美国 美国
证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格 10-Q
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告 |
截至2022年9月30日的季度
或
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的过渡报告 |
For the transition period from _______________to_______________
佣金 第001-11596号文件
Perma-Fix环境服务公司
(注册人的确切名称与其章程中规定的名称相同)
特拉华州 (州或其他司法管辖区 公司或组织) |
58-1954497 (美国国税局 雇主 标识 编号) | |
8302
Dunwoody Place,
(主要执行办公室地址 ) |
30350 (Zip 代码) |
(770)
(注册人电话号码 )
不适用
(前 姓名、前地址和前会计年度，如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每个班级的标题 | 交易 符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2) 在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或注册人被要求提交并发布此类文件的较短时间内)以电子方式提交并发布在其公司网站上(如果有)，并根据S-T规则(本章232.405节)第405条要求提交和发布的每个交互数据文件。是☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的申报公司或新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”和“较小申报公司”的定义。(勾选一项)：
大型
加速文件服务器☐加速文件服务器
☒非加速文件管理器☐较小的报告公司
如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法☐第13(A)节提供的任何新的或修订的财务标准
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是，☐不是☒
表明 截至最新实际日期收盘时，发行人所属各类普通股的流通股数量。
| 班级 | 2022年11月1日未偿还的 | |
| 普通股，面值为.001美元 | 股票 |
Perma-Fix环境服务公司
索引
| 第 页第 | |||
| 第 部分财务信息 | |||
| 第 项1. | 合并财务报表 | 1 | |
| 合并资产负债表-2022年9月30日和2021年12月31日 | 1 | ||
| 综合业务报表-截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月 | 3 | ||
| 综合全面收益表(亏损)-截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月 | 4 | ||
| 合并股东权益表--截至2022年和2021年9月30日的9个月 | 5 | ||
| 合并 现金流量表-截至2022年和2021年9月30日的9个月 | 7 | ||
| 合并财务报表附注 | 8 | ||
| 第 项2. | 管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | 25 | |
| 第 项3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 40 | |
| 第 项。 | 控制 和程序 | 41 | |
| 第 部分其他信息 | |||
| 第 项1. | 法律诉讼 | 42 | |
| 第 1a项。 | 风险因素 | 42 | |
| 第 项6. | 展品 | 42 | |
第 部分-财务信息
第 项1.财务报表
Perma-Fix环境服务公司
合并资产负债表
| 9月30日 | 12月31日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (以千计的金额，不包括每股和每股金额) | (未经审计) | (经审计) | ||||||
| 资产 | ||||||||
| 当前 资产： | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款
扣除坏账准备净额$ | ||||||||
| 未开单 应收账款 | ||||||||
| 盘存 | ||||||||
| 预付 和其他资产 | ||||||||
| 与停产业务相关的当前资产 | ||||||||
| 流动资产合计 | ||||||||
| 财产 和设备： | ||||||||
| 建筑 和土地 | ||||||||
| 装备 | ||||||||
| 车辆 | ||||||||
| 租赁权改进 | ||||||||
| 办公家具和设备 | ||||||||
| 在建工程 | ||||||||
| 财产和设备合计 | ||||||||
| 减去 累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净额 财产和设备 | ||||||||
| 与停产有关的财产和设备 | ||||||||
| 运营 租赁使用权资产 | ||||||||
| 无形资产和其他长期资产： | ||||||||
| 许可证 | ||||||||
| 其他 无形资产-净额 | ||||||||
| 有限 风险偿债基金(受限现金) | ||||||||
| 递延 纳税资产 | ||||||||
| 其他 资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
| 1 |
Perma-Fix环境服务公司
合并 资产负债表，续
| 9月30日 | 12月 31 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (以千计的金额，不包括每股和每股金额) | (未经审计) | (经审计) | ||||||
| 负债 和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 ： | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 处置/运输 计提 | ||||||||
| 递延收入 | ||||||||
| 应计 关闭成本-当期 | ||||||||
| 长期债务的当前 部分 | ||||||||
| 经营租赁负债的流动 部分 | ||||||||
| 融资租赁负债的当期 部分 | ||||||||
| 与停产业务相关的当前负债 | ||||||||
| 流动负债合计 | ||||||||
| 应计 关闭成本 | ||||||||
| 长期债务，较少的流动部分 | ||||||||
| 长期经营租赁负债，减去流动部分 | ||||||||
| 长期融资租赁负债，减去流动部分 | ||||||||
| 与停产业务相关的长期负债 | ||||||||
| 长期负债总额 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 承付款 和或有事项(注9) | ||||||||
| 股东权益： | ||||||||
| 优先股 ，$票面价值；授权股份，已发行及已发行股份 | ||||||||
| 普通股 股票，$票面价值；授权股份；和分别发行的股份；和 分别发行流通股 | ||||||||
| 额外的 实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累计 其他综合损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 减去 按成本计算的国库普通股；股票 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 负债和股东权益合计 | $ | $ | ||||||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
| 2 |
Perma-Fix环境服务公司
合并的操作报表
(未经审计)
| 截至三个月 个月 | 截至9个月 个月 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| (以千为单位的金额，每股金额除外) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 净收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 售出商品的成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | ||||||||||||||||
| 研发 | ||||||||||||||||
| 财产和设备处置损失 | ||||||||||||||||
| 运营亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他 收入(费用)： | ||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 利息 费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息 费用-融资费 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他 (注13) | ( | ) | ||||||||||||||
| 债务清偿收益 | ||||||||||||||||
| 税前持续经营收入 (亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 收入 税费(福利) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 持续经营收入(税后净额) | ( | ) | ||||||||||||||
| 非持续经营亏损(税后净额) (注10) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 净收益(亏损) | ( | ) | ||||||||||||||
| 非控股权益可归因于净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| Perma-Fix环境服务公司普通股股东应占净收益(亏损) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| Perma-Fix环境服务公司股东的每股普通股净收益(亏损)-基本： | ||||||||||||||||
| 继续 操作 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 停产 个运营 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 每股普通股净收益(亏损) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| Perma-Fix环境服务公司股东的每股普通股净收益(亏损)-稀释后： | ||||||||||||||||
| 继续 操作 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 停产 个运营 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 每股普通股净收益(亏损) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 用于计算每股净收益(亏损)的普通股数量： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | ||||||||||||||||
| 稀释 | ||||||||||||||||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
| 3 |
Perma-Fix环境服务公司
合并 全面收益表(亏损)
(未经审计)
| 截至三个月 个月 | 截至9个月 个月 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| (金额 以千为单位) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 净收益(亏损) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 其他 综合(亏损)收入： | ||||||||||||||||
| 外币折算调整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 综合 收益(亏损) | ( | ) | ||||||||||||||
| 可归因于非控股权益的综合损失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| Perma-Fix环境服务公司股东的综合 收益(亏损) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
| 4 |
Perma-Fix环境服务公司
合并股东权益表
(未经审计)
(除股份金额外，以千计的金额)
| 其他内容 | 普通股 股票 | 累计 其他 | 非控制性 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 股票 | 已缴费 | 持有 | 全面 | 兴趣： | 累计 | 股东的 | ||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 资本 | 财务处 | 损失 | 子公司 | 赤字 | 权益 | |||||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行服务普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 行使期权时发行普通股(无现金) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行服务普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||
| 净收入 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 行使期权时发行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行服务普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
| 5 |
Perma-Fix环境服务公司
合并 股东权益报表，续
(未经审计)
(除股份金额外，以千计的金额)
| 普通股 股票 | 额外的 个实收 | 持有的普通股 | 库存 子- | 累计 其他综合 | 非控股 权益 | 累计 | 股东合计 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 资本 | 财务处 | 脚本 | 损失 | 子公司 | 赤字 | 权益 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行服务普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 净收益 (亏损) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使期权时发行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行服务普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 净收益 (亏损) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行服务普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 出售普通股 | (1) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 订阅量 | — | (2) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| (1) |
| (2) |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
| 6 |
Perma-Fix环境服务公司
合并的现金流量表
(未经审计)
| 截至9个月 个月 | ||||||||
| 9月30日 | ||||||||
| (金额 以千为单位) | 2022 | 2021 | ||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 净收益 (亏损) | $ | ( | ) | $ | ||||
| 减去： 税后净额停产损失(注10) | ( | ) | ( | ) | ||||
| (亏损) 持续经营收入，税后净额 | ( | ) | ||||||
| 调整 将持续经营的收入(亏损)与经营活动中使用的现金进行核对： | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 带购买选择权的融资租赁利息 | ||||||||
| 债务清偿收益 | ( | ) | ||||||
| 债务发行成本摊销 | ||||||||
| 递延的 税收优惠 | ( | ) | ( | ) | ||||
| (收回)坏账准备 | ( | ) | ||||||
| 财产和设备处置损失 | ||||||||
| 发行服务普通股 | ||||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||
| 持续经营的经营资产和负债的变化 | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ||||||
| 未开单 应收账款 | ||||||||
| 预付费用、库存和其他资产 | ||||||||
| 应付账款、应计费用和未赚取收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 持续运营中使用的现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 停产业务中使用的现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于经营活动的现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动产生的现金流： | ||||||||
| 购买财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售财产和设备所得收益 | ||||||||
| 用于持续运营投资活动的现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资活动产生的现金流： | ||||||||
| 偿还循环信用借款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 循环信贷借款 | ||||||||
| 资本额度收益 | ||||||||
| 本金 偿还融资租赁负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 偿还长期债务本金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 债务发行成本的支付 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售普通股所得收益，扣除已支付的发行成本 | ||||||||
| 股票认购收益 扣除已支付的发行成本 | ||||||||
| 行使期权时发行普通股所得收益 | ||||||||
| 持续经营融资活动提供的现金 (用于) | ( | ) | ||||||
| 汇率变动对现金的影响 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 减少 现金和有限风险偿债基金(受限现金) | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初现金 和有限风险偿债基金(受限现金) | ||||||||
| 期末现金 和有限风险偿债基金(受限现金) | $ | $ | ||||||
| 补充 披露： | ||||||||
| 支付利息 | $ | $ | ||||||
| 已缴纳所得税 | ||||||||
| 设备 以融资租赁方式购买 | ||||||||
| 设备 以融资方式采购 | ||||||||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
| 7 |
Perma-Fix环境服务公司
合并财务报表附注
2022年9月30日
(未经审计)
在此，请参阅本公司截至2021年12月31日止年度的10-K表格年度报告中所载的综合财务报表附注。
1. 展示依据
本公司(可称为本公司、本公司或本公司)根据美国证券交易委员会(以下简称“委员会”)的规则和规定，在未经审计的情况下编制了本公司(以下简称“公司”)的合并财务报表。按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的财务报表中通常包含的某些信息 和附注披露已根据该等规则和规定被精简或遗漏，尽管公司认为所披露的信息足以使所提供的信息不具误导性。此外，管理层认为，合并财务报表反映了所有必要的调整(仅包括正常经常性调整)，以公平地反映截至所示期间和所示期间的财务状况和经营结果。截至2022年9月30日的9个月的运营结果不一定代表截至2022年12月31日的财年的预期结果。
本公司建议将这些合并财务报表与本公司截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年度报告中的合并财务报表及其附注一并阅读。
合并财务报表包括我们全资子公司的帐户和可变利息实体Perma-Fix ERRG(Perma-Fix ERRG)的帐户，我们是该实体的主要受益人(有关此 VIE的讨论，请参阅“附注15-VIE”)。2021年的综合财务报表还包括公司持有多数股权的波兰子公司Perma-Fix Medical S.A(“PFM波兰”)和PFM波兰的全资子公司Perma-Fix Medical Corporation(“PFMC”)的账目，这两家子公司构成了公司的医疗部门。如前所述，该公司作出战略决定，停止医疗部门的所有研发(R&D)活动，并于2021年12月出售了其在PFM波兰的100%权益。作为出售PFM波兰公司的先决条件，该公司在PFMC转变为特拉华州有限责任公司后收购了该公司。作为出售PFM波兰的结果，公司于2021年12月将PFM波兰从其合并财务报表中解除合并 。该公司的医疗部门没有产生任何收入。
医疗部门的信息 显示了截至2021年9月30日的季度和9个月。医疗部门于2021年12月31日处置，与截至2022年9月30日的季度零9个月无关。出售该分部时，上期分部信息不需要重述。
2. 重要会计政策摘要
我们的会计政策载于上文提及的2021年12月31日综合财务报表附注。
最近 采用的会计准则
2021年5月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则更新(ASU)第2021-04号， “每股收益(主题206)，债务修改和清偿(主题470-50)，补偿-股票补偿(主题 718)，以及衍生工具和对冲-实体自身股权的合同(主题815-40)：发行人对某些修改的会计处理 或交换独立股权分类书面看涨期权(FASB新兴问题特别工作组的共识)。”ASU 2021-04处理发行人对独立股权分类书面赎回期权的某些修改或交换的会计处理。 本ASU对所有实体有效，适用于2021年12月15日之后的财年，包括这些财年 年内的过渡期。允许及早领养。本公司自2022年1月1日起采用该ASU，并未对其财务报表产生实质性影响。
| 8 |
2020年3月，FASB发布了ASU 2020-04《参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响》，其中为将美国公认会计原则应用于合同、套期保值关系 和受伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)终止或其他参考利率影响的其他交易提供了可选的权宜之计和例外 预计将因参考汇率改革而停止的另一种参考利率。该指南自2020年3月12日起生效，并可预期适用至2022年12月31日。2021年1月，FASB发布了ASU 2021-01号文件，题为《参考汇率改革(主题848)： 范围》，其中明确了最初指南的范围和适用范围。本公司已确定，目前只有其在信贷安排下的责任 受这些华硕的影响。于2022年第三季度，本公司于2022年8月29日对其贷款协议作出修订，以其信贷安排下的有担保隔夜融资利率(“SOFR”) 期权取代LIBOR期权。本公司于2022年第三季度采用这些ASU并未对其财务报表产生重大影响 (有关本公司信贷安排的讨论及2022年8月29日的修订，请参阅“附注8-长期债务”)。
最近 发布的会计准则-尚未采用
2016年6月，财务会计准则委员会发布了ASU第2016-13号《信贷损失(专题326)--金融工具信用损失的计量》 以及随后对初始指导意见的各项修正(统称为《专题326》)。主题326介绍了一种基于预期损失的方法来估计某些类型的金融工具的信贷损失，并修改了可供出售的债务证券的减值模型。估计信贷损失的新方法(称为当前预期信贷损失模型)适用于按摊销成本计量的大多数金融资产和某些其他工具，包括贸易和其他应收款和贷款。实体 必须将该准则的规定作为累积效果调整适用于自采用指导意见的第一个报告期开始时的留存收益。2019年11月，FASB发布了ASU 2019-10《金融工具- 信贷损失(主题326)、衍生品和对冲(主题815)和租赁(主题842)》，将ASU 2016-13财年的生效日期推迟到从委员会定义的较小报告公司(SRC)开始的财年，包括这些财年内的过渡期。这些ASU将于2023年1月1日 作为SRC对公司生效。根据委员会于2020年3月发布的新指导，该公司继续符合SRC的资格，但成为其2021年Form 10-K和2022季度10-Q报告的加速申请者。该公司仍将是SRC，但将成为其2022 Form 10-K及后续文件的非加速 申请者。公司目前正在评估这些ASU对其合并财务报表的影响；但是, 根据过往的信贷损失，以及由于本公司的应收账款大部分来自政府机构，本公司预期采用该等ASU不会对本公司的财务报表造成重大影响。
2020年8月，财务会计准则委员会发布了ASU第2020-06号文件，“债务--具有转换和其他期权的债务(分主题470-20)以及衍生工具和对冲--实体自有股权的合同。”ASU 2020-06简化了可转换工具的会计处理 ，删除了主要的分离模型，并删除了实体自身权益中合约的衍生品范围例外的某些结算条件限定符，并简化了这两个分项的相关稀释后每股净收益的计算。ASU 2020-06 对于作为SRC的公司而言，在2023年12月15日之后的会计年度和这些会计年度内的过渡期内有效。允许提前采用，但不得早于2020年12月15日之后的财政年度，包括这些财政年度内的过渡期。该公司目前正在评估这一ASU对其合并财务报表和披露的影响。
| 9 |
3. 收入
收入分解
总体而言，公司的业务细分根据我们服务的性质和经济特征进行调整，并对每个业务细分的运营结果进行有意义的细分。在我们的治疗和服务部门中，公司履行义务的性质导致我们的收入主要随着时间的推移而确认。下表 按不同类别对我们的服务和治疗部门的收入进行了进一步细分：
收入分类附表
| 按合同类型列出的收入 | ||||||||||||||||||||||||
| (单位：千) | 截至三个月 个月 | 截至三个月 个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 治疗 | 服务 | 总计 | 治疗 | 服务 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 固定价格 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 时间和材料 | ||||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 按合同类型划分的收入 类型 | ||||||||||||||||||||||||
| (单位：千) | 截至9个月 个月 | 截至9个月 个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 治疗 | 服务 | 总计 | 治疗 | 服务 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 固定价格 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 时间和材料 | ||||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 按发电商划分的收入 | ||||||||||||||||||||||||
| (单位：千) | 截至三个月 个月 | 截至三个月 个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 治疗 | 服务 | 总计 | 治疗 | 服务 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 国内政府 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 国内商业 | ||||||||||||||||||||||||
| 外国政府 | ||||||||||||||||||||||||
| 涉外商业 | ||||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 按发电商划分的收入 | ||||||||||||||||||||||||
| (单位：千) | 截至9个月 个月 | 截至9个月 个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 治疗 | 服务 | 总计 | 治疗 | 服务 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 国内 政府 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 国内 商业 | ||||||||||||||||||||||||
| 外国 政府 | ||||||||||||||||||||||||
| 外国 商业 | ||||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
合同余额
公司的合同负债包括递延收入，即客户在完成我们的履约义务之前预付的款项。下表显示了我们合同负债余额的变化：
合同责任表
| 年初至今 | 年初至今 | |||||||||||||||
|
(In thousands) | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 更改 ($) | 更改 (%) | ||||||||||||
| 合同债务 | ||||||||||||||||
| 递延收入 | $ | $ | $ | ( | ) | ( | )% | |||||||||
减少主要归因于与服务部门合同相关的确认收入。
| 10 |
在截至2022年9月30日的三个月和九个月内，公司确认的收入分别为494,000美元和6,138,000美元，与年初公司控制的未经处理的废物有关。在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，公司确认的收入分别为561,000美元和6,635,000美元，与年初公司 控制的未经处理的废物有关。每一期间确认的所有收入与在相应期间内履行的履约义务有关。
变量 注意事项
在截至2022年9月30日的三个月中，公司的收入包括约384,000美元 在公司的治疗部门中确认，以及148,000美元在公司的服务部门中确认， 是由于在受限制的前几个时期已履行或部分履行的履约义务的交易价格累计追赶调整所致。于截至2021年9月30日止三个月内，本公司确认约1,286,000美元收入来自公平调整要求(“REA”)在其处理分部，导致累积追赶 交易价格的调整，而该价格在上一期间受到限制。
剩余的 履约义务
公司适用第606-10-50-14段中的实际权宜之计，不披露最初预期期限为一年或以下的剩余履约义务 。
在我们的服务部门中，有服务合同规定，公司有权从客户那里获得与我们迄今完成的绩效的价值直接对应的金额 。对于这些合同，公司利用了ASC 606-10-55-18中的实际权宜之计，允许公司以我们有权开具发票的金额确认收入；因此，公司不披露这些合同的剩余履约义务的价值。
公司与政府场所活动有关的合同和分包合同通常允许政府为方便起见在任何时间终止合同，而无需支付巨额罚款。公司不披露这些合同的剩余履约义务。
4. 租约
在安排开始时，本公司根据该安排中存在的事实和情况确定该安排是否为或包含租约 。然后在租赁开始日确定租赁分类、确认和计量。
公司的经营租赁使用权(“ROU”)资产和经营租赁负债主要代表用于开展业务的办公和仓库空间的租赁。融资租赁主要包括我们设施运营使用的加工和运输设备。
| 11 |
本公司截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月的租赁成本的 组成部分如下： (千)：
租赁成本构成明细表
| 截至三个月 个月 | 截至9个月 个月 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 运营 租约： | ||||||||||||||||
| 租赁成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 融资 租赁： | ||||||||||||||||
| ROU资产摊销 | ||||||||||||||||
| 租赁负债利息 | ||||||||||||||||
| 短期租赁租金费用 | ||||||||||||||||
| 租赁总成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
截至2022年9月30日的营运租赁和融资租赁的加权平均剩余租期和加权平均贴现率为：
加权平均租赁明细表
| 运营 租约 | 融资 租赁 | |||||||
| 加权 平均剩余租赁年限(年) | ||||||||
| 加权平均贴现率 | % | % | ||||||
下表将2022年9月30日营业和融资租赁的未贴现现金流与资产负债表上记录的营业和融资租赁负债进行核对(以千为单位)：
经营和融资租赁负债到期表
| 运营 租约 | 融资 租赁 | ||||||||
| 2022 (剩余 | ) | $ | $ | ||||||
| 2023 | |||||||||
| 2024 | |||||||||
| 2025 | |||||||||
| 2026 | |||||||||
| 2027年 及以后 | |||||||||
| 未贴现的租赁付款合计 | |||||||||
| 减去： 计入利息 | ( | ) | ( | ) | |||||
| 租赁付款现值 | $ | $ | |||||||
| 经营租赁债务的当前 部分 | $ | $ | — | ||||||
| 长期 经营租赁债务，减去当期部分 | $ | $ | — | ||||||
| 融资租赁债务的当期 部分 | $ | — | $ | ||||||
| 长期融资租赁债务，减去当期部分 | $ | — | $ | ||||||
| 12 |
以下是截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的补充现金流量和与我们的租赁相关的其他信息 (以千为单位)：
与租赁有关的补充现金流量和其他资料明细表
| 截至三个月 个月 | 截至9个月 个月 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 为计量租赁负债所包括的金额支付的现金： | ||||||||||||||||
| 经营性 经营性租赁使用的现金流 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 经营性 融资租赁使用的现金流 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 融资 融资租赁使用的现金流 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| ROU 为交换租赁义务而获得的资产： | ||||||||||||||||
| 融资 负债 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 营业负债 | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 重新评估以下项目导致净资产减少 ： | ||||||||||||||||
| 融资 负债 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
5. 无形资产
下表汇总了本公司已确定存续无形资产的相关信息：
固定活体无形资产明细表
| 加权 平均值 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||||
| 摊销 期间 | 总运载量 | 累计 | 净运费 | 总运载量 | 累计 | 净运费 | ||||||||||||||||||||||
| (年) | 金额 | 摊销 | 金额 | 金额 | 摊销 | 金额 | ||||||||||||||||||||||
| 其他 无形资产(千元) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 专利 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 软件 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 客户关系 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
上述 无形资产在其使用年限内以直线方式摊销，但客户关系 除外，它们正在使用加速方法摊销。
下表汇总了我们已确定的无形资产在未来五年的预期摊销情况：
有限寿命无形资产、未来摊销费用明细表
| 金额 | ||||
| 年 | (单位：千) | |||
| 2022年(剩余) | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
截至2022年9月30日的三个月和九个月的摊销费用 截至2021年9月30日的三个月和九个月分别为65,000美元和176,000美元，截至2021年9月30日的三个月和九个月的摊销费用分别为51,000美元和152,000美元。
公司有特定的股票期权计划，根据该计划，公司可向员工、高级管理人员、外部董事和外部顾问授予激励性股票期权(“ISO”)和/或非合格股票期权(“NQSO”)。
| 13 |
于2022年7月21日，本公司向本公司七名获重选的外聘董事每人发出一份新质量管理令，以根据本公司2003年外部董事股票计划(“2003年计划”)，购买最多10,000股本公司普通股，每股面值0.001美元(“普通股”)。本公司战略计划执行副总裁总裁(“执行副总裁”)兼本公司董事会(“董事会”)成员Louis Centofanti博士作为本公司雇员， 没有资格获得2003年计划项下的期权。每批NQSO的合约期为十年 ，在四年内每年有四分之一的归属。NQSO的行权价为每股5.15美元，根据2003年计划，这相当于授予日前一天公司普通股的公平市场价值。
于2022年7月21日，本公司根据经修订的本公司2017年股票期权计划(“2017计划”)向若干员工授予ISO，以供购买合共24,000股普通股。授予的每个ISO的合同期为六年，其中五分之一在五年内每年归属权。ISO的行权价为每股5.34美元，等于授予日公司普通股的公平市值。
公司于2017年7月27日根据公司2017年股票期权计划(“2017计划”)向Robert Ferguson授予NQSO，以购买最多100,000股公司普通股(“Ferguson股票期权”)，这与他在Perma-Fix Northwest Richland，Inc.(“PFNWR”) 设施作为公司试验台计划(“TBI”)的顾问工作有关，这是公司普通股在授予日的公允市值。弗格森股票期权的期限为自授予之日起七年。弗格森股票期权的授予取决于在特定日期前实现三个不同的里程碑。第一个里程碑达到了，第一个里程碑 下的10,000股于2018年5月发行给了罗伯特·弗格森。本公司此前已进行修订，将购买至多30,000股和60,000股本公司普通股的第二个和第三个里程碑的归属日期分别延长至2021年12月31日和2022年12月31日。于2022年1月20日，本公司薪酬及股票期权委员会(“薪酬委员会”)及董事会进一步将第二及第三个里程碑的归属日期分别修订至2022年12月31日及2023年12月31日。这项修正案获得薪酬委员会和董事会的批准，将于2021年12月31日生效。 公司尚未确认剩余两个里程碑项下剩余90,000个弗格森 股票期权的补偿成本(截至2022年9月30日，公允价值约为289,000美元)，因为截至2022年9月30日，每个里程碑项下履约义务的实现情况尚不确定。弗格森股票期权的所有其他条款保持不变。在弗格森先生死后, 剩余的弗格森股票期权现在由弗格森的遗产持有。
该公司使用布莱克-斯科尔斯估值模型估计股票期权的公允价值。用于估计授予的股票期权的公允价值的假设包括奖励的行使价、预期期限、公司股票在期权预期期限内的预期波动率、期权预期期限内的无风险利率和预期年度股息 收益率。上文讨论的授予期权的公允价值和Black-Scholes期权模型中使用的相关假设使用 对截至2022年9月30日的9个月授予的期权进行估值如下：
| 境外授予 董事股票期权 | Employee Stock Option Granted | |||||||
| 截至2022年9月30日的9个月 | ||||||||
| 加权平均 每股公允价值 | $ | $ | ||||||
| 无风险利率 (1) | % | % | ||||||
| 预期的股票波动性 (2) | % | % | ||||||
| 股息 收益率 | ||||||||
| 预期的 选项寿命(3) | years | years | ||||||
| (1) |
| (2) |
| (3) |
| 14 |
以股份为基础的薪酬明细表、确认期间费用的分配
| 截至三个月 个月 | 截至9个月 个月 | |||||||||||||||
| 股票 期权 | 9月30日 | 9月30日 | ||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 员工 股票期权 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 董事 股票期权 | ||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
截至2022年9月30日，公司约有1,396,000美元的未确认薪酬成本与 员工和董事的未归属期权相关。预计确认未确认赔偿费用的加权平均期间约为3.8年。
以下是截至2022年9月30日和2021年9月30日公司的全部股票期权计划的摘要，以及随后结束的期间的变化。公司的计划由2010年股票期权计划、2017年计划和2003年计划组成。 计划：
股票期权向前滚动表
| 股票 | 加权 平均行权价 | 加权 平均剩余合同期限(年) | 聚合 内在价值(3) | |||||||||||||
| 未偿还期权 2022年1月1日 | $ | |||||||||||||||
| 已批准 | $ | |||||||||||||||
| 已锻炼 | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||
| 没收/过期 | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 期权 未清偿期末(1) | $ | $ | ||||||||||||||
| 可于2022年9月30日行使的期权 (1) | $ | $ | ||||||||||||||
| 股票 | 加权 平均行权价 | 加权 平均剩余合同期限(年) | 聚合 内在价值(3) | |||||||||||||
| 未偿还期权 2021年1月1日 | $ | |||||||||||||||
| 授与 | $ | |||||||||||||||
| 已锻炼 | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||
| 没收/过期 | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 期权 未清偿期末(1) | $ | $ | ||||||||||||||
| 可于2021年9月30日行使的期权 (2) | $ | $ | ||||||||||||||
| (1) |
| (2) |
| (3) |
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在截至2022年9月30日的9个月内，本公司根据2003年计划向其 外部董事发行了总计64,272股普通股，作为其在本公司董事会任职的补偿。本公司已记录约359,000美元与向外部董事发行其普通股股份有关的薪酬开支 (包括于出售、一般及行政(“SG&A”)开支)。
在截至2022年9月30日的九个月内，本公司以无现金方式发行了16,526股普通股， 以每股3.97美元的价格购买了50,000股公司普通股。此外，公司通过行使购买2,400股公司普通股的期权发行了2,400股普通股 ，每股5.50美元 ，收益约13,000美元。
关于本公司于2019年4月1日与Robert Ferguson先生订立的2,500,000美元贷款(“Ferguson贷款”)，本公司向Ferguson先生发出认股权证，以每股3.51美元的行使价购买最多60,000股本公司普通股。该认股权证将于2024年4月1日到期，2022年9月30日仍未结清。弗格森先生去世后，逮捕令现在由弗格森先生的遗产持有。弗格森的贷款于2020年12月全额支付。
每股收益明细表
| 截至三个月 个月 | 截至9个月 个月 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| (未经审计) | (未经审计) | |||||||||||||||
| (以千为单位的金额，每股金额除外) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| Perma-Fix环境服务公司普通股股东应占净收益(亏损)： | ||||||||||||||||
| 持续经营收入(税后净额) | $ | ( | ) | |||||||||||||
| 非控股权益可归因于净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| Perma-Fix环境服务公司普通股股东持续经营的收入(亏损) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| Perma-Fix环境服务公司普通股股东终止运营造成的损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| Perma-Fix环境服务公司普通股股东应占净收益(亏损) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| Perma-Fix环境服务公司普通股股东每股基本收益(亏损) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 稀释后的每股收益(亏损)可归因于Perma-Fix环境服务公司普通股股东 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 加权平均流通股 ： | ||||||||||||||||
| 基本加权平均流通股 | ||||||||||||||||
| 新增： 股票期权的摊薄效应 | ||||||||||||||||
| 新增： 权证的稀释效果 | ||||||||||||||||
| 稀释后 加权平均流通股 | ||||||||||||||||
| 由于其反稀释效应，不包括在以上加权平均股份计算中的潜在 股票包括： | ||||||||||||||||
| 股票 期权 | ||||||||||||||||
| 搜查令 | ||||||||||||||||
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8. 长期债务
长期债务包括以下内容：
长期债务明细表
| (金额 以千为单位) | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | ||||||
| 循环
日期为2020年5月8日的信贷安排，以符合条件的应收账款为基础借款，按月借款基数计算，到期余额为 | $ | $ | ||||||
| 期限
贷款日期为2020年5月8日，按月等额分期付款本金，余额于 | (2) | (2) | ||||||
| 资本金
日期为2021年5月4日的行，按月等额分期付款本金，余额于 | ||||||||
| 应付票据
2023年和2025年到期，年利率为 | ||||||||
| 债务总额 | ||||||||
| 减去长期债务的当前部分 | ||||||||
| 长期债务 | $ | $ | ||||||
| (1) |
| (2) |
循环信贷、定期贷款和资本额度协议
公司于2020年5月8日与PNC全国协会(“PNC”)签订了第二份经修订和重新签署的循环信贷、定期贷款和担保协议(“贷款协议”)，担任代理和贷款人。贷款协议为本公司提供下列信贷安排，到期日为2024年3月15日：(A)高达18,000,000美元的循环信贷(“循环信贷”) 及(B)约1,742,000美元的定期贷款(“定期贷款”)，要求每月分期付款35,547美元。本公司在循环信贷项下可借入的最高金额 是根据任何时间合资格应收账款的百分比(定义)减去未偿还备用信用证及本公司贷款人可能不时实施的借款扣减而定出的。经修订的贷款 协议(“经修订的贷款协议”)还提供了高达1,000,000美元的资本支出额度，并附带预付款 ，该额度受某些限制的限制，允许自2021年5月4日(“借款期”)起最长12个月。 借款期内只需支付预付款的利息。在借款期结束时，该额度项下垫付的总金额将根据五年摊销时间表平均摊销，本金按月支付，外加利息。于经修订贷款协议到期日 ，任何未付本金余额加上利息(如有)将到期。资本项下的预付款总额约为524,000美元，需要从2022年6月1日起每月分期付款本金约8,700美元外加利息。这笔预付款用于购买先前融资租赁项下的标的资产。
| 17 |
2022年3月29日，本公司与贷款人签订了经修订的贷款协议修正案，其中包括：
| ● | 放弃 公司未能达到2021年第四季度的最低季度固定费用覆盖率(FCCR)要求； | |
| ● | 取消2022年第一季度的季度FCCR测试要求； | |
| ● | 恢复
| |
| ● | ||
| ● | 修订
用于计算循环信贷融资费用(定义见贷款协议)的年率，加上资本支出额度，从 |
关于修订，本公司向PNC支付了15,000美元的费用，这笔费用将在修订后的贷款协议的剩余期限内摊销，作为利息支出-融资费。
2022年8月2日，公司与贷款人签订了经修订的贷款协议修正案，其中包括：
| ● | 放弃 公司未能达到2022年第二季度最低季度FCCR要求； | |
| ● | 取消2022年第三季度的季度FCCR测试要求； | |
| ● | 恢复
| |
| ● |
关于修订，本公司向PNC支付了15,000美元的费用，这笔费用将在修订后的贷款协议的剩余期限内摊销，作为利息支出-融资费。
公司根据其与PNC的修订贷款协议提供的信贷安排包含某些金融契约，以及惯常的 陈述和担保。除非被PNC放弃，否则违反任何这些金融契约可能会导致我们的信贷安排违约，允许我们的贷款人立即要求偿还我们信贷安排下的所有未偿债务，并终止 进一步信贷的所有承诺。如上所述，根据2022年3月29日和2022年8月2日的修正案，本公司不需要在2022年第一季度和第三季度进行FCCR要求测试。本公司在2022年第二季度未能满足其FCCR要求；然而，根据上文讨论的2022年8月2日修正案，本公司的贷款人放弃了这一不遵守要求。除上述FCCR契约讨论外，公司在2022年第一季度、第二季度和第三季度满足了所有其他财务契约要求。
于2022年8月29日，本公司与贷款人订立经修订贷款协议的修订条款，其中载有经修订贷款协议的若干修订 ，修订条款载于经修订贷款协议。经修订贷款协议的新修订 (“经修订贷款协议”)包括以SOFR取代以伦敦银行同业拆息为基础的利率基准，并在经修订贷款协议所载的契约中加入若干额外的反恐条款。由于此项修订，循环信贷的应付年利率为最优惠利率(于2022年9月30日为6.25%)加2%或定期SOFR利率(定义见经修订贷款协议)加3.00%加适用于本公司选定的利息期间的SOFR调整，及 支付定期贷款的应付年利率及资本支出额度为最优惠利率加2.50%或定期SOFR利率加3.50%加适用于本公司选定的利息期间的SOFR调整。根据经修订贷款协议，SOFR 调整利率分别适用于一个月期及三个月期，调整利率分别为0.10%及0.15%，可由本公司选择。
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在2022年5月7日之后，本公司可于90天前发出书面通知终止修订后的贷款协议，并在付清修订后的贷款协议下我们的 义务后终止，不收取提前解约费。
于2022年9月30日，根据我们的合格应收账款，本公司循环信贷项下的借款可用金额约为4,548,000美元，净额约为3,016,000美元的未偿还备用信用证。
9. 承诺和或有事项
危险废物
在我们的废物管理服务方面，该公司处理危险、非危险、低放射性和混合(包含危险和低放射性)废物，我们将这些废物运输到我们自己或其他设施进行销毁或处置。作为处置有害物质的结果，如果处置现场需要进行任何清理，即使我方没有任何过错，本公司仍可能承担清理费用。
法律事务
在正常的业务过程中，我们可能会卷入各种诉讼。我们不参与任何诉讼或政府程序，而我们的管理层认为这些诉讼或程序可能导致对我们不利的判决或罚款，从而对我们的财务状况、流动性或未来业务的结果产生重大不利影响 。
利乐科技EC，Inc.(“利乐科技”)
在2020年7月期间，利乐科技EC，Inc.(“利乐科技”)向美国加利福尼亚州北区地区法院(“法院”)起诉CH2M Hill，Inc.(“CH2M”)和包括本公司在内的四家CH2M分包商(“被告”)。起诉书提出了多项索赔，包括对所有被告的疏忽、疏忽失实陈述、公平赔偿和相关商业索赔的索赔，这些索赔与利乐就被告应美国海军的要求编写的某些报告草案 有关利乐遭受的损害有关，这是对利乐在旧金山亨特角海军造船厂环境恢复的某些举报人投诉的调查和审查的一部分。
CH2M 于2016年受雇于海军，负责审查利乐科技的工作。根据起诉书，CH2M与环境咨询和清理公司Battelle 纪念研究所、Cabrera Services，Inc.、SC&A，Inc.和该公司分包，以协助审查。
我们的 保险公司为我们提供与此诉讼相关的抗辩，但须支付100,000美元的自我保险保留金 以及保单中包含的条款和限制。
利乐科技的大部分索赔已被法院驳回。其余索赔包括：(1)故意干扰合同关系；(2)导致违约。该公司仍然相信，它对利乐科技不承担任何责任。
Perma-Fix 加拿大公司(“PF Canada”)
在2021年第四季度期间，PF Canada收到了来自加拿大核实验室有限公司的终止(不是)通知。(“CNL”) 关于PF Canada于2019年5月与CNL就加拿大安大略省境内的补救工作签订的任务订单协议(“TOA”) (“协议”)。在TOA项下的工作基本完成后收到NOT，并且TOA项下的工作自 之后已完成。为方便起见，CNL可随时终止TOA。截至2022年9月30日，由于根据TOA开展的工作，PF Canada约有2,385,000美元 未支付的CNL应收账款。此外，根据应付给PF Canada的TOA，CNL有大约1,044,000美元的合同预扣。CNL还建立了一份担保约1,900,000美元(加元)的债券，以支付与TOA相关的某些 问题。根据TOA，CNL可能有权抵销CNL因终止TOA而发生的某些费用和开支，包括上文讨论的保证金，抵销因PF Canada或其分包商完成的工作而欠PF Canada的款项。PF Canada继续与CNL进行讨论，以敲定根据TOA应支付给PF Canada的款项，并继续相信这些款项已到期并应支付。
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保险
公司于2003年6月与AIG专业保险公司(“AIG”)签订了一份为期25年的有限风险保单(“2003关闭保单”)，在 不可预见关闭的情况下，为我们的许可设施向适用州提供财务保证。修订后的2003年关闭政策规定最高允许承保金额为28,177,000美元，其中包括考虑到年度通货膨胀和其他履约和保证金要求的可用容量。截至2022年9月30日，经修订的2003年关闭政策的总承保金额为21,175,000美元。于2022年9月30日及2021年12月31日，本公司与2003年结算保单相关的有限风险偿债资金(已列入随附的综合资产负债表中的其他长期资产)分别为11,540,000美元及11,471,000美元，其中包括截至2022年9月30日及2021年12月31日的有限风险偿债基金所赚取的利息2,069,000美元及2,000,000美元。截至2022年9月30日的三个月和九个月的利息收入分别约为29,000美元和69,000美元。截至2021年9月30日的三个月和九个月的利息收入分别约为2,000美元和23,000美元。如果我们选择这样做，AIG有义务向公司支付相当于 有限风险偿债基金账户余额的100%的金额，以换取公司和任何使用本保单作为工具以遵守财务保证要求的适用监管机构完全免除责任。
信用证和保证金要求函
公司不时被要求张贴备用信用证和各种债券，以支持对客户的合同义务和其他义务，包括设施关闭。截至2022年9月30日，未偿还备用信用证总额约为3,016,000美元，未偿还债券总额约为59,322,000美元。
10. 停产
公司的非持续业务包括我们工业部门中包括的所有子公司，包括2011年剥离的子公司以及之前和之前关闭的三个地点。
截至2022年和2021年9月30日止三个月，本公司终止业务的净亏损分别为160,000美元和43,000美元(分别扣除截至2022年和2021年9月30日的三个月的税收优惠净额为46,000美元和98,000美元)，截至2022年和2021年9月30日的九个月的净亏损分别为442,000美元和285,000美元(截至2022年和2021年9月30日的九个月的净亏损分别为127,000美元和98,000美元)。亏损(不包括税收优惠)主要是由于管理成本和对停产业务的持续监控/评估造成的。本公司已停产的业务在上述任何期间内均无收入。
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下表列出了截至2022年9月30日和2021年12月31日停产业务的主要资产类别。于所述各期间内，并无资产及负债为待售资产。
处置小组时间表，包括停产业务资产负债表
| 9月30日 | 12月31日， | |||||||
| (金额 以千为单位) | 2022 | 2021 | ||||||
| 当前资产 | ||||||||
| 其他 资产 | $ | $ | ||||||
| 流动资产合计 | ||||||||
| 长期资产 | ||||||||
| 财产、厂房和设备、净值(1) | ||||||||
| 长期资产总额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用和其他负债 | ||||||||
| 环境责任 | ||||||||
| 流动负债合计 | ||||||||
| 长期负债 | ||||||||
| 结清债务 | ||||||||
| 环境责任 | ||||||||
| 长期负债总额 | ||||||||
| 总负债 | $ | $ | ||||||
| (1) |
11. 运营细分市场
根据ASC 280“分部报告”，本公司将经营分部定义为业务活动：(1)我们可从中赚取收入和产生支出的业务活动；(2)首席运营决策者(“CODM”)定期审查其经营结果，以就分配给该分部的资源作出决定并评估其业绩；以及(3)可获得哪些离散的财务信息 。
我们的 报告细分定义如下：
治疗 部分，包括：
| - | 核、 低放射性、混合废物(包含危险和低放射性成分)、危险和非危险废物处理、加工和处置服务，主要通过四个获得独特许可和许可的处理和储存设施； | |
| - | 研发活动，以识别、开发和实施针对有问题的废物流的创新废物处理技术。 |
服务 细分市场，包括：
| - | 技术 服务，包括： |
| ○ | 使用先进的方法、技术和工程对大型政府和商业设施进行专业的辐射测量和现场测量； | ||
| ○ | 综合职业安全和健康服务，包括工业卫生(“IH”)评估、危险材料调查，如暴露监测、铅和石棉管理/减排监督、室内空气质量评估、健康风险和暴露评估、健康和安全计划/方案制定、合规审计和培训服务，以及职业安全和健康管理局(“OSHA”)的引证协助； | ||
| ○ | 全球 技术服务，为商业和政府客户提供咨询、工程、项目管理、废物管理、环境和净化以及退役现场、技术和管理人员和服务；以及 | ||
| ○ | 现场为商业和政府客户提供废物管理服务。 |
| 21 |
| - | 核服务，包括： |
| ○ | 以技术为基础的服务，包括工程、去污和退役(“D&D”)、专业服务和建筑、物流、运输、加工和处置。 | ||
| ○ | 修复获得许可的核设施和联邦设施，以及修复清理核遗留场所。此类服务能力包括： 项目调查；放射工程；部分和全部工厂D&D；设施去污、拆除、拆除和规划；现场恢复；后勤；运输；以及应急响应；以及 |
| - | 公司拥有设备校准和维护实验室，服务、维护、校准和获取(即租赁)健康 物理、IH和定制的核、环境和职业安全与健康(“NEOSH”)仪器。 |
该公司的部门还包括2021年的医疗部门。如前所述，公司于2021年12月作出战略决定，停止医疗部门下的所有研发活动，并100%出售其在PFM波兰(组成医疗部门)的权益 。本公司的医疗分部并未产生任何收入，并参与本公司的医用同位素生产技术。
我们的 报告部门不包括我们的公司总部和我们不能产生收入的非持续运营(请参阅“备注10-非持续运营”) 。
下表显示了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月我们的运营部门的某些财务信息(以千为单位)。
部门 截至2022年9月30日的季度报告
分部报告信息附表
| 治疗 | 服务 | 细分市场 合计 | 企业 (1) | 合并 合计 | ||||||||||||||||
| 来自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 公司间收入 | ||||||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||||||
| 研发 | ||||||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||||||
| 利息 费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 利息 费用-融资费 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||||||||||||||
| 分部 所得税前收益(亏损) | ( | ) | (2) | |||||||||||||||||
| 收入 税费 | ||||||||||||||||||||
| 分部 收入(亏损) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 分部资产支出 | (3) | |||||||||||||||||||
分部 截至2022年9月30日的9个月的报告
| 治疗 | 服务 | 细分市场 合计 | 企业 (1) | 合并 合计 | ||||||||||||||||
| 来自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 公司间收入 | ||||||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||||||
| 研发 | ||||||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||||||
| 利息 费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 利息 费用-融资费 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||||||||||||||
| 分部 所得税前收益(亏损) | ( | ) | ( | )(2) | ||||||||||||||||
| 收入 税收优惠 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 分部 收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 分部资产支出 | (3) | |||||||||||||||||||
| 22 |
部门报告截至2021年9月30日的季度报告
| 治疗 | 服务 | 医疗 | 细分市场 合计 | 企业 (1) | 合并 合计 | |||||||||||||||||||
| 来自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 公司间收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 毛利(负毛利) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 研发 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 利息 费用-融资费 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||||||||||||||||||
| 分部 所得税前收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 收入 税费(福利) | ( | ) | ( | )(4) | ||||||||||||||||||||
| 分部 收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 分部资产支出 | (6) | |||||||||||||||||||||||
分部 截至2021年9月30日的九个月报告
| 治疗 | 服务 | 医疗 | 细分市场 合计 | 企业 (1) | 合并 合计 | |||||||||||||||||||
| 来自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 公司间收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||||||||||
| 研发 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 利息 费用-融资费 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||||||||||||||||||
| 分部 所得税前收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | (5) | |||||||||||||||||
| 收入 税(利)费 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | )(4) | ||||||||||||||||
| 分部 收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 分部资产支出 | (6) | |||||||||||||||||||||||
| (1) |
| (2) |
| (3) |
| (4) |
| (5) | 包括大约
$ |
| (6) | 融资金额净额
$ |
12. 资产报废债务(“ARO”)和应计关闭费用
累计关闭成本是指我们在关闭时按照许可证的要求清理固定受监管设施的估计环境责任。 在截至2022年9月30日的9个月内，本公司共记录了465,000美元的额外估计关闭负债(在长期负债内)和ARO，这与我们其中一家工厂的占地面积扩大和另一家工厂的加工封闭区域的 更新有关。此外，公司为我们的EWOC(橡树岭环境废物运营中心)设施记录了约662,000美元的额外估计关闭负债(在流动负债内)和ARO。在截至2022年9月30日的综合资产负债表中，ARO作为“财产和设备净额”的组成部分列报。
| 23 |
13. 员工留任积分(“ERC”)
冠状病毒援助、救济和经济证券法(CARE法案)于2020年3月27日颁布，为符合条件的企业提供员工留任积分(ERC)，以便在新冠肺炎大流行期间留住员工。ERC 随后被《2020年纳税人确定性和灾难税救济法》、《2021年综合拨款法》和《2021年美国救援计划法》修订，所有这些修订和扩展了《CARE法》下的ERC可用性和准则。经过 这些修订后，本公司确定其有资格申请雇员补偿委员会，并根据前述法规，有资格从本公司在2021年7月1日至2021年9月30日期间支付给员工的相当于合格工资的70%的部分工资税中获得可退还的税收抵免。2021年，合格工资限制为每名员工每日历季度10,000美元，2021年每名员工允许的最高ERC为每日历季度7,000美元。就经修订的雇员补偿委员会而言，合资格雇主 被定义为于2021年首三个日历 季度中的一个或多个季度的毛收入较2019年大幅下降(20%或以上)。
在2022年第三季度期间，该公司确定其有资格申请ERC，并修改了2021年第三季度提交的申请文件，要求美国财政部退还约1,975,000美元的雇主工资税。由于美国公认会计原则没有关于政府对营利性商业实体的援助进行会计处理的权威指导，我们参照国际会计准则(IAS)20《政府补助金的会计处理和政府援助的披露》来对ERC进行会计处理。根据《国际会计准则》第20条，管理层认为其已就收取环境资源报告作出合理保证，并将预期退款作为其他收入(在 “其他收入(开支)”内)记入本公司的综合经营报表及其他应收款项(在“预付 及其他资产”内)。
14. 所得税
截至2022年和2021年9月30日的三个月，公司持续运营的所得税支出和所得税优惠分别为179,000美元和2,836,000美元，截至2022年和2021年9月30日的九个月的所得税优惠分别为147,000美元和2,840,000美元。本公司截至2022年及2021年9月30日止三个月的实际税率分别约为17.8%及194.9%，而截至2022年及2021年9月30日止九个月的实际税率分别约为8.0%及455.1%。公司截至2022年9月30日的三个月和九个月的有效税率受到不可抵扣费用和州税的影响。 公司截至2021年9月30日的三个月和九个月的有效税率受到公司在2021年第三季度发放估值津贴的重大影响。截至2021年9月30日止三个月及九个月，本公司实际税率与法定税率出现差异的主要原因是发放估值津贴及豁免本公司的购买力平价贷款，该笔贷款在本公司的综合经营报表 中列为“债务清偿收益”，但获豁免所得税。
15. 可变利息实体(“VIE”)
公司和工程/补救资源集团(“ERRG”)此前就公司服务部门内的项目工程投标与作为Perma-Fix ERRG(一般合作伙伴关系)开展业务的合资企业签订了一份未填写的合资协议 。本公司在合资企业中拥有51%的合伙权益，ERRG在合资企业中拥有49%的合伙权益。
公司确定其投资的合资企业是否符合VIE的标准，在每个新合资企业开始时，以及在 发生复议事件时。VIE是满足以下任何特征的法人实体：(A)法人实体 没有足够的风险股权投资；(B)面临风险的股权投资者作为一个整体，缺乏控制性金融权益的特征；或(C)法人实体的结构具有不成比例的投票权。
如果公司被确定为VIE的主要受益者，则公司合并VIE。主要受益人既有权指示VIE的活动对实体的经济表现产生最重大的影响，也有义务承担损失或从VIE获得可能对VIE产生重大影响的利益的权利。
根据本公司对Perma-Fix ERRG的评估及与Perma-Fix ERRG的相关协议，本公司确定Perma-Fix ERRG仍为VIE，而本公司为主要受益人。截至2022年9月30日，Perma-Fix ERRG的总资产为91,000美元，总负债为91,000美元，均记录为流动资产。
16. 后续事件
管理层 对2022年9月30日至2022年11月3日(这些合并财务报表可供发布的日期)之后发生的事件进行了评估，并确定没有发生重大可识别的后续事件。
| 24 |
第 项2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
前瞻性陈述
本报告中包含的某些 陈述可能被视为《1933年证券法》(经修订)第27A节和《1934年证券交易法》(经修订)第21E节(统称为《1995年私人证券诉讼改革法》)所指的“前瞻性陈述”。除历史事实陈述外，本报告中的所有陈述均为前瞻性陈述，受已知和未知风险、不确定性和其他因素的影响，可能会导致公司的实际结果和业绩与此类陈述大不相同。“相信”、“预期”、“预期”、“打算”、“将会”以及类似的表述都是前瞻性表述。本文中包含的前瞻性陈述涉及，
| ● | 对我们服务的需求 ； |
| ● | 削减 并提高未来几年的政府资助水平； |
| ● | 减少 运营成本和非必要支出； |
| ● | 满足贷款协议季度财务契约要求的能力； |
| ● | 现金流动需求 ； |
| ● | 加拿大 应收款项； |
| ● | 有充足的流动资金继续经营； |
| ● | 未来的经营业绩和流动资金； |
| ● | 经济中断对我们业务的影响； |
| ● | 政府为我们的服务提供资金； |
| ● | 如果我们的贷款人加速偿还我们的借款， 可能没有偿还债务的流动性； |
| ● | 要求适用政府支付资金以补救各种场地的方式 ； |
| ● | 为 业务提供资金； |
| ● | 价格持续上涨和/或供应链进一步收紧； |
| ● | 资金 资本支出来自业务和/或融资的现金； |
| ● | 新冠肺炎和经济状况的影响； |
| ● | 继续改进废物收据和项目工作； |
| ● | 提交了 个投标； |
| ● | 从内部产生的资金为站点补救支出提供资金 ； |
| ● | 合伙协议最终确定时的所有权 百分比权益； |
| ● | 合资企业最终确定时的投资要求； |
| 25 |
| ● | 积极的趋势； |
| ● | 应收账款收款 |
| ● | 遵守环境法规； |
| ● | 成为PRP的潜在影响； |
| ● | 违反环境法的潜在地点和我们设施的补救措施； |
| ● | ERC 退款； |
| ● | 物质薄弱的补救措施 ； |
| ● | 未来价格上涨；以及 |
| ● | 继续 与联邦政府的合同。 |
虽然公司相信这些前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但它不能保证这些预期 将被证明是正确的。有多种因素可能导致未来结果与本报告中描述的结果大相径庭，包括但不限于：
| ● | 总体经济状况； |
| ● | 合同投标，包括国际市场； |
| ● | 实质性 收入减少； |
| ● | 无法 满足PNC公约要求； |
| ● | 不能及时收回应收账款； |
| ● | 增加了竞争压力； |
| ● | 无法维持和获得开展业务所需的许可和批准； |
| ● | 公众 不接受我们的新技术； |
| ● | 在开展业务时无法开发新的和现有的技术； |
| ● | 无法 维持和获得关闭和运营保险要求； |
| ● | 无法保留或续签某些所需的许可证； |
| ● | 在我们或我们子公司租赁或拥有的任何场地或设施发现 额外的污染或扩大的污染，这将导致补救费用的大幅增加； |
| ● | 在我们第三方处置点的延迟 可能会延长我们应收账款的收回时间超过12个月； |
| ● | 拒绝第三方处置场接收我们的废物； |
| ● | 更改联邦、州和地方法律法规，特别是环境法律法规，或对此类法规的解释； |
| ● | 获得TSD活动许可证或处理低水平放射性材料的许可证要求受到限制或减少； |
| ● | 设备、维护、运营或人工成本的潜在增加； |
| ● | 管理 保留和发展； |
| ● | 财务 无形资产的估值大大高于/低于预期； |
| ● | 要求将内部产生的资金用于目前没有预料到的目的； |
| ● | 无法 继续按年率盈利； |
| ● | 公司无能力维持其普通股在纳斯达克的上市； |
| ● | 终止与政府机构的合同或涉及政府机构的分包合同，或减少根据合同或分包合同向公司交付的废物数量。 |
| ● | 重新谈判涉及政府机构的合同。 |
| ● | 联邦政府没有能力或没有提供必要的资金来修复受污染的联邦场地； |
| ● | 处置 在废物需要重新处理的情况下，费用应计可能被证明是不够的； |
| ● | 无法以商业上合理的条件筹集资金； |
| ● | 无法 增加盈利收入； |
| ● | 新冠肺炎和经济不确定性的影响； |
| 26 |
| ● | 新的政府法规； |
| ● | 贷款人 拒绝放弃不遵守或修改我们的契约，以使我们合规； |
| ● | 供应链持续中断 ； |
| ● | 持续的通胀压力； |
| ● | 经济衰退； |
| ● | 监管当局对我们对ERTC的索赔提出质疑 ；以及 |
| ● | 风险 公司2021年Form 10-K中包含的“关于前瞻性陈述的特别说明”以及2022年第一季度和第二季度的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”(MD&A)中包含的“前瞻性陈述”中所述的因素和其他因素。 |
概述
在截至2022年9月30日的三个月里，收入从2021年同期的15,797,000美元增加到18,472,000美元，增幅为2,675,000美元，增幅为16.9%。服务部门的收入从6,904,000美元增加到9,595,000美元，约占39.0%。这一增长主要是由于自2021年第二季度末将项目授予我们以来，某些客户因新冠肺炎的影响和/或行政延误而推迟的某些项目实现了全面运营 。正如先前披露的那样，从2022年第二季度开始，随着大流行影响开始消退，这些项目下的工作已经恢复/增加，此后 已达到全面运作状态。与2021年同期相比，2022年第三季度治疗部门的收入略有下降，降幅为16,000美元或0.2%。截至2021年9月30日的三个月，处理部门的收入包括根据政府废物产生者合同确认的约1,286,000美元 根据合同的某些定价条款提出的重大公平调整请求(“REA”)。不包括此REA，处理部门收入在2022年第三季度增加了约1,270,000美元或16.7% 主要是由于废物量增加，但由于收入组合导致平均价格较低的废物抵消了这一增长。 如前所述，从2022年第二季度后期开始，我们处理部门从某些客户的废物接收情况开始改善，这些客户之前推迟了废物发货，部分原因是新冠肺炎的影响，这反映在我们的处理部门截至2022年9月30日的7,088,000美元的处理部门积压的废物中。与3月31日的余额6121,000美元相比，增加了约967,000美元，增幅为15.8%, 2022年由于飓风伊恩，我们佛罗里达工厂的某些客户的废物运输延迟，对我们的处理部门收入产生了负面影响。我们目前继续在这两个领域提交投标，并正在等待中标。 目前，我们预计受新冠肺炎和其他影响的潜在影响 ，我们预计废物接收将继续稳步改善，项目工作量将增加(有关新冠肺炎和其他经济影响可能对公司未来运营结果产生的不确定性的讨论，请参阅下面的“新冠肺炎和其他影响”)。
整体毛利增加846,000美元或38.0%。剔除上述于2021年第三季度录得的REA，两个部门的毛利 均有所增加，其中处理部门的毛利增加约766,000美元，这主要是由于较高的废物量带来的收入增加，而收入组合产生的平均价格较低的废物部分抵消了这一增长，而服务部门的毛利增加了约1,366,000美元，原因是工作增加带来的收入增加。与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月，销售、一般和行政(“SG&A”)支出增加了581,000美元或17.4%。
在 2022年第三季度，我们记录了大约1,975,000美元的其他收入和其他应收账款(在我们综合资产负债表的流动资产中)，这代表了我们根据《关爱法案》(修订)有资格获得的员工留任抵免，这是由于 新冠肺炎疫情(请参阅本MD&A中的“员工留任抵免”)，以了解我们预期从此税收抵免中获得的 退款)。
| 27 |
截至2022年9月30日的9个月，收入 从2021年同期的55,075,000美元下降到53,842,000美元，降幅为1,233,000美元，降幅为2.2%。下降完全在我们的服务部门，收入从30,981,000美元下降到29,093,000美元，约为 6.1%。如前所述，由于新冠肺炎的影响和/或某些客户遇到的行政延误，在2021年第二季度末授予我们服务部门的某些新项目的工作继续推迟/缩减到2022年第一季度的大部分时间 。然而，如上所述，从2022年第二季度开始，这些项目下的工作已恢复/增加，此后已达到全面运作状态。2022年前9个月较低的收入进一步加剧了 2021年第二季度一个大型项目的完成，由于2021年上半年在合同授予和从新冠肺炎Impact采购方面的延迟 ，该项目没有被类似规模的合同取代。我们的治疗部门收入增加了655,000美元 或2.7%。如上所述，截至2021年9月30日的三个月，我们的处理部门收入包括约1,286,000美元 从政府废物产生合同下的重大REA确认，这是由于合同的某些定价条款。 不包括此REA，截至2022年9月30日的九个月收入增加1,941,000美元或8.5%，主要是由于废物量增加 ，但由于收入组合导致平均价格较低的废物抵消了这一增长。
截至2022年9月30日的九个月毛利总额增加2,044,000美元或36.9%。不包括上文讨论的2021年第三季度录得的REA，两个部门的毛利均有所增长，其中处理部门的毛利增加了约609,000美元 主要是由于废物量增加带来的收入增加，但收入组合产生的平均价格较低的废物部分抵消了这一增长，而服务部门的毛利润由于增加工作带来的收入增加而增加了约2,721,000美元。与2021年同期相比，截至2022年9月30日的9个月的SG&A费用增加了1,485,000美元或15.5%。
新冠肺炎 和其他影响
自 新冠肺炎疫情爆发以来，我们的财务业绩受到来自某些客户的废物运输延误、采购行动和合同授予延误 以及项目工作延误/缩减的影响。然而，如上所述，随着我们的客户继续放宽对新冠肺炎的限制，我们继续看到废物接收的稳步改善和项目恢复/增加中的工作。 我们继续在这两个领域提交等待授予的投标。目前，我们预计这些积极趋势将持续下去；然而，基于新冠肺炎的不确定性以及我们的客户对新冠肺炎的反应，情况可能并非如此。即使疫情继续消退，我们也可能会因为经济影响而继续对我们的业务和财务业绩产生不利影响，包括 劳动力短缺、供应链中断以及持续的通胀或潜在的衰退(参见本MD&A中的“已知趋势和不确定性” -“供应链”和“通胀和成本增加”)。
我们 相信我们手头有足够的流动资金在未来12个月内继续业务运营。于2022年9月30日，我们的循环信贷安排下的借款可用金额约为4,548,000美元，这是基于符合条件的 应收账款的百分比，并受一定准备金的约束。由于我们于2022年8月与贷款人签订了贷款协议修正案，我们必须在循环信贷项下维持至少3,000,000美元的借款可获得性，直到满足截至2022年12月31日的季度的最低 FCCR要求并向贷款人证明(请参阅本MD&A中的 融资活动 以了解此修正案的讨论)。我们继续评估改善流动性的方法，以及在这一动荡时期降低运营成本的必要性。降低运营成本可能包括削减某些资本支出和取消非必要支出。
我们 将继续密切监控客户的付款情况。然而，由于我们很大一部分收入来自政府相关合同，我们预计我们的应收账款不会因为新冠肺炎而受到实质性影响。
由于 新冠肺炎周围的局势和各国的经济状况仍然不稳定，因此无法在任何程度上确定疫情和各国的经济状况对我们的财务业绩和流动性的全面影响和程度。我们继续密切关注新冠肺炎疫情和各国经济状况对我们业务方方面面的影响。
| 28 |
商业环境
我们的治疗和服务部门的业务仍然严重依赖我们向政府客户提供的服务，主要是作为政府实体的主承包商或直接作为主承包商的其他人的分包商。我们相信，由于各种我们无法控制的因素，对我们服务的需求将继续受到波动的影响，这些因素包括但不限于经济条件、相关政府将被要求以何种方式花费资金修复各种 场地，和/或新冠肺炎的潜在进一步影响。此外，我们与美国政府现场活动相关的政府合同和分包合同通常可以根据政府的 选项随时终止，我们与加拿大政府当局签订的政府合同/任务订单也允许当局为方便起见随时终止 合同/任务订单。我们与加拿大政府当局签订的所有合同/任务订单协议的工作已基本完成 。应付加拿大爱国阵线的一大笔应收账款仍在继续谈判中。有关终止的加拿大TOA的其他讨论，请参阅“已知的趋势和不确定性-Perma-Fix Canada，Inc.(”PF Canada“)”。大幅降低对我们的业务非常重要的不同计划的政府资金水平或明确规定的水平，可能会对我们的业务、财务状况、运营结果和现金流产生重大不利影响 。
我们 正在不断审查筹集额外资本的方法，以在需要时补充我们的流动性要求，并降低我们的 运营成本。我们继续积极竞标各种合同，包括国际范围内的潜在合同。
根据目前的法规，对于公司的2022 Form 10-K，我们将继续作为SRC，但不再是加速申请者。
运营结果
财务结果报告和相关讨论是针对我们的两个可报告部分定制的：治疗和服务。我们2021年的财务业绩还包括我们的医疗部门。正如之前披露的，我们做出了停止医疗部门下的所有研发活动的战略决定，并于2021年12月100%出售了我们在PFM波兰(组成医疗部门)的权益。 我们的医疗部门没有产生任何收入，并参与了我们的医用同位素生产技术。以前由医疗部门产生的所有成本都包括在研发中。
摘要 -截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月
| 截至三个月 个月 | 截至9个月 个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 合并 (金额以千为单位) | 2022 | % | 2021 | % | 2022 | % | 2021 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 18,472 | 100.0 | $ | 15,797 | 100.0 | $ | 53,842 | 100.0 | $ | 55,075 | 100.0 | ||||||||||||||||||||
| 售出商品的成本 | 15,402 | 83.4 | 13,573 | 85.9 | 46,252 | 85.9 | 49,529 | 89.9 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 3,070 | 16.6 | 2,224 | 14.1 | 7,590 | 14.1 | 5,546 | 10.1 | ||||||||||||||||||||||||
| 销售， 一般和管理 | 3,929 | 21.3 | 3,348 | 21.2 | 11,035 | 20.5 | 9,550 | 17.3 | ||||||||||||||||||||||||
| 研发 | 69 | .3 | 243 | 1.5 | 245 | .5 | 538 | 1.0 | ||||||||||||||||||||||||
| 财产和设备处置损失 | — | — | 1 | — | 1 | — | 1 | — | ||||||||||||||||||||||||
| 运营亏损 | (928 | ) | (5.0 | ) | (1,368 | ) | (8.6 | ) | (3,691 | ) | (6.9 | ) | (4,543 | ) | (8.2 | ) | ||||||||||||||||
| 利息收入 | 29 | .2 | 2 | — | 69 | .1 | 23 | — | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 费用 | (47 | ) | (.2 | ) | (77 | ) | (.5 | ) | (123 | ) | (.2 | ) | (209 | ) | (.4 | ) | ||||||||||||||||
| 利息 费用-融资费 | (16 | ) | (.1 | ) | (11 | ) | (.1 | ) | (44 | ) | — | (28 | ) | (.1 | ) | |||||||||||||||||
| 其他 | 1,965 | 10.6 | (1 | ) | — | 1,960 | 3.6 | — | — | |||||||||||||||||||||||
| 债务清偿收益 | — | — | — | — | — | — | 5,381 | 9.8 | ||||||||||||||||||||||||
| 税前持续经营收入 (亏损) | 1,003 | 5.5 | (1,455 | ) | (9.2 | ) | (1,829 | ) | (3.4 | ) | 624 | 1.1 | ||||||||||||||||||||
| 收入 税费(福利) | 179 | 1.0 | (2,836 | ) | (17.9 | ) | (147 | ) | (.3 | ) | (2,840 | ) | (5.2 | ) | ||||||||||||||||||
| 持续经营收入(税后净额) | $ | 824 | 4.5 | $ | 1,381 | 8.7 | $ | (1,682 | ) | (3.1 | ) | $ | 3,464 | 6.3 | ||||||||||||||||||
| 29 |
收入
与截至2021年9月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月的综合收入增加了2,675,000美元， 如下：
| (单位：千) | 2022 | % 收入 | 2021 | % 收入 | 变化 | % 更改 | ||||||||||||||||||
| 治疗 | ||||||||||||||||||||||||
| 政府废物 | $ | 5,475 | 29.7 | $ | 6,164 | 39.0 | $ | (689 | ) | (11.2 | ) | |||||||||||||
| 危险/非危险 (1) | 1,150 | 6.2 | 1,094 | 6.9 | 56 | 5.1 | ||||||||||||||||||
| 其他 核废料 | 2,252 | 12.2 | 1,635 | 10.4 | 617 | 37.7 | ||||||||||||||||||
| 总计 | 8,877 | 48.1 | 8,893 | 56.3 | (16 | ) | (0.2 | ) | ||||||||||||||||
| 服务 | ||||||||||||||||||||||||
| 核服务 | 9,360 | 50.7 | 6,505 | 41.2 | 2,855 | 43.9 | ||||||||||||||||||
| 技术服务 | 235 | 1.2 | 399 | 2.5 | (164 | ) | (41.1 | ) | ||||||||||||||||
| 总计 | 9,595 | 51.9 | 6,904 | 43.7 | 2,691 | 39.0 | ||||||||||||||||||
| 总计 | $ | 18,472 | 100.0 | $ | 15,797 | 100.0 | $ | 2,675 | 16.9 | |||||||||||||||
(1) 包括政府客户在截至2022年9月30日的三个月和相应的2021年期间分别产生的540,000美元和597,000美元的废物。
治疗 截至2022年9月30日的三个月，部门收入比2021年同期减少了16,000美元，降幅为0.2%。处理部门 截至2021年9月30日的三个月的收入包括根据政府废物产生合同(根据合同的某些定价条款)确认的约1,286,000美元的重大REA 。若不计此REA，整体收入增加1,270,000美元或16.7%，主要是由于废物量增加，但因收入组合而导致平均价格较低的废物部分抵销。正如之前披露的，自2022年第二季度后期以来，我们的处理部门开始看到来自某些客户的废物接收情况有所改善，这些客户之前推迟了废物运输，部分原因是新冠肺炎的影响。 这种改善在第三季度继续下去，但我们佛罗里达工厂的某些客户因飓风伊恩而造成的废物运输延误在一定程度上对其产生了负面影响。服务部门收入增加了约2,691,000美元或39.0%，这主要是由于某些项目实现了完全运营状态，而这些项目之前因受新冠肺炎的影响而延迟/缩减 和/或自2021年第二季度末将这些项目授予我们以来，某些客户经历了行政延误。 自2022年第二季度以来，这些项目下的工作已经恢复/增加，并已达到完全运营状态。我们的 服务部门收入基于项目；因此，每个项目的范围、持续时间和完成情况各不相同。因此，我们的服务 细分市场收入会受到与时间和项目价值相关的差异的影响。
截至2022年9月30日的9个月的综合收入与截至2021年9月30日的9个月相比减少了1,233,000美元 如下：
| (单位：千) | 2022 | % 收入 | 2021 | % 收入 | 变化 | % 更改 | ||||||||||||||||||
| 治疗 | ||||||||||||||||||||||||
| 政府废物 | $ | 16,666 | 31.0 | $ | 15,653 | 28.4 | $ | 1,013 | 6.5 | |||||||||||||||
| 危险/非危险 (1) | 3,515 | 6.5 | 3,722 | 6.8 | (207 | ) | (5.6 | ) | ||||||||||||||||
| 其他 核废料 | 4,568 | 8.5 | 4,719 | 8.5 | (151 | ) | (3.2 | ) | ||||||||||||||||
| 总计 | 24,749 | 46.0 | 24,094 | 43.7 | 655 | 2.7 | ||||||||||||||||||
| 服务 | ||||||||||||||||||||||||
| 核服务 | 28,320 | 52.6 | 29,832 | 54.2 | (1,512 | ) | (5.1 | ) | ||||||||||||||||
| 技术服务 | 773 | 1.4 | 1,149 | 2.1 | (376 | ) | (32.7 | ) | ||||||||||||||||
| 总计 | 29,093 | 54.0 | 30,981 | 56.3 | (1,888 | ) | (6.1 | ) | ||||||||||||||||
| 总计 | $ | 53,842 | 100.0 | $ | 55,075 | 100.0 | $ | (1,233 | ) | (2.2 | ) | |||||||||||||
(1) 包括政府客户在截至2022年9月30日的9个月和2021年同期分别产生的1,652,000美元和1,886,000美元的废物。
| 30 |
治疗 在截至2022年9月30日的9个月中，部门收入比2021年同期增加了655,000美元或2.7%。不包括上文讨论的2021年第三季度录得的1,286,000美元的显著REA，整体收入增加1,941,000美元 或8.5%，主要是由于废物量增加，因为我们的客户继续 放宽新冠肺炎限制，我们继续看到废物收据稳步改善。如上所述，由于飓风伊恩，我们佛罗里达工厂的某些客户的废物运输出现了一些延误，这对废物收据的稳步改善产生了负面影响。来自较高废物量的较高收入被收入组合中较低的平均价格浪费所抵消。服务部门收入减少了约1,888,000美元，降幅为6.1%。正如之前 披露的，在2021年第二季度末授予我们服务部门的某些新项目的工作继续被推迟/缩减到2022年第一季度的大部分时间，原因是新冠肺炎的影响和/或某些客户遇到的行政延误 。然而，正如先前披露的那样，自2022年第二季度以来，这些项目下的工作已恢复/增加，此后已达到全面运作状态。2022年前9个月收入下降的情况进一步加剧，因为一个大型项目在2021年第二季度完成，由于合同授予延迟 和2021年上半年从新冠肺炎的采购影响，该项目没有被类似规模的合同取代。我们的服务部门收入基于项目；因此，每个项目的范围、持续时间和完成情况各不相同。因此，我们的服务部门收入受时间和项目价值方面的差异影响。
售出商品的成本
与截至2021年9月30日的季度相比，截至2022年9月30日的季度销售商品成本 增加了1,829,000美元，如下：
| % | % | |||||||||||||||||||
| (单位：千) | 2022 | 收入 | 2021 | 收入 | 变化 | |||||||||||||||
| 治疗 | $ | 6,910 | 77.8 | $ | 6,406 | 72.0 | $ | 504 | ||||||||||||
| 服务 | 8,492 | 88.5 | 7,167 | 103.8 | 1,325 | |||||||||||||||
| 总计 | $ | 15,402 | 83.4 | $ | 13,573 | 85.9 | $ | 1,829 | ||||||||||||
为治疗细分市场销售的商品成本 增加了约504,000美元或7.9%。治疗部门的可变成本增加了约365,000美元，主要是运输、材料和用品成本。Treatment Segment的整体固定成本 增加了约139,000美元，原因如下：一般费用增加96,000美元，主要是由于公用事业成本增加 ；折旧费用增加约65,000美元，原因是与我们的EWOC设施有关的资产报废债务折旧；维护成本增加约36,000美元；监管费用减少约16,000美元； 差旅费用减少约20,000美元，而与工资和差旅相关的成本减少约22,000美元。服务 销售商品的细分成本增加了1,325,000美元，即18.5%，主要是由于收入增加。销售成本增加的主要原因是薪金/薪金相关费用、差旅、对外服务和一般费用增加，共计约1,451,000美元。总体成本上升被较低的处置、材料和供应成本所抵消。销售商品成本中包括折旧和摊销费用 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月分别为471,000美元和403,000美元。
| 31 |
与截至2021年9月30日的9个月相比，截至2022年9月30日的9个月的商品销售成本 下降了3,277,000美元。 如下：
| % | % | |||||||||||||||||||
| (单位：千) | 2022 | 收入 | 2021 | 收入 | 变化 | |||||||||||||||
| 治疗 | $ | 20,581 | 83.2 | $ | 19,249 | 79.9 | $ | 1,332 | ||||||||||||
| 服务 | 25,671 | 88.2 | 30,280 | 97.7 | (4,609 | ) | ||||||||||||||
| 总计 | $ | 46,252 | 85.9 | $ | 49,529 | 89.9 | $ | (3,277 | ) | |||||||||||
为治疗细分市场销售的商品成本 增加了约1,332,000美元或6.9%。治疗部门的可变成本增加了约593,000美元，主要原因是材料和用品、运输和外部服务成本上升。Treatment Segment的整体固定成本增加了约739,000美元，原因如下：工资和薪资相关费用增加了97,000美元，与上一年一样，员工在2021年前9个月使用了更多的假期，这降低了前9个月的工资成本；一般费用增加了380,000美元，主要是由于公用事业成本增加；折旧费用 增加了约193,000美元，原因是与我们的EWOC设施相关的资产报废债务折旧；监管费用增加了约16,000美元；维护成本增加了约86,000美元；差旅费用减少了约33,000美元。售出商品的服务部分成本减少了4,609,000美元，降幅为15.2%，主要是由于收入下降。销售成本减少主要是由于薪金/薪金相关、处置及外部服务费用合共约5,195,000元，但因材料及用品及一般开支增加而被抵销。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中，已售出商品的折旧和摊销费用分别为1,373,000美元和1,191,000美元。
毛利
截至2022年9月30日的季度毛利润比2021年同期增加846,000美元，具体如下：
| % | % | |||||||||||||||||||
| (单位：千) | 2022 | 收入 | 2021 | 收入 | 变化 | |||||||||||||||
| 治疗 | $ | 1,967 | 22.2 | $ | 2,487 | 28.0 | $ | (520 | ) | |||||||||||
| 服务 | 1,103 | 11.5 | (263 | ) | (3.8 | ) | 1,366 | |||||||||||||
| 总计 | $ | 3,070 | 16.6 | $ | 2,224 | 14.1 | $ | 846 | ||||||||||||
处理 部门毛利润减少520,000美元或20.9%。如上文所述，撇除于2021年第三季度录得的约1,286,000美元的重大REA，处理分部毛利增加约766,000美元或63.8%，毛利率由15.8%增加至22.2%，主要是由于废物量增加，但这部分被收入组合产生的平均价格较低的废物所抵销。服务 部门毛利润增加1,366,000美元或519.4%，毛利率从负3.8%增加到11.5%，这主要是由于收入增加和项目利润率提高所致。我们的整体服务部门毛利率受到我们当前竞标项目的影响，因此，这些项目将具有不同的利润率结构。
截至2022年9月30日的9个月的毛利比2021年同期增加2,044,000美元，具体如下：
| % | % | |||||||||||||||||||
| (单位：千) | 2022 | 收入 | 2021 | 收入 | 变化 | |||||||||||||||
| 治疗 | $ | 4,168 | 16.8 | $ | 4,845 | 20.1 | $ | (677 | ) | |||||||||||
| 服务 | 3,422 | 11.8 | 701 | 2.3 | 2,721 | |||||||||||||||
| 总计 | $ | 7,590 | 14.1 | $ | 5,546 | 10.1 | $ | 2,044 | ||||||||||||
处理 部门毛利润减少677,000美元或14.0%。如上文所述，撇除于2021年第三季度录得的约1,286,000美元的重大REA，处理部门毛利增加609,000美元或17.1%，毛利率由15.6%增加至16.8%，主要原因是废物量增加带来的收入增加，但因收入组合产生的废物平均价格较低而被抵销，以及我们的固定成本(继续包括高得多的公用事业成本)的影响。服务部门毛利增加2,721,000美元 或388.2%，毛利率从2.3%增加至11.8%，主要是由于收入增加和更多高利润率项目。我们的整体 服务细分市场毛利率受到我们当前竞标项目的影响，因此利润率将有所不同 结构。
| 32 |
SG&A
截至2022年9月30日的三个月，与2021年同期相比，SG&A费用增加了581,000美元， 如下：
| (单位：千) | 2022 | % 收入 | 2021 | % 收入 | 变化 | |||||||||||||||
| 行政性 | $ | 1,826 | — | $ | 1,580 | — | $ | 246 | ||||||||||||
| 治疗 | 1,144 | 12.9 | 1,066 | 12.0 | 78 | |||||||||||||||
| 服务 | 959 | 10.0 | 702 | 10.2 | 257 | |||||||||||||||
| 总计 | $ | 3,929 | 21.3 | $ | 3,348 | 21.2 | $ | 581 | ||||||||||||
行政管理费用增加的主要原因是：咨询/外部服务/审计费用增加导致外部服务费用总额增加约157 000美元；差旅费用增加约6 000美元；一般费用增加约12 000美元；薪资和薪资相关支出增加约71,000美元，原因是 2021年10月授予某些员工的期权的股票薪酬支出增加，以及401(K)计划匹配费用增加 ，因为我们在2021年第三季度的工资支出包括没收我们为未能满足401(K)计划归属要求的前 员工贡献的401(K)计划匹配资金。此外，本季度的行政薪资和薪资相关费用 较高，因为在2021年，资源被分配用于支持医疗部门的研发/行政职能。 治疗部门SG&A费用较高，主要是由于以下原因：由于咨询/业务事项较多，外部服务费用增加了32,000美元；一般费用增加了约54,000美元，其中包括较高的贸易展览费用和 其他各种类别；工资和工资相关费用增加了约10,000美元；差旅费用减少了约18,000美元。服务部门SG&A的增长主要是由于投标和投标工作导致薪资/薪资相关和咨询费用增加，总计约176,000美元；差旅费用增加约14,000美元，一般费用增加约67,000美元，其中包括贸易展览费用和各种其他类别的费用增加。SG&A费用包括截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月26,000美元和6,000美元的折旧和摊销费用, 分别进行了分析。
截至2022年9月30日的9个月中，与2021年同期相比，SG&A费用增加了1,485,000美元。 如下：
| (单位：千) | 2022 | % 收入 | 2021 | % 收入 | 变化 | |||||||||||||||
| 行政性 | $ | 5,278 | — | $ | 4,243 | — | $ | 1,035 | ||||||||||||
| 治疗 | 3,302 | 13.3 | 2,945 | 12.2 | 357 | |||||||||||||||
| 服务 | 2,455 | 8.4 | 2,362 | 7.6 | 93 | |||||||||||||||
| 总计 | $ | 11,035 | 20.5 | $ | 9,550 | 17.3 | $ | 1,485 | ||||||||||||
行政费用增加的主要原因是：由于咨询/外部服务/审计费用增加，外部服务费用总额增加了约491000美元；差旅费用增加了约31000美元；各类别的一般费用增加了约32000美元；薪资和薪资相关支出增加了约481,000美元 ，主要是由于2021年10月授予某些员工的期权的股票薪酬支出增加，以及401(K) 计划匹配支出增加，因为我们在2021年前九个月的工资支出包括没收我们为未能满足401(K)计划归属要求的前员工贡献的401(K)计划匹配资金 。此外，行政薪资和薪资相关费用较高，因为在2021年，资源分配用于支持医疗部门的研发/行政职能。 治疗部门SG&A费用较高，主要是因为：薪资和薪资相关费用增加了约84,000美元，与前一年一样，员工在2021年前九个月使用了更多的假期，这降低了前一年前九个月的薪资成本；由于更多的咨询/业务事项(包括我们的环境、社会和治理计划)，外部服务费用增加了76,000美元；差旅费用增加了约39,000美元；一般费用 增加了158,000美元，其中包括更高的贸易展览费用和各种其他类别。我们服务部门中SG&A费用的增加主要是由于以下原因：差旅费用增加了32,000美元；一般费用增加了大约 $95, 其中包括较高的贸易展览费用和各种其他类别的费用；与薪金/薪金有关的费用和咨询费用减少了约34 000美元，因为在2021年，用于投标和提案工作的工时和咨询费用增加了。SG&A费用包括截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月的折旧和摊销费用分别为60,000美元和17,000美元。
| 33 |
研发
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的研发费用分别减少了174,000美元和293,000美元。
| 截至 9月30日的三个月， | 截至9个月
个月 9月30日， | |||||||||||||||||||||||
| (单位：千) | 2022 | 2021 | 变化 | 2022 | 2021 | 变化 | ||||||||||||||||||
| 行政性 | $ | 14 | $ | 11 | $ | 3 | $ | 43 | $ | 35 | $ | 8 | ||||||||||||
| 治疗 | 55 | 52 | 3 | 179 | 142 | 37 | ||||||||||||||||||
| 服务 | — | 18 | (18 | ) | 23 | 50 | (27 | ) | ||||||||||||||||
| PF 医疗 | — | 162 | (162 | ) | — | 311 | (311 | ) | ||||||||||||||||
| 总计 | $ | 69 | $ | 243 | $ | (174 | ) | $ | 245 | $ | 538 | $ | (293 | ) | ||||||||||
研发成本主要包括员工工资和福利、实验室成本、第三方费用，以及与开发新技术和新的潜在废物处理工艺的技术改进相关的其他相关成本。减少主要是由于2021年12月出售PF波兰公司的结果，PF波兰公司由我们的医疗部门组成，之前参与了我们的医用同位素技术的研发。
利息收入
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的利息收入分别增加约27,000美元和46,000美元，这主要是由于较低的有限风险偿债基金赚取了更高的利息。
利息 费用
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的利息支出分别减少了约30,000美元和86,000美元，这主要是由于我们的定期贷款余额下降导致的利息支出减少。此外，2021年前六个月的利息支出包括我们的Paycheck保护计划贷款的应计利息，自2021年6月15日起，美国小企业管理局已免除了这笔贷款。
所得税 税
截至2022年、2022年和2021年9月30日止三个月，持续经营业务的所得税支出和所得税优惠分别为179,000美元和2,836,000美元，截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月的所得税优惠分别为147,000美元和2,840,000美元。截至2022年和2021年9月30日止三个月，我们的有效税率分别约为17.8%和194.9%，而截至2022年和2021年9月30日止九个月的实际税率分别约为8.0%和455.1%。我们截至2022年9月30日的三个月和九个月的有效税率受到不可抵扣费用和州税的影响。我们截至2021年9月30日的三个月和九个月的有效税率 受到我们在2021年第三季度发放估值津贴的重大影响。在截至2021年9月30日的三个月和九个月，我们的有效税率和法定税率之间存在差异的主要原因是我们的估值免税额的发放以及我们的PPP贷款的豁免，这笔贷款在我们的综合经营报表中被列为“债务清偿收益”，但免除了所得税。
| 34 |
流动性 与资本资源
在截至2022年9月30日的9个月中，我们的 现金流需求主要来自我们的运营、手头现金和信贷 设施的可用性。受新冠肺炎和上文讨论的其他影响的影响，我们未来12个月的现金流需求将主要包括一般营运资金需求、计划的债务本金支付、补救项目、 和计划的资本支出。我们计划从我们的运营、信贷安排的可用性、手头的现金 以及根据修订后的《CARE法案》的ERC计划预计将获得的退款(请参阅下文关于预期退款的讨论) -“员工留任积分”来为这些要求提供资金。我们继续探索增加资本和/或流动性的所有来源，并改善我们的收入和营运资本。我们正在不断审查运营成本，并在必要时审查进一步降低运营成本和非必要支出以使其与收入水平保持一致的可能性。此时此刻，我们相信，我们的运营现金流、我们信贷工具的可用流动资金、我们手头的现金以及预期的ERC计划退款应足以为我们未来12个月的运营提供资金。但是，由于新冠肺炎在本MD&A的《新冠肺炎及其他影响》中披露的不确定性，不能保证情况会是这样。
下表反映了2022年前9个月的现金流活动：
| (单位：千) | ||||
| 持续经营的经营活动中使用的现金 | $ | (334 | ) | |
| 停产经营活动中使用的现金 | (559 | ) | ||
| 用于持续运营投资活动的现金 | (922 | ) | ||
| 用于持续运营融资活动的现金 | (694 | ) | ||
| 汇率变动对现金的影响 | (4 | ) | ||
| 减少 现金和有限风险偿债基金(受限现金) | $ | (2,513 | ) | |
截至2022年9月30日，我们的现金状况为正，没有循环信贷余额。截至2022年9月30日，我们手头的现金约为1,858,000美元。
操作 活动
截至2022年9月30日，扣除坏账准备后的应收账款总额为9993,000美元，比2021年12月31日的11,372,000美元减少了1,379,000美元。减少的原因是开具发票的时间和应收账款的收款时间。 我们与客户的合同受各种付款条款和条件的影响，因此，我们的应收账款受到这些条款和条件以及应收账款收款相关时间的影响。此外，我们与客户的合同 有时可能会导致修改，从而导致收款延迟。截至2022年9月30日，我们的应收账款包括已完成的工作的发票 ，这些工作以前在我们的某个加拿大项目的未开单帐户中，但仍未结清，并有待 谈判(请参阅下面的未开单应收账款讨论)。关于某些应收账款的讨论，见“已知趋势和不确定性-永久修复”(“PF Canada”)。
截至2022年9月30日，未开单的应收账款总额为6,306,000美元，较2021年12月31日的余额8,995,000美元减少2,689,000美元。未开单应收账款的减少主要是在我们的服务部门，原因是与我们的加拿大项目相关的发票。
截至2022年9月30日，应付账款总额为10，37,000美元，较2021年12月31日的11,975,000美元减少1,605,000美元。我们的应付帐款 受付款时间的影响，因为我们一直在与供应商管理付款条款，以最大化我们在所有细分市场中的现金状况 。
| 35 |
截至2022年9月30日，我们的营运资本为1,505,000美元(包括停产业务的营运资本)，而截至2021年12月31日的营运资本为4,060,000美元。我们的营运资金受到负面影响，主要是因为我们的运营业绩受到新冠肺炎和其他延迟的严重影响，尤其是在2022年第一季度。此外，我们的营运资金 受到我们非持续业务内约400,000美元的补救储备从长期 重新分类为流动的负面影响，以及我们的EWOC设施记录的约621,000美元的额外流动关闭负债。我们的营运资金 受到员工留任信贷的积极影响，约1,975,000美元记为当期应收账款(在我们综合资产负债表中的“预付及其他资产”内)。请参阅下面关于此积分的讨论：员工保留 积分(“ERC”)。
投资 活动
在截至2022年9月30日的9个月中，我们购买的资本设备总额约为1,061,000美元，其中114,000美元有待融资，其余资金来自运营现金和我们的信贷安排。我们已为2022年的资本支出编制了约2,000,000美元的预算，主要用于我们的治疗和服务部门，以维持运营和合规要求 并支持收入增长。这些预算项目中的某些项目可能会推迟到以后几年，或者完全推迟。我们计划 从运营和/或融资的现金中为资本支出提供资金。项目的启动和时间也取决于为此类资本项目提供资金的备选方案或资金。
在2022年3月期间，我们签署了一份合资企业条款说明书，说明计划与西屋电气公司的附属公司Springfield Fuels Limited(“SFL”)合作，在英国开发和管理一个核废料处理设施(“设施”) 。该设施的目的是扩大合作伙伴对欧洲核市场的废物处理能力。预计合作协议最终敲定后，SFL将拥有55%(55) %的所有权权益，我们的权益将达到45%。这一无人参与的合作伙伴关系的最终确定、形式和资本化取决于许多条件，包括但不限于赢得特定合同、完成和执行最终协议和设施设计、授予所需的监管、贷款或许可审批，以及基于当前和预测的未来经济条件进行的最新成本和盈利分析。在该合资企业最终敲定后，我们将被要求对该合资企业进行投资。我们的投资金额、投资期限和筹资方式都有待确定。
为 活动提供资金
我们 于2020年5月8日与PNC全国协会(“PNC”)签订了第二份经修订和重新签署的循环信贷、定期贷款和担保协议(“贷款协议”)，作为代理和贷款人。贷款协议为吾等提供下列信贷安排，到期日为2024年3月15日：(A)最多18,000,000美元循环信贷(“循环信贷”)及(B)约1,742,000美元定期贷款(“定期贷款”)，每月分期付款35,547美元。在循环信贷项下，我们可以借入的最大额度是根据任何时间符合条件的应收账款的百分比(定义)减去未偿还备用信用证和贷款人可能不时施加的借款减少额。经修订的我们的贷款协议(经修订的 贷款协议)还提供了高达1,000,000美元的资本支出额度，并附带预付款，但受某些限制的限制， 允许自2021年5月4日(“借款期”)起最长12个月。只有借款期内的预付款才能支付利息。在借款期结束时，该额度下垫付的总金额将根据五年 摊销时间表平均摊销，本金按月支付，外加利息。在经修订的贷款协议到期日，任何未付本金余额加上利息(如有)将到期。在借款期结束时，资本项目的预付款总额约为524,000美元。我们需要从2022年6月1日开始每月支付约8,700美元的本金分期付款，外加利息。 截至2022年9月30日，资本额度余额约为480,000美元。资本额度上的预付款用于购买之前融资租赁项下的标的资产。
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2022年3月29日，我们与贷款人签订了修改后的贷款协议修正案，其中包括：
| ● | 放弃 我们未能达到2021年第四季度的最低季度FCCR要求； | |
| ● | 取消2022年第一季度的季度FCCR测试要求； | |
| ● | 恢复从2022年第二季度开始的季度FCCR测试要求，并修订用于计算截至2022年6月30日、2022年9月30日和2022年12月31日的季度FCCR的方法(每个季度的最低1.15：1比率要求不变)； | |
| ● | 要求 在循环信贷项下维持至少3,000,000美元的借款可获得性，直到满足截至2022年6月30日的季度的最低FCCR要求并向贷款人认证为止；以及 | |
| ● | 修订 用于计算循环信贷融资手续费(定义见贷款协议)的年利率，并增加资本支出额度，从0.375%增加到0.500%。在达到12个月FCCR最低1.15：1的要求后，将恢复0.375%的贷款费率。 |
关于修订，我们向贷款人支付了15,000美元的费用，这笔费用将在修订后的贷款协议的剩余期限内摊销作为利息支出-融资费用。
2022年8月2日，我们与贷款人签订了修改后的贷款协议修正案，其中包括以下内容：
| ● | 放弃了 我们未能达到2022年第二季度最低季度FCCR要求； | |
| ● | 取消2022年第三季度的季度FCCR测试要求； | |
| ● | 恢复从2022年第四季度开始的季度FCCR测试要求，并修订用于计算截至2022年12月31日和2023年3月31日的季度FCCR的方法(每个季度的最低1.15：1比率要求不变)； | |
| ● | 要求 在循环信贷项下维持至少3,000,000美元的借款可用性，直到满足截至2022年12月31日的季度的最低FCCR要求并向贷款人进行认证。 |
关于修订，我们向贷款人支付了15,000美元的费用，这笔费用将在修订后的贷款协议的剩余期限内摊销作为利息支出-融资费用。
根据我们与PNC的修订贷款协议，我们的 信贷安排包含某些财务契约，以及惯例陈述 和担保。除非被PNC放弃，否则违反任何这些金融契约可能会导致我们的信贷安排违约 ，允许我们的贷款人立即要求偿还我们信贷安排下的所有未偿债务，并终止所有延长进一步信贷的承诺 。如上所述，根据2022年3月29日和2022年8月2日的修正案，我们不需要在2022年第一季度和第三季度对FCCR要求进行测试。我们在2022年第二季度未能满足我们的FCCR要求；然而，根据上文讨论的2022年8月2日修正案，我们的贷款人放弃了这种不符合要求。 除上述FCCR公约讨论外，我们在2022年第一季度、第二季度和第三季度满足了所有其他财务公约要求。根据我们修订后的贷款协议，我们预计将满足未来12个月的季度财务契约要求。
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2022年8月29日，我们与贷款人签订了经修订的贷款协议修正案，其中对我们的 经修订的贷款协议进行了某些修订，修订条款载于经修订的贷款协议中。经修订贷款协议(“经修订贷款协议”)的新修订(其中包括)以有担保隔夜融资利率(“SOFR”)取代以伦敦银行同业拆息(“LIBOR”)为基础的利率基准，并在经修订贷款协议所载的契诺中加入若干额外反恐条款。由于此项修订，循环信贷的应付年利率为优惠利率(于2022年9月30日为6.25%)加2%或定期SOFR利率(定义见经修订贷款协议)加3.00%加 适用于吾等选定的利息期间的SOFR调整及支付定期贷款的应付年利率，而资本开支项目为优惠利率加2.50%或定期SOFR利率加3.50%加适用于吾等选定的利息期间的SOFR调整 。根据经修订贷款协议，SOFR调整利率为0.10%及0.15%，分别适用于吾等可选择的一个月利息 及三个月利息。
在2022年5月7日之后，我们可以提前90天发出书面通知终止修订后的贷款协议，并在支付修订后的贷款协议项下的全部义务后 不收取提前解约费。
员工 留任积分(“ERC”)
《关爱法案》于2020年3月27日颁布，为符合条件的企业提供了雇员补偿委员会，可在 新冠肺炎疫情期间留住员工。随后，《2020年纳税人确定性和灾害税救济法》、《2021年综合拨款法》和《2021年美国救援计划法》对《紧急救济法》进行了修订，所有这些修订和扩大了《关爱法案》下的《紧急救济法》的可用性和指导方针。在这些修订后，我们确定我们有资格申请雇员补偿委员会，根据上述法律， 有资格从我们在2021年7月1日至2021年9月30日期间支付给 员工的合格工资中相当于70%的部分工资税中获得可退还的税收抵免。2021年每个日历季度的合格工资限制为每个员工10,000美元 ，2021年每个员工的最高允许雇员薪酬控制为每个日历季度7,000美元。就经修订的雇员补偿委员会而言，合资格雇主 被定义为于2021年首三个日历 季度中的一个或多个季度的毛收入较2019年大幅下降(20%或以上)。
在2022年第三季度，我们确定我们有资格申请ERC，并修改了我们2021年第三季度提交的雇主工资税申报文件，要求美国财政部退还约1,975,000美元。由于美国《公认会计原则》没有关于政府对营利性商业实体的援助进行会计处理的权威指导，我们参照《国际会计准则》(IAS)20，《政府补助金的会计处理和政府援助的披露》来核算ERC。根据国际会计准则第20号的规定， 管理层确定其对收到ERC有合理的保证，并将预期退款作为其他收入(在“其他 收入(费用)”内)记录在我们的综合经营报表和其他应收款(在“预付资产和其他资产”内) 在我们的综合资产负债表上。
资产负债表外安排
我们需要不时地张贴备用信用证和各种保证金，以支持对客户的合同义务和其他义务，包括设施关闭。截至2022年9月30日，未偿还备用信用证总额约为3,016,000美元，未偿还债券总额约为59,322,000美元。我们还通过AIG为我们的某些治疗分部设施提供财务保证政策，以满足关闭和关闭后 要求。截至2022年9月30日，这些设施的关闭和关闭后所需费用约为21,175,000美元。
关键会计政策和估算
我们在截至2021年12月31日的年度报告 10-K表格中讨论的会计政策或关键会计估计没有重大变化。
最近 会计声明
关于2022年前9个月已通过或将在今后期间采用的最新会计声明，见“合并财务报表附注”中的 “重要会计政策摘要” 。
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已知的趋势和不确定性
重要的 客户。我们的治疗和服务部门通过与美国政府当局签订的合同与美国政府当局保持着密切的关系 间接作为其他主承包商签订的合同，或直接作为政府当局的主承包商签订的合同。 我们还与加拿大政府当局保持着密切的关系，主要是通过与加拿大政府当局签订的TOAS 。与加拿大政府当局合作的所有托拉斯项目工作已基本完成。我们 作为美国联邦政府分包商与他人签订的合同或直接与美国联邦政府签订的合同通常规定，政府可以根据政府的选择随时终止合同。我们与加拿大政府当局签订的合同/TOAS通常还规定，政府当局可以出于任何方便的原因随时终止合同/TOAS 。我们无法根据我们与美国政府签订的现有合同(直接或间接作为分包商)继续，或在任何一年大幅减少政府资金水平，都可能对我们的运营和财务状况产生重大 不利影响。
我们 提供与政府客户(国内和国外(主要是加拿大))产生的废物有关的服务，直接作为主承包商或间接为他人作为政府实体的分包商提供服务，分别占截至2022年9月30日的三个月和九个月产生的总收入的约15,279,000美元或82.7% 和46,488,000美元或86.3%，而截至2021年9月30日的三个月和九个月产生的总收入分别为13,244,000美元或83.8%和47,267,000美元或85.8%。
新冠肺炎 影响。有关新冠肺炎等对我们财务业绩的影响以及它可能对我们未来的财务业绩和业务运营产生的潜在影响的讨论，请参阅本MD&A中的“新冠肺炎和其他影响”。
Perma-Fix 加拿大公司(“PF Canada”)
在2021年第四季度期间，PF Canada收到了CNL关于2019年5月PF Canada与CNL签订的关于加拿大安大略省境内补救工作的TOA的终止(“不”)通知(“协议”)。在基本完成《作业指导书》项下的工作后收到未收到，此后《作业指导书》项下的工作也已完成。为方便起见，CNL可随时终止TOA。 截至2022年9月30日，由于根据TOA开展的工作，加拿大PF公司约有2,385,000美元的未付应收账款。此外，根据应付给加拿大PF的TOA，CNL有大约1,044,000美元的合同扣留。CNL还建立了一项担保，担保了大约1,900,000美元(加元)，以支付与TOA相关的某些问题。根据TOA，CNL 可能有权抵销CNL因终止TOA而发生的某些成本和开支，包括上文讨论的保证金 ，以抵销因PF Canada或其分包商完成的工作而欠PF Canada的款项。PF Canada继续与CNL进行讨论，以敲定根据TOA应支付给PF Canada的款项，并继续相信这些款项已到期并应支付。
与Springfield Fuels Limited建立潜在的合作伙伴关系。如上所述，我们已经签署了一份条款说明书，说明计划与西屋电气公司的附属公司Springfield Fuels Limited合作，在英国开发和管理一个核废料处理设施 。有关此交易的讨论，请参阅本MD&A的《流动性和资本资源-投资活动》 。
供应链。我们在运营中使用各种商用材料和用品，包括化学品、容器/桶和个人防护设备。我们通常从不同的供应商处采购这些项目，以便利用具有竞争力的定价。
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我们还利用各种类型的设备，其中包括卡车、平板、实验室设备、重型机械来开展我们的业务运营。我们的设备可以通过直接购买、租赁或租赁的方式获得。在我们的服务部门中，项目所需的设备通常由我们的分包商提供，作为我们与分包商合同协议的一部分。由于我们的一些专门的废物处理流程，我们使用的某些设备是根据我们的规格设计和制造的。 我们依赖各种商业设备供应商来建造这些设备。由于供应链方面的挑战，我们之前 供应商延迟向我们交付新的废物处理设备，原因是建造该设备所需的部件短缺 ，此外，供应链中断延迟了我们新技术的部署，这对我们2021年和2022年第一季度的收入产生了负面影响，因为无法产生相关收入。该部队于2022年5月中旬开始部署 。由于供应链进一步收紧，导致我们运营所需的材料、用品和设备采购的价格持续上涨和/或可能出现延迟，这可能会进一步对我们的运营和盈利能力造成不利影响。
通货膨胀 和成本增加。我们任何运营成本的持续增长，包括燃料价格(这会影响我们的运输成本)、工资率、供应和公用事业成本的进一步变化，可能会进一步增加我们销售商品的总成本或运营费用。 这些成本增加中的一些是通胀压力的结果，可能会进一步降低盈利能力。我们可能会尝试 提高销售价格以保持令人满意的利润率；然而，行业中的竞争压力可能会抑制我们在向客户提供的服务价格中反映这些增加的成本的能力，从而 降低我们的盈利能力。
环境意外情况
我们 从事污染控制行业的废物管理服务部门。作为现场处理、存储和处置市场以及非现场处理和服务市场的参与者，我们受到严格的联邦、州和地方法规的约束。 这些法规要求严格遵守，因此对我们来说是一个成本和问题。由于我们在提供优质环境服务方面扮演着不可或缺的角色 我们相信我们会尽一切合理努力保持完全遵守这些法规；然而， 即使我们做出了勤奋的承诺，我们和我们的许多竞争对手也可能会被要求为违规行为支付罚款或进行调查，并 有可能补救我们的废物管理设施。
我们 通常使用第三方处理公司，他们最终销毁或保护在我们的设施或客户现场产生的垃圾填埋残留物。在过去，许多第三方处置场管理不善，因此需要采取补救行动；因此，任何使用这些处置场的人都可能要承担部分或全部补救费用。尽管我们在废物处理方面积极遵守和审核程序，但我们未来可能会被进一步通知，我们是补救行动现场的潜在责任方(“PRP”)，这可能会产生实质性的不利影响。
我们 有三个环境修复项目，都在我们的停产运营范围内，主要包括清除/修复受污染的土壤，在大多数情况下，还包括修复周围的地下水。我们希望从运营产生的资金中为补救这些 站点的费用提供资金。截至2022年9月30日，我们的环境补救应计负债总额为861,000美元，较2021年12月31日的余额876,000美元减少了15,000美元。这一减少代表了补救项目的付款。截至2022年9月30日，应计环境负债总额中的751,000美元被记录为流动负债。
第 项3.关于市场风险的定量和定性披露
不适用
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第 项4.控制和程序
| (a) | 评估披露控制和程序 。 |
| 我们 维持披露控制和程序，旨在确保在提交给美国证券交易委员会的定期报告中要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格中规定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并将这些信息积累并传达给我们的管理层。截至本报告所述期间结束时，我们在首席执行官和首席财务官的参与下进行了一次评估。根据最近的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序(如1934年证券交易法规则13a-15(E)和15d-15(E) 所定义)截至2022年9月30日无效，原因是我们对财务报告的内部控制存在重大弱点，如下文和我们的2021年Form 10-K文件中更详细讨论的那样。 | |
| 正如我们之前在2021年Form 10-K中披露的那样，管理层得出结论认为，我们对财务报告的内部控制存在重大缺陷 ，因为管理层没有适当的控制，以确定非常规 和复杂收入交易的收入确认，这符合ASC 606《与客户的合同收入》中包含非标准条款和条件的某些合同的规定 。 | |
| 弥补财务报告内部控制的重大缺陷 | |
| 为了弥补这一重大缺陷，管理层实施了包括以下内容的补救计划： |
| ● | 就大型和/或独一无二的合同咨询第三方专家，以确保准确应用和记录ASC 606指南； | |
| ● | 更新了我们的ASC 606收入模板，以确保能够识别独特的合同条款，以便准确应用ASC 606指导； | |
| ● | 与公司运营人员进行更强有力的合作，以确定非标准合同条款，以确定ASC 606项下的适当待遇；以及 | |
| ● | 继续由主题专家和内部财务部门对会计和运营人员进行有关ASC 606的培训，以确保 正确应用ASC 606的指导。 |
| 管理层 致力于改善我们的内部控制流程，并相信上述措施应能弥补上文指出的重大弱点，并加强对财务报告的内部控制。随着我们继续评估和改进由上述重大弱点导致的财务报告内部控制，可能需要采取其他措施来补救重大弱点 。在适用的补救控制措施运行了足够长的时间并且管理层通过测试得出结论认为这些控制措施正在有效运行之前，将不会认为这些重大缺陷已得到补救。在 此时，尽管我们对财务报告的内部控制存在如上所述的重大弱点，我们相信 我们在本季度报告10-Q表中包含的综合财务报表公平地反映了我们的财务状况、经营业绩和所涉期间的现金流量。 | |
| (b) | 更改财务报告的内部控制 。 |
| 除上述由本公司实施的补救程序 外，在最近完成的财务季度内，我们对财务报告的内部控制 (如交易所法案下的规则13a-15(F)和15d-15(F)所定义)没有发生其他变化，这对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响，或很可能对其产生重大影响。 |
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第二部分--其他信息
项目 1.法律诉讼
截至2021年12月31日止年度，并无任何针对吾等及/或吾等附属公司的重大法律诉讼待决，而吾等并未在截至2021年12月31日的Form 10-K 第3项中报告。此外，我们之前在截至2021年12月31日的10-K表格中披露的法律程序没有其他重大变化 。
第 1a项。风险因素
与我们之前在截至2021年12月31日的10-K表格中披露的风险因素和截至2022年3月31日的10-Q表格中披露的风险因素相比， 没有其他重大变化。
物品 6.展示
| (a) | 陈列品 | ||
| 4.1 | 第五修正案 2022年8月29日修订和重新签署的循环信贷、定期贷款和担保协议，通过引用附件4.1并入本公司于2022年8月29日提交的8-K表格中。 | ||
| 4.2 | 经修订 第二次修订及重新修订循环信贷、定期贷款及担保协议(见第五修正案附件A)，于本公司于2022年8月29日提交的8-K表格中引用附件4.2并入 。 | ||
| 4.3 | Perma-Fix Environmental Services，Inc.与PNC Bank，National Association(作为贷款人和代理人)于2022年8月2日签订的第二次修订和重新修订的循环信贷、定期贷款和担保协议的第四修正案，通过引用从附件4.3并入2022年8月5日提交的公司Form 10-Q表截至2022年6月30日的季度。 | ||
| 10.1 | 西屋关联公司Springfield Fuels Limited与本公司的合资条款说明书，通过引用附件10.42与本公司于2022年4月6日提交的2021年Form 10-K中的条款说明书合并。此展品中的某些信息已被 排除，因为它不是实质性信息，如果公开披露可能会对公司造成竞争损害。 | ||
| 31.1 | 根据规则13a-14(A)或15d-14(A)由公司首席执行官Mark Duff认证。 | ||
| 31.2 | 根据规则13a-14(A)或15d-14(A)由公司首席财务官Ben Naccarato出具的证明。 | ||
| 32.1 | 根据《美国法典》第18编第1350条提供的本公司首席执行官马克·达夫的证明。 | ||
| 32.2 | 由公司首席财务官Ben Naccarato根据《美国法典》第18编第1350条提供的证明。 | ||
| 101.INS | 内联 XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为XBRL标记嵌入在 内联XBRL文档中* | ||
| 101.SCH | 内联 XBRL分类扩展架构文档* | ||
| 101.CAL | 内联 XBRL分类扩展计算Linkbase文档* | ||
| 101.DEF | 内联 XBRL分类扩展定义Linkbase文档* | ||
| 101.LAB | 内联 XBRL分类扩展标签Linkbase文档* | ||
101.PRE |
内联 XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档* | ||
| 104 | 封面 页面交互数据文件(格式为内联XBRL文档，包含在附件101中)。 |
| * 根据S-T法规第406T条，附件101中的内联交互数据文件被视为未提交，或根据修订后的1933年《证券法》第11或12节登记声明或招股说明书的一部分被视为未提交 根据修订后的1934年证券交易法第18节被视为未提交，否则不承担这些 节下的责任。 |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排本报告由经正式授权的签名人代表其签署。
| 永久修复 环境服务 | ||
| 日期： 2022年11月3日 | 发信人： | /s/ Mark Duff |
Mark Duff 总裁 和首席(首席)执行官 | ||
| 日期： 2022年11月3日 | By: | /s/ Ben Naccarato |
| 本·纳卡拉托 | ||
| 首席财务官 (负责人) | ||
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