根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
(美国国税局雇主 识别号码) |
每个班级的标题 |
交易 符号 |
注册的每个交易所的名称 | ||
大型加速文件服务器 |
☐ |
☒ | ||||
非加速 文件服务器 |
☐ |
规模较小的报告公司 |
||||
| 新兴成长型公司 | ||||||
Intevac，Inc.
索引
| 不是的。 |
页面 | |||||
| 第一部分财务信息 | ||||||
| 第1项。 |
财务报表(未经审计) |
|||||
| 简明综合资产负债表 |
3 | |||||
| 简明综合业务报表 |
4 | |||||
| 简明综合全面损失表 |
5 | |||||
| 现金流量表简明合并报表 |
6 | |||||
| 简明合并财务报表附注 |
7 | |||||
| 第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
25 | ||||
| 第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
32 | ||||
| 第四项。 |
控制和程序 |
32 | ||||
| 第二部分：其他信息 | ||||||
| 第1项。 |
法律诉讼 |
33 | ||||
| 第1A项。 |
风险因素 |
33 | ||||
| 第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
39 | ||||
| 第三项。 |
高级证券违约 |
39 | ||||
| 第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
39 | ||||
| 第五项。 |
其他信息 |
39 | ||||
| 第六项。 |
陈列品 |
40 | ||||
| 签名 |
41 | |||||
第1项。 |
财务报表 |
October 1, 2022 |
January 1, 2022 |
|||||||
(未经审计) |
||||||||
(单位为千，面值除外) |
||||||||
资产 |
||||||||
流动资产： |
||||||||
现金和现金等价物 |
$ | $ | ||||||
短期投资 |
||||||||
应收贸易账款和其他应收账款，扣除准备金净额#美元 |
||||||||
盘存 |
||||||||
预付费用和其他当期费用 资产 |
||||||||
流动资产总额 |
||||||||
长期投资 |
||||||||
受限现金 |
||||||||
财产、厂房和设备、净值 |
||||||||
经营租赁 使用权资产 |
||||||||
无形资产，扣除累计摊销净额#美元 2022 |
||||||||
递延所得税和其他长期资产 |
||||||||
总资产 |
$ | $ | ||||||
负债和股东权益 |
||||||||
流动负债： |
||||||||
流动经营租赁负债 |
$ | $ | ||||||
应付帐款 |
||||||||
应计工资总额和相关负债 |
||||||||
其他应计负债 |
||||||||
客户预付款 |
||||||||
流动负债总额 |
||||||||
非流动负债： |
||||||||
非流动经营租赁负债 |
||||||||
其他长期负债 |
||||||||
非流动负债总额 |
||||||||
股东权益： |
||||||||
普通股，$ |
||||||||
其他内容 已缴费 资本 |
||||||||
国库股， |
( |
) | ( |
) | ||||
累计其他综合收益(亏损) |
( |
) | ||||||
累计赤字 |
( |
) | ( |
) | ||||
股东权益总额 |
||||||||
总负债和股东权益 |
$ | $ | ||||||
截至三个月 |
九个月结束 |
|||||||||||||||
October 1, 2022 |
October 2, 2021 |
October 1, 2022 |
October 2, 2021 |
|||||||||||||
(未经审计) |
||||||||||||||||
(以千为单位，每股除外) |
||||||||||||||||
净收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
净收入成本 |
||||||||||||||||
毛利 |
||||||||||||||||
运营费用： |
||||||||||||||||
研发 |
||||||||||||||||
销售、一般和行政 |
||||||||||||||||
总运营费用 |
||||||||||||||||
运营亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
利息收入和其他收入(费用)，净额 |
||||||||||||||||
扣除所得税准备前的亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
所得税拨备 |
||||||||||||||||
持续经营净亏损，税后净额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
非持续经营净亏损，税后净额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
每股净亏损： |
||||||||||||||||
基本业务和稀释--持续业务 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
基本业务和稀释-非连续业务 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
基本和摊薄净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
加权平均已发行普通股： |
||||||||||||||||
基本的和稀释的 |
||||||||||||||||
截至三个月 |
九个月结束 |
|||||||||||||||
10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
|||||||||||||
(未经审计) |
||||||||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||||||
净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
其他税前综合亏损 |
||||||||||||||||
未实现净收益(亏损)变动 可供出售 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
外币兑换损失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
其他税前综合亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
与其他综合损失项目相关的所得税(费用)利益 |
||||||||||||||||
其他综合亏损，税后净额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
综合损失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
九个月结束 |
||||||||
10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
|||||||
(未经审计) |
||||||||
(单位：千) |
||||||||
经营活动 |
||||||||
净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
对净亏损与经营活动提供(用于)的现金净额和现金等价物进行核对的调整： |
||||||||
折旧及摊销 |
||||||||
投资溢价和折扣的净摊销(递增) |
( |
) | ||||||
无形资产摊销 |
||||||||
基于股权的薪酬 |
||||||||
直线式租金调整和租赁奖励摊销 |
( |
) | ( |
) | ||||
实体清算时的外币损失 |
||||||||
固定资产处置损失 |
||||||||
递延所得税 |
( |
) | ||||||
经营性资产和负债的变动 |
||||||||
调整总额 |
||||||||
经营活动提供(使用)的现金和现金等价物净额 |
( |
) | ||||||
投资活动 |
||||||||
购买投资 |
( |
) | ( |
) | ||||
销售收益和投资到期日 |
||||||||
收购Hia，Inc. |
( |
) | ||||||
购买租赁改进和设备 |
( |
) | ( |
) | ||||
由投资活动提供(用于)的现金和现金等价物净额 |
( |
) | ||||||
融资活动 |
||||||||
发行普通股的净收益 |
||||||||
与股份净额结算有关的已缴税款 |
( |
) | ( |
) | ||||
筹资活动提供的现金和现金等价物净额 |
||||||||
汇率变动对现金的影响 |
( |
) | ( |
) | ||||
现金、现金等价物和限制性现金净增(减) |
( |
) | ||||||
期初现金、现金等价物和限制性现金 |
||||||||
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
$ | $ | ||||||
非现金 投融资活动 |
||||||||
添加到 使用权资产 |
$ | $ | ||||||
1. |
业务说明和呈报依据 |
2. |
资产剥离和停产经营 |
截至三个月 |
九个月结束 |
|||||||||||||||
10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
|||||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||||||
净收入： |
||||||||||||||||
系统和组件 |
$ | — | $ | $ | — | $ | ||||||||||
技术发展 |
— | — | ||||||||||||||
净收入合计 |
— | — | ||||||||||||||
净收入成本： |
||||||||||||||||
系统和组件 |
— | — | ||||||||||||||
技术发展 |
— | — | ||||||||||||||
净收入总成本 |
— | — | ||||||||||||||
毛利 |
— | — | ||||||||||||||
运营费用： |
||||||||||||||||
研发 |
— | — | ||||||||||||||
销售、一般和行政 |
||||||||||||||||
总运营费用 |
||||||||||||||||
营业亏损--停业经营 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
其他收入(支出)--非连续性业务 |
||||||||||||||||
未计提所得税准备前的停业亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
所得税拨备 |
||||||||||||||||
非持续经营净亏损，税后净额 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
截至三个月 |
九个月结束 |
|||||||||||||||
10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
|||||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||||||
| 折旧及摊销 |
$ | — | $ | $ | — | $ | ||||||||||
| 基于股权的薪酬 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
| 购买租赁装修和设备 |
$ | — | $ | $ | — | $ | ||||||||||
3. |
收入 |
截至2022年10月1日的三个月 |
截至2021年10月2日的三个月 |
|||||||||||||||||||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||||||||||||||||||
硬盘 |
光伏 |
ASP |
总计 |
硬盘 |
光伏 |
总计 |
||||||||||||||||||||||
| 系统、升级和备件 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 现场服务 |
||||||||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 净收入合计 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
截至2022年10月1日的9个月 |
截至2021年10月2日的9个月 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
硬盘 |
DCP |
光伏 |
ASP |
总计 |
硬盘 |
DCP |
光伏 |
ASP |
总计 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 系统、升级和备件 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 现场服务 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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| 净收入合计 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
截至三个月 |
九个月结束 |
|||||||||||||||
10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
|||||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||||||
| 美国 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| 亚洲 |
||||||||||||||||
| 欧洲 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 净收入合计 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
截至三个月 |
九个月结束 |
|||||||||||||||
10月1日， 2022 |
10月1日， 2021 |
10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
|||||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||||||
| 在某个时间点转移的产品 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| 随时间推移转移的产品和服务 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 净收入合计 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
10月1日， 2022 |
1月1日， 2022 |
九个月 变化 |
||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||
| 合同资产： |
||||||||||||
| 应收账款，未开单 |
$ | $ | $ | ( |
) | |||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 合同责任： |
||||||||||||
| 递延收入 |
$ | $ | $ | |||||||||
| 客户预付款 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| $ | $ | $ | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
4. |
盘存 |
10月1日， 2022 |
1月1日， 2022 |
|||||||
(单位：千) |
||||||||
| 原料 |
$ | $ | ||||||
| 正在进行的工作 |
||||||||
| 成品 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| $ | $ | |||||||
| |
|
|
|
|||||
5. |
基于股权的薪酬 |
截至三个月 |
九个月结束 |
|||||||||||||||
10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
|||||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||||||
按奖励类型划分的基于股权的薪酬： |
||||||||||||||||
股票期权 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
RSU |
||||||||||||||||
ESPP购买权 |
||||||||||||||||
基于股权的薪酬总额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| (a) | 美元的逆转 |
| (b) | 在非连续性业务中报告的股权薪酬为#美元。 |
股票 |
加权平均 行权价格 |
|||||||
2022年1月1日未偿还期权 |
$ | |||||||
已取消和被没收的期权 |
( |
) | $ | |||||
行使的期权 |
( |
) | $ | |||||
2022年10月1日未偿还期权 |
$ | |||||||
可于2022年10月1日行使的期权 |
$ | |||||||
截至三个月 |
九个月结束 |
|||||||||||||||
10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
|||||||||||||
ESPP购买权： |
||||||||||||||||
加权平均每股授予公允价值 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
预期波动率 |
% | % | % | % | ||||||||||||
无风险利率 |
% | % | % | % | ||||||||||||
预期购买权期限(年) |
||||||||||||||||
股息率 |
||||||||||||||||
股票 |
加权平均 授予日期 公允价值 |
|||||||
非既得利益 2022年1月1日的RSU |
$ | |||||||
授与 |
$ | |||||||
既得 |
( |
) | $ | |||||
取消和没收 |
( |
) | $ | |||||
非既得利益 2022年10月1日的RSU |
$ | |||||||
截至三个月 |
九个月结束 |
|||||||
2022年10月1日 |
2022年10月1日 |
|||||||
加权平均每股授予公允价值 |
$ | $ | ||||||
预期波动率 |
% | % | ||||||
无风险利率 |
% | % | ||||||
股息率 |
||||||||
九个月结束 |
||||
2021年10月2日 |
||||
加权平均每股授予公允价值 |
$ | |||
预期波动率 |
% | |||
无风险利率 |
% | |||
股息率 |
||||
6. |
保修 |
截至三个月 |
九个月结束 |
|||||||||||||||
10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
|||||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||||||
期初余额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
在保修下发生的支出 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
根据包括在非持续运营中的保修发生的支出 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
本报告所述期间签发的产品保修的应计项目 |
||||||||||||||||
在本报告所述期间发放的产品保修的应计费用计入非持续运营 |
||||||||||||||||
对以前存在的保修应计项目的调整 |
||||||||||||||||
对包括在非持续运营中的先前存在的保修应计项目进行调整 |
( |
) | ||||||||||||||
期末余额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
10月1日， 2022 |
1月1日， 2022 |
|||||||
(单位：千) |
||||||||
其他应计负债 |
$ | $ | ||||||
其他长期负债 |
||||||||
总保修条款 |
$ | $ | ||||||
7. |
担保 |
8. |
现金、现金等价物和投资 |
2022年10月1日 |
||||||||||||||||
摊销 成本 |
未实现 持有收益 |
未实现 持股损失 |
公允价值 |
|||||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||||||
现金和现金等价物： |
||||||||||||||||
现金 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
货币市场基金 |
||||||||||||||||
商业票据 |
||||||||||||||||
现金和现金等价物合计 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
短期投资： |
||||||||||||||||
资产支持证券 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
存单 |
||||||||||||||||
商业票据 |
||||||||||||||||
公司债券和中期票据 |
||||||||||||||||
市政债券 |
||||||||||||||||
美国国债 |
||||||||||||||||
短期投资总额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
长期投资： |
||||||||||||||||
资产支持证券 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
公司债券和中期票据 |
||||||||||||||||
市政债券 |
||||||||||||||||
美国国债和机构证券 |
||||||||||||||||
长期投资总额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
现金、现金等价物和投资总额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
2022年1月1日 |
||||||||||||||||
摊销 成本 |
未实现 持有收益 |
未实现 持股损失 |
公允价值 |
|||||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||||||
现金和现金等价物： |
||||||||||||||||
现金 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
货币市场基金 |
||||||||||||||||
现金和现金等价物合计 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
短期投资： |
||||||||||||||||
存单 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
商业票据 |
||||||||||||||||
公司债券和中期票据 |
||||||||||||||||
市政债券 |
||||||||||||||||
美国国债 |
||||||||||||||||
短期投资总额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
长期投资： |
||||||||||||||||
资产支持证券 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
存单 |
||||||||||||||||
公司债券和中期票据 |
||||||||||||||||
市政债券 |
||||||||||||||||
美国国债 |
||||||||||||||||
长期投资总额 |
$ | $ | |
$ | $ | |||||||||||
现金、现金等价物和投资总额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
2022年10月1日 |
||||||||
摊销成本 |
公允价值 |
|||||||
(单位：千) |
||||||||
在一年或更短的时间内到期 |
$ | $ | ||||||
在一到三年后到期 |
||||||||
| $ | $ | |||||||
2022年10月1日 |
||||||||||||||||
处于亏损状态 少于12个月 |
处于亏损状态 超过12个月 |
|||||||||||||||
公允价值 |
毛收入 未实现 损失 |
公允价值 |
毛收入 未实现 损失 |
|||||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||||||
资产支持证券 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
存单 |
||||||||||||||||
商业票据 |
||||||||||||||||
公司债券和中期票据 |
||||||||||||||||
市政债券 |
||||||||||||||||
美国国债 |
||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
公允价值计量 2022年10月1日 |
||||||||||||
总计 |
1级 |
2级 |
||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||
经常性公允价值计量： |
||||||||||||
可供出售 |
||||||||||||
货币市场基金 |
$ | $ | $ | |||||||||
美国国债和机构证券 |
||||||||||||
资产支持证券 |
||||||||||||
存单 |
||||||||||||
商业票据 |
||||||||||||
公司债券和中期票据 |
||||||||||||
市政债券 |
||||||||||||
经常性公允价值计量总额 |
$ | $ | $ | |||||||||
名义金额 |
导数 负债 |
导数 资产 |
||||||||||||||||||||||
衍生工具 |
10月1日， 2022 |
1月1日， 2022 |
10月1日， 2022 |
1月1日， 2022 |
||||||||||||||||||||
天平 薄片 线 |
公平 价值 |
天平 薄片 线 |
公平 价值 |
|||||||||||||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||||||||||||||
非指定限制语： |
||||||||||||||||||||||||
远期外币合约 |
$ | (a) |
$ | (a) |
$ | |||||||||||||||||||
总限制值 |
$ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| (a) | 其他流动资产 |
截至2022年10月1日的三个月 |
||||||||||||||||||||
普普通通 股票和 其他内容 已缴费 资本 |
财务处 库存 |
累计 其他 全面 损失 |
累计 赤字 |
总计 股东的 权益 |
||||||||||||||||
2022年7月2日的余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||
根据员工计划发行的普通股 |
— | — | — | |||||||||||||||||
因RSU净股份结算而被扣留的股份 |
( |
) | — | — | — | ( |
) | |||||||||||||
基于股权的薪酬费用 |
— | — | — | |||||||||||||||||
净亏损 |
— | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
其他综合损失 |
— | — | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||
2022年10月1日的余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||
截至2022年10月1日的9个月 |
||||||||||||||||||||
普普通通 股票和 其他内容 已缴费 资本 |
财务处 库存 |
累计 其他 全面 收入(亏损) |
累计 赤字 |
总计 股东的 权益 |
||||||||||||||||
2022年1月1日的余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||
根据员工计划发行的普通股 |
— | — | — | |||||||||||||||||
因RSU净股份结算而被扣留的股份 |
( |
) | — | — | — | ( |
) | |||||||||||||
基于股权的薪酬费用 |
— | — | — | |||||||||||||||||
净亏损 |
— | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
其他综合损失 |
— | — | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||
2022年10月1日的余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||
截至2021年10月2日的三个月 |
||||||||||||||||||||
普普通通 股票和 其他内容 已缴费 资本 |
财务处 库存 |
累计 其他 全面 收入 |
累计 赤字 |
总计 股东的 权益 |
||||||||||||||||
2021年7月3日的余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||
根据员工计划发行的普通股 |
— | — | — | |||||||||||||||||
因RSU净股份结算而被扣留的股份 |
( |
) | — | — | — | ( |
) | |||||||||||||
基于股权的薪酬费用 |
— | — | — | |||||||||||||||||
净亏损 |
— | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
其他综合损失 |
— | — | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||
10月2日、2日的余额 021 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||
截至2021年10月2日的9个月 |
||||||||||||||||||||
普普通通 股票和 其他内容 已缴费 资本 |
财务处 库存 |
累计 其他 全面 收入 |
累计 赤字 |
总计 股东的 权益 |
||||||||||||||||
2021年1月2日的余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||
根据员工计划发行的普通股 |
— | — | — | |||||||||||||||||
因RSU净股份结算而被扣留的股份 |
( |
) | — | — | — | ( |
) | |||||||||||||
基于股权的薪酬费用 |
— | — | — | |||||||||||||||||
净亏损 |
— | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
其他综合损失 |
— | — | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||
2021年10月2日的余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||
截至三个月 |
九个月结束 |
|||||||||||||||||||||||
2022年10月1日 |
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外国 货币 |
未实现 将亏损控制在 可供出售 投资 |
总计 |
外国 货币 |
未实现 将亏损控制在 可供出售 投资 |
总计 |
|||||||||||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||||||||||||||
期初余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||
重新分类前的其他综合损失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
从其他全面损失中重新分类的金额 |
||||||||||||||||||||||||
当期其他综合损失净额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
期末余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||
截至三个月 |
九个月结束 |
|||||||||||||||||||||||
2021年10月2日 |
||||||||||||||||||||||||
外国 货币 |
未实现 持有收益 (亏损) 可供出售 投资 |
总计 |
外国 货币 |
未实现 持有收益 (亏损) 可供出售 投资 |
总计 |
|||||||||||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||||||||||||||
期初余额 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
重新分类前的其他综合损失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
从其他全面损失中重新分类的金额 |
||||||||||||||||||||||||
当期其他综合损失净额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
期末余额 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
截至三个月 |
九个月结束 |
|||||||||||||||
2022年10月1日 |
2021年10月2日 |
October 1, 2022 |
2021年10月2日 |
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(以千为单位，每股除外) |
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持续经营净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
非持续经营净亏损，税后净额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
加权平均股-基本股 |
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稀释潜在普通股的影响 |
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加权平均股份-稀释股份 |
||||||||||||||||
每股基本和稀释后净亏损： |
||||||||||||||||
持续运营 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
停产经营 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
每股净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
员工 终端 费用 |
||||
(单位：千) |
||||
2022年1月1日的余额 |
$ | |||
2022年成本削减计划下的重组费用拨备 |
||||
已支付的现金 |
( |
) | ||
非现金 使用率(A) |
||||
2022年4月2日的余额 |
$ | |||
已支付的现金 |
( |
) | ||
2022年7月2日的余额 |
$ | |||
已支付的现金 |
( |
) | ||
2022年10月1日的余额(B) |
$ | |||
| (a) | 加快股权奖励。 |
| (b) | 雇员解雇费用的负债包括在应计工资和相关负债中。 |
员工 终端 费用 |
其他出口 费用 |
总计 |
||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||
2022年1月1日的余额 |
$ | $ | $ | |||||||||
与Photonics资产剥离相关的重组费用拨备(A) |
||||||||||||
已支付的现金 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
非现金 使用率(B) |
( |
) | ( |
) | ||||||||
2022年4月2日的余额 |
$ | $ | $ | |||||||||
与Photonics资产剥离相关的重组费用拨备(A) |
||||||||||||
已支付的现金 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
2022年7月2日的余额 |
$ | $ | $ | |||||||||
与Photonics资产剥离相关的重组费用拨备(A) |
||||||||||||
已支付的现金 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
2022年10月1日的余额 |
$ | (c) | $ | $ | ||||||||
| (a) | 计入停产业务亏损(见附注2)。 |
| (b) | 加快股权奖励。 |
| (c) | 雇员解雇费用的负债包括在应计工资和相关负债中。 |
三个月 告一段落 10月2日， 2021 |
九个月 告一段落 10月2日， 2021 |
|||||||
(单位：千) |
||||||||
期初余额 |
$ | $ | ||||||
准备金重组拨备 |
||||||||
已支付的现金 |
( |
) | ( |
) | ||||
期末余额 |
$ | $ | ||||||
(单位：千) |
||||
考虑事项： |
||||
现金支付 |
$ | |||
交易成本 |
||||
获得的现金减少 |
( |
) | ||
总对价 |
||||
收购的资产： |
||||
技术无形资产 |
$ | |||
递延税项资产 |
||||
收购的总资产 |
$ | |||
承担的责任： |
||||
递延税项负债 |
$ | ( |
) | |
| $ | ||||
| 第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
这份Form 10-Q季度报告包含前瞻性陈述，涉及风险和不确定因素。诸如“相信”、“预期”、“预期”等词语表示前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包括与Intevac的出货量、预计的收入确认、产品成本、毛利率、运营费用、利息收入、所得税、现金余额和2022年及以后的财务业绩有关的评论；对Intevac新产品和现有产品的预计客户需求，以及Intevac客户何时以及是否下这些产品的订单；交付的时间和/或对构成Intevac积压收入的系统和产品的接受程度，以及公司实现成本节约的能力。由于各种原因，Intevac的实际结果可能与前瞻性陈述中讨论的结果大不相同，包括在“风险因素”一节以及我们不时向美国证券交易委员会提交的其他文件中阐述的结果，包括我们的年度报告表格10-K于2022年2月17日提交，我们的Form 10-Q季度报告和我们当前的Form报告8-K.
Intevac公司的商标包括：“200精益®，“”Intevac LSMA®，《Intevac Matrix》®,” “oDLC®、“和”三重奏™.”
停产运营
2021年12月30日，公司完成了将其光电子业务出售给密歇根州有限责任公司EOTech，LLC的交易。作为出售的结果，Photonics公司报告部门的经营结果在简明的合并财务报表中报告为“非持续经营的净亏损，扣除税金”。为了提供可见性和可比性，该公司已重新计算了上一期间的金额。除非另有说明，否则本文中的所有讨论均指出售后Intevac的剩余运营部门，即薄膜设备(“TFE”)业务。见本季度报告10-Q表第1项中的简明合并财务报表附注2“剥离和停产业务”。
概述
Intevac是一家为各种薄膜应用提供真空沉积设备的供应商。该公司利用其在小基板大批量制造方面的核心能力，为硬盘驱动器(“HDD”)和显示器盖板(“DCP”)行业提供工艺制造设备解决方案。Intevac的客户包括硬盘介质和DCP的制造商。Intevac在一个单独的领域运营：TFE。产品开发和制造活动在北美和亚洲进行。Intevac还在亚洲设有外地办事处，为其客户提供支持。Intevac的产品技术性很强，主要通过Intevac的直销队伍销售。
Intevac的经营业绩受到一系列因素的推动，包括其在DCP市场的设备增长计划的成功以及全球对HDD的需求。对HDD的需求取决于数字数据创建和存储的增长、区域密度的提高速度，以及终端用户对包括此类驱动器的PC、企业数据存储、近线“云”应用、视频播放器和视频游戏机的需求。Intevac继续执行其在硬盘驱动器行业以外的多元化战略，专注于公司为DCP市场提供专有工具以增强划痕保护和耐用性的能力，并致力于开发下一代大容量DCP制造设备。Intevac相信，其对DCP市场的重新关注将为Intevac带来设备收入的增加，并减少Intevac对硬盘行业的依赖。Intevac的设备业务受到周期性行业条件的影响，因为制造设备和服务的需求可能会随着硬盘驱动器和手机的供需以及全球经济状况和制造过程中的技术进步等其他因素而变化。
2022年3月，公司管理层批准了一项重组计划，以调整公司的运营重点，扩大业务规模，提高成本。重组计划包括(I)削减公司员工人数和(Ii)取消几个研发(“R&D”)计划和产品供应。作为这一调整努力的一部分，公司将不再进行几个DCP项目，包括智能手机后盖涂层、太阳能离子注入(也称为Energi®)，以及用于半导体制造的先进封装。
25
下表列出了截至2022年10月1日和2021年10月2日的三个月和九个月的某些重要测量数据：
| 截至三个月 | 九个月结束 | |||||||||||||||||||||||
| 10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
换装 上期 |
10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
换装 上期 |
|||||||||||||||||||
| (以千为单位，百分比和每股金额除外) | ||||||||||||||||||||||||
| 净收入 |
$ | 10,750 | $ | 7,998 | $ | 2,752 | $ | 24,502 | $ | 22,605 | $ | 1,897 | ||||||||||||
| 毛利 |
$ | 4,890 | $ | 3,350 | $ | 1,540 | $ | 10,100 | $ | 6,491 | $ | 3,609 | ||||||||||||
| 毛利率百分比 |
45.5 | % | 41.9 | % | 3.6分 | 41.2 | % | 28.7 | % | 12.5分 | ||||||||||||||
| 运营亏损 |
$ | (3,162 | ) | $ | (3,831 | ) | $ | 669 | $ | (13,246 | ) | $ | (15,706 | ) | $ | 2,460 | ||||||||
| 持续经营亏损 |
$ | (3,216 | ) | $ | (4,096 | ) | $ | 880 | $ | (13,515 | ) | $ | (15,788 | ) | $ | 2,273 | ||||||||
| 停产损失 |
$ | (20 | ) | $ | (137 | ) | $ | 117 | $ | (394 | ) | $ | (1,075 | ) | $ | 681 | ||||||||
| 净亏损 |
$ | (3,236 | ) | $ | (4,233 | ) | $ | 997 | $ | (13,909 | ) | $ | (16,863 | ) | $ | 2,954 | ||||||||
| 稀释后每股净亏损 |
$ | (0.13 | ) | $ | (0.17 | ) | $ | 0.04 | $ | (0.55 | ) | $ | (0.69 | ) | $ | 0.14 | ||||||||
与上一财年同期相比，2022财年第三季度的净收入有所增加，这主要是因为向硬盘制造商销售的设备增加。2022财年第三季度更高的毛利率反映了硬盘升级带来的更高利润率贡献。2022年9月，Intevac达成和解协议，同意向EOTech退还20万美元的TSA费用，并取消与有争议的TSA费用相关的4.6万美元未付发票。这些费用是在截至2022年10月1日的三个月中报告的一般费用和行政费用。该公司报告，与2021财年第三季度相比，2022财年第三季度的净亏损较小，原因是收入和毛利率增加，但部分被股权薪酬成本和与TSA和解相关的费用增加导致的运营成本增加所抵消。
与上一财年同期相比，2022财年前9个月的净收入有所增加，这主要是由于向硬盘制造商销售的设备增加，但部分被系统销售减少所抵消。与2021财年前9个月确认的先进半导体封装One Matrix PVD系统相比，我们在2022财年前9个月没有确认任何系统销售收入。2022财年前9个月的毛利率上升反映了硬盘升级带来的更高利润率贡献，但作为公司重组努力的一部分，超额和过时库存的费用755,000美元部分抵消了这一贡献。2021财年前9个月的毛利率下降反映了First Matrix PVD系统对先进半导体封装的低利润率贡献。2022年3月，公司管理层批准了一项重组计划，以调整公司的运营重点，扩大业务规模，提高成本。2022财年前9个月的研发费用包括与处置某些实验室设备有关的150万美元支出，作为调整工作的一部分。与120万美元的调整工作有关的雇员遣散费被与受裁员影响的雇员有关的基于股票的补偿没收完全抵消。截至2022年10月1日的9个月，TSA费用为950,000美元，其中23,000美元报告为净收入成本减少，927,000美元报告为销售、一般和行政费用减少。商定的这类服务收费通常是为了让服务提供者收回提供这类服务的所有成本和开支。在2021财年的前9个月，该公司从新加坡政府获得了8.3万美元的新冠肺炎相关政府援助, 其中56,000美元被报告为净收入成本的减少，10,000美元被报告为研发费用的减少，17,000美元被报告为销售、一般和行政费用的减少。在2022财年的前九个月，该公司没有收到任何此类工作支持计划赠款。该公司报告，与2021财年前9个月相比，2022财年前9个月的净亏损较小，原因是收入和毛利率增加，但部分被重组努力导致的运营成本增加所抵消。
我们认为2022财年将是充满挑战的一年，Intevac预计2022财年不会盈利。Intevac预计，2022年硬盘设备的销量将与2021年的水平相似。我们相信，未来我们的硬盘设备销售将会有所改善，因为我们预计，从2023财年开始，客户将开始从积压的11个系统中提货。然而，我们的经营业绩和增长前景可能会受到全球经济放缓、全球经济不稳定和政治冲突、战争和公共卫生危机等宏观经济状况的影响。此外，通胀和利率上升可能会影响对我们产品和服务的需求，以及我们提供产品和服务的成本。
新冠肺炎回应的更新包含在我们的年度报告中10-K截至2022年1月1日的财政年度
新冠肺炎的影响，包括消费者行为的变化、疫情担忧和市场低迷，以及对企业和个人活动的限制，导致全球经济大幅波动，导致经济活动减少。虽然新冠肺炎尽管疫苗现已广泛分发和管理，但关于新冠肺炎大流行的影响程度和持续时间仍存在重大不确定性。作为新的菌株新冠肺炎发展，对我们业务的持续影响可能对我们的2022财年业绩产生重大影响。此外，通胀和利率波动对我们业务的影响
26
从新冠肺炎疫情中复苏的经济可能会继续加剧我们的财务状况和整体经济，这也可能会影响我们的财务状况和运营结果。我们的客户可能会因为需求减少、供应链中断和/或旅行限制和边境关闭而延迟或取消订单。
在截至2022年10月1日的三个月和九个月里，公司的支出分别包括大约17,000美元和51,000美元，这是由于为应对新冠肺炎而采取的行动相关的成本。在截至2021年10月2日的三个月和九个月，公司的支出分别包括约36 000美元和123 000美元，原因是与采取行动应对新冠肺炎。
经营成果
净收入
| 截至三个月 | 九个月结束 | |||||||||||||||||||||||
| 10月1日， 2022 |
10月1日， 2021 |
换装 上期 |
10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
换装 上期 |
|||||||||||||||||||
| (单位：千) | ||||||||||||||||||||||||
| 净收入 |
$ | 10,750 | $ | 7,998 | $ | 2,752 | $ | 24,502 | $ | 22,605 | $ | 1,897 | ||||||||||||
|
|
|
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|
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|
|
|
|||||||||||||
由于技术升级、备件和服务的销售增加，截至2022年10月1日的三个月的收入与去年同期相比有所增长。截至2022年10月1日的9个月的收入与去年同期相比有所增长，原因是技术升级和服务的销售增加，但部分被系统和备件销售的下降所抵消。截至2022年10月1日和2021年10月2日的三个月的收入不包括为任何系统确认的收入。截至2022年10月1日的9个月的收入不包括为任何系统确认的收入，与2021财年前9个月One Matrix PVD系统为先进半导体封装确认的收入相比。
积压
| 10月12日， 2022 |
1月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
||||||||||
| (单位：千) | ||||||||||||
| 积压 |
$ | 110,397 | $ | 24,725 | $ | 16,925 | ||||||
|
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|
|||||||
截至2022年10月1日的积压工作包括11个200个精益硬盘系统。截至2022年1月1日的积压订单包括一个200个精益硬盘系统。截至2021年10月2日的积压不包括任何200个精益硬盘系统。
按地理区域划分的收入
| 截至三个月 | 九个月结束 | |||||||||||||||
| 10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
|||||||||||||
| (单位：千) | ||||||||||||||||
| 美国 |
$ | 1,377 | $ | 220 | $ | 3,327 | $ | 2,708 | ||||||||
| 亚洲 |
9,273 | 7,778 | 21,075 | 16,047 | ||||||||||||
| 欧洲 |
100 | — | 100 | 3,850 | ||||||||||||
|
|
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|
|
|
|
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|||||||||
| 净收入合计 |
$ | 10,750 | $ | 7,998 | $ | 24,502 | $ | 22,605 | ||||||||
|
|
|
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|
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|
|||||||||
国际销售额包括运往美国公司海外业务的产品。与截至2021年10月2日的三个月相比，截至2022年10月1日的三个月对美国地区的销售额有所增长，反映出硬盘升级销售、备件和服务销售的增加。与截至2021年10月2日的9个月相比，截至2022年10月1日的9个月对美国地区的销售额有所增长，这反映了备件和服务销售额的增加，但部分被硬盘升级销售额的下降所抵消。截至2022年10月1日的三个月，对亚洲地区的销售额较截至2021年10月2日的三个月有所增长，反映出硬盘升级销售、备件销售和服务销售增加。截至2022年10月1日的9个月，对亚洲地区的销售额较截至2021年10月2日的9个月有所增长，反映出硬盘升级销售和服务销售增加，但部分被备件销售下降所抵消。列报的所有期间对亚洲地区的销售不包括任何系统。在截至2021年10月2日的9个月中，对欧洲地区的销售包括用于先进半导体封装的One Matrix PVD系统。
27
毛利
| 截至三个月 | 九个月结束 | |||||||||||||||||||||||
| 10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
换装 上期 |
10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
换装 上期 |
|||||||||||||||||||
| (除百分比外，以千为单位) | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 |
$ | 4,890 | $ | 3,350 | $ | 1,540 | $ | 10,100 | $ | 6,491 | $ | 3,609 | ||||||||||||
| 占净收入的百分比 |
45.5 | % | 41.9 | % | 41.2 | % | 28.7 | % | ||||||||||||||||
净收入成本主要包括采购材料，还包括制造、组装、测试和安装人工和管理费用、客户特定工程成本、保修成本、特许权使用费、库存储备和报废准备。
截至2022年10月1日的三个月的毛利率为45.5%，而截至2021年10月2日的三个月的毛利率为41.9%，截至2022年10月1日的九个月的毛利率为41.2%，而截至2021年10月2日的九个月的毛利率为28.7%。与去年同期相比，截至2022年10月1日的三个月的毛利率百分比有所改善，这主要是由于收入增加、硬盘升级带来的利润率提高以及工厂利用率提高。截至2022年10月1日止九个月的毛利率百分比有所改善，主要是由于硬盘驱动器升级带来的较高利润率贡献，但被作为公司重组工作一部分的过剩和过时库存费用755,000美元部分抵销。截至2021年10月2日的9个月的毛利率反映了用于先进半导体封装的First Matrix PVD系统的较低利润率。毛利率将根据许多因素而有所不同，包括收入水平、产品组合、产品成本、系统配置和定价、工厂利用率以及超额和过时库存拨备。
研发费用
| 截至三个月 | 九个月结束 | |||||||||||||||||||||||
| 10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
换装 上期 |
10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
换装 上期 |
|||||||||||||||||||
| (单位：千) | ||||||||||||||||||||||||
| 研发费用 |
$ | 3,311 | $ | 2,908 | $ | 403 | $ | 10,339 | $ | 9,392 | $ | 947 | ||||||||||||
在截至2022年10月1日的三个月中，研究和开发支出与上一年同期相比有所增加，这主要是由于DCP开发支出增加，但部分被2022财年第一季度完成的成本削减活动节省的成本所抵消。与截至2021年10月2日的9个月相比，截至2022年10月1日的9个月的研发支出有所增加，主要是由于作为调整努力的一部分，与处置某些实验室设备有关的支出为150万美元，但被研发项目支出的减少所抵消。
销售、一般和行政费用
| 截至三个月 | 九个月结束 | |||||||||||||||||||||||
| 10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
换装 上期 |
10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
换装 上期 |
|||||||||||||||||||
| (单位：千) | ||||||||||||||||||||||||
| 销售、一般和行政费用 |
$ | 4,741 | $ | 4,273 | $ | 468 | $ | 13,007 | $ | 12,805 | $ | 202 | ||||||||||||
销售、一般和行政费用主要包括销售、营销、客户支持、财务和管理成本。与截至2021年10月2日的三个月相比，截至2022年10月1日的三个月的销售、一般和行政费用有所增加，原因是基于股票的薪酬支出增加，以及之前开具账单的TSA费用的退款，但这部分被2022财年第一季度实施的重组计划带来的成本节约所抵消。2022年9月，Intevac达成和解协议，同意向EOTech退还20万美元的TSA费用，并取消与有争议的TSA费用相关的4.6万美元未付发票。与截至2021年10月2日的9个月相比，截至2022年10月1日的9个月的销售、一般和行政费用有所增加，这是因为与重组工作相关的一次性遣散费、更高的股票薪酬费用以及更高的法律和咨询费被抵消了内部-部件通过降低可变薪酬费用和TSA报销。截至2022年10月1日的9个月的销售、一般和行政费用，扣除了自Photonics剥离以来赚取的95万美元的TSA费用。商定的这类服务收费通常是为了让服务提供者收回提供这类服务的所有成本和开支。
28
降低成本计划
2022年3月，公司管理层批准了一项重组计划，以调整公司的运营重点，扩大业务规模，提高成本。重组计划包括(I)削减公司员工人数和(Ii)取消几个研发计划和产品供应。作为这一调整努力的一部分，公司将不再进行几个DCP项目，包括智能手机后盖涂层、太阳能离子注入(也称为Energi®)，以及用于半导体制造的先进封装。我们产生了120万美元的重组成本，用于估计遣散费和某些基于股票的奖励的相关修改。作为2022年成本削减计划的一部分而产生的其他费用包括：(1)与受劳动力减少影响的雇员有关的股票补偿没收收益130万美元；(2)固定资产处置费用150万美元；(3)超额存货注销755 000美元。2022年成本削减计划减少了6%的劳动力。执行2022年降低成本计划的费用在简明合并业务报表的净收入和业务费用下列报。2022年成本削减计划的实施预计将每年减少工资、工资和其他与员工相关的费用约210万美元，每年减少折旧费用72万美元。
在2021财年第三季度，Intevac基本完成了2021年成本削减计划(《2021年成本削减计划》)的实施，该计划旨在削减开支并裁员5.2%。实施2021年成本削减计划的总费用为319 000美元，其中224 000美元列在净收入成本项下，95 000美元列在业务费用项下。与2021年成本削减计划有关的几乎所有现金支出都在2021年财政年度第三季度完成。2021年成本削减计划的实施预计每年将减少工资、工资和其他与员工相关的费用约200万美元。
利息收入和其他收入(费用)，净额
| 截至三个月 | 九个月结束 | |||||||||||||||||||||||
| 10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
换装 上期 |
10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
换装 上期 |
|||||||||||||||||||
| (单位：千) | ||||||||||||||||||||||||
| 利息收入和其他收入(费用)，净额 |
$ | 413 | $ | 25 | $ | 388 | $ | 723 | $ | 75 | $ | 648 | ||||||||||||
利息收入和其他收入(费用)，净额包括利息收入、外币损益和其他收入和费用，如固定资产销售损益。
在截至2022年10月1日的三个月中，利息收入和其他收入(支出)净额包括39.8万美元的投资利息收入，2000美元的各种其他收入和1.3万美元的外汇收益。在截至2022年10月1日的9个月中，利息收入和其他收入(支出)净额包括57.3万美元的投资利息收入，3万美元的各种其他收入和12万美元的外汇收益。在截至2021年10月2日的三个月中，利息收入和其他收入(支出)净额包括4000美元的投资利息收入，4000美元的各种其他收入和1.8万美元的外汇收益。在截至2021年10月2日的9个月中，利息收入和其他收入(支出)净额包括3.1万美元的投资利息收入，2.8万美元的各种其他收入和1.6万美元的外汇收益。与去年同期相比，截至2022年10月1日的三个月和九个月的利息收入增加是由于投资余额和利率增加。
所得税拨备
| 截至三个月 | 九个月结束 | |||||||||||||||||||||||
| 10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
换装 上期 |
10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
换装 上期 |
|||||||||||||||||||
| (单位：千) | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税拨备 |
$ | 467 | $ | 290 | $ | 177 | $ | 992 | $ | 157 | $ | 835 | ||||||||||||
截至2022年10月1日的三个月和九个月，Intevac分别记录了46.7万美元和99.2万美元的所得税拨备，截至2021年10月2日的三个月和九个月的所得税拨备分别为29万美元和15.7万美元。这三个月和九个月期间的所得税拨备是基于对Intevac运营的各个司法管辖区的年度收入(亏损)、年度永久差异和法定税率的估计。在截至2022年10月1日的三个月和九个月，Intevac为其国际子公司的收益分别记录了39.2万美元和75.6万美元的所得税拨备。截至2022年10月1日的三个月和九个月的税收准备金是扣除部分公布的美国税收优惠后的净额。
29
由于收购的HIA的无形资产，价值52,000美元的估值拨备。估值免税额的减少是由于该等购入的无形资产没有课税基础所致，而估值免税额被记录为独立所得税优惠。这要求公司记录递延税项负债，作为实现公司现有递延税项资产的应税收入来源。在截至2022年10月1日的三个月和九个月里，Intevac分别记录了12.7万美元和28.5万美元的预扣税，作为独立项目从Intevac新加坡子公司支付给美国的特许权使用费。在截至2021年10月2日的三个月里，Intevac为其国际子公司的收益记录了17.9万美元的所得税拨备。在截至2021年10月2日的9个月里，Intevac因其国际子公司的亏损获得了2.9万美元的所得税优惠。在截至2021年10月2日的三个月和九个月里，Intevac分别记录了11.1万美元和18.3万美元的预扣税，用于支付Intevac新加坡子公司作为独立项目支付给美国的特许权使用费。在列报的所有期间，Intevac利用净营业亏损结转来抵消全球无形低税收入的影响。Intevac的税率与适用的法定税率不同，主要是由于建立了估值津贴、使用递延和当期抵免以及永久差异的影响和先前永久差异的调整。Intevac未来的有效所得税税率取决于各种因素，包括Intevac的预期收益水平、全球收益的地理构成、每个地区的税收规定、结转的净运营亏损, 税收抵免的可获得性和Intevac税务规划策略的有效性。管理层认真监测这些因素，及时调整有效所得税率。
所得税支出主要包括在我们开展业务的外国司法管辖区的所得税和外国预扣税。我们维持对国内递延税项资产的全额估值准备，包括净营业亏损结转和某些国内税收抵免。Intevac的有效税率在2022财年和2021财年都与美国法定税率不同，主要是因为公司没有确认国内亏损的所得税优惠。
非持续经营亏损，税后净额
| 截至三个月 | 九个月结束 | |||||||||||||||||||||||
| 10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
换装 上期 |
10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
换装 上期 |
|||||||||||||||||||
| (单位：千) | ||||||||||||||||||||||||
| 非持续经营亏损，税后净额 |
$ | 20 | $ | 137 | $ | (117 | ) | $ | 394 | $ | 1,075 | $ | (681 | ) | ||||||||||
停产业务的亏损主要包括光电子业务的运营结果，该业务于2021年12月30日出售给EOTech。在截至2022年10月1日的三个月中，非持续运营的损失包括与公司和买方的16名共同员工相关的基于股票的补偿，这些员工协助转让和更新所有政府合同，并赞助美国政府国防反情报和安全局对买方设施的清理。截至2022年10月1日止九个月的非持续经营亏损包括截至2022年1月4日(雇员被转给买方之日包括在内)的薪金、工资及员工福利、买方未雇用的数名雇员的遣散费、与加速股票奖励相关的股票补偿开支、与软件维护协议相关的合同终止成本、净营运资金调整结算及与资产剥离相关的增加法律开支，部分由与剥离资产相关的股票补偿福利抵销。截至2021年10月2日的三个月和九个月的停产亏损是光电子部门扣除税收后的亏损。
流动性与资本资源
截至2022年10月1日，Intevac拥有1.249亿美元的现金、现金等价物、限制性现金和投资，而2022年1月1日的现金、现金等价物、限制性现金和投资为1.212亿美元。在2022财年的前9个月，现金、现金等价物、限制性现金和投资增加了370万美元，主要原因是经营活动中产生的现金和通过Intevac的员工福利计划向Intevac员工出售Intevac普通股所收到的现金，但被购买固定资产、收购Hia所用的现金和股票净结算所支付的税款部分抵消。
30
现金、现金等价物、限制性现金和投资包括以下内容：
| 10月1日， 2022 |
1月1日， 2022 |
|||||||
| (单位：千) | ||||||||
| 现金和现金等价物 |
$ | 71,776 | $ | 102,728 | ||||
| 受限现金 |
786 | 786 | ||||||
| 短期投资 |
31,009 | 10,221 | ||||||
| 长期投资 |
21,310 | 7,427 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 现金、现金等价物、限制性现金和投资总额 |
$ | 124,881 | $ | 121,162 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
2022财年前9个月，运营活动产生的现金为380万美元，2021财年前9个月使用的现金为40,000美元。
截至2022年10月1日，应收账款总额为1,120万美元，而2022年1月1日为1,430万美元。由于制造活动增加，2022年10月1日的净库存总额为1810万美元，而2022年1月1日的净库存总额为580万美元。应付账款从2022年1月1日的530万美元增加到2022年10月1日的690万美元。截至2022年1月1日的应付账款包括应支付给投资银行家的200万美元，作为出售Photonics的佣金。截至2022年10月1日，应计工资和相关负债从2022年1月1日的550万美元降至370万美元，这主要是由于2021年奖金的结算。截至2022年10月1日，其他应计负债增至490万美元，而2022年1月1日为370万美元，主要是由于递延收入余额增加。客户预付款从2022年1月1日的210万美元增加到2022年10月1日的2350万美元，主要是由于新订单。
在2022财年的前9个月，投资活动使用了3680万美元的现金。投资购买扣除出售投资所得收益后，总额为3,460万美元。截至2022年10月1日的9个月的资本支出为140万美元。
于截至2022年10月1日止九个月内，本公司收购了HIA的流通股。该公司在收购日支付了70万美元。进一步的或有对价将包括在实现某些开发和商业化里程碑时应支付的金额，估计最高可达500 000美元，以及特许权使用费安排。或有对价在或有事项解决之前(当或有对价已支付或应支付时)或在可能和可合理估计时才记录在资产购置中。与收购HIA相关的交易成本总计63,000美元。
融资活动在2022财年前9个月产生了250万美元的现金。通过Intevac的员工福利计划向Intevac员工出售Intevac普通股产生了290万美元的现金。与限制性股票单位的股票净结算有关的税款为358,000美元。
Intevac的投资组合主要包括投资级货币市场共同基金、美国国债和机构证券、资产支持证券、存单、商业票据和公司债券。Intevac定期监测其投资组合中的信用风险，并根据其投资政策采取措施，其中可能包括出售某些证券，以管理此类风险。
截至2022年10月1日，约有4480万美元的现金和现金等价物以及330万美元的投资注册在外国税务管辖区。Intevac预计，短期内，这些资金中的很大一部分将留在海外。如果公司选择将这些资金汇回美国，它将被要求为汇回的任何部分支付额外的税款，但需缴纳外国预扣税。
我们相信，我们现有的现金、现金等价物和投资以及来自经营活动的现金流将足以满足我们在未来12个月和未来12个月后的可预见未来的流动性需求。我们的主要资金需求包括采购制造库存、运营费用、不可取消的经营租赁债务、资本支出、或有对价债务、解决PAGA诉讼和可变补偿。我们对其中一些现金的使用具有灵活性，包括资本支出和可自由支配的运营费用，以保持我们的流动性状况。预计2022财年的资本支出约为370万美元，用于网络基础设施和安全，以及实验室和测试设备，以支持我们的研发计划。
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表外安排
截至2022年10月1日，与未偿信用证有关的表外公司承诺额约为78.6万美元。这些信用证和银行担保以78.6万美元的限制性现金为抵押。我们不保留任何其他的失衡预计将对合并财务报表产生重大当前或未来影响的资产负债表安排、交易、债务或其他关系。
气候变化
我们认为，无论是气候变化，还是与气候变化相关的政府法规，都没有对我们的业务、财务状况或运营结果产生任何实质性影响。
关键会计政策和估算
根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制财务报表及相关披露时，管理层须作出影响报告金额的判断、假设及估计。Intevac的重要会计政策在Intevac于2022年2月17日提交给美国证券交易委员会的截至2022年1月1日的10-K表格年度报告第8项综合财务报表的附注1中进行了说明。这些重要会计政策中的某些被认为是关键会计政策，定义如下。
关键会计政策被定义为对Intevac财务报表的列报具有重要意义，并要求管理层做出可能对Intevac的财务状况和经营结果产生重大影响的困难、主观或复杂的判断。具体而言，关键会计估计具有以下特点：1)Intevac需要对估计时高度不确定的事项作出假设；2)Intevac可以合理使用的不同估计，或合理可能发生的估计变化，将对Intevac的财务状况或经营结果产生重大影响。
对未来事件及其影响的估计和假设不能确定。Intevac的估计是根据历史经验和各种其他被认为在当时情况下适用和合理的假设作出的。随着新事件的发生、获得更多信息以及Intevac的经营环境发生变化，这些估计可能会发生变化。从历史上看，这些变化都是微小的，一旦得知，就已包括在合并财务报表中。此外，管理层定期面临不确定性，其结果不在其控制范围之内，而且在很长一段时间内都不会为人所知。下面题为“风险因素”的一节讨论了其中许多不确定因素。根据对Intevac会计政策的严格评估以及影响这些政策应用的基本判断和不确定性，管理层认为Intevac的综合财务报表根据美国公认会计原则进行了公允陈述，并对Intevac的财务状况和经营结果进行了有意义的陈述。
有关影响我们在编制精简合并财务报表时使用的更重要判断和估计的关键会计政策的说明，请参阅我们于2022年2月17日提交给美国证券交易委员会的截至2022年1月1日的10-K表格年度报告。在截至2022年10月1日的9个月中，我们的关键会计政策没有实质性变化。
| 第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 |
不适用于较小的报告公司。
| 第四项。 | 控制和程序 |
信息披露控制和程序的评估
Intevac拥有一套披露控制和程序，旨在确保根据1934年证券交易法或交易法，与Intevac相关的定期文件中要求披露的信息及时根据交易法进行记录、处理、汇总和报告。关于根据规则的要求提交截至2022年10月1日的10-Q表格季度报告13a-15(e)根据交易所法案，在包括首席执行官(“首席执行官”)和首席财务官(“首席财务官”)在内的管理层的监督和参与下，对截至本季度报告所述期间结束时Intevac的披露控制和程序的有效性进行了评估。基于这一评估，Intevac首席执行官兼首席财务官得出结论，自2022年10月1日起，我们的披露控制和程序是有效的。
32
作为本季度报告的10-Q表格的附件，根据规则的规定，CEO和CFO的证书是必需的13a-14《交易所法案》。本控制和程序部分包括有关认证中提到的控制评估的信息，应与认证一起阅读，以便更全面地理解所提出的主题。
披露控制的定义
披露控制是一种控制和程序，旨在确保我们根据《交易法》提交的报告(如Form 10-Q的本季度报告)中要求披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。信息披露控制还旨在确保积累此类信息并酌情传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时做出关于所需披露的决定。我们的披露控制包括我们对财务报告的内部控制的组成部分，这些控制程序旨在为我们的财务报告的可靠性提供合理的保证，并根据美国公认的会计原则编制财务报表。只要我们对财务报告的内部控制的组成部分包括在我们的披露控制中，它们就包括在我们的季度控制评估的范围内。
对控制措施有效性的限制
Intevac的管理层，包括首席执行官和首席财务官，不希望Intevac的披露控制或Intevac对财务报告的内部控制将防止所有错误和所有欺诈。一个控制系统，无论设计和操作得多么好，都只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，保证控制系统的目标将会实现。此外，控制系统的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，并且必须考虑控制的好处相对于其成本。由于所有控制系统的固有局限性，任何控制评估都不能绝对保证Intevac内的所有控制问题和舞弊事件(如果有)都已被发现。这些固有的局限性包括这样的现实，即决策中的判断可能是错误的，故障可能因为简单的错误或错误而发生。控制也可以通过某些人的个人行为、两个或更多人的串通或通过控制的管理凌驾来规避。任何控制系统的设计在一定程度上都是基于对未来事件可能性的某些假设，不能保证任何设计在所有潜在的未来条件下都能成功地实现其所述目标。随着时间的推移，由于条件的变化或遵守政策或程序的程度的恶化，控制可能会变得不充分。由于具有成本效益的控制系统的固有限制，由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生，并且不会被发现。
财务报告内部控制的变化
在本Form 10-Q季度报告所涵盖的期间，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对Intevac的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分：其他信息
| 第1项。 | 法律诉讼 |
Intevac不时参与正常业务过程中出现的索赔和法律程序。Intevac预计，随着Intevac业务的扩大，这些事项的数量和重要性将会增加。任何针对我们的索赔或诉讼，无论是否有正当理由，都可能耗费时间，导致昂贵的诉讼，需要大量的管理时间，导致大量运营资源被转移，或者要求我们签订专利费或许可协议，如果需要，可能不会以对我们有利的条款提供。Intevac目前没有参与任何在Intevac看来可能严重损害Intevac业务的诉讼或程序。有关我们待进行法律程序的材料的说明，请参阅本季度报告10-Q表第一部分第1项中的简明综合财务报表附注14“或有事项”。另见本季度报告表格第II部分第1A项中的“风险因素”10-Q.
| 第1A项。 | 风险因素 |
以下因素可能会对Intevac的业务、财务状况或经营结果产生重大影响，在评估公司及其业务时，除了本报告其他部分提供的其他信息外，还应仔细考虑这些因素。
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与我们的业务相关的风险
我们服务的行业是周期性的、不稳定的和不可预测的。
我们很大一部分收入来自销售用于制造磁盘驱动器和手机等商用技术产品的设备。这让我们受制于商业周期，其时间、长度和波动性可能很难预测。当对大宗商品技术产品的需求超过产能时，对我们这样的新资本设备的需求往往会放大。相反，当大宗商品技术产品供大于求时，对我们这样的新资本设备的需求往往会下降。我们不能肯定地预测这些周期何时开始或结束。例如，随着客户开始升级其制造能力的技术水平，我们用于磁盘生产的系统的销售额在2016年有所增长。随着该客户继续进行技术升级，2017和2018年磁盘生产系统和升级的销售额高于2016年。然而，2019年、2020年和2021年用于磁盘生产的系统和升级的销售额比2018年的水平有所下降，因为该客户交付的系统较少或没有(以2021年为例)。Intevac预计，2022年磁盘生产的系统和升级销售将达到与2021年类似的水平。
我们的设备只占客户在升级或增加产能时产生的资本支出的一部分。因此，当我们的客户决定购买我们的系统时，他们通常会承诺进行远远超过我们系统成本的巨额资本支出。这些资本支出的规模要求我们的客户能够获得大量资本。我们的客户通常在整体经济不景气或行业不景气时减少资本投资水平。资本投资的减少可能尤其明显，因为在利率迅速上升的时期，获得资本的成本会增加。
我们必须有效管理我们的资源和生产能力，以满足迅速变化的需求。我们的业务经历了快速增长和收缩，这给我们的基础设施、内部系统和管理资源带来了压力。在产品需求不断增加的时期，我们必须有足够的制造能力和库存来满足客户需求；吸引、留住和激励足够数量的合格人员；以及有效地管理我们的供应链。在对我们产品的需求减少期间，我们必须能够使我们的成本结构与当时的市场状况保持一致；激励和留住关键员工，并有效地管理我们的供应链。
供应链和运输中断可能会导致发货延迟和产品成本增加，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
新冠肺炎疫情等因素造成的供应链中断，如劳动力供应和航运集装箱短缺，已经并可能继续影响我们和我们的供应商。这些中断导致了更长的交货期，增加了产品成本和运输费用。虽然我们已经采取措施，通过与供应商和客户的密切合作，将这些增加的成本的影响降至最低，但不能保证影响供应链的意外事件不会对我们的业务、财务状况和未来的运营结果产生实质性的不利影响。此外，供应链中断对我们供应商的影响不在我们的控制范围内。目前还无法预测这些供应链中断需要多长时间才能停止。影响我们和我们的供应商的长时间供应链中断可能会中断产品制造、增加交货期、增加产品成本并继续增加运输成本，所有这些都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
我们产品中使用的零部件依赖于某些供应商。
我们是一家制造企业。外购件是我们产品成本的最大组成部分。我们的制造能力有赖于供应商及时交付零部件和组件。我们从一家供应商或有限的几家供应商那里获得我们产品中使用的一些关键部件和子组件。如果我们的任何供应商未能及时交付高质量的部件，我们可能会遇到制造延迟，这可能会导致产品交付延迟、加快交付或开发替代供应商的成本增加，或者需要重新设计我们的产品以适应替代供应商。我们的一些供应商资本不足，可能容易倒闭，特别是在经济低迷和利率和通胀迅速上升的时期。
全球经济状况可能会损害我们的行业、业务和经营结果。
我们在全球开展业务，因此我们的业务、收入和盈利能力受到全球宏观经济状况的影响。我们活动的成功受到一般经济和市场状况的影响，其中包括通货膨胀率波动、利率、税率、经济不确定性、政治不稳定、法律变化以及贸易壁垒和制裁。最近，美国的通货膨胀率上升到了几年来未曾见过的水平。这种经济波动可能会对我们的业务、财务状况、运营结果和现金流产生不利影响，未来的市场中断可能会对我们产生负面影响。地缘政治不稳定
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可能会继续影响全球货币汇率、大宗商品价格、贸易和资源流动，这可能会对我们的客户和潜在客户产生购买我们产品和服务所需的资本支出的能力产生不利影响。
新冠肺炎大流行或类似的全球健康问题的影响已经并可能继续对我们的运营、供应链和客户基础产生负面影响。
新冠肺炎疫情严重限制了世界各地的经济活动水平，这可能会影响对我们产品的需求。我们某些产品或服务的业务和供应链已经并可能继续受到区域或全球疾病暴发的负面影响，包括新冠肺炎。新冠肺炎的影响，包括消费者行为的变化、对疫情的担忧、市场低迷以及对企业和个人活动的限制，导致全球经济大幅波动，导致经济活动减少。联邦、州和地方公共卫生和政府当局已经采取了非常行动来控制病毒的传播。新冠肺炎尽管许多地方放宽了许多限制，但由于新品种新冠肺炎的出现，一些以前放松限制的地区恢复了更严格的限制。关于影响的规模和持续时间，仍存在重大不确定性新冠肺炎大流行。我们的业务将在多大程度上继续受到新冠肺炎疫情的影响，这将取决于未来的发展，包括任何新的潜在病毒浪潮、新的病毒株以及疫苗接种计划的成功，所有这些都具有高度的不确定性，无法准确预测。
我们设备的销售主要取决于我们客户的升级和扩容计划，以及我们的客户是否选择我们的设备。
我们无法控制客户的升级和扩容计划，我们不能确保他们在升级或扩容时会选择或继续选择我们的设备。我们设备系统的销售周期可以是一年或更长时间，包括来自Intevac许多不同领域的人员，以及为我们的潜在客户提供大量产品演示和演示。我们的销售流程通常还包括样品的生产和产品的定制。我们通常不会与客户签订长期合同，在客户实际提交订单之前，我们没有购买我们系统的具有约束力的承诺。在某些情况下，订单还取决于客户的接受程度或其他标准，即使是在具有约束力的协议的情况下。
新制造系统的销售还依赖于淘汰和替换客户现有设备的现有基础，以更新、功能更强大的设备。如果开发的升级延长了系统客户群的使用寿命，那么我们倾向于销售更多的升级产品和更少的新系统，这可能会显著减少总收入。
我们的200个精益硬盘客户还面临着来自生产闪存等替代存储技术的公司的竞争，闪存提供更小的尺寸、更低的功耗和更坚固的设计。这些存储技术正越来越多地用于企业应用和较小的外形规格，如平板电脑、智能手机、超极本和笔记本电脑，而不是硬盘驱动器。平板电脑设备和智能手机从未包含过，将来也不太可能包含磁盘驱动器。使用替代技术的产品，如闪存、光学存储和其他存储技术正变得越来越普遍，并可能成为我们200个精益硬盘客户产品的特定应用的重要竞争来源，这可能会对我们的运营结果产生不利影响。如果闪存等替代技术取代硬盘驱动器成为一种重要的数字存储方法，那么对我们硬盘制造产品的需求将会减少。
我们在竞争激烈的市场中运营，我们的竞争对手拥有比我们更多的资源。
在我们的磁盘溅射系统市场上，我们主要面临着来自佳能Anelva的竞争，后者已在全球销售了大量系统。我们的一些竞争对手比我们拥有更多的资金、技术、营销、制造和其他资源，特别是在DCP设备市场。我们的竞争对手可能会开发具有竞争力的产品的增强功能，或提供优越的价格或性能功能的下一代竞争产品，而新的竞争对手可能会进入我们的市场并开发此类增强产品。此外，对我们客户的竞争是激烈的，我们的竞争对手历来提供大量的价格优惠和激励措施来吸引我们的客户或留住他们的现有客户。
我们面临着与高度集中的客户群相关的风险。
从历史上看，我们在任何特定时期的很大一部分收入都来自向有限数量的客户销售我们的磁盘溅射系统。随着我们光电子业务的出售，我们对向相对较少的客户销售的依赖程度有所增加，我们预计在可预见的未来，向相对较少的客户销售我们的产品将继续占我们收入的很高比例。客户的这种集中，再加上客户特定产能计划和市场份额的变化，可能会导致我们的收入和财务业绩在不同时期之间出现极大的差异。
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我们集中的客户群可能使我们的客户能够要求定价和其他对Intevac不利的条款，并使我们更容易受到特定客户需求变化或问题的影响。来自数量相对有限的制造商的订单已经占了我们收入的很大一部分，而且很可能会继续占到我们收入的很大一部分。失去这些大客户中的一个，或者他们推迟采购，将对我们的收入产生重大和不利的影响。
我们的经营业绩在每个季度之间波动很大，这可能导致我们普通股的价格波动。
我们的季度收入和普通股价格波动很大。我们预计，由于各种原因，我们的收入、营业利润率和普通股票价格将继续波动，包括：(1)由于季节性、周期性和其他因素，对计算机系统、存储子系统和含有磁盘的消费电子产品以及与我们的系统一起生产的手机的市场需求的变化；(2)在推出和接受我们的新产品或交付现有产品方面的延迟或问题；(3)订单的时间安排、我们的客户接受新系统或取消或推迟这些订单；(4)我们的竞争对手或我们的新产品、服务或技术创新；(5)我们的制造成本和经营费用的变化；(6)总体经济、政治、股市和行业状况的变化；以及(7)我们的经营业绩未能达到投资研究分析师或投资者的预期。
任何这些因素，或其他因素，都可能导致我们普通股交易价格的波动和/或快速变化。过去，证券公司在其证券市场价格出现波动后会对其提起证券集体诉讼。如果对Intevac提起任何此类诉讼，可能会导致巨额费用和管理时间和注意力的转移。
我们的成功有赖于国际销售和全球运营的管理。
在前几年，我们的大部分收入来自美国以外的地区。我们的大部分国际销售对象是亚洲客户，其中包括运往美国公司海外业务的产品。我们目前在加州和新加坡设有制造工厂，并在新加坡、中国和马来西亚设有国际客户支持办事处。我们预计，未来几年，国际销售将继续占我们总收入的很大一部分。我们的某些供应商也位于美国以外。
管理我们的全球业务面临挑战，包括但不限于：(1)全球贸易问题；(2)不同国家在保护知识产权和其他法律权利方面的差异；(3)美国政府机构对亚洲制造业业务增长可能带来的国家商业和/或安全问题的担忧；(4)利率、原材料成本、劳动力和运营成本以及汇率的波动；(5)与供应商和其他当地企业发展关系的能力差异；(6)美国和其他国家法律和条例的变化，包括出口限制及其解释和适用；(7)需要在不同地点提供技术和备件支持；(8)政治和经济不稳定；(9)文化差异；(10)促进发展的不同政府激励措施；(11)运输成本和延误；(12)信贷市场的不利条件；(13)关税、配额、税法和其他市场壁垒的差异；以及(14)现金流动障碍。
我们必须定期评估我们全球基础设施的规模、能力和位置，并做出适当的改变来解决这些问题。
我们的成功有赖于招聘和留住一支才华横溢的员工队伍。
我们的员工对我们的成功至关重要，我们的关键管理、工程和其他员工很难被取代。我们不为我们的任何员工提供关键人物人寿保险。高科技公司在世界各地的扩张增加了对合格人才的需求和竞争，并使公司越来越多地保护以前的员工。我们可能很难找到不受竞业禁止协议和其他限制的员工。
我们在美国的大部分业务都位于加州，那里的生活成本和招聘员工的成本都很高。我们的经营业绩在很大程度上取决于我们留住和吸引合格的管理、工程、营销、制造、客户支持、销售和行政人员的能力。此外，我们还与硬盘驱动器、半导体和太阳能等行业争夺熟练员工。如果不能留住现有的关键人员，或不能吸引、吸收或留住更多高素质的员工以满足我们未来的需求，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
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与我们的知识产权有关的风险
我们的增长有赖于技术先进的新产品和新工艺的开发。
我们在新产品的开发上投入了大量资金，并将继续投资，例如我们的200精益硬盘和我们用于DCP的涂层系统。我们在开发和销售新产品方面的成功取决于各种因素，包括我们的能力：预测未来的客户需求；取得技术进步；实现产品的低总拥有成本；按计划推出新产品；以符合成本效益的方式生产产品，包括将生产过渡到批量生产；将我们的产品商业化并获得客户的接受；以及实现我们的新产品在现场可接受和可靠的性能。我们的新产品决策和开发承诺必须在销售之前预见到不断发展的行业需求。此外，我们正在尝试向新的或相关的市场扩张，包括显示盖玻璃市场。我们向盖板玻璃市场的扩张取决于我们客户发展计划的成功与否。到目前为止，我们还没有确认这类产品的实质性收入。如果不能正确评估市场规模，不能成功开发符合成本效益的产品以满足市场需求，或不能建立新产品的有效销售和支持，将对未来的收入和利润产生重大不利影响。此外，如果我们投资于市场没有按预期发展的产品，我们可能会产生与此类投资相关的巨额费用。
我们服务市场的快速技术变化要求我们迅速开发新的技术先进的产品。我们未来的成功在一定程度上取决于我们开发和提供具有更高能力的新产品的能力，以及继续增强我们现有产品的能力。如果新产品有可靠性或质量问题，我们的表现可能会受到订单减少、制造成本上升、新产品验收和付款延迟以及额外的服务和保修费用的影响。
我们的业务有赖于我们知识产权的完整性。
我们业务的成功取决于我们知识产权的完整性，我们不能保证：(1)我们的任何未决或未来的专利申请将被允许，或任何被允许的申请将作为专利发布，或将与我们寻求的范围内的权利一起发布；(2)我们的任何专利不会被无效、被视为不可执行、不会被规避或受到挑战；(3)根据我们的专利授予的权利将为我们提供竞争优势；(4)其他各方不会围绕我们的专利开发类似的产品、复制我们的产品或设计；或(5)我们的专利权、知识产权法或我们的协议将充分保护我们的知识产权或竞争地位。
我们不时收到指控，称我们侵犯了第三方的知识产权，或试图使我们的权利无效。我们不能保证第三方将来不会声称我们侵犯了当前或未来与我们产品相关的专利、商标或其他专有权。任何索赔，无论有无正当理由，都可能耗费时间，导致昂贵的诉讼，导致产品发货延迟，或者要求我们签订版税或许可协议。如有需要，此类专利使用费或许可协议可能不会以我们可以接受的条款提供。
与政府监管相关的风险
我们可能无法从美国政府获得允许将我们的产品交付给国际客户的出口许可证。
根据《出口管理法》，我们的许多产品都需要美国政府机构的出口许可证。这些规定限制了我们一些产品的潜在市场。我们不能保证我们会成功地获得出口我们产品所需的所有许可证。政府加强了对国防相关产品出口许可证的审查，导致我们许可证申请的审查期延长。不遵守出口管制法律，包括识别和报告受管制技术的所有出口和再出口，或未经正确的许可证批准或不当使用许可证而进行的出口，可能会导致严厉的处罚和吊销许可证。未能获得出口许可证、延迟获得许可证或吊销之前发放的许可证将阻止我们在美国以外销售受影响的产品，并可能对我们的运营结果产生负面影响。
我们面临着不遵守环境和其他政府法规的风险。
我们遵守与有毒或其他危险物质、化学品、材料或废物的使用、储存、排放、排放、产生、制造、处理和处置有关的各种政府法规。如果我们不遵守当前或未来的法规，这种不遵守可能导致我们的运营暂停、我们的制造流程改变、补救费用或对我们或我们的高级管理人员、董事或员工的巨额民事处罚或刑事罚款。此外，这些法规可能要求我们购买昂贵的补救或减排设备，并产生大量费用来遵守这些规定。
此外，气候变化立法是最近讨论的一个重要议题，在不久的将来已经并可能继续产生联邦、国际或其他监管对策。如果我们或我们的供应商、客户或合作伙伴未能及时遵守适用的法律，某些客户可能会拒绝购买我们的产品，或者我们可能会因为税收、罚款或罚款而面临更高的运营成本，或者招致法律责任和声誉损害，这可能会损害我们的业务、财务状况和运营结果。
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一般风险因素
我们的业务可能会受到网络和其他安全威胁或中断的负面影响。
我们面临各种网络和其他安全威胁，包括试图未经授权访问敏感信息和网络。虽然我们利用各种程序和控制措施来监测和减轻这些威胁的风险，但不能保证这些程序和控制措施就足够了。这些威胁可能导致敏感信息或能力的损失、财务责任和我们的声誉受损。如果我们不能遵守适用于国防承包商的安全标准，我们可能会失去业务或遭受声誉损害。企业面临的网络威胁正在演变，包括但不限于恶意软件、破坏性恶意软件、试图未经授权访问数据、中断或拒绝服务攻击以及其他电子安全漏洞，这些漏洞可能导致我们的系统中断、未经授权发布机密、个人或其他受保护的信息(我们或我们的员工、客户或合作伙伴的信息)，以及数据、网络或系统的损坏。我们经历了涉及我们系统的网络安全威胁和事件，预计这些事件将继续发生。虽然到目前为止还没有发生重大的网络安全事件，但成功的入侵或攻击可能会对我们的运营结果、财务状况或业务产生实质性的不利影响，损害我们的声誉以及我们与客户、业务合作伙伴、员工或其他第三方的关系，并使我们面临与事件响应相关的诉讼和直接成本等后果。此外，我们可能会受到网络威胁或在我们使用的产品中发现的其他中断或漏洞的影响，或者在与我们的业务相关的合作伙伴或客户的系统中发现。这些事件如果不加以预防或有效缓解，可能会损害我们的声誉。, 要求采取补救行动，并导致业务损失、监管行动、潜在责任和其他财务损失。
我们有效税率的变化会影响我们的经营结果。
作为一家全球性公司，我们在美国、新加坡和其他多个国家都要纳税。要确定和估计全球的纳税义务，需要做出重大判断。我们未来的有效税率可能受到以下因素的影响：(1)税法的变化；(2)不同税率国家的收益分配；(3)本年度和未来几年全球预期年度收益的变化：(4)会计声明；或(5)我们递延税项资产和负债的估值变化。虽然我们相信我们的税务估计是合理的，但不能保证任何最终决定不会与我们历史所得税拨备和应计项目中反映的处理方式不同，这可能会导致Intevac支付额外费用。
整合过去或未来收购或实施战略性资产剥离的困难可能会对我们的业务产生不利影响。
在我们的运营历史中，我们完成了许多收购和处置。我们已经并可能继续花费大量资源来确定和寻求未来的收购机会。收购涉及许多风险，包括：(1)整合被收购公司的业务、技术和产品的困难；(2)我们管理层的注意力从其他业务上转移；以及(3)被收购公司关键员工的潜在流失。如果未能实现之前和未来收购的预期收益，或未能成功整合我们收购的公司的业务，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。未来的任何收购也可能导致股权证券的潜在稀释发行、收购或与剥离相关的注销或承担债务和或有负债。此外，我们已经并将继续考虑进行战略性资产剥离，例如处置我们的光电子业务。对于任何资产剥离，如果与被剥离业务的财务业绩相关的目标目标(如成本节约或溢价支付)未能实现，或者如果资产剥离或与资产剥离相关的活动导致其他业务中断，未来的经营业绩可能会受到不利影响。
我们可能会卷入诉讼。
我们可能会不时涉及各种类型的诉讼，包括指控侵犯知识产权和其他索赔的诉讼，以及客户纠纷。例如，我们最近根据《私人总检察长法案》了结了一起针对我们的诉讼，赔偿100万美元，等待法院批准。诉讼费用高昂，使我们面临重大损害的风险，需要大量的管理时间和注意力，并可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
业务中断可能会对我们的运营产生不利影响。
我们的业务容易受到火灾、地震、洪水或其他自然灾害、隔离或与传染病、国家灾难、恐怖活动、战争、由于停电、电信故障、人为错误、物理或电子安全漏洞和计算机病毒以及其他我们无法控制的事件导致的计算和通信基础设施中断有关的中断。我们没有详细的灾难恢复计划。尽管我们实施了网络安全措施，但我们的工具和服务器可能容易受到计算机病毒、入侵和类似的破坏，因为未经授权篡改了我们位于客户现场的计算机系统和工具。政治不稳定可能会导致我们的运输成本增加，使这种运输变得不可靠，增加我们的保险成本，或导致国际货币市场波动。所有这些不可预见的中断和不稳定因素都可能对我们的供应商及其及时交付产品的能力产生同样的影响。此外，我们没有投保足够的业务中断保险，以补偿我们可能发生的所有损失，以及
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我们造成的损失或损害可能会对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。例如，我们自行承保地震风险，因为我们认为这是基于地震保险市场有限承保范围的高成本做出的审慎财务决定。地震可能会严重扰乱我们的业务，我们的大部分业务都在加州进行。它还可能大大推迟我们对新产品的研究和工程努力，其中大部分也是在加利福尼亚州进行的。我们采取措施将业务中断造成的损害降至最低，但我们的努力是否会成功并不确定。
我们可能会因为代理权竞争和维权股东的行动而受到负面影响。
与董事选举或其他激进股东活动有关的委托书竞争可能会对我们的业务产生不利影响，因为：(1)应对委托书竞争和维权股东的其他行动可能代价高昂、耗时长，对我们的运营造成干扰，并转移管理层和员工的注意力；(2)维权活动对我们未来方向的感知不确定性可能导致失去潜在的商业机会，并可能使吸引和留住合格人员和业务合作伙伴变得更加困难；以及(3)如果个人以特定的议程被选入我们的董事会，可能会对我们有效和及时实施我们的战略计划的能力产生不利影响。
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第404条，我们必须评估我们对财务报告的内部控制，这种评估的任何不利结果都可能导致投资者对我们的财务报告失去信心，并对我们的股票价格产生不利影响。
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第404条，我们的管理层必须对财务报告的内部控制进行评估。尽管我们的评估、测试和评估得出的结论是，截至2022年1月1日，我们对财务报告的内部控制是有效的，但我们无法预测未来测试的结果。持续遵守这一要求是复杂、昂贵和耗时的。如果Intevac未能对财务报告保持有效的内部控制，或者我们的管理层没有及时评估此类内部控制的充分性，那么我们可能会重述之前报告的财务结果，受到监管制裁，以及公众对Intevac的看法下降，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
| 第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 |
2013年11月21日，Intevac宣布，其董事会批准了一项股票回购计划，授权进行高达3000万美元的回购。2018年8月20日，Intevac宣布，其董事会批准将原有的股票回购计划增加1000万美元，授权总金额为4000万美元。截至2022年10月1日，根据回购计划，仍有1040万美元可用于未来的股票回购。在截至2022年10月1日的三个月里，Intevac没有进行任何普通股回购。
| 第三项。 | 高级证券违约 |
没有。
| 第四项。 | 煤矿安全信息披露 |
不适用。
| 第五项。 | 其他信息 |
没有。
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| 第六项。 | 陈列品 |
兹将以下证物存档：
| 展品 数 |
描述 | |
| 10.1 | Intevac和Mark Popovich之间的邀请函，自2022年10月6日起生效* | |
| 10.2 | Intevac和Mark Popovich之间的控制变更协议，于2022年10月6日生效* | |
| 31.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节颁发总裁和首席执行官证书。 | |
| 31.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节颁发执行副总裁、财务和行政主管、首席财务官和财务主管总裁的证书。 | |
| 32.1 | 依据《美国法典》第1350条，依据《2002年萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的证书。** | |
| 101.INS | XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 | |
| 101.SCH | 内联XBRL架构文档 | |
| 101.CAL | 内联XBRL计算链接库文档 | |
| 101.DEF | 内联XBRL定义Linkbase文档 | |
| 101.LAB | 内联XBRL标签Linkbase文档 | |
| 101.PRE | 内联XBRL演示文稿Linkbase文档 | |
| 104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) | |
| * | 之前作为证据提交给公司于2022年10月12日提交的Form 8-K报告。 |
| ** | 就1934年《证券交易法》第18节而言，作为附件32.1所附的证明被视为“提供的”，而不是“提交的”，并且不得通过引用的方式并入Intevac，Inc.根据1933年的证券交易法或1934年的证券交易法提交的任何文件中，无论该文件中包含的任何一般参考语言如何，除非注册人明确通过引用将其合并。 |
40
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
| Intevac，Inc. | ||||||
| 日期：2022年11月3日 |
发信人： |
/s/奈杰尔·亨顿 | ||||
| 奈杰尔·亨顿 | ||||||
| 董事首席执行官总裁 | ||||||
| (首席行政主任) | ||||||
| 日期：2022年11月3日 |
发信人： |
/s/詹姆斯·莫尼兹 | ||||
| 詹姆斯·莫尼兹 | ||||||
| 总裁常务副财务长， | ||||||
| 首席财务官、秘书兼财务主管 | ||||||
| (首席财务会计官) | ||||||
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