þ
|
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告:
|
截至2015年12月31日的季度 |
o
|
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告:
|
由_至_的过渡期 |
加拿大
|
不适用
|
|
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区)
|
(国际税务局雇主身分证号码)
|
4120 Ridgeway Drive,37单元,密西索加,L5L 5S9加拿大
|
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
|
(289) – 997- 6740
|
(注册人的电话号码,包括区号)
|
大型加速文件服务器
|
o
|
加速文件管理器
|
o
|
|
非加速文件服务器
|
o
|
(不要检查是否有规模较小的报告公司)
|
规模较小的报告公司
|
þ
|
页面
|
||
第1项。
|
财务报表
|
2
|
第二项。
|
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
|
21
|
第三项。
|
关于市场风险的定量和定性披露
|
29
|
第四项。
|
控制和程序
|
29
|
第1项。
|
法律诉讼
|
31
|
第1A项。
|
风险因素
|
31
|
第二项。
|
未登记的股权证券销售和收益的使用
|
31
|
第三项。
|
高级证券违约
|
32
|
第四项。
|
煤矿安全信息披露
|
32
|
第五项。
|
其他信息
|
32
|
第六项。
|
陈列品
|
32
|
截至12月31日,
|
截至3月31日,
|
|||||||
2015
|
2015
|
|||||||
资产
|
||||||||
|
||||||||
流动资产
|
||||||||
现金
|
$ | 29,723 | $ | 3,084 | ||||
预付费用
|
76,612 | 5,519 | ||||||
应收股东款项(附注11)
|
21,064 | 29,967 | ||||||
应收账款
|
2,574 | 10,046 | ||||||
流动资产总额
|
129,973 | 48,616 | ||||||
设备和租赁权的改进(注3)
|
64,184 | 77,500 | ||||||
无形资产(附注4)
|
21,094 | 15,970 | ||||||
总资产
|
$ | 215,251 | $ | 142,086 | ||||
负债
|
||||||||
流动负债
|
||||||||
应付帐款和应计负债(附注10和11)
|
$ | 267,894 | $ | 161,877 | ||||
股东及关联方垫款(附注5)
|
352,474 | 367,267 | ||||||
可转换票据(附注7)
|
15,532 | - | ||||||
认股权证法律责任(附注8b)
|
158,582 | 364,878 | ||||||
流动负债总额
|
794,482 | 894,022 | ||||||
股东(不足)
|
||||||||
普通股(附注8a),面值为零,金额不限
|
||||||||
授权,已发行和未偿还的9,746,781
|
||||||||
as of December 31, 2015, (March 31, 2015 - 9,256,410)
|
1,276,975 | 542,323 | ||||||
额外实收资本(附注8C)
|
558,672 | 324,916 | ||||||
认股权证(附注8b)
|
190,198 | 190,198 | ||||||
累计赤字
|
(2,609,076 | ) | (1,809,373 | ) | ||||
股东合计(亏空)
|
(583,231 | ) | (751,936 | ) | ||||
总负债和股东(亏空)
|
$ | 211,251 | $ | 142,086 |
持续经营(注1)
|
||||||||||||||
承付款和或有事项(附注10)
|
这些简明的中期财务报表经董事批准:
|
||||||||||||||
董事
|
董事
|
对于
|
对于
|
对于
|
对于
|
|||||||||||||
三个月
|
三个月
|
九个月
|
九个月
|
|||||||||||||
期间已结束
|
期间已结束
|
期间已结束
|
期间已结束
|
|||||||||||||
十二月三十一日,
|
十二月三十一日,
|
十二月三十一日,
|
十二月三十一日,
|
|||||||||||||
2015
|
2014
|
2015
|
2014
|
|||||||||||||
运营费用
|
||||||||||||||||
增值费用(附注7)
|
$ | 6,857 | $ | - | $ | 8,933 | $ | - | ||||||||
申请费
|
20,050 | - | 20,050 | - | ||||||||||||
摊销费用(附注3)
|
4,438 | 5,516 | 13,316 | 14,192 | ||||||||||||
业务发展
|
3,715 | 4,667 | 11,380 | 20,480 | ||||||||||||
汇兑损失
|
492 | - | 1,538 | - | ||||||||||||
利息
|
16,801 | - | 21,817 | - | ||||||||||||
管理费和合同费
|
- | 92,875 | - | 212,750 | ||||||||||||
入住费
|
8,019 | 8,904 | 23,968 | 30,388 | ||||||||||||
办公室和总司令
|
1,282 | 7,898 | 3,743 | 23,681 | ||||||||||||
专业费用(附注8b)
|
320,359 | 192,491 | 391,260 | 548,458 | ||||||||||||
研发
|
118 | 15,153 | 1,915 | 29,691 | ||||||||||||
基于股票的薪酬(附注8c)
|
94,849 | 234,066 | 282,875 | 234,066 | ||||||||||||
电话和互联网服务
|
4,398 | 3,318 | 11,199 | 9,642 | ||||||||||||
旅行
|
5,885 | 4,018 | 14,924 | 25,653 | ||||||||||||
总运营费用
|
487,263 | 568,906 | 806,918 | 1,149,001 | ||||||||||||
营业亏损
|
487,263 | 568,906 | 806,918 | 1,149,001 | ||||||||||||
递延所得税追回
|
- | - | (7,215 | ) | - | |||||||||||
当期净亏损和综合亏损
|
$ | 487,263 | $ | 568,906 | $ | 799,703 | $ | 1,149,001 | ||||||||
普通股每股净亏损-基本的和稀释的 | $ | 0.05 | $ | 0.06 | $ | 0.09 | $ | 0.13 | ||||||||
加权平均普通股杰出-基本的和稀释的 | 9,358,119 | 9,238,710 | 9,298,527 | 9,027,555 |
普普通通
|
普普通通
|
其他内容
|
||||||||||||||||||||||
股票
|
股票
|
已缴入
|
累计
|
股东的
|
||||||||||||||||||||
数
|
金额
|
认股权证
|
资本
|
赤字
|
(缺陷)
|
|||||||||||||||||||
March 31, 2015
|
9,256,410 | $ | 542,323 | $ | 190,198 | $ | 324,916 | $ | (1,809,373 | ) | $ | (751,936 | ) | |||||||||||
已行使认股权证
|
174,500 | 9,505 | - | - | - | 9,505 | ||||||||||||||||||
转让认股权证负债估值论锻炼
|
- | 249,384 | - | - | - | 249,384 | ||||||||||||||||||
股票期权(附注8c)
|
- | - | - | 213,744 | - | 213,744 | ||||||||||||||||||
以现金形式发行的股份(附注8a)
|
31,532 | 48,441 | - | - | - | 48,441 | ||||||||||||||||||
为转换债务而发行的股份(附注8a)
|
72,465 | 111,450 | - | - | - | 111,450 | ||||||||||||||||||
作为补偿而发行的股份(附注8a)
|
211,874 | 315,872 | - | - | - | 315,872 | ||||||||||||||||||
可转换票据的转换特征,净额递延所得税of $7,215 (Note 7)
|
- | - | - | 20,012 | - | 20,012 | ||||||||||||||||||
当期净亏损和综合亏损
|
- | - | - | - | (799,703 | ) | (799,703 | ) | ||||||||||||||||
2015年12月31日
|
9,746,781 | $ | 1,276,975 | $ | 190,198 | $ | 558,672 | $ | (2,609,076 | ) | $ | (583,231 | ) |
对于
|
对于
|
|||||||
九个月
|
九个月
|
|||||||
期间已结束
|
期间已结束
|
|||||||
十二月三十一日,
|
十二月三十一日,
|
|||||||
2015
|
2014
|
|||||||
经营活动
|
||||||||
当期净亏损
|
$ | (799,703 | ) | $ | (1,149,001 | ) | ||
不影响现金的项目
|
||||||||
摊销
|
13,316 | 14,192 | ||||||
基于股票的薪酬(附注8b和8c)
|
505,509 | 644,432 | ||||||
递延所得税追回
|
(7,215 | ) | - | |||||
吸积费用
|
8,933 | - | ||||||
未实现汇兑损失
|
1,538 | - | ||||||
非现金经营资产和负债变动
|
||||||||
预付费用
|
102 | (247 | ) | |||||
应收账款
|
7,472 | (20,450 | ) | |||||
应付帐款
|
111,621 | 176,812 | ||||||
用于经营活动的现金流量净额
|
(158,428 | ) | (334,262 | ) | ||||
融资活动
|
||||||||
来自股东和关联方的预付款
|
69,956 | (7,510 | ) | |||||
拟发行的股权
|
- | 349,680 | ||||||
已发行普通股
|
48,441 | - | ||||||
定期贷款
|
30,000 | - | ||||||
可转换票据
|
32,288 | - | ||||||
单位出库成本
|
- | (1,500 | ) | |||||
已行使认股权证
|
9,505 | 1,113 | ||||||
融资活动的现金流量净额
|
190,190 | 341,783 | ||||||
投资活动
|
||||||||
对设备和租赁改进的投资
|
- | (58,112 | ) | |||||
对专利的投资
|
(5,124 | ) | (6,598 | ) | ||||
用于投资活动的现金流量净额
|
(5,124 | ) | (64,710 | ) | ||||
现金净变动额
|
26,638 | (57,189 | ) | |||||
现金状况--期初
|
3,084 | 64,674 | ||||||
现金状况--期末
|
$ | 29,723 | $ | 7,485 |
1.)
|
业务性质和持续经营
|
3.)
|
设备和租赁方面的改进
|
2015年12月31日 | March 31, 2015 | ||||||||||||||||
成本 |
累计
摊销
|
成本 |
累计
摊销
|
||||||||||||||
计算机设备
|
$ | 3,558 | $ | 1,931 | $ | 3,558 | $ | 1,459 | |||||||||
生产设备
|
6,7367 | 25,261 | 67,367 | 17,831 | |||||||||||||
租赁权改进
|
33,649 | 13,198 | 33,649 | 7,784 | |||||||||||||
总计
|
$ | 104,574 | $ | 40,390 | $ | 104,574 | $ | 27,074 | |||||||||
账面净额
|
$ |
64,184
|
$ |
77,500
|
4.)
|
无形资产
|
5.)
|
来自股东和关联方的预付款
|
6.)
|
定期贷款
|
7.)
|
可转换票据
|
8.)
|
股本
|
公允价值在
|
|||||||||||||||||||||
十二月三十一日, | |||||||||||||||||||||
数量
|
加权
|
授予日期
|
2015年的既得利益
|
||||||||||||||||||
数量
|
认股权证
|
平均值
|
公允价值
|
手令-
|
|||||||||||||||||
到期日
|
认股权证
|
可操练
|
行权价格
|
权益
|
负债
|
||||||||||||||||
June 6, 2016
|
300,383 | 300,383 | $ | 2.24 | $ | 170,908 | $ | - | |||||||||||||
June 7, 2016
|
5,000 | 5,000 | $ | 1.12 | 3,180 | - | |||||||||||||||
June 6, 2017
|
22,500 | 22,500 | $ | 1.12 | 16,110 | - | |||||||||||||||
April 1, 2017
|
425,500 | 100,500 |
USD $0.04
|
- | 150,449 | ||||||||||||||||
$ | (0.055 | ) | |||||||||||||||||||
2016年10月22日
|
3,350 | 3,350 |
USD $1.50
|
- | 2,265 | ||||||||||||||||
$ | (2.07 | ) | |||||||||||||||||||
2016年11月30日
|
8,850 | 8,850 | USD $2.00 | - | 5,868 | ||||||||||||||||
$ | (2.77 | ) | |||||||||||||||||||
765,583 | 440,583 | 0.99 | $ | 190,198 | $ | 158,582 |
|
i)
|
关于咨询协议(见附注10),本公司授予625,000份普通股认购权证,每份认股权证使承授人有权在2017年4月1日之前的任何时间以0.04美元(0.055美元)的行使价收购本公司股本中的一股普通股。在已授权证中,300,000份于二零一四年九月三日归属,未归属部分按发行所筹得的每250,000美元(346,000美元)按比例归属,于募集1,500,000美元(2,076,000美元)后全数归属。625,000份认股权证于授出日期的公允价值为500,000美元,是根据Black-Scholes期权定价模型估计的,该模型基于以下假设:预期股息率为0%;预期波动率为159%;无风险利率为1.25%;以及预期期限为3年。
|
授予的期权数量
|
加权平均行权价
|
||||||||
平衡,2015年3月31日
|
505,000 | $ | 1.73 | ||||||
授与
|
- | - | |||||||
余额,2015年12月31日
|
505,000 | $ | 1.73 |
未完成的期权
|
可行使的期权
|
||||||||||||||||||||||
行权价格
|
股份数量
|
加权平均剩余合同年限(年)
|
股份数量
|
加权平均行权价
|
加权平均剩余合同年限(年)
|
||||||||||||||||||
$ | 1.73 | 505,000 | 3.95 | 398,333 | $ | 1.73 | 3.95 |
9.)
|
所得税
|
2016年(剩余) | $ 6,500 | ||
2017 | 25,994 | ||
2018 | 26,328 | ||
2019 | 17,552 |
累计募集资金1
|
有效月薪百分比
|
|||
$100,000
|
10.00%
|
|||
$175,000
|
15.00%
|
|||
$250,000
|
25.00%
|
|||
$375,000
|
37.50%
|
|||
$500,000
|
50.00%
|
|||
$750,000
|
62.50%
|
|||
$1,000,000
|
75.00%
|
|||
$1,250,000
|
87.50%
|
|||
$1,500,000
|
100.00%
|
12.)
|
金融工具(续)
|
(b)
|
信用风险集中
|
(c)
|
外汇风险
|
|
该公司主要在加拿大境内运营。该公司的功能货币是加元,主要采购以加元进行交易。管理层认为,货币兑换产生的外汇风险可以忽略不计,因此不会对其外汇风险进行对冲。另见附注12(E)。
|
(d)
|
利率风险
|
12.)
|
金融工具(续)
|
公允价值在
|
|||||||||||||||||
十二月三十一日,
|
公允价值计量使用
|
||||||||||||||||
2015
|
1级
|
2级
|
3级
|
||||||||||||||
衍生负债-认股权证
|
$ | 158,582 | $ | - | $ | - | $ | 158,582 |
十二月三十一日,
|
3月31日,
|
||||||||
2015
|
2015
|
||||||||
期初余额
|
$ | 364,878 | $ | - | |||||
衍生工具的附加费,在收益中确认为专业费用
|
- | $ | 240,000 | ||||||
因为清偿债务而发行衍生工具而增加的衍生工具
|
- | $ | 2,060 | ||||||
因发行单位而增加的衍生工具
|
- | $ | 6,213 | ||||||
行使衍生工具
|
$ | (249,384 | ) | $ | (32,675 | ) | |||
在运营中确认为专业费用的公平市场价值的变化
|
$ | 43,088 | $ | 149,280 | |||||
期末余额
|
$ | 158,582 | $ | 364,878 |
十二月三十一日,
2015
|
|||||
认股权证相关股份数目 | 437,700 | ||||
股票的公允市值 | $ | 1.54 | |||
行权价格 | USD$0.09 ($0.1257) | ||||
预期波动率 | 158 | % | |||
无风险利率 | 0.40 | % | |||
预期股息收益率 | 0 | % | |||
预计认股权证寿命(年) | 1.24 |
13.)
|
后续事件
|
(a)
|
本公司的OTCQB市场申请于2016年1月5日获得受理。
|
(b)
|
2016年1月4日,公司向公司董事和高级管理人员发行了42.5万份股票期权,行权价为2.43美元,期权有效期为5年。股票期权授予如下:i)授予日的1/3;ii)一周年时的1/3;iii)两周年时的1/3。
|
(c)
|
2016年1月5日,为购买31,000股普通股行使了额外的普通股认购权证,总收益为1,240美元(1,665美元)。
|
31.a
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发首席执行官证书。
|
31.b
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节颁发首席财务官证书。
|
32.a
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发首席执行官证书。
|
32.b
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发首席财务官证书。
|
海藻动力公司
一家加拿大公司
|
|||
日期:2016年2月16日
|
发信人:
|
/s/罗斯·伊斯特利
|
|
罗斯·伊斯特利
首席财务官
(首席财务和首席会计官)
|