06
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
截至本季度末
或
佣金文件编号
(注册人的确切姓名载于其章程)
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(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
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(税务局雇主 识别码) |
(
(地址，包括邮政编码和电话号码，
包括注册人主要执行办公室的区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题 |
交易代码 |
注册的每个交易所的名称 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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☒ |
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加速文件管理器 |
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非加速文件服务器 |
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规模较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法☐第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是
截至2022年10月31日，有
TPI复合材料公司及附属公司
索引
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页面 |
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第一部分财务信息 |
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第1项。 |
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简明合并财务报表(未经审计) |
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4 |
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截至2022年9月30日和2021年12月31日的简明综合资产负债表 |
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4 |
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的简明综合业务报表 |
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5 |
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的简明综合全面收益(亏损)表 |
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6 |
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月夹层股权和股东权益变动简明综合报表 |
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7 |
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截至2022年和2021年9月30日止九个月现金流量表简明综合报表 |
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9 |
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简明合并财务报表附注(未经审计) |
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11 |
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第二项。 |
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管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
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25 |
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第三项。 |
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关于市场风险的定量和定性披露 |
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36 |
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第四项。 |
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控制和程序 |
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第二部分：其他信息 |
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第1项。 |
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法律诉讼 |
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38 |
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第1A项。 |
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风险因素 |
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38 |
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第二项。 |
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未登记的股权证券销售和收益的使用 |
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38 |
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第三项。 |
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高级证券违约 |
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38 |
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第四项。 |
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煤矿安全信息披露 |
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38 |
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第五项。 |
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其他信息 |
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38 |
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第六项。 |
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陈列品 |
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39 |
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签名 |
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40 |
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1
关于前瞻性陈述的特别说明
这份Form 10-Q季度报告包含符合联邦证券法的前瞻性陈述。除本Form 10-Q季度报告中包含的有关历史事实的陈述外，其他所有陈述，包括有关我们未来的经营结果和财务状况、业务战略和计划以及未来经营的管理目标的陈述，均为前瞻性陈述。在许多情况下，您可以通过“可能”、“应该”、“预期”、“计划”、“预期”、“可能”、“打算”、“目标”、“项目”、“考虑”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”或“继续”或这些术语或其他类似词语的否定或其他类似词语来识别前瞻性陈述。本季度报告中关于Form 10-Q的前瞻性陈述包括但不限于以下陈述：
这些前瞻性陈述只是预测。这些陈述与未来事件或我们未来的财务表现有关，涉及已知和未知的风险、不确定因素和其他可能导致我们实际结果、活动水平、
2
这些前瞻性表述中明示或暗示的未来结果、活动水平、业绩或成就可能存在实质性差异。我们在截至2022年2月25日提交给美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)的截至2021年12月31日的年度报告中的“风险因素”一节中描述了我们认为可能导致实际结果与这些前瞻性声明大不相同的主要风险和不确定性。由于前瞻性陈述本身就会受到风险和不确定性的影响，其中一些风险和不确定性是无法预测或量化的，因此您不应依赖这些前瞻性陈述作为对未来事件的保证。
本季度报告中关于Form 10-Q的前瞻性陈述代表我们截至本Form 10-Q季度报告发布之日的观点。我们预计随后发生的事件和事态发展将导致我们的观点发生变化。然而，虽然我们可能会选择在未来某个时候更新这些前瞻性陈述，但我们没有义务更新任何前瞻性陈述，以反映该陈述发表之日之后的事件或发展，或反映意外事件的发生，除非适用法律要求。因此，您不应依赖这些前瞻性陈述作为截至本10-Q表格季度报告日期之后的任何日期我们的观点。我们的前瞻性陈述并不反映我们未来可能进行的任何收购、合并、处置、合资企业或投资的潜在影响。
3
第一部分融资AL信息
项目l.浓缩合并F财务报表(未经审计)
TPI复合材料公司及附属公司
浓缩Consolida泰德资产负债表
(未经审计)
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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(单位为千，面值数据除外) |
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资产 |
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流动资产： |
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现金和现金等价物 |
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受限现金 |
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应收账款 |
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合同资产 |
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预付费用 |
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其他流动资产 |
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盘存 |
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持有待售资产 |
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流动资产总额 |
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财产、厂房和设备、净值 |
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经营性租赁使用权资产 |
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其他非流动资产 |
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总资产 |
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负债与股东权益 |
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流动负债： |
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应付账款和应计费用 |
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$ |
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应计保修 |
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长期债务当期到期日 |
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流动经营租赁负债 |
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合同责任 |
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流动负债总额 |
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长期债务，扣除本期债务 |
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非流动经营租赁负债 |
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其他非流动负债 |
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总负债 |
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夹层股本： |
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A系列优先股，$ |
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股东权益： |
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普通股，$ |
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实收资本 |
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累计其他综合损失 |
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累计赤字 |
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国库股，按成本价计算， |
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股东权益总额 |
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总负债和股东权益 |
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$ |
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$ |
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见我们未经审计的简明综合财务报表的附注。
4
TPI复合材料公司及附属公司
浓缩合并S操作的状态
(未经审计)
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截至三个月 |
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九个月结束 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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(单位为千，每股数据除外) |
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净销售额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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销售成本 |
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启动和过渡成本 |
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商品销售总成本 |
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毛利(亏损) |
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一般和行政费用 |
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资产出售损失和资产减值 |
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重组费用，净额 |
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运营亏损 |
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其他收入(支出)： |
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利息支出，净额 |
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( |
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( |
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( |
) |
外币收入(亏损) |
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杂项收入 |
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其他收入(费用)合计 |
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所得税前收入(亏损) |
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所得税拨备 |
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净亏损 |
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优先股分红和增值 |
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普通股股东应占净亏损 |
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( |
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加权平均已发行普通股： |
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基本信息 |
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稀释 |
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普通股每股净亏损： |
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基本信息 |
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稀释 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
见我们未经审计的简明综合财务报表的附注。
5
TPI复合材料公司及附属公司
简明合并报表综合收益(亏损)
(未经审计)
|
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截至三个月 |
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九个月结束 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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(单位：千) |
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净亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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( |
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$ |
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其他全面收益(亏损)： |
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外币折算调整 |
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套期保值衍生产品的未实现收益(亏损)，扣除 |
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( |
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( |
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( |
) |
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综合收益(亏损) |
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( |
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优先股分红和增值 |
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( |
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普通股股东应占综合亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
见我们未经审计的简明综合财务报表的附注。
6
TPI复合材料公司及附属公司
精简合并报表OF夹层权益和股东权益的变动
(未经审计)
|
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截至2022年9月30日的9个月 |
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累计 |
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A系列优先股 |
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普普通通 |
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已缴费 |
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其他综合性的 |
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累计 |
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国库股， |
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股东合计 |
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股票 |
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金额 |
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股票 |
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金额 |
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资本 |
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损失 |
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赤字 |
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按成本计算 |
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股权 |
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(单位：千) |
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余额为 |
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$ |
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( |
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( |
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( |
) |
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净亏损 |
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优先股 |
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( |
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其他综合性的 |
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普通股 |
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( |
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( |
) |
根据以下条款发出的 |
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以股份为基础 |
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A系列的吸积性 |
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余额为 |
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净亏损 |
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优先股 |
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( |
) |
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其他综合性的 |
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普通股 |
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根据以下条款发出的 |
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以股份为基础 |
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A系列的吸积性 |
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( |
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2022年6月30日的余额 |
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其他综合性的 |
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普通股 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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7
根据以下条款发出的 |
|
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— |
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— |
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— |
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发行普通股 |
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以股份为基础 |
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A系列的吸积性 |
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余额为 |
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截至2021年9月30日的9个月 |
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累计 |
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A系列优先股 |
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普普通通 |
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已缴费 |
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其他综合性的 |
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累计 |
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国库股， |
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股东合计 |
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金额 |
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股票 |
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金额 |
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资本 |
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损失 |
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赤字 |
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按成本计算 |
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股权 |
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(单位：千) |
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余额为 |
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净亏损 |
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其他综合性的 |
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普通股 |
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根据以下条款发出的 |
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以股份为基础 |
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余额为 |
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净亏损 |
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以股份为基础 |
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根据以下条款发出的 |
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其他综合性的 |
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2021年6月30日的余额 |
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根据以下条款发出的 |
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其他综合性的 |
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见我们未经审计的简明综合财务报表的附注。
8
TPI复合材料公司及附属公司
凝聚固体体折算现金流量表
(未经审计)
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九个月结束 |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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(单位：千) |
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经营活动的现金流： |
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净亏损 |
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对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整： |
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折旧及摊销 |
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资产出售损失和资产减值 |
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基于股份的薪酬费用 |
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债务发行成本摊销 |
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递延所得税 |
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资产和负债变动情况： |
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应收账款 |
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合同资产和负债 |
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经营性租赁使用权资产和经营性租赁负债 |
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盘存 |
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其他流动资产 |
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其他非流动资产 |
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应付账款和应计费用 |
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应计保修 |
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其他非流动负债 |
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用于经营活动的现金净额 |
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投资活动产生的现金流： |
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购买房产、厂房和设备 |
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用于投资活动的现金净额 |
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融资活动的现金流： |
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循环贷款和定期贷款的收益(偿还) |
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营运资金贷款收益 |
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偿还营运资金贷款 |
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融资租赁本金偿还 |
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其他债务的净收益(偿还) |
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行使股票期权及普通股认股权证所得款项 |
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回购普通股，包括代扣代缴所得税的股份 |
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融资活动提供(用于)的现金净额 |
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外汇汇率对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
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现金、现金等价物和限制性现金净变化 |
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现金、现金等价物和受限现金，年初 |
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现金、现金等价物和受限现金，期末 |
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见我们未经审计的简明综合财务报表的附注。
9
TPI复合材料公司及附属公司
简明合并现金流量表--续
(未经审计)
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九个月结束 |
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9月30日， |
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2022 |
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(单位：千) |
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补充现金流信息： |
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支付利息的现金 |
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支付所得税的现金，扣除退款后的净额 |
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非现金投资和融资活动： |
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用新的经营租赁负债换取的使用权资产 |
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为换取新的融资租赁负债而获得的财产、厂房和设备 |
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应付账款中的应计资本支出 |
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实物支付优先股股息和增值 |
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现金、现金等价物和限制性现金的对账： |
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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2021 |
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(单位：千) |
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现金和现金等价物 |
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见我们未经审计的简明综合财务报表的附注。
10
TPI复合材料公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注1.重要帐目ING政策
将公司土耳其业务的功能货币从土耳其里拉改为欧元。
从2022年1月1日起，我们在Türkiye的业务的功能货币从土耳其里拉改为欧元。非货币性资产和负债按资产或负债开始之日的有效汇率重新计量为欧元，然后根据当前汇率换算为报告货币。货币资产和负债按变动之日的有效汇率重新计量为欧元，然后根据当前汇率换算为报告货币。非货币性资产和负债的历史基础与新的美元基础之间的差异
虽然职能货币的变动是基于事实评估，但考虑到我们所处的主要经济和商业环境的变化，决定变动的日期需要管理层的判断。当我们在2012年和2013年建立土耳其业务时，土耳其政府的目标是到2023年大幅增加Türkiye的可再生能源发电量和利用率。2014-2017年间，Türkiye的风能发电和利用有所增加，管理层观察到，土耳其政府的目标正在取得进展。2018年和2019年，土耳其政府在蒂尔基耶引入招标，以刺激国内可再生能源的发电和利用。然而，截至2020年底，土耳其国内可再生能源的发电量和利用率大大低于土耳其政府最初的预测。截至2021年，土耳其政府在2018年和2019年的招标中没有重大的风力涡轮机安装。根据最近和预期的国内年度可再生能源需求，当地能源发电量不太可能达到土耳其政府2023年的目标。此外，近年来，对欧元区的销售有所增加，公司专注于满足该地区的出口需求。根据对2021年前国内可再生能源需求的分析和对未来需求的预期，管理层得出结论，土耳其国内销售将不会像之前预期的那样增长，未来增长的主要部分将继续主要是对欧元区的出口销售，这些销售主要以欧元计价。
管理层重新评估了财务会计准则委员会(FASB)会计准则编纂(ASC)主题830“外币问题”中确立的所有指标，以确定我们土耳其业务的功能货币。这些指标包括i)现金流、ii)销售价格、iii)销售市场、iv)费用、v)融资和vi)公司间交易和安排。在2022年1月1日通过评估时，(I)我们在Türkiye的销售额中约80%以欧元计价，其余以美元计价，(Ii)大部分费用以欧元计价，(Iii)所有债务和租赁义务以欧元计价，(Iv)大部分现金余额以欧元计价，(V)公司间大部分余额以欧元计价。在考虑所有相关事实以及管理层对我们Türkiye业务的长期计划时，管理层得出结论，欧元最能反映我们目前运营所处的主要经济环境的货币。因此，该公司采用欧元作为我们土耳其业务的功能货币，从2022年1月1日起生效。
附注2.列报依据
本文所载简明综合财务报表乃吾等根据美国证券交易委员会之规章制度未经审计而编制，应与经审核综合财务报表一并阅读。2021年12月31日包含在我们的Form 10-K年度报告中。尽管我们相信所作出的披露足以使本文所提供的信息不具误导性，但在美国证券交易委员会允许的情况下，按照美国公认会计原则(美国公认会计原则)编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被精简或遗漏。随附的简明综合财务报表反映了我们管理层认为为公平反映我们在2022年9月30日的财务状况所需的所有正常经常性调整，以及我们在所述期间的运营结果、全面收益(亏损)和现金流量。截至2022年9月30日的三个月和九个月的中期业绩不一定代表全年的预期业绩。简明合并财务报表和附注中的某些前期金额已重新分类，以符合本期的列报方式。
根据公认会计原则编制这些简明合并财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响报告的资产和负债额以及或有资产和负债的披露。
11
TPI复合材料公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
简明合并财务报表的日期和报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计不同。
随附的简明综合财务报表包括TPI Composites，Inc.和我们所有多数股权子公司的账目。所有重大的公司间交易和余额都已被冲销。
本说明中提及的TPI Composites，Inc.、“公司”、“我们”、“我们”或“我们”是指TPI Composites，Inc.及其合并的子公司。
会计声明
近期发布的会计公告
中间价改革
2020年3月，FASB发布了会计准则更新(ASU)2020-04，参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响，它为将GAAP应用于合同、套期保值关系和其他受参考汇率改革影响的交易提供了可选的权宜之计和例外，如果满足某些标准的话。本ASU仅适用于参考伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)或因参考利率改革而预计将停止的其他参考利率的合同、套期保值关系和其他交易。本ASU从2020年3月12日开始对所有实体有效，实体可以选择在2022年12月31日之前预期应用ASU。FASB后来发布了ASU 2021-01，参考汇率改革(主题848)：范围，以澄清主题848的范围，以便受贴现过渡影响的衍生品在主题848中明确地有资格获得某些可选的权宜之计和例外。公司尚未选择适用允许的权宜之计和例外情况。我们目前正在评估这一指引可能对我们的简明综合财务报表和相关披露产生的影响。
供应商财务计划
2022年9月，FASB发布了ASU 2022-04，负债--供应商财务计划(分主题405-50)，它要求披露未完成的供应商融资计划的关键条款，并前滚相关义务。新标准不影响供应商财务计划债务的确认、计量或财务报表列报。ASU将于2023年1月1日生效，但前滚要求除外，该要求将于2024年1月1日生效。在采用时，我们可能被要求包括额外的披露，只要我们有材料供应商融资计划的义务。
注3.与客户签订合同的收入
有关我们的收入确认政策的详细讨论，请参阅附注1中的讨论。业务摘要和重要会计政策摘要--(C)收入确认，在截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中的合并财务报表附注中。
下表显示了我们按产品分类的每个可报告部门的净销售额：
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截至2022年9月30日的三个月 |
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美国 |
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亚洲 |
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墨西哥 |
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欧洲、中东和非洲地区 |
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印度 |
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总计 |
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(单位：千) |
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风叶销量 |
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运输销售 |
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外勤事务、检查和 |
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其他销售 |
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总净销售额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
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||||||
12
TPI复合材料公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
|
|
截至2021年9月30日的三个月 |
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美国 |
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亚洲 |
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墨西哥 |
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欧洲、中东和非洲地区 |
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印度 |
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总计 |
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(单位：千) |
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风叶销量 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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精密成型和 |
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运输销售 |
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外勤事务、检查和 |
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||||||
其他销售 |
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总净销售额 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
|
|
截至2022年9月30日的9个月 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
美国 |
|
|
亚洲 |
|
|
墨西哥 |
|
|
欧洲、中东和非洲地区 |
|
|
印度 |
|
|
总计 |
|
||||||
|
|
(单位：千) |
|
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风叶销量 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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精密成型和 |
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运输销售 |
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外勤事务、检查和 |
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其他销售 |
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总净销售额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
|
|
截至2021年9月30日的9个月 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
美国 |
|
|
亚洲 |
|
|
墨西哥 |
|
|
欧洲、中东和非洲地区 |
|
|
印度 |
|
|
总计 |
|
||||||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||||||||||||||
风叶销量 |
|
$ |
|
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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||||||
精密成型和 |
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||||||
运输销售 |
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||||||
外勤事务、检查和 |
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其他销售 |
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总净销售额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||||
有关我们的运营部门的进一步讨论，请参见附注16，细分市场报告。欧洲、中东和非洲的地理区域构成了欧洲、中东和非洲部分。中国的地理区域构成了亚洲部分。
合同资产和负债
合同资产包括随着时间的推移为生产中的履约义务确认的收入数额，在这种情况下，控制权已转移到客户手中，但合同还不允许向客户开具账单。通常，当产品完成生产并满足合同中包含的技术规格时，客户会收到账单。合同资产余额的大部分涉及根据客户规格采购的材料。合同资产作为流动资产计入简明合并资产负债表。合同负债包括超过收入的预付款。这些金额主要是在制造精密成型和组装系统时收到的进度付款。合同负债在简明综合资产负债表中记为流动负债，并随着我们随着时间的推移记录收入而减少。
这些合同资产和负债在每个报告期结束时按合同逐一在简明综合资产负债表中报告。
13
TPI复合材料公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
合同资产和合同负债包括：
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
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|
|
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|||
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2022 |
|
|
2021 |
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$Change |
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(单位：千) |
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|||||||||
合同总资产 |
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$ |
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$ |
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$ |
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减去：合同负债的重新分类 |
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( |
) |
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( |
) |
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|
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|
合同资产 |
|
$ |
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|
$ |
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$ |
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|||
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|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
|
|
|
|||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||
合同总负债 |
|
$ |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
||
减去：重新分类为合同资产 |
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( |
) |
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( |
) |
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合同责任 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
||
合同资产增加$
截至2022年9月30日的三个月和九个月，我们承认了$
履约义务
剩余履约债务代表尚未完成工作的交易价格，不包括任何未行使的合同期权。交易价格包括根据合同保证的最低产量义务和生产能力范围内的估计产量确定的估计可变对价。
截至2022年9月30日，分配给未来期间需要偿还的剩余履约债务的交易价格总额约为$
|
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$ |
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占总数的百分比 |
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(单位：千) |
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截至十二月三十一日止的年度： |
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% |
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剩余履约债务总额 |
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$ |
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% |
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截至2022年9月30日的三个月，从我们在前几个时期履行的业绩义务确认的净收入增加了$
注4.重大风险和不确定因素
我们的收入和应收账款是从少数客户那里赚取的。因此，我们的生产水平取决于这些客户的订单。见附注15，客户集中度.
14
TPI复合材料公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
我们的客户和风电场开发商继续将投资推迟到未来，直到通胀压力和全球经济稳定下来，而且美国国税局和美国财政部对最近颁布的2022年通胀削减法案(IRA)以及欧盟根据REPowerEU计划提出的行动有了更明确的监管指导。因此，我们预计客户对我们的风叶的需求会下降，我们预计2023年的总销售额将比2022年有所下降。2023年，我们预计运营的生产线将减少，我们的运营生产线将处于较低的利用率水平。
新冠肺炎疫情、当前地缘政治形势和经济环境(包括通胀方面)的后遗症继续演变，并以各种方式影响供应链绩效和潜在假设--特别是大宗商品、能源和物流成本的波动。我们预计树脂、碳纤维和其他原材料的价格在短期内仍将居高不下。我们还预计物流成本仍将居高不下。如果这些原材料的价格和物流成本在较长一段时间内保持在高位，这种高价格水平可能会对我们的运营结果产生实质性影响。
作为我们全球足迹优化的一部分，我们计划在年底前采取几项行动，以适当调整我们的组织规模，并在2023年和长期内更好地定位我们，包括主要在受需求影响最大的地区减少员工人数，以及减少或取消亏损业务。这些行动尚未启动，但将要求我们在2022年剩余时间记录与重组和减值相关的费用，这将对我们2022年全年业绩产生重大影响。
我们维护我们的美国(美国)银行存款和货币市场账户中的现金有时超过美国联邦保险的限额。美国银行账户由联邦存款保险公司(FDIC)担保，金额最高可达#美元。
我们还在美国以外的银行存款账户中保留现金，没有保险。截至2022年9月30日，这包括美元
附注5.累计保修
所述期间的保修应计活动包括以下内容：
|
|
截至三个月 |
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九个月结束 |
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|||||||||
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|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
|||||||||
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|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
2021 |
|
||||
|
|
(单位：千) |
|
||||||||||||
期初应计保修 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
$ |
|
||||
期内应计项目 |
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在此期间提供保修服务的成本 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
对已有保修的估计发生变化， |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
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( |
) |
|
( |
) |
保修在期末累加 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
$ |
|
||||
15
TPI复合材料公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
附注6.长期债务，扣除本期债务
长期债务，扣除当前到期日，包括以下债务：
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
(单位：千) |
|
|||||
无担保融资(简写为EMEA) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
有担保和无担保营运资金贷款--印度 |
|
|
|
|
|
|
||
无担保定期贷款-印度 |
|
|
|
|
|
|
||
设备融资租赁-墨西哥 |
|
|
|
|
|
|
||
设备融资租赁(简写为EMEA) |
|
|
|
|
|
|
||
其他设备融资租赁 |
|
|
|
|
|
|
||
债务总额-本金 |
|
|
|
|
|
|
||
减去：长期债务的当前到期日 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
长期债务，扣除本期债务 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
注7.基于股份的薪酬计划
截至2022年9月30日的9个月内，我们向某些雇员和非雇员董事发出合共
此外，在截至2022年9月30日的9个月内，我们发布了
简明合并经营报表中确认的以股份为基础的补偿费用如下：
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||||||
销货成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
一般和行政费用 |
|
|
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|
|
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|
|
|
|
|
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基于股份的薪酬总支出 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
按奖励类型确认的基于股份的薪酬支出如下：
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||||||
RSU |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
股票期权 |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
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PSU |
|
|
|
|
|
( |
) |
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|
|
|
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|
|||
基于股份的薪酬总支出 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
16
TPI复合材料公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注8.租约
我们为我们的制造设施、仓库、办公室、汽车和我们的某些机械设备提供运营和融资租赁。我们的租约的剩余租期为和
租赁费的构成如下：
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||||||
经营租赁总成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
融资租赁成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
融资租赁项下资产摊销 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
融资租赁利息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
融资租赁总成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
租赁资产和负债总额如下：
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
(单位：千) |
|
|||||
经营租约 |
|
|
|
|
|
|
||
经营性租赁使用权资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
流动经营租赁负债 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
非流动经营租赁负债 |
|
|
|
|
|
|
||
经营租赁负债总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
融资租赁 |
|
|
|
|
|
|
||
财产、厂房和设备，毛额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
减去：累计折旧 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
财产、厂房和设备合计，净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|||
融资租赁负债总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
不可撤销租赁下的未来最低租赁付款，截止日期2022年9月30日的情况如下：
|
|
运营中 |
|
|
金融 |
|
||
|
|
租契 |
|
|
租契 |
|
||
|
|
(单位：千) |
|
|||||
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|
|
|
|
|
||
2022年剩余时间 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2023 |
|
|
|
|
|
|
||
2024 |
|
|
|
|
|
|
||
2025 |
|
|
|
|
|
|
||
2026 |
|
|
|
|
|
|
||
此后 |
|
|
|
|
|
|
||
未来最低租赁付款总额 |
|
|
|
|
|
|
||
减去：利息 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
租赁总负债 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
17
TPI复合材料公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
与租赁有关的补充现金流量信息如下：
|
|
九个月结束 |
|
|||||
|
|
9月30日， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
(单位：千) |
|
|||||
为计入租赁的金额支付的现金 |
|
|
|
|
|
|
||
来自经营租赁的经营现金流 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
融资租赁的营运现金流 |
|
|
|
|
|
|
||
融资租赁产生的现金流 |
|
|
|
|
|
|
||
与租约有关的其他资料如下：
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
加权-平均剩余租赁期限(年)： |
|
|
|
|
|
|
||
经营租约 |
|
|
|
|
|
|
||
融资租赁 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
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||
加权平均贴现率： |
|
|
|
|
|
|
||
经营租约 |
|
|
% |
|
|
% |
||
融资租赁 |
|
|
% |
|
|
% |
||
注9.金融工具
外汇远期合约
我们使用外汇远期合约，以减轻我们子公司的功能货币与其交易所使用的其他货币之间汇率波动的风险。我们不会将此类远期合约用于投机或交易目的。
墨西哥比索
关于我们的外汇看涨期权合约，截至2022年9月30日的三个月和九个月, $
截至2022年9月30日和2021年12月31日，与符合现金流对冲资格的外汇看涨期权合约相关的名义价值约为
我们的金融工具在简明综合资产负债表中的公允价值和位置如下：
18
TPI复合材料公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
|
|
简明综合 |
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
金融工具 |
|
资产负债表行项目 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
|
|
(单位：千) |
|
|||||
外汇远期合约 |
|
其他流动资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
外汇远期合约 |
|
应付账款和应计账款 |
|
|
|
|
|
|
||
下表列出了从累积的其他全面亏损中重新分类到我们的精简综合经营报表中的税前金额：
累计 |
|
简明综合 |
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
其他综合 |
|
运营说明书 |
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
损耗分量 |
|
行项目 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
|
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||||||
外汇远期 |
|
销售成本 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
附注10.重组费用净额
以下是我们的重组费用摘要，以本报告所示期间的净额计算：
|
|
截至2022年9月30日的三个月 |
|
|||||||||||||||||
|
|
美国 |
|
|
亚洲 |
|
|
墨西哥 |
|
|
欧洲、中东和非洲地区 |
|
|
总计 |
|
|||||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||||||||||
遣散费 |
|
$ |
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$ |
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( |
) |
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( |
) |
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其他重组成本 |
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重组费用总额，净额 |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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截至2022年9月30日的9个月 |
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美国 |
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|
亚洲 |
|
|
墨西哥 |
|
|
欧洲、中东和非洲地区 |
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总计 |
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(单位：千) |
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遣散费 |
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$ |
|
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
$ |
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其他重组成本 |
|
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重组费用总额，净额 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
$ |
|
||||
截至2021年9月30日的三个月和九个月，我们产生了$
以下是我们在所述时期的重组负债活动的摘要：
|
|
美国 |
|
|
亚洲 |
|
|
墨西哥 |
|
|
欧洲、中东和非洲地区 |
|
|
总计 |
|
|||||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||||||||||
2021年12月31日的余额 |
|
$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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重组费用，净额 |
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付款 |
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( |
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( |
) |
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2022年3月31日的余额 |
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重组费用，净额 |
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付款 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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2022年6月30日的余额 |
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重组费用，净额 |
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( |
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付款 |
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) |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
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2022年9月30日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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19
TPI复合材料公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注11.所得税
截至2022年9月30日的三个月和九个月，我们报告的所得税准备金为#美元。
在截至2022年9月30日的9个月内，税法没有任何变化，这对我们的所得税规定产生了实质性的影响。我们没有记录与未汇出外汇收益相关的递延税项负债，因为我们坚持将未汇出外汇收益无限期再投资的主张。
附注12.普通股每股净亏损
下表列出了普通股基本净亏损和摊薄净亏损的计算方法：
|
|
截至三个月 |
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九个月结束 |
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9月30日， |
|
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9月30日， |
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2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
|
(单位为千，每股数据除外) |
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分子： |
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净亏损 |
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( |
) |
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优先股分红和增值 |
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普通股股东应占净亏损 |
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分母： |
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基本加权平均流通股 |
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摊薄裁决的效力 |
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稀释加权平均流通股 |
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每股普通股基本净亏损 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
稀释后每股普通股净亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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||||
潜在稀释性股票不在计算范围内 |
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反摊薄股权补偿奖励 |
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||||
2022年8月，我们的未偿还、完全归属权证的持有人以美元的价格行使权证
20
TPI复合材料公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
附注13.股东权益
累计其他综合损失
下表显示了按组成部分划分的累计其他综合亏损(AOCL)的变动情况：
|
|
截至2022年9月30日的9个月 |
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外国 |
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外国 |
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货币 |
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兑换 |
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翻译 |
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利率 |
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|
转发 |
|
|
总计 |
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||||
|
|
调整 |
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|
互换 |
|
|
合约 |
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AOCL |
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|
(单位：千) |
|
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2021年12月31日的余额 |
|
$ |
( |
) |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
重新分类前的其他综合收益(亏损) |
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从AOCL重新分类的金额 |
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净税收效应 |
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本期净其他综合收益(亏损) |
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2022年3月31日的余额 |
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( |
) |
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( |
) |
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重新分类前的其他综合收益(亏损) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
|
从AOCL重新分类的金额 |
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( |
) |
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( |
) |
||
净税收效应 |
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|
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|
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||||
本期净其他综合收益(亏损) |
|
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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2022年6月30日的余额 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
|
重新分类前的其他综合收益(亏损) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
|
从AOCL重新分类的金额 |
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( |
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) |
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净税收效应 |
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|
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本期净其他综合收益(亏损) |
|
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( |
) |
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|
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( |
) |
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( |
) |
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2022年9月30日的余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
截至2021年9月30日的9个月 |
|
|||||||||||||
|
|
外国 |
|
|
|
|
|
外国 |
|
|
|
|
||||
|
|
货币 |
|
|
|
|
|
兑换 |
|
|
|
|
||||
|
|
翻译 |
|
|
利率 |
|
|
转发 |
|
|
总计 |
|
||||
|
|
调整 |
|
|
互换 |
|
|
合约 |
|
|
AOCL |
|
||||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||||||
2020年12月31日余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
重新分类前的其他综合收益(亏损) |
|
|
( |
) |
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|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
从AOCL重新分类的金额 |
|
|
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( |
) |
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( |
) |
||
净税收效应 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
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|
|
|
|||
本期净其他综合收益(亏损) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
2021年3月31日的余额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
重新分类前的其他综合收益(亏损) |
|
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( |
) |
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|
|||
从AOCL重新分类的金额 |
|
|
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( |
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( |
) |
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净税收效应 |
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( |
) |
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本期净其他综合收益(亏损) |
|
|
( |
) |
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|
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( |
) |
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( |
) |
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2021年6月30日的余额 |
|
|
( |
) |
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( |
) |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
重新分类前的其他综合收益(亏损) |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
从AOCL重新分类的金额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
||||
净税收效应 |
|
|
|
|
|
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|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
||
本期净其他综合收益(亏损) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
2021年9月30日的余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
21
TPI复合材料公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
附注14.承付款和或有事项
法律诉讼
我们不时地参与在正常业务过程中出现的各种诉讼、索赔和其他法律程序，其中一些可能不在保险范围之内。在任何悬而未决的法律问题得到解决后，我们可能会产生超过目前建立的准备金的费用。我们的管理层不认为任何此类费用单独或整体上会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
2021年1月，我们收到了Senvion GmbH(Senvion)破产财产管理人向德国破产法院提出的申诉。起诉书声称我方的全部金额为无效。
注15.客户集中度
来自某些客户的净销售额(以千计)超过
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||||||||||||
客户 |
|
净销售额 |
|
|
% 的 T奥托尔 |
|
|
净销售额 |
|
|
% 的 T奥托尔 |
|
|
净销售额 |
|
|
% 的 T奥托尔 |
|
|
净销售额 |
|
|
% 的 T奥托尔 |
|
||||||||
维斯塔斯 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
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|
|
% |
|
$ |
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% |
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$ |
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% |
||||||||
Nordex |
|
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通用电气 |
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|
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|
|
|
|
|
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||||||||
来自某些客户的贸易应收账款超过
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
客户 |
|
占总数的百分比 |
|
|
占总数的百分比 |
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Nordex |
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% |
|
|
% |
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Enercon |
|
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维斯塔斯 |
|
|
|
|
|
|
||
通用电气 |
|
|
|
|
|
|
||
附注16.分部报告
我们的运营部门在地理上被定义为
我们的美国和印度部门以美元运营。我们的墨西哥和亚洲部门以当地货币运营，其中包括一家以美元运营的美国母公司。我们的EMEA部门以欧元运营，从2022年1月1日起生效。在此之前，我们的EMEA部门在土耳其里拉运营。
22
TPI复合材料公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
下表列出了有关我们每个细分市场的某些信息：
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
|
(单位：千) |
|
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按细分市场划分的净销售额： |
|
|
|
|
|
|
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美国 |
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$ |
|
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$ |
|
|
$ |
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|
$ |
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||||
亚洲 |
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墨西哥 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
欧洲、中东和非洲地区 |
|
|
|
|
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|
|
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印度 |
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|
|
|
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|
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总净销售额 |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
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|
|
|
|
|
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|
|
|
|
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按地理位置划分的净销售额(1): |
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美国 |
|
$ |
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|
$ |
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中国 |
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墨西哥 |
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蒂尔基耶 |
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印度 |
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总净销售额 |
|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
|
||||
|
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|
|
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营业收入(亏损)： |
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美国(2) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
亚洲 |
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|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|||
墨西哥 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
欧洲、中东和非洲地区 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
印度 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|||
运营总亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
(单位：千) |
|
|||||
财产、厂房和设备，净额： |
|
|
|
|
|
|
||
美国 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
亚洲(中国) |
|
|
|
|
|
|
||
墨西哥 |
|
|
|
|
|
|
||
欧洲、中东和非洲(Türkiye) |
|
|
|
|
|
|
||
印度 |
|
|
|
|
|
|
||
财产、厂房和设备合计，净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
(1)净销售额可归因于产品制造或提供服务的地点所在的国家。
(2)我们美国部门的运营亏损包括公司一般和行政成本$
23
注17.
I2022年10月，我们与GE Renewable Energy签署了一项协议，使我们能够获得爱荷华州牛顿市制造工厂的十年租约，租期从2023年2月开始，租期约为美元
24
项目2.管理层对以下问题的讨论和分析财务状况和经营成果
你应该阅读以下对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析，以及我们的简明综合财务报表和本季度报告(Form 10-Q)中其他部分的相关附注和其他财务信息。本讨论和分析中包含的一些信息或本10-Q表中其他部分阐述的信息，包括与我们业务的计划和战略有关的信息，包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。由于各种因素的影响，我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中描述或暗示的结果大不相同，包括在本10-Q表格或我们之前提交的截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中讨论的那些因素，特别是在“风险因素”标题下的那些因素。
概述
我公司
我们是唯一一家为风能市场制造复合材料风叶的独立制造商，生产基地遍及全球。我们通过与风电市场领先的原始设备制造商(OEM)建立长期合作关系，提供高质量、高性价比的复合解决方案。我们还为我们的OEM客户和风电场业主和运营商提供现场服务检验和维修服务，并向运输市场提供高强度、轻质和耐用的复合材料产品。我们总部设在亚利桑那州斯科茨代尔，在美国、中国、墨西哥、图尔基耶和印度设有工厂。我们在丹麦和德国经营着更多的工程开发中心，并在西班牙经营着一家服务设施。
我们的业务按地理位置划分为五个地区--(1)美国(美国)、(2)亚洲、(3)墨西哥、(4)欧洲、中东和非洲(EMEA)以及(5)印度。见附注16，细分市场报告，请参阅我们的简明合并财务报表，了解有关我们经营部门的更多细节。
影响我们业务的主要趋势和最新发展
我们的客户和风力发电场开发商继续推迟未来的投资，直到通胀压力和全球经济稳定下来，而且美国国税局(IRS)和美国财政部对最近颁布的2022年通胀削减法案(IRA)以及欧盟根据REPowerEU计划提出的行动有了更明确的监管指导。因此，我们预计近期客户对我们风叶的需求将会下降，预计2023年我们的总销售额将比2022年有所下降。2023年，我们预计将运营更少的生产线，并降低利用率。
为迎接风电行业预期的长期增长，我们最近已与客户达成或同意达成多项安排，包括：
鉴于当前具有挑战性的全球宏观经济和风电行业环境，我们正在启动多项成本节约计划，以更好地定位我们在2023年和长期的定位，包括优化我们的全球制造足迹，主要在受需求影响最大的地区减少员工，以及减少或取消亏损业务。虽然计划尚未启动，但我们打算在2022年12月停产位于扬州的中国制造厂。我们预计将在截至2022年12月31日的三个月内记录与关闭该工厂有关的重大重组和减值费用，以及我们其他制造设施和公司职能的进一步裁员，以及与我们亏损业务相关的行动。重组费用的确切数额将取决于与我们重组活动的性质和范围有关的多种因素。
25
新冠肺炎疫情、当前地缘政治形势和经济环境(包括通胀方面)的后遗症继续演变，并以各种方式影响供应链绩效和潜在假设--特别是大宗商品、能源和物流成本的波动。我们预计树脂、碳纤维和其他原材料的价格在短期内仍将居高不下。我们还预计物流成本仍将居高不下。如果这些原材料的价格和物流成本在较长一段时间内保持在高位，这种高价格水平可能会对我们的运营结果产生实质性影响。此外，我们预计目前的通胀环境将在2023年大幅增加我们的劳动力成本，特别是在图尔基耶和墨西哥。
尽管我们的近期前景仍然具有挑战性，但我们对爱尔兰共和军的通过以及爱尔兰共和军在美国市场提供的预期长期激励确定性感到鼓舞。生产税收抵免(PTC)已有效延长至2032年晚些时候或与2022年相比温室气体排放量减少75%的时候。风电行业正在等待美国国税局和美国财政部等部门的指导，以定义和澄清这项复杂立法的实施。此外，在欧盟委员会于2022年5月宣布REPowerEU计划后，欧洲风电市场的长期前景令我们感到鼓舞。
我们在截至2022年9月30日的三个月和九个月的运营结果受到了我们于2021年从Nordex接管的墨西哥马塔莫罗斯制造厂业绩的不利影响。在截至2022年9月30日的三个月和九个月，这项安排对我们调整后的EBITDA利润率的负面影响分别约为270个基点和250个基点。
在截至2022年9月30日的三个月里，我们与工会合作应对工资通胀压力时，我们的Türkiye制造设施经历了短暂的劳动力中断。这一劳动力中断对我们截至2022年9月30日的三个月的销售额造成了约890万美元的不利影响。
此外，2022年8月，由于设计更改，我们的一位客户要求我们暂停在墨西哥华雷斯的一家制造厂生产我们的一款叶片型号。在加快设计审查和实施后，我们的生产于2022年9月恢复。这一暂停对截至2022年9月30日的三个月的销售额造成了大约1200万美元的不利影响，但对我们的收益影响很小。
管理层用来衡量业绩的关键指标
有关我们的关键财务指标和关键运营指标的详细讨论，请参阅截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告第II部分第7项中的讨论：管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析-管理层用来衡量业绩的关键指标。
关键财务措施
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||||||
净销售额 |
|
$ |
459,271 |
|
|
$ |
479,599 |
|
|
$ |
1,296,509 |
|
|
$ |
1,343,120 |
|
净亏损 |
|
|
(1,467 |
) |
|
|
(30,677 |
) |
|
|
(22,777 |
) |
|
|
(72,271 |
) |
EBITDA(1) |
|
|
20,519 |
|
|
|
(6,478 |
) |
|
|
34,038 |
|
|
|
3,221 |
|
调整后的EBITDA (1) |
|
|
16,365 |
|
|
|
179 |
|
|
|
32,770 |
|
|
|
30,635 |
|
资本支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
11,492 |
|
|
|
30,138 |
|
||
自由现金流(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(96,587 |
) |
|
|
(58,379 |
) |
||
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
(单位：千) |
|
|||||
债务总额 |
|
$ |
62,121 |
|
|
$ |
74,646 |
|
现金净额(1) |
|
|
67,016 |
|
|
|
167,519 |
|
26
下表将我们的非GAAP关键财务指标与最直接可比的GAAP指标进行了核对：
EBITDA和调整后的EBITDA核对如下：
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||||||
普通股股东应占净亏损 |
|
$ |
(16,443 |
) |
|
$ |
(30,677 |
) |
|
$ |
(66,435 |
) |
|
$ |
(72,271 |
) |
优先股分红和增值 |
|
|
14,976 |
|
|
|
— |
|
|
|
43,658 |
|
|
|
— |
|
净亏损 |
|
|
(1,467 |
) |
|
|
(30,677 |
) |
|
|
(22,777 |
) |
|
|
(72,271 |
) |
调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
折旧及摊销 |
|
|
10,726 |
|
|
|
13,289 |
|
|
|
34,175 |
|
|
|
37,399 |
|
利息支出，净额 |
|
|
1,149 |
|
|
|
2,662 |
|
|
|
2,831 |
|
|
|
8,057 |
|
所得税拨备 |
|
|
10,111 |
|
|
|
8,248 |
|
|
|
19,809 |
|
|
|
30,036 |
|
EBITDA |
|
|
20,519 |
|
|
|
(6,478 |
) |
|
|
34,038 |
|
|
|
3,221 |
|
基于股份的薪酬费用 |
|
|
3,724 |
|
|
|
1,943 |
|
|
|
10,781 |
|
|
|
7,267 |
|
外币损失(收益) |
|
|
(11,362 |
) |
|
|
(3,958 |
) |
|
|
(21,458 |
) |
|
|
6,273 |
|
资产和资产的出售损失 |
|
|
3,571 |
|
|
|
7,250 |
|
|
|
7,093 |
|
|
|
9,998 |
|
重组费用，净额 |
|
|
(87 |
) |
|
|
1,422 |
|
|
|
2,316 |
|
|
|
3,876 |
|
调整后的EBITDA |
|
$ |
16,365 |
|
|
$ |
179 |
|
|
$ |
32,770 |
|
|
$ |
30,635 |
|
自由现金流的对账如下：
|
|
九个月结束 |
|
|||||
|
|
9月30日， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
(单位：千) |
|
|||||
用于经营活动的现金净额 |
|
$ |
(85,095 |
) |
|
$ |
(28,241 |
) |
减少资本支出 |
|
|
(11,492 |
) |
|
|
(30,138 |
) |
自由现金流 |
|
$ |
(96,587 |
) |
|
$ |
(58,379 |
) |
现金净额对账如下：
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
(单位：千) |
|
|||||
现金和现金等价物 |
|
$ |
129,137 |
|
|
$ |
242,165 |
|
减去总债务 |
|
|
(62,121 |
) |
|
|
(74,646 |
) |
现金净额 |
|
$ |
67,016 |
|
|
$ |
167,519 |
|
关键运营指标
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
集 |
|
|
740 |
|
|
|
830 |
|
|
|
2,125 |
|
|
|
2,487 |
|
估计兆瓦 |
|
|
3,164 |
|
|
|
3,395 |
|
|
|
9,218 |
|
|
|
9,770 |
|
利用率 |
|
|
80 |
% |
|
|
76 |
% |
|
|
76 |
% |
|
|
78 |
% |
专用生产线 |
|
|
43 |
|
|
|
54 |
|
|
|
43 |
|
|
|
54 |
|
已安装生产线 |
|
|
43 |
|
|
|
54 |
|
|
|
43 |
|
|
|
54 |
|
27
行动的结果
下表汇总了我们截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的经营业绩占净销售额的百分比，这些净销售额是从我们的精简综合经营报表中得出的：
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
净销售额 |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
销售成本 |
|
|
97.1 |
|
|
|
98.5 |
|
|
|
97.0 |
|
|
|
96.5 |
|
启动和过渡成本 |
|
|
1.1 |
|
|
|
3.0 |
|
|
|
2.3 |
|
|
|
2.9 |
|
商品销售总成本 |
|
|
98.2 |
|
|
|
101.5 |
|
|
|
99.3 |
|
|
|
99.4 |
|
毛利(亏损) |
|
|
1.8 |
|
|
|
(1.5 |
) |
|
|
0.7 |
|
|
|
0.6 |
|
一般和行政费用 |
|
|
1.7 |
|
|
|
1.7 |
|
|
|
1.7 |
|
|
|
1.8 |
|
资产出售损失和资产减值 |
|
|
0.8 |
|
|
|
1.5 |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
0.7 |
|
重组费用，净额 |
|
|
0.0 |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
0.3 |
|
运营亏损 |
|
|
(0.7 |
) |
|
|
(5.0 |
) |
|
|
(1.7 |
) |
|
|
(2.2 |
) |
其他收入(费用)合计 |
|
|
2.5 |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
1.6 |
|
|
|
(1.0 |
) |
所得税前收入(亏损) |
|
|
1.8 |
|
|
|
(4.7 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(3.2 |
) |
所得税拨备 |
|
|
(2.2 |
) |
|
|
(1.7 |
) |
|
|
(1.5 |
) |
|
|
(2.2 |
) |
净亏损 |
|
|
(0.4 |
%) |
|
|
(6.4 |
%) |
|
|
(1.6 |
%) |
|
|
(5.4 |
%) |
净销售额
综合讨论
下表按产品/服务汇总了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的净销售额：
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九个月结束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
变化 |
|
|
9月30日， |
|
|
变化 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
风叶销量 |
|
$ |
425,019 |
|
|
$ |
450,725 |
|
|
$ |
(25,706 |
) |
|
|
(5.7 |
)% |
|
$ |
1,193,636 |
|
|
$ |
1,248,608 |
|
|
$ |
(54,972 |
) |
|
|
(4.4 |
)% |
精密成型和 |
|
|
274 |
|
|
|
8,383 |
|
|
|
(8,109 |
) |
|
|
(96.7 |
) |
|
|
7,114 |
|
|
|
30,913 |
|
|
|
(23,799 |
) |
|
|
(77.0 |
) |
运输销售 |
|
|
10,542 |
|
|
|
6,815 |
|
|
|
3,727 |
|
|
|
54.7 |
|
|
|
34,059 |
|
|
|
29,861 |
|
|
|
4,198 |
|
|
|
14.1 |
|
现场服务、检查 |
|
|
19,090 |
|
|
|
11,033 |
|
|
|
8,057 |
|
|
|
73.0 |
|
|
|
43,976 |
|
|
|
23,634 |
|
|
|
20,342 |
|
|
|
86.1 |
|
其他销售 |
|
|
4,346 |
|
|
|
2,643 |
|
|
|
1,703 |
|
|
|
64.4 |
|
|
|
17,724 |
|
|
|
10,104 |
|
|
|
7,620 |
|
|
|
75.4 |
|
总净销售额 |
|
$ |
459,271 |
|
|
$ |
479,599 |
|
|
$ |
(20,328 |
) |
|
|
(4.2 |
)% |
|
$ |
1,296,509 |
|
|
$ |
1,343,120 |
|
|
$ |
(46,611 |
) |
|
|
(3.5 |
)% |
与2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间，风叶净销售额下降，主要原因是风叶产量分别减少了11%和15%，原因是我们的一家墨西哥工厂在客户实施叶片重新设计时暂时停产，Türkiye在我们与工会合作解决工资通胀压力时出现短暂的劳动力中断，以及生产线的减少、现有生产线的过渡和汇率波动。由于生产的风叶型号组合以及通胀对叶片价格的影响，平均销售价格较高，部分抵消了这一影响。与2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间，精密成型和组装系统制造的净销售额下降，主要原因是模具产量减少。与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的运输销售增长，主要是由于复合客车车身数量分别增加了74%和79%，但由于生产的产品组合发生变化，其他运输产品销售减少，部分抵消了这一增长。此外，与2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间，我们的现场服务、检查和维修服务的销售额有所增加，这是因为对此类服务的需求增加。与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的其他销售额增加, 主要是由于与风能相关的辅助销售和服务量增加。与2021年同期相比，我们在Türkiye的业务中美元兑欧元汇率的波动对截至2022年9月30日的三个月和九个月的综合净销售额分别产生了3.9%和3.2%的不利影响。
28
细分市场讨论
下表汇总了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月我们按五个地理运营部门划分的净销售额：
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九个月结束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
变化 |
|
|
9月30日， |
|
|
变化 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
美国 |
|
$ |
26,756 |
|
|
$ |
50,896 |
|
|
$ |
(24,140 |
) |
|
|
(47.4 |
)% |
|
$ |
68,970 |
|
|
$ |
161,338 |
|
|
$ |
(92,368 |
) |
|
|
(57.3 |
)% |
亚洲 |
|
|
74,832 |
|
|
|
51,869 |
|
|
|
22,963 |
|
|
|
44.3 |
|
|
|
176,043 |
|
|
|
219,903 |
|
|
|
(43,860 |
) |
|
|
(19.9 |
) |
墨西哥 |
|
|
164,368 |
|
|
|
197,138 |
|
|
|
(32,770 |
) |
|
|
(16.6 |
) |
|
|
486,749 |
|
|
|
454,372 |
|
|
|
32,377 |
|
|
|
7.1 |
|
欧洲、中东和非洲地区 |
|
|
127,348 |
|
|
|
129,444 |
|
|
|
(2,096 |
) |
|
|
(1.6 |
) |
|
|
406,643 |
|
|
|
347,160 |
|
|
|
59,483 |
|
|
|
17.1 |
|
印度 |
|
|
65,967 |
|
|
|
50,252 |
|
|
|
15,715 |
|
|
|
31.3 |
|
|
|
158,104 |
|
|
|
160,347 |
|
|
|
(2,243 |
) |
|
|
(1.4 |
) |
总净销售额 |
|
$ |
459,271 |
|
|
$ |
479,599 |
|
|
$ |
(20,328 |
) |
|
|
(4.2 |
)% |
|
$ |
1,296,509 |
|
|
$ |
1,343,120 |
|
|
$ |
(46,611 |
) |
|
|
(3.5 |
)% |
美国分部
下表按产品/服务汇总了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月我们在美国市场的净销售额：
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九个月结束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
变化 |
|
|
9月30日， |
|
|
变化 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
风叶销量 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
35,154 |
|
|
$ |
(35,154 |
) |
|
NM |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
114,208 |
|
|
$ |
(114,208 |
) |
|
NM |
|
||
运输销售 |
|
|
10,542 |
|
|
|
6,815 |
|
|
|
3,727 |
|
|
|
54.7 |
|
|
|
34,059 |
|
|
|
29,861 |
|
|
|
4,198 |
|
|
|
14.1 |
|
现场服务、检查 |
|
|
15,062 |
|
|
|
8,854 |
|
|
|
6,208 |
|
|
|
70.1 |
|
|
|
33,593 |
|
|
|
16,919 |
|
|
|
16,674 |
|
|
|
98.6 |
|
其他销售 |
|
|
1,152 |
|
|
|
73 |
|
|
|
1,079 |
|
|
NM |
|
|
|
1,318 |
|
|
|
350 |
|
|
|
968 |
|
|
NM |
|
||
总净销售额 |
|
$ |
26,756 |
|
|
$ |
50,896 |
|
|
$ |
(24,140 |
) |
|
|
(47.4 |
)% |
|
$ |
68,970 |
|
|
$ |
161,338 |
|
|
$ |
(92,368 |
) |
|
|
(57.3 |
)% |
NM--没有意义
与2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，美国部分的风力叶片净销售额下降，这是由于我们位于爱荷华州牛顿市的制造工厂在2021年第四季度末停产。与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的运输销售有所增长，主要是由于复合客车车身数量分别增加了74%和79%，但由于产品组合发生变化，其他运输产品销售减少，部分抵消了这一增长。美国部门现场服务、检查和维修服务销售额的增长主要是由于与2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间，对此类服务的总销量和需求有所增加。
亚洲细分市场
下表按产品/服务汇总了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月我们在亚洲地区的净销售额：
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九个月结束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
变化 |
|
|
9月30日， |
|
|
变化 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
风叶销量 |
|
$ |
73,625 |
|
|
$ |
47,187 |
|
|
$ |
26,438 |
|
|
|
56.0 |
% |
|
$ |
166,256 |
|
|
$ |
202,181 |
|
|
$ |
(35,925 |
) |
|
|
(17.8 |
)% |
精密成型和 |
|
|
— |
|
|
|
3,869 |
|
|
|
(3,869 |
) |
|
NM |
|
|
|
6,466 |
|
|
|
15,467 |
|
|
|
(9,001 |
) |
|
|
(58.2 |
) |
|
现场服务、检查 |
|
|
990 |
|
|
|
713 |
|
|
|
277 |
|
|
|
38.8 |
|
|
|
2,770 |
|
|
|
2,002 |
|
|
|
768 |
|
|
|
38.4 |
|
其他销售 |
|
|
217 |
|
|
|
100 |
|
|
|
117 |
|
|
NM |
|
|
|
551 |
|
|
|
253 |
|
|
|
298 |
|
|
NM |
|
||
总净销售额 |
|
$ |
74,832 |
|
|
$ |
51,869 |
|
|
$ |
22,963 |
|
|
|
44.3 |
% |
|
$ |
176,043 |
|
|
$ |
219,903 |
|
|
$ |
(43,860 |
) |
|
|
(19.9 |
)% |
29
与2021年同期相比，截至2022年9月30日止三个月亚洲地区的风叶净销售额增加，主要是由于生产的风叶数量增加了62%，但因比较期间生产的风叶组合发生变化而导致的风叶平均销售价格下降而被部分抵销。与2021年同期相比，截至2022年9月30日止九个月亚洲地区的风叶净销售额下降，主要是由于期间处于过渡阶段的生产线数量增加，导致风叶的产量减少了30%。在截至2022年9月30日的9个月中，净销售额的下降被转嫁给我们客户的通胀导致的风叶平均销售价格的上升部分抵消了。
墨西哥细分市场
下表按产品/服务汇总了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月我们在墨西哥市场的净销售额：
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九个月结束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
变化 |
|
|
9月30日， |
|
|
变化 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
风叶销量 |
|
$ |
162,100 |
|
|
$ |
191,499 |
|
|
$ |
(29,399 |
) |
|
|
(15.4 |
)% |
|
$ |
472,979 |
|
|
$ |
431,129 |
|
|
$ |
41,850 |
|
|
|
9.7 |
% |
精密成型和 |
|
|
274 |
|
|
|
4,514 |
|
|
|
(4,240 |
) |
|
|
(93.9 |
) |
|
|
648 |
|
|
|
15,446 |
|
|
|
(14,798 |
) |
|
|
(95.8 |
) |
现场服务、检查 |
|
|
535 |
|
|
|
— |
|
|
|
535 |
|
|
NM |
|
|
|
3,550 |
|
|
|
962 |
|
|
|
2,588 |
|
|
NM |
|
||
其他销售 |
|
|
1,459 |
|
|
|
1,125 |
|
|
|
334 |
|
|
|
29.7 |
|
|
|
9,572 |
|
|
|
6,835 |
|
|
|
2,737 |
|
|
|
40.0 |
|
总净销售额 |
|
$ |
164,368 |
|
|
$ |
197,138 |
|
|
$ |
(32,770 |
) |
|
|
(16.6 |
)% |
|
$ |
486,749 |
|
|
$ |
454,372 |
|
|
$ |
32,377 |
|
|
|
7.1 |
% |
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月，墨西哥地区的风叶净销售额下降，这主要是由于风叶的产量减少了23%。这一下降是由于我们位于墨西哥华雷斯的一家制造工厂于2022年8月因客户要求的设计更改而暂停生产其中一种类型的叶片，也是由于我们位于墨西哥华雷斯的另一家制造工厂于2021年12月停产。这部分被转嫁给我们客户的通胀导致的风叶平均销售价格上涨以及在比较期间生产的风叶的组合所抵消。与2021年同期相比，在截至2022年9月30日的9个月中，墨西哥部分的风力叶片净销售额有所增加，这主要是由于我们位于墨西哥马塔莫罗斯的最新制造厂开始生产，也反映了由于转嫁给我们客户的通货膨胀价格上涨以及同期生产的风力叶片组合导致的风力叶片平均销售价格的上升。精密成型和装配系统制造的净销售额下降主要是由于与前一年相比，过渡和新生产线启动的数量有所减少。与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的其他销售额出现增长，这主要是由于与风力相关的辅助销售和服务的数量增加。
EMEA细分市场
下表按产品/服务汇总了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的欧洲、中东和非洲地区的净销售额：
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九个月结束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
变化 |
|
|
9月30日， |
|
|
变化 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
风叶销量 |
|
$ |
123,434 |
|
|
$ |
126,705 |
|
|
$ |
(3,271 |
) |
|
|
(2.6 |
)% |
|
$ |
396,721 |
|
|
$ |
340,933 |
|
|
$ |
55,788 |
|
|
|
16.4 |
% |
现场服务、检查 |
|
|
2,503 |
|
|
|
1,458 |
|
|
|
1,045 |
|
|
|
71.7 |
|
|
|
4,061 |
|
|
|
3,743 |
|
|
|
318 |
|
|
|
8.5 |
|
其他销售 |
|
|
1,411 |
|
|
|
1,281 |
|
|
|
130 |
|
|
|
10.1 |
|
|
|
5,861 |
|
|
|
2,484 |
|
|
|
3,377 |
|
|
|
136.0 |
|
总净销售额 |
|
$ |
127,348 |
|
|
$ |
129,444 |
|
|
$ |
(2,096 |
) |
|
|
(1.6 |
)% |
|
$ |
406,643 |
|
|
$ |
347,160 |
|
|
$ |
59,483 |
|
|
|
17.1 |
% |
与2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三个月中，EMEA部门的风力叶片净销售额下降，主要原因是由于短暂的劳动力中断，风力叶片的产量减少了3%
30
在本季度和货币波动期间。与2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三个月里，美元相对于欧元的波动对净销售额造成了14.1%的不利影响。与2021年同期相比，截至2022年9月30日的九个月，欧洲、中东和非洲地区的风叶净销售额有所增加，这主要是由于生产的风叶数量增加和风叶组合发生变化，但汇率波动部分抵消了这一增长。与2021年同期相比，在截至2022年9月30日的9个月里，美元相对于欧元的波动对净销售额造成了10.0%的不利影响。
印度细分市场
下表按产品/服务汇总了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月我们在印度市场的净销售额：
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九个月结束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
变化 |
|
|
9月30日， |
|
|
变化 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
风叶销量 |
|
$ |
65,860 |
|
|
$ |
50,180 |
|
|
$ |
15,680 |
|
|
|
31.2 |
% |
|
$ |
157,680 |
|
|
$ |
160,157 |
|
|
$ |
(2,477 |
) |
|
|
(1.5 |
)% |
现场服务、检查 |
|
|
— |
|
|
|
8 |
|
|
|
(8 |
) |
|
NM |
|
|
|
2 |
|
|
|
8 |
|
|
|
(6 |
) |
|
|
(75.0 |
) |
|
其他销售 |
|
|
107 |
|
|
|
64 |
|
|
|
43 |
|
|
|
67.2 |
|
|
|
422 |
|
|
|
182 |
|
|
|
240 |
|
|
|
131.9 |
|
总净销售额 |
|
$ |
65,967 |
|
|
$ |
50,252 |
|
|
$ |
15,715 |
|
|
|
31.3 |
% |
|
$ |
158,104 |
|
|
$ |
160,347 |
|
|
$ |
(2,243 |
) |
|
|
(1.4 |
)% |
与2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三个月内，印度部门的风叶净销售额增加，主要是由于风叶的生产数量增加了9%，以及同期生产的风叶的组合导致风叶的平均销售价格上升。与2021年同期相比，在截至2022年9月30日的九个月内，印度部门的风叶净销售额下降，这主要是由于我们的两条生产线在2022年从一种类型的风叶过渡到一种新型的风叶，并被比较期间生产的混合风叶导致的风叶平均销售价格上升部分抵消。
商品销售总成本
下表汇总了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的商品销售总成本：
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九个月结束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
变化 |
|
|
9月30日， |
|
|
变化 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
销售成本 |
|
$ |
445,778 |
|
|
$ |
472,188 |
|
|
$ |
(26,410 |
) |
|
|
(5.6 |
)% |
|
$ |
1,257,830 |
|
|
$ |
1,295,660 |
|
|
$ |
(37,830 |
) |
|
|
(2.9 |
)% |
启动成本 |
|
|
— |
|
|
|
4,521 |
|
|
|
(4,521 |
) |
|
NM |
|
|
|
7,994 |
|
|
|
13,577 |
|
|
|
(5,583 |
) |
|
|
(41.1 |
) |
|
过渡成本 |
|
|
4,821 |
|
|
|
10,020 |
|
|
|
(5,199 |
) |
|
|
(51.9 |
) |
|
|
22,417 |
|
|
|
25,417 |
|
|
|
(3,000 |
) |
|
|
(11.8 |
) |
完全启动 |
|
|
4,821 |
|
|
|
14,541 |
|
|
|
(9,720 |
) |
|
|
(66.8 |
) |
|
|
30,411 |
|
|
|
38,994 |
|
|
|
(8,583 |
) |
|
|
(22.0 |
) |
总成本 |
|
$ |
450,599 |
|
|
$ |
486,729 |
|
|
$ |
(36,130 |
) |
|
|
(7.4 |
) |
|
$ |
1,288,241 |
|
|
$ |
1,334,654 |
|
|
$ |
(46,413 |
) |
|
|
(3.5 |
) |
净销售额的百分比 |
|
|
98.1 |
% |
|
|
101.5 |
% |
|
|
|
|
|
(3.4 |
)% |
|
|
99.4 |
% |
|
|
99.4 |
% |
|
|
|
|
|
— |
|
||
与2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三个月中，商品销售总成本占净销售额的百分比下降了约3.4%，这主要是由于净有利的汇率波动、减少的启动和过渡成本以及运营效率，但被我们位于墨西哥的最新马塔莫罗斯工厂持续存在的运营挑战所抵消。与2021年同期相比，美元兑土耳其里拉、欧元、人民币和墨西哥比索的波动对截至2022年9月30日的三个月的综合商品销售成本产生了8.2%的有利影响。在截至2022年9月30日的9个月中，销售总成本占净销售额的百分比与2021年同期持平，主要是由于汇率波动抵消了直接劳动力成本的增加。与2021年同期相比，美元对土耳其里拉、欧元、人民币和墨西哥比索的波动对截至2022年9月30日的9个月的商品销售综合成本产生了6.5%的有利影响。包括在截至2022年9月30日的三个月和九个月的销售成本中，分别约为300万美元和1810万美元的非重组相关运营成本
31
与爱荷华州牛顿、中国大丰和墨西哥华雷斯的某些制造工厂有关联，这些工厂已经停止生产。
一般和行政费用
下表汇总了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的一般和行政费用：
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九个月结束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
变化 |
|
|
9月30日， |
|
|
变化 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
一般和 |
|
$ |
8,030 |
|
|
$ |
8,185 |
|
|
$ |
(155 |
) |
|
|
(1.9 |
)% |
|
$ |
22,578 |
|
|
$ |
23,819 |
|
|
$ |
(1,241 |
) |
|
|
(5.2 |
)% |
净销售额的百分比 |
|
|
1.7 |
|
|
|
1.7 |
|
|
|
|
|
|
0.0 |
|
|
|
1.7 |
|
|
|
1.8 |
|
|
|
|
|
|
(0.0 |
) |
||
截至2022年9月30日的三个月和九个月，一般和行政费用占净销售额的百分比与2021年同期持平。
重组成本，净额
下表汇总了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的重组成本：
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九个月结束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
变化 |
|
|
9月30日， |
|
|
变化 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
重组费用， |
|
$ |
(87 |
) |
|
$ |
1,422 |
|
|
$ |
(1,509 |
) |
|
|
(106.1 |
)% |
|
$ |
2,316 |
|
|
$ |
3,876 |
|
|
$ |
(1,560 |
) |
|
|
(40.2 |
)% |
净销售额的百分比 |
|
|
(0.0 |
) |
|
|
0.3 |
|
|
|
|
|
|
(0.3 |
) |
|
|
0.2 |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
|
|
|
(0.1 |
) |
||
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的重组成本净额减少，主要是因为遣散费减少。此次重组与我们全球足迹的优化有关，主要包括因关闭爱荷华州牛顿的工厂而被解雇的员工的遣散费；大丰、中国和太仓、中国的制造工厂关闭。
营业收入(亏损)
细分市场讨论
下表汇总了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月我们按五个地理运营部门划分的运营收入(亏损)：
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九个月结束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
变化 |
|
|
9月30日， |
|
|
变化 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
美国 |
|
$ |
(8,636 |
) |
|
$ |
(21,404 |
) |
|
$ |
12,768 |
|
|
|
59.7 |
% |
|
$ |
(31,813 |
) |
|
$ |
(28,481 |
) |
|
$ |
(3,332 |
) |
|
|
(11.7 |
)% |
亚洲 |
|
|
7,206 |
|
|
|
(3,607 |
) |
|
|
10,813 |
|
|
NM |
|
|
|
941 |
|
|
|
7,207 |
|
|
|
(6,266 |
) |
|
|
(86.9 |
) |
|
墨西哥 |
|
|
(21,030 |
) |
|
|
(6,996 |
) |
|
|
(14,034 |
) |
|
NM |
|
|
|
(59,002 |
) |
|
|
(40,671 |
) |
|
|
(18,331 |
) |
|
|
(45.1 |
) |
|
欧洲、中东和非洲地区 |
|
|
11,019 |
|
|
|
9,423 |
|
|
|
1,596 |
|
|
|
16.9 |
|
|
|
54,738 |
|
|
|
29,993 |
|
|
|
24,745 |
|
|
|
82.5 |
|
印度 |
|
|
8,599 |
|
|
|
(1,403 |
) |
|
|
10,002 |
|
|
NM |
|
|
|
11,417 |
|
|
|
2,725 |
|
|
|
8,692 |
|
|
NM |
|
||
以下项目的总亏损 |
|
$ |
(2,842 |
) |
|
$ |
(23,987 |
) |
|
$ |
21,145 |
|
|
|
88.2 |
|
|
$ |
(23,719 |
) |
|
$ |
(29,227 |
) |
|
$ |
5,508 |
|
|
|
18.8 |
|
净销售额的百分比 |
|
|
-0.6 |
% |
|
|
-5.0 |
% |
|
|
|
|
|
4.4 |
% |
|
|
-1.8 |
% |
|
|
-2.2 |
% |
|
|
|
|
|
0.4 |
% |
||
美国分部
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月美国业务的运营亏损减少，主要是由于上一年比较期间的资产减值费用与关闭
32
在我们位于爱荷华州牛顿市的制造工厂生产。与2021年同期相比，截至2022年9月30日的9个月美国业务亏损增加，主要是由于我们位于爱荷华州牛顿市的制造工厂持续的非重组相关运营成本，该工厂已停产，以及我们运输产品的材料和劳动力成本增加。
亚洲细分市场
亚洲业务于截至2022年9月30日止三个月的营运收入较2021年同期增加，主要是由于风叶净销售额增加及美元兑人民币汇率波动，令截至2022年9月30日止三个月的销售成本较2021年同期上升3.7%。与2021年同期相比，截至2022年9月30日止九个月亚洲业务的营运收入减少，主要是由于我们的太仓市中国及大丰中国制造厂的风叶销售净额减少及重组费用所致。与2021年同期相比，美元兑人民币汇率的波动对截至2022年9月30日的9个月的商品销售成本产生了1.8%的有利影响，部分抵消了这一影响。
墨西哥细分市场
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月墨西哥业务的运营亏损增加，主要是由于我们位于墨西哥的最新马塔莫罗斯工厂面临持续挑战，分别占截至2022年9月30日的三个月和九个月墨西哥业务运营亏损总额的53%和49%。此外，与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的运营亏损有所增加，这也是由于我们位于墨西哥华雷斯的一家制造工厂的持续非重组相关运营成本，该工厂已停产。
EMEA细分市场
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月，欧洲、中东和非洲地区业务的运营收入增加，主要是由于我们两个Türkiye制造厂的风力叶片产量增加以及启动和过渡成本的降低。与2021年同期相比，由于通胀压力和短暂的劳动力中断，直接材料成本和直接劳动力成本增加，部分抵消了这一增长。与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月，美元相对于土耳其里拉和欧元的波动对销售成本的有利影响分别为29.2%和22.6%，对净销售额的不利影响分别为14.1%和10.0%。
印度细分市场
与2021年同期相比，印度部门截至2022年9月30日的三个月和九个月的运营收入增加，主要是由于我们印度制造工厂的风力叶片产量增加。
其他收入(费用)
下表汇总了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的其他收入(支出)总额：
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九个月结束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
变化 |
|
|
9月30日， |
|
|
变化 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
利息支出，净额 |
|
$ |
(1,149 |
) |
|
$ |
(2,662 |
) |
|
$ |
1,513 |
|
|
|
56.8 |
% |
|
$ |
(2,831 |
) |
|
$ |
(8,057 |
) |
|
$ |
5,226 |
|
|
|
64.9 |
% |
外币 |
|
|
11,362 |
|
|
|
3,958 |
|
|
|
7,404 |
|
|
|
187.1 |
|
|
|
21,458 |
|
|
|
(6,273 |
) |
|
|
27,731 |
|
|
NM |
|
|
杂项收入 |
|
|
1,273 |
|
|
|
262 |
|
|
|
1,011 |
|
|
NM |
|
|
|
2,124 |
|
|
|
1,322 |
|
|
|
802 |
|
|
|
60.7 |
|
|
总计其他 |
|
$ |
11,486 |
|
|
$ |
1,558 |
|
|
$ |
9,928 |
|
|
NM |
|
|
$ |
20,751 |
|
|
$ |
(13,008 |
) |
|
$ |
33,759 |
|
|
NM |
|
||
33
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的其他收入(支出)总额发生变化，主要是由于我们的Türkiye子公司的功能货币从土耳其里拉改为欧元导致有利的外币波动，以及由于偿还上一年未偿还的优先循环信贷安排而导致的利息支出减少。
所得税
下表汇总了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的所得税：
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九个月结束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
变化 |
|
|
9月30日， |
|
|
变化 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
|
(单位：千) |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
所得税优惠 |
|
$ |
(10,111 |
) |
|
$ |
(8,248 |
) |
|
$ |
(1,863 |
) |
|
|
(22.6 |
)% |
|
$ |
(19,809 |
) |
|
$ |
(30,036 |
) |
|
$ |
10,227 |
|
|
|
34.0 |
% |
实际税率 |
|
|
117.0 |
% |
|
|
-36.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
-667.4 |
% |
|
|
-71.1 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
见附注11，所得税，以了解截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的所得税的更多细节。
流动资金和资本资源
我们对流动性的主要需求一直是，未来仍将是资本支出、新设施启动成本、过渡的影响、原材料采购、营运资本、偿债成本、保修成本和与优化我们的全球足迹相关的重组成本。我们的资本支出主要与我们新设施的机器和设备以及我们现有设施的扩建和改善有关。从历史上看，我们通过运营现金流、从我们的信贷安排获得的收益以及从发行股票获得的收益来为我们的营运资金需求提供资金。截至2022年9月30日的9个月，我们的融资安排下的净还款额为1,250万美元，而2021年同期我们的融资安排下的净收益为4,310万美元。截至2022年9月30日和2021年12月31日，我们的未偿债务分别为6210万美元和7460万美元。截至2022年9月30日，我们共有7,990万美元的现金和非现金融资剩余能力，其中包括我们各种信贷安排下可用于现金借款的5,880万美元剩余能力。此外，我们还可以选择要求A系列优先股的持有者按照与A系列优先股初始发行相同的条款和条件额外购买5,000万美元的A系列优先股，直至2023年11月。根据目前和预期的运营水平，我们相信手头的现金、可用的信贷安排, 来自业务的现金流和我们发行额外A系列优先股的选择权将足以满足我们的营运资本和资本支出要求，并在未来12个月内支付所需的债务本金和利息。
我们预计，任何新的设施和未来的设施扩建都将通过运营现金流、其他债务的产生和其他潜在的流动性来源提供资金。截至2022年9月30日和2021年12月31日，我们拥有的无限制现金、现金等价物和短期投资总额分别为1.291亿美元和2.422亿美元。2022年9月30日的余额包括5,360万美元的美国境外现金，其中包括中国的4,230万美元，Türkiye的710万美元，印度的200万美元，墨西哥的140万美元和其他国家的80万美元。
我们从中国那里汇回资金的能力受到中国政府施加的一些限制。我们通过几项技术许可和公司/行政服务协议将资金汇回国内。我们根据商定的此类知识产权许可的使用费费率和这些服务的季度费用获得季度补偿。我们的某些子公司在没有首先满足中国的法定限制的情况下宣布股息的能力有限，包括根据中国法定会计要求确定的留存收益。在注册资本的50%(截至2022年9月30日和2021年12月31日分别为2510万美元和2670万美元)计入盈余公积金之前，我们的中国业务只能支付相当于税后利润90%的股息(10%必须计入盈余公积金)。一旦满足盈余公积金要求，我们的中国业务可以支付相当于税后利润100%的股息，前提是其他条件得到满足。截至2022年9月30日和2021年12月31日，盈余公积金金额分别为760万美元和1000万美元。2021年7月，中国向我们在瑞士的子公司支付了扣除预扣税后约1,950万美元的股息。
34
融资便利
截至2022年9月30日，我们的未偿债务本金总额为6210万美元，其中包括我们的担保和无担保融资、营运资本和定期贷款协议以及设备融资租赁。见附注6，长期债务，扣除本期债务有关我们债务余额的更多细节，请参阅我们的简明综合财务报表。
现金流探讨
下表汇总了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月的主要现金流活动：
|
|
九个月结束 |
|
|
|
|
||||||
|
|
9月30日， |
|
|
|
|
||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|||
|
|
(单位：千) |
|
|||||||||
用于经营活动的现金净额 |
|
$ |
(85,095 |
) |
|
$ |
(28,241 |
) |
|
$ |
(56,854 |
) |
用于投资活动的现金净额 |
|
|
(11,492 |
) |
|
|
(30,138 |
) |
|
|
18,646 |
|
融资活动提供(用于)的现金净额 |
|
|
(12,865 |
) |
|
|
48,280 |
|
|
|
(61,145 |
) |
外汇汇率对现金、现金等价物的影响 |
|
|
(3,807 |
) |
|
|
(939 |
) |
|
|
(2,868 |
) |
现金、现金等价物和限制性现金净变化 |
|
$ |
(113,259 |
) |
|
$ |
(11,038 |
) |
|
$ |
(102,221 |
) |
营运现金流
与2021年同期相比，在截至2022年9月30日的9个月中，用于经营活动的现金净额增加了5690万美元，这是营运资金使用的结果，主要与应收账款增加和应付账款减少有关。此外，与2021年同期相比，在截至2022年9月30日的9个月中，用于经营活动的现金净额增加，这是合同资产增加的结果，这是由于期末仍在生产过程中的风力叶片数量的增加，以及我们位于墨西哥马塔莫罗斯的最新制造设施持续面临的运营成本挑战，以及我们已经停产的其他设施持续的非重组相关运营成本。
投资现金流
与2021年同期相比，在截至2022年9月30日的9个月中，用于投资活动的现金净额减少了1860万美元，原因是资本支出减少。
我们预计2022财年的资本支出约为1700万美元，我们估计在2022年9月30日之后完成目前正在进行的项目将产生约710万美元的成本。我们已经并将继续使用来自运营的现金流、从我们的信贷安排收到的收益以及从发行股票获得的收益用于目前正在进行的主要项目，包括扩大我们在印度金奈的制造设施，重新开放我们在爱荷华州牛顿的设施，以及继续投资于我们在Türkiye和墨西哥的现有设施。
融资现金流
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的9个月，融资活动提供的现金净额减少了6110万美元，这主要是由于借款减少和未偿还借款增加所致。
除下文所述的应收账款转让协议外，本公司目前并无参与任何表外安排，包括与未合并的特别用途或其他实体的交易，该等交易会对本公司的财务状况、经营业绩、流动资金或资本资源造成重大影响。此外，吾等与提供表外融资、流动资金、市场风险或信贷风险支持，或从事租赁或其他可能使吾等承担未在简明综合财务报表及相关附注中反映的责任或亏损风险的服务的特殊用途或其他实体并无任何关系。
我们的部门与各种金融机构签订应收账款转让协议。根据这些协议，金融机构在无追索权的基础上，以商定的贴现率购买与我们部门客户相关的应收账款。
35
下表汇总了截至2022年9月30日实施的每项应收账款转让协议的某些关键细节：
初始协议的签订年份 |
|
与以下相关的细分市场 |
|
当期年贴现率 |
2014 |
|
墨西哥 |
|
Libor加0.75% |
2018 |
|
墨西哥 |
|
伦敦银行同业拆息加1.25% |
2018 |
|
欧洲、中东和非洲地区 |
|
欧洲银行间同业拆借利率加0.75% |
2019 |
|
亚洲和墨西哥 |
|
Libor加1.00% |
2019 |
|
亚洲 |
|
固定利率3.85% |
2020 |
|
欧洲、中东和非洲地区 |
|
Euribor加1.95% |
2020 |
|
印度 |
|
Libor加1.00% |
2020 |
|
美国 |
|
SOFR+0.29% |
2021 |
|
墨西哥 |
|
SOFR+0.29% |
2022 |
|
欧洲、中东和非洲地区 |
|
Euribor加1.97% |
由于应收账款由金融机构根据上述协议购买，应收账款将从我们的简明综合资产负债表中删除。于截至2022年9月30日止三个月及九个月内，根据上述应收账款转让协议售出的应收账款分别为2.996亿美元及8.407亿美元，而上年同期则分别为3.463亿美元及10.012亿美元。
关键会计政策和估算
我们在截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中披露的关键会计政策没有重大变化。
最近的会计声明
见注2，陈述的基础，在我们的简明合并财务报表的“会计声明”标题下，讨论最近的会计声明。
第三项。 数量关于市场风险的定性和定性披露
我们在正常的业务过程中面临着市场风险。这些市场风险主要限于外币汇率和商品价格的变化。
外币汇率风险。我们在中国、墨西哥、图尔基耶、印度和欧洲开展国际业务。我们的经营结果同时受到货币交易风险和货币兑换风险的影响。每当我们使用交易实体的本位币以外的货币进行购买或销售交易时，我们都会招致货币交易风险。关于货币兑换风险，我们的财务状况和经营结果以相关的功能货币计量和记录，然后换算成美元，以纳入我们的精简综合财务报表。近年来，这些外币与美元之间的汇率波动很大，未来可能会这样。假设上述国家的汇率变化10%，将导致截至2022年9月30日的9个月的运营收入变化约1380万美元。
商品价格风险。根据我们的原材料供应协议，我们要承担商品价格风险。我们没有对大宗商品价格敞口进行对冲。我们通常将大多数关键原材料的定价锁定12个月，以保护我们在此期间不受价格上涨的影响，我们相信这有助于缓解原材料价格上涨的影响。由于我们的许多原材料供应协议都有满足或释放条款，如果原材料价格下降，我们能够从降价中受益。
树脂、树脂系统和碳纤维是我们没有固定定价的主要商品。我们使用的大约60%的树脂和树脂系统以及大约90%的碳纤维是根据我们的两个客户控制或承担的合同购买的，因此他们100%接受/承担树脂和碳纤维成本的任何减少或增加，从而进一步限制了我们受到价格波动的影响。
考虑到我们的客户有义务与我们分享因树脂、树脂系统和碳纤维当前预测价格的变化而节省的成本或增加的成本，我们认为，对于我们面临价格波动风险的客户，树脂、树脂系统和碳纤维的当前预测价格每变化10%，将对2022年全年约810万美元的运营收入产生影响。关于我们的其他客户供应协议，我们的
36
客户通常获得/承担因树脂、树脂系统和碳纤维价格变化而节省的成本或增加的成本的60%至70%。
利率风险。截至2022年9月30日，所有剩余的有担保和无担保融资和融资租赁债务均为固定利率工具，不受利率波动的影响。
第4项.控制D程序
信息披露控制和程序的评估
我们维持披露控制和程序，旨在提供合理的保证，确保根据1934年证券交易法(经修订的交易法)要求在我们的报告中披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并且这些信息被积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时做出关于所需披露的决定。
根据交易所法案颁布的规则13a-15(B)的要求，我们的管理层在我们的首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至2022年9月30日我们的披露控制和程序的设计和运营有效性，这是根据交易所法案颁布的规则13a-15(E)所定义的。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2022年9月30日，我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年9月30日的三个月内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分：其他信息
项目1.法律程序EEDINGS
见附注14，承付款和或有事项，在我们的简明综合财务报表的“法律诉讼”标题下，讨论法律诉讼和其他相关事项。
第1A项。风险FA主因子
我们在截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中的风险因素(第I部分，第1A项)没有重大变化，而我们对截至2022年3月31日的Form 10-Q季度报告中的风险因素(第II部分，第1A项)的披露进行了修订，这可能会对我们的业务、财务状况和/或未来业绩产生重大影响。
项目2.注销股权证券的销售和收益的使用
股权证券的未登记销售
见附注12，普通股每股净亏损，有关在行使认股权证时发行合共4,664,155股普通股的详情。认股权证的发行以前是在表格8-K的当前报告中报道的。
发行人购买股票证券
不适用。
收益的使用
不适用。
项目3.默认设置对高级证券的调查
不适用。
第四项：地雷安全TY披露
不适用。
项目5.其他输入编队
没有。
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项目6.e西西比特
展品 数 |
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展品说明 |
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10.1* |
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爱荷华州TPI有限责任公司和爱荷华州ILPT牛顿市有限责任公司之间租赁的第六次修正案，日期为2022年10月10日 |
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31.1* |
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官的认证 |
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31.2* |
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官的认证 |
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32.1** |
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官的认证 |
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32.2** |
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席财务官的认证 |
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101.INS* |
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内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 |
101.SCH* |
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内联XBRL分类扩展架构文档 |
101.CAL* |
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内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
101.DEF* |
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内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
101.LAB* |
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内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
101.PRE* |
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内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
104* |
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封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含附件101中包含的适用分类扩展信息。*) |
*现送交存档。
**本合同附件32.1和32.2中提供的证明被视为与本季度报告中的10-Q表格一起提供，不会被视为就修订后的1934年《证券交易法》第18条的目的而提交，除非注册人通过引用明确地将其并入其中。
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登录解决方案
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
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TPI复合材料公司 |
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日期：2022年11月3日 |
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发信人： |
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/s/瑞安·米勒 |
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瑞安·米勒 |
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首席财务官 |
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(首席财务官) |
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