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lueDisclosureMemberCRL：老年人注意事项2029成员美国-GAAP：老年人注意事项成员2022-09-240001100682CRL：老年人注意事项2029成员美国-GAAP：老年人注意事项成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-250001100682Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCRL：老年人注意事项2029成员美国-GAAP：老年人注意事项成员2021-12-250001100682美国-GAAP：老年人注意事项成员CRL：老年人注意事项2031成员2021-12-250001100682美国-GAAP：老年人注意事项成员CRL：老年人注意事项2031成员2022-09-240001100682美国-GAAP：老年人注意事项成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberCRL：老年人注意事项2031成员2022-09-240001100682Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-GAAP：老年人注意事项成员CRL：老年人注意事项2031成员2022-09-240001100682美国-GAAP：老年人注意事项成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberCRL：老年人注意事项2031成员2021-12-250001100682Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-GAAP：老年人注意事项成员CRL：老年人注意事项2031成员2021-12-250001100682US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember美国公认会计准则：次要事件成员2022-11-020001100682US-GAAP：LineOfCreditMember美国公认会计准则：次要事件成员2022-11-020001100682CRL：ResearchModelsAndServicesMember2021-12-250001100682CRL：ResearchModelsAndServicesMember2022-09-240001100682CRL：发现和安全评估成员2021-12-250001100682CRL：制造业支持成员2021-12-250001100682美国-GAAP：OrderOrProductionBacklogMember2022-09-240001100682美国-GAAP：OrderOrProductionBacklogMember2021-12-250001100682US-GAAP：基于技术的无形资产成员2022-09-240001100682US-GAAP：基于技术的无形资产成员2021-12-250001100682美国-公认会计原则：商标和贸易名称成员2022-09-240001100682美国-公认会计原则：商标和贸易名称成员2021-12-250001100682美国公认会计准则：其他无形资产成员2022-09-240001100682美国公认会计准则：其他无形资产成员2021-12-250001100682US-GAAP：LineOfCreditMember2022-09-240001100682US-GAAP：LineOfCreditMember2021-12-250001100682CRL：其他期限债务成员2022-09-240001100682CRL：其他期限债务成员2021-12-250001100682CRL：老年人注意事项2026成员美国-GAAP：老年人注意事项成员2020-12-272021-09-250001100682SRT：最小成员数美国-公认会计准则：外汇远期成员2021-09-250001100682SRT：最小成员数美国-公认会计准则：外汇远期成员2022-09-240001100682SRT：最大成员数美国-公认会计准则：外汇远期成员2022-09-240001100682SRT：最大成员数美国-公认会计准则：外汇远期成员2021-09-250001100682美国-公认会计准则：其他非运营收入支出成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2022-06-262022-09-240001100682美国-公认会计准则：其他非运营收入支出成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2021-06-272021-09-250001100682美国-公认会计准则：其他非运营收入支出成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2021-12-262022-09-240001100682美国-公认会计准则：其他非运营收入支出成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2020-12-272021-09-250001100682美国公认会计准则：利息支出成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2022-06-262022-09-240001100682美国公认会计准则：利息支出成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2021-06-272021-09-250001100682美国公认会计准则：利息支出成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2021-12-262022-09-240001100682美国公认会计准则：利息支出成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2020-12-272021-09-250001100682US-GAAP：LetterOfCreditMember2022-09-240001100682US-GAAP：LetterOfCreditMember2021-12-250001100682CRL：AuthorizedShareRepurche程序成员2021-12-262022-09-240001100682CRL：AuthorizedShareRepurche程序成员2020-12-272021-09-250001100682CRL：AuthorizedShareRepurche程序成员2022-09-240001100682Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-12-250001100682Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-12-250001100682Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-12-262022-09-240001100682Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-12-262022-09-240001100682Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-09-240001100682Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-09-240001100682CRL：VitalRiverMember2022-09-240001100682CRL：VitalRiverMember2022-09-240001100682CRL：供应商成员2022-05-310001100682CRL：供应商成员2022-09-240001100682CRL：供应商成员2022-06-012022-06-250001100682CRL：供应商成员2022-09-240001100682CRL：AvianVaccineServices成员SRT：情景预测成员2022-09-252022-12-31

美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
(标记一) 
☑根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末2022年9月24日
或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
关于从到的过渡期
委托文档号001-15943
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1100682/000110068222000032/crl-20220924_g1.jpg
查尔斯河国际实验室公司。
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州 06-1397316
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		 (税务局雇主
识别号码)
巴拉德维尔大街251号威尔明顿马萨诸塞州01887
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(注册人的电话号码，包括区号)： (781) 222-6000
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题自动收报机代码注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.01美元CRL纽约证券交易所
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☑不是☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☑不是☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☑加速文件管理器☐
非加速文件服务器☐规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ 不是☑
截至2022年10月21日，有50,878,656注册人已发行普通股的股份。


查尔斯河国际实验室公司。

Form 10-Q季度报告
截至2022年9月24日的季度

目录
项目 页面
第一部分-财务信息
1财务报表
截至2022年9月24日和2021年9月25日的三个月和九个月的简明综合损益表(未经审计)
3
截至2022年9月24日和2021年9月25日的三个月和九个月的简明综合全面收益表(未经审计)
4
截至2022年9月24日和2021年12月25日的简明综合资产负债表(未经审计)
5
截至2022年9月24日和2021年9月25日的9个月简明综合现金流量表(未经审计)
6
截至2022年9月24日和2021年9月25日的三个月和九个月的简明综合权益变动表(未经审计)
7
未经审计的简明合并财务报表附注
9
2管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
27
3关于市场风险的定量和定性披露
39
4控制和程序
39
第二部分--其他资料
1法律诉讼
41
1A风险因素
41
2未登记的股权证券销售和收益的使用
41
6陈列品
42
签名
43

1

关于影响未来业绩的因素的特别说明
这份Form 10-Q季度报告包含关于Charles River实验室国际公司未来事件和未来结果的前瞻性陈述，这些陈述基于我们目前对我们经营的行业以及我们管理层的信念和假设的预期、估计、预测和预测。诸如“预期”、“预期”、“目标”、“目标”、“项目”、“打算”、“计划”、“相信”、“寻求”、“估计”、“将会”、“可能”、“可能”、“设计”、“将会”、“未来”、“可以”、“可能”以及其他类似的表达，这些词语是对……的预测，关于未来事件和趋势的表述或与历史事项无关的表述旨在确定此类前瞻性表述。这些陈述是基于我们目前的预期和信念，涉及一些难以预测的风险、不确定性和假设。
例如，我们在处理以下主题时可能会使用前瞻性表述：新冠肺炎疫情及其持续时间、对我们业务的影响、运营结果、财务状况、流动性、我们借款的使用、业务实践、运营、供应商、库存与供应、第三方服务提供商、客户、员工、行业、履行未来业绩义务的能力、及时对我们资产负债表上的资产进行核算的能力、有效实施建议的安全预防措施的能力以及对财务报告的内部控制；新冠肺炎疫情对需求、全球经济和金融市场的影响、全球经济中的变化和不确定性；客户需求，尤其是未来对药物发现和开发产品及服务的需求，包括这些服务的外包；我们对股票回购的预期，包括要回购的股票数量、预期的时间和持续时间、可能支出的资金量以及回购股票的处理；我们成功执行业务战略的能力；我们及时建设基础设施以满足产能需求和支持业务增长的能力；我们实现或有考虑财务目标的能力；我们在可预见的未来为我们的运营提供资金的能力；未经授权进入我们的信息系统的影响，包括任何加强安全和监控的时间和有效性；我们客户目前的支出趋势和其他成本削减活动；我们管理层未来的行动；或有事件的结果；我们的业务战略、业务做法和创收方法的变化；我们的服务和产品的开发和表现；市场和行业状况, 包括竞争和定价趋势；我们与领先制药和生物技术公司的战略关系、风险资本投资以及未来类似安排的机会；我们的成本结构；收购和资产剥离的影响；我们对收入增长和运营协同效应的预期(包括旨在导致相关改善的具体行动的影响)；实施新发布的会计声明的影响；旨在提高整体运营效率和盈利能力的具体行动的影响(以及我们利用基础设施适应未来需求的能力)，包括我们计划关闭、合并、剥离或重新定位的业务的损益；我们对未来股票期权、限制性股票、绩效股单位和其他授予员工和董事的股权的预期的变化；对外汇兑换的预期；为财务报表目的评估(或改变我们的评估)我们的纳税状况；以及我们的流动性。此外，这些陈述还包括经济和市场状况对我们和我们的客户的影响，我们节约成本的行动的影响，以及在有效和及时的基础上优化股东回报的步骤；以及我们承受当前市场状况的能力。
前瞻性陈述属于预测，受难以预测的风险、不确定性和假设的影响。因此，实际结果可能与任何前瞻性陈述中表达的结果大不相同。告诫您不要过度依赖这些前瞻性陈述，这些前瞻性陈述仅在本文件发表之日发表，如果是以引用方式并入的陈述，则不应过度依赖以引用方式并入的文件日期。
可能导致或促成这种差异的因素包括，但不限于，在截至2021年12月25日的年度报告Form 10-K中题为“我们的战略”的章节中讨论的内容，以及在本季度报告Form 10-Q中题为“我们的战略”、“管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析”的章节中讨论的内容，以及在本季度报告中题为“管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析”和“风险因素”章节中讨论的内容，以及提交给证券交易委员会的其他财务文件。我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或风险造成的。新信息、未来事件或风险可能会导致我们在本报告中讨论的前瞻性事件无法发生。



2

第一部分财务信息
项目1.财务报表

查尔斯河国际实验室公司。
简明综合损益表(未经审计)
(以千为单位，每股除外)
 截至三个月九个月结束
 2022年9月24日2021年9月25日2022年9月24日2021年9月25日
服务收入$812,894 $703,859 $2,316,206 $2,045,760 
产品收入176,263 192,078 560,011 589,350 
总收入989,157 895,937 2,876,217 2,635,110 
成本和支出：  
提供服务的成本(不包括无形资产摊销)530,706 468,659 1,540,193 1,369,396 
产品销售成本(不包括无形资产摊销)88,228 90,051 272,257 278,188 
销售、一般和行政183,714 148,573 465,458 475,807 
无形资产摊销35,533 32,852 111,144 94,664 
营业收入150,976 155,802 487,165 417,055 
其他收入(支出)： 
利息收入122 137 437 343 
利息支出(11,375)(16,455)(24,512)(62,364)
其他费用，净额(16,616)(16,214)(85,024)(37,966)
所得税前收入123,107 123,270 378,066 317,068 
所得税拨备25,495 18,111 74,564 58,058 
净收入97,612 105,159 303,502 259,010 
减去：可归因于非控股权益的净收入1,139 1,733 4,686 5,606 
普通股股东应占净收益$96,473 $103,426 $298,816 $253,404 
普通股每股收益  
普通股股东应占净收益：
基本信息$1.90 $2.05 $5.88 $5.04 
稀释$1.88 $2.01 $5.83 $4.93 
加权-已发行普通股的平均数量：
基本信息50,870 50,425 50,778 50,234 
稀释51,283 51,558 51,285 51,360 
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注。
3

查尔斯河国际实验室公司。
简明综合全面收益表(未经审计)
(单位：千)
截至三个月九个月结束
2022年9月24日2021年9月25日2022年9月24日2021年9月25日
净收入$97,612 $105,159 $303,502 $259,010 
其他全面收益(亏损)：
外币折算调整(151,294)(28,909)(258,103)1,747 
包括在养恤金和其他退休后福利计划的定期净费用中的净损失和先前服务福利摊销731 991 2,218 2,972 
综合(亏损)收益，与其他综合收益项目相关的税前综合收益
(52,951)77,241 47,617 263,729 
减去：与其他综合收入项目相关的所得税优惠(11,201)(3,140)(20,095)(1,716)
综合(亏损)所得，扣除所得税后的净额(41,750)80,381 67,712 265,445 
减去：扣除所得税后与非控股权益相关的综合(亏损)收入(1,170)1,713 (236)5,946 
扣除所得税后的普通股股东应占综合(亏损)收入$(40,580)$78,668 $67,948 $259,499 
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注。
4

查尔斯河国际实验室公司。
简明综合资产负债表(未经审计)
(以千为单位，每股除外)
2022年9月24日2021年12月25日
资产 
流动资产：  
现金和现金等价物$193,701 $241,214 
应收贸易账款和合同资产，扣除信贷损失准备金#美元9,827及$7,180，分别
770,776 642,881 
盘存261,522 199,146 
预付资产92,266 93,543 
其他流动资产97,087 97,311 
流动资产总额1,415,352 1,274,095 
财产、厂房和设备、净值1,380,568 1,291,068 
经营性租赁使用权资产净额373,410 292,941 
商誉2,776,005 2,711,881 
客户关系，网络909,899 981,398 
其他无形资产，净额58,121 79,794 
递延税项资产39,721 40,226 
其他资产429,693 352,889 
总资产$7,382,769 $7,024,292 
负债、可赎回的非控制性权益和股权  
流动负债：  
长期债务和融资租赁的当期部分$2,079 $2,795 
应付帐款181,629 198,130 
应计补偿200,365 246,119 
递延收入251,473 219,703 
应计负债196,754 228,797 
其他流动负债181,894 137,641 
流动负债总额1,014,194 1,033,185 
长期债务、净额和融资租赁2,937,056 2,663,564 
经营性租赁使用权负债368,851 252,972 
递延税项负债196,014 239,720 
其他长期负债194,710 242,859 
总负债4,710,825 4,432,300 
承付款和或有事项(附注2、9、11和13)
可赎回的非控股权益39,206 53,010 
股本：  
优先股，$0.01票面价值；20,000授权股份；不是已发行及已发行股份
— — 
普通股，$0.01票面价值；120,000授权股份；51,006已发行及已发行股份50,877截至2022年9月24日的已发行股票，以及50,480截至2021年12月25日的已发行和已发行股票
510 505 
额外实收资本1,780,876 1,718,304 
留存收益1,279,567 980,751 
国库股，按成本价计算，129和0股票，分别截至2022年9月24日和2021年12月25日
(38,492)— 
累计其他综合损失(395,608)(164,740)
普通股股东应占权益总额2,626,853 2,534,820 
非控股权益5,885 4,162 
总股本2,632,738 2,538,982 
总负债、可赎回的非控股权益和权益$7,382,769 $7,024,292 
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注。
5

查尔斯河国际实验室公司。
简明合并现金流量表(未经审计)
(单位：千)
 九个月结束
 2022年9月24日2021年9月25日
与经营活动有关的现金流量  
净收入$303,502 $259,010 
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整：  
折旧及摊销226,325 198,299 
基于股票的薪酬51,548 52,289 
债务清偿损失和其他融资成本摊销3,054 28,972 
递延所得税(26,323)(13,757)
风险资本和战略股权投资损失净额20,068 17,277 
或有对价、公允价值变动(15,420)(10,360)
其他，净额31,574 928 
资产和负债变动情况：  
应收贸易账款和合同资产净额(174,169)(35,592)
盘存(76,283)(5,639)
应付帐款5,979 11,431 
应计补偿(32,734)18,210 
递延收入53,565 (9,394)
客户合同存款16,234 4,850 
其他资产和负债，净额(2,037)15,017 
经营活动提供的净现金384,883 531,541 
与投资活动有关的现金流量  
收购业务和资产，扣除收购的现金(283,392)(1,292,093)
资本支出(235,709)(129,997)
购买投资和对风险资本投资的出资(129,363)(31,963)
出售投资所得收益3,104 5,960 
其他，净额(6,945)854 
用于投资活动的现金净额(652,305)(1,447,239)
与筹资活动有关的现金流量  
来自长期债务和循环信贷安排的收益2,798,665 6,119,671 
行使股票期权所得收益17,710 43,314 
支付长期债务、循环信贷安排和融资租赁债务(2,524,387)(5,190,394)
购买库存股(38,492)(40,440)
支付债务清偿和融资费用— (38,253)
购买额外股权，净额(30,533)— 
支付或有对价(10,356)(2,328)
其他，净额(6,048)— 
融资活动提供的现金净额206,559 891,570 
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响10,726 17,514 
现金、现金等价物和限制性现金的净变化(50,137)(6,614)
期初现金、现金等价物和限制性现金246,314 233,119 
现金、现金等价物和受限现金，期末$196,177 $226,505 
补充现金流信息：
现金和现金等价物$193,701 $212,539 
存放在流动资产内待售的现金— 8,612 
包括在其他流动资产中的受限现金1,376 4,275 
包括在其他资产中的受限现金1,100 1,079 
现金、现金等价物和受限现金，期末$196,177 $226,505 
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注。
6

查尔斯河国际实验室公司。
简明综合权益变动表(未经审计)
(单位：千)
普通股额外实收资本留存收益累计其他综合收益(亏损)库存股普通股股东应占总股本非控股权益总股本
股票金额股票金额
2021年12月25日50,480 $505 $1,718,304 $980,751 $(164,740)— $— $2,534,820 $4,162 $2,538,982 
净收入— — — 93,022 — — — 93,022 560 93,582 
其他综合损失— — — — (10,193)— — (10,193)— (10,193)
将可赎回的非控制权益调整为赎回价值— — (1,161)— — — — (1,161)— (1,161)
根据雇员补偿计划发行股票431 4 13,067 — — — — 13,071 — 13,071 
购买库藏股— — — — — 111 (33,994)(33,994)— (33,994)
基于股票的薪酬— — 14,619 — — — — 14,619 — 14,619 
March 26, 202250,911 509 1,744,829 1,073,773 (174,933)111 (33,994)2,610,184 4,722 2,614,906 
净收入— — — 109,321 — — — 109,321 499 109,820 
其他综合收益— — — — (83,622)— — (83,622)— (83,622)
将可赎回的非控制权益调整为赎回价值— — (1,132)— — — — (1,132)— (1,132)
根据雇员补偿计划发行股票79 1 2,498 — — — — 2,499 — 2,499 
购买库藏股— — — — — 18 (4,474)(4,474)— (4,474)
基于股票的薪酬— — 14,930 — — — — 14,930 — 14,930 
June 25, 202250,990 510 1,761,125 1,183,094 (258,555)129 (38,468)2,647,706 5,221 2,652,927 
净收入— — — 96,473 — — — 96,473 664 97,137 
其他综合损失— — — — (137,053)— — (137,053)— (137,053)
将可赎回的非控制权益调整为赎回价值— — (4,388)— — — — (4,388)— (4,388)
根据雇员补偿计划发行股票16 — 2,140 — — — — 2,140 — 2,140 
购买库藏股— — — — — — (24)(24)— (24)
基于股票的薪酬— — 21,999 — — — — 21,999 — 21,999 
2022年9月24日51,006 $510 $1,780,876 $1,279,567 $(395,608)129 $(38,492)$2,626,853 $5,885 $2,632,738 
7

普通股额外实收资本留存收益累计其他综合收益(亏损)库存股普通股股东应占总股本非控股权益总股本
股票金额股票金额
2020年12月26日49,767 $498 $1,627,564 $625,414 $(138,874)— $— $2,114,602 $3,567 $2,118,169 
净收入— — — 61,530 — — — 61,530 690 62,220 
其他综合收益— — — — 11,857 — — 11,857 — 11,857 
将可赎回的非控制权益调整为赎回价值— — (835)— — — — (835)— (835)
根据雇员补偿计划发行股票583 6 19,606 — — — — 19,612 — 19,612 
购买库藏股— — — — — 134 (36,028)(36,028)— (36,028)
基于股票的薪酬— — 13,189 — — — — 13,189 — 13,189 
March 27, 202150,350 504 1,659,524 686,944 (127,017)134 (36,028)2,183,927 4,257 2,188,184 
净收入— — — 88,448 — — — 88,448 583 89,031 
其他综合收益— — — — 18,996 — — 18,996 — 18,996 
将可赎回的非控制权益调整为赎回价值— — (1,506)— — — — (1,506)— (1,506)
根据雇员补偿计划发行股票188 1 15,766 — — — — 15,767 — 15,767 
购买库藏股— — — — — 13 (4,269)(4,269)— (4,269)
基于股票的薪酬— — 17,077 — — — — 17,077 — 17,077 
June 26, 202150,538 505 1,690,861 775,392 (108,021)147 (40,297)2,318,440 4,840 2,323,280 
净收入— — — 103,426 — — — 103,426 659 104,085 
其他综合损失— — — — (24,758)— — (24,758)— (24,758)
将可赎回的非控制权益调整为赎回价值— — (702)— — — — (702)— (702)
根据雇员补偿计划发行股票69 1 8,279 — — — — 8,280 — 8,280 
购买库藏股— — — — — — (143)(143)— (143)
基于股票的薪酬— — 22,023 — — — — 22,023 — 22,023 
2021年9月26日50,607 $506 $1,720,461 $878,818 $(132,779)147 $(40,440)$2,426,566 $5,499 $2,432,065 
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注。
8
查尔斯河国际实验室公司。
未经审计的简明合并财务报表附注

1. 陈述的基础
随附的简明综合财务报表未经审计，由Charles River实验室国际公司(本公司)根据美国公认会计原则(美国公认会计原则)和美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)的规则和规定编制。年终简明综合资产负债表数据来自公司经审计的综合财务报表，但不包括美国公认会计原则要求的所有披露。这些未经审计的简明综合财务报表应与公司2021财年的Form 10-K年度报告一起阅读。管理层认为，未经审核的简明综合财务报表反映了公平陈述公司财务状况和经营业绩所需的所有正常和经常性调整。
预算的使用
根据美国公认会计原则编制未经审计的简明综合财务报表，要求公司作出可能影响或有资产和负债的报告金额、负债、收入、费用和相关披露的估计和判断。在持续的基础上，该公司评估其估计、判断和方法。本公司根据过往经验及相信合理的其他各种假设作出估计，而这些假设的结果构成对资产及负债账面值作出判断的基础。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值不同。估计数的变化反映在已知期间的报告结果中。
新发布的会计公告
2022年9月，FASB发布了ASU 2022-04《负债-供应商财务计划(子主题405-50)：供应商财务计划义务的披露》。ASU 2022-04要求对供应商财务计划的使用进行定量和定性披露。ASU在2022年12月15日之后的会计年度有效，包括那些会计年度内某些披露的过渡期，并将在预期的基础上应用。本公司目前正在评估这一新准则将对合并财务报表的相关披露产生的影响，但不认为会有实质性影响。
2022年6月，FASB发布了ASU 2022-03《公允价值计量(主题820)：受合同销售限制的股权证券的公允价值计量》。ASU 2022-03为受合同销售限制的股权证券设定了披露要求，这些限制以公允价值衡量。ASU还澄清，在衡量股权证券的公允价值时，不应考虑合同销售限制。ASU在2023年12月15日之后的财政年度内有效，并将在预期的基础上应用。本公司目前正在评估这一新准则将对合并财务报表和相关披露产生的影响，但不认为会有实质性影响。
2021年11月，FASB发布了ASU 2021-10《政府援助(主题832)：企业实体关于政府援助的披露》。ASU 2021-10要求披露已由赠款或捐款会计模式核算的与政府的交易，以提高交易类型、交易会计及其对财务报表的影响的透明度。ASU是一种年度披露，从2021年12月15日之后的财年开始生效，并将在预期的基础上应用。本公司目前正在评估这一新准则将对合并财务报表和相关披露产生的影响，但不认为会有实质性影响。
重要会计政策摘要
公司的重要会计政策在公司2021会计年度10-K表格年度报告的附注1“业务说明和重要会计政策摘要”中进行了描述。
整固
本公司未经审计的简明综合财务报表反映了本公司及其持有控股财务权益的子公司的财务报表。对于本公司拥有或面临低于100%经济风险的合并实体，本公司在其综合收益表中记录非控制权益应占净收益(亏损)，相当于各非控制方在该等实体中保留的经济或所有权权益的百分比。公司间余额和交易在合并中被冲销。
该公司的会计年度通常以52周为基础，每个季度由13周组成，截止日期为3月31日、6月30日、9月30日和12月31日或最接近的最后一个星期六。财政年度第四季度的第53周有时需要与12月31日日历年终保持一致，这将发生在本财政年度2022年。
9
国际查尔斯河实验室，INC.NOTES未经审计的精简合并财务报表(续)
细分市场报告
该公司的业绩报告如下三可报告的细分市场：研究模型和服务(RMS)、发现和安全评估(DSA)以及制造解决方案(制造)。该公司的RMS可报告部门包括研究模型、研究模型服务以及研究和符合GMP的单元业务。研究模型包括小型研究模型的商业化生产和销售，以及大型研究模型的供应。研究模型服务包括：基因工程模型和服务(GEMS)，提供合同育种和其他与基因工程模型相关的服务；研究动物诊断服务(RADS)，提供与研究模型相关的健康监测和诊断服务；内包解决方案(IS)，提供客户研究业务的群体管理(包括招募、培训、人员配备和管理服务)；研究和符合GMP标准的细胞，提供来自正常和动员的外周血、骨髓和脐带血的受控、一致和定制的原代细胞和血液成分。该公司的DSA可报告部门包括通过早期开发过程服用药物所需的服务，包括发现服务，这是帮助客户识别、筛选和选择用于药物开发的先导化合物的非监管服务，以及监管和非监管(GLP和非GLP)安全评估服务。该公司的制造报告部门包括微生物解决方案，提供体外(非动物)批量释放测试产品、微生物检测产品和物种鉴定服务；生物制品解决方案(生物制品)，执行生物制品的专业测试(生物制品测试解决方案)以及合同开发和制造产品和服务(CDMO)；禽类疫苗服务(禽类), 该公司提供无特定病原体的鸡蛋和鸡肉。
2. 收购和资产剥离
2022财年收购
探索生物实验室控股公司
2022年4月5日，公司收购了合同生物研究服务提供商Explora BioLabs Holdings，Inc.(Explora BioLabs)，为生物制药客户提供交钥匙体内隔室设施、管理和相关服务，以有效地开展其早期研究活动。对Explora BioLabs的收购补充了该公司现有的内包解决方案业务，特别是CRADL(Charles River Accelerator And Development Lab)业务，并提供了与新兴客户群合作的增量机会，其中许多客户从事细胞和基因治疗开发。Explora BioLabs的收购价为1美元284.5百万，净额为$6.6百万现金。此次收购的资金来自该公司的信贷安排(Credit Finance)。这项业务被报告为公司RMS可报告部门的一部分。
2021财年收购
Vigene生物科学公司。
2021年6月28日，公司收购了基因治疗CDMO公司Vigene Biosciences，Inc.(Vigene)，提供基于病毒载体的基因递送解决方案。此次收购使客户能够与同一科学合作伙伴无缝地进行分析测试、工艺开发和先进医疗设备的制造。Vigene的收购价为1美元323.9百万，净额为$2.7百万现金。购买价格中包括公允价值为#美元的或有付款。34.5100万美元，使用蒙特卡洛模拟模型估计(或有合同付款的最高限额为#美元57.5基于未来业绩的百万美元)。此次收购的资金来自可用现金和该公司信贷安排的收益。这项业务被报告为公司制造可报告部门的一部分。截至2022年9月24日，或有对价的公允价值为零因为某些财务目标没有实现，也预计不会实现。
Retrogenix Limited
2021年3月30日，公司收购了Retrogenix Limited(Retrogenix)，这是一家外包发现服务提供商，专门利用其专有细胞微阵列技术提供生物分析服务。对Retrogenix的收购通过增加大分子和细胞疗法的发现能力，增强了该公司的科学专长。Retrogenix的收购价为1美元53.9百万，净额为$8.5百万现金。购买价格中包括公允价值为#美元的或有付款。6.9百万美元，这是最大的潜在支出，是基于概率加权方法的。此次收购的资金来自可用现金和该公司信贷安排的收益。这项业务被报告为公司DSA可报告部门的一部分。
同源生物服务公司
2021年3月29日，该公司收购了细胞和基因治疗CDMO公司Cognate BioServices，Inc.(Cogate)，该公司为细胞治疗以及CDMO价值链中的质粒DNA和其他投入的生产提供全面的制造解决方案。收购Cognate确立了该公司在细胞和基因治疗开发、测试和制造方面的科学合作伙伴地位，为客户提供从基础研究到发现的集成解决方案
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国际查尔斯河实验室，INC.NOTES未经审计的精简合并财务报表(续)
通过cGMP生产。Cognate的收购价为#美元。877.9百万，净额为$70.5百万美元现金，其中包括15.7百万元的对价，大约是2未获得的%所有权权益，已于2022年4月赎回，最终支付与2021年业绩挂钩。此次收购的资金来自可用现金和公司信贷安排的收益，以及2021财年发行的优先票据(高级票据)。这项业务被报告为公司制造可报告部门的一部分。
分布式生物公司
2020年12月31日，该公司收购了Distributed Bio，Inc.(Distributed Bio)，这是一家下一代抗体发现公司，其技术专门用于提高向生物制药客户提供高质量、易格式化的抗体片段以支持抗体以及细胞和基因治疗候选药物的成功概率。收购分布式生物公司通过一个创新的大分子发现平台扩大了公司的能力，并为治疗性抗体以及细胞和基因治疗的发现和开发创建了一个集成的端到端平台。分布式生物的购买价格是$97.0百万，净额为$0.8百万现金。总对价包括$80.8支付了100万现金，和解金额为$3.0本公司以前在上一会计年度发行的可转换本票100万美元，以及14.1或有对价百万美元，使用蒙特卡洛模拟模型估算(或有合同付款最高限额为#美元21.0根据未来业绩和一年内取得的里程碑成就计算的百万美元)。此次收购的资金来自可用现金和该公司信贷安排的收益。这项业务被报告为公司DSA可报告部门的一部分。在截至2022年9月24日的9个月内，7.0由于实现了某些业务里程碑，支付了百万美元的或有对价。截至2022年9月24日，与或有对价相关的其他财务目标没有实现，剩余或有对价的公允价值为零.
其他收购
2021年3月3日，公司从一家支持公司DSA可报告部门的分销商手中收购了某些资产。买入价是$。35.4百万美元，其中包括$19.5支付的现金为百万美元(美元5.5其中100万美元是在2020财年支付的)，以及15.9或有对价百万美元，使用蒙特卡洛模拟模型估算(或有合同付款最高限额为#美元17.5百万美元，基于未来三年的业绩)。收购的净资产的公允价值包括#美元。17.3百万美元的商誉，15.2百万美元归因于供应商关系(将在4-年期间)，及$3.0百万的财产、厂房和设备。这项业务被报告为公司DSA可报告部门的一部分。截至2022年9月24日，或有对价的公允价值为零因为某些业务目标没有实现。
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购进价格信息
购进价格分配如下：
探索生物实验室(1)
维根尼逆转录病毒同源词分布式生物
April 5, 2022June 28, 2021March 30, 2021March 29, 20212020年12月31日
(单位：千)
应收贸易账款$7,679 $3,548 $2,266 $18,566 $2,722 
其他流动资产(不包括现金)1,067 1,657 209 14,128 221 
财产、厂房和设备37,369 7,649 400 52,082 2,382 
经营性租赁使用权资产净额48,613 22,507 1,385 34,349 1,586 
商誉(2)
215,752 239,681 34,489 611,555 71,585 
已确定寿命的无形资产70,100 93,900 22,126 270,900 24,540 
其他长期资产556 694 — 6,098 469 
递延收入(3,507)(4,260)(434)(20,539)(1,319)
其他流动负债(3)
(15,507)(6,319)(1,141)(45,388)(1,504)
经营租赁使用权负债(长期)(57,193)(21,220)(1,205)(31,383)(1,123)
递延税项负债(18,601)(13,958)(4,174)(32,503)(2,529)
其他长期负债(1,807)— — — — 
采购总价分配$284,521 $323,879 $53,921 $877,865 $97,030 
(1) 收购价格分配是初步的，可能会随着获得关于所收购资产的公允价值和税基以及承担的负债(包括某些合同和债务)的额外信息而发生变化。对收购价格分配的任何额外调整将在可行的情况下尽快进行，但不迟于收购之日起一年。
(2) 该等交易所产生的商誉主要归因于本公司业务分部因引入被收购业务的新客户及被收购方集合的劳动力而带来的潜在增长，因此不能在税务上扣减。探索生物实验室有$5.0由于先前的资产收购而产生的商誉，不能在纳税时扣除。
(3) 在收购业务方面，公司通常在收购前记录与间接州和地方税有关的负债，这些负债是可以评估和被认为可能发生的。根据收购条款，本公司可能会或可能不会因该等间接税责任而获得赔偿。随着这些间接税或有事项得到解决，实际债务和任何赔偿可能与记录的金额不同，任何差异都反映在解决这些问题的期间的报告结果中。具体而言，截至2021年3月29日，公司记录的估计负债为#美元。17.0与间接州销售税有关的100万美元。在截至2022年9月24日的9个月内，公司收到了产生间接国家销售税责任的适用州的有利裁决，相应地，这一责任全部减少，导致在此期间通过销售、一般和行政费用记录的收益。
取得的已确定寿命的无形资产如下：
探索生物实验室维根尼逆转录病毒同源词分布式生物
已确定寿命的无形资产(单位：千)
客户关系$64,000 $87,500 $17,340 $257,200 $16,080 
其他无形资产6,100 6,400 4,786 13,700 8,460 
已确定的无形资产总额$70,100 $93,900 $22,126 $270,900 $24,540 
加权平均摊销寿命(单位：年)
客户关系131213139
其他无形资产42324
已确定的无形资产总额121111137
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截至三个月九个月结束
2022年9月24日2021年9月25日2022年9月24日2021年9月25日
(单位：千)
交易和整合成本
销售、一般和行政费用$3,065 $6,343 $14,604 $29,754 
形式信息
下列精选未经审核备考综合经营业绩乃于紧接收购期间(即二零一九年十二月二十九日)前期间开始时，于实施若干调整后呈列，犹如Cognate及Vigene收购已发生一样。截至2021年9月25日的三个月和九个月，这些调整包括无形资产的额外摊销和固定资产折旧#美元。4.3百万美元和美元17.6百万美元，借款的额外利息支出无及$5.6百万美元，消除公司间活动和其他一次性成本，以及这些调整对税务的影响。所有其他收购没有包括在内，因为这些信息对合并财务报表并不重要。
2021年9月25日
截至三个月九个月结束
(单位：千)
(未经审计)
收入$895,937 $2,678,596 
普通股股东应占净收益106,288 238,775 
该等未经审核的预计经营业绩仅供比较之用，并不表示收购于指定日期进行或未来可能会导致的实际经营结果。对于可能通过收购实现的协同效应(如果有的话)，尚未给出任何影响。
RMS日本资产剥离
2021年10月12日，该公司将其RMS日本业务以美元的收购价出售给杰克逊实验室70.9100万美元，其中包括$7.9百万美元现金，3.8100万养老金超过资金，以及某些关闭后的调整。
RMS日本业务在公司的RMS可报告部门中进行了报告。本公司认为，RMS日本业务在本公司目前的投资组合中没有得到优化，资本可以更好地配置在其他长期增长机会上。
CDMO瑞典资产剥离
2021年10月12日，该公司将其位于瑞典的基因治疗CDMO网站出售给一个私人投资集团，收购价为1美元。59.6百万，净额为$0.2百万现金和其他可能影响收购价格的成交后调整。购买价格中包括公允价值为#美元的或有付款。15.3100万美元，使用概率加权模型估计(或有合同付款的最高限额为#美元25.0基于未来业绩的百万美元)以及大约#美元的购买债务10.0双方合计一百万美元。截至2022年9月24日，或有付款的公允价值减少到#美元。7.5100万美元，因为某些财务目标预计无法实现。
CDMO瑞典业务于2021年3月作为收购Cognate的一部分被收购，并在公司的制造可报告部门中进行了报告。该公司定期评估整合到我们全球基础设施中的收购的战略契合性和基本表现。作为这项评估的一部分，该公司确定这笔资本可以更好地配置在其他长期增长机会上。
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与业务剥离有关的主要资产和负债类别的账面价值如下：
2021年10月12日
RMS日本CDMO瑞典
(单位：千)
资产
流动资产
$26,524 $8,187 
财产、厂房和设备、净值17,379 14,339 
经营性租赁使用权资产净额— 19,733 
商誉4,129 27,764 
无形资产，净额— 14,089 
其他资产3,695 — 
总资产$51,727 $84,112 
负债
流动负债$8,705 $6,386 
经营性租赁使用权负债— 18,221 
长期负债94 — 
总负债$8,799 $24,607 
3. 与客户签订合同的收入
收入的分类
下表按主要业务类别和转移产品或服务的时间分列了公司的收入：
截至三个月九个月结束
2022年9月24日2021年9月25日2022年9月24日2021年9月25日
(单位：千)
收入确认时间：
均方根
随时间推移转移的服务和产品$88,174 $65,805 $243,901 $197,035 
在某个时间点转移的服务和产品91,940 105,453 299,165 327,827 
RMS总收入180,114 171,258 543,066 524,862 
DSA
随时间推移转移的服务和产品618,270 531,637 1,749,977 1,571,895 
在某个时间点转移的服务和产品1,193 186 5,662 1,200 
DSA总收入619,463 531,823 1,755,639 1,573,095 
制造业
随时间推移转移的服务和产品89,173 93,473 276,993 240,015 
在某个时间点转移的服务和产品100,407 99,383 300,519 297,138 
制造业总收入189,580 192,856 577,512 537,153 
总收入$989,157 $895,937 $2,876,217 $2,635,110 
均方根
RMS业务通过商业生产和销售研究模型、研究和符合GMP的电池(电池供应)，以及提供与研究模型的维护和监测以及客户研究业务管理有关的服务来产生收入。销售研究模型和电池供应的收入在客户获得产品控制权时确认，根据合同的运输条款，产品可能在发货时或在发货时确认。研究模型服务产生的收入是随着时间的推移而确认的，通常基于进度的开票权衡量(产出方法)，因为开票金额直接对应于公司迄今的业绩价值。
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DSA
DSA业务提供全套综合药物发现服务，旨在识别、筛选和选择用于药物开发的先导化合物，并提供全方位的安全评估服务，包括生物分析、药物代谢、药代动力学、毒理学和病理学。DSA服务收入通常使用成本比成本或开具进度发票的权利来确认，主要分别代表固定费用服务合同和单位服务合同。
制造业
制造业务包括微生物解决方案，它提供在……里面 体外这些公司包括：(非动物)批次放行检测产品、微生物检测产品和物种鉴定服务；生物制品解决方案(Biologics)，提供专门的生物制品检测(生物制品检测解决方案)，以及合同开发和制造产品和服务(CDMO)；以及禽类疫苗服务公司，提供无特定病原体的鸡蛋和鸡。物种鉴定服务收入一般在公司完成鉴定后的某个时间点确认。生物制品服务收入通常使用进度的成本对成本的衡量方法随时间推移而确认。微生物解决方案和艾维安产品的销售通常在客户获得产品控制权时确认，这可能是在发货时或根据合同的合同发货条款在发货时确认的。
分配给未来履约义务的交易价格
该公司披露了截至2022年9月24日分配给尚未履行的履约义务的交易价格总额。未履行义务的价值不包括在披露范围内：(I)最初预期期限为一年或更短的合同；(Ii)收入按公司有权为所提供的服务开具发票的金额确认的合同；(Iii)根据ASC 842“租赁”确认的服务收入(有关其他履行义务的补充披露)。
下表包括预计在未来确认的与截至2022年9月24日未履行(或部分履行)的履约义务有关的收入：
预计在未来期间确认的收入
不到1年1至3年4至5年超过5年总计
(单位：千)
DSA$609,960 $461,386 $72,772 $4,130 $1,148,248 
制造业113 8 — — 121 
总计$610,073 $461,394 $72,772 $4,130 $1,148,369 
与客户的合同余额
收入确认、开票及现金收取的时间安排导致未经审核的简明综合资产负债表上的已开票应收账款(客户应收账款)、合同资产(未开单收入)及合同负债(当期及长期递延收入及客户合同存款)。该公司的付款条件一般为30在美国的几天内，并与国际市场的普遍做法保持一致。当转让给客户的货物或服务的对价权利的条件不是时间流逝时，合同资产就被记录下来。客户应收款与合同资产分开入账，因为在到期对价之前只需要经过一段时间。合同责任是在根据合同条款将货物或服务转让给客户之前收到客户的对价或无条件地到期对价时记录的。合同负债在产品或服务的控制权转移给客户并满足所有收入确认标准后确认为收入。
下表提供了有关客户应收账款、合同资产和与客户签订的合同负债的信息：
2022年9月24日2021年12月25日
(单位：千)
与客户的合同余额：
客户应收账款$580,626 $489,452 
合同资产(未开票收入)199,977 160,609 
合同负债(当期和长期递延收入)275,634 240,281 
合同负债(客户合同保证金)76,904 59,512 
当公司没有无条件获得预付帐单的权利时，预付客户付款和未付款项
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预付客户账单不包括在递延收入中，预付账单也不包括在客户应收账款中。该公司不包括大约$52百万美元和美元36截至2022年9月24日和2021年12月25日的未经审计简明综合资产负债表中，来自客户应收账款和递延收入的未付预付客户账单分别为100万张。预付客户付款约为$77百万美元和美元60截至2022年9月24日和2021年12月25日，在随附的未经审计的简明综合资产负债表中，已分别以客户合同存款和其他流动负债的形式列报了100万欧元。
截至2022年9月24日和2021年9月25日的9个月期间合同资产和合同负债余额的其他变化如下：
(I)因收购和资产剥离而产生的变化：
关于公司最近的收购，见附注2“收购和资产剥离”。
(2)对影响相应合同资产或合同负债的收入的累积追赶调整，包括因进度计量的变化、交易价格估计数的变化(包括可变对价估计数是否受到限制的评估的任何变化)或合同修改而产生的调整：
在截至2022年9月24日和2021年9月25日的9个月中，收入的非实质性累积追赶调整被记录下来。
(3)对价权利变为无条件的时间范围的变化(即合同资产被记录为应收客户)：
大致85截至2021年12月25日的未开单收入的百分比，为161在截至2022年9月24日的9个月内开具了账单。大致85截至2020年12月26日的未开单收入的百分比，为135在截至2021年9月25日的9个月内开具了账单。
(4)履行义务期限的变化(即确认合同负债产生的收入)：
大致85截至2021年12月25日的合同负债的百分比，为美元240在截至2022年9月24日的9个月中，确认为收入。大致85截至2020年12月26日的合同负债的百分比，为227在截至2021年9月25日的9个月中，确认为收入。
其他履行义务s
作为公司提供的服务的一部分，主要是在制造和RMS部门，公司确定了与租赁公司自有资产相关的履约义务。在某些安排中，客户获得已确定资产的几乎所有经济利益，其中可能包括制造套件和相关设备，并有权在合同期限内指导资产的使用。相关收入按直线法在租赁期内确认，租赁期一般不到一年。截至2022年9月24日及2021年9月25日止三个月，公司确认租赁收入为15.8百万美元和美元5.3在未经审计的简明综合收益表中，这笔收入记在服务收入中，随着时间的推移而转移。截至2022年9月24日及2021年9月25日止九个月，公司确认租赁收入为37.6百万美元和美元11.6未经审计的简明综合损益表内的百万美元。由于该等安排的性质及合同租赁期的时间安排，与该等租赁履约责任有关而有待确认的剩余收入对未经审核的简明综合财务报表并无重大影响。
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4. 细分市场信息
下表按可报告部门列出了收入和其他财务信息：
截至三个月九个月结束
2022年9月24日2021年9月25日2022年9月24日2021年9月25日
(单位：千)
均方根  
收入$180,114 $171,258 $543,066 $524,862 
营业收入35,891 39,111 123,299 126,626 
折旧及摊销13,128 9,927 35,825 29,450 
资本支出10,743 18,026 33,239 29,521 
DSA
收入$619,463 $531,823 $1,755,639 $1,573,095 
营业收入142,143 116,548 375,922 312,011 
折旧及摊销43,913 44,072 135,328 132,268 
资本支出43,400 23,270 133,908 60,783 
制造业
收入$189,580 $192,856 $577,512 $537,153 
营业收入31,479 48,563 140,350 154,717 
折旧及摊销17,005 13,953 53,487 34,474 
资本支出18,137 13,296 65,396 34,008 
下表列出了分部营业收入、折旧和摊销以及资本支出与各自合并金额的对账：
营业收入折旧及摊销资本支出
2022年9月24日2021年9月25日2022年9月24日2021年9月25日2022年9月24日2021年9月25日
(单位：千)
截至三个月：
可报告细分市场合计$209,513 $204,222 $74,046 $67,952 $72,280 $54,592 
未分配的公司(58,537)(48,420)559 734 113 944 
合并总数$150,976 $155,802 $74,605 $68,686 $72,393 $55,536 
九个月结束
可报告细分市场合计$639,571 $593,354 $224,640 $196,192 $232,543 $124,312 
未分配的公司(152,406)(176,299)1,685 2,107 3,166 5,685 
合并总数$487,165 $417,055 $226,325 $198,299 $235,709 $129,997 

每种重要产品或服务的收入如下：
 截至三个月九个月结束
2022年9月24日2021年9月25日2022年9月24日2021年9月25日
(单位：千)
均方根$180,114 $171,258 $543,066 $524,862 
DSA619,463 531,823 1,755,639 1,573,095 
制造业189,580 192,856 577,512 537,153 
总收入$989,157 $895,937 $2,876,217 $2,635,110 
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未分配的公司费用汇总包括以下内容：
截至三个月九个月结束
2022年9月24日2021年9月25日2022年9月24日2021年9月25日
(单位：千)
基于股票的薪酬$13,381 $13,258 $30,415 $31,317 
薪酬、福利和其他与员工相关的费用28,313 17,249 77,456 70,535 
外部咨询和其他服务费4,144 6,670 13,190 20,327 
资讯科技
4,359 4,074 9,912 12,286 
折旧559 734 1,685 2,107 
收购和整合1,059 3,392 9,899 28,988 
其他一般未分配法人团体6,722 3,043 9,849 10,739 
未分配的公司费用总额$58,537 $48,420 $152,406 $176,299 
其他未分配的一般公司费用包括与高级管理人员、公司会计、法律、税务、人力资源、财务和投资者关系等部门相关的成本。
按地理区域划分的收入如下：
美国欧洲加拿大亚太地区其他已整合
(单位：千)
截至三个月：
2022年9月24日$595,265 $245,928 $101,601 $43,803 $2,560 $989,157 
2021年9月25日493,564 258,353 85,252 56,607 2,161 895,937 
截至9个月：
2022年9月24日$1,688,731 $760,599 $280,541 $138,988 $7,358 $2,876,217 
2021年9月25日1,433,665 771,594 252,924 171,186 5,741 2,635,110 
上述其他类别包括在巴西和以色列的业务。收入是指实际位于确定的地理区域的实体的销售额。
5. 补充资产负债表信息
应收贸易账款和合同资产的净额构成如下：
2022年9月24日2021年12月25日
(单位：千)
客户应收账款$580,626 $489,452 
未开账单的收入199,977 160,609 
总计780,603 650,061 
减去：信贷损失准备金(9,827)(7,180)
应收贸易账款和合同资产净额$770,776 $642,881 
库存构成如下：
2022年9月24日2021年12月25日
(单位：千)
原材料和供应品$35,597 $33,118 
Oracle Work in Process41,357 40,268 
成品184,568 125,760 
盘存$261,522 $199,146 
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其他流动资产的构成如下：
2022年9月24日2021年12月25日
(单位：千)
预付所得税$87,038 $84,725 
短期投资950 1,063 
受限现金1,376 4,023 
其他应收账款7,723 7,500 
其他流动资产$97,087 $97,311 
其他资产的构成如下：
2022年9月24日2021年12月25日
(单位：千)
风险投资$131,515 $149,640 
战略股权投资158,582 51,712 
人寿保险单39,938 51,048 
长期养老金资产33,491 39,582 
其他长期所得税资产15,088 18,690 
受限现金1,100 1,077 
其他49,979 41,140 
其他资产$429,693 $352,889 
其他流动负债的构成如下：
2022年9月24日2021年12月25日
(单位：千)
经营租赁使用权负债的当期部分$44,613 $33,267 
客户合同存款76,904 59,512 
应计所得税47,036 26,161 
其他13,341 18,701 
其他流动负债$181,894 $137,641 
其他长期负债的构成如下：
2022年9月24日2021年12月25日
(单位：千)
长期养恤金负债、应计执行补充人寿保险退休计划和递延补偿计划$100,552 $104,944 
美国过渡税32,324 43,057 
长期递延收入24,161 20,578 
其他37,673 74,280 
其他长期负债$194,710 $242,859 
6. 风险投资和战略股权投资
风险资本投资额为$131.5百万美元和美元149.6分别截至2022年9月24日和2021年12月25日。截至2022年9月24日，公司对风险投资基金的总承诺为190.3100万美元，其中公司出资1美元125.1到那个日期为止是100万美元。该公司收到的分配总额为#美元。3.7百万美元和美元10.2截至2022年9月24日和2021年9月25日的三个月分别为100万美元。该公司收到的分配总额为#美元。7.7百万美元和美元37.7截至2022年9月24日和2021年9月25日的9个月分别为100万美元。
该公司确认风险资本投资净收益为#美元。3.0百万美元，净亏损为$10.3分别为2022年9月24日和2021年9月25日的三个月，这两个月的增长都主要是由公开持有的投资推动的。该公司确认风险资本投资净亏损#美元。20.1截至今年首九个月的
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国际查尔斯河实验室，INC.NOTES未经审计的精简合并财务报表(续)
2022年9月24日，由于公共投资公允价值的减少被私人投资增加所抵消，以及净亏损#美元15.6在截至2021年9月25日的9个月中，这一数字为100万美元，这是由公共持有和私人投资推动的。
该公司还持有少数股权，直接投资于私人持股公司的股权。战略股权投资为1美元158.6百万美元和美元51.7分别截至2022年9月24日和2021年12月25日。2022年4月，公司收购了一家49支持DSA可报告部门的供应商(被投资方)的股权百分比为$90.0预付百万美元，未来额外或有付款最高可达$5.0百万美元，基于被投资人未来的表现。该投资的总可分配基数比被投资方基础净资产的比例利息高出#美元。86.7100万美元，主要分配给商誉、无形资产(客户关系和积压)和递延税项负债#美元26.2百万，$71.2百万美元，以及$10.7百万美元。分别进行了分析。该公司确认其在被投资方收益中的比例份额，该份额根据无形资产在其使用年限内的摊销和任何实体内抵销的调整，按照权益法按滞后于其他收入(费用)三个月的会计方法在所附综合损益表中净额确认。由于该等资料对本公司的财务报表并无重大影响，故本权益法被投资人的摘要财务资料并不呈列。该公司购买了额外的战略股权投资$33.0在截至2022年9月24日的9个月内，并确认了截至2022年9月24日和2021年9月25日的三个月和九个月的微不足道的收益和亏损。此外，2022年10月，公司以#美元购买了一项现有战略股权投资的额外权益。25百万美元。
7. 公允价值
本公司拥有按公允价值记录的某些金融资产和负债，这些资产和负债在公允价值等级中被归类为1级、2级或3级。按公允价值经常性计量的资产和负债摘要如下：
 2022年9月24日
1级2级3级总计
按公允价值计量的流动资产：(单位：千)
现金等价物$— $77 $— $77 
其他资产：
人寿保险单— 32,738 — 32,738 
按公允价值计量的总资产$— $32,815 $— $32,815 
按公允价值计量的应计负债：
或有对价$— $— $8,661 $8,661 
按公允价值计量的负债总额$— $— $8,661 $8,661 
本公司在每个季度末确认公允价值体系内各级别之间的转移(如果有的话)。在截至2022年9月24日的9个月内，各级别之间没有转移。
 2021年12月25日
1级2级3级总计
按公允价值计量的流动资产：(单位：千)
现金等价物$— $893 $— $893 
其他资产：
人寿保险单— 42,918 — 42,918 
按公允价值计量的总资产$— $43,811 $— $43,811 
按公允价值计量的应计负债：
或有对价$— $— $11,794 $11,794 
按公允价值计量的其他长期负债：
或有对价— — 25,450 25,450 
按公允价值计量的负债总额$— $— $37,244 $37,244 
在截至2021年12月25日的一年中，各级别之间没有任何转移。
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或有对价
下表提供了与公司收购相关的或有对价的前滚。
九个月结束
2022年9月24日2021年9月25日
(单位：千)
期初余额$37,244 $2,328 
加法— 72,476 
付款(11,476)(2,889)
损益合计(已实现/未实现)：
对以前记录的或有负债的调整(15,340)(10,360)
外币折算(1,767)(226)
期末余额$8,661 $61,329 
本公司通过估值模型(如概率加权和期权定价模型)估计或有对价债务的公允价值，这些模型纳入了与实现里程碑和支付相关款项的可能性有关的概率调整假设和模拟。公允价值计量中使用的不可观察的输入包括成功实现某些财务目标的可能性、预测结果或目标、波动性和贴现率。剩余的最高潜在付款金额约为$53100万美元，其中截至2022年9月24日的应计价值约为$9百万美元。达到最大目标的加权平均概率约为16%。平均波动率和加权平均资本成本约为40%和16%。这些假设的增加或减少可能会分别导致公允价值计量的增加或减少。
债务工具
该公司定期贷款和循环贷款的账面价值是按摊销成本计入的可变利率贷款，其账面价值接近基于类似债务的当前市场定价的公允价值。由于公允价值基于其他重要的可观察到的投入，包括当前利息和外币汇率，因此公允价值被视为公允价值等级中的第二级。
公司优先票据的账面价值是按摊销成本列账的固定利率债务。公允价值是基于报价的市场价格以及公司可获得的借款利率。由于公允价值以其他重大可见产出为基础，因此被视为公允价值等级中的第二级。公司高级票据的账面价值和公允价值摘要如下：
2022年9月24日2021年12月25日
账面价值公允价值账面价值公允价值
4.252028年到期的优先债券百分比
$500,000 $446,250 $500,000 $521,250 
3.752029年到期的优先债券百分比
500,000 422,500 500,000 506,700 
4.02031年到期的优先债券百分比
500,000 413,750 500,000 507,500 
衍生工具
2022年11月初，本公司签订了一项名义金额为#美元的利率互换。500管理与信贷安排下的浮动利率借款有关的利率波动，固定利率为4.700%使总利率5.825以我们目前的价差计算。该公司在合同开始时将这一衍生工具指定为现金流对冲工具，并预计它将非常有效。
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8. 商誉和无形资产
商誉
下表提供了该公司商誉的前滚：
 商誉的调整 
2021年12月25日与收购相关外汇交易2022年9月24日
(单位：千)
均方根$283,524 $215,752 $(2,528)$496,748 
DSA1,472,506 — (81,136)1,391,370 
制造业955,851 (592)(67,372)887,887 
商誉$2,711,881 $215,160 $(151,036)$2,776,005 
在截至2022年9月24日的9个月中，商誉的增加主要与收购RMS可报告部门的Explora BioLabs有关。
无形资产，净额
下表显示了按主要类别计算的无形资产净值：
 2022年9月24日2021年12月25日
毛收入累计摊销网络毛收入累计摊销网络
(单位：千)
积压$14,810 $(11,800)$3,010 $12,577 $(9,517)$3,060 
技术123,169 (95,545)27,624 135,764 (95,454)40,310 
商标和商品名称12,164 (3,981)8,184 13,086 (3,448)9,638 
其他37,900 (18,597)19,303 35,231 (8,445)26,786 
其他无形资产188,043 (129,923)58,121 196,658 (116,864)79,794 
客户关系1,456,032 (546,133)909,899 1,475,757 (494,359)981,398 
无形资产$1,644,075 $(676,056)$968,020 $1,672,415 $(611,223)$1,061,192 
截至2022年9月24日止九个月的无形资产净额减少，主要与收购Explora BioLabs抵销在使用年限内的正常摊销有关.
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9. 债务和其他融资安排
长期债务、净额和融资租赁包括以下各项：
2022年9月24日2021年12月25日
(单位：千)
循环设施$1,429,154 $1,161,431 
4.252028年到期的优先债券百分比
500,000 500,000 
3.752029年到期的优先债券百分比
500,000 500,000 
4.002031年到期的优先债券百分比
500,000 500,000 
其他债务
239 368 
融资租赁29,428 27,223 
债务和融资租赁总额2,958,821 2,689,022 
更少：
长期债务的当期部分— 101 
融资租赁的当期部分2,079 2,694 
长期债务和融资租赁的当期部分2,079 2,795 
长期债务和融资租赁2,956,742 2,686,227 
债务贴现和债务发行成本(19,686)(22,663)
长期债务、净额和融资租赁$2,937,056 $2,663,564 
截至2022年9月24日和2021年12月25日，公司债务的加权平均利率为3.85%和2.78%。于截至2021年9月25日止九个月内，本公司预付$5002026年到期的百万优先票据以及美元21百万美元的相关债务清偿费用和13使用同日发行的额外优先票据所得的应计利息100万美元。2026年高级票据的支付作为债务清偿入账。大约$21百万美元的债务清偿成本和5截至2021年9月25日的9个月，100万递延融资成本注销记录在利息支出中。
外币交易
于截至2022年9月24日及2021年9月25日止三个月及九个月内，本公司持有多笔由非美元欧元功能货币实体根据信贷安排借入的美元贷款，金额介乎$250百万美元和美元400每人一百万美元。为了限制这种外币风险，公司签订了外汇远期合约，这些远期合约并未被指定为对冲工具。这些交易的损益如下：
截至三个月九个月结束
2022年9月24日2021年9月25日2022年9月24日2021年9月25日合并损益表中受影响的行项目
(单位：千)
外债损失重新计量$(16,006)$(4,417)$(46,529)$(22,680)其他费用，净额
外汇远期合约收益17,406 5,048 49,712 24,380 利息支出

信用证
截至2022年9月24日和2021年12月25日，该公司拥有17.7百万美元的未偿还信用证。
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10. 股权和非控制性权益
每股收益
下表对计算基本每股收益和稀释后每股收益时的分子和分母进行了调整：
截至三个月九个月结束
2022年9月24日2021年9月25日2022年9月24日2021年9月25日
(单位：千)
分子：  
净收入$97,612 $105,159 $303,502 $259,010 
减去：可归因于非控股权益的净收入1,139 1,733 4,686 5,606 
普通股股东应占净收益$96,473 $103,426 $298,816 $253,404 
分母：  
加权平均流通股-基本50,870 50,425 50,778 50,234 
稀释性证券的影响：
股票期权、限制性股票单位和绩效股票单位413 1,133 507 1,126 
加权平均流通股-稀释51,283 51,558 51,285 51,360 
反稀释普通股等价物(1)
571 154 568 158 
(1) 这些普通股等价物在本报告所述期间是未偿还的，但不包括在这些期间的稀释每股收益的计算中，因为纳入它们将具有反稀释效果。
国库股
在截至2022年9月24日和2021年9月25日的9个月内，该公司不是不会根据其授权的股票回购计划回购任何股票。截至2022年9月24日，该公司拥有129.1在授权的股票回购计划中剩余100万美元。该公司的基于股票的薪酬计划允许在归属受限股票单位和绩效股票单位时对普通股进行净额计算，以满足个人法定预扣税款的要求。在截至2022年9月24日至2021年9月25日的9个月内，公司收购了0.1百万股，价值1美元38.5百万美元和0.1百万股，价值1美元40.4分别从这样的净收入中获得100万美元。
累计其他综合收益(亏损)
扣除所得税后，累计其他综合收益(亏损)各部分的变动情况如下：
外币折算调整
以及其他		养老金和其他退休后福利计划总计
(单位：千)
2021年12月25日$(98,173)$(66,567)$(164,740)
重新分类前的其他全面损失(253,181)— (253,181)
从累积的其他全面收益中重新分类的金额— 2,218 2,218 
本期其他综合(亏损)收入净额(253,181)2,218 (250,963)
所得税(福利)费用(20,645)550 (20,095)
2022年9月24日$(330,709)$(64,899)$(395,608)
不可赎回的非控股权益
本公司于某实体有投资，而该实体的财务结果已综合于本公司未经审核的简明综合财务报表内，因为本公司有能力对该实体行使控制权。非控制方于该实体的权益已于随附的未经审核简明综合资产负债表中记为权益内的非控制性权益。在截至2022年9月24日和2021年9月25日的三个月和九个月期间，不可赎回非控股权益内的活动并不显著。
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可赎回的非控股权益
公司拥有一家92拥有VITAL River的%股权，8%可赎回的非控股权益。公司有权购买，非控股股东有权出售，其余8%股权，按合同规定的赎回价值计算，受赎回下限的限制，该下限代表嵌入股权工具内的衍生品。可赎回的非控股权益是根据合约规定的赎回价值(美元)在资产负债表日结算时应支付的金额中较大者计量。24.2截至2022年9月24日的净收益(亏损)和经非控股权益应占净收益(亏损)调整后的账面金额。由于非控股股东有能力要求公司购买剩余股份8非控股权益于未经审核的简明综合资产负债表的夹层部分分类，列于权益部分之上及负债之下。公司可能被要求支付的购买剩余部分的金额8股权比例不受限制。
在2022年6月之前，公司有一项80拥有以下股份的子公司的股权百分比20%可赎回的非控股权益。2022年6月，公司购买了另外一台10该附属公司的%权益为$15.0百万美元。从2024年开始，公司有权购买，非控股股东有权出售(看跌期权)，其余10按评估价值计算的股权百分比($15.0截至2022年9月24日，为100万)。可赎回非控制权益乃根据评估价值及经非控制权益应占净收益(亏损)或预定底值调整后的账面金额，于资产负债表日结算时应支付的金额中较大者计量。由于非控股股东有能力要求公司购买剩余股份10非控股权益于未经审核的简明综合资产负债表的夹层部分分类，列于权益部分之上及负债之下。公司可能被要求支付的购买剩余部分的金额10股权比例不受限制。
下表提供了与公司可赎回非控股权益相关的活动的前滚：
九个月结束
2022年9月24日2021年9月25日
(单位：千)
期初余额$53,010 $25,499 
购买一个10可赎回非控股权益百分比
(15,000)— 
非控制性权益对赎回价值的调整6,681 3,043 
可归因于非控股权益的净收入2,963 3,674 
向可赎回的非控股权益支付股息(3,525)— 
外币折算(4,923)340 
期末余额$39,206 $32,556 
11. 所得税
本公司截至2022年9月24日及2021年9月25日止三个月的实际税率为20.7%和14.7%。公司截至2022年9月24日和2021年9月25日的9个月的实际税率为19.7%和18.3%。这三个月的有效税率比上一年同期增加的主要原因是基于股票的薪酬扣除的税收优惠减少，以及截至2021年9月25日的三个月的研究和开发税收抵免因独立福利而减少。9个月有效税率的增加主要是由于上述相同的原因，但部分抵消了截至2021年9月25日的9个月期间颁布的税法变化对递延税收的影响。
在截至2022年9月24日的三个月内，公司未确认的税收优惠减少了$1.2百万至美元33.3百万美元，主要是由于有利的外汇，以及诉讼时效，部分被研发税收抵免增加所抵消预备队。在截至2022年9月24日的三个月内，将影响实际税率的未确认所得税优惠金额减少了#美元1.5百万至美元29.6百万美元，原因与上文讨论的相同。未确认税收优惠的应计利息为#美元。1.1截至2022年9月24日。本公司估计，未确认的税项优惠有合理可能减少约$10.6在接下来的12个月期间，主要是由于审计和解和即将到期的诉讼时效。
该公司在多个税务管辖区开展业务。因此，它定期接受税务审计，包括但不限于美国、英国、中国、法国、德国和加拿大等主要司法管辖区。除极少数例外，该公司在2018年前不再接受美国和国际所得税审查。
该公司及其某些子公司在美国、加拿大、法国和印度持续存在税务争议。该公司预计这些审计的解决不会对其合并财务报表产生实质性影响。
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12. 重组和资产减值
在最近几个财年，该公司在美国、加拿大和欧洲各地的所有可报告部门采取了提高生产率的举措。这包括劳动力规模调整和可伸缩性举措，导致遣散费和过渡费用；与合并设施有关的费用，导致资产减值和加速折旧费用。对于与重组活动相关的设施，该公司没有任何重大的剩余租赁义务。下表汇总了未经审计的简明综合损益表中与这些举措有关的重组费用：
截至三个月九个月结束
2022年9月24日2021年9月25日2022年9月24日2021年9月25日
(单位：千)
均方根$(110)$— $1,017 $7 
DSA71 815 687 2,449 
制造业1,165 1,516 1,543 2,385 
未分配的公司(23)— 1,231 (151)
总计$1,103 $2,331 $4,478 $4,690 
截至2022年9月24日和2021年9月25日，美元1.7百万美元和美元3.4本公司未经审核的简明综合资产负债表内的应计补偿及应计负债分别计入遣散费及其他人事相关费用负债及租赁责任负债。
13. 承付款和或有事项
诉讼
针对该公司的各种诉讼、索赔和诉讼程序正在审理中。虽然这些诉讼的任何结果都无法准确预测，但本公司不认为这些现有问题的最终解决将对本公司的业务或财务状况产生重大不利影响。
14. 后续事件
禽类疫苗服务资产剥离
2022年11月1日，该公司与一家私人投资集团签署了一项协议，以约#美元的价格出售其禽类疫苗服务业务。170现金100万美元，取决于某些惯例的结账调整和未来或有付款，最多不超过#美元30百万美元。本公司正在评估这项交易及其对综合财务报表的影响。拟议中的交易预计将在2022财年第四季度完成。
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项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
以下讨论应与我们未经审计的简明综合财务报表和本Form 10-Q季度报告的相关注释以及我们的已审计综合财务报表和包括在我们2021财年Form 10-K年度报告中的相关注释一起阅读。以下讨论包含前瞻性陈述。实际结果可能与前瞻性陈述中预测的结果大不相同。可能导致未来结果与前瞻性陈述中预测的结果大相径庭的因素包括但不限于本表格10-Q中其他部分在项目1A“风险因素”中讨论的因素。由于四舍五入的原因，某些百分比更改可能不会重新计算。
概述
我们是提供全方位服务的全球领先的非临床药物开发合作伙伴。我们在实验室动物医学和科学(研究模型技术)的原有核心能力的基础上，开发了多样化的发现和安全评估服务组合，包括良好实验室实践(GLP)和非GLP，能够支持我们的客户从靶标识别到非临床开发。我们还提供一整套产品和服务来支持客户的制造活动，包括我们最近收购的合同开发和制造组织(CDMO)业务。利用我们广泛的产品和服务组合，我们的客户能够创建一种更灵活的药物开发模式，从而降低他们的成本，提高他们的生产率和有效性，并加快上市速度。
我们的客户群包括大型全球生物制药公司和许多生物技术公司；农业和工业化学、生命科学、兽药、医疗器械、诊断和消费产品公司；合同研究和合同制造组织；以及其他商业实体以及世界各地的领先医院、学术机构和政府机构。
细分市场报告
我们的三个可报告部门是研究模型和服务(RMS)、发现和安全评估(DSA)以及制造解决方案(制造)。我们的RMS可报告部门包括研究模型、研究模型服务以及研究和符合GMP的细胞业务。研究模型包括小型研究模型的商业化生产和销售，以及大型研究模型的供应。研究模型服务包括：基因工程模型和服务(GEMS)，提供合同育种和其他与基因工程模型相关的服务；研究动物诊断服务(RADS)，提供与研究模型相关的健康监测和诊断服务；以及内包解决方案(IS)，提供客户研究业务的群体管理(包括招聘、培训、人员配置和管理服务)。研究和符合GMP标准的细胞提供受控的、一致的、定制的原代细胞和血液成分，这些细胞和血液成分来自正常和动员的外周血、骨髓和脐带血。我们的DSA可报告部门包括通过早期开发过程服用药物所需的服务，包括发现服务，这是帮助客户识别、筛选和选择用于药物开发的先导化合物的非监管服务，以及监管和非监管(GLP和非GLP)安全评估服务。我们的制造可报告部门包括微生物解决方案，这提供了体外培养这些公司包括：(非动物)批次放行检测产品、微生物检测产品和物种鉴定服务；生物制品解决方案(Biologics)，提供专门的生物制品检测(生物制品检测解决方案)，以及合同开发和制造产品和服务(CDMO)；以及禽类疫苗服务公司，提供无特定病原体的鸡蛋和鸡。
俄乌冲突
2022年2月，俄罗斯联邦发动了对乌克兰的入侵，导致该地区发生冲突，包括美国、英国、加拿大和欧盟在内的几个国家的政府对俄罗斯联邦实施了各种制裁。这场冲突已经并将继续对金融市场和全球供应链中断产生直接和间接的不利影响。我们在俄罗斯或乌克兰都没有任何直接业务，截至2022年9月24日的三个月和九个月的财务报表也没有受到这种情况的实质性影响。我们将继续监测事态的发展，以确定对我们的运营和财务业绩的潜在影响，例如在随后的时期内通胀、供应链或网络安全风险增加。关于我们对通胀、供应链和网络安全风险的风险因素的评估，请参阅本文和我们2021财年Form 10-K年度报告中披露的项目1A风险因素。
最近的收购
我们的战略是通过互补性收购来增强现有业务的内部增长。我们最近的收购情况如下。
2022财年收购
2022年4月5日，我们收购了探索生物实验室控股公司(Explora BioLabs)，这是一家合同兽药研究的提供商
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查尔斯河国际实验室公司。
服务，为生物制药客户提供交钥匙体内隔室设施、管理和相关服务，以有效地开展其早期研究活动。收购Explora BioLabs补充了我们现有的IS业务，特别是我们的CRADL(Charles River Accelerator And Development Lab)业务，并提供了与新兴客户群合作的增量机会，其中许多客户从事细胞和基因治疗开发。Explora BioLabs的收购价为2.845亿美元，不包括660万美元现金。此次收购的资金来自我们的信贷安排。这项业务被报告为我们的RMS可报告部门的一部分。
2021财年收购
2021年6月28日，我们收购了基因治疗CDMO公司Vigene Biosciences，Inc.(Vigene)，提供基于病毒载体的基因递送解决方案。此次收购使客户能够与同一科学合作伙伴无缝地进行分析测试、工艺开发和先进医疗设备的制造。Vigene的收购价为3.239亿美元，扣除270万美元现金净额，其中包括3450万美元的或有对价(根据未来业绩，或有付款最高可达5750万美元)。此次收购的资金来自可用现金和我们信贷安排的收益。这项业务被报告为我们的制造业可报告部门的一部分。截至2022年9月24日，或有对价的公允价值为零，因为某些财务目标尚未实现，也预计不会实现。
2021年3月30日，我们收购了Retrogenix Limited(Retrogenix)，这是一家外包发现服务提供商，专门利用其专有的细胞微阵列技术提供生物分析服务。收购Retrogenix增强了我们的科学专业知识，增加了大分子和细胞疗法的发现能力。Retrogenix的收购价为5390万美元，扣除850万美元现金。收购价格中包括高达690万美元的额外付款，这取决于未来的表现。此次收购的资金来自可用现金和我们信贷安排的收益。这项业务被报告为我们DSA可报告部门的一部分。
2021年3月29日，我们收购了Cognate BioServices，Inc.(Cogate)，这是一家细胞和基因治疗CDMO，为细胞治疗以及CDMO价值链中的质粒DNA和其他投入的生产提供全面的制造解决方案。收购Cognate使我们成为细胞和基因治疗开发、测试和制造的科学合作伙伴，为客户提供从基础研究和发现到cGMP生产的集成解决方案。Cognate的收购价为8.779亿美元，扣除7,050万美元现金，其中包括1,570万美元的未收购约2%所有权权益的对价，该权益于2022年4月赎回，最终支付与2021年业绩挂钩。此次收购的资金来自可用现金、我们的信贷安排和2021财年发行的优先票据的收益。这项业务被报告为我们的制造业可报告部门的一部分。
2021年3月3日，我们从一家支持我们的DSA可报告部门的分销商那里收购了某些资产。购买价格为3540万美元，其中包括支付的1950万美元现金(其中550万美元是在2020财政年度支付的)和1590万美元的或有对价(或有合同付款的最高限额为1750万美元)。这项业务被报告为我们DSA可报告部门的一部分。截至2022年9月24日，或有对价的公允价值为零，因为某些业务目标没有实现。
2020年12月31日，我们收购了Distributed Bio，Inc.(Distributed Bio)，这是一家下一代抗体发现公司，其技术专门用于提高向生物制药客户提供高质量、易格式化的抗体片段以支持抗体以及细胞和基因治疗候选对象的成功概率。收购Distributed Bio通过一个创新的大分子发现平台扩展了我们的能力，并为治疗性抗体以及细胞和基因治疗的发现和开发创建了一个集成的端到端平台。Distributed Bio的收购价为9700万美元，不包括80万美元现金。总对价包括已支付的8,080万美元现金、结算我们之前在上一财年发行的300万美元可转换本票以及1,410万美元或有对价(或有合同付款最高可达2,100万美元)。此次收购的资金来自可用现金和我们信贷安排的收益。这项业务被报告为我们DSA可报告部门的一部分。在截至2022年9月24日的9个月中，由于实现了某些业务里程碑，支付了700万美元的或有对价。与或有对价相关的其他财务目标没有实现，截至2022年9月24日，剩余或有对价的公允价值为零。
最近的资产剥离
2022年11月1日，我们与一家私人投资集团签署了一项协议，以约1.7亿美元的现金出售我们的禽类疫苗服务业务(“禽类”)，这取决于某些惯例的成交调整，以及未来最高可达3000万美元的或有付款。我们正在评估这笔交易及其对合并财务报表的影响。拟议中的交易预计将在2022财年第四季度完成。
2021年10月12日，我们完成了两次独立的资产剥离。我们以7090万美元的收购价将我们的RMS日本业务出售给杰克逊实验室，其中包括790万美元的现金、380万美元的养老金和某些关闭后的调整。我们还将我们在瑞典的基因治疗CDMO网站以5960万美元的收购价出售给了一个私人投资集团，其中不包括20万美元的现金和某些交易结束后的调整。收购价中包括公允价值1,530万美元的或有付款(根据未来业绩，或有合同付款的最高限额为2,500万美元)，以及双方之间约1 000万美元的购买债务。截至2022年9月24日，
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查尔斯河国际实验室公司。
由于某些财务目标预计无法实现，或有付款的公允价值降至750万美元。我们定期评估我们业务的战略契合度和基本表现。作为这项评估的一部分，我们确定上述资本可以更好地配置在其他长期增长机会上。
财政季度
我们的财政年度通常以52周为基础，每个季度由13周组成，结束于3月31日、6月30日、9月30日和12月31日或最接近的最后一个星期六。财政年度第四季度的第53周有时需要与12月31日日历年终保持一致，这将发生在本财政年度2022年。
经营业绩和流动资金概览
截至2022年9月24日的三个月，收入增加了9330万美元，增幅为10.4%，达到9.892亿美元，而2021年同期为8.959亿美元。截至2022年9月24日的9个月，收入增加了2.411亿美元，增幅为9.1%，达到29亿美元，而2021年同期为26亿美元。这两个时期的收入增长主要是由于我们DSA部门的需求增加和最近收购了Explora BioLabs；部分被RMS Japan和CDMO瑞典的资产剥离以及与2021年同期相比外币汇率变化的负面影响所抵消。
在截至2022年9月24日的三个月中，我们的营业收入和营业利润率分别为1.51亿美元和15.3%，而2021年同期分别为1.558亿美元和17.4%。截至2022年9月24日的9个月，我们的营业收入和营业利润率分别为4.872亿美元和16.9%，而2021年同期分别为4.171亿美元和15.8%。截至2022年9月24日的三个月的营业收入和营业利润率下降的主要原因是与CDMO业务相关的运营成本上升、员工成本上升和温和的通胀压力。截至2022年9月24日的9个月的营业收入和营业利润率的增长主要是由于上述收入的增加、收购相关成本的降低、或有对价的变化；部分抵消了与CDMO业务相关的运营成本上升、员工成本上升和温和的通胀压力。
在截至2022年9月24日的三个月里，普通股股东应占净收益从2021年同期的1.034亿美元降至9650万美元。普通股股东应占净收益的减少主要是由于上述营业收入的减少以及基于股票的薪酬扣除的税收利益的减少。
在截至2022年9月24日的9个月里，普通股股东应占净收益从2021年同期的2.534亿美元增加到2.988亿美元。普通股股东应占净收益的增加主要是由于上述营业收入的增加，以及没有与偿还2026年优先票据相关的债务清偿成本和2021年发生的递延融资成本的相关注销；与2021年同期相比，所得税拨备增加和我们的投资亏损增加部分抵消了这一增长。
在截至2022年9月24日的9个月中，我们的运营现金流为3.849亿美元，而2021年同期为5.315亿美元。这一下降是由于我们的营运资金余额的时间和金额，主要是从客户那里收集的合同净余额(统称为贸易应收账款和合同资产，净额；递延收入；以及客户合同存款)、库存购买和可变薪酬支付。
经营成果
截至2022年9月24日的三个月与截至2021年9月25日的三个月
收入和营业收入
下表显示了按类型和可报告部门划分的综合收入：
截至三个月
2022年9月24日2021年9月25日$Change更改百分比
(单位：百万，百分比除外)
服务收入$812.9 $703.8 $109.1 15.5 %
产品收入176.3 192.1 (15.8)(8.2)%
总收入$989.2 $895.9 $93.3 10.4 %
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查尔斯河国际实验室公司。
截至三个月
2022年9月24日2021年9月25日$Change更改百分比外汇的影响
(单位：百万，百分比除外)
均方根$180.1 $171.3 $8.8 5.2 %(4.0)%
DSA619.5 531.8 87.7 16.5 %(4.3)%
制造业189.6 192.8 (3.2)(1.7)%(5.4)%
总收入$989.2 $895.9 $93.3 10.4 %(4.5)%
下表按可报告部门列出了营业收入：
截至三个月
2022年9月24日2021年9月25日$Change更改百分比外汇的影响
(单位：百万，百分比除外)
均方根$35.9 $39.1 $(3.2)(8.2)%(4.8)%
DSA142.1 116.5 25.6 22.0 %(1.6)%
制造业31.5 48.6 (17.1)(35.2)%(9.3)%
未分配的公司(58.5)(48.4)(10.1)20.9 %(1.7)%
营业总收入$151.0 $155.8 $(4.8)(3.1)%(5.0)%
营业收入占收入的百分比15.3 %17.4 %(210) bps
以下按我们的每个可报告部门介绍和讨论我们的综合财务业绩：
均方根
截至三个月
2022年9月24日2021年9月25日$Change更改百分比外汇的影响
(单位：百万，百分比除外)
收入$180.1 $171.3 $8.8 5.2 %(4.0)%
收入成本(不包括无形资产摊销)113.2 103.8 9.4 9.1 %
销售、一般和行政25.5 24.3 1.2 5.1 %
无形资产摊销5.5 4.1 1.4 34.2 %
营业收入$35.9 $39.1 $(3.2)(8.2)%(4.8)%
营业收入占收入的百分比19.9 %22.8 %(290) bps
RMS收入增加880万美元，主要是由于北美和中国的小型研究模型产品收入增加，研究模型服务收入增加，特别是内包解决方案业务，其中包括以1,510万美元收购Explora BioLabs；部分被RMS日本公司的资产剥离所抵消，RMS日本公司的剥离使产品收入减少了1,210万美元，以及外币汇率变化的影响。
与2021年同期相比，RMS的运营收入减少了320万美元。截至2022年9月24日的三个月，RMS营业收入占收入的百分比为19.9%，比2021年同期的22.8%下降了290个基点。营业收入和营业收入占收入的百分比下降，主要是由于中国的收入组合和运营成本上升，以及与内包解决方案业务中新的CRADL和Explora网站相关的扩张成本。
30
查尔斯河国际实验室公司。
DSA
截至三个月
2022年9月24日2021年9月25日$Change更改百分比外汇的影响
(单位：百万，百分比除外)
收入$619.5 $531.8 $87.7 16.5 %(4.3)%
收入成本(不包括无形资产摊销)400.5 356.6 43.9 12.3 %
销售、一般和行政56.9 37.8 19.1 50.7 %
无形资产摊销20.0 20.9 (0.9)(4.5)%
营业收入$142.1 $116.5 $25.6 22.0 %(1.6)%
营业收入占收入的百分比22.9 %21.9 %100 bps
DSA的收入增加了8770万美元，这主要是由于安全评估和发现服务业务的服务收入增加，这主要是由于服务的需求和定价增加；但部分抵消了外币汇率变化的影响。
在截至2022年9月24日的三个月里，DSA的营业收入比2021年同期增加了2560万美元。截至2022年9月24日的三个月，DSA营业收入占收入的百分比为22.9%，比2021年同期的21.9%增加了100个基点。营业收入和营业收入占收入的百分比增加的主要原因是，与2021年同期相比，上述收入增加的贡献被较高的人事费、温和的通胀压力以及与某些收购有关的或有考量安排没有调整所部分抵消。
制造业
截至三个月
2022年9月24日2021年9月25日$Change更改百分比外汇的影响
(单位：百万，百分比除外)
收入$189.6 $192.8 $(3.2)(1.7)%(5.4)%
收入成本(不包括无形资产摊销)105.3 98.2 7.1 7.2 %
销售、一般和行政42.7 38.2 4.5 11.9 %
无形资产摊销10.1 7.8 2.3 28.2 %
营业收入$31.5 $48.6 $(17.1)(35.2)%(9.3)%
营业收入占收入的百分比16.6 %25.2 %(860) bps
制造业收入减少320万美元，主要原因是剥离CDMO瑞典业务导致收入减少420万美元，CDMO业务减少，以及外币汇率变化的影响；部分抵消了生物制品检测解决方案业务服务收入的增加，以及微生物解决方案业务对内毒素产品需求的增加。
与2021年同期相比，截至2022年9月24日的三个月，制造业运营收入减少了1710万美元。截至2022年9月24日的三个月，制造业运营收入占收入的比例为16.6%，比2021年同期的25.2%下降了860个基点。营业收入和营业收入占收入的百分比减少是由于上文所述收入减少、与某些收购有关的或有对价安排的调整以及与我们的CDMO业务相关的更高运营成本。
31
查尔斯河国际实验室公司。
未分配的公司
截至三个月
2022年9月24日2021年9月25日$Change更改百分比外汇的影响
(单位：百万，百分比除外)
未分配的公司$58.5 $48.4 $10.1 20.9 %(1.7)%
未分配的公司收入的百分比5.9 %5.4 %50bps
未分配公司成本包括销售、一般和行政费用，这些费用与应报告部门没有直接关系或没有分配。与2021年同期相比，未分配企业成本增加1,010万美元，增幅为20.9%，主要原因是薪酬和福利支出增加。成本占收入的百分比 截至2022年9月24日的三个月为5.9%，比2021年同期的5.4%增加了50个基点。
利息收入
截至2022年9月24日的三个月和2021年同期，利息收入，即现金、现金等价物和定期存款的收益为10万美元。
利息支出
的利息支出 截至2022年9月24日的三个月为1,140万美元，比2021年同期的1,650万美元减少了510万美元，降幅为30.9%。减少的主要原因是，在截至2022年9月24日的三个月中，与债务相关的远期外汇合同相关的确认外币收益增加，但与2021年同期相比，我们的可变债务利率上升部分抵消了这一影响。
其他费用，净额
截至2022年9月24日的三个月，其他费用净额为1660万美元，比2021年同期的1620万美元增加了40万美元。截至2022年9月24日的三个月的增长主要是由于与2021年同期相比，与非美国实体以不同的功能货币借入的美元贷款有关的确认外币损失增加，但与2021年同期相比，风险资本投资收益被抵消。
所得税
截至2022年9月24日的三个月的所得税支出为2550万美元，比2021年同期的1810万美元增加了740万美元。截至2022年9月24日的三个月，我们的有效税率为20.7%，而2021年同期为14.7%。与2021年同期相比，我们在2022年期间的有效税率有所增加，这主要是由于基于股票的薪酬扣除的税收优惠减少，以及截至2021年9月25日的三个月因独立福利而导致的研发税收抵免减少。
截至2022年9月24日的9个月与截至2021年9月25日的9个月
收入和营业收入
下表显示了按类型和可报告部门划分的综合收入：
九个月结束
2022年9月24日2021年9月25日$Change更改百分比
(单位：百万，百分比除外)
服务收入$2,316.2 $2,045.8 $270.4 13.2 %
产品收入560.0 589.3 (29.3)(5.0)%
总收入$2,876.2 $2,635.1 $241.1 9.1 %
32
查尔斯河国际实验室公司。
九个月结束
2022年9月24日2021年9月25日$Change更改百分比外汇的影响
(单位：百万，百分比除外)
均方根$543.1 $524.9 $18.2 3.5 %(2.7)%
DSA1,755.6 1,573.1 182.5 11.6 %(3.1)%
制造业577.5 537.1 40.4 7.5 %(4.2)%
总收入$2,876.2 $2,635.1 $241.1 9.1 %(3.2)%
下表按可报告部门列出了营业收入：
九个月结束
2022年9月24日2021年9月25日$Change更改百分比外汇的影响
(单位：百万，百分比除外)
均方根$123.3 $126.6 $(3.3)(2.6)%(3.0)%
DSA375.9 312.0 63.9 20.5 %(1.1)%
制造业140.4 154.7 (14.3)(9.3)%(6.4)%
未分配的公司(152.4)(176.2)23.8 (13.6)%(0.8)%
营业总收入$487.2 $417.1 $70.1 16.8 %(3.8)%
营业收入占收入的百分比16.9 %15.8 %110位/秒
以下按我们的每个可报告部门介绍和讨论我们的综合财务业绩：
均方根
九个月结束
2022年9月24日2021年9月25日$Change更改百分比外汇的影响
(单位：百万，百分比除外)
收入$543.1 $524.9 $18.2 3.5 %(2.7)%
收入成本(不包括无形资产摊销)330.5 315.2 15.3 4.9 %
销售、一般和行政74.5 70.9 3.6 5.1 %
无形资产摊销14.8 12.2 2.6 20.9 %
营业收入$123.3 $126.6 $(3.3)(2.6)%(3.0)%
营业收入占收入的百分比22.7 %24.1 %(140) bps
RMS收入增加1,820万美元，主要是由于北美和中国的研究模型产品收入增加，但中国受到与COVID相关的限制(影响客户订单活动)、更高的研究模型服务收入，尤其是内包解决方案业务(其中包括以2,780万美元收购Explora BioLabs)的负面影响；被RMS日本资产剥离(导致产品收入减少3,640万美元)以及外币汇率变化的影响部分抵消。
与2021年同期相比，RMS的运营收入减少了330万美元。截至2022年9月24日的9个月，RMS营业收入占收入的百分比为22.7%，下降140个基点 2021年同期为24.1%。营业收入和营业收入占收入的百分比下降，主要是由于剥离RMS日本公司和中国公司与COVID相关的收入的影响。

33
查尔斯河国际实验室公司。
DSA
九个月结束
2022年9月24日2021年9月25日$Change更改百分比外汇的影响
(单位：百万，百分比除外)
收入$1,755.6 $1,573.1 $182.5 11.6 %(3.1)%
收入成本(不包括无形资产摊销)1,164.8 1,062.6 102.2 9.6 %
销售、一般和行政151.9 134.0 17.9 13.4 %
无形资产摊销63.0 64.5 (1.5)(2.4)%
营业收入$375.9 $312.0 $63.9 20.5 %(1.1)%
营业收入占收入的百分比21.4 %19.8 %160位/秒
DSA的收入增加了1.825亿美元，这主要是由于安全评估和发现服务业务的服务收入增加，这主要是由于服务的需求和定价增加；以及收购Retrogenix为发现服务的收入贡献了330万美元，但被外币汇率变化的影响部分抵消了。
在截至2022年9月24日的9个月中，DSA的营业收入比2021年同期增加了6390万美元。截至2022年9月24日的9个月，DSA营业收入占收入的百分比为21.4%，比2021年同期的19.8%增加了160个基点。营业收入和营业收入占收入的百分比增加，主要是由于上文所述收入增加，以及与收购有关的成本下降和对与某些收购有关的或有对价安排的调整；与2021年同期相比，工作人员费用增加和温和的通胀压力部分抵消了这一增长。
制造业
九个月结束
2022年9月24日2021年9月25日$Change更改百分比外汇的影响
(单位：百万，百分比除外)
收入$577.5 $537.1 $40.4 7.5 %(4.2)%
收入成本(不包括无形资产摊销)317.2 269.6 47.6 17.7 %
销售、一般和行政86.6 94.9 (8.3)(8.8)%
无形资产摊销33.3 17.9 15.4 86.4 %
营业收入$140.4 $154.7 $(14.3)(9.3)%(6.4)%
营业收入占收入的百分比24.3 %28.8 %(450) bps
制造业收入增加4040万美元，主要归因于我们的生物制品解决方案业务，其中包括CDMO业务收购Cognate和Vigene，这两项业务总共贡献了4390万美元，以及我们生物制品检测解决方案业务的更高服务收入，以及我们微生物解决方案业务的收入增加；部分被CDMO瑞典业务的剥离(收入减少900万美元)以及外币汇率变化的影响所抵消。
在截至2022年9月24日的9个月中，制造业营业收入与2021年同期相比减少了1430万美元，这主要是由于 无形资产成本的较高摊销；部分被与或有对价安排有关的有利调整以及税务机关对销售、一般和行政费用中记录的某些间接税头寸的有利裁决所抵消。截至2022年9月24日的9个月，制造业营业收入占收入的百分比为24.3%，比2021年同期的28.8%下降了450个基点，主要原因是与我们的CDMO收购相关的更高运营成本。

34
查尔斯河国际实验室公司。
未分配的公司
九个月结束
2022年9月24日2021年9月25日$Change更改百分比外汇的影响
(单位：百万，百分比除外)
未分配的公司$152.4 $176.2 $(23.8)(13.6)%(0.8)%
未分配的公司收入的百分比5.3 %6.7 %(140) bps
未分配公司成本包括销售、一般和行政费用，这些费用与应报告部门没有直接关系或没有分配。与2021年同期相比，未分配企业成本减少2,380万美元，或13.6%，主要是由于与评估和整合我们的收购活动相关的成本减少。截至2022年9月24日的9个月，成本占收入的百分比为5.3%，比2021年同期的6.7%下降了140个基点。
利息收入
截至2022年9月24日的9个月和2021年同期，利息收入，即现金、现金等价物和定期存款的收益分别为40万美元和30万美元。
利息支出
的利息支出 截至2022年9月24日的9个月为2,450万美元，比2021年同期的6,240万美元减少3,790万美元，降幅为60.7%。减少的主要原因是，在截至2021年9月25日的9个月中，没有与偿还2026年优先票据相关的2600万美元债务清偿成本，以及相关的递延融资成本的注销，与债务相关的远期外汇合同相关的外币收益增加，但与2021年同期相比，截至2022年9月24日的9个月我们可变债务的利率上升，部分抵消了这一影响。
其他费用，净额
截至2022年9月24日的9个月，其他费用净额为8500万美元，与2021年同期的3800万美元相比增加了4700万美元。增加的主要原因是，与2021年同期相比，在截至2022年9月24日的9个月中，与功能货币不同的非美国实体借入的美元贷款相关的确认外币亏损增加，以及与2021年同期相比，截至2022年9月24日的9个月我们的风险资本投资、战略股权投资和寿险投资净亏损增加。
所得税
截至2022年9月24日的9个月的所得税支出为7,460万美元，比2021年同期的5,810万美元增加了1,650万美元。截至2022年9月24日的9个月，我们的有效税率为19.7%，而2021年同期为18.3%。与2021年同期相比，我们在2022年期间的有效税率有所增加，这主要是由于基于股票的薪酬扣除的税收优惠减少，以及截至2021年9月25日的三个月的独立福利导致的研发税收抵免减少；部分抵消了截至2021年9月25日的九个月期间颁布的税法变化的递延税收影响。
流动性与资本资源
我们目前需要现金来满足我们的营运资本需求、资本扩张、收购，以及支付债务、租赁、风险资本投资和养老金义务。我们的主要流动性来源是运营现金流，辅之以长期借款。根据我们目前的业务计划，我们相信，我们现有的资金，加上运营产生的现金和我们获得的融资资源，在可预见的未来足以为我们的运营提供资金。
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查尔斯河国际实验室公司。
下表列出了我们的现金、现金等价物和短期投资：
2022年9月24日2021年12月25日
(单位：百万)
现金和现金等价物：
在美国实体持有$18.3 $28.2 
在非美国实体持有175.4 213.0 
现金和现金等价物合计193.7 241.2 
短期投资：
在非美国实体持有1.0 1.1 
现金、现金等价物和短期投资总额$194.7 $242.3 
借款
我们的信贷安排和高级票据项下的未偿还金额如下：
2022年9月24日2021年12月25日
(单位：百万)
循环设施$1,429.2 $1,161.4 
4.25%优先债券将于2028年到期500.0 500.0 
3.75%优先债券将于2029年到期500.0 500.0 
优先债券将于2031年到期，利率4.00%500.0 500.0 
总计$2,929.2 $2,661.4 
适用于信贷安排的利率相当于(A)以美元计价的循环贷款，由吾等选择，基准利率(以较高者为准)(1)最优惠利率，(2)联邦基金利率加0.50%，或(3)一个月经调整的LIBOR利率加1%)或经调整的LIBOR利率，(B)以欧元计价的循环贷款，经调整的EURIBOR利率及(C)以英镑计价的循环贷款，在每种情况下，每日简单索尼亚利率加基于我们的杠杆率的利差。
2022年11月初，我们签订了一份名义金额为5亿美元的利率掉期协议，以管理与我们在信贷安排下的浮动利率借款相关的利率波动，固定利率为4.700%，按我们目前的利差计算，总利率为5.825%。我们在合同一开始就将这一衍生品工具指定为现金流对冲工具，并预计它将非常有效。
截至2022年9月24日，我们与未偿还信用证相关的表外承诺为1,770万美元。
普通股回购
在截至2022年9月24日的9个月内，我们没有根据我们的授权股票回购计划回购任何股份。截至2022年9月24日，我们在授权的13亿美元股票回购计划中剩余1.291亿美元。我们的基于股票的薪酬计划允许在归属限制性股票、限制性股票单位和绩效股票单位时净额计算普通股，以满足个人法定预扣税款的要求。在截至2022年9月24日的9个月内，我们通过此类净值以3850万美元收购了10万股票。
现金流
下表列出了我们通过经营活动提供的净现金：
九个月结束
2022年9月24日2021年9月25日
(单位：百万)
净收入$303.5 $259.0 
将净收入与业务活动提供的现金净额进行调整290.8 273.6 
资产和负债的变动(209.4)(1.1)
经营活动提供的净现金$384.9 $531.5 
经营活动现金流提供的现金净额是指与除投资和融资活动以外的所有活动有关的现金收入和支出。营业现金流是通过调整我们的净收入得出的(1)非
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现金经营项目，如折旧和摊销、股票补偿、债务清偿损失和其他融资成本、递延所得税、风险资本和战略股权投资的收益和/或亏损、资产剥离的收益和/或亏损、或有对价，以及(2)运营资产和负债的变化，这些变化反映了与交易相关的现金的收付与确认之间的时间差。截至2022年9月24日的9个月，与截至2021年9月25日的9个月相比，经营活动提供的净现金减少是由于我们的营运资金余额的时间和金额，主要是从客户那里收集的合同净余额(合计贸易应收账款和合同资产，净额；递延收入；客户合同存款)、库存购买和可变薪酬支付。
下表列出了我们在投资活动中使用的净现金：
九个月结束
2022年9月24日2021年9月25日
(单位：百万)
收购业务和资产，扣除收购的现金$(283.4)$(1,292.1)
资本支出(235.7)(130.0)
投资，净额(126.3)(26.0)
其他，净额(6.8)0.9 
用于投资活动的现金净额$(652.3)$(1,447.2)
在截至2022年9月24日的9个月中，主要用于与收购Explora BioLabs相关的投资活动的现金、支持业务增长的资本支出以及某些风险资本和战略股权投资。在截至2021年9月25日的9个月中，用于投资活动的现金主要用于与从分销商收购Cognate、Vigene、Distributed Bio、Retrogenix和某些资产有关的投资活动、支持业务增长的资本支出以及对某些风险资本和战略股权投资的投资。
下表列出了我们通过融资活动提供的现金净额：
九个月结束
2022年9月24日2021年9月25日
(单位：百万)
来自长期债务和循环信贷安排的收益$2,798.7 $6,119.7 
支付长期债务、循环信贷安排和融资租赁债务
(2,524.4)(5,190.4)
行使股票期权所得收益17.7 43.3 
购买库存股(38.5)(40.4)
支付债务清偿和融资费用— (38.3)
购买额外股权，净额(30.5)— 
支付或有对价(10.4)(2.3)
其他，净额(6.0)— 
融资活动提供的现金净额$206.6 $891.6 
在截至2022年9月24日的9个月中，融资活动提供的现金净额反映了我们的信贷安排、高级票据和融资租赁债务的净收益2.743亿美元。净收益包括以下数额：
•我们信贷安排下的3亿美元借款，主要用于收购Explora BioLabs；
•截至2022年9月24日的9个月中，从我们的信贷安排净借款1.53亿美元；
•20亿美元的支付被与一个非美国欧元功能货币实体有关的19亿美元收益部分抵消，该实体偿还欧元贷款，并以美元计价贷款取代欧元贷款。执行了一系列远期货币合同，以减轻美元计价贷款的任何外币收益或损失。这些收益和付款作为毛额筹资活动列报。
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融资活动提供的现金净额还反映了库存股购买3,850万美元，这是由于为满足个人法定预扣税要求而在基于股票的奖励归属时获得普通股净额，支付约1,500万美元以购买子公司另外10%的权益，支付1,570万美元以收购Cognate剩余2%的所有权权益，以及1,040万美元的或有对价付款，部分被行使员工股票期权的收益1,770万美元所抵消。
在截至2021年9月25日的9个月中，融资活动提供的现金净额反映了我们的信贷安排、高级票据和融资租赁债务的净收益9.293亿美元。净收益包括以下数额：
•为我们的定期贷款支付约1.47亿美元；
•发行2029年及2031年优先债券所得款项10亿元，用以预付2026年5亿元优先债券；
•我们信贷安排项下的12亿美元借款，主要用于从分销商手中收购Cognate、Vigene、Distributed Bio、Retrogenix和某些资产；
•在截至2021年9月25日的9个月中，向我们的信贷安排支付了5.44亿美元；
•毛收入和借款15亿美元，但净影响为零，作为修订和重申我们的信贷安排的一部分；
•与一个非美国欧元功能货币实体有关的大约22亿美元的总收益和付款，该实体偿还欧元贷款，并以美元计价贷款取代欧元贷款。执行了一系列远期货币合同，以减轻美元计价贷款的任何外币收益或损失。这些收益和付款作为毛额筹资活动列报。
融资活动提供的现金净额也反映了行使员工股票期权的收益4,330万美元，但被4,040万美元的库存股购买所抵消，这是因为在授予基于股票的奖励时，为满足个人法定预扣税要求而对普通股进行了净额计算。此外，我们支付了与2026年优先债券偿还相关的2100万美元债务清偿成本，以及与2029年和2031年优先债券发行相关的1700万美元债务融资成本。
表外和其他安排
与我们之前在Form 10-K年度报告中披露的2021财年年度报告中披露的表外和其他安排相比，除了我们在本Form 10-Q季度报告中未经审计的简明合并财务报表的附注2“收购和剥离”、附注7“公允价值”、附注9“债务和其他融资安排”和附注13“承诺和或有事项”中所述的变化外，没有任何实质性的变化。
风险资本投资
我们投资了几个风险投资基金，这些基金投资于初创公司，主要是在生命科学行业。截至2022年9月24日，我们对这些基金的总承诺为1.903亿美元，其中截至2022年9月24日，我们提供了1.251亿美元。有关更多信息，请参阅本季度报告中的附注6，“风险投资和战略股权投资”。
关键会计政策和估算
我们对我们财务状况和经营结果的讨论和分析是基于我们按照美国公认会计原则编制的综合财务报表。这些财务报表的编制要求我们做出某些估计和假设，这些估计和假设可能会影响报告期内报告的资产和负债额、报告的收入和费用以及相关披露。我们对这些估计和假设进行监测和分析，以了解事实和情况的变化，这些估计在未来可能发生重大变化。我们的估计是基于我们的历史经验、行业趋势以及在这种情况下被认为是合理的各种其他因素。在不同的假设或条件下，实际结果可能与我们的估计不同。
我们认为，应用我们的会计政策，其中每一项都需要管理层做出重大判断和估计，对于全面了解和评估我们报告的财务结果是最关键的。我们的重要会计政策在我们2021财年的Form 10-K年度报告的附注1“业务描述和重要会计政策摘要”中有更全面的描述。
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近期会计公告
有关最近会计声明的讨论，请参阅本季度报告10-Q表中的注1“列报基础”。除附注1“列报基础”所述外，在截至2022年9月24日的9个月内，我们并未采纳任何其他新的会计声明，这些声明对本季度报告Form 10-Q中包含的未经审计的简明综合财务报表有重大影响。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
我们面临着利率和货币汇率变化带来的市场风险，这可能会影响我们未来的经营业绩和财务状况。我们通过定期的运营和融资活动来管理我们对这些风险的敞口。
利率风险
由于持续的融资活动，我们在进行正常业务运营的同时，也面临利率变化的风险。截至2022年9月24日，我们的债务组合由固定利率和浮动利率借款组成。我们的浮动利率贷款利率每提高100个基点，我们的年度税前利息支出将增加1430万美元。
外币汇率风险
我们在全球范围内开展业务，我们的财务状况、经营业绩和现金流都会受到一些外币汇率波动的影响。
虽然我们全球业务的财务结果是以美元报告的，但我们的海外子公司通常以各自的当地货币进行运营。公司境外子公司的主要功能货币为欧元、英镑和加元。在截至2022年9月24日的9个月中，作为其他全面收益(亏损)的一部分，公司记录的外币兑换调整的最重要驱动因素是欧元、英镑、加元和匈牙利福林。
我们所在国家的外币汇率波动将影响我们的财务状况、经营业绩和现金流。随着美元对其他货币走强，当以美元报告时，我们的非美国收入、支出、资产、负债和现金流的价值通常会下降。美元走强对净利润的影响将被非美国费用的价值部分缓解，当以美元报告时，非美国费用的价值将下降。随着美元对其他货币的疲软，当以美元报告时，非美国收入、费用、资产、负债和现金流的价值通常会增加。在截至2022年9月24日的9个月里，如果美元汇率上涨10%，在所有其他变量保持不变的情况下，我们的收入将减少8,690万美元，营业收入将减少200万美元。
我们试图根据我们的整体风险管理和对冲政策，通过使用某些金融工具来将这种风险敞口降至最低。我们不会签订投机性衍生品协议。
在截至2022年9月24日的9个月内，我们签订了外汇远期合同，以限制我们与公司间贷款和我们信用安排下的非美元欧元功能货币实体借入的美元贷款相关的外币风险。有关这些类型远期合同的更多信息，请参阅本季度报告表格10-Q中的附注9，“债务和其他融资安排”。
项目4.控制和程序
(A)对披露控制和程序的评价
根据1934年《证券交易法》(经修订)颁布的第13a-15或15d-15条(B)款所要求的评估，公司主要高管和主要财务官得出结论，公司在合理保证水平下，自2022年9月24日起，按照交易法第13a-15(E)和15d-15(E)条的定义，公司的披露控制程序和程序是有效的，以确保公司根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息得到记录、处理、在证券交易委员会规则和表格规定的时间内汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于旨在确保公司根据交易所法案提交或提交的报告中需要披露的信息被累积并传达给公司管理层(包括主要高管和主要财务官)或履行类似职能的人员的控制和程序，以便及时做出有关要求披露的决定。在设计和评估披露控制和程序时，我们的管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么良好，都只能提供实现预期控制目标的合理保证，管理层必须在设计和评估控制和程序时运用其判断。
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(B)财务报告内部控制的变化
在截至2022年9月24日的三个月内，公司继续执行一项计划，将某些会计交易处理职能集中到内部共享服务中心。在截至2022年9月24日的季度内，与交易法规则13a-15或15d-15(D)段要求的评估相关的公司财务报告内部控制没有发生其他重大变化，对公司财务报告内部控制产生重大影响，或有合理可能性对公司财务报告内部控制产生重大影响。
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第二部分：其他信息
项目1.法律诉讼
请参阅本公司未经审计简明综合财务报表附注中的附注13“承担及或有事项”。
第1A项。风险因素
除本报告所载的其他资料外，你还应认真考虑第一部分“项目1A”中讨论的因素。在我们以Form 10-K格式提交的2021财年年度报告中，风险因素可能会对我们的业务、财务状况和/或未来业绩产生重大影响。我们在Form 10-K年度报告中描述的风险并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大不利影响。我们在2021财年的Form 10-K年度报告中列出的风险因素没有实质性变化，但如下所披露的情况除外。
我们的业务、运营结果或财务状况可能会受到俄罗斯联邦和乌克兰之间持续冲突造成的全球经济中断的不利影响。
2022年2月，俄罗斯联邦发动对乌克兰的入侵，对全球经济造成负面影响。此外，美国、加拿大、英国和欧盟的政府都对某些产品实施了出口管制，并对俄罗斯的某些行业部门和政党实施了金融和经济制裁。尽管我们在俄罗斯或乌克兰没有业务，但我们已经停止了与俄罗斯客户和分销商的业务往来。武装冲突可能给我们的业务带来的其他风险包括：材料短缺；运输、能源和原材料成本增加；全球贸易贸易壁垒或限制增加；网络攻击；供应中断；消费者需求下降；以及汇率和金融市场的变化，任何这些变化都可能对我们的业务和供应链产生不利影响。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
下表提供了截至2022年9月24日的三个月内购买我们普通股的相关信息。
总数
的股份
购得		平均值
支付的价格
每股		总人数
购入的股份
作为公开活动的一部分
已宣布的计划
或程序		近似值
股份价值
这可能还是可能的
在以下条件下购买
计划或计划
(单位：千)
June 26, 2022 to July 23, 2022138 $214.41 — $129,105 
July 24, 2022 to August 20, 20226 249.68 — 129,105 
2022年8月21日至2022年9月24日7 205.25 — 129,105 
总计151  —  
我们的董事会已经批准了总额高达13亿美元的股票回购计划。在截至2022年9月24日的三个月内，我们没有根据我们的股票回购计划或在公开市场交易中回购任何普通股。截至2022年9月24日，我们在授权股票回购计划中剩余1.291亿美元。
此外，我们的基于股票的薪酬计划允许在授予受限股票、受限股票单位和绩效股票单位时将普通股净额计算在内，以满足个人法定预扣税要求。
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项目6.展品
(A)展品展品的描述
31.1+
细则13a-14(A)/15d-14(A)首席执行干事的证明
31.2+
细则13a-14(A)/15d-14(A)首席财务官的证明
32.1+
《交易法》第15d-14(A)条第13a-14(A)条所要求的首席执行干事和首席财务干事的证明
101.INS 可扩展业务报告语言(XBRL)实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中
101.SCH XBRL分类扩展架构文档
101.CAL XBRL分类计算链接库文档
101.DEF XBRL分类定义Linkbase文档
101.LAB XBRL分类标签Linkbase文档
101.PRE XBRL分类演示文稿Linkbase文档
+在此提供。

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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
    
 查尔斯河国际实验室公司。
2022年11月2日/詹姆斯·C·福斯特
詹姆斯·C·福斯特
董事长、总裁、首席执行官
2022年11月2日/s/弗拉维亚·H·皮斯
弗拉维亚·H·皮斯
公司执行副总裁总裁兼首席财务官

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