oge-202209300001021635000007414512/312022Q3假象2025年1月1日2025年1月1日June 1, 2027P2Y00010216352022-01-012022-09-300001021635OGE:OgAndMembers2022-01-012022-09-3000010216352022-09-30Xbrli:共享0001021635OGE:OgAndMembers2022-09-3000010216352022-07-012022-09-30ISO 4217:美元00010216352021-07-012021-09-3000010216352021-01-012021-09-300001021635OGE:NaturalGasMidstream操作成员2022-07-012022-09-30ISO 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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末2022年9月30日
或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期 | | | | | | | | |
佣金文件编号 | 章程中规定的注册人的确切姓名、主要执行机构的地址和注册人的电话号码 | 税务局雇主身分证号码 |
1-12579 | OGE能源公司。 | 73-1481638 |
1-1097 | 俄克拉荷马州燃气电力公司 | 73-0382390 |
| | |
北哈维321号
邮政信箱321号
俄克拉荷马城, 俄克拉荷马州73101-0321
405-553-3000
注册成立或组织的州或其他司法管辖区: 俄克拉荷马州
根据该法第12(B)条登记的证券: | | | | | | | | | | | |
注册人 | 每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
OGE能源公司 | 普通股 | OGE | 纽约证券交易所 |
俄克拉荷马州天然气和电力公司 | 无 | 不适用 | 不适用 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
OGE能源公司☑ 是 ☐不是俄克拉荷马州天然气和电力公司☑ 是 ☐不是
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
OGE能源公司☑ 是 ☐不是俄克拉荷马州天然气和电力公司☑ 是 ☐不是
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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OGE能源公司 | 大型加速文件服务器 | ☑ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件服务器 | ☐ | 规模较小的报告公司 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☐ |
俄克拉荷马州天然气和电力公司 | 大型加速文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件服务器 | ☑ | 规模较小的报告公司 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☐ |
| | | | | | | | | | |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。
OGE能源公司☐是☑不是俄克拉荷马州天然气和电力公司☐是☑ No
在…2022年9月30日,有几个200,202,672OGE能源公司普通股的流通股,每股票面价值0.01美元。
在…2022年9月30日,有几个40,378,745在俄克拉荷马天然气和电力公司的普通股中,面值为每股2.50美元的流通股,全部由OGE能源公司持有。在该日期,注册人没有其他流通股。
俄克拉荷马州天然气和电力公司符合表格10-Q的一般指示H(1)(A)和(B)中规定的条件,因此以一般指示H(2)允许的简化披露格式提交本表格。
表格10-Q
截至2022年9月30日的季度
目录
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| 页面 |
术语表 | II |
前瞻性陈述 | 1 |
| |
第一部分-财务信息 | |
项目1.财务报表(未经审计) | |
OGE能源公司合并简明财务报表 | 3 |
俄克拉荷马州燃气电力公司简明财务报表 | 9 |
简明财务报表合并附注 | 14 |
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项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | 35 |
| |
项目3.关于市场风险的定量和定性披露 | 49 |
| |
项目4.控制和程序 | 49 |
| |
第二部分--其他资料 | |
项目1.法律诉讼 | 50 |
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第1A项。风险因素 | 50 |
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第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用 | 50 |
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项目6.展品 | 50 |
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签名 | 51 |
术语表
以下是贯穿本表格10-Q的常用缩略语的词汇表。 | | | | | |
2021 Form 10-K | 截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告 |
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亚太区 | 阿肯色州公共服务委员会 |
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ASC | 财务会计准则委员会会计准则编撰 |
ASU | 来自财务会计准则委员会的会计准则更新 |
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公司2 | 二氧化碳 |
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新冠肺炎 | 新型冠状病毒病 |
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干式洗涤器 | 带喷雾干燥吸收塔的干法烟气脱硫装置 |
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使能 | 使Midstream Partners,LP成为拥有和运营OGE Energy和CenterPoint Energy,Inc.(2021年12月2日之前)中游业务的合伙企业 |
能量转移 | Energy Transfer LP,特拉华州的一家有限合伙企业,与其子公司共同 |
| |
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环境保护局 | 美国环保署 |
| |
《联邦清洁水法》 | 经修订的1972年联邦水污染控制法 |
FERC | 联邦能源管理委员会 |
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公认会计原则 | 美国普遍接受的会计原则 |
IRP | 综合资源计划 |
ISO | 独立系统操作员 |
| |
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| |
兆瓦时 | 兆瓦时 |
| |
NGL | 天然气液体,即天然气流动中包含的碳氢化合物液体 |
NOPR | 拟制定规则的通知 |
不是的X | 氮氧化物 |
OCC | 俄克拉荷马州公司委员会 |
ODEQ | 俄克拉荷马州环境质量局 |
| |
ODFA | 俄克拉荷马州发展金融局 |
OG&E | 俄克拉荷马州天然气和电力公司,OGE能源的全资子公司 |
OGE能源 | OGE Energy Corp.及其子公司、控股公司和OG&E母公司 |
OGE控股 | OGE Enogex Holdings,LLC,OGE Energy的全资子公司,Enable的25.5%所有者(2021年12月2日之前) |
| |
养老金计划 | 合格的固定收益退休计划 |
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| |
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| |
地区性雾霾 | 美国环保局的地区雾霾规则 |
注册人 | OGE能源和OG&E |
恢复退休收入计划 | 养老金计划的补充退休计划 |
RTO | 区域输电组织 |
| |
SIP | 《国家实施计划》 |
所以2 | 二氧化硫 |
SPP | 西南电力池 |
系统销售 | 向OG&E的客户销售 |
| |
美国 | 美利坚合众国 |
USFWS | 美国鱼类和野生动物服务局 |
| |
冬季风暴URI | 2021年2月史无前例、持续时间长的极端寒冷天气事件 |
归档格式
这份合并的10-Q表格由OGE Energy和OG&E分别提交。在这份合并的10-Q表格中,与每个单独注册人有关的信息由该注册人自己提交。Og&E没有就与OGE Energy关联的任何其他公司的信息做出任何陈述。除OG&E外,OGE Energy及OGE Energy的任何附属公司对OG&E的债务证券均无任何责任,该等债务证券的持有人在就OG&E的债务证券作出决定时,不应考虑OGE Energy或OG&E以外的任何附属公司(在相关情况下)的财务资源或经营结果。同样,OG&E或OGE Energy的任何其他子公司均不对OGE Energy的债务证券承担任何义务。这份合并后的10-Q表格应完整阅读。本合并表格10-Q中没有一节涉及本合并表格10-Q主题的所有方面。
前瞻性陈述
除本文包含的历史陈述外,本10-Q表格中讨论的事项,包括“第2项.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中讨论的事项,均为前瞻性陈述,受某些风险、不确定因素和假设的影响。此类前瞻性陈述在本文件中用“预期”、“相信”、“估计”、“预期”、“打算”、“目标”、“计划”、“可能”、“潜在”、“项目”、“目标”等词语来标识。实际结果可能与前瞻性陈述中表达的结果大不相同。除了注册人的“第1A项.风险因素”中讨论的具体风险因素外2021 Form 10-K在本文的“项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中,可能导致实际结果与前瞻性陈述大不相同的因素包括但不限于:
•一般经济状况,包括信贷可获得性、获得现有信贷额度、进入商业票据市场、评级机构的行动和通货膨胀率及其对资本支出的影响;
•OGE Energy及其子公司以优惠条件进入资本市场和获得融资的能力,以及通货膨胀率和货币波动;
•有能力获得及时和充分的费率减免,以便通过证券化等方式收回资本支出、燃料和所购电力成本、运营成本、输电成本和递延支出等项目;
•电力、煤炭和天然气的价格和可获得性;
•竞争因素,包括在注册人所服务的市场进入额外竞争的程度和时机;
•分布式发电和客户能效计划等具有成本竞争力的技术进步对服务需求的影响;
•技术发展、不断变化的市场和其他导致竞争劣势并可能造成现有资产减值的因素;
•影响公用事业运营的因素,如异常天气条件;与天气有关的灾难性损害;计划外发电中断、异常维护或维修;由于需求增加、短缺、运输问题或其他发展而导致化石燃料、天然气或煤炭供应成本或可获得性的意外变化;环境事故;或电力传输或天然气管道系统限制;
•当前和未来建筑项目所需原材料和设备的供应情况和价格;
•SPP市场交易的追溯定价或SPP调整市场定价机制的影响;
•影响成本和投资回收、影响费率结构或影响竞争进入注册人市场的速度和程度的联邦或州立法、监管决定和举措;
•环境法、安全法或其他可能影响运营成本、限制或改变注册人设施运营方式或导致资产滞留的法规;
•会计准则、规则或准则的变更;
•停止某些类型的费率管制活动的会计原则;
•保护资产免受恐怖主义或网络攻击的损害的成本,包括失去对我们的资产和潜在赎金的控制,以及其他灾难性事件;
•供应商、客户和其他合同当事人的信誉,包括来自加密货币等新兴行业的大型新客户;
•社会对公用事业、天然气和电力行业的态度;
•寻找合适的投资机会,通过收购和剥离业务来提高股东回报和实现长期财务目标;
•养老金和医疗保健费用增加;
•非常外部事件的影响,如新冠肺炎引发的大流行卫生事件及其附带后果;
•可能对宏观经济状况产生不利影响和(或)加剧宏观经济状况的国家和全球事件,包括通货膨胀压力、利率上升、供应链中断、经济衰退以及围绕持续敌对行动或持续军事行动的不确定性;
•法律和行政诉讼、和解、调查、索赔和事项的费用和其他影响,包括但不限于本表格10-Q所述的费用和其他影响;以及
•注册人提交给美国证券交易委员会的报告中所列的其他风险因素,包括注册人2021 Form 10-K.
注册商不承担公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务,无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
第一部分财务信息
项目1.财务报表
OGE能源公司。
简明合并损益表
(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | 截至9月30日的9个月, |
(单位:百万,不包括每股数据) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 |
营业收入 | | | | |
与客户签订合同的收入 | $ | 1,250.6 | | $ | 848.2 | | $ | 2,619.7 | | $ | 3,033.7 | |
其他收入 | 20.2 | | 16.2 | | 44.1 | | 38.7 | |
营业收入 | 1,270.8 | | 864.4 | | 2,663.8 | | 3,072.4 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
燃料费、购电费和直接输电费 | 673.8 | | 330.1 | | 1,322.8 | | 1,876.9 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
运营费用 | | | | |
其他运维 | 131.4 | | 115.4 | | 364.5 | | 343.9 | |
折旧及摊销 | 122.4 | | 108.6 | | 341.4 | | 310.2 | |
| | | | |
| | | | |
所得税以外的其他税种 | 25.3 | | 25.5 | | 77.5 | | 78.5 | |
运营费用 | 279.1 | | 249.5 | | 783.4 | | 732.6 | |
营业收入 | 317.9 | | 284.8 | | 557.6 | | 462.9 | |
其他收入(费用) | | | | |
权益证券收益(附注1) | 39.4 | | — | | 282.1 | | — | |
未合并关联公司收益中的权益 | — | | 41.2 | | — | | 127.9 | |
建设期间使用的股权资金拨备 | 2.4 | | 1.9 | | 4.6 | | 4.8 | |
| | | | |
其他定期福利净收入(支出) | 0.3 | | (1.6) | | (11.8) | | (4.3) | |
其他收入 | 16.1 | | 5.6 | | 60.6 | | 14.9 | |
其他费用 | (19.5) | | (3.8) | | (33.1) | | (12.5) | |
净其他收入 | 38.7 | | 43.3 | | 302.4 | | 130.8 | |
利息支出 | | | | |
长期债务利息 | 40.8 | | 39.3 | | 119.7 | | 115.5 | |
施工期间借用资金的拨备 | (0.6) | | (1.0) | | (2.7) | | (2.5) | |
短期债务利息和其他利息费用 | 2.0 | | 1.2 | | 7.7 | | 5.8 | |
利息支出 | 42.2 | | 39.5 | | 124.7 | | 118.8 | |
税前收入 | 314.4 | | 288.6 | | 735.3 | | 474.9 | |
所得税费用 | 51.6 | | 36.1 | | 119.9 | | 56.8 | |
净收入 | $ | 262.8 | | $ | 252.5 | | $ | 615.4 | | $ | 418.1 | |
| | | | |
| | | | |
基本平均已发行普通股 | 200.2 | | 200.2 | | 200.2 | | 200.1 | |
稀释平均已发行普通股 | 200.9 | | 200.4 | | 200.7 | | 200.3 | |
平均普通股每股基本收益 | $ | 1.31 | | $ | 1.26 | | $ | 3.07 | | $ | 2.09 | |
稀释后每股平均普通股收益 | $ | 1.31 | | $ | 1.26 | | $ | 3.07 | | $ | 2.09 | |
随附的简明财务报表综合附注是本附注的组成部分。
OGE能源公司。
简明综合全面收益表
(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | 截至9月30日的9个月, |
(单位:百万) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 |
净收入 | $ | 262.8 | | $ | 252.5 | | $ | 615.4 | | $ | 418.1 | |
其他综合收益(亏损),税后净额: | | | | |
养老金计划和恢复退休收入计划: | | | | |
摊销先前服务成本,税后净额为#美元0.1, $0.0, $0.1及$0.0,分别 | — | | 0.1 | | 0.1 | | 0.1 | |
递延净亏损摊销,税后净额#美元0.0, $0.2, $0.3及$0.6,分别 | 0.4 | | 0.4 | | 0.9 | | 1.2 | |
| | | | |
| | | | |
结算费用,扣除税后净额为$0.5, $0.3, $2.9及$1.9,分别 | 1.4 | | 1.1 | | 9.5 | | 4.8 | |
退休后福利计划: | | | | |
| | | | |
| | | | |
先前服务抵免摊销,税后净额(美元0.1), ($0.1), ($0.1) and ($0.3),分别 | (0.1) | | (0.3) | | (0.1) | | (1.0) | |
递延净亏损摊销,税后净额#美元0.0, $0.0, $0.0及$0.0,分别 | — | | — | | — | | 0.1 | |
来自未合并关联公司的其他综合收益,扣除税后净额为$0.0, $0.0, $0.0及$0.1,分别 | — | | 0.3 | | — | | 0.6 | |
| | | | |
其他综合收益,税后净额 | 1.7 | | 1.6 | | 10.4 | | 5.8 | |
综合收益 | $ | 264.5 | | $ | 254.1 | | $ | 625.8 | | $ | 423.9 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
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随附的简明财务报表综合附注是本附注的组成部分。
OGE能源公司。
简明合并现金流量表
(未经审计) | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
(单位:百万) | 2022 | 2021 |
经营活动的现金流 | | |
净收入 | $ | 615.4 | | $ | 418.1 | |
将净收入与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整: | | |
折旧及摊销 | 341.4 | | 310.2 | |
| | |
递延所得税和其他税收抵免,净额 | (175.9) | | 40.9 | |
股权证券投资收益 | (282.1) | | — | |
未合并关联公司收益中的权益 | — | | (127.9) | |
来自未合并关联公司的分配 | — | | 55.0 | |
建设期间使用的股权资金拨备 | (4.6) | | (4.8) | |
| | |
| | |
基于股票的薪酬费用 | 6.9 | | 7.1 | |
| | |
监管资产 | 702.1 | | (881.5) | |
监管责任 | (71.7) | | (50.0) | |
其他资产 | 21.0 | | (6.7) | |
其他负债 | (19.3) | | (41.6) | |
某些流动资产和负债的变动: | | |
应收账款和应计未开单收入净额 | (174.9) | | (99.4) | |
| | |
应收所得税 | 2.5 | | 7.6 | |
燃料、材料和用品库存 | (84.5) | | 8.7 | |
燃料回收 | (355.3) | | (126.8) | |
其他流动资产 | (30.7) | | (4.9) | |
应付帐款 | 16.3 | | (41.4) | |
| | |
| | |
其他流动负债 | 261.2 | | 43.3 | |
经营活动提供(用于)的现金净额 | 767.8 | | (494.1) | |
投资活动产生的现金流 | | |
资本支出(减去建设期间使用的股本资金拨备) | (690.8) | | (540.6) | |
出售股权证券所得收益 | 1,067.2 | | — | |
其他 | (3.5) | | (6.3) | |
| | |
| | |
| | |
投资活动提供(用于)的现金净额 | 372.9 | | (546.9) | |
融资活动产生的现金流 | | |
长期债务收益 | 49.8 | | 999.6 | |
短期债务增加(减少) | (486.9) | | 288.2 | |
偿还长期债务 | (0.1) | | (0.1) | |
普通股支付的股息 | (246.4) | | (242.8) | |
| | |
为员工股权薪酬和普通股费用支付的现金 | (0.9) | | (3.5) | |
| | |
| | |
| | |
融资活动提供的现金净额(用于) | (684.5) | | 1,041.4 | |
现金及现金等价物净变化 | 456.2 | | 0.4 | |
期初现金及现金等价物 | — | | 1.1 | |
期末现金及现金等价物 | $ | 456.2 | | $ | 1.5 | |
随附的简明财务报表综合附注是本附注的组成部分。
OGE能源公司。
简明合并资产负债表
(未经审计) | | | | | | | | |
| 9月30日, | 十二月三十一日, |
(单位:百万) | 2022 | 2021 |
资产 | | |
流动资产 | | |
现金和现金等价物 | $ | 456.2 | | $ | — | |
应收账款,减去准备金#美元2.0及$2.4,分别 | 320.7 | | 162.3 | |
| | |
应计未开单收入 | 81.5 | | 65.0 | |
应收所得税 | 0.1 | | 2.6 | |
燃料库存 | 85.3 | | 40.6 | |
材料和用品,按平均成本计算 | 157.7 | | 117.9 | |
| | |
回收燃料费条款 | 507.2 | | 151.9 | |
| | |
其他 | 104.1 | | 73.3 | |
流动资产总额 | 1,712.8 | | 613.6 | |
其他财产和投资 | | |
| | |
能源转移中的股权证券投资 | — | | 785.1 | |
其他 | 104.6 | | 120.0 | |
其他财产和投资总额 | 104.6 | | 905.1 | |
财产、厂房和设备 | | |
在服役中 | 14,438.4 | | 13,899.8 | |
正在进行的建筑工程 | 345.7 | | 252.0 | |
财产、厂房和设备合计 | 14,784.1 | | 14,151.8 | |
减去:累计折旧 | 4,516.3 | | 4,318.9 | |
净财产、厂房和设备 | 10,267.8 | | 9,832.9 | |
递延费用和其他资产 | | |
监管资产 | 493.9 | | 1,230.8 | |
| | |
| | |
其他 | 24.9 | | 24.0 | |
递延费用和其他资产总额 | 518.8 | | 1,254.8 | |
总资产 | $ | 12,604.0 | | $ | 12,606.4 | |
随附的简明财务报表综合附注是本附注的组成部分。
OGE能源公司。
简明合并资产负债表(续)
(未经审计) | | | | | | | | |
| 9月30日, | 十二月三十一日, |
(单位:百万) | 2022 | 2021 |
负债和股东权益 | | |
流动负债 | | |
短期债务 | $ | — | | $ | 486.9 | |
| | |
应付帐款 | 299.7 | | 274.0 | |
应付股息 | 82.9 | | 82.1 | |
客户存款 | 86.4 | | 81.1 | |
应计税 | 263.8 | | 52.9 | |
应计利息 | 42.7 | | 40.8 | |
应计补偿 | 44.0 | | 37.7 | |
一年内到期的长期债务 | 999.9 | | — | |
| | |
其他 | 56.6 | | 34.1 | |
流动负债总额 | 1,876.0 | | 1,089.6 | |
长期债务 | 3,548.2 | | 4,496.4 | |
递延信贷和其他负债 | | |
| | |
应计福利债务 | 145.7 | | 159.8 | |
递延所得税 | 1,201.3 | | 1,333.3 | |
递延投资税收抵免 | 13.6 | | 12.8 | |
监管责任 | 1,178.7 | | 1,231.1 | |
| | |
其他 | 199.8 | | 227.1 | |
递延信贷和其他负债总额 | 2,739.1 | | 2,964.1 | |
总负债 | 8,163.3 | | 8,550.1 | |
承付款和或有事项(附注13) | | |
股东权益 | | |
普通股股东权益 | 1,131.7 | | 1,125.8 | |
留存收益 | 3,323.5 | | 2,955.4 | |
累计其他综合亏损,税后净额 | (14.4) | | (24.8) | |
库存股,按成本计算 | (0.1) | | (0.1) | |
| | |
| | |
股东权益总额 | 4,440.7 | | 4,056.3 | |
总负债和股东权益 | $ | 12,604.0 | | $ | 12,606.4 | |
随附的简明财务报表综合附注是本附注的组成部分。
OGE能源公司。
简明合并股东权益变动表
(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | 库存股 | | | | | |
(单位:百万) | 股票 | 价值 | 股票 | 价值 | 普通股溢价 | 留存收益 | 累计其他综合(亏损)收入 | | 总计 |
2021年12月31日的余额 | 200.1 | | $ | 2.0 | | — | | $ | (0.1) | | $ | 1,123.8 | | $ | 2,955.4 | | $ | (24.8) | | | $ | 4,056.3 | |
净收入 | — | | — | | — | | — | | — | | 279.5 | | — | | | 279.5 | |
其他综合收益,税后净额 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 7.8 | | | 7.8 | |
普通股宣布的股息(美元0.4100每股) | — | | — | | — | | — | | — | | (82.3) | | — | | | (82.3) | |
基于股票的薪酬 | — | | — | | — | | — | | 1.4 | | — | | — | | | 1.4 | |
| | | | | | | | | |
2022年3月31日的余额 | 200.1 | | $ | 2.0 | | — | | $ | (0.1) | | $ | 1,125.2 | | $ | 3,152.6 | | $ | (17.0) | | | $ | 4,262.7 | |
净收入 | — | | — | | — | | — | | — | | 73.1 | | — | | | 73.1 | |
其他综合收益,税后净额 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 0.9 | | | 0.9 | |
普通股宣布的股息(美元0.4100每股) | — | | — | | — | | — | | — | | (82.1) | | — | | | (82.1) | |
基于股票的薪酬 | 0.1 | | — | | — | | — | | 2.3 | | — | | — | | | 2.3 | |
2022年6月30日的余额 | 200.2 | $ | 2.0 | | — | | $ | (0.1) | | $ | 1,127.5 | | $ | 3,143.6 | | $ | (16.1) | | | $ | 4,256.9 | |
净收入 | — | | — | | — | | — | | — | | 262.8 | | — | | | 262.8 | |
其他综合收益,税后净额 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 1.7 | | | 1.7 | |
普通股宣布的股息(每股0.4141美元) | — | | — | | — | | — | | — | | (82.9) | | — | | | (82.9) | |
基于股票的薪酬 | — | | — | | — | | — | | 2.2 | | — | | — | | | 2.2 | |
2022年9月30日的余额 | 200.2 | $ | 2.0 | | — | | $ | (0.1) | | $ | 1,129.7 | | $ | 3,323.5 | | $ | (14.4) | | | $ | 4,440.7 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
2020年12月31日余额 | 200.1 | | $ | 2.0 | | 0.1 | | $ | (5.3) | | $ | 1,122.6 | | $ | 2,544.6 | | $ | (32.1) | | | $ | 3,631.8 | |
净收入 | — | | — | | — | | — | | — | | 52.7 | | — | | | 52.7 | |
其他综合收益,税后净额 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 3.5 | | | 3.5 | |
普通股宣布的股息(美元0.4025每股) | — | | — | | — | | — | | — | | (81.7) | | — | | | (81.7) | |
基于股票的薪酬 | — | | — | | (0.1) | | 5.2 | | (6.0) | | — | | — | | | (0.8) | |
2021年3月31日的余额 | 200.1 | | $ | 2.0 | | — | | $ | (0.1) | | $ | 1,116.6 | | $ | 2,515.6 | | $ | (28.6) | | | $ | 3,605.5 | |
净收入 | — | | — | | — | | — | | — | | 112.9 | | — | | | 112.9 | |
其他综合收益,税后净额 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 0.7 | | | 0.7 | |
普通股宣布的股息(美元0.4025每股) | — | | — | | — | | — | | — | | (80.6) | | — | | | (80.6) | |
基于股票的薪酬 | — | | — | | — | | — | | 2.3 | | — | | — | | | 2.3 | |
2021年6月30日的余额 | 200.1 | $ | 2.0 | | — | | $ | (0.1) | | $ | 1,118.9 | | $ | 2,547.9 | | $ | (27.9) | | | $ | 3,640.8 | |
净收入 | — | | — | | — | | — | | — | | 252.5 | | — | | | 252.5 | |
其他综合收益,税后净额 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 1.6 | | | 1.6 | |
普通股宣布的股息(每股0.4100美元) | — | | — | | — | | — | | — | | (82.1) | | — | | | (82.1) | |
基于股票的薪酬 | — | | — | | — | | — | | 2.1 | | — | | — | | | 2.1 | |
2021年9月30日的余额 | 200.1 | $ | 2.0 | | — | | $ | (0.1) | | $ | 1,121.0 | | $ | 2,718.3 | | $ | (26.3) | | | $ | 3,814.9 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
随附的简明财务报表综合附注是本附注的组成部分。
俄克拉荷马州燃气电力公司
简明损益表和全面收益表
(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | 截至9月30日的9个月, |
(单位:百万) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 |
营业收入 | | | | |
与客户签订合同的收入 | $ | 1,250.6 | | $ | 848.2 | | $ | 2,619.7 | | $ | 3,033.7 | |
其他收入 | 20.2 | | 16.2 | | 44.1 | | 38.7 | |
营业收入 | 1,270.8 | | 864.4 | | 2,663.8 | | 3,072.4 | |
燃料费、购电费和直接输电费 | 673.8 | | 330.1 | | 1,322.8 | | 1,876.9 | |
运营费用 | | | | |
其他运维 | 121.5 | | 115.8 | | 355.3 | | 344.4 | |
折旧及摊销 | 122.4 | | 108.6 | | 341.4 | | 310.2 | |
所得税以外的其他税种 | 24.5 | | 24.6 | | 74.6 | | 75.3 | |
运营费用 | 268.4 | | 249.0 | | 771.3 | | 729.9 | |
营业收入 | 328.6 | | 285.3 | | 569.7 | | 465.6 | |
其他收入(费用) | | | | |
建设期间使用的股权资金拨备 | 2.4 | | 1.9 | | 4.6 | | 4.8 | |
其他定期福利净收入(支出) | 2.2 | | (1.1) | | (1.0) | | (3.2) | |
其他收入 | 2.1 | | 2.4 | | 4.3 | | 5.2 | |
其他费用 | (1.1) | | (0.3) | | (1.9) | | (1.0) | |
净其他收入 | 5.6 | | 2.9 | | 6.0 | | 5.8 | |
利息支出 | | | | |
长期债务利息 | 39.8 | | 38.4 | | 116.9 | | 114.2 | |
施工期间借用资金的拨备 | (0.6) | | (1.0) | | (2.7) | | (2.5) | |
短期债务利息和其他利息费用 | 1.0 | | 0.6 | | 4.0 | | 2.6 | |
利息支出 | 40.2 | | 38.0 | | 118.2 | | 114.3 | |
税前收入 | 294.0 | | 250.2 | | 457.5 | | 357.1 | |
所得税费用 | 40.9 | | 26.4 | | 64.7 | | 37.0 | |
净收入 | $ | 253.1 | | $ | 223.8 | | $ | 392.8 | | $ | 320.1 | |
其他综合收益,税后净额 | — | | — | | — | | — | |
综合收益 | $ | 253.1 | | $ | 223.8 | | $ | 392.8 | | $ | 320.1 | |
随附的简明财务报表综合附注是本附注的组成部分。
俄克拉荷马州燃气电力公司
简明现金流量表
(未经审计) | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
(单位:百万) | 2022 | 2021 |
经营活动的现金流 | | |
净收入 | $ | 392.8 | | $ | 320.1 | |
将净收入与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整: | | |
折旧及摊销 | 341.4 | | 310.2 | |
递延所得税和其他税收抵免,净额 | 203.0 | | 32.1 | |
建设期间使用的股权资金拨备 | (4.6) | | (4.8) | |
| | |
基于股票的薪酬费用 | 2.3 | | 1.6 | |
监管资产 | 702.1 | | (881.5) | |
监管责任 | (71.7) | | (50.0) | |
其他资产 | 1.3 | | (0.9) | |
其他负债 | (10.6) | | (38.2) | |
某些流动资产和负债的变动: | | |
应收账款和应计未开单收入净额 | (174.3) | | (100.8) | |
| | |
燃料、材料和用品库存 | (84.5) | | 8.7 | |
燃料回收 | (355.3) | | (126.8) | |
其他流动资产 | (29.9) | | (3.2) | |
应付帐款 | 12.4 | | (39.3) | |
| | |
应付所得税--母公司 | (136.2) | | 7.2 | |
| | |
其他流动负债 | 55.7 | | 36.0 | |
经营活动提供(用于)的现金净额 | 843.9 | | (529.6) | |
投资活动产生的现金流 | | |
资本支出(减去建设期间使用的股本资金拨备) | (690.8) | | (540.6) | |
| | |
用于投资活动的现金净额 | (690.8) | | (540.6) | |
融资活动产生的现金流 | | |
| | |
与母公司预付款的变化 | (150.9) | | 87.0 | |
偿还长期债务 | (0.1) | | (0.1) | |
长期债务收益 | — | | 499.8 | |
来自OGE Energy的出资 | — | | 530.0 | |
普通股支付的股息 | — | | (45.0) | |
| | |
融资活动提供的现金净额(用于) | (151.0) | | 1,071.7 | |
现金及现金等价物净变化 | 2.1 | | 1.5 | |
期初现金及现金等价物 | — | | — | |
期末现金及现金等价物 | $ | 2.1 | | $ | 1.5 | |
随附的简明财务报表综合附注是本附注的组成部分。
俄克拉荷马州燃气电力公司
简明资产负债表
(未经审计) | | | | | | | | |
| 9月30日, | 十二月三十一日, |
(单位:百万) | 2022 | 2021 |
资产 | | |
流动资产 | | |
现金和现金等价物 | $ | 2.1 | | $ | — | |
应收账款,减去准备金#美元2.0及$2.4,分别 | 319.8 | | 162.0 | |
应计未开单收入 | 81.5 | | 65.0 | |
预付款给上级 | 200.0 | | — | |
燃料库存 | 85.3 | | 40.6 | |
材料和用品,按平均成本计算 | 157.7 | | 117.9 | |
回收燃料费条款 | 507.2 | | 151.9 | |
其他 | 97.6 | | 67.7 | |
流动资产总额 | 1,451.2 | | 605.1 | |
其他财产和投资 | 4.4 | | 3.9 | |
财产、厂房和设备 | | |
在服役中 | 14,432.3 | | 13,893.7 | |
正在进行的建筑工程 | 345.7 | | 252.0 | |
财产、厂房和设备合计 | 14,778.0 | | 14,145.7 | |
减去:累计折旧 | 4,516.3 | | 4,318.9 | |
净财产、厂房和设备 | 10,261.7 | | 9,826.8 | |
递延费用和其他资产 | | |
监管资产 | 493.9 | | 1,230.8 | |
其他 | 22.6 | | 21.4 | |
递延费用和其他资产总额 | 516.5 | | 1,252.2 | |
总资产 | $ | 12,233.8 | | $ | 11,688.0 | |
随附的简明财务报表综合附注是本附注的组成部分。
俄克拉荷马州燃气电力公司
简明资产负债表(续)
(未经审计) | | | | | | | | |
| 9月30日, | 十二月三十一日, |
(单位:百万) | 2022 | 2021 |
负债和股东权益 | | |
流动负债 | | |
| | |
| | |
应付帐款 | $ | 262.3 | | $ | 240.6 | |
来自母公司的预付款 | — | | 101.3 | |
客户存款 | 86.4 | | 81.1 | |
应计税 | 71.4 | | 50.8 | |
应计利息 | 41.5 | | 40.4 | |
应计补偿 | 33.7 | | 27.8 | |
一年内到期的长期债务 | 499.9 | | — | |
| | |
其他 | 56.6 | | 33.8 | |
流动负债总额 | 1,051.8 | | 575.8 | |
长期债务 | 3,498.4 | | 3,996.5 | |
递延信贷和其他负债 | | |
| | |
应计福利债务 | 70.0 | | 75.1 | |
递延所得税 | 1,244.0 | | 1,000.4 | |
递延投资税收抵免 | 13.6 | | 12.8 | |
监管责任 | 1,178.7 | | 1,231.1 | |
| | |
其他 | 179.4 | | 193.5 | |
递延信贷和其他负债总额 | 2,685.7 | | 2,512.9 | |
总负债 | 7,235.9 | | 7,085.2 | |
承付款和或有事项(附注13) | | |
股东权益 | | |
普通股权益 | 1,574.0 | | 1,571.7 | |
留存收益 | 3,423.9 | | 3,031.1 | |
| | |
股东权益总额 | 4,997.9 | | 4,602.8 | |
总负债和股东权益 | $ | 12,233.8 | | $ | 11,688.0 | |
随附的简明财务报表综合附注是本附注的组成部分。
俄克拉荷马州燃气电力公司
股东权益变动简明报表
(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 未偿还股份 | 普通股 | 普通股溢价 | 留存收益 | | 总计 |
2021年12月31日的余额 | 40.4 | | $ | 100.9 | | $ | 1,470.8 | | $ | 3,031.1 | | | $ | 4,602.8 | |
净收入 | — | | — | | — | | 39.0 | | | 39.0 | |
| | | | | | |
基于股票的薪酬 | — | | — | | 0.8 | | — | | | 0.8 | |
2022年3月31日的余额 | 40.4 | | $ | 100.9 | | $ | 1,471.6 | | $ | 3,070.1 | | | $ | 4,642.6 | |
净收入 | — | | — | | — | | 100.7 | | | 100.7 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
基于股票的薪酬 | — | | — | | 0.7 | | — | | | 0.7 | |
2022年6月30日的余额 | 40.4 | | $ | 100.9 | | $ | 1,472.3 | | $ | 3,170.8 | | | $ | 4,744.0 | |
净收入 | — | | — | | — | | 253.1 | | | 253.1 | |
| | | | | | |
基于股票的薪酬 | — | | — | | 0.8 | | — | | | 0.8 | |
2022年9月30日的余额 | 40.4 | | $ | 100.9 | | $ | 1,473.1 | | $ | 3,423.9 | | | $ | 4,997.9 | |
| | | | | | |
2020年12月31日余额 | 40.4 | | $ | 100.9 | | $ | 938.6 | | $ | 2,936.1 | | | $ | 3,975.6 | |
净收入 | — | | — | | — | | 11.2 | | | 11.2 | |
来自OGE Energy的出资 | — | | — | | 530.0 | | — | | | 530.0 | |
基于股票的薪酬 | — | | — | | 0.5 | | — | | | 0.5 | |
2021年3月31日的余额 | 40.4 | | $ | 100.9 | | $ | 1,469.1 | | $ | 2,947.3 | | | $ | 4,517.3 | |
净收入 | — | | — | | — | | 85.1 | | | 85.1 | |
普通股宣布的股息 | — | | — | | — | | (45.0) | | | (45.0) | |
基于股票的薪酬 | — | | — | | 0.6 | | — | | | 0.6 | |
2021年6月30日的余额 | 40.4 | | $ | 100.9 | | $ | 1,469.7 | | $ | 2,987.4 | | | $ | 4,558.0 | |
净收入 | — | | — | | — | | 223.8 | | | 223.8 | |
| | | | | | |
普通股宣布的股息 | — | — | | — | | (220.0) | | | (220.0) | |
基于股票的薪酬 | — | | — | | 0.6 | | — | | | 0.6 | |
2021年9月30日的余额 | 40.4 | | $ | 100.9 | | $ | 1,470.3 | | $ | 2,991.2 | | | $ | 4,562.4 | |
随附的简明财务报表综合附注是本附注的组成部分。
简明财务报表合并附注
(未经审计)
简明财务报表合并附注索引
简明财务报表综合附注是OGE Energy和OG&E的综合列报。下表显示了每个附注所适用的注册人。
| | | | | | | | |
| OGE能源 | OG&E |
附注1.主要会计政策摘要 | X | X |
附注2.会计声明 | X | X |
注3.收入确认 | X | X |
附注4.关联方交易 | X | X |
附注5.公允价值计量 | X | X |
注6.基于股票的薪酬 | X | X |
注7.所得税 | X | X |
附注8.普通股权益 | X | |
附注9.长期债务 | X | X |
附注10.短期债务和信贷安排 | X | X |
注11.退休计划和退休后福利计划 | X | X |
附注12.业务分类报告 | X | |
附注13.承付款和或有事项 | X | X |
附注14.差饷事宜及监管 | X | X |
1.重要会计政策摘要
组织
OGE Energy是一家控股公司,投资于俄克拉荷马州和阿肯色州西部的能源和能源服务提供商,为电力提供实物交付和相关服务。在2022年9月30日之前,OGE Energy还投资了Enable和Energy Transfer,后者提供天然气、原油和NGL服务。OGE Energy通过两个业务部门报告这些活动:(I)电力公用事业和(Ii)天然气中游业务。OGE Energy及其全资子公司(包括OG&E)的账目包括在OGE Energy的简明合并财务报表中。在这种合并中,所有的公司间交易和余额都将被冲销。在2021年12月2日Enable和Energy Transfer合并完成之前的一段时间,OGE Energy将其对Enable的投资作为股权方法投资,并在OGE Energy的天然气中游业务部门进行了报告。在2021年12月2日至2022年9月30日期间,OGE Energy将其在合并中收购的Energy Transfer部门的投资作为股权证券投资,如下所述。截至2022年9月30日,OGE Energy已出售其所有Energy Transfer有限合伙人单位,主要成为一家电力公用事业公司。
电力公用事业运营。OGE Energy的电力公用事业业务是通过OG&E进行的,OG&E在俄克拉何马州和阿肯色州西部生产、传输、分配和销售电能。OG&E的费率受到OCC、APSC和FERC的监管。OG&E成立于1902年,根据俄克拉荷马州的法律成立,是OGE Energy的全资子公司。Og&E是俄克拉荷马州最大的电力公司,其特许服务地区包括阿肯色州的史密斯堡和周边社区。Og&E于1928年出售了天然气零售业务,不再从事天然气分销业务。
天然气中游业务。OGE Energy的天然气中游业务部门包括OGE Energy对Energy Transfer在合并中获得的股权证券的投资,以及遗留Enable借调员工养老金和退休后成本。在OGE Energy出售所有Energy Transfer有限合伙人单位之前,对Energy Transfer股权证券的投资是通过全资子公司进行的,最终是通过OGE Holdings进行的。
陈述的基础
本文中包含的简明财务报表由注册人根据证券交易委员会的规则和规定编制,未经审计。按照公认会计原则编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已根据该等规则和规定予以精简或遗漏;然而,注册人相信披露足以防止所提供的信息具有误导性。
管理层认为,为公平列报注册人于2022年9月30日及2021年12月31日的财务状况、注册人截至2022年9月30日及2021年9月30日止三个月及九个月的经营业绩以及注册人截至2022年及2021年9月30日止九个月的现金流量所需作出的所有调整已包括在内,且属正常经常性性质,除非另有披露。管理层还评估了2022年9月30日之后发生的事件截至这些简明财务报表发布之日的影响,这些报表包含评估产生的所有必要调整和披露。
由于季节性波动和其他因素,注册人截至2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩不一定代表截至2022年12月31日的一年或任何未来时期的预期结果。简明财务报表及其附注应与注册人的已审计财务报表及其附注一并阅读2021 Form 10-K.
会计记录
OG&E的会计记录按照FERC规定的、OCC和APSC采用的统一会计制度保存。此外,OG&E作为一种受监管的公用事业,受某些类型的费率管制活动的会计原则的约束,该原则规定,某些本来会计入费用的已发生成本可以根据预期在未来费率中从客户那里收回的费用作为监管资产递延。同样,某些本来可以减少费用的实际或预期信贷可以作为监管负债递延,基于未来利率对客户的预期回流。管理层预期收回递延成本和递延信贷的回流,通常是由于监管机构做出了给予这种差饷制定处理的具体决定。
如果根据监管命令或其他现有证据,成本或债务很可能计入未来费率允许收回或退还的金额中,则OG&E将某些已发生的成本和债务记录为监管资产或负债。
下表汇总了OG&E的监管资产和负债。
| | | | | | | | |
| 9月30日, | 十二月三十一日, |
(单位:百万) | 2022 | 2021 |
监管资产 | | |
当前: | | |
俄克拉荷马州燃料条款正在复苏中 | $ | 467.0 | | $ | 140.4 | |
阿肯色州燃料条款正在回收中 | 40.2 | | 11.5 | |
回收中的SPP成本跟踪指标(A) | 0.2 | | 9.3 | |
俄克拉荷马州能源效率骑手正在复苏(A) | — | | 11.7 | |
| | |
其他(A) | 6.7 | | 9.7 | |
流动监管资产总额 | $ | 514.1 | | $ | 182.6 | |
非当前: | | |
俄克拉荷马州冬季风暴URI造成的损失 | $ | — | | $ | 747.9 | |
俄克拉荷马州推迟风暴费用 | 203.3 | | 172.8 | |
福利义务监管资产 | 99.1 | | 109.2 | |
阿肯色州冬季风暴URI损失惨重 | 80.6 | | 88.9 | |
养老金跟踪器 | 47.6 | | 42.9 | |
快速干燥洗涤器 | 18.3 | | 18.9 | |
阿肯色州递延养老金支出 | 11.8 | | 12.1 | |
重新获得债务的未摊销亏损 | 8.3 | | 8.9 | |
新冠肺炎带来的影响 | 8.0 | | 8.2 | |
前沿工厂递延费用 | 5.6 | | 6.7 | |
智能电网 | 0.3 | | 3.9 | |
其他 | 11.0 | | 10.4 | |
非流动监管资产总额 | $ | 493.9 | | $ | 1,230.8 | |
监管责任 | | |
当前: | | |
| | |
俄克拉荷马州投资税收抵免骑手在抵免下(B) | $ | 5.3 | | $ | — | |
俄克拉荷马州能源效率骑手超越复苏(B) | 5.2 | | — | |
| | |
其他(B) | 1.5 | | 2.5 | |
流动监管负债总额 | $ | 12.0 | | $ | 2.5 | |
非当前: | | |
可退还给客户的所得税,净额 | $ | 904.2 | | $ | 930.7 | |
应计清除债务,净额 | 272.5 | | 296.8 | |
| | |
其他 | 2.0 | | 3.6 | |
非流动监管负债总额 | $ | 1,178.7 | | $ | 1,231.1 | |
(A)包括在压缩资产负债表中的其他流动资产中。
(B)计入简明资产负债表中的其他流动负债。
俄克拉荷马州冬季风暴URI监管资产已于2022年7月通过OG&E从ODFA收到的证券化资金完全追回,详见附注14。
作为2022年9月收到的俄克拉荷马州一般税率审查命令的结果,OG&E从基本税率中删除了州投资税收抵免,现在通过骑手向客户提供这些抵免,自2022年7月1日起生效,这可能会导致监管资产或监管负债,这是基于骑手中包括的估计和实际投资税收抵免之间的差额。
OG&E通过能效骑手收回与俄克拉荷马州能效计划相关的计划成本,该计划每三年一次。目前的方案周期将持续到2024年,包括回收
(I)能效计划成本,(Ii)与某些已实现的能效和需求节约相关的收入损失,(Iii)基于绩效的激励措施,以及(Iv)与研发投资相关的成本。
管理层持续监测监管资产未来的可回收性。当管理层判断未来复苏受到损害时,监管资产的金额将适当调整。如果OG&E被要求停止对其部分或全部业务的某些类型的费率管制活动应用会计原则,可能会导致注销相关的监管资产或负债,这可能会产生重大的财务影响。
应收账款坏账准备
客户余额如果在最终账单日期后六个月内没有收回,一般会被注销。OG&E的坏账准备一般以过去六个月的电力收入乘以拨备率计算,拨备率基于12个月实际注销余额的历史平均值,并在必要时根据当前条件和可支持的预测进行调整。如果历史收款率在纳入预测条件时不能代表未来的收款,就可能会对确认的无法收回的费用金额产生影响,例如为了应对新冠肺炎的影响。此外,俄克拉荷马州管辖范围内与燃料有关的部分无法收回的准备金正在通过燃料调整条款得到追回。应收账款准备是对简明资产负债表中的应收账款的减值,并计入简明损益表中的其他运营和维护费用。
新的商业客户被要求以现金、保证金或不可撤销的信用证的形式提供保证金,在账户关闭时退还。外部信用评分显示风险上升的新住宅客户被要求提供保证金,保证金将根据OCC和APSC定义的客户保护规则退还。所有现有客户的支付行为都受到持续监控,如果支付行为表明存在适用公用事业法规意义上的足够风险,客户将被要求提供保证金。
能源转移股权证券投资
在2021年12月2日至2022年9月30日期间,OGE Energy将其对Energy Transfer股权证券的投资作为股权投资,根据美国会计准则第321号“投资-股权证券”,公允价值易于确定。截至2022年9月30日,OGE Energy已出售其所有95.4百万个能源转移有限合伙人单位,导致税前净收益为#美元1,067.2百万美元。在退出Energy Transfer投资之前,OGE Energy在其资产负债表中按公允价值列报了Energy Transfer股权证券。OGE Energy酌情在其损益表的其他收入(费用)部分列报股权证券的已实现损益以及投资的股息收入。在截至2022年9月30日的三个月和九个月内,OGE Energy确认收益为39.4百万美元和美元282.1100万美元,分别与其在Energy Transfer的股权证券投资有关。在截至2022年9月30日的三个月和九个月内,OGE Energy收到了$4.0百万美元和美元34.0分别来自能源转移的收入,这些收入在OGE Energy的2022年简明综合收益表中作为其他收入列报。
对未合并附属公司的投资(启用)
关于OGE Energy以前的权益法投资Enable的更多信息,包括与Energy Transfer的合并交易和OGE Energy对Enable的投资以前的会计处理,请参见OGE Energy的“项目8.财务报表和补充数据”中的附注1和5。2021 Form 10-K。在2021年12月2日之前,OGE Energy对Enable的投资被认为是可变利益实体;然而,OGE Energy并不被认为是Enable的主要受益人。根据权益会计方法,投资在每个期间根据缴款、收到的分配和OGE Energy在被投资人综合收入中的份额进行调整,并根据基差进行调整。在此10-Q表格中,包含了截至2021年12月2日的OGE Energy 2021信息的相关部分的Enable Activity。
OGE Energy将从Enable收到的不超过投资日后收益累计股本的分配视为投资回报,并在现金流量表中归类为经营活动。OGE Energy将从Enable收到的分配视为投资回报,并在现金流量表中归类为投资活动。从Enable收到的分发为$18.3百万美元和美元55.0在截至2021年9月30日的三个月和九个月内分别为100万美元。
下表列出了OGE Energy在截至2021年9月30日的三个月和九个月的未合并附属公司收益中的权益对账。
| | | | | | | | |
| |
(单位:百万) | 截至三个月 | 九个月结束 |
启用净收入 | $ | 107.0 | | $ | 341.0 | |
OGE能源在期末的持股比例 | 25.5 | % | 25.5 | % |
OGE Energy在Enable净收入中的份额 | $ | 27.5 | | $ | 87.0 | |
基差摊销与摊薄确认(A) | 13.7 | | 40.9 | |
未合并关联公司收益中的权益 | $ | 41.2 | | $ | 127.9 | |
(A)包括摊薄损失,扣除比例基差确认。
累计其他综合收益(亏损)
下表显示了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中,可归因于OGE Energy的累计其他全面收益(亏损)的组成部分的变化。以下所有金额均为扣除税项后的净额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
(单位:百万) | 养老金计划与退休收入计划的恢复 | | 退休后福利计划 | | | | | | 总计 |
2021年12月31日的余额 | $ | (26.1) | | | | | $ | 1.3 | | | | | | | | $ | (24.8) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损) | — | | | | | — | | | | | | | | — | |
从累积的其他全面收益中重新分类的金额 | 1.0 | | | | | (0.1) | | | | | | | | 0.9 | |
结算成本 | 9.5 | | | | | — | | | | | | | | 9.5 | |
| | | | | | | | | | | | |
2022年9月30日的余额 | $ | (15.6) | | | | | $ | 1.2 | | | | | | | | $ | (14.4) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(单位:百万) | 养老金计划与退休收入计划的恢复 | | | 退休后福利计划 | | 来自未合并关联公司的其他全面收益(亏损) | | 总计 |
2020年12月31日余额 | $ | (34.1) | | | | | $ | 3.3 | | | | $ | (1.3) | | | $ | (32.1) | |
改叙前的其他全面收入 | — | | | | | — | | | | 0.6 | | | 0.6 | |
从累计其他全面收益(亏损)中重新归类的金额 | 1.3 | | | | | (0.9) | | | | — | | | 0.4 | |
结算成本 | 4.8 | | | | | — | | | | — | | | 4.8 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
2021年9月30日的余额 | $ | (28.0) | | | | | $ | 2.4 | | | | $ | (0.7) | | | $ | (26.3) | |
下表显示了在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月期间,从可归因于OGE Energy的累计其他全面收入(亏损)中按净收入中的相应项目重新分类的重大金额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
累计其他全面收益(亏损)部分明细 | 从累计其他全面收益(亏损)中重新分类的金额 | 中受影响的行项目 OGE Energy的损益表 |
| 截至三个月 | 九个月结束 | |
| 9月30日, | 9月30日, | |
(单位:百万) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
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养老金计划摊销和恢复退休收入计划项目: | | | | | |
精算损失 | $ | (0.4) | | $ | (0.6) | | $ | (1.2) | | $ | (1.8) | | (A) |
前期服务成本 | (0.1) | | (0.1) | | (0.2) | | (0.1) | | (A) |
结算成本 | (1.9) | | (1.4) | | (12.4) | | (6.7) | | (A) |
| (2.4) | | (2.1) | | (13.8) | | (8.6) | | 税前收入 |
| (0.6) | | (0.5) | | (3.3) | | (2.5) | | 所得税费用 |
| $ | (1.8) | | $ | (1.6) | | $ | (10.5) | | $ | (6.1) | | 净收入 |
| | | | | |
退休后福利计划摊销项目: | | | | | |
以前的服务积分 | $ | 0.2 | | $ | 0.4 | | $ | 0.2 | | $ | 1.3 | | (A) |
精算损失 | — | | — | | — | | (0.1) | | (A) |
| | | | | |
| 0.2 | | 0.4 | | 0.2 | | 1.2 | | 税前收入 |
| 0.1 | | 0.1 | | 0.1 | | 0.3 | | 所得税费用 |
| $ | 0.1 | | $ | 0.3 | | $ | 0.1 | | $ | 0.9 | | 净收入 |
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该期间的重新分类总额,扣除税额 | $ | (1.7) | | $ | (1.3) | | $ | (10.4) | | $ | (5.2) | | 净收入 |
(A)这些累积的其他全面收益(亏损)部分计入定期收益净成本的计算(更多信息见附注11)。
重新分类
上一年度的某些金额已重新分类,以符合本年度的列报方式。
2.会计声明
2021年11月,财务会计准则委员会发布了ASU 2021-10,“政府援助(主题832)企业实体关于政府援助的披露”。这一标准要求企业在接受政府援助时进行额外的年度披露,并通过与其他会计指导类似的方式使用赠款或捐款会计模式,例如国际会计准则20“政府赠款的会计和政府援助的披露”和GAAP ASC 958-605“非营利性实体-收入确认”中的赠款模式。该标准于2022年1月1日生效,注册者前瞻性地采用了这一标准。正如附注14中进一步讨论的那样,ODFA于2022年7月发行了证券化债券,与此次证券化交易相关,OG&E从ODFA获得了约7.5亿美元,用于支付OG&E在冬季风暴URI期间产生的极端燃料和购买电力成本。注册人通过类比国际会计准则20下的赠与模式来解释这笔交易,因为注册人认为没有直接适用于注册人的事实和情况的具体GAAP指导。注册人通过在其2022年精简资产负债表中借记现金和现金等价物并贷记监管资产,记录了从ODFA获得的收益和俄克拉荷马州冬季风暴URI监管资产的移除。此外,这笔交易反映在登记人2022年简明现金流量表的经营活动中。
注册人相信,其他近期采纳及最近颁布但尚未生效的会计准则在采用时似乎不会对注册人的财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响。
3.收入确认
下表按客户分类列出了OG&E从与客户签订的合同中获得的收入。OG&E按客户分类分类的营业收入可在“OG&E(电力公用事业)经营业绩”中的“项目2.管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”中找到。
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| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
(单位:百万) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
住宅 | $ | 512.3 | | $ | 365.5 | | | $ | 1,028.4 | | $ | 1,112.2 | |
商业广告 | 305.5 | | 203.4 | | | 627.0 | | 619.2 | |
工业 | 109.8 | | 79.9 | | | 248.6 | | 264.1 | |
油田 | 101.8 | | 68.0 | | | 234.0 | | 257.5 | |
公共当局和路灯 | 109.8 | | 75.0 | | | 228.9 | | 235.1 | |
系统销售收入 | 1,139.2 | | 791.8 | | | 2,366.9 | | 2,488.1 | |
退税准备 | 0.9 | | — | | | (1.8) | | — | |
综合市场 | 69.8 | | 17.2 | | | 135.6 | | 447.6 | |
传输 | 36.9 | | 30.8 | | | 105.6 | | 103.8 | |
其他 | 3.8 | | 8.4 | | | 13.4 | | (5.8) | |
与客户的合同收入(A) | $ | 1,250.6 | | $ | 848.2 | | | $ | 2,619.7 | | $ | 3,033.7 | |
(A)2021年2月,冬季风暴乌里导致OG&E服务区域创纪录的冬季电力需求高峰和极高的天然气和购买电价。截至2021年9月30日的9个月的运营收入大幅增长,原因是冬季风暴URI导致燃料、购买电力和直接输电费用增加,这些费用通常可以从客户那里收回。进一步讨论见附注14和“项目2.管理层对财务状况和业务成果的讨论和分析”。
4.关联方交易
OGE Energy向OG&E收取运营成本,并在2021年12月2日之前,根据几个因素收取运营成本以启用。与OG&E和/或ENABLE直接相关的运营成本按此进行分配。为OG&E的利益而产生的运营成本主要根据劳动力成本或使用“Distrigas”方法作为间接费用进行分配,“Distrigas”方法是一个三因素公式,使用工资、净运营收入和总财产、厂房和设备的同等权重。
OGE能源和OG&E
OGE Energy向OG&E收取运营成本$31.7百万美元和美元32.2在截至2022年和2021年9月30日的三个月内分别为100万美元和97.8百万美元和美元101.3在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月内分别为100万美元。
OGE Energy和Enable
在2021年12月2日之前,OGE Energy和Enable是几项协议的缔约方,根据这些协议,OGE Energy提供特定的支持服务,以支持Enable,如某些信息技术、工资和福利管理。根据这些协议,OGE Energy收取的运营成本为1美元。0.1百万美元和美元0.3在截至2021年9月30日的三个月和九个月内分别为100万美元。OGE Energy有来自Enable的应收账款,支持服务的账单金额为$0.3截至2021年12月31日的百万美元,计入OGE Energy 2021年合并资产负债表的应收账款。
登录和启用(&E)
根据授予的协议,Enable向OG&E提供天然气运输服务,Enable负责将天然气输送到OG&E的发电设施,并执行不平衡服务。通过这种不平衡服务,根据合同中的现金条款,当Enable的交货量超过OG&E的流水线提名时,OG&E补偿Enable。当OG&E的管道提名超过Enable的交货量时,启用补偿OG&E。在此之前
在Enable和Energy Transfer之间的合并完成后,这些合同由Energy Transfer承担。下表汇总了截至2021年9月30日的三个月和九个月内OG&E和Enable之间的关联方交易。
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(单位:百万) | 截至三个月 | 九个月结束 |
营业收入: | | |
以电代电电力压缩资产 | $ | 4.1 | | $ | 10.0 | |
燃料费、外购电费、直送费用: | | |
天然气运输服务 | $ | 9.4 | | $ | 23.4 | |
| | |
天然气购进(销售) | $ | (7.7) | | $ | (28.3) | |
5.公允价值计量
注册人公允价值计量的分类需要判断市场数据在多大程度上可观察到或被可观察到的市场数据所证实。GAAP建立了一个公允价值层次结构,根据可观察和不可观察的数据对用于计量公允价值的输入进行优先排序。该层次结构将投入分为三个级别,最高优先考虑相同不受限制的资产或负债在活跃市场的报价(第一级),最低优先考虑不可观察到的投入(第三级)。金融资产和负债根据对公允价值计量有重要意义的最低投入水平进行整体分类。公允价值层次结构中定义的三个级别如下:
第1级投入是指在计量日期可获得的相同不受限制的资产或负债在活跃市场的报价。
第2级投入是指第1级所包括的活跃市场的报价以外的投入,在资产或负债的报告日期可直接或间接观察到该资产或负债的大部分完整期限内的报价。第2级投入包括活跃市场中类似资产或负债的报价以及非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价。
第三级投入是指资产或负债的价格或估值技术,该等投入需要对公允价值计量有重大意义且不可观察到的投入(即,很少或没有市场活动支持)。无法观察到的输入反映了报告实体自己对市场参与者在为资产或负债定价时将使用的假设(包括关于风险的假设)的假设。
OG&E HAD不是2022年9月30日和2021年12月31日按公允价值经常性计量的金融工具。下表列出了OGE Energy以前的金融工具,按公允价值经常性计量,以及注册人目前在2022年9月30日和2021年12月31日的金融工具,以及公允价值层次结构中的分类水平。截至2022年9月30日,OGE Energy已出售其在2021年12月Enable和Energy Transfer合并交易中收到的所有Energy Transfer有限合伙人单位。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日, | 十二月三十一日, | |
| 2022 | 2021 | |
(单位:百万) | 账面金额 | 公平 价值 | 账面金额 | 公平 价值 | 分类 |
按公允价值经常性计量的金融工具: | | | | | |
OGE Energy对Energy Transfer股权证券的投资 | $ | — | | $ | — | | $ | 785.1 | | $ | 785.1 | | 1级 |
| | | | | |
仅披露公允价值的金融工具: | | | | | |
长期债务(包括一年内到期的长期债务): | | | | | |
OGE能源高级票据 | $ | 500.0 | | $ | 486.8 | | $ | 499.9 | | $ | 497.8 | | 2级 |
OGE能源定期贷款 | $ | 49.8 | | $ | 50.0 | | $ | — | | $ | — | | 2级 |
OG&E高级笔记 | $ | 3,853.6 | | $ | 3,449.4 | | $ | 3,851.8 | | $ | 4,460.2 | | 2级 |
OG&E工业管理局债券 | $ | 135.4 | | $ | 135.4 | | $ | 135.4 | | $ | 135.4 | | 2级 |
Og&E Tinker债务 | $ | 9.3 | | $ | 7.1 | | $ | 9.3 | | $ | 10.0 | | 3级 |
| | | | | |
6.基于股票的薪酬
下表显示了注册人在截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月与注册人员工的业绩单位和限制性股票单位相关的税前补偿支出和相关所得税优惠。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| OGE能源 | | OG&E |
| 截至9月30日的三个月, | 截至9月30日的9个月, | | 截至9月30日的三个月, | 截至9月30日的9个月, |
(单位:百万) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 |
| | | | | | | | | |
业绩单位-股东总回报 | $ | 1.7 | | $ | 1.9 | | $ | 5.3 | | $ | 5.8 | | | $ | 0.6 | | $ | 0.5 | | $ | 1.7 | | $ | 1.4 | |
限制性股票单位 | 0.6 | | 0.4 | | 1.6 | | 1.3 | | | 0.2 | | 0.1 | | 0.6 | | 0.2 | |
总补偿费用 | $ | 2.3 | | $ | 2.3 | | $ | 6.9 | | $ | 7.1 | | | $ | 0.8 | | $ | 0.6 | | $ | 2.3 | | $ | 1.6 | |
所得税优惠 | $ | 0.5 | | $ | 0.6 | | $ | 1.7 | | $ | 1.8 | | | $ | 0.2 | | $ | 0.1 | | $ | 0.6 | | $ | 0.4 | |
在截至2022年9月30日的9个月中,OGE Energy发布了27,278根据OGE Energy的股票激励计划发行新普通股,并发行非实质数额的库存股,以满足向注册人员工支付限制性股票单位授予的支出。
7.所得税
OGE Energy在美国联邦司法管辖区和各州司法管辖区提交综合所得税申报单。OG&E是OGE Energy综合所得税申报单的一部分。除极少数例外,注册人在2018年前不再接受美国联邦税收或州和地方税务机关的审查。所得税通常根据其独立的应纳税所得额或亏损分配给关联集团中的每个公司,包括OG&E。之前对电力公用事业财产申请的联邦投资税收抵免已被推迟,并将在相关财产的生命周期内摊销至收入。此外,到2022年1月,OG&E还获得了与其风能设施生产相关的联邦税收抵免。俄克拉荷马州的生产和投资州税收抵免也是从对电力和太阳能发电设施的投资中获得的,这进一步降低了OG&E的有效税率。
8.普通股权益
自动股利再投资和股票购买计划
OGE能源发行不是在截至2022年9月30日的三个月和九个月内,根据其自动股息再投资和股票购买计划持有的普通股。
每股收益
每股基本收益的计算方法是将OGE Energy的净收入除以该期间OGE Energy已发行普通股的加权平均数。在计算稀释每股收益时,如果潜在的稀释性证券被转换为普通股,则将额外发行的股票增加加权平均流通股。OGE Energy的潜在稀释证券包括业绩单位和限制性股票单位。
下表列出了OGE Energy的基本每股收益和稀释后每股收益的计算方法。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | 截至9月30日的9个月, |
(单位:百万,不包括每股数据) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 |
净收入 | $ | 262.8 | | $ | 252.5 | | $ | 615.4 | | $ | 418.1 | |
平均已发行普通股: | | | | |
基本平均已发行普通股 | 200.2 | | 200.2 | | 200.2 | | 200.1 | |
稀释性证券的影响: | | | | |
或有发行股份(业绩和限制性股票单位) | 0.7 | | 0.2 | | 0.5 | | 0.2 | |
稀释平均已发行普通股 | 200.9 | | 200.4 | | 200.7 | | 200.3 | |
平均普通股每股基本收益 | $ | 1.31 | | $ | 1.26 | | $ | 3.07 | | $ | 2.09 | |
稀释后每股平均普通股收益 | $ | 1.31 | | $ | 1.26 | | $ | 3.07 | | $ | 2.09 | |
不计入每股收益计算的反摊薄股票 | — | | — | | — | | — | |
9.长期债务
截至2022年9月30日,登记人遵守了所有债务协议。
2022年5月,OGE Energy达成了一项100.0100万份浮动利率无担保三年期信贷协议,其中50.0百万美元被认为是循环贷款和50.0百万美元被认为是定期贷款,并借入了全部$50.0百万定期贷款,以保持公司内部的一般财务灵活性。该协议下的预付款用于对现有债务进行再融资,并用于营运资本和OGE Energy的一般企业用途。在某些情况下,信贷协议可以提高到最高承诺限额#美元。135.0100万美元,并包含与OGE Energy现有美元基本相同的契约550.0百万循环信贷协议。信贷协议计划于May 24, 2025。于2022年9月30日,根据本信贷协议提取的定期贷款的加权平均利率为3.23这一季度的百分比。
OG&E工业管理局债券
Og&E有免税的污染控制债券,带有可选的赎回条款,允许持有人在任何工作日要求偿还债券。下表列出了有关这些债券的信息,这些债券可以在未来12个月内由持有人选择投标。
| | | | | | | | | | | | | | |
系列 | 到期日期 | 金额 |
| | | | (单位:百万) |
0.11% | - | 2.65% | 加菲猫工业局,2025年1月1日 | $ | 47.0 | |
0.11% | - | 2.60% | 马斯科吉工业局,2025年1月1日 | 32.4 | |
0.11% | - | 2.65% | 马斯科吉工业局,2027年6月1日 | 56.0 | |
合计(可在未来12个月内赎回) | $ | 135.4 | |
所有这些债券都可以根据持有人的要求进行选择性投标,在100本金的百分比,连同购买之日的应计利息和未付利息。债券持有人可以在任何一个营业日向招标代理人发出不可撤销的通知,说明债券的本金金额、购买价格的付款指示和购买债券的营业日。还款选择权只能由本金债券持有人行使。当受托人收到招标通知时,债券的第三方再营销代理将试图对任何投标购买的债券进行再营销。这个过程每周发生一次。自1995年和1997年首次发行这些系列债券以来,再营销代理已成功地为所有投标债券进行了签注。如果再营销代理无法再营销任何此类债券,OG&E有义务回购此类未注明的债券。由于OG&E既有意图也有能力对债券进行长期再融资,而且这种能力得到完善再融资能力的支持,因此债券在浓缩资产负债表中被归类为长期债务。Og&E认为,它有足够的流动性来履行这些义务。
10.短期债务和信贷安排
登记人视需要通过发行商业票据和根据其循环信贷协议借款,以短期方式借款。根据需要,OGE Energy还根据一年或更短时间到期的定期信贷协议借款。OGE Energy拥有不是截至2022年9月30日的短期债务为1美元486.9截至2021年12月31日的短期债务为百万美元。
下表列出了注册人在2022年9月30日的循环信贷协议的相关信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 集料 | 金额 | 加权平均 | | | |
实体 | 承诺 | 未清偿债务(A) | 利率 | | 期满 | |
| (单位:百万) | | | | |
OGE Energy(B) | $ | 550.0 | | $ | — | | — | % | (F) | 2026年12月17日 | |
OGE Energy(C) | 50.0 | | — | | — | % | (F) | May 24, 2025 | |
原文及英文(D)(E) | 550.0 | | 0.4 | | 1.15 | % | (F) | 2026年12月17日 | |
总计 | $ | 1,150.0 | | $ | 0.4 | | 1.15 | % | | | |
(A)包括循环信贷协议下的直接借款、商业票据借款和截至2022年9月30日的信用证。
(B)这项银行贷款可用于支持OGE Energy的商业票据借款,并提供循环信贷借款。这种银行贷款也可以用作信用证贷款。
(C)有关本循环信贷协议的进一步信息,请参阅附注9。
(D)这项银行贷款可用于支持OG&E的商业票据借款,并提供循环信贷借款。这种银行贷款也可以用作信用证贷款。
(E)OG&E与OGE Energy签署了一项公司间借款协议,根据该协议,OG&E可以获得高达$450.0OGE Energy循环信贷金额的100万美元。本协议的终止日期为2026年12月17日。截至2022年9月30日,47.6根据这项协议,公司间借款为100万美元。
(F)代表循环信贷协议、商业票据借款和信用证项下未偿还借款的加权平均利率。
注册人进入商业票据市场的能力可能会受到信用评级下调或重大市场中断的不利影响。如果发生不利的评级影响,与注册人信贷安排相关的定价网格可能会导致年费和借款利率上升。未来任何评级下调的影响可能包括注册人短期借款成本的增加,但注册人信用评级的降低不会导致任何违约或加速。未来的任何降级也可能导致更高的长期借款成本,如果低于投资级,注册人将需要提交抵押品或信用证。
Og&E必须获得FERC的监管批准,才能进行短期借款。Og&E拥有必要的监管批准,可产生高达$800.0在截至2022年12月31日的两年期间,任何时候都有百万美元的短期借款。Og&E已请求FERC批准产生高达$1.0从2023年1月1日到2024年12月31日的两年期间,预计将在其现有授权到期之前获得批准。
11.退休计划和退休后福利计划
根据美国会计准则委员会题为“补偿--退休福利”的第715号专题,当计划年度内免除组织养老金福利义务责任的一次性付款或其他结算费用超过组织定期养老金净成本的服务成本和利息成本部分时,组织需要记录一次性结算费用。于截至2022年9月30日止九个月内,登记人选择退休的雇员数目及于退休时支付予该等雇员的一次性付款金额均有所增加,导致登记人记录退休金计划和解费用,如以下退休金计划定期福利净额成本表所示。养恤金结算费不要求登记人支付现金,也没有随着时间的推移增加养恤金总支出,因为这项费用加速了成本,否则将在未来期间被确认为养恤金支出。
定期收益净成本
下表列出了简明财务报表中包含的OGE Energy养老金计划、退休收入恢复计划和退休后福利计划在考虑资本化金额之前的定期福利净成本部分。服务成本列报在其他操作和维护费用中,下表所列的剩余定期福利净成本部分列示在损益表中的其他定期福利净收入(费用)中。Og&E以俄克拉荷马州费率审查中批准的费率收回特定数额的养老金和退休后医疗成本。根据批准的命令,OG&E推迟实际养老金和退休后医疗费用与其上次俄克拉荷马州费率审查中批准的作为监管资产或监管负债的金额之间的差额。这些数额已记入养恤金追踪器、附注1中的监管资产和负债表以及损益表中的其他定期福利净收入(费用)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金计划 | | 退休的复职 收入计划 |
| 截至三个月 | 九个月结束 | | 截至三个月 | 九个月结束 |
OGE能源 | 9月30日, | 9月30日, | | 9月30日, | 9月30日, |
(单位:百万) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 |
| | | | | | | | | |
服务成本 | $ | 1.8 | | $ | 2.8 | | $ | 5.7 | | $ | 8.4 | | | $ | 0.3 | | $ | 0.3 | | $ | 0.8 | | $ | 0.6 | |
利息成本 | 4.1 | | 3.1 | | 11.8 | | 10.0 | | | — | | — | | 0.1 | | 0.1 | |
计划资产的预期回报 | (6.0) | | (8.5) | | (19.0) | | (25.6) | | | — | | — | | — | | — | |
净亏损摊销 | 2.4 | | 2.3 | | 6.6 | | 7.0 | | | — | | — | | 0.1 | | 0.1 | |
未确认的先前服务费用摊销(A) | — | | — | | — | | — | | | 0.1 | | 0.1 | | 0.2 | | 0.1 | |
结算成本 | 2.3 | | 3.7 | | 18.3 | | 35.4 | | | — | | 1.7 | | 0.2 | | 2.1 | |
定期收益净成本合计 | 4.6 | | 3.4 | | 23.4 | | 35.2 | | | 0.4 | | 2.1 | | 1.4 | | 3.0 | |
减去:未合并附属公司支付的金额 | — | | (0.1) | | — | | (0.2) | | | — | | — | | — | | — | |
定期净收益成本 | $ | 4.6 | | $ | 3.5 | | $ | 23.4 | | $ | 35.4 | | | $ | 0.4 | | $ | 2.1 | | $ | 1.4 | | $ | 3.0 | |
(A)未摊销的先前服务费用按平均剩余服务期到预期领取福利并在计划修订之日活跃的参与人的第一个资格年龄按直线摊销。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金计划 | | 退休的复职 收入计划 |
| 截至三个月 | 九个月结束 | | 截至三个月 | 九个月结束 |
OG&E | 9月30日, | 9月30日, | | 9月30日, | 9月30日, |
(单位:百万) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 |
| | | | | | | | | |
服务成本 | $ | 1.5 | | $ | 2.0 | | $ | 4.6 | | $ | 5.8 | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | |
利息成本 | 3.1 | | 2.3 | | 9.0 | | 7.3 | | | — | | — | | — | | — | |
计划资产的预期回报 | (4.7) | | (6.2) | | (14.7) | | (18.5) | | | — | | — | | — | | — | |
净亏损摊销 | 2.1 | | 1.7 | | 5.6 | | 5.2 | | | — | | — | | — | | 0.1 | |
| | | | | | | | | |
结算成本 | 0.4 | | 2.6 | | 6.1 | | 29.2 | | | — | | 1.3 | | — | | 1.6 | |
定期收益净成本合计 | 2.4 | | 2.4 | | 10.6 | | 29.0 | | | — | | 1.3 | | — | | 1.7 | |
| | | | | | | | | |
附加:从OGE Energy分配的金额 | 0.4 | | 0.7 | | 2.6 | | 5.3 | | | 0.4 | | 0.8 | | 1.1 | | 1.3 | |
定期净收益成本 | $ | 2.8 | | $ | 3.1 | | $ | 13.2 | | $ | 34.3 | | | $ | 0.4 | | $ | 2.1 | | $ | 1.1 | | $ | 3.0 | |
除上表所列的截至2022年9月30日和2021年9月30日终了的三个月和九个月养恤金和恢复退休收入计划所确认的定期福利费用净额外,登记人确认如下:
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| 截至9月30日的三个月, | 截至9月30日的9个月, |
(单位:百万) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 |
增加与养老金支出相关的监管资产,以维持俄克拉荷马州司法管辖区允许的可收回金额(A) | $ | 2.7 | | $ | 0.5 | | $ | 5.0 | | $ | 22.2 | |
延迟支付与养恤金结算费有关的养恤金费用: | | | | |
俄克拉荷马州管辖权(A) | $ | 0.3 | | $ | 4.4 | | $ | 7.0 | | $ | 33.3 | |
阿肯色州管辖权(A) | $ | 0.1 | | $ | 0.4 | | $ | 0.7 | | $ | 3.1 | |
(A) 包括在每个法域的养恤金监管资产中,如附注1中监管资产和负债表所示。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| OGE能源 | | OG&E |
| 退休后福利计划 | | 退休后福利计划 |
| 截至三个月 | 九个月结束 | | 截至三个月 | 九个月结束 |
| 9月30日, | 9月30日, | | 9月30日, | 9月30日, |
(单位:百万) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 |
服务成本 | $ | — | | $ | 0.1 | | $ | 0.1 | | $ | 0.2 | | | $ | — | | $ | — | | $ | 0.1 | | $ | 0.1 | |
利息成本 | 0.9 | | 0.9 | | 2.7 | | 2.6 | | | 0.7 | | 0.6 | | 2.0 | | 1.9 | |
计划资产的预期回报 | (0.5) | | (0.4) | | (1.4) | | (1.4) | | | (0.4) | | (0.4) | | (1.2) | | (1.3) | |
| | | | | | | | | |
净亏损摊销 | 0.5 | | 0.7 | | 1.2 | | 2.1 | | | 0.3 | | 0.6 | | 1.1 | | 2.0 | |
未确认的先前服务费用摊销(A) | (1.0) | | (1.8) | | (2.9) | | (5.2) | | | (0.9) | | (1.2) | | (2.7) | | (3.7) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
定期收益净成本合计 | (0.1) | | (0.5) | | (0.3) | | (1.7) | | | (0.3) | | (0.4) | | (0.7) | | (1.0) | |
减去:未合并关联公司支付的金额(B) | — | | (0.1) | | — | | (0.4) | | | | | | |
加:从OGE Energy分配的金额(B) | | | | | | — | | (0.1) | | — | | (0.3) | |
定期净收益成本 | $ | (0.1) | | $ | (0.4) | | $ | (0.3) | | $ | (1.3) | | | $ | (0.3) | | $ | (0.5) | | $ | (0.7) | | $ | (1.3) | |
(A)未摊销的先前服务费用按平均剩余服务期到预期领取福利并在计划修订之日活跃的参与人的第一个资格年龄按直线摊销。
(B)“未合并关联公司支付的金额”仅适用于OGE Energy。“从OGE Energy分配的金额”仅适用于OG&E。
除上表所列退休后福利计划截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月期间确认的定期福利收入净额外,登记人确认如下:
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| 截至9月30日的三个月, | 截至9月30日的9个月, |
(单位:百万) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 |
增加(减少)与退休后费用相关的监管责任,以维持俄克拉荷马州司法管辖区允许的可收回金额(A) | $ | (0.2) | | $ | 0.1 | | $ | (0.4) | | $ | 0.3 | |
(A) 包括在养恤金追踪器中,如附注1中的监管资产负债表所示。
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| OGE能源 | | OG&E |
| 截至三个月 | 九个月结束 | | 截至三个月 | 九个月结束 |
| 9月30日, | 9月30日, | | 9月30日, | 9月30日, |
(单位:百万) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 |
定期养恤金福利净成本的资本化部分 | $ | 0.7 | | $ | 0.9 | | $ | 2.2 | | $ | 2.5 | | | $ | 0.7 | | $ | 0.7 | | $ | 1.9 | | $ | 2.1 | |
退休后定期福利净成本的资本化部分 | $ | 0.1 | | $ | 0.1 | | $ | 0.2 | | $ | 0.2 | | | $ | — | | $ | — | | $ | 0.1 | | $ | 0.1 | |
12.业务细分报告
OGE Energy报告了两个业务部门的运营:(I)电力公用事业部门,从事电能的生产、传输、分配和销售;(Ii)天然气中游业务部门。在Enable和Energy Transfer合并于2021年12月2日完成之前,OGE Energy的天然气中游业务部门包括其在Enable的股权方法投资。2021年12月2日之后,OGE Energy的天然气中游业务部门包括对Energy Transfer股权证券和遗留Enable借调员工养老金和退休后成本的投资。其他业务主要包括控股公司的运营和其他与能源相关的投资。部门间收入以与非关联客户相当的价格入账,并受到监管因素的影响。下表显示了OGE Energy在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的业务部门业绩。
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截至2022年9月30日的三个月 | 电力公司 | 天然气中游作业 | 其他 运营 | 淘汰 | 总计 |
(单位:百万) | | | | | |
营业收入 | $ | 1,270.8 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 1,270.8 | |
燃料费、购电费和直接输电费 | 673.8 | | — | | — | | — | | 673.8 | |
其他运维 | 121.5 | | 10.5 | | (0.6) | | — | | 131.4 | |
折旧及摊销 | 122.4 | | — | | — | | — | | 122.4 | |
| | | | | |
| | | | | |
所得税以外的其他税种 | 24.5 | | 0.1 | | 0.7 | | — | | 25.3 | |
营业收入(亏损) | 328.6 | | (10.6) | | (0.1) | | — | | 317.9 | |
权益证券收益 | — | | 39.4 | | — | | — | | 39.4 | |
其他收入(费用) | 5.6 | | (7.8) | | 2.6 | | (1.1) | | (0.7) | |
利息支出 | 40.2 | | — | | 3.1 | | (1.1) | | 42.2 | |
所得税费用 | 40.9 | | 4.9 | | 5.8 | | — | | 51.6 | |
净收益(亏损) | $ | 253.1 | | $ | 16.1 | | $ | (6.4) | | $ | — | | $ | 262.8 | |
| | | | | |
总资产 | $ | 12,233.8 | | $ | 1.3 | | $ | 933.9 | | $ | (565.0) | | $ | 12,604.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
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截至2021年9月30日的三个月 | 电力公司 | 天然气中游作业 | 其他 运营 | 淘汰 | 总计 |
(单位:百万) | | | | | |
营业收入 | $ | 864.4 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 864.4 | |
燃料费、购电费和直接输电费 | 330.1 | | — | | — | | — | | 330.1 | |
其他运维 | 115.8 | | 0.3 | | (0.7) | | — | | 115.4 | |
折旧及摊销 | 108.6 | | — | | — | | — | | 108.6 | |
所得税以外的其他税种 | 24.6 | | 0.1 | | 0.8 | | — | | 25.5 | |
营业收入(亏损) | 285.3 | | (0.4) | | (0.1) | | — | | 284.8 | |
未合并关联公司收益中的权益 | — | | 41.2 | | — | | — | | 41.2 | |
其他收入(费用) | 2.9 | | (0.5) | | (0.2) | | (0.1) | | 2.1 | |
利息支出 | 38.0 | | — | | 1.6 | | (0.1) | | 39.5 | |
所得税费用 | 26.4 | | 9.5 | | 0.2 | | — | | 36.1 | |
净收益(亏损) | $ | 223.8 | | $ | 30.8 | | $ | (2.1) | | $ | — | | $ | 252.5 | |
对未合并关联公司的投资 | $ | — | | $ | 449.5 | | $ | — | | $ | — | | $ | 449.5 | |
总资产 | $ | 11,597.9 | | $ | 451.8 | | $ | 293.3 | | $ | (165.5) | | $ | 12,177.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
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截至2022年9月30日的9个月 | 电力公司 | 天然气中游作业 | 其他 运营 | 淘汰 | 总计 |
(单位:百万) | | | | | |
营业收入 | $ | 2,663.8 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 2,663.8 | |
燃料费、购电费和直接输电费 | 1,322.8 | | — | | — | | — | | 1,322.8 | |
其他运维 | 355.3 | | 11.7 | | (2.5) | | — | | 364.5 | |
折旧及摊销 | 341.4 | | — | | — | | — | | 341.4 | |
| | | | | |
| | | | | |
所得税以外的其他税种 | 74.6 | | 0.2 | | 2.7 | | — | | 77.5 | |
营业收入(亏损) | 569.7 | | (11.9) | | (0.2) | | — | | 557.6 | |
权益证券收益 | — | | 282.1 | | — | | — | | 282.1 | |
其他收入 | 6.0 | | 13.3 | | 2.6 | | (1.6) | | 20.3 | |
利息支出 | 118.2 | | — | | 8.1 | | (1.6) | | 124.7 | |
所得税支出(福利) | 64.7 | | 56.2 | | (1.0) | | — | | 119.9 | |
净收益(亏损) | $ | 392.8 | | $ | 227.3 | | $ | (4.7) | | $ | — | | $ | 615.4 | |
| | | | | |
总资产 | $ | 12,233.8 | | $ | 1.3 | | $ | 933.9 | | $ | (565.0) | | $ | 12,604.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
截至2021年9月30日的9个月 | 电力公司 | 天然气中游作业 | 其他 运营 | 淘汰 | 总计 |
(单位:百万) | | | | | |
营业收入 | $ | 3,072.4 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 3,072.4 | |
燃料费、购电费和直接输电费 | 1,876.9 | | — | | — | | — | | 1,876.9 | |
其他运维 | 344.4 | | 2.3 | | (2.8) | | — | | 343.9 | |
折旧及摊销 | 310.2 | | — | | — | | — | | 310.2 | |
所得税以外的其他税种 | 75.3 | | 0.3 | | 2.9 | | — | | 78.5 | |
营业收入(亏损) | 465.6 | | (2.6) | | (0.1) | | — | | 462.9 | |
未合并关联公司收益中的权益 | — | | 127.9 | | — | | — | | 127.9 | |
其他收入(费用) | 5.8 | | (1.2) | | (0.8) | | (0.9) | | 2.9 | |
利息支出 | 114.3 | | — | | 5.4 | | (0.9) | | 118.8 | |
所得税支出(福利) | 37.0 | | 23.2 | | (3.4) | | — | | 56.8 | |
净收益(亏损) | $ | 320.1 | | $ | 100.9 | | $ | (2.9) | | $ | — | | $ | 418.1 | |
对未合并关联公司的投资 | $ | — | | $ | 449.5 | | $ | — | | $ | — | | $ | 449.5 | |
总资产 | $ | 11,597.9 | | $ | 451.8 | | $ | 293.3 | | $ | (165.5) | | $ | 12,177.5 | |
13.承付款和或有事项
除下文所述外,在附注14中以及在本表格第I部分第2项和本表格第II部分第1项中的“环境法律和法规”项下,注册人所包括的财务报表附注15和16中所述的情况2021 Form 10-K在所有实质性方面适当反映登记人的重大承诺和或有负债的现状。
环境法律法规
注册人的活动受到许多严格和复杂的联邦、州和地方环境保护法律和法规的约束。这些法律和法规可以在许多方面改变、限制或以其他方式影响注册人的商业活动,包括处理或处置废物,规划未来的建筑活动以避免或减轻对受威胁或濒危物种的伤害,并要求安装和运行排放或污染控制设备。如果不遵守这些法律和条例,可能会对行政、民事和刑事处罚进行评估,提出补救要求,并发布命令,禁止今后的行动。管理层认为,注册人的所有业务基本上都符合当前的联邦、州和地方环境标准。
环境监管可能会增加OG&E设施的规划、设计、初始安装和运营成本。管理层继续评估其对现有和拟议的环境立法和法规的遵守情况,并在竞争激烈的市场中实施适当的环境计划。
其他
在正常业务过程中,注册人面临可能导致或有负债的问题或事件。这些通常涉及包括政府机构在内的第三方提出的诉讼或索赔。在适当的时候,管理层咨询法律顾问和其他专家以评估索赔。如果管理层认为注册人发生了公认会计准则所列的可能损失,则对损失进行估计,并将适当的会计分录反映在简明财务报表中。目前,根据现有信息,注册人认为,任何因未决或威胁的诉讼或索赔而产生的超过应计金额的合理可能损失,在数量上对其简明财务报表并不重要,也不会对其财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
14.差饷事宜及监管
除下文所述情况外,注册人所列财务报表附注16所述情况2021 Form 10-K在所有实质性方面适当地代表注册人监管事项的现状。
已完成的监管事项
APSC会议记录
阿肯色州2021年公式费率计划提交
2021年10月,OG&E根据其公式费率计划提交了第四份评估报告,2022年2月1日,OG&E、APSC总参谋长和阿肯色州总检察长办公室提交了一份非一致的联合和解协议,其中包括每年增加电力收入美元。4.2百万美元。和解协议的唯一非签字国同意不反对和解。2022年3月4日,APSC发布了批准非一致和解协议的最终命令,新费率于2022年4月1日生效。
OCC会议记录
冬季风暴URI
2021年12月,OCC在最终融资令中批准了一项和解协议,授权发行金额不超过#美元的证券化债券。760.0百万美元,包括估计的融资成本,并可能因持有成本、SPP结算过程的任何更新和实际证券化发行成本而发生变化。2022年7月20日,ODFA按照OCC的命令发行了证券化债券。
关于证券化交易,ODFA和OG&E于2022年7月20日达成协议,根据协议,ODFA购买和出售根据俄克拉荷马州2021年4月颁布的立法和2021年12月从OCC收到的融资命令而设立的证券化财产。此类证券化财产包括以冬季活动证券化费用的形式从OG&E现有和未来的俄克拉荷马州客户那里评估、征收、调整、收集和接受资金的权利,这些资金的数额旨在足以支付证券化债券的本金和利息以及融资费用。2022年7月20日,OG&E收到了大约美元的收益750出售证券化财产的金额,即出售证券化债券的金额减去发行成本。OG&E利用这些收益通过收回冬季风暴URI期间产生的授权极端燃料和购买电力成本以及运输成本,为俄克拉荷马州冬季风暴URI监管资产提供资金。从2022年8月1日开始,OG&E充当服务机构,从俄克拉荷马州客户那里收取资金,然后提交给ODFA,在28年内偿还证券化债券。
2021年俄克拉荷马州一般税率审查
2021年12月,OG&E在俄克拉何马州提交了一份普通费率审查文件,寻求将费率提高1美元。163.5百万和一个10.2按普通股权益百分比计算的股本回报率53.37百分比。费率审查是基于2021年9月30日的测试年度,其中包括一项追回美元的请求。1.2自上次一般利率审查以来的资本投资为10亿美元。Og&E有权从2022年7月1日(2021年12月30日提交申请后180天)起实施临时费率,但需退款。2022年7月1日,OG&E实施了年度中期费率增加$30.0百万美元,超过OCC批准的费率的金额可退还。
2022年9月8日,OCC批准了OG&E、OCC公用事业部门工作人员、俄克拉何马州总检察长、OG&E股东协会、俄克拉何马州工业能源消费者和其他干预者签订的联合规定和和解协议。非签署方已同意不对这项协议提出异议。经OCC批准的协议的主要条款包括:
•基本税率收入增加美元30.0百万;
•OG&E将在12个月内退还俄克拉荷马州企业所得税税率从6%降至4%所产生的税收支出节省,从2022年1月1日至2022年6月30日,并在五年内摊销因这一企业税率变化而产生的超额累计递延所得税余额;
•OG&E目前9.5%的股本回报率和OG&E要求的基于普通股百分比的资本结构不会发生变化53.37百分比将获得批准;
•OG&E将根据俄克拉荷马州总检察长的建议使用折旧率,但变速器和一般工厂账户除外,这将基于俄克拉荷马州工业能源消费者建议的折旧率;
•截至2022年3月31日记录的OG&E电网增强计划项目将被视为审慎,并纳入基本费率;
•OG&E的电网增强计划中期恢复将继续进行,更新的条款包括:(I)通过附加机制收回成本将仅限于在2022年、2023年和2024年投入使用的项目,收入要求上限为$6.0每项年度投资计划一百万英镑,并包括通讯、自动化和技术系统项目,以及某些天气加固项目;及(Ii)附加机制将在2024年年度投资计划所包括的项目完成后,或不迟于2025年7月1日,在OG&E的第一次一般费率审查中发出最终命令时终止;
•OG&E将修改其几个附加费,以纳入规定各方的协议;以及
•批准的监管会计处理方法除其他外,包括设立监管资产以推迟与OG&E的SAP S/4 HANA企业资源规划系统项目相关的运营和维护成本,以便在未来的费率诉讼中考虑,账面成本应按OG&E的短期债务成本累算,新冠肺炎监管资产余额在五年内摊销,养老金追踪器的回收过度/不足余额在15年内摊销,这与前一个五年恢复期有所不同。
由于OCC于2022年9月8日批准增加费率$30.0百万元,无须退还中期差饷。
悬而未决的监管事项
在州或联邦监管机构面前待决的各种程序如下所述。除非另有说明,否则注册人不能预测监管机构何时采取行动或监管机构将采取什么行动。注册人的财务结果在一定程度上取决于制定OG&E费率的监管机构做出的及时和建设性的决定。
FERC会议记录
SPP内的赞助传输升级订单
根据SPP开放接入传输资费,参与者资助或“赞助”的传输升级的成本可以从传输服务依赖于升级所实现的容量的其他SPP客户那里收回。SPP开放接入传输资费要求SPP从2008年开始对这些升级收费,但由于信息系统的限制,SPP一直没有向其客户收取这些升级费用。然而,最高人民检察院已通知市场参与者,这些指控即将到来。2016年7月,FERC批准了SPP的请求,收回自2008年以来没有开具账单的费用。SPP随后向OG&E收取了这些费用,并将与OG&E赞助的传输升级相关的OG&E计入OG&E,这导致OG&E成为赞助升级信用的净接受者。这些净积分中的大部分是通过OG&E的各种费率工具退还给客户的,其中包括SPP活动,剩余金额由OG&E保留。
几家净支付Z2指控的公司寻求重审FERC 2016年7月的命令;然而,在2017年11月,FERC拒绝了重审请求。2018年1月,其中一家受影响的公司就FERC的决定向美国哥伦比亚特区巡回上诉法院提出上诉。2018年7月,该法院批准了FERC提出的一项动议,将案件发回FERC进行进一步审查和诉讼。2019年2月,FERC推翻了2016年7月的命令和2017年11月的重审否认,裁定SPP违反了2016年2008至2015年期间的关税,认为不能放弃禁止这些费用的SPP关税条款,并命令SPP制定退款计划,但在进一步命令之前不执行退款。作为回应,2019年4月,OG&E向FERC提出了重新审理的请求,2019年5月,OG&E对SPP提起了FERC 206申诉,声称SPP强制解除向OG&E支付的收入信用付款将违反赞助升级协议和适用关税的规定。OG&E提交的文件要求FERC规则,即SPP无权寻求退款或以任何其他方式寻求取消其根据赞助升级协议向OG&E支付的收入信用付款。SPP对OG&E提交的申请的回应同意,OG&E应有权保留其Z2付款,并辩称,如果下令退款,SPP不应对这些付款负责。此外,SPP已要求FERC与所有受影响的各方谈判达成全球和解协议,包括其他项目赞助商,这些赞助商也像OG&E一样向FERC提出申诉,称他们收到的付款无法正常解除。
2020年2月,FERC拒绝了OG&E要求重新审理其2019年2月命令的请求,拒绝了豁免,并裁定SPP必须要求项目赞助商退还2008至2015年期间的Z2付款,并将其返还给变速器所有者。FERC还拒绝了最高人民检察院关于暂缓和建立和解程序的请求。FERC表示,除非双方当事人提出要求,否则不会建立和解程序。FERC没有对OG&E的投诉或其他项目赞助商的投诉做出裁决,也没有考虑SPP的退款计划。因此,FERC没有确定任何退款日期。2020年3月,OG&E向美国哥伦比亚特区巡回上诉法院请愿,要求审查FERC拒绝豁免并要求退款的命令。法院于2021年8月27日发布了一项裁决,否认了审查,并认为SPP在2008年至2015年的历史时期被提交的利率理论禁止施加Z2指控。法院还认为,FERC合理行使了其补救权力,命令SPP退还有追溯力的升级费用。法院没有指示SPP实施退款的时间框架或程序。Og&E和SPP提交了对法院裁决的重审请愿书,但在2021年10月被驳回。法院于2021年11月根据其意见将此事发回FERC采取行动。
OG&E估计,如果FERC下令全额退款,它将被要求退还#美元。13.0100万美元,这是扣除支付给其他公用事业公司的升级费用后的净额,并将按FERC批准的利率计息。在上诉悬而未决期间,SPP在提交给FERC的文件中表示,在实施退款方面存在相当复杂的问题,这些退款必须在支付之前得到解决。支付退款将把这些升级积分的回收转移到未来的时期。最高人民检察院于2022年1月4日提交了一份最新报告,确认退款管理将是复杂的,可能需要数年时间,除非最高人民检察院被允许做出某些简化假设。它还敦促在下令开始退款程序之前解决所有未决的投诉程序,包括对SPP的四项投诉。Og&E和其他各方对SPP的报告提出了回应,此事仍在FERC悬而未决。在美元中13.0100万,注册人将受到美元的影响5.02016年最初使注册人受益的费用为100万美元,OG&E客户将产生净影响$8.0通过骑手机制或FERC公式费率支付百万美元的费用。截至2022年9月30日,注册人已预留了$13.0100万美元,外加潜在退款的估计利息。
2020年1月,FERC根据SPP的一项建议采取行动,取消了附件Z2的收入抵免,代之以不同的费率机制,为OG&E等项目赞助商提供相同水平的回收,并拒绝了该提案,因为该提案将回收限制在升级赞助商直接分配的带息升级成本的金额内。SPP在2020年4月重新提交了一份提案,没有这种有限的复苏,采用了替代利率机制,FERC于2020年6月批准了该提案,自2020年7月1日起生效。没有任何一方寻求对该命令进行重审,现在这是最终的裁决。这一订单只会对OG&E及其作为项目赞助商在2020年7月之后可能产生的任何未来升级成本的收回产生预期影响。根据附件Z2有资格获得收入抵免的所有现有项目,其中包括$13.0如上所述,在OG&E的上诉中有争议的100万人将继续这样做。
传输率激励加法器
FERC于2020年3月发布了NOPR,并于2021年4月发布了补充NOPR,建议更新其传输激励政策。其中,NOPR建议:(I)目前加入RTO/ISO的50个基点的股本回报率加法器将仅适用于加入RTO/ISO的输电公用事业公司,并且这项激励仅适用于该公用事业公司是RTO/ISO成员的头三年,以及(Ii)加入RTO/ISO三年或更长时间的输电公用事业公司,如OG&E,将被要求提交合规申请,将现有的股本回报率加法器从其费率中删除。目前,FERC没有采取进一步行动的具体截止日期,也不知道FERC将单独解决RTO参与加法器问题,还是作为关于传输激励的更大订单的一部分。
APSC会议记录
冬季风暴URI
2021年2月,冬季风暴乌里导致OG&E服务区域创纪录的冬季电力需求高峰和极高的天然气和购买电价。2021年4月1日,OG&E向APSC提交了一项动议,要求当局在能源成本回收骑手中建立特别监管待遇,以推迟冬季风暴URI产生的特殊燃料成本。更具体地说,OG&E的动议寻求批准从2021年5月的第一个账单周期开始,通过OG&E的能源成本回收骑手中的一个特殊因素,在十年内推迟、摊销和收回非常燃料成本,账面费用为OG&E的税前回报率6.60%。2021年4月13日,APSC发布了一项命令,允许OG&E以等于客户存款利率(目前为0.8%)的利率进行中期恢复,从2021年5月的第一个计费周期开始,为期十年。恢复是主题
在APSC确定适当的分配、回收时间和搬运费用后进行调整。2021年5月4日,OG&E提交了进一步支持其10年摊销期限和OG&E 6.60%税前回报率的账面费用的证词。
2021年4月,阿肯色州颁布立法,修改其风暴恢复证券化法规,允许电力和天然气公用事业公司通过证券化收回风暴造成的非常天然气、燃料和购买的电力成本。2021年5月,APSC批准了OG&E关于暂停程序时间表的动议,以调查和评估冬季风暴URI成本中阿肯色州管辖部分的潜在证券化回收。
2022年7月5日,OG&E提交了一项动议,要求在10年内使用加权平均资本成本而不是通过证券化来收回监管资产余额。2022年7月15日,APSC工作人员对OG&E的动议提交了回应,声明工作人员不反对OG&E使用加权平均资本成本进行追回的请求,只要案件的其他各方都不反对。随后,其他干预者使用加权平均复苏资金成本对OG&E提出了反对。2022年8月1日,APSC发布了一项程序性命令,为补充证词设定了时间表,预计将于2022年12月2日举行案情听证会。截至2022年9月30日,OG&E已推迟$80.6百万美元到监管资产,如附注1所示。
阿肯色州2021公式费率计划备案-延期
2022年5月18日,APSC发布了一项命令,批准了OG&E的请求,将Formula Rate Plan Rider延长五年,条件包括继续OG&E目前的股本回报率9.5%,并将OG&E目前的债务与股权比率从50/50%改为55/45%。2022年6月17日,OG&E提交了重新听证的请求,寻求APSC对他们改变Formula Rate Plan Rider资本结构的决定进行复审。2022年9月19日,APSC发布了一项命令,推翻了2022年5月18日的命令,拒绝延长OG&E的公式费率计划骑手。2022年9月20日,APSC工作人员提出动议,要求澄清延期拒绝,OG&E、阿肯色州总检察长和阿肯色州河谷能源消费者对澄清提出了回应。2022年9月30日,APSC发布了一项命令,澄清OG&E有权根据公式费率计划Rider提交其2022年和2023年的评估报告,以实现之前预计的年度费率调整。2022年10月28日,阿肯色州河谷能源消费者和沃尔玛公司提交了对APSC于2022年9月30日的命令进行重审的请求,并要求APSC改变立场,禁止OG&E根据其当前的公式费率计划进行任何进一步的申请。2022年11月1日,OG&E对重审请求提起诉讼。尽管延期请求被拒绝,公式费率计划骑手将继续,直到在未来的一般费率审查中设定新的费率。
阿肯色州2022年公式费率计划提交
2022年10月3日,OG&E根据其公式费率计划提交了第五份评估报告,其中包括将其阿肯色州零售收入增加美元的请求。8.5百万美元。如果获得批准,新费率将于2023年4月1日生效。
OCC会议记录
俄克拉荷马州零售电气供应商认证地区法案引发
几家农村电力合作电力供应商已向OCC提出申诉,指控OG&E违反了俄克拉荷马州零售电力供应商认证地区法案。Og&E认为,它是在合法地为客户提供特别豁免的这项法案,并已向OCC提交了支持其立场的证据和证词。在控制中心发起了五起投诉案件,控制中心已就每一起案件发布了裁决。OCC在其中三起案件中做出了有利于电力合作社的裁决,在其中两起案件中做出了有利于OG&E的裁决。这五起案件都已向俄克拉荷马州最高法院提出上诉,在那里它们都是配套案件,但将分别听取简报,并有单独的最终裁决。
如果俄克拉荷马州最高法院最终发现,部分或所有被服务的客户没有获得俄克拉荷马州零售电气供应商认证地区法案的豁免,OG&E将不得不评估为服务这些客户而进行的一些工厂投资的可回收性。在所有五个案例中,OG&E为服务客户而进行的工厂投资总额约为 $28.0百万,其中$11.7100万适用于OCC做出有利于电力合作社的三个案件。除了评估投资的可回收性外,OG&E还可能被要求向经认证的区域供应商补偿损失的收入。这种收入损失的数额将取决于OCC如何计算收入要求,但可能在大约#美元之间17.4百万至美元58.0所有五个案件均为百万美元,其中$4.1百万至美元7.0100万将适用于OCC做出有利于电力合作社的裁决的三个案例。
2021年俄克拉荷马州燃料审慎
2022年7月1日,公用事业部门工作人员提出申请,启动对2021年燃料调整条款的审查和审慎审查。Og&E于2022年8月30日提交了最低提交要求和支持证词,回应证词应于2023年1月6日截止。
燃料成本调整显示原因
2022年9月29日,OCC公用事业部工作人员发起了一项事业,以确定适当的方法来回收OG&E的燃料条款,回收余额为#美元。424.0以及未来应该如何设定OG&E的燃料系数。工作人员要求OG&E解释其如何得出所述回收余额,解释其燃料预测过程,说明其24个月摊销期限的合理性,并解释其资源组合和燃料供应计划的充分性。OG&E于2022年10月1日实施了更新的燃料系数,以在24个月内从客户那里收回余额。工作人员并不反对OG&E在临时基础上实施更新的燃料系数并可退款。有关案情的听证会定于2022年11月3日开始。关于这一问题的最终命令预计将在2022年11月11日之前发布,这将符合法律要求,即命令必须在听证会后7天发布。
最高法院议事程序
规划储备余量和基于绩效的认证
2022年7月26日,SPP董事会批准将规划备用保证金从12%提高到15%,OG&E等负荷服务实体必须保持这一水平。这一变化将于2023年夏季生效。与此同时,SPP董事会还批准了一项新的单位认证方法,从2024年夏天开始分阶段实施。因此,OG&E目前正在评估其计划,以满足这些政策变化带来的增量容量需求。
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下合并讨论由OGE Energy和OG&E单独提交。然而,OG&E不会就仅与OGE Energy或OGE Energy本身以外的子公司相关的信息作出任何陈述。
引言
OGE Energy是一家控股公司,投资于俄克拉荷马州和阿肯色州西部的能源和能源服务提供商,为电力提供实物交付和相关服务。在2022年9月30日之前,OGE Energy还投资了Enable和Energy Transfer,后者提供天然气、原油和NGL服务。OGE Energy通过两个业务部门报告这些活动:(I)电力公用事业和(Ii)天然气中游业务。OGE Energy及其全资子公司(包括OG&E)的账目包括在OGE Energy的简明合并财务报表中。在这种合并中,所有的公司间交易和余额都将被冲销。在2021年12月2日Enable和Energy Transfer合并完成之前的一段时间,OGE Energy将其对Enable的投资作为股权方法投资,并在OGE Energy的天然气中游业务部门进行了报告。在2021年12月2日至2022年9月30日期间,OGE Energy将其在合并中收购的Energy Transfer部门的投资作为股权证券投资。截至2022年9月30日,OGE Energy已出售其所有Energy Transfer有限合伙人单位,主要成为一家电力公用事业公司。
电力公用事业运营。OGE Energy的电力公用事业业务是通过OG&E进行的,OG&E在俄克拉何马州和阿肯色州西部生产、传输、分配和销售电能。OG&E的费率受到OCC、APSC和FERC的监管。OG&E成立于1902年,根据俄克拉荷马州的法律成立,是OGE Energy的全资子公司。Og&E是俄克拉荷马州最大的电力公司,其特许服务地区包括阿肯色州的史密斯堡和周边社区。Og&E于1928年出售了天然气零售业务,不再从事天然气分销业务。
天然气中游业务。OGE Energy的天然气中游业务部门包括OGE Energy对Energy Transfer在合并中获得的股权证券的投资,以及遗留Enable借调员工养老金和退休后成本。在OGE Energy出售所有Energy Transfer有限合伙人单位之前,对Energy Transfer股权证券的投资是通过全资子公司进行的,最终是通过OGE Holdings进行的。OGE Energy在天然气中游业务中不再拥有任何所有权权益。
概述
战略
OGE Energy的宗旨是为生活注入活力,提供维持生命和改善生活的产品和服务,丰富其社区,鼓励增长和更高质量的生活。OGE Energy的宗旨是对多方面的管理采取平衡的方法:确保其员工(内部称为“成员”)的安全,减少对环境的影响,加强其多样化的社区,并确保其有效的公司治理。OGE Energy的商业模式以成员、社区和客户以及OGE Energy的所有者、其股东的增长和可持续性为中心。OGE Energy对更可持续未来的愿景包括通过创新的解决方案保护环境,通过采用更清洁的能源来满足客户的需求,最大限度地减少OGE Energy对淡水资源的依赖,以及保护OGE Energy所在地区的生物多样性,以减少其环境足迹。
OGE Energy专注于创造长期股东价值,目标是实现电力公用事业公司每股收益5%至7%的持续增长,这得益于低客户率带来的强劲负荷增长,以及投资于风险较低的基础设施项目的战略,这些项目改善了其在俄克拉何马州和阿肯色州服务的社区的经济活力。在接下来的五年里,OGE Energy预计将继续增加股息,最终目标是股息支付率达到65%至70%。未来几年,OGE Energy预计每股收益增长将超过股息增长率,以帮助实现这一目标。OGE Energy的财务目标还包括保持投资级信用评级,并为股东提供强劲可靠的股息。
OGE Energy的长期可持续性取决于提供卓越的客户体验、投资于电网改进和日益清洁的发电资源、环境管理、强大的治理实践以及关心和支持其成员和社区。
最新发展动态
冬季风暴乌里-俄克拉荷马州证券化
2021年12月,OCC在最终融资令中批准了一项和解协议,授权发行金额高达7.6亿美元的证券化债券,其中包括估计的融资成本,并可能因持有成本、SPP结算过程的任何更新和实际证券化发行成本而发生变化。2022年7月20日,ODFA按照OCC的命令发行了证券化债券,OG&E因向ODFA出售证券化财产而获得了约7.5亿美元的收益。见“项目1.财务报表”内的附注14作进一步讨论。
2021年俄克拉荷马州一般税率审查
2022年9月8日,OCC批准了OG&E、OCC公用事业部门工作人员、俄克拉何马州总检察长、OG&E股东协会、俄克拉何马州工业能源消费者和其他干预者签订的联合规定和和解协议。非签署方已同意不对这项协议提出异议。经批准的协议规定,除其他事项外,基本税率收入将增加3,000万美元。协议的其他关键条款在附注14“项目1.财务报表”中讨论。2022年7月1日,OG&E实施了3000万美元的年度中期费率增加,但超过OCC批准的费率的金额可退还。由于OCC于2022年9月8日批准了3,000万美元的费率增加,因此无需退还中期费率。
俄克拉荷马州燃料成本调整显示原因
2022年9月29日,OCC公用事业部门的工作人员发起了一项事业,以确定在4.24亿美元的回收余额下回收OG&E的燃料条款的适当方法,以及OG&E的燃料系数应如何设置。工作人员要求OG&E解释其如何得出所述回收余额,解释其燃料预测过程,说明其24个月摊销期限的合理性,并解释其资源组合和燃料供应计划的充分性。OG&E于2022年10月1日实施了更新的燃料系数,以在24个月内从客户那里收回余额。工作人员并不反对OG&E在临时基础上实施更新的燃料系数并可退款。关于案情的听证会定于2022年11月3日开始,预计将在2022年11月11日之前就此事做出最终命令。
全球宏观经济压力
地缘政治事件,包括正在进行的全球新冠肺炎大流行以及相关的政府和企业应对措施,继续对注册人的运营、供应链和最终用户客户产生影响。注册人经历了原材料价格上涨、后勤挑战和某些零部件短缺。供应链中断,包括美国商务部的反倾销和反补贴税审查,可能会导致与OGE Energy资本项目相关的建设活动和设备交付延迟。这些事件的财务影响的时间和程度仍不确定,注册人无法预测对其业务结果和运营结果的影响程度。
OG&E的监管事项
影响当期业绩的已完成监管事项在附注14“项目1.财务报表”中讨论。
OGE能源经营业绩摘要
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月的比较
在截至2022年9月30日的三个月里,OGE Energy的净收入为2.628亿美元,或每股稀释后收益1.31美元,而2021年同期为2.525亿美元,或每股稀释后收益1.26美元。净收入增加1,030万美元,或每股稀释后收益增加0.05美元,将在下文进一步讨论。
•OG&E的净收入增加了2930万美元,或每股稀释后的OGE能源普通股收益0.14美元,这主要是由于更有利的天气和资本投资恢复的收入(不包括不影响收益的可回收燃料、购买的电力和直接传输费用的影响)导致的运营收入增加,但部分被所得税支出增加以及折旧和摊销费用增加所抵消,这是由于2022年9月收到的俄克拉荷马州一般费率审查命令导致从2022年7月1日起生效的折旧率增加,以及额外的资产投入使用。
•OGE控股公司的净收入减少1,470万美元,或OGE Energy普通股稀释后每股收益0.07美元,受2022年OGE Energy在Enable收益中的股权消除的影响,这是由Enable与Energy Transfer于2021年12月完成的合并推动的,并被OGE Energy对Energy Transfer股权证券的3940万美元投资收益部分抵消。
•来自其他业务(控股公司)的净亏损增加430万美元,或OGE Energy普通股稀释后每股亏损0.02美元,这主要是由于所得税支出增加,主要是因为OGE Energy已出售其所有Energy Transfer有限合伙人单位,逆转了2022年第一季度录得的合并税收优惠。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
在截至2022年9月30日的9个月中,OGE Energy的净收入为6.154亿美元,或每股稀释后收益3.07美元,而2021年同期为4.181亿美元,或每股稀释后收益2.09美元。净收入增加1.973亿美元,或每股稀释后收益0.98美元,将在下文进一步讨论。
•OGE Holdings的净收入增加1.264亿美元,或OGE Energy普通股稀释后每股收益0.63美元,主要是由于OGE Energy对Energy Transfer股权证券和分配的投资税前收益2.821亿美元,以及从Energy Transfer收到的3,400万美元,部分被2022年OGE Energy在Enable收益中的股权抵消,这是由于Enable和Energy Transfer于2021年12月合并,以及所得税支出增加。
•OG&E的净收入增加了7270万美元,或OGE Energy普通股稀释后每股收益0.36美元,主要是由于天气转好以及资本投资恢复带来的收入(不包括不影响收益的可回收燃料、购买的电力和直接输电费用的影响)导致的运营收入增加,但由于2022年9月收到的俄克拉荷马州普通费率审查命令导致折旧率增加,以及所得税支出增加,部分抵消了这一增长。
•来自其他业务(控股公司)的净亏损增加180万美元,或OGE Energy普通股稀释后每股亏损0.01美元,主要是由于2021年5月发行的长期债务导致净利息支出增加,以及所得税优惠减少,但被较高的其他收入部分抵消。
2022年展望
预计2022年,Og&E的收益约为4.17亿美元至4.25亿美元,或每股平均稀释后收益2.08美元至2.12美元,中间价为4.21亿美元,或每股平均稀释后收益2.10美元。由于天气原因,Og&E的收益具有显著的季节性。如其在其2021 Form 10-KOGE Energy没有发布天然气中游业务部门的指引,因此没有发布2022年的综合收益指引。OGE Energy预计,2022年控股公司将亏损200万至600万美元,或每股平均稀释后亏损0.01至0.03美元。
经营成果
以下讨论和分析介绍了影响注册人截至2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩与2021年同期相比的因素以及注册人截至2022年9月30日的财务状况。由于季节性波动和其他因素,注册人截至2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩不一定代表截至2022年12月31日的一年或任何未来时期的预期结果。下列信息应与简明财务报表及其附注一并阅读。在被认为相关的程度上讨论了重大性质的已知趋势和意外情况。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 九个月结束 |
OGE能源 | 9月30日, | 9月30日, |
(单位:百万,不包括每股数据) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 |
净收入 | $ | 262.8 | | $ | 252.5 | | $ | 615.4 | | $ | 418.1 | |
基本平均已发行普通股 | 200.2 | | 200.2 | | 200.2 | | 200.1 | |
稀释平均已发行普通股 | 200.9 | | 200.4 | | 200.7 | | 200.3 | |
平均普通股每股基本收益 | $ | 1.31 | | $ | 1.26 | | $ | 3.07 | | $ | 2.09 | |
稀释后每股平均普通股收益 | $ | 1.31 | | $ | 1.26 | | $ | 3.07 | | $ | 2.09 | |
宣布的每股普通股股息 | $ | 0.41410 | | $ | 0.41000 | | $ | 1.23410 | | $ | 1.21500 | |
按业务类别划分的结果 | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 九个月结束 |
| 9月30日, | 9月30日, |
(单位:百万) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 |
净收益(亏损): | | | | |
Og&E(电力公用事业) | $ | 253.1 | | $ | 223.8 | | $ | 392.8 | | $ | 320.1 | |
OGE控股(天然气中游业务) | 16.1 | | 30.8 | | 227.3 | | 100.9 | |
其他手术(A) | (6.4) | | (2.1) | | (4.7) | | (2.9) | |
OGE能源净收入 | $ | 262.8 | | $ | 252.5 | | $ | 615.4 | | $ | 418.1 | |
(A)其他业务主要包括控股公司的运营、其他与能源相关的投资和合并淘汰。
以下按业务部门对运营结果的讨论包括在OGE Energy的精简合并财务报表中注销的公司间交易。
Og&E(电力公用事业) | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 九个月结束 |
| 9月30日, | 9月30日, |
(百万美元) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 |
营业收入 | $ | 1,270.8 | | $ | 864.4 | | $ | 2,663.8 | | $ | 3,072.4 | |
燃料费、购电费和直接输电费 | 673.8 | | 330.1 | | 1,322.8 | | 1,876.9 | |
其他运维 | 121.5 | | 115.8 | | 355.3 | | 344.4 | |
折旧及摊销 | 122.4 | | 108.6 | | 341.4 | | 310.2 | |
所得税以外的其他税种 | 24.5 | | 24.6 | | 74.6 | | 75.3 | |
营业收入 | 328.6 | | 285.3 | | 569.7 | | 465.6 | |
建设期间使用的股权资金拨备 | 2.4 | | 1.9 | | 4.6 | | 4.8 | |
其他定期福利净收入(支出) | 2.2 | | (1.1) | | (1.0) | | (3.2) | |
其他收入 | 2.1 | | 2.4 | | 4.3 | | 5.2 | |
其他费用 | 1.1 | | 0.3 | | 1.9 | | 1.0 | |
利息支出 | 40.2 | | 38.0 | | 118.2 | | 114.3 | |
所得税费用 | 40.9 | | 26.4 | | 64.7 | | 37.0 | |
净收入 | $ | 253.1 | | $ | 223.8 | | $ | 392.8 | | $ | 320.1 | |
按类别划分的营业收入: | | | | |
住宅 | $ | 523.1 | | $ | 374.0 | | $ | 1,049.4 | | $ | 1,131.5 | |
商业广告 | 311.6 | | 207.7 | | 640.8 | | 629.6 | |
工业 | 110.9 | | 81.1 | | 252.1 | | 267.5 | |
油田 | 102.2 | | 68.7 | | 235.1 | | 259.6 | |
公共当局和路灯 | 111.6 | | 76.5 | | 233.6 | | 238.6 | |
| | | | |
系统销售收入 | 1,159.4 | | 808.0 | | 2,411.0 | | 2,526.8 | |
退税准备 | 0.9 | | — | | (1.8) | | — | |
综合市场 | 69.8 | | 17.2 | | 135.6 | | 447.6 | |
传输 | 36.9 | | 30.8 | | 105.6 | | 103.8 | |
其他 | 3.8 | | 8.4 | | 13.4 | | (5.8) | |
总营业收入 | $ | 1,270.8 | | $ | 864.4 | | $ | 2,663.8 | | $ | 3,072.4 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
按类别划分的兆瓦时销售量(单位:百万) | | | | |
住宅 | 3.4 | | 3.2 | | 8.2 | | 7.7 | |
商业广告 | 2.4 | | 2.0 | | 5.9 | | 5.2 | |
工业 | 1.1 | | 1.2 | | 3.3 | | 3.2 | |
油田 | 1.1 | | 1.1 | | 3.3 | | 3.1 | |
公共当局和路灯 | 1.0 | | 0.9 | | 2.4 | | 2.3 | |
| | | | |
系统销售 | 9.0 | | 8.4 | | 23.1 | | 21.5 | |
综合市场 | 0.4 | | 0.5 | | 0.9 | | 1.2 | |
总销售额 | 9.4 | | 8.9 | | 24.0 | | 22.7 | |
客户数量 | 886,915 | | 876,739 | | 886,915 | | 876,739 | |
加权平均每千瓦时能源成本(单位:分) | | | | |
天然气(A) | 7.528 | | 4.160 | | 7.249 | | 12.902 | |
煤,煤 | 3.544 | | 1.974 | | 3.209 | | 1.901 | |
总燃料(A) | 6.150 | | 3.094 | | 5.569 | | 7.652 | |
总燃料和购买功率(A) | 6.834 | | 3.541 | | 5.254 | | 7.824 | |
学位日数(B) | | | | |
供暖-实际 | — | | — | | 2,220 | | 2,357 | |
供暖-正常 | 19 | | 19 | | 2,155 | | 2,039 | |
冷却-实际 | 1,566 | | 1,337 | | 2,305 | | 1,803 | |
冷却-正常 | 1,268 | | 1,268 | | 1,831 | | 1,850 | |
(A)在截至2022年9月30日的9个月中,天然气价格下降的主要原因是冬季风暴URI导致的价格上涨,以及与2021年天然气价格上涨相关的市场价格上涨。
(B)度数的计算方法如下:将特定日期的最高度数和最低度数相加,然后求平均值。如果计算的平均值高于65度,则计算的平均值与65度之间的差值表示为降温度日,每个差值等于一个降温度日。如果计算平均值低于65度,则计算平均值与65度之间的差值表示为采暖度天数,每个差值等于一个采暖度
天。然后对特定报告期间的每日计算进行合计。采暖和降温正常日数的计算以30年平均为基础,每十年更新一次,最近一次更新发生在2021年年中。
与2021年同期相比,截至2022年9月30日的三个月和九个月,Og&E的净收入分别增长了2930万美元和7270万美元,增幅分别为13.1%和22.7%。以下部分讨论了与2021年同期相比,截至2022年9月30日的三个月和九个月净收入增长的主要驱动因素。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,营业收入分别增加了4.064亿美元或47.0%,减少了4.086亿美元或13.3%,主要受以下因素的推动。
| | | | | | | | |
| $Change |
(单位:百万) | 截至三个月 | 九个月结束 |
燃料费、购电费和直接输电费用(A) | $ | 343.7 | | $ | (554.1) | |
价格差异(B) | 26.1 | | 59.3 | |
数量影响(包括天气)(C) | 24.8 | | 45.9 | |
新客户增长 | 5.7 | | 10.3 | |
批发输电收入(D) | 5.4 | | 0.4 | |
非住宅需求和相关收入 | 3.7 | | 6.1 | |
工业和油田销售 | 1.7 | | 4.5 | |
其他 | 1.4 | | 3.8 | |
有担保的单据计划(E) | (6.1) | | 15.2 | |
| | |
营业收入的变化 | $ | 406.4 | | $ | (408.6) | |
(A)这些费用一般可通过监管机制向客户收回,并在损益表中在燃料、购买电力和直接输电费用中抵销,如下所述。下表进一步详述了这些期间燃料、外购电力和直接变速器费用变化的主要驱动因素。
(B)在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间增加,主要是由于2022年9月收到的俄克拉荷马州一般费率审查命令,以及受阿肯色州公式费率计划费率的影响。截至2022年9月30日的9个月的增长也是由于通过骑手机制增加了复苏,如风暴成本回收骑手和俄克拉荷马州生产税收抵免骑手。
(C)增加的主要原因是在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,降温天数分别增加了17.1%和27.8%。
(D)在截至2022年9月30日的三个月内增加的主要原因是,在截至2021年9月30日的三个月内记录了500万美元的准备金外加估计利息,这与SPP传输Z2信用额度相关,这些信用额度没有通过附加利率或公式利率机制传递给客户,如附注14“项目1.财务报表”中进一步讨论所致。
(E)在截至2022年9月30日的三个月中,由于2022年第三季度燃料损失增加而下降,在截至2022年9月30日的九个月中增加,主要是由于2021年担保扁平账单计划与冬季风暴URI有关的损失。保证统一账单计划允许符合条件的客户有机会以固定的月度价格购买他们全年的电力需求,当实际燃料价格和购买的电力价格与保证统一账单计划费率中包括的不同时,这可能会导致差异。
OG&E的燃料、外购电力和直接输电费用包括发电燃料、外购电力和输电相关费用。如上所述,发电使用的燃料的实际成本和某些购买的电力成本通常可以通过燃料调整条款从OG&E的客户那里收回。燃料调整条款由OCC和APSC定期审查。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,OG&E的燃料、购买电力和直接传输费用分别增加了3.437亿美元和减少了5.541亿美元,降幅为29.5%,主要原因如下。
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| $Change | | 更改百分比 |
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(单位:百万) | 截至三个月 | 九个月结束 | | 截至三个月 | 九个月结束 |
燃料费(A) | $ | 142.9 | | $ | (385.4) | | | 76.3 | % | (38.8) | % |
购买电力成本: | | | | | |
从SPP购买(B) | 198.1 | | (173.0) | | | * | (22.3) | % |
风 | 0.1 | | 4.7 | | | 0.8 | % | 11.9 | % |
其他 | 2.5 | | (0.3) | | | 48.0 | % | (3.0) | % |
| | | | | |
输电费用 | 0.1 | | (0.1) | | | 0.7 | % | (0.1) | % |
燃料、外购电力和直接输电费用的变化 | $ | 343.7 | | $ | (554.1) | | | | |
*变化大于100%。
(A)在截至2022年9月30日的三个月内增长主要是由于燃料价格上涨,而在截至2022年9月30日的九个月期间下降主要是由于2021年冬季风暴URI期间燃料成本膨胀。
(B)在截至2022年9月30日的三个月中,主要由于市场价格上涨,MWHs的购买量增加了40.3%,而在截至2022年9月30日的九个月中,MWHs的购买量下降,主要是由于2021年冬季风暴URI期间市场价格上涨。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,其他运营和维护费用分别增加了570万美元和1090万美元,增幅4.9%和3.2%,主要原因如下。
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| $Change | | 更改百分比 |
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(单位:百万) | 截至三个月 | 九个月结束 | | 截至三个月 | 九个月结束 |
工资总额和福利 | $ | 10.4 | | $ | 19.2 | | | 16.4 | % | 10.3 | % |
其他 | 1.1 | | 3.7 | | | 1.5 | % | 1.7 | % |
船队运输 | 1.0 | | 2.9 | | | 41.6 | % | 50.0 | % |
材料和用品 | 0.9 | | 2.8 | | | 12.5 | % | 13.9 | % |
资本化劳动 | (7.7) | | (17.7) | | | 24.3 | % | 19.0 | % |
| | | | | |
| | | | | |
其他运维费用变动 | $ | 5.7 | | $ | 10.9 | | | | |
在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,折旧和摊销费用分别增加了1380万美元和3120万美元,增幅为12.7%和10.1%,这主要是由于2022年9月收到的俄克拉荷马州一般费率审查命令导致2022年7月1日起生效的折旧率增加,额外的资产投入使用,以及与风暴相关的监管资产的摊销增加。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,所得税支出分别增加了1450万美元或54.9%,2770万美元或74.9%,反映了主要与税前收入增加以及联邦和州税收抵免减少有关的额外所得税,但部分被无资金支持的递延税收的摊销所抵消。
OGE控股(天然气中游业务)
2021年12月2日,能量转移完成了此前宣布的对Enable的收购。在Energy Transfer和Enable合并完成之前,OGE Energy的天然气中游业务部门包括其在Enable的股权方法投资,在2021年12月2日之后,该部门包括OGE Energy对Energy Transfer股权证券和遗留Enable借调员工养老金和退休后成本的投资。因此,与截至2021年9月30日的三个月和九个月相比,天然气中游业务部门在截至2022年9月30日的三个月和九个月的运营结果是不可比较的。关于出售能源转让的净收益的进一步讨论,见“财务报表”下附注1中的“能源转让股权证券投资”。
截至2022年9月30日的三个月和九个月,OGE Energy确认了Energy Transfer的股权证券、Energy Transfer股权证券的已实现收益和股息收入。请参阅Enable的截至2021年9月30日的季度报表10-Q以进一步讨论Enable截至2021年9月30日的三个月和九个月的经营业绩的主要驱动因素。
在截至2022年9月30日的三个月里,与2021年同期相比,OGE控股公司的所得税支出减少了460万美元,降幅为48.4%,这主要是由于税前收入下降。与2021年同期相比,在截至2022年9月30日的9个月中,OGE Holdings的所得税支出增加了3300万美元,这主要是由于合并后与OGE Energy对Energy Transfer的中游投资相关的税前收入和国家递延税收调整增加,但部分被出售Energy Transfer有限合伙人单位的税收调整所抵消。
流动性与资本资源
现金流
OGE能源
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| 九个月结束 | | |
| 9月30日, | 2022 vs. 2021 |
(百万美元) | 2022 | 2021 | $Change | 更改百分比 |
经营活动提供(用于)的现金净额(A) | $ | 767.8 | | $ | (494.1) | | $ | 1,261.9 | | * |
从投资活动中提供(用于)的现金净额(B) | $ | 372.9 | | $ | (546.9) | | $ | 919.8 | | * |
融资活动提供的现金净额(用于)(C) | $ | (684.5) | | $ | 1,041.4 | | $ | (1,725.9) | | * |
*变化大于100%。
(A)发生变化的主要原因是从客户收到的现金增加,从ODFA收到的证券化资金增加,以及供应商付款减少,包括支付与2021年冬季风暴URI有关的燃料和购买电力的费用。
(B)变化主要是由于出售Energy Transfer有限合伙人单位的收益,部分被OG&E电力输送项目投资的增加所抵消。
(C)变化主要是由于反映2021年5月债务发行的长期债务收益减少以及短期债务减少,短期债务用于为2021年冬季风暴URI导致的OG&E产生的燃料和购买电力成本提供额外流动资金。
营运资金
营运资本的定义是流动资产和流动负债的差额。OGE Energy的营运资金需求一般受应收账款、应付账款、大宗商品价格、向OG&E客户发放的信贷和从OG&E客户收取的时间、用于维护和扩建活动的支出水平和时机、库存水平和燃料回收的变化推动。以下讨论了OGE Energy在2022年9月30日的营运资金余额与2021年12月31日相比的变化。
现金和现金等价物增加了4.562亿美元,主要是由于OGE Energy出售Energy Transfer有限合伙人单位的收益以及OG&E从ODFA获得的证券化资金,OGE Energy打算利用这些资金偿还2023年5月到期的优先票据。
应收账款和应计未开单收入增加了1.749亿美元,增幅为76.9%,这主要是由于向OG&E零售客户支付的账单增加,反映出与2021年12月相比,2022年9月的季节性使用量有所增加。
燃料库存增加了4470万美元,主要是由于价格上涨以及煤炭和天然气采购量的增加。
材料和用品的平均成本增加了3980万美元,增幅为33.8%,主要原因是库存增加,这在一定程度上是供应链持续和当前经济环境的通胀影响的结果。
回收项下的燃料条款增加了3.553亿美元,主要是因为与燃料和购买电力的实际成本相比,从OG&E零售客户那里获得的回收较少。2022年10月,OG&E实施更新燃料
在回收平衡下开始回收燃料的因素,在“项目1.财务报表”附注14中进一步讨论。
其他流动资产增加3,080万美元,增幅为42.0%,主要原因是SPP存款增加,但部分被回收不足的乘客减少所抵消。
短期债务减少4.869亿美元,主要原因是偿还了用于一般业务需要的短期借款。OGE Energy在必要时通过发行商业票据以及根据循环信贷协议和定期信贷协议进行借款,以短期方式借款。
应计税款增加2.109亿美元,主要是由于2022年期间出售Energy Transfer有限合伙人单位的收益以及从价税支付的时间安排而产生的应计税款增加。
应计薪酬增加了630万美元,或16.7%,主要是由于支付期时间差异导致的劳动应计费用增加。
一年内到期的长期债务增加了9.999亿美元,主要是由于将于2023年5月到期的长期债务重新分类。
其他流动负债增加2250万美元,增幅66.0%,主要是由于应缴税额的变化、超过收回的乘客和SPP准备金的增加。
未来材料现金需求
OGE Energy的主要现金需求与收购或建造新设施以及替换或扩建OG&E的现有设施有关。其他营运资金需求预计将主要与到期债务、经营租赁债务、回收中的燃料条款以及其他一般企业用途有关。此外,营运资本要求可能是季节性的。OGE Energy通常通过运营产生的现金、短期借款(通过银行借款和商业票据的组合)和永久融资来满足其现金需求。
资本支出
OGE Energy对2022年至2026年资本支出的估计将在注册人报告中的“项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”中详细讨论。2021 Form 10-K,而OGE Energy的预估目前没有明显变化。这些资本投资以客户为中心,旨在维护和改善OG&E的配电和输电电网以及发电车队的安全和可靠性,增强OG&E系统在极端天气事件中的运行能力,并为OG&E不断增长的客户群提供服务。注册人确定的资本支出以外的额外资本支出2021 Form 10-K,包括额外的增量增长机会,将根据OG&E的电力供应、输电和配电运营团队的要求以及由此带来的客户利益进行评估。OGE Energy正在评估基础设施投资,使其达到注册人确定的金额2021 Form 10-K与OG&E在2021年10月发布的IRP中概述的新发电能力需求相关,以及SPP规划储备余量和资源能力认证的最近变化。输配电系统的年度投资水平也可能有所不同,这取决于增加发电能力投资的金额和时间。供应链中断可能会增加与OGE Energy资本项目相关的建设活动和设备交付延迟的风险。
融资活动和未来的融资来源
管理层预计,运营产生的现金、发行长期和短期债务的收益、通过OGE Energy的自动股息再投资和股票购买计划或其他发行向公众出售普通股的收益,在短期和长期将足以满足预期的现金需求,并为未来的增长机会提供资金。OGE Energy利用短期借款(通过银行借款和商业票据的组合)来满足临时营运资本需求,并作为融资资本支出的临时来源,直到安排永久融资。
短期债务和信贷安排
OGE Energy在必要时通过发行商业票据以及根据循环信贷协议和定期信贷协议借款,在一年或更短时间内到期,以短期方式借款。
OGE Energy拥有总计11亿美元的五年期无担保循环信贷安排(OGE Energy为5.5亿美元,OG&E为5.5亿美元),这些贷款也可用作信用证安排。如下文进一步讨论的那样,2022年5月,OGE Energy签订了一项1.00亿美元的浮动利率无担保三年期信贷协议,其中5000万美元被视为循环贷款。下表提供了关于OGE Energy在2022年9月30日的循环信贷协议的信息。
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(百万美元) | | 2022年9月30日 |
未付支持信用证余额 | $ | 0.4 | |
未偿还支持信用证加权平均利率 | 1.15 | % |
循环信贷协议、商业票据借款和信用证项下的可用净流动资金 | $ | 1,149.6 | |
现金和现金等价物余额 | $ | 456.2 | |
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下表提供了截至2022年9月30日的三个月和九个月的OGE Energy短期债务活动总额的信息。
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(百万美元) | 截至2022年9月30日的三个月 | 截至2022年9月30日的9个月 |
短期债务平均余额 | $ | 103.8 | | $ | 450.9 | |
短期债务平均余额加权平均利率 | 2.06 | % | 0.97 | % |
短期债务月末最高余额 | $ | — | | $ | 731.5 | |
在截至2022年12月31日的两年期间,Og&E拥有必要的监管批准,可以在任何时候产生高达8.0亿美元的短期借款。Og&E已请求FERC批准从2023年1月1日到2024年12月31日的两年期间产生高达10亿美元的资金,预计将在当前授权到期之前获得批准。
长期债务
2022年5月,OGE Energy签订了一项1.00亿美元的浮动利率无担保三年期信贷协议,其中5,000万美元被视为循环贷款,5,000万美元被视为定期贷款,并全额借入5,000万美元定期贷款,以保持公司内部的一般财务灵活性。该协议下的预付款用于对现有债务进行再融资,并用于营运资本和OGE Energy的一般企业用途。在某些情况下,信贷协议可提高至1.35亿美元的最高承诺额,并包含与OGE Energy现有的5.5亿美元循环信贷协议基本相同的契约。信贷协议定于2025年5月24日终止。于2022年9月30日,根据本信贷协议提取的定期贷款的加权平均利率为3.23这一季度的百分比。
Og&E预计将在2023年上半年发行3.0亿至4.0亿美元的长期债务,以帮助为其资本投资提供资金。
俄克拉荷马州冬季风暴URI Extreme收购成本证券化
如附注14“项目1.财务报表”中进一步讨论的那样,2022年7月20日,对外资产管理处发行了证券化债券,OG&E收到了约7.5亿美元的收益,用于向对外资产管理处出售证券化财产。OG&E利用这些收益通过收回冬季风暴URI期间产生的授权极端燃料和购买电力成本以及运输成本,为俄克拉荷马州冬季风暴URI监管资产提供资金。
安全评级
能否获得合理定价的资本,在一定程度上取决于信用和安全评级。一般来说,较低的评级会导致较高的融资成本。如果发生不利的评级影响,与OGE Energy的信贷安排相关的定价网格可能会导致年费和借款利率上升。未来评级下调的影响可能包括以下方面的成本增加
OGE Energy的短期借款,但降低OGE Energy的信用评级不会导致任何违约或加速。未来的任何降级也可能导致长期借款成本上升,如果低于投资级,将要求OGE Energy提供抵押品或信用证。
2022年5月17日,标普全球评级将OGE Energy和OG&E的评级展望从负面调整为稳定,并确认了对这两个实体的所有评级。
安全评级不是购买、出售或持有证券的建议。信用评级机构可随时修改或撤销此类评级,每个评级应独立于任何其他评级进行评估。
按能量转移进行的分布
在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间,OGE Energy分别从Energy Transfer获得了400万美元和3400万美元的分配,这些分配在OGE Energy的2022年简明综合收益表中的其他收入中列报。
出售Energy Transfer的股权证券
正如之前披露的那样,OGE Energy打算通过退出对Energy Transfer股权证券的投资,主要成为一家电力公用事业公司。截至2022年9月30日,OGE Energy已出售其所有95.4百万个能源转移有限合伙人单位,导致税前净收益为#美元1,067.2百万美元。OGE Energy打算利用这些收益帮助偿还2023年5月到期的10亿美元优先票据。
关键会计政策和估算
简明财务报表及其附注载有与管理层讨论和分析有关的信息。在编制简明财务报表时,管理层必须作出估计和假设,以影响在简明财务报表之日报告的资产和负债额、或有资产和或有负债的披露以及报告期内报告的收入和支出。实际结果可能与这些估计不同。这些假设和估计的变化可能会对简明财务报表产生实质性影响。注册人相信,他们采取了合理的立场,采用了假设和估计,以将实际结果与假设和估计不同时可能对注册人造成的负面财务影响降至最低。
管理层认为,对登记人作出最重要判断的领域包括确定养恤金计划假设、所得税、应急准备金、资产报废义务、监管资产和负债、未开账单的收入和坏账准备。关键会计估计的选择、应用和披露已与OGE Energy董事会审计委员会进行了讨论,并在注册人报告的“第7项.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中进行了详细讨论。2021 Form 10-K.
承付款和或有事项
在正常业务过程中,注册人面临可能导致或有负债的问题或事件。这些通常涉及包括政府机构在内的第三方提出的诉讼或索赔。在适当的时候,管理层咨询法律顾问和其他专家以评估索赔。如果管理层认为注册人发生了公认会计准则所列的可能损失,则对损失进行估计,并将适当的会计分录反映在简明财务报表中。目前,根据现有信息,注册人认为,任何因未决或威胁的诉讼或索赔而产生的超过应计金额的合理可能损失,在数量上对其简明财务报表并不重要,也不会对其财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。关于登记人的承诺和或有事项的进一步讨论,见“项目1.财务报表”中的附注13和14。
环境法律法规
OG&E的活动受到众多严格而复杂的联邦、州和地方环境保护法律和法规的约束。这些法律和法规可以在许多方面改变、限制或以其他方式影响OG&E的业务活动,包括处理或处置废物,规划未来的建筑活动以避免或减轻对受威胁或濒危物种的伤害,并要求安装和运行排放或污染控制设备。如果不遵守这些法律和条例,可能会对行政、民事和刑事处罚进行评估,提出补救要求,并发布命令,禁止今后的行动。管理层认为,注册人的所有业务基本上都符合当前的联邦、州和地方环境标准。
总裁·拜登政府采取了一系列采取政策并影响环境法规的行动,包括发布行政命令,指示环保局和其他执行机构审查某些影响OG&E的规定,以期在全国范围内减少温室气体排放。OG&E正在监测这些处于不同实施阶段的行动。在这一点上,这些行动对登记人的经营结果的影响,如果有的话,无法确定。
环境监管可能会增加OG&E设施的规划、设计、初始安装和运营成本。管理层继续评估其对现有和拟议的环境立法和法规的遵守情况,并在竞争激烈的市场中实施适当的环境计划。
空气
OG&E的运营受1970年修订的联邦清洁空气法以及类似的州法律和法规的约束。这些法律和法规对包括发电机组在内的各种工业污染源的空气污染物排放进行了监管,并规定了各种监测和报告要求。这类法律和法规可能要求OG&E在建设或修改某些预计会产生空气排放或导致现有空气排放增加的项目或设施时,必须事先获得批准,获得并严格遵守包含各种排放和操作限制的空气许可证,或安装排放控制设备。OG&E可能需要在未来产生某些资本支出,用于空气污染控制设备和技术,以获得和维护运营许可和空气排放审批。
OG&E正在与联邦和州环境机构合作,为OG&E的运营制定符合保护健康和环境的法律要求的排放限制,同时使OG&E实施起来具有成本效益。尽管对联邦和州环境机构发布的规则的有效性或严格性提出质疑的各种法庭诉讼仍在进行中,但OG&E目前并不参与任何这些诉讼。目前,OG&E预计不会为遵守现有规则而产生额外的物质资本支出。
环保局于2015年修订了国家臭氧环境空气质量标准。尽管俄克拉荷马州符合修订后的标准,但1970年的联邦清洁空气法案经修订后,要求各州向EPA提交一份可持续发展计划,以禁止州内来源对另一个州未达到国家环境空气质量标准做出重大贡献。作为对诉讼的回应,2022年4月6日,环保局公布了一项根据跨州空气污染规则提出的联邦实施计划,旨在减少州际x 排放贡献。包括俄克拉何马州在内的联邦实施计划提议,从2023年开始,在四年内限制某些发电机组的当前排放预算,其中包括OG&E的十个发电机组。Og&E于2022年6月21日向EPA提交了评论,并正在密切关注这一问题;然而,目前尚不清楚EPA的行动将产生什么潜在的实质性影响。
2020年7月,ODEQ通知OG&E,马蹄湖发电机组将被纳入俄克拉荷马州第二次地区性雾霾实施期间对威奇托山脉能见度损害影响的评估。OG&E提交了一份关于NO所有潜在控制措施的分析x 在这些单元上向ODEQ报告。ODEQ于2022年8月12日向EPA提交了修订后的SIP。目前尚不清楚OG&E、ODEQ和EPA的评估结果或任何潜在的实质性影响(如果有的话)。
OG&E继续监测这些进程及其对其业务的可能影响。未来的规则可能会在俄克拉荷马州或OG&E设施所在地区的排放预算中采取进一步的削减。特别是,OG&E监测包括CO在内的温室气体排放的法律标准可能发生的变化2六氟化硫和甲烷,包括拜登政府的目标,即到2030年,整个经济的温室气体净排放量在2005年的基础上减少50%至52%,到2035年电力行业全面脱碳。如果立法或
未来将在联邦或州一级通过法规,要求强制减少CO2由于OG&E的设施中存在大量其他温室气体,这可能会导致重大的额外合规成本,如果此类成本不能通过监管费率收回,将影响OG&E未来的财务状况、运营结果和现金流。
与2005年的水平相比,OG&E减少了40%以上的二氧化碳排放,在同一时期,臭氧形成NO的排放x减少了约70%,SO的排放2减少了大约85%。Og&E预计,到2030年,二氧化碳排放量将进一步减少到2005年水平的50%。为了遵守EPA的规定,OG&E在马斯科吉电站将两台燃煤发电机组改装为天然气等措施。OG&E部署智能电网技术有助于降低高峰负荷需求。Og&E还在部署更多不排放温室气体的可再生能源。
2021年10月,OG&E向OCC和APSC发布了最新的IRP,提议扩大其可再生发电机队,包括开发更多的太阳能资源。OG&E利用其地理位置开发可再生能源,并完成了输送可再生能源的输电投资。SPP已授权建设能够将可再生能源从俄克拉荷马州西部、德克萨斯州狭长地带和堪萨斯州西部的风能资源区输送到负荷中心的输电线路,方法是规划在该地区建设更多输电线路。除了提高整体系统可靠性外,这些新的传输资源还应提供更多访问其他风能资源的途径,这些资源目前因现有传输传输限制而受到限制。
濒临灭绝的物种
某些联邦法律,包括《秃鹰和金鹰保护法》、《候鸟条约法》和《濒危物种法》,为某些指定物种提供了特殊保护。这些法律和任何与之相对应的州法律规定,对导致某些受保护动植物受到伤害或骚扰的非法活动,包括对其栖息地的破坏,将给予重大的民事和刑事处罚。如果这些物种位于OG&E开展业务的地区,或者如果这些地区有更多的物种受到保护,OG&E的业务和发展项目,特别是输电、风力或管道项目,可能会受到限制或推迟,或者OG&E可能被要求实施代价高昂的缓解措施。
2021年6月1日,美国食品和药物管理局公布了一项拟议规则,将小草原鸡的两个不同种群部分列出;位于德克萨斯州西部和新墨西哥州东部的南部不同种群部分被提议列为濒危状态,位于德克萨斯州西北部、俄克拉何马州、堪萨斯州和科罗拉多州的北部不同种群被提议列为受威胁状态,其中4(D)规则将禁止获取鸡,例如在没有美国食品和药物管理局的许可或特别授权的情况下,通过修建传输线或变电站来破坏其栖息地。上市决定的最终规则预计将在2022年底出台。
2021年11月9日,美国食品和药物管理局公布了一项拟议的规则,将鳄鱼列为濒危物种法案下的受威胁物种,同时还发布了一项4(D)规则,将提供对该物种的保护。位于OG&E服务区域内的栖息地仅限于俄克拉荷马州东部和阿肯色州西部;然而,美国联邦安全局提议免除工业对运营和维护以及其他常规活动的附带捕获,这些活动是通过使用最佳管理实践来减少偶然捕获和保护栖息地。上市决定的最终规则预计将于2022年11月出台。
2022年3月23日,美国食品和药物管理局公布了一项拟议的规则,根据《濒危物种法案》将北方长耳蝙蝠重新归类为濒危物种。位于OG&E服务范围内的历史栖息地仅限于俄克拉荷马州东部和阿肯色州西部。上市决定的最终规则预计将于2023年3月出台。
2022年9月14日,美国食品和药物管理局公布了一份提案,根据《濒危物种法》将三色蝙蝠列为濒危物种。根据该提案,目前三色蝙蝠的已知范围扩展到36个州,包括俄克拉何马州和阿肯色州。Og&E正在审查该提案,意见截止日期为2022年11月14日。
由于未来可能产生的影响,OG&E正在密切关注其中的每一个问题;然而,目前尚不清楚USFWS的行动将产生什么实质性影响。
废品
OG&E的业务产生的废物受1976年联邦资源保护和回收法案以及类似的州法律的约束,这些法律对废物的处理、储存、处理和处置提出了详细的要求。
在过去的三年里,超过95%的来自OG&E马斯科吉和更快设施的火山灰被回收并出售给混凝土和水泥行业,2021年,河谷成为OG&E第三家达成协议的发电厂,将其火山灰重新利用。以这种方式使用灰烬还可以避免提取和加工其他自然资源,从而帮助水泥制造商将其对环境的影响降至最低。根据美国煤灰协会的估计,OG&E灰烬的再利用帮助减少了300多万吨CO2 过去14年的排放量。
OG&E已经并将继续寻找防止污染的机会,并评估其减少废物、再利用和回收工作的有效性。OG&E从回收废金属、回收的变压器和用过的变压器油中获得退款。预计将通过减少和/或避免处置费用以及由于重复使用现有材料而减少材料采购,从而实现额外的节余。
水
OG&E的运营受联邦清洁水法和类似的州法律法规的约束。这些法律和条例对向州和联邦水域排放污染物提出了详细的要求和严格的控制。
2015年,美国环保局发布了一项最终规则,解决了联邦清洁水法下发电厂的污水限制指南。最后的规则建立了基于技术和性能的标准,这些标准可能适用于包括底灰运输水在内的六个废流的排放。2023年将遵守这一规则;然而,2017年4月12日,环保局批准了重新考虑2015年规则的请愿书。2020年10月13日,美国环保局发布了一项最终规则,修订了烟气脱硫废水和底灰输送水的技术出水限制。2021年8月3日,美国环保局在《联邦纪事报》上发布通知,称在完成对2020年10月规则的审查后,将进行一项补充规则制定,以修订流出物限制指南规则。在环保局进行这项新的规则制定期间,现有的污水限制指南将继续有效。Og&E正在评估需要采取什么合规行动(如果有的话),但无法确定可能产生的成本。在俄克拉荷马州发布许可证要求后,OG&E预计能够提供与规则实施相关的任何材料成本的合理估计。
自2008年收购Redbud工厂以来,OG&E平均每年使用约25亿加仑的城市污水处理后,用于Redbud和McClain的所有所需冷却水。这种经过处理的城市污水的使用抵消了对淡水作为冷却水的需求,使淡水可用于其他有益的用途,如饮用水、灌溉和娱乐。
现场补救
1980年的《综合环境反应、补偿和责任法》以及类似的州法律规定,无论最初行为的合法性如何,对向环境中排放危险物质负有责任的某些类别的人都负有责任。由于OG&E使用各种产品并产生被视为有害物质的废物,根据1980年的《综合环境响应、补偿和责任法案》,OG&E可能需要承担清理和修复已向环境释放这些物质的场地的费用。目前,预计任何相关责任都不会对OG&E造成重大影响。
关于与环境法律和条例有关的或有事项的进一步讨论,见“项目1.财务报表”中的附注13。
第3项关于市场风险的定量和定性披露。
影响注册人的市场风险与注册人讨论的市场风险没有重大变化2021 Form 10-K.
项目4.控制和程序
注册人维护一套披露控制和程序,旨在确保注册人根据1934年《证券交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。此外,披露控制和程序确保积累需要披露的信息,并将其传达给管理层,包括首席执行官和首席财务官,以便及时就要求披露做出决定。截至本报告所述期间结束时,根据在注册人管理层(包括行政总裁及财务总监)的监督下及在注册人管理层(包括行政总裁及财务总监)的参与下对注册人披露控制及程序(定义见1934年证券交易法规则第13a-15(E)及15(D)-15(E)条)的有效性所作的评估,行政总裁及财务总监认为注册人的披露控制及程序是有效的。
注册人对财务报告的内部控制在最近完成的财政季度内没有发生重大影响或合理地可能对注册人的财务报告内部控制产生重大影响的变化(该术语在1934年证券交易法下的规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义)。
第二部分:其他信息
项目1.法律诉讼
请参阅登记人第一部分第3项。2021 Form 10-K有关某些目前待决的法律程序的说明。除“第一部分--第1项.财务报表”中的附注14所述外,没有新的重大案件需要报告,以前报告的诉讼程序也没有实质性变化。
第1A项。风险因素。
注册人的风险因素与注册人讨论的风险因素没有重大变化2021 Form 10-K其通过引用结合于此。
第二项股权证券的未登记销售和募集资金的使用。
没有。
项目6.展品。
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证物编号: | 描述 | OGE能源 | OG&E |
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10.01 | 作为发行方的俄克拉荷马州开发金融局和作为卖方的俄克拉荷马州天然气和电力公司之间于2022年7月20日签署的证券化财产买卖协议。(作为OGE Energy截至2022年6月30日的Form 10-Q(文件编号1-12579)的附件10.01提交,并通过引用并入本文)。 | X | X |
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31.01+ | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的第13a-14(A)/15d-14(A)条规定的证书。 | X | |
31.02+ | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的第13a-14(A)/15d-14(A)条规定的证书。 | | X |
32.01+ | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条的认证。 | X | |
32.02+ | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条的认证。 | | X |
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101.INS | 内联XBRL实例文档-实例文档不会出现在交互数据文件中,因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 | X | X |
101.SCH | 内联XBRL分类架构文档。 | X | X |
101.PRE | 内联XBRL分类演示文稿Linkbase文档。 | X | X |
101.LAB | 内联XBRL分类标签Linkbase文档。 | X | X |
101.CAL | 内联XBRL分类计算链接库文档。 | X | X |
101.DEF | 内联XBRL定义Linkbase文档。 | X | X |
104 | 封面交互数据文件-封面XBRL标签嵌入内联XBRL文档(包含在附件101中)。 | X | X |
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+代表随函存档的证物。如上所述,所有未指定的展品均通过参考先前的申请而并入。 |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
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| OGE能源公司。 |
| 俄克拉荷马州燃气电力公司 |
| (注册人) |
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发信人: | /s/Sarah R.Stafford |
| 萨拉·R·斯塔福德 |
| 主计长兼首席会计官 |
| (代表注册人并以首席会计官的身份) |
2022年11月2日