财务回报，包括如果我们无法完成任何悬而未决的收购。为
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例如，对于任何悬而未决或已完成的收购，我们可能会发现尽职调查中没有发现的未确定问题，我们可能需要获得监管部门的批准或承担不在赔偿保护范围内的责任，或者受到诉讼。
实现业务收购的预期收益在一定程度上取决于我们以高效和有效的方式整合被收购业务并实现预期协同效应的能力，而我们在这些努力中可能不会成功。整合以前独立运营的公司既复杂又耗时，可能带来重大挑战，其中除其他外包括：留住关键员工；成功整合新员工、设施、产品、流程、运营、商业模式和系统、技术以及销售和分销渠道；留住被收购企业的客户和供应商；最大限度地减少管理层和其他员工对正在进行的业务的注意力分散；协调地理上不同的组织；整合研发业务；整合公司和行政基础设施；在以前可能缺乏此类控制、流程和政策的被收购公司实施适合上市公司的控制、程序和政策；以及管理我们业务、运营和员工基础的日益扩大的规模、复杂性和全球化。目前，我们预计AnalogX、PLDA或哈登特的业务整合都不会有任何重大风险。
与AnalogX、PLDA和Hardent收购以及其他收购或战略投资相关的其他风险包括但不限于：
•难以将被收购企业的技术、产品或运营与我们的业务相结合；
•难以整合和留住所获得的劳动力，包括关键员工；
•转移资本和其他资源，包括管理层的注意；
•承担负债并产生摊销费用、商誉减值费用或购得资产减值；
•整合财务预测和控制、程序和报告周期；
•协调和整合在我们以前没有开展业务的国家的业务；
•获取业务挑战和风险，包括但不限于与管理层的纠纷以及整合国际业务和合资企业；
•难以实现令人满意的回报，如果真的有回报的话；
•难以获得或无法获得政府和监管部门的同意和批准、其他批准或融资；
•遵守政府或其他对收购施加的监管限制的潜在影响；
•如果我们无法获得监管机构对收购的批准、被要求支付反向分手费或无法完成收购，对我们的股价和财务业绩可能产生的影响；
•未能完成拟议的收购或其他战略投资以及与之相关的成本；
•因收购或投资而提起的法律诉讼；
•我们的收购可能导致我们的股权证券的稀释发行；
•任何基于业绩的考量的数额和形式的潜在变化性；
•实现收购或战略投资收益所需的不确定性和时间(如果有的话)；
•我们或我们的目标所在地区或行业总体经济状况的负面变化；
•如果收购没有达到我们的预期，需要确定替代战略；
•我们的尽职调查程序可能未能确定所收购资产或公司的重大问题；以及
•由于我们的收购或投资，与我们或我们目标的员工、供应商和客户的关系受到损害或失去。
我们在新技术领域的战略投资可能涉及重大风险和不确定因素，包括管理层从当前业务中分心、高于预期的负债和费用、资本回报不足，以及尽职调查中未发现的未确定问题。这些投资本身就有风险，可能不会成功。
此外，我们可能会记录与我们的收购或战略投资相关的减值费用。我们与收购、战略投资或出售资产有关的任何亏损或减值费用都将对我们的财务业绩和普通股的市场价值产生负面影响，我们可能会继续产生与收购或战略投资相关的新的或额外的损失。
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我们可能不得不产生债务或发行股权证券来支付未来的任何收购，这些债务可能涉及限制性契约，或者股权证券发行可能会稀释我们现有的股东。我们也可能使用现金来支付任何未来的收购，这将减少我们的现金余额。
有时，我们也可能剥离某些资产。这些资产剥离或建议的资产剥离可能涉及收入和/或潜在客户的损失，相关资产的市场可能要求我们以低于我们支付的价格出售此类资产。此外，对于任何资产出售或资产剥离，我们可能被要求向买家提供某些陈述、担保和契诺。虽然我们将努力确保此类陈述和担保的准确性，并履行任何持续的义务，但我们可能不会完全成功，因此可能会受到此类资产购买者的索赔。
如果我们的交易对手无法履行他们对我们的财务和其他义务，我们的业务和经营结果可能会受到不利影响。
经济状况的任何下滑或其他商业因素都可能威胁我们交易对手的财务健康，包括与我们签订许可和/或和解协议的公司，以及他们履行其对我们的财务和其他义务的能力。我们交易对手的这种财务压力最终可能导致破产程序或其他试图逃避我们应得的财务义务的努力。由于破产法院有权修改或取消仍受未来履约影响的呈请人的合同，并更改或解除与呈请书前债务有关的付款义务，因此我们可能收到的款项可能少于我们因破产程序而有权从任何此类交易对手那里获得的全部款项。
如果我们不能在全球范围内吸引和留住合格的人才，特别是在薪酬竞争异常激烈的环境下，我们的业务和运营可能会受到影响。
我们的成功取决于我们识别、吸引、补偿、激励和留住合格人员的能力，特别是工程师、高级管理人员和其他关键人员。失去任何关键员工的服务都可能扰乱我们的发展努力、业务关系和战略，并可能导致我们的业务和运营受到影响。
我们所有的官员和其他美国员工都是随心所欲的员工，这意味着他们可能随时终止与我们的雇佣关系，他们对我们业务和行业的知识将是极其困难的。我们高级管理团队的任何变动，特别是在正常的业务过程中，都可能对我们的业务造成破坏。虽然我们寻求谨慎地管理这些过渡，包括通过建立强有力的程序和程序以及继任规划，例如变化可能会导致机构知识的损失，并对我们的业务造成中断。如果我们的高级管理团队不能齐心协力由于管理层的变动或其他原因，我们的业务可能会受到损害，或者及时执行我们的计划和战略。
我们未来的成功在很大程度上取决于我们的管理团队和员工的持续服务和提高。如果管理层有进一步的变动，这种变动可能是颠覆性的，可能会对我们的销售、运营、文化、未来的招聘努力和战略方向产生负面影响。对合格高管的竞争是激烈的，特别是在竞争激烈的薪酬环境下，如果我们不能适当地补偿我们的关键人才并继续扩大我们的管理团队，或者以使我们能够有效扩展业务和运营的方式成功地将新成员整合到我们的管理团队中，我们有效和高效运营的能力可能会受到限制或负面影响。此外，随着新管理层熟悉我们的业务、流程和战略，关键管理职位的变动可能会暂时影响我们的财务业绩和运营结果。如果我们失去任何关键人员，或者我们无法吸引、整合和留住以有机方式和收购方式加入我们的合格员工，可能需要我们在此类人事事务上投入大量财务和其他资源，扰乱我们的运营，并严重损害我们的运营和业务。
我们的运营受到自然灾害、战争行为、恐怖主义、大范围疾病或国内和国际地点的安全漏洞或事件的影响，其中任何一项都可能导致业务停顿并对我们的运营业绩产生负面影响。
我们的业务运营取决于我们维护和保护我们的设施、计算机系统和人员的能力，这些设施、计算机系统和人员主要位于美国、加拿大、荷兰、法国、保加利亚、台湾和印度的旧金山湾区。旧金山湾区距离已知的地震断裂带和最近发生过历史性野火的地点很近。我们为员工提供的设施和交通工具容易受到地震和其他自然灾害的破坏，如火灾、洪水、干旱、极端温度和类似事件。如果灾难使我们的设施瘫痪，我们没有现成的替代设施来开展我们的业务，因此任何由此导致的停工都可能对我们的经营业绩产生负面影响。我们还依赖我们的网络基础设施和技术系统提供运营支持和业务活动，这些业务活动容易受到物理和网络损害，也容易受到网络和计算机系统常见的其他相关漏洞的影响。恐怖主义行为、气候变化相关风险、
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大范围的疾病或全球大流行，包括新冠肺炎大流行、战争和任何导致我们网络基础设施和技术系统故障或中断的事件，都可能对我们的国际和国内设施产生负面影响，并可能损害我们的业务、财务状况和运营业绩。
我们依赖客户记录的准确性，根据我们的许可协议欠我们的金额的任何不准确或付款纠纷可能会损害我们的运营结果。
我们的许多许可协议要求我们的客户记录采用我们技术的产品的制造和销售情况，并每季度向我们报告这些数据。虽然具有此类条款的许可证使我们有权审计客户的账簿和记录以验证这些信息，但很少进行审计，因为审计可能成本高昂、耗时长，并可能损害我们与客户的持续业务关系。因此，我们通常依赖客户报告的准确性，而不独立核实其中的信息。我们未能审计客户的账簿和记录可能会导致我们收到的版税收入或多或少超过了我们根据许可协议的条款所享有的权利。如果我们将来进行特许权使用费审计，这种审计可能会引发与客户在合同条款上的分歧，这种分歧可能会阻碍客户关系，分散我们管理层对正常运营的努力和注意力，并影响我们的业务运营和财务状况。
我们受到库存风险和成本增加的影响，因为我们在收到产品的采购订单之前，根据客户提供的预测来生产产品。
如果我们进行任何重组活动，我们的业务和经营业绩可能会受到损害。
我们可能会不时地对我们的业务进行重组，包括停止某些产品、服务和技术以及计划中的裁员。有几个因素可能会导致重组对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。这些问题包括我们业务的潜在中断、我们技术的发展、对我们客户的交付以及我们业务的其他方面。销售、服务和工程人才的流失尤其可能损害我们的业务。任何重组都将需要大量的管理时间和注意力，并可能转移管理人员对其他重要工作的注意力。裁员或其他重组活动也会导致我们发生重组和相关费用，如遣散费。此外，我们在执行任何重组计划时可能会遇到延误，这可能会导致进一步的中断和额外的意想不到的费用。
我们信息系统的问题可能会干扰我们的业务，并可能对我们的运营产生不利影响。
我们依赖我们的信息系统和第三方的信息系统来履行许可和合同义务、处理客户订单、交付产品、为客户提供服务和支持、对客户订单进行记账和跟踪、执行会计操作以及以其他方式运行我们的业务。如果我们的系统出现故障，我们的灾难和数据恢复规划和容量可能不足以实现重要功能和业务记录的及时恢复。我们的信息系统和我们所依赖的第三方的任何中断都可能对我们的业务产生重大影响。此外，我们的信息系统可能不支持新的业务模式和倡议，可能需要大量投资才能升级它们。在调整我们的信息系统以适应新的商业模式和会计准则方面的拖延可能会限制这些举措的成功或导致这些举措的失败，并损害我们内部控制的有效性。即使我们不会遇到这些不利影响，实施这些增强措施的成本也可能比我们预期的要高得多。如果我们不能按计划成功实施信息系统改进，我们的运营结果可能会受到负面影响。
我们使用的某些软件来自开放源代码，在某些情况下，这可能会导致意想不到的后果，因此，可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。
我们在我们的服务中使用开源软件，我们打算在未来继续使用开源软件。不时会有针对将开源软件合并到其产品中的公司提出的挑战开源软件所有权的索赔，或者声称这些公司违反了开源许可证的条款。因此，我们可能会受到各方的诉讼，要求我们认为是开放源码软件的所有权，或声称我们违反了开放源码许可证的条款。诉讼可能会让我们付出高昂的辩护费用，对我们的经营业绩和财务状况产生负面影响，或者需要我们投入更多的研发资源来改变我们的解决方案。此外，如果我们以某种方式将我们的专有软件解决方案与开放源码软件相结合，在某些开放源码许可下，我们可能被要求公开发布我们专有软件解决方案的源代码。如果我们不适当地使用开源软件，我们可能会被要求重新设计我们的解决方案，停止销售我们的解决方案，免费向公众发布我们专有软件的源代码，或采取其他补救措施。存在这样一种风险，即对开源许可证的解释可能会对我们将解决方案商业化的能力施加意想不到的条件或限制，这可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
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未来，我们可能无法维持有效的财务报告内部控制系统或充分的披露控制和程序，这可能会导致我们的合并财务报表出现重大错报，或导致我们无法履行定期报告义务。
如果我们无法遵守萨班斯-奥克斯利法案的要求，或者如果我们无法对财务报告和披露控制程序保持有效的内部控制，我们可能无法编制及时准确的财务报表，也无法保证我们在提交给美国证券交易委员会的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则与表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。我们对财务报告或披露控制程序的任何内部控制失误都可能导致我们的合并财务报表出现重大错报，这可能会导致我们的投资者对我们公开报告的信息失去信心，导致我们的股票市场价格下跌，使我们面临美国证券交易委员会或其他监管机构的制裁或调查，或影响我们的经营业绩。
我们的税率或税法、条约和法规的意外变化可能会使我们承担额外的所得税负担，这可能会影响我们的经营业绩和财务状况。
我们在美国和不同的外国司法管辖区都要缴纳所得税。在确定我们在全球范围内的所得税拨备时，需要做出重大判断，在正常业务过程中，有许多交易和计算最终的税收决定是不确定的。我们的有效税率可能会受到几个因素的不利影响，其中许多因素是我们无法控制的，包括法定税率不同的国家/地区损益组合的变化、递延税收资产和负债估值的变化、税法、税率、条约和法规或其解释的变化、所得税财务会计规则的变化、当前和未来税务审计的结果、审查或行政上诉以及某些不可扣除的费用。我们的税务决定定期接受税务机关的审计，审计的发展可能会对我们的所得税拨备产生不利影响，我们目前正在对我们的某些纳税申报单进行此类审计。尽管我们相信我们的税务估计是合理的，但税务审计或税务纠纷的最终确定可能与我们历史所得税拨备中反映的情况不同，这可能会影响我们的经营业绩。
包括美国和经济合作与发展组织在内的许多国家和组织都提议征收全球最低税率。此外，美国最近颁布了《降低通货膨胀法案》，其中包括对某些股票回购征收1%的消费税，以及对调整后的财务报表收入征收15%的替代最低税。 如果我们要承担额外的税务责任，我们的财务表现可能会受到不利影响。此外，许多司法管辖区正在积极考虑修改现有税法，或者已经提出或颁布了新的法律，这些法律可能会增加我们在业务所在国家的纳税义务，或者导致我们改变业务运营方式。联邦、州或国际税法或税收裁决的任何这些发展或变化都可能对我们的有效税率和我们的经营业绩产生不利影响。
与诉讼、监管和我们的知识产权相关的风险
我们受到各种政府限制和法规的约束，包括对使用加密和其他技术的产品和服务的销售，以及与隐私和其他消费者保护相关的限制和法规。
各国对含有加密技术的产品或服务的出口、进口和使用采取了管制、许可证要求和限制。此外，政府机构提出了对加密技术的额外要求，例如要求托管和政府恢复私人加密密钥。对销售或分销包含加密技术的产品或服务的限制可能会影响我们向某些市场的此类产品和服务的制造商和提供商许可数据安全技术的能力，或者可能要求我们或我们的客户对此类产品中嵌入的授权数据安全技术进行更改，以符合此类限制。政府的限制，或更改客户的产品或服务以遵守此类限制，可能会延迟或阻止接受和使用此类客户的产品和服务。此外，美国和其他国家实施了出口管制，禁止向某些国家、实体和个人出口加密和其他技术。我们不遵守有关加密技术的出口和使用法规，可能会受到制裁和惩罚，包括罚款，以及暂停或撤销出口或进口特权。此外，对气候变化的担忧及其潜在的环境影响可能会导致新的环境、健康和安全法律法规，这可能会影响我们、我们的供应商和我们的客户。此类法律或法规可能会导致我们因合规而产生额外的直接成本，以及由我们的客户、供应商或两者产生的增加的间接成本，这些成本会转嫁给我们。这些成本可能会对我们的运营结果和财务状况产生不利影响。
我们受到美国、欧盟和其他国家的各种法律法规的约束，这些法律法规涉及例如用户隐私、数据保护和安全、内容和消费者保护。例如，在2016年，一款新的
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根据欧盟数据保护制度，通过了《一般数据保护条例》(GDPR)，并于2018年5月25日全面生效。GDPR包括对违规行为的重大处罚，对于最严重的违规行为，可能会导致高达2000万欧元或上一财年集团全球营业额4%的罚款。联合王国版本的GDPR与其数据保护法一起维持，也规定了对最严重的违规行为的实质性处罚，最高可达1,750万GB或上一财年集团全球营业额的4%。在美国，加利福尼亚州颁布了《加州消费者隐私法》(CCPA)，该法案于2020年1月1日生效。CCPA包括一个可能具有严重法定损害赔偿和私人诉权的框架。此外，加州选民于2020年11月通过了一项新的隐私法--《加州隐私权法案》(CPRA)。CPRA对CCPA进行了重大修改，自2023年1月1日起生效。包括弗吉尼亚州、科罗拉多州、犹他州和康涅狄格州在内的其他州也通过了类似的法律，与CCPA、CPRA和其他州提出的立法有相似之处。美国联邦政府也在考虑联邦隐私立法。GDPR和CCPA，以及新的和不断变化的法律，如CPRA，以及未来有关跨境数据传输、数据本地化和隐私、数据保护和信息安全的其他方面的法律或法规的其他变化，可能需要我们修改我们在收集、使用、披露和其他数据处理方面的现有做法。GDPR、CCPA和其他现有的和拟议的法律法规遵守起来可能代价高昂、具有挑战性，并可能延迟或阻碍新产品的开发, 造成负面宣传，增加我们的运营成本，并使我们受到索赔或其他补救措施的影响。

对于在其产品中使用从刚果民主共和国和邻国开采的“冲突”矿物的公司，我们必须遵守披露和报告要求，无论这些产品是否由第三方制造。这些要求可能会影响我们产品制造中使用的矿物的来源和可用性。到目前为止，我们已经发生了成本，并预计将产生与遵守披露要求相关的大量额外成本，例如，包括对我们产品中使用的任何冲突矿物的来源进行尽职调查，以及此类核查活动导致的产品、工艺或供应来源的补救和其他变化的成本。此外，如果我们不能通过我们实施的尽职调查程序充分核实我们产品中使用的所有矿物的来源，我们可能在客户和其他利益相关者中面临声誉挑战。如果我们不能充分核实我们产品中使用的金属是无冲突的，我们还可能面临来自政府监管机构以及我们的客户和供应商的挑战。
诉讼和政府诉讼可能会对我们的业务产生实质性的负面影响。
在全球范围内，我们可能会受到涉及消费者、股东、就业、竞争、知识产权和其他问题的法律索赔或监管事项的影响。诉讼可能漫长、昂贵，并对我们的运营造成干扰，而且结果无法确定地预测。不利的决定可能包括金钱损害赔偿，或者在寻求禁令救济的情况下，禁止我们制造或销售我们的一种或多种产品或技术的禁令。如果我们在一件事上收到不利的裁决，我们的业务、经营业绩或财务状况可能会受到实质性损害。
我们过去曾经、将来也可能因保护和执行我们的专利和知识产权的努力而卷入诉讼，并提出其他索赔，这可能会对我们的知识产权产生不利影响，分散我们的管理层的注意力，并导致我们的收入和股票价格大幅下降。
我们努力保护我们的知识产权，并将继续这样做。虽然我们目前没有参与知识产权诉讼，但未来的任何诉讼，无论是做出对我们有利的裁决还是由我们达成和解，预计都将代价高昂，可能会导致适用于我们业务的延迟(包括与其他实际或潜在客户谈判许可的延迟)，预计会阻碍未来的设计合作伙伴，可能会削弱对我们现有技术的采用，并将转移我们管理层和技术人员的努力和注意力，使他们从其他业务运营上分心。此外，如果我们难以获得前雇员和代理人的合作，我们可能在任何诉讼中都不会成功，这些前雇员和代理人在与我们的诉讼相关的期间参与了我们的业务，现在需要他们协助我们的案件或代表我们作证。此外，诉讼中的任何不利裁决或其他解决方案都可能导致我们失去某些特定案件中争议权利之外的某些权利，其中包括但不限于：我们被有效地禁止起诉他人侵犯我们的某些或全部知识产权；我们的专利被认定为无效、不可强制执行或未被侵犯；我们被要求承担重大责任；我们被要求向第三方寻求许可；我们被阻止许可我们的专利技术；或者我们被要求临时或永久地与现有客户重新谈判。
我们不时地受到政府机构的诉讼程序的影响，这些程序可能导致对我们不利的裁决，并可能导致我们的收入大幅下降。
由政府机构或与政府机构达成的不利决议可能会导致我们保护和许可我们知识产权的能力受到严重限制，并可能导致我们的收入大幅下降。第三方已经并可能试图利用政府机构的不利调查结果来限制我们在私人诉讼中强制执行或许可我们的专利的能力，就此类政府机构的诉讼向我们提出挑战或以其他方式针对我们采取行动。
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此外，第三方已寻求并可能寻求对美国专利商标局(USPTO)和/或欧洲专利局(EPO)在我们的某些专利中要求的发明的专利性进行审查和重新考虑。任何复审或各方之间的复审程序都可以由美国专利商标局的专利审判和上诉委员会(“PTAB”)发起。PTAB和相关的前专利上诉和干预委员会之前已经对几个案件做出了裁决，认定Rambus的一些专利主张是有效的，另一些是无效的。PTAB的决定可由美国专利商标局进一步提起诉讼和/或向联邦巡回上诉法院提出上诉。不受进一步审查和/或上诉的最终不利裁决可能会使部分或全部被质疑的专利主张无效，还可能导致影响其他相关美国或欧洲专利的额外不利后果，包括在任何知识产权诉讼中。如果足够数量的此类专利受到损害，我们执行或许可我们知识产权的能力将大大减弱，并可能导致我们的收入大幅下降。
如上所述，任何政府机构的悬而未决可能会削弱我们强制执行或许可我们的专利或向现有或潜在客户收取版税的能力，因为任何诉讼对手可能会试图利用此类诉讼程序来推迟或以其他方式损害任何未决案件，而我们现有或潜在客户可能会等待任何诉讼的最终结果，然后才同意新的许可或支付版税。
诉讼或其他侵犯知识产权的第三方索赔可能需要我们花费大量资源，并可能阻止我们以具有成本效益的方式开发或许可我们的技术。
我们的研发项目处于竞争激烈的领域，在这些领域，无数第三方已经发布了专利和专利申请，其权利要求与我们的项目主题密切相关。在声称我们的技术侵犯了第三方知识产权的诉讼中，我们过去也被点名为被告，未来也可能被点名。随着我们开发更多的产品和技术，我们可能会面临第三方侵犯各种专利和其他知识产权的索赔。如果发生第三方索赔或针对我们的侵权诉讼成功，我们可能会被要求支付巨额损害赔偿金，停止开发和许可我们的侵权技术，开发非侵权技术，并获得许可，这可能导致我们支付巨额版税或我们对我们的技术授予交叉许可。我们可能无法以合理的成本从其他方获得许可，或者根本无法获得许可，这可能会导致我们花费大量资源，或者导致新产品的延迟或取消。此外，我们产品的客户和/或供应商可能会因涉嫌侵犯知识产权而要求赔偿。我们可能对直接和由此产生的损害和费用负责，包括律师费。未来赔偿我们客户和/或供应商的义务可能会损害我们的业务、财务状况和经营业绩。
如果我们不能通过专利的颁发和执行来成功地保护我们的发明，我们的经营业绩可能会受到不利的影响。
我们有一个积极的计划，通过申请专利来保护我们的专利发明。然而，不能保证：
•任何当前或未来的美国或外国专利申请都将得到批准，不会受到第三方的质疑；
•我们颁发的专利将保护我们的知识产权，不会受到第三方的挑战；
•我们的专利的有效性将得到维护；
•我们的专利不会被宣布为不可执行；
•他人的专利不会对我们的经营能力产生不利影响；
•国会、美国法院或外国不会改变授予专利或专利所有人的权利的性质或范围，也不会以不利的方式改变申请或执行专利的程序；
•法律的修改将不会实施，或此类法律的解释将发生变化，这将影响我们保护和执行我们的专利和其他知识产权的能力；
•我们的竞争对手使用新的法律理论和战略将不会成功；
•其他公司不会围绕可能授予我们的任何专利独立开发类似或竞争的芯片接口或设计；或
•从发明人那里获得合作的困难、先前存在的挑战或诉讼、许可证或其他合同问题等因素，不会对我们获得的专利和其他知识产权的保护构成额外的挑战。
如果发生上述任何一种情况，我们的经营业绩可能会受到不利影响。
此外，专利改革立法，如《莱希-史密斯美国发明法》，可能会增加围绕任何专利申请的起诉以及我们许可专利的执行或保护的不确定性和成本。联邦法院、USPTO、联邦贸易委员会和美国国际贸易委员会最近也采取了
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某些行为和发布的裁决被视为对专利权人不利。虽然我们无法预测任何新的专利改革法律或法规最终会采取什么形式，或者最近或未来的改革可能会对我们的业务产生什么影响，但任何限制或负面影响我们向第三方执行专利权的法律或法规都可能对我们的业务产生重大不利影响。
此外，我们的专利将继续根据其条款到期，预计到期日期为2022年至2041年。我们未能持续开发或获得成功的创新并获得这些创新的专利，可能会严重损害我们的业务、财务状况、运营结果或现金流。
我们无法保护和拥有我们创造的知识产权，这将导致我们的业务受到影响。
我们主要依靠许可、开发和保密协议、商标、商业秘密和版权法以及合同条款来保护我们的非专利知识产权。如果我们不能保护这些知识产权，我们的客户和其他人可能会寻求在不支付许可费和使用费的情况下使用我们的技术，这可能会削弱我们的竞争地位，降低我们的经营业绩，并增加代价高昂的诉讼的可能性。我们业务的增长在一定程度上取决于我们在第三方制造商的产品中使用我们的知识产权，以及我们对他们执行知识产权以获得适当赔偿的能力。此外，在某些外国，有效的商业秘密保护可能无法获得或受到限制。虽然我们打算大力维护自己的权利，但如果我们不这样做，我们的业务将受到影响。
对商标、著作权、域名、专利权和其他知识产权的有效保护是昂贵和难以维持的，无论是申请和维护成本，还是捍卫和执行这些权利的成本。我们为保护我们的知识产权所做的努力可能还不够充分或有效。我们的知识产权可能被侵犯、挪用或挑战，这可能导致它们的范围缩小或被宣布为无效或不可执行。此外，某些国家的法律或实践并不像美国法律那样保护我们的专有权利。我们知识产权的严重损害，以及我们向他人主张知识产权的能力受到限制，可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。
第三方可能会声称我们的产品或服务侵犯了他们的知识产权，使我们面临诉讼，无论胜诉如何，辩护成本可能都很高。
我们的成功和竞争能力还取决于我们在不侵犯他人专利、商标和其他知识产权的情况下运营的能力。第三方可能会声称我们当前或未来的产品或服务侵犯了他们的知识产权。任何此类索赔，无论是否合理，都可能耗费时间，转移管理层对我们业务运营的注意力，并导致巨额费用。我们不能向您保证，我们将成功地对任何此类索赔进行辩护。此外，提出这些索赔的各方可能能够获得禁令或其他衡平法救济，影响我们许可包含受质疑知识产权的产品的能力。由于此类索赔，我们可能需要从第三方获得许可、开发替代技术或重新设计我们的产品。我们不能确定此类许可证是否以我们可以接受的条款提供，如果可以接受的话。如果对我们提出了成功的索赔，而我们无法开发或许可替代技术，我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流可能会受到重大不利影响。
任何与我们知识产权有关的纠纷都可能要求我们赔偿某些客户，其成本可能会严重阻碍我们的业务运营和财务状况。
在任何涉及我们的专利或其他知识产权的潜在纠纷中，我们的客户也可能成为诉讼的目标。我们的一些协议规定了赔偿，有些协议要求我们向涉及使用我们技术的诉讼的客户提供技术支持和信息。此外，我们可能面临在我们为我们的业务收购资产或业务时未知的赔偿义务、风险和债务。这些赔偿和支助义务中的任何一项都可能导致大量和物质费用。除了我们赔偿或向客户提供此类支持所需的时间和费用外，客户对特许半导体、移动通信和数据安全技术的开发、营销和销售可能会因诉讼而严重中断或关闭，这反过来可能会因为较低的特许权使用费支付或没有支付特许权使用费而严重阻碍我们的业务运营和财务状况。
对我们提出的保修、服务级别协议和产品责任索赔可能会导致我们产生巨额成本，并对我们的经营业绩以及我们的声誉和与客户的关系产生不利影响。
关于产品性能和我们的服务，我们可能会不时受到保修、服务级别协议和产品责任索赔的约束。我们可能会因因回应客户投诉而产生的保修、支持、维修或更换费用，或与解决与该等索赔相关的预期或实际法律程序有关的费用而招致重大损失。除了索赔和相关法律程序造成的潜在损失外，保修和产品
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责任索赔可能会影响我们的声誉和我们与客户的关系。我们通常试图限制我们根据合同可能承担的赔偿或责任的最高金额，然而，这并不总是可能的。
本公司一直参与并可能在未来受制于与证券法事宜有关的诉讼，该等诉讼可能会导致不利的结果及重大判决、和解及法律费用，从而可能导致本公司的业务、财务状况及经营业绩受损。
从2006年到2011年，我们以及我们的某些现任和前任高级职员和董事，以及我们的现任审计师，在联邦法院受到了几起股东衍生诉讼、证券欺诈集体诉讼和/或个人诉讼的影响。起诉书一般声称，被告违反了联邦和州证券法，并陈述了州法律对欺诈和违反受托责任的索赔。尽管到目前为止，这些投诉要么已经解决，要么被驳回，但解决未来任何诉讼的时间长短尚不确定，这些事项可能需要大量的管理和财政资源。与未来证券法索赔相关的诉讼中的不利结果和重大判决、和解和法律费用可能对我们的业务、财务状况、经营业绩、现金流和我们普通股的交易价格产生重大不利影响。
参与标准制定组织可能会使我们受到知识产权许可要求或限制，这可能会对我们的业务和前景产生不利影响。
在我们参与为我们现在和未来的一些产品制定新兴标准的过程中，我们可能有义务向所有其他参与者授予我们的专利许可，这些许可对于以合理和非歧视性的条款或兰德条款实施这些标准至关重要。如果我们未能限制我们向谁许可我们的专利，或未能限制任何此类许可的条款，我们可能会被要求在未来将我们的专利或其他知识产权许可给其他人，这可能会限制我们的专利相对于竞争对手的有效性。
与资本化问题和负债相关的风险
我们普通股的价格可能会继续波动。
我们的普通股在纳斯达克全球精选市场上市，代码为“RMBS”。我们普通股的交易价格有时会经历价格波动，并可能继续因各种因素而大幅波动，其中一些因素是我们无法控制的。其中一些因素包括：
•在包含我们的创新和技术公司对我们产品的接受的产品开发方面的任何进展或缺乏进展，无论是实际的还是感知的，包括我们努力扩展到新的目标市场的结果；
•我们签署或不签署新许可证或续签现有许可证，以及与任何客户失去战略关系；
•我们、我们的客户或我们的竞争对手宣布的技术创新或新产品；
•我们战略的变化，包括我们许可重点的变化和/或对商业模式或目标市场不同于我们核心市场的公司或业务的收购或处置；
•宏观经济状况变化、经济衰退风险增加以及地缘政治问题；
•证券分析师对公司预期财务业绩和业务发展的正面或负面报告；
•与专利或专有权利及其他事件或因素有关的发展；
•新的诉讼和诉讼结果或和解的不可预测性；
•在公开市场回购我们的普通股；
•我们发行额外的证券，包括收购，或大笔现金支付，包括收购；以及
•会计声明的变化，包括ASC 606和ASC 842的影响。
此外，股票市场，特别是本行业公司的股价，都经历了极端的波动，这些波动往往与这些公司的经营业绩无关。这些广泛的市场和行业波动可能会对我们普通股的价格产生不利影响，无论我们的经营业绩如何。
截至2022年9月30日，我们有未偿还的优先可转换票据，本金总额为1,040万美元。由于这些票据可以转换为我们普通股的股票，我们普通股的波动或低迷价格可能会对此类票据的交易价格产生类似的影响。此外，这些票据的存在可能会鼓励市场参与者卖空我们的普通股，因为这些票据的转换可能会压低我们普通股的价格。
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我们在财务上处于杠杆状态，这可能会对我们调整业务以应对竞争压力和获得足够资金以满足我们未来的研发需求、保护和执行我们的知识产权以及满足其他需求的能力产生不利影响。
我们有物质上的债务。2017年11月，我们发行了2023年债券的本金总额为1.725亿美元，其中截至2022年9月30日仍有1040万美元未偿还。我们被杠杆化的程度可能会产生负面影响，包括但不限于以下几点：
•我们可能更容易受到经济衰退的影响，承受竞争压力的能力更弱，应对不断变化的商业和经济状况的灵活性更低；
•我们未来为营运资金、资本支出、收购、诉讼、一般公司或其他目的获得额外融资的能力可能有限；
•我们未来业务的现金流可能需要相当大一部分用于支付2023年2月到期的利息和本金；以及
•我们可能需要在2023年票据的任何转换时支付现金，这将减少我们手头的现金。
如果不遵守我们债务工具的契约和其他条款，可能会导致此类工具下的违约事件，这可能会加速我们所有未偿还的2023年票据。由于2023年债券的根本变化或加速而需要回购2023年债券，将减少我们手头的现金，使我们无法将这些资金用于我们的业务。
如果我们在任何时候无法从运营中产生足够的现金流来偿还到期债务，我们可能需要尝试重新谈判与债务有关的工具的条款，寻求对全部或部分债务进行再融资或获得额外融资。不能保证我们能够成功地重新谈判这些条款，不能保证任何这样的再融资将是可能的，也不能保证任何额外的融资能够以对我们有利或可接受的条款获得。
遵守不断变化的公司治理和公开披露法规可能会导致额外的费用。
与公司治理和公开披露相关的不断变化的法律、法规和标准历来给我们这样的公司带来了不确定性。任何新的或更改的法律、条例和标准，由于缺乏针对性，可能会受到不同的解释，因此，随着监管机构和理事机构提供新的指导意见，它们在实践中的适用可能会随着时间的推移而演变。这可能导致关于遵守事项的持续不确定性，以及不断修订披露和治理做法所需的更高成本。
我们的公司注册证书和章程、特拉华州法律和某些其他协议包含的条款可能会阻止导致控制权变化的交易，这可能会对我们普通股的市场价格产生负面影响。
我们的公司注册证书、我们的章程和特拉华州法律包含的条款可能使我们的管理层能够阻止、推迟或阻止控制权的变更。此外，这些条款可能会限制投资者未来愿意为我们的普通股支付的价格。根据这些规定：
•我们的董事会被授权在没有股东事先批准的情况下，创建和发行优先股，通常被称为“空白支票”优先股，其权利优先于普通股，这意味着我们的董事会可以实施股东权利计划；
•我们的董事会分成两个级别，每届年会只选举一名成员；
•禁止股东书面同意诉讼；
•提名我们的董事会成员和提交股东在会议上采取行动的事项必须事先通知；
•本公司章程和公司注册证书中的某些条款，如向股东发出通知、召开股东会议的能力、提前通知要求和股东书面同意的行动，只有在持有我们已发行有表决权股票662/3%的股东批准的情况下才能修改；
•我们的股东无权召开股东特别会议；以及
•我们的董事会被明确授权制定、修改或废除我们的章程。
我们还受特拉华州公司法第203条的约束，该条款规定，除列举的例外情况外，如果某人收购了我们已发行有表决权股票的15%或更多，则该人是“有利害关系的股东”，自该人获得我们已发行有表决权股票的15%或更多之日起三年内不得与我们进行任何“业务合并”。
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第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
股份回购计划
2020年10月29日，本公司董事会批准了一项新的股份回购计划，授权回购最多2,000万股股份(“2020回购计划”)。根据2020年回购计划，可根据所有适用的证券法律、规则和法规，通过公开市场、既定计划或私下协商的交易进行股票回购。2020年回购计划没有适用的到期日。作为本公司董事会于2020年10月29日批准的更广泛股份回购计划的一部分，我们于2020年11月11日通过其代理德意志银行证券公司(“德意志银行”)与作为交易对手的德意志银行伦敦分行签订了加速股份回购计划(“2020 ASR计划”)，该计划于2021年第二季度完成。同样在2021年第二季度，我们于2021年6月15日与德意志银行签订了另一项加速股份回购计划(简称2021年ASR计划)，该计划于2021年第四季度完成。2022年9月9日，我们与富国银行全国协会(富国银行协会)签订了加速股份回购计划(简称2022年ASR计划)。在实施2020、2021年和2022年ASR计划(详见下表)后，我们有剩余的授权回购大约9.8百万股。见附注13，“股东权益”，未经审计的简明综合财务报表附注，本表格10-Q供进一步讨论。
我们将股票回购记录为减少股东权益。当回购股份的价格超过从发行普通股收到的每股平均原始收益时，我们将回购股份的购买价格的一部分记录为累计亏损的增加。
期间购买的股份总数每股平均支付价格作为公开宣布的计划的一部分购买的股票总数根据该计划可购买的最大股份数量
截至2021年12月31日的累计回购股份(1) (2)
7,066,820 $21.237,066,820 12,933,180 
2022年9月1日-2022年9月30日(3)
3,132,341 
不适用(4)
3,132,341 9,800,839 
截至2022年9月30日的累计回购股份10,199,161 10,199,161 
_________________________________________
(1)2020年11月，我们与德意志银行签署了2020年ASR计划，回购了总计5000万美元的普通股。我们根据加速股份回购计划预付了5,000万美元，并收到了初步交付的260万股股票，这些股票已注销并记录为股东权益减少4,000万美元。最初支付的剩余1,000万美元被记录为股东权益的减少，作为一份与我们的股票挂钩的未结算远期合同。在2021年第二季度，加速股份回购计划完成，我们额外获得了10万股已注销的普通股，作为加速股份回购计划的最终结算。根据加速股份回购计划的条款，我们收到和注销的普通股总数为270万股，平均每股支付价格为18.63美元。
(2)2021年6月，我们与德意志银行签署了2021年ASR计划，回购了总计1亿美元的普通股。根据加速股份回购计划，我们预付了1.00亿美元，并收到了390万股的初始交割，这些股票已注销并记录为股东权益减少8000万美元。初始付款中剩余的2000万美元被记录为股东权益的减少，作为一份与我们的股票挂钩的未结算远期合同。2021年10月，加速股份回购计划完成，我们获得了额外40万股普通股，这些普通股已经注销，作为加速股份回购计划的最终结算。根据加速股份回购计划的条款，我们收到和注销的普通股总数为440万股，平均每股支付价格为22.82美元。
(3)    2022年9月，我们与富国银行签订了2022年ASR计划，回购总额为100.0百万股我们的普通股。我们预付了$100.0根据加速股份回购计划，并收到初步交付的约3.1百万股，这些股票被停用并记录为$80.0股东权益减少100万欧元。剩余的$20.0初始付款中的100万美元被记录为股东权益的减少，作为一份与我们的股票挂钩的未结算远期合同。我们最终将购买的股票数量将根据我们普通股的成交量加权平均价格在
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交易，减去双方商定的折扣。2022年ASR计划预计将在2022年第四季度完成。
(4)N/A-每股支付的平均价格将在当前加速股票回购计划结束时确定。

项目3.高级证券违约
没有。

项目4.矿山安全信息披露
不适用。

项目5.其他信息
没有。

项目6.展品
展品索引
展品
数		 文件说明
10.1(1)
ASR协议格式。
31.1
 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条和第15d-14(A)条规则颁发的首席执行官证书。
31.2
 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条和第15d-14(A)条规则，对首席财务官进行认证。
32.1*
 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书。
32.2*
 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席财务官证书。
101.INS XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
101.SCH XBRL分类扩展架构文档
101.CAL XBRL分类扩展计算链接库文档
101.LAB XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PRE XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
101.DEF XBRL分类扩展定义Linkbase文档
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)
_________________________________________
*本合同附件32.1和32.2中提供的证明被视为本季度报告中的10-Q表格，不会被视为根据修订后的1934年《证券交易法》第18条的规定提交，也不受该条款责任的约束。除非注册人通过引用明确将其纳入，否则此类认证不会被视为通过引用被纳入1933年证券法(修订本)或1934年证券交易法(修订本)的任何文件。
(1)参照于2022年9月12日提交的表格8-K成立为法团。

60

签名 
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
 Rambus Inc.
  
日期：2022年11月4日发信人：
/s/德斯蒙德·林奇
  
德斯蒙德·林奇
  
财务兼首席财务官高级副总裁
  (首席财务会计官)
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