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美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
(标记一)
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
 
 截至本季度末2022年9月30日

或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
 
 的过渡期 至 
 
佣金文件编号注册人；注册状态；地址和电话号码美国国税局雇主识别号码
    
001-38126
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1702780/000162828022027868/atus-20220930_g1.jpg
38-3980194
Altice USA，Inc.
  特拉华州  
  法院广场西1号  
  长岛市，纽约11101  
 (516)803-2300 
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
是
☒
不是
☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交和张贴的每个交互数据文件。
是
☒
不是
☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项)
大型加速文件服务器☒加速文件管理器☐
非加速文件服务器☐规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐



如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所定义)。
是☐不是☒
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易符号注册的每个交易所的名称
A类普通股，每股面值0.01美元自动柜员机纽交所
截至2022年10月28日的已发行普通股数量454,668,428 




Altice USA，Inc.及附属公司
表格10-Q
目录



页面
第一部分财务信息
2
项目1.财务报表 
Altice USA，Inc.及附属公司
合并财务报表
综合资产负债表-2022年9月30日(未经审计)和2021年12月31日
4
综合业务报表--截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月(未经审计)
5
综合全面收益表--截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月(未经审计)
6
合并股东亏损表--截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月(未经审计)
7
合并现金流量表--截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月(未经审计)
12
合并财务报表合并附注(未经审计)
19
提供的补充财务报表： 
中证金控股、有限责任公司及其子公司
合并财务报表
综合资产负债表-2022年9月30日(未经审计)和2021年12月31日
13
综合业务报表--截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月(未经审计)
14
综合全面收益表--截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月(未经审计)
15
会员不足综合报表--2022年9月30日和2021年9月30日终了的三个月和九个月(未经审计)
16
合并现金流量表--截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月(未经审计)
18
合并财务报表合并附注(未经审计)
19
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
34
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
48
项目4.控制和程序
50
第二部分：其他信息
51
项目1.法律诉讼
51
项目6.展品
51
签名
52

1

第一部分财务信息
本10-Q表格包含符合1995年《私人证券诉讼改革法》、《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券法》第21E条的前瞻性信息。在这份10-Q表中，有关于我们未来经营业绩和未来财务业绩的陈述。“预期”、“预期”、“相信”、“估计”、“可能”、“将”、“应该”、“可能”、“潜在”、“继续”、“打算”、“计划”等词汇以及在讨论未来经营业绩、未来财务业绩和未来事件时使用的类似词汇和术语属于前瞻性陈述。请投资者注意，此类前瞻性陈述不是对未来业绩、结果或事件的保证，涉及风险和不确定因素，由于各种因素，实际结果或发展可能与前瞻性陈述大不相同。
我们的业务竞争激烈，消费者和技术驱动，变化迅速，受到政府监管以及经济、战略、技术、政治和社会条件的影响。各种因素可能会对我们未来的运营、业务或财务结果产生不利影响，并导致我们的实际结果与前瞻性陈述中包含的结果大不相同。此外，可能导致我们的实际结果与前瞻性陈述中的结果大不相同的重要因素包括：
•宽带、视频和电话客户的竞争来自现有竞争对手(如宽带通信公司、直接广播卫星(DBS)提供商、无线数据和电话提供商以及基于互联网的提供商)和新的基于光纤的竞争对手进入我们的足迹；
•消费者偏好、法律法规或技术的变化可能会导致我们的运营战略发生变化；
•以优惠条件谈判节目安排协议的难度增加，如果有的话，这会增加我们的成本和/或失去流行节目；
•增加与我们的产品和服务相关的节目成本和交付费用；
•我们有能力实现预期的客户和收入增长，成功推出新产品和服务，并实施我们的增长战略；
•我们有能力按时按预算完成我们的资本投资计划，包括我们建设并行光纤到户(FTTH)网络的计划，以及部署我们的娱乐和连接平台Altice One；
•我们开发移动语音和数据服务的能力以及吸引客户使用这些服务的能力；
•可能对客户当前和未来的产品和服务需求产生负面影响的经济状况或其他因素的影响；
•行业条件的影响；
•对数字和线性广告产品和服务的需求；
•我们的巨额债务和偿债义务；
•信贷市场的不利变化；
•任何可能影响我们业务的税制改革带来的变化；
•金融界和评级机构对我们的业务、运营、财务状况和我们经营的行业的看法；
•我们的融资协议中包含的限制；
•我们产生足够现金流以履行偿债义务的能力；
•利率波动，可能导致我们的利息支出在每个季度有所不同；
•技术故障、设备缺陷、物理或电子入侵我们的服务、计算机病毒和类似问题；
2

•因黑客、网络钓鱼、拒绝服务攻击、传播计算机病毒、勒索软件和其他恶意软件、挪用数据和其他恶意企图而发生的网络安全事件；
•自然灾害、停电、事故、维修故障、电信故障、工厂资产退化、恐怖袭击和类似事件对我们的网络、基础设施和设施造成的破坏；
•劳动力短缺和供应链中断；
•冠状病毒(“新冠肺炎”)大流行的影响；
•我们有能力以合理的价格从供应商那里获得必要的硬件、软件、通信设备和服务以及其他物品；
•我们有能力有效地整合收购，并最大限度地提高我们收购或交易的预期运营效率(如果有的话)；
•带宽密集型互联网服务的使用量意外大幅增加；
•诉讼、政府调查及其他法律程序的结果；及
•其他与我们的有线和宽带通信业务及其他业务相关的风险和不确定性，包括在公司于2022年2月16日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的10-K表格年度报告(“该年度报告”)中“风险因素”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析”中所列的风险和不确定因素。
这些因素不一定是可能导致我们的实际结果与我们的任何前瞻性陈述中所表达的结果大不相同的所有重要因素。其他未知或不可预测的因素可能会导致我们的实际结果与我们的任何前瞻性陈述中表达的结果大不相同。
鉴于这些不确定性，谨告诫您不要过度依赖此类前瞻性陈述。前瞻性陈述仅在本季度报告发布之日作出。除法律要求的范围外，我们不承诺，也不具体拒绝任何义务，更新任何前瞻性陈述，或公开宣布对任何此类陈述进行任何修订的结果，以反映未来的事件或发展。对本期和以往任何期间的结果进行比较，不是为了表示任何未来的趋势或未来业绩的迹象，除非这样表述，而应仅将其视为历史数据。
您阅读本季度报告时应了解，我们未来的实际业绩、活动水平、业绩以及事件和情况可能与我们预期的大不相同。我们用这些警告性声明来限定所有前瞻性声明。
本季度报告中包含的某些数字可能会进行四舍五入调整。因此，在各种表格中显示为总计的这些数字可能不是它们之前的数字的算术聚合。
3

项目1.财务报表
Altice USA，Inc.及附属公司
合并资产负债表
(单位：千)
2022年9月30日
(未经审计)
2021年12月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物$250,576 $195,711 
受限现金265 264 
应收账款，贸易(减去#美元的坏账准备37,900及$27,931，分别)
343,355 406,952 
预付费用和其他流动资产(美元519及$3,776分别应由附属公司支付)
164,412 183,714 
衍生工具合约481,914 2,993 
质押为抵押品的投资证券1,259,877 — 
流动资产总额2,500,399 789,634 
财产、厂房和设备，扣除累计折旧#美元7,649,014及$7,142,852，分别
7,077,966 6,340,467 
经营性租赁资产使用权234,707 222,124 
质押为抵押品的投资证券— 2,161,937 
其他资产264,974 76,653 
应摊销无形资产，累计摊销净额为#美元5,421,667及$5,051,149，分别
1,782,300 2,202,001 
无限直播的有线电视特许经营权13,216,355 13,216,355 
商誉8,205,863 8,205,863 
总资产$33,282,564 $33,215,034 
负债与股东缺陷
流动负债：
应付帐款$1,084,737 $1,023,045 
应付利息224,278 244,934 
应计员工相关成本155,384 124,941 
递延收入90,040 94,943 
债务2,062,295 917,313 
其他流动负债(美元26,821及$31,810(分别归于附属公司)
352,772 329,943 
流动负债总额3,969,506 2,735,119 
其他负债160,716 159,082 
递延税项负债4,956,050 5,048,129 
衍生工具合约下的负债— 276,933 
使用权经营租赁责任245,360 237,226 
长期债务，扣除本期债务24,290,003 25,629,447 
总负债33,621,635 34,085,936 
承付款和或有事项(附注14)
股东的缺陷：
优先股，$0.01面值，100,000,000授权股份，不是已发行及已发行股份
— — 
A类普通股：$0.01面值，4,000,000,000授权股份，270,358,014已发行及已发行股份270,338,751截至2022年9月30日的已发行股票和270,341,685已发行及已发行股份270,320,798截至2021年12月31日的已发行股票
2,704 2,703 
B类普通股：$0.01面值，1,000,000,000授权股份，490,086,674已发出，184,329,677截至2022年9月30日的已发行股票和184,333,342截至2021年12月31日的已发行股票
1,843 1,843 
C类普通股：$0.01面值，4,000,000,000授权股份，不是已发行及已发行股份
— — 
实收资本137,660 18,005 
累计赤字(461,160)(848,836)
(318,953)(826,285)
库存股，按成本计算(19,263和20,887分别为A类普通股)
— — 
累计其他综合收益5,432 6,497 
全美Altice股东亏空(313,521)(819,788)
非控制性权益(25,550)(51,114)
股东总亏空(339,071)(870,902)
总负债与股东缺位$33,282,564 $33,215,034 
见合并财务报表附注。
4

Altice USA，Inc.及附属公司
合并业务报表
(以千为单位，每股除外)
(未经审计)

截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
2022202120222021
收入(包括来自附属公司的收入$649, $3,277, $1,765、和$9,718)(见附注13)
$2,393,552 $2,574,882 $7,278,463 $7,569,711 
运营费用：
节目和其他直接成本(包括来自附属公司的费用#美元4,086, $5,294, $11,419、和$12,026)(见附注13)
782,121 843,909 2,429,925 2,545,645 
其他运营费用(包括来自关联公司的费用#美元3,111, $3,274, $9,243及$9,149)(见附注13)
694,390 590,519 2,009,760 1,760,132 
重组和其他费用4,007 1,885 10,058 10,958 
折旧和摊销(包括减值)445,769 447,958 1,327,243 1,327,142 
 1,926,287 1,884,271 5,776,986 5,643,877 
营业收入467,265 690,611 1,501,477 1,925,834 
其他收入(支出)：
利息支出，净额(340,989)(319,001)(954,564)(954,684)
投资收益(亏损)(425,686)(46,821)(902,060)151,651 
衍生工具合约的净收益(亏损)323,668 43,385 643,856 (109,020)
利率互换合约收益，净额105,945 5,521 268,960 59,600 
债务清偿损失和递延融资成本的注销— — — (51,712)
其他收入，净额3,245 2,280 8,196 7,606 
(333,817)(314,636)(935,612)(896,559)
所得税前收入133,448 375,975 565,865 1,029,275 
所得税费用(35,827)(105,226)(152,563)(279,053)
净收入97,621 270,749 413,302 750,222 
可归因于非控股权益的净收入(12,670)(3,896)(25,626)(11,573)
Altice USA，Inc.股东应占净收益$84,951 $266,853 $387,676 $738,649 
每股收益：
每股基本收益$0.19 $0.59 $0.86 $1.61 
基本加权平均普通股(千股)453,239 454,049 453,233 460,023 
 
稀释后每股收益$0.19 $0.58 $0.86 $1.59 
稀释加权平均普通股(千股)453,390 457,163 453,284 465,349 
宣布的每股普通股现金股息$— $— $—  $— 

见合并财务报表附注。
5

Altice USA，Inc.及附属公司
综合全面收益表
(单位：千)
(未经审计)

截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
2022202120222021
净收入$97,621 $270,749 $413,302 $750,222 
其他全面收益(亏损)：
固定收益养老金计划540 (2,084)(1,515)8,056 
适用所得税(143)555 400 (2,142)
固定收益养老金计划，扣除所得税397 (1,529)(1,115)5,914 
外币折算调整159 (619)50 (140)
适用所得税— — — — 
扣除所得税后的外币换算调整159 (619)50 (140)
其他全面收益(亏损)556 (2,148)(1,065)5,774 
综合收益98,177 268,601 412,237 755,996 
可归属于非控股权益的全面收益(12,670)(3,896)(25,626)(11,573)
Altice USA，Inc.股东应占全面收益$85,507 $264,705 $386,611  $744,423 


见合并财务报表附注。




















6




Altice USA，Inc.及附属公司
股东缺陷性合并报表
(单位：千)
(未经审计)

A类
普普通通
库存
B类
普普通通
库存		已缴费
资本		累计
赤字		库存股累计
其他综合
收入		总计
Altices Usage
股东缺位		非控制性
利益		总计
缺憾
2022年1月1日的余额$2,703 $1,843 $18,005 $(848,836)$— $6,497 $(819,788) $(51,114)$(870,902)
股东应占净收益— — — 196,551 — — 196,551 — 196,551 
可归因于非控股权益的净收入— — — — — — — 5,590 5,590 
养老金负债调整，扣除所得税后净额— — — — — 1,843 1,843 — 1,843 
扣除所得税后的外币换算调整— — — — — (170)(170)— (170)
基于股份的薪酬费用(股权分类)— — 40,512 — — — 40,512 — 40,512 
根据员工长期激励计划发行普通股— — 10 — — — 10 — 10 
2022年3月31日的余额2,703 1,843 58,527 (652,285)— 8,170 (581,042)(45,524)(626,566)
股东应占净收益— — — 106,174 — — 106,174 — 106,174 
可归因于非控股权益的净收入— — — — — — — 7,366 7,366 
养老金负债调整，扣除所得税后净额— — — — — (3,355)(3,355)— (3,355)
扣除所得税后的外币换算调整— — — — — 61 61 — 61 
基于股份的薪酬费用(股权分类)— — 41,680 — — — 41,680 — 41,680 
根据员工长期激励计划发行普通股— — 6 — — — 6 — 6 
2022年6月30日的余额$2,703 $1,843 $100,213 $(546,111)$— $4,876 $(436,476)$(38,158)$(474,634)



见合并财务报表附注。
7

Altice USA，Inc.及附属公司
股东缺陷性合并报表
(单位：千)
(未经审计)
  
A类
普普通通
库存		B类
普普通通
库存		已缴费
资本		累计
赤字		库存股累计
其他综合
收入		总计
Altices Usage
股东的缺陷		非控制性
利益		总计
缺憾
2022年6月30日的余额$2,703 $1,843 $100,213 $(546,111)$— $4,876 $(436,476) $(38,158)$(474,634)
股东应占净收益— — — 84,951 — — 84,951 — 84,951 
可归因于非控股权益的净收入— — — — — — — 12,670 12,670 
对非控股权益的分配— — — — — — — (62)(62)
养老金负债调整，扣除所得税后净额— — — — — 397 397 — 397 
扣除所得税后的外币换算调整— — — — — 159 159 — 159 
基于股份的薪酬费用(股权分类)— — 37,527 — — — 37,527 — 37,527 
根据员工长期激励计划发行普通股1 — (80)— — — (79)— (79)
2022年9月30日的余额$2,704 $1,843 $137,660 $(461,160)$— $5,432 $(313,521)$(25,550)$(339,071)
8

Altice USA，Inc.及附属公司
股东缺陷性合并报表
(单位：千)
(未经审计)
  
A类
普普通通
库存		B类
普普通通
库存		已缴费
资本		累计
赤字		库存股累计
其他综合
收入		总计
Altices Usage
股东的缺陷		非控制性
利益		总计
缺憾
2021年1月1日的余额$2,972 $1,859 $— $(985,641)$(163,866)$3,646 $(1,141,030) $(62,109)$(1,203,139)
股东应占净收益— — — 274,136 — — 274,136 — 274,136 
可归因于非控股权益的净收入— — — — — — — 4,403 4,403 
养老金负债调整，扣除所得税后净额— — — — — 6,356 6,356 — 6,356 
扣除所得税后的外币换算调整— — — — — 619 619 — 619 
基于股份的薪酬费用(股权分类)— — — 27,964 — — 27,964 — 27,964 
归属的可赎回股权— — — 20,131 — — 20,131 — 20,131 
可赎回股本的变动— — — 2,528 — — 2,528 — 2,528 
通过股份回购计划获得并注销的A类股票(152)— — (522,521)— — (522,673)— (522,673)
将B类股份转换为A类股份1 (1)— — — — — — — 
根据员工长期激励计划发行普通股1 — — 2,037 6 — 2,044 — 2,044 
其他— — — (4,244)— — (4,244)4,302 58 
2021年3月31日的余额$2,822 $1,858 $— $(1,185,610)$(163,860)$10,621 $(1,334,169)$(53,404)$(1,387,573)


见合并财务报表附注。


9

Altice USA，Inc.及附属公司
股东缺陷性合并报表
(单位：千)
(未经审计)
  
A类
普普通通
库存		B类
普普通通
库存		已缴费
资本		累计
赤字		库存股累计
其他综合
收入		总计
Altices Usage
股东的缺陷		非控制性
利益		总计
缺憾
2021年3月31日的余额$2,822 $1,858 $— $(1,185,610)$(163,860)$10,621 $(1,334,169)$(53,404)$(1,387,573)
股东应占净收益— — — 197,660 — — 197,660 — 197,660 
可归因于非控股权益的净收入— — — — — — — 3,274 3,274 
养老金负债调整，扣除所得税后净额— — — — — 1,088 1,088 — 1,088 
扣除所得税后的外币换算调整— — — — — (140)(140)— (140)
基于股份的薪酬费用(股权分类)— — — 27,385 — — 27,385 — 27,385 
归属的可赎回股权— — — 3,618 — — 3,618 — 3,618 
可赎回股本的变动— — — (514)— — (514)— (514)
通过股份回购计划获得并注销的A类股票(58)— — (202,787)— — (202,845)— (202,845)
根据员工长期激励计划发行普通股8 — — (488)9,365 — 8,885 — 8,885 
库存股报废(59)— — (154,436)154,495 — — — — 
其他— — — 92 — — 92 76 168 
2021年6月30日的余额$2,713 $1,858 $— $(1,315,080)$— $11,569 $(1,298,940)$(50,054)$(1,348,994)


见合并财务报表附注。

10

Altice USA，Inc.及附属公司
股东缺陷性合并报表
(单位：千)
(未经审计)
  
A类
普普通通
库存		B类
普普通通
库存		已缴费
资本		累计
赤字		库存股累计
其他综合
收入		总计
Altices Usage
股东的缺陷		非控制性
利益		总计
缺憾
2021年6月30日的余额$2,713 $1,858 $— $(1,315,080)$— $11,569 $(1,298,940)$(50,054)$(1,348,994)
股东应占净收益— — — 266,853 — — 266,853 — 266,853 
可归因于非控股权益的净收入— — — — — — — 3,896 3,896 
养老金负债调整，扣除所得税后净额— — — — — (1,529)(1,529)— (1,529)
扣除所得税后的外币换算调整— — — — — (619)(619)— (619)
基于股份的薪酬费用(股权分类)— — — 24,172 — — 24,172 — 24,172 
通过股份回购计划获得并注销的A类股票(26)— — (79,384)— — (79,410)— (79,410)
根据员工长期激励计划发行普通股2 — — 2,956 — — 2,958 — 2,958 
其他— — — (14)— — (14)— (14)
2021年9月30日的余额$2,689 $1,858 $— $(1,100,497)$— $9,421 $(1,086,529)$(46,158)$(1,132,687)
11

Altice USA，Inc.及附属公司
合并现金流量表
(单位：千)
(未经审计)

截至9月30日的9个月，
 20222021
经营活动的现金流：
净收入$413,302 $750,222 
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整：
折旧和摊销(包括减值)1,327,243 1,327,142 
投资损失(收益)902,060 (151,651)
衍生产品合约损失(收益)净额(643,856)109,020 
债务清偿损失和递延融资成本的注销— 51,712
递延融资成本摊销和债务贴现(溢价)61,447 69,176 
基于股份的薪酬费用114,410 80,277 
递延所得税(89,240)97,046 
使用权资产减少33,315 32,694 
坏账准备65,281 46,448 
其他(492)1,434
资产和负债变动，扣除收购和处置的影响：
应收账款、贸易389 (35,077)
预付费用和其他资产15,730 33,381 
应付和应付关联公司的金额(1,732)12,804 
应付账款和应计负债17,776 (121,503)
递延收入(5,508)(24,829)
与利率掉期合约有关的负债(304,409)(100,817)
经营活动提供的净现金1,905,716 2,177,479 
投资活动产生的现金流： 
资本支出(1,371,056)(845,067)
收购付款，扣除所获得的现金(2,060)(340,444)
其他，净额(2,985)(2,285)
用于投资活动的现金净额(1,376,101)(1,187,796)
融资活动的现金流：
长期债务收益1,565,000 3,310,000
偿还债务(1,942,428)(3,483,026)
债务抵押和相关衍生合约收益，净额— 185,105 
抵押性债务偿还及相关衍生合约，净额— (185,105)
融资租赁债务的本金支付(97,165)(60,257)
根据股份回购计划购买Altice USA A类普通股— (804,928)
其他(207)2,698 
用于融资活动的现金净额(474,800)(1,035,513)
现金及现金等价物净增(减)54,815 (45,830)
汇率变动对现金及现金等价物的影响51 (140)
现金及现金等价物净增(减)54,866 (45,970)
年初现金、现金等价物和限制性现金195,975 278,686 
期末现金、现金等价物和限制性现金$250,841 $232,716 
见合并财务报表附注。
12

中证金控股、有限责任公司及其子公司
合并资产负债表
(单位：千)
2022年9月30日
(未经审计)
2021年12月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物$248,019 $193,154 
受限现金265264
应收账款，贸易(减去#美元的坏账准备37,900及$27,931，分别)
343,355 406,952 
预付费用和其他流动资产(美元519及$3,776分别应由附属公司支付)
164,412 183,714 
衍生工具合约481,914 2,993 
质押为抵押品的投资证券1,259,877 — 
流动资产总额2,497,842 787,077 
财产、厂房和设备，扣除累计折旧#美元7,649,014及$7,142,852，分别
7,077,966 6,340,467 
经营性租赁资产使用权234,707 222,124 
质押为抵押品的投资证券— 2,161,937 
其他资产
264,974 76,653 
应摊销无形资产，累计摊销净额为#美元5,421,667及$5,051,149，分别
1,782,300 2,202,001 
无限直播的有线电视特许经营权13,216,355 13,216,355 
商誉8,205,863 8,205,863 
总资产
$33,280,007 $33,212,477 
责任与会员的不足
流动负债：
应付帐款$1,084,737 $1,023,045 
应付利息224,278 244,934 
应计员工相关成本155,384 124,941 
递延收入90,040 94,943 
债务2,062,295 917,313 
其他流动负债(美元26,821及$31,810(分别归于附属公司)
352,773 329,944 
流动负债总额3,969,507 2,735,120 
其他负债160,716 159,082 
递延税项负债4,975,363 5,067,442 
衍生工具合约下的负债— 276,933 
使用权经营租赁责任245,360 237,226 
长期债务，扣除本期债务24,290,003 25,629,447 
总负债33,640,949 34,105,250 
承付款和或有事项(附注14)
委员的不足之处(100会员单位已颁发和未结清)
(340,824)(848,156)
累计其他综合收益5,432 6,497 
会员总缺额(335,392)(841,659)
非控股权益(25,550)(51,114)
全亏(360,942)(892,773)
总负债与会员的不足$33,280,007 $33,212,477 

见合并财务报表附注。

13

中证金控股有限公司及其子公司
合并业务报表
(单位：千)
(未经审计)

截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
2022202120222021
收入(包括来自附属公司的收入$649, $3,277, $1,765、和$9,718)(见附注13)
$2,393,552 $2,574,882 $7,278,463 $7,569,711 
运营费用：
节目和其他直接成本(包括来自附属公司的费用#美元4,086, $5,294, $11,419及$12,026)(见附注13)
782,121 843,909 2,429,925 2,545,645 
其他运营费用(包括来自关联公司的费用#美元3,111, $3,274, $9,243及$9,149)(见附注13)
694,390 590,519 2,009,760 1,760,132 
重组和其他费用
4,007 1,885 10,058 10,958 
折旧和摊销(包括减值)
445,769 447,958 1,327,243 1,327,142 
 1,926,287 1,884,271 5,776,986 5,643,877 
营业收入467,265 690,611 1,501,477 1,925,834 
其他收入(支出)：
利息支出，净额(340,989)(319,001)(954,564)(954,684)
投资收益(亏损)(425,686)(46,821)(902,060)151,651 
衍生工具合约的净收益(亏损)323,668 43,385 643,856 (109,020)
利率互换合约收益，净额105,945 5,521 268,960 59,600 
债务清偿损失和递延融资成本的注销— — — (51,712)
其他收入，净额3,245 2,280 8,196 7,606 
(333,817)(314,636)(935,612)(896,559)
所得税前收入133,448 375,975 565,865 1,029,275 
所得税费用(35,827)(105,226)(152,563)(276,756)
净收入97,621 270,749 413,302 752,519 
可归因于非控股权益的净收入(12,670)(3,896)(25,626)(11,573)
CSC Holdings，LLC唯一成员的净收入$84,951 $266,853 $387,676 $740,946 


见合并财务报表附注。

14


中证金控股、有限责任公司及其子公司
综合全面收益表
(单位：千)
(未经审计)

截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
2022202120222021
净收入$97,621 $270,749 $413,302 $752,519 
其他全面收益(亏损)：
固定收益养老金计划540 (2,084)(1,515)8,056 
适用所得税(143)555 400 (2,142)
固定收益养老金计划，扣除所得税397 (1,529)(1,115)5,914 
外币折算调整159 (619)50 (140)
适用所得税— — — — 
扣除所得税后的外币换算调整159 (619)50 (140)
其他全面收益(亏损)556 (2,148)(1,065)5,774 
综合收益98,177 268,601 412,237 758,293 
可归属于非控股权益的全面收益(12,670)(3,896)(25,626)(11,573)
有限责任公司唯一成员CSC Holdings的全面收入$85,507 $264,705 $386,611 $746,720 

见合并财务报表附注。


15

中证金控股、有限责任公司及其子公司
会员总亏损额变动合并报表
(单位：千)
(未经审计)

会员的
缺憾		累计
其他全面收入		总计
会员不足之处		非控制性
利益		总计
缺憾
2022年1月1日的余额$(848,156)$6,497 $(841,659)$(51,114)$(892,773)
中证金控股唯一成员的净收入196,551 — 196,551 — 196,551 
可归因于非控股权益的净收入— — — 5,590 5,590 
养老金负债调整，扣除所得税后净额— 1,843 1,843 — 1,843 
扣除所得税后的外币换算调整— (170)(170)— (170)
基于股份的薪酬费用(股权分类)40,512 — 40,512 — 40,512 
母公司的非现金贡献11 — 11 — 11 
2022年3月31日的余额(611,082)8,170 (602,912)(45,524)(648,436)
中证金控股唯一成员的净收入106,174 — 106,174 — 106,174 
可归因于非控股权益的净收入— — — 7,366 7,366 
养老金负债调整，扣除所得税后净额— (3,355)(3,355)— (3,355)
扣除所得税后的外币换算调整— 61 61 — 61 
基于股份的薪酬费用(股权分类)41,680 — 41,680 — 41,680 
母公司的非现金贡献5 — 5 — 5 
2022年6月30日的余额(463,223)4,876 (458,347)(38,158)(496,505)
中证金控股唯一成员的净收入84,951 — 84,951 — 84,951 
可归因于非控股权益的净收入— — — 12,670 12,670 
对非控股权益的分配— — — (62)(62)
养老金负债调整，扣除所得税后净额— 397 397 — 397 
扣除所得税后的外币换算调整— 159 159 — 159 
基于股份的薪酬费用(股权分类)37,527 — 37,527 — 37,527 
对母公司的非现金分配，净额(79)— (79)— (79)
2022年9月30日的余额$(340,824)$5,432 $(335,392)$(25,550)$(360,942)



见合并财务报表附注。
16


中证金控股、有限责任公司及其子公司
会员总亏损额变动合并报表
(单位：千)
(未经审计)

会员的
缺憾		累计
其他全面收入		总计
会员不足之处		非控制性
利益		总计
缺憾
2021年1月1日的余额$(1,172,505)$3,646 $(1,168,859)$(62,109)$(1,230,968)
中证金控股唯一成员的净收入274,136 — 274,136 — 274,136 
可归因于非控股权益的净收入— — — 4,403 4,403 
养老金负债调整，扣除所得税后净额— 6,356 6,356 — 6,356 
扣除所得税后的外币换算调整— 619 619 — 619 
基于股份的薪酬费用(股权分类)27,964 — 27,964 — 27,964 
归属的可赎回股权20,131 — 20,131 — 20,131 
可赎回股本的变动2,528 — 2,528 — 2,528 
向母公司分配现金(501,000)— (501,000)— (501,000)
对母公司的非现金分配(748)— (748)— (748)
其他(4,056)— (4,056)4,302 246 
2021年3月31日的余额(1,353,550)10,621 (1,342,929)(53,404)(1,396,333)
中证金控股唯一成员的净收入199,957 — 199,957 — 199,957 
可归因于非控股权益的净收入— — — 3,274 3,274 
养老金负债调整，扣除所得税后净额— 1,088 1,088 — 1,088 
扣除所得税后的外币换算调整— (140)(140)— (140)
基于股份的薪酬费用(股权分类)27,385 — 27,385 — 27,385 
归属的可赎回股权3,618 — 3,618 — 3,618 
可赎回股本的变动(514)— (514)— (514)
向母公司分配现金(184,478)— (184,478)— (184,478)
对母公司的非现金分配(19,660)(19,660)(19,660)
其他257 — 257 76 333 
2021年6月30日的余额(1,326,985)11,569 (1,315,416)(50,054)(1,365,470)
中证金控股唯一成员的净收入266,853 — 266,853 — 266,853 
可归因于非控股权益的净收入— — — 3,896 3,896 
养老金负债调整，扣除所得税后净额— (1,529)(1,529)— (1,529)
外币折算调整— (619)(619)— (619)
基于股份的薪酬费用24,172 — 24,172 — 24,172 
向母公司分配现金(77,957)— (77,957)— (77,957)
对母公司的非现金分配(754)(754)(754)
其他98 — 98 — 98 
2021年9月30日的余额$(1,114,573)$9,421 $(1,105,152)$(46,158)$(1,151,310)

见合并财务报表附注。
17

中证金控股有限公司及其子公司
合并现金流量表
(单位：千)
(未经审计)
截至9月30日的9个月，
 20222021
经营活动的现金流：
净收入$413,302 $752,519 
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整：
折旧和摊销(包括减值)1,327,243 1,327,142 
投资损失(收益)902,060 (151,651)
衍生产品合约损失(收益)净额(643,856)109,020 
债务清偿损失和递延融资成本的注销— 51,712 
递延融资成本摊销和债务贴现(溢价)61,447 69,176 
基于股份的薪酬费用114,410 80,277 
递延所得税(89,240)85,298 
使用权资产减少33,315 32,694 
坏账准备65,281 46,448 
其他(492)1,434 
资产和负债变动，扣除收购和处置的影响：
应收账款、贸易389 (35,077)
预付费用和其他资产15,730 33,281 
应付和应付关联公司的金额(1,732)(8,358)
应付账款和应计负债17,776 (120,934)
递延收入(5,508)(24,829)
与利率掉期合约有关的负债(304,409)(100,817)
经营活动提供的净现金1,905,716 2,147,335 
投资活动产生的现金流： 
资本支出(1,371,056)(845,067)
收购付款，扣除所获得的现金(2,060)(340,444)
其他，净额(2,985)(2,285)
用于投资活动的现金净额(1,376,101)(1,187,796)
融资活动的现金流：
长期债务收益1,565,000 3,310,000 
偿还债务(1,942,428)(3,483,026)
债务抵押和相关衍生合约收益，净额— 185,105 
抵押性债务偿还及相关衍生合约，净额— (185,105)
分配给母公司— (763,435)
融资租赁债务的本金支付(97,165)(60,257)
其他(207)(10,724)
用于融资活动的现金净额(474,800)(1,007,442)
现金及现金等价物净增(减)54,815 (47,903)
汇率变动对现金及现金等价物的影响51 (140)
现金及现金等价物净增(减)54,866 (48,043)
年初现金、现金等价物和限制性现金193,418 278,202 
期末现金、现金等价物和限制性现金$248,284 $230,159 
见合并财务报表附注。
18

Altice USA，Inc.及附属公司
合并财务报表合并附注
(千美元，不包括每股和每股金额)
(未经审计)



NOTE 1. 业务描述及有关事宜
公司及相关事宜
Altice USA，Inc.于2015年9月14日在特拉华州注册成立。Altice USA由帕特里克·德拉希通过Next Alt持有多数股权。S.a.r.l.(“Next Alt”)。帕特里克·德拉希还控制着Altice Group Lux S.à.r.l(前身为Altice Europe N.V.)及其子公司和其他实体。
Altice USA通过CSC Holdings、LLC(Cablevision Systems Corporation的全资子公司)及其合并子公司(“CSC Holdings”，与Altice USA统称为“公司”)，主要在美国提供宽带通信和视频服务。它主要以两个品牌营销其住宅服务：纽约大都市区的Best和主要在美国中南部市场的Suddenlink。2022年8月1日，该公司开始以Optimum品牌营销Suddenlink服务。它以LightPath、Altice Business和Optimum Business等品牌经营企业服务。它向住宅和企业客户提供宽带、视频、电话服务、专有内容和广告服务。此外，该公司还向其足迹范围内的消费者提供全方位的移动服务。由于这些品牌是在合并的基础上管理的，该公司将其业务分类为一细分市场。
随附的Altice USA综合财务报表(“综合财务报表”)包括Altice USA及其多数股权子公司的账目，而随附的CSC Holdings综合财务报表包括CSC Holdings及其多数股权子公司的账目。Altice USA是一家控股公司，没有独立于其CSC Holdings子公司的业务运营，CSC Holdings子公司的经营业绩和财务状况合并到Altice USA。Altice USA的合并资产负债表和营业报表与CSC Holdings的合并资产负债表和营业报表基本相同，但有以下例外：Altice USA在其合并资产负债表上有额外的现金和递延税金。
综合财务报表的合并附注与本公司有关，除特别注明外，Altice USA和CSC Holdings的合并附注基本上相同。Altice USA或CSC Holdings与其各自合并子公司之间的所有重大公司间交易和余额都在这两套合并财务报表中注销。Altice USA和CSC Holdings之间的公司间交易不会在CSC Holdings合并财务报表中注销，但会在Altice USA合并财务报表中注销。
由于证金公司并非美国证券交易委员会注册人，故将证金公司的财务报表列为补充资料。
NOTE 2. 陈述的基础
随附的本公司未经审核综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“GAAP”)及中期财务资料表格10-Q及S-X条例第10条的指示编制。因此，这些财务报表不包括完成年度财务报表所需的所有信息和附注。
中期综合财务报表应与本公司截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年度报告中包括的经审计综合财务报表及其附注一并阅读。
本报告所列财务报表未经审计；但管理层认为，这类财务报表包括为公平列报所列各期间的结果所必需的所有调整，包括正常的经常性调整。
中期业务的结果不一定代表未来中期或截至2022年12月31日的全年的预期结果。
按照公认会计准则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响在财务报表之日报告的资产和负债额、或有负债的披露以及报告期内报告的收入和支出。实际结果可能与这些估计不同。关于公允价值估计的讨论见附注10。

19

Altice USA，Inc.及附属公司
合并财务报表合并附注(续)
(千美元，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
NOTE 3. 会计准则
2022年采用的会计准则
ASU编号2021-08，企业合并(主题805)：从与客户的合同中核算合同资产和合同负债
2021年10月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)第2021-08号，企业合并(主题805)：从与客户的合同中核算合同资产和合同负债它将要求公司适用ASC主题606--与客户的合同收入--下的履约义务的定义，以确认和衡量与在企业合并中获得的与客户的合同有关的合同资产和合同负债。根据现行公认会计原则，收购方一般于收购日按公允价值确认在业务合并中收购的资产及承担的负债，包括与客户订立的收入合约所产生的合约资产及合约负债。ASU 2021-08号将导致收购人按照收购前在ASC主题606项下记录的相同基础记录所收购的合同资产和负债。2021-08号ASU于2023年1月1日对本公司生效，但本公司选择于2022年1月1日提前采用本ASU。该指南将适用于未来的任何业务合并。
ASU编号2021-10，政府援助(主题832)
2021年11月，FASB发布了ASU 2021-10号，政府援助(话题832)它要求企业实体披露与政府的交易的信息，这些交易是通过应用赠款或捐款模式进行核算的(例如，国际会计准则20中的IFRS指南或ASC 958-605中关于非营利实体捐款的指南)。对于新标准范围内的交易，企业实体需要提供有关交易性质的信息，包括重要条款和条件，以及受交易影响的金额和具体财务报表项目。公司于2022年1月1日采用了新的指引，公司将为未来的任何重大交易提供所需的披露。
最近发布但尚未采用的会计公告
ASU编号2022-04，负债-供应商财务计划(分主题405-50)：供应商财务计划义务的披露
2022年9月，FASB发布了ASU 2022-04，负债-供应商财务方案(分主题405-50)：供应商财务方案义务的披露，以提高实体使用供应商融资计划的透明度。ASU 2022-04将要求供应商融资计划中的买方披露(A)有关计划关键条款的信息，(B)截至期末买方仍未支付的未付金额，(C)每一年度期间此类金额的前滚，以及(D)财务报表中未付金额列报的说明。ASU 2022-04对本公司的生效日期为2023年1月1日，但前滚信息的修订将于2024年1月1日对本公司生效。允许及早领养。本公司将在采用时提供任何必要的披露。
20

Altice USA，Inc.及附属公司
合并财务报表合并附注(续)
(千美元，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
NOTE 4. 收入
下表列出了收入的构成：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
宽频$981,842 $989,410 $2,970,039  $2,952,136 
视频816,001 877,422 2,499,437  2,675,861 
电话83,097 99,943 252,952  310,298 
住宅1,880,940 1,966,775 5,722,428 5,938,295 
商业服务和批发366,554 440,813 1,105,579 1,180,039 
新闻和广告120,522 143,625 368,447 380,462 
莫比尔县22,837 20,456 73,312 60,355 
其他2,699 3,213 8,697 10,560 
总收入$2,393,552 $2,574,882 $7,278,463 $7,569,711 
本公司由政府机构，包括特许经营机构(通常根据多年协议)评估非收入相关税收，并向其客户征收此类税收。在直接对公司征税的情况下，向政府当局支付的金额被记录为节目安排，其他直接成本和从客户那里收到的金额被记录为收入。截至2022年9月30日的三个月和九个月，作为收入组成部分的特许经营费和某些其他税费总额为59,371及$177,032，分别为。截至2021年9月30日的三个月和九个月，作为收入组成部分的特许经营费和某些其他税费总额为63,841及$195,735，分别为。
客户合同成本
递延企业销售佣金费用计入合并资产负债表中的其他流动和非流动资产，总额为#美元。17,754及$17,669分别截至2022年9月30日和2021年12月31日。
我们很大一部分收入来自按月签订的住宅和中小型企业(“SMB”)客户合同。因此，与未履行履约义务相关的收入金额不一定表明我们现有客户基础将确认的未来收入。与企业客户的合同范围通常为三年至五年，并且只能根据合同条款终止服务。
信用风险集中
该公司没有一个客户代表10截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的综合收入的%或以上或10于2022年9月30日及2021年12月31日分别占综合应收账款净额的%或以上。
NOTE 5. 每股净收益
美国阿尔蒂斯公司股东应占普通股每股基本净收入的计算方法是，将阿尔蒂斯美国公司股东应占净收入除以该期间已发行普通股的加权平均数。Altice USA股东的每股普通股稀释收益反映了股票期权、限制性股票和限制性股票单位的稀释效应。对于这种以业绩为基础的奖励，稀释的影响反映在业绩标准的实现上。
下表列出了在计算截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月Altice USA股东应占基本和稀释后每股净收入时使用的加权平均股份对账：
21

Altice USA，Inc.及附属公司
合并财务报表合并附注(续)
(千美元，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
(单位：千)
基本加权平均流通股453,239 454,049 453,233 460,023 
稀释的影响：
股票期权— 3,114 — 5,311 
限制性股票单位151 — 51 15 
稀释加权平均流通股453,390 457,163 453,284 465,349 
不包括在已发行的稀释加权平均股份中的加权平均股份：
反摊薄股份57,538 26,453 57,950 9,381 
业绩指标尚未达到的业绩股票单位和限制性股票。7,298 8,618 7,481 8,704 
由于CSC Holdings是一家有限责任公司，也是Altice USA的全资子公司，因此没有列报CSC Holdings的每个会员单位的净收入。
NOTE 6. 补充现金流量信息
公司的非现金投融资活动和其他补充数据如下：
截至9月30日的9个月，
20222021
非现金投融资活动：
Altice USA和CSC Holdings：
财产和设备应计但未付和其他$380,898 $238,163 
为购买设备和其他资产而签发的应付票据88,181 61,316 
以融资租赁义务换取的使用权资产
130,861 107,708 
其他非现金投融资交易500 500 
证金公司控股：
分配给母公司
— 21,162 
补充数据：
Altice USA和CSC Holdings：
支付的现金利息，扣除资本化利息913,963 897,404 
已缴纳所得税，净额
203,714 177,218 
NOTE 7. 无形资产
下表汇总了与公司收购的可摊销无形资产相关的信息：
截至2022年9月30日
截至2021年12月31日
总账面金额累计摊销账面净额总账面金额累计摊销账面净额估计可用寿命
客户关系
$6,119,298 $(4,373,246)$1,746,052 $6,113,669 $(4,020,282)$2,093,387 
3至18年份
商号1,024,300 (1,002,395)21,905 1,081,083 (988,563)92,520 
4至10年份
其他可摊销无形资产
60,369 (46,026)14,343 58,398 (42,304)16,094 
1至15年份
$7,203,967 $(5,421,667)$1,782,300 $7,253,150 $(5,051,149)$2,202,001 
22

Altice USA，Inc.及附属公司
合并财务报表合并附注(续)
(千美元，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
于2022年第三季度，本公司将其已完全摊销的苏登林克商标的账面毛值和累计摊销费用减少约1美元56,783，因为该公司已将其整个足迹重新命名为Optimum商标。

截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
与可摊销无形资产相关的摊销费用$134,709 $155,223 $427,301 $482,331 



23

Altice USA，Inc.及附属公司
合并财务报表合并附注(续)
(千美元，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
NOTE 8. 债务
下表提供了该公司未偿债务的详细情况：
利率2022年9月30日2021年12月31日
发布日期到期日本金金额账面金额(A)本金金额账面金额(A)
中证金控股高级票据：
2012年9月27日2022年9月15日5.875 %$— $— $649,024 $635,310 
May 23, 2014June 1, 20245.250 %750,000 722,401 750,000 711,137 
2018年10月18日April 1, 20287.500 %4,118 4,113 4,118 4,113 
2018年11月27日April 1, 20287.500 %1,045,882 1,044,707 1,045,882 1,044,582 
2019年7月10日和10月7日2030年1月15日5.750 %2,250,000 2,280,354 2,250,000 2,282,875 
2020年6月16日和8月17日2030年12月1日4.625 %2,325,000 2,364,059 2,325,000 2,366,886 
May 13, 20212031年11月15日5.000 %500,000 498,340 500,000 498,234 
6,875,000  6,913,974 7,524,024 7,543,137 
中证金控股高级担保票据：
2016年9月23日April 15, 20275.500 %1,310,000 1,306,941 1,310,000 1,306,508 
2018年1月29日2028年2月1日5.375 %1,000,000 994,868 1,000,000 994,262 
2019年1月24日2029年2月1日6.500 %1,750,000 1,747,721 1,750,000 1,747,511 
June 16, 20202030年12月1日4.125 %1,100,000 1,095,973 1,100,000 1,095,672 
2020年8月17日2031年2月15日3.375 %1,000,000 997,185 1,000,000 996,970 
May 13, 20212031年11月15日4.500 %1,500,000 1,495,033 1,500,000 1,494,710 
7,660,000 7,637,721 7,660,000 7,635,633 
中证金控股受限集团信贷安排：
循环信贷安排(B)(C)July 13, 20275.171 %1,300,000 1,295,506 900,000 893,864 
定期贷款BJuly 17, 20255.068 %2,842,500 2,835,701 2,865,000 2,856,421 
增量定期贷款B-32026年1月15日5.068 %1,230,375 1,227,474 1,239,938 1,236,394 
增量定期贷款B-5April 15, 20275.318 %2,925,000 2,909,628 2,947,500 2,929,813 
8,297,875 8,268,309 7,952,438 7,916,492 
LightPath高级笔记：
2020年9月29日2028年9月15日5.625 %415,000 407,836 415,000 407,104 
LightPath高级担保票据：
2020年9月29日2027年9月15日3.875 %450,000 442,712 450,000 441,739 
光路定期贷款2027年11月30日6.068 %589,500 576,378 594,000 579,119 
光路循环信贷安排2025年11月30日(d)— — — — 
1,454,500 1,426,926 1,459,000 1,427,962 
抵押债务(见附注9)(F)1,759,017 1,736,294 1,759,017 1,706,997 
融资租赁义务252,430 252,430 218,735 218,735 
应付票据和供应链融资(E)116,644 116,644 97,804 97,804 
26,415,466 26,352,298 26,671,018 26,546,760 
减去：信贷安排债务的当前部分(78,750)(78,750)(78,750)(78,750)
减去：优先票据的当前部分— — (649,024)(635,310)
减去：抵押债务的当前部分(F)(1,759,017)(1,736,294)— — 
减去：融资租赁债务的当期部分(131,020)(131,020)(109,204)(109,204)
减去：应付票据和供应链融资的当期部分(116,231)(116,231)(94,049)(94,049)
(2,085,018)(2,062,295)(931,027)(917,313)
长期债务$24,330,448 $24,290,003 $25,739,991 $25,629,447 
(a)账面值是扣除未摊销递延融资成本及/或折扣/溢价及就某些票据而言，即因收购Cequel及Cablevision而产生的公允价值调整后的净额。
(b)2022年9月30日，$131,894循环信贷额度仅限于下列日期签发的某些信用证
24

Altice USA，Inc.及附属公司
合并财务报表合并附注(续)
(千美元，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
代表公司及$1,043,106该设施的部分未绘制，可供使用，但受《公约》的限制。
(c)循环信贷安排提供了本金总额为#美元的承付款。2,475,000.
(d)在LightPath循环信贷安排下没有未偿还的借款，该安排提供了本金总额为#美元的承诺。100,000。借款按年利率计息，利率等于调整后的LIBOR利率或备用基本利率(视情况而定)加上适用的保证金，其中适用的保证金为(I)就任何备用基本利率贷款而言，2.25年利率及(Ii)就任何欧洲美元贷款而言，3.25年利率。
(e)包括$112,546截至2022年9月30日和美元89,898截至2021年12月30日，涉及要求自各自协议之日起一年内偿还的供应链融资协议。
(f)这笔债务以康卡斯特普通股为抵押。我们的目的是用新的货币化合同的收益来偿还这些债务。如果我们不签订新的货币化合同，我们可以通过(I)交付康卡斯特普通股或(Ii)交付现金来清偿现有的抵押债务。由于这笔抵押债务将于2023年5月到期，截至2022年9月30日，它在随附的资产负债表中被归类为流动债务，而且由于不能保证在该债务到期时能够完成新货币化合同下的融资，因此作为抵押品持有的相关投资也被归类为流动投资。
出于融资目的，该公司有两个债务竖井：CSC Holdings和LightPath。证金公司控股竖井的架构分为受限集团(“受限集团”)及非受限集团(包括若干指定附属公司及投资项目(“非受限集团”))。受限集团由CSC Holdings及其几乎所有全资营运附属公司组成，不包括Cablevision LightPath LLC(“LightPath”)、50.01本公司拥有%股权的子公司，于2020年9月成为不受限制的子公司。该等受限集团附属公司须受CSC Holdings发行票据的信贷安排及契据的契诺及限制所规限。LightPath竖井包括其所有运营子公司，这些子公司受LightPath发行票据的信贷安排和契约的契约和限制的约束。
CSC Holdings和LightPath的信贷融资协议都包含某些惯常的陈述和担保、肯定契诺和违约事件(其中包括控制权变更后的违约事件)。如果发生违约事件，信贷安排下的贷款人将有权采取各种行动，包括加快信贷安排规定的到期金额，以及允许有担保债权人采取的所有行动。
于2022年9月30日，证金公司控股及Cablevision LightPath均遵守各自信贷安排下的适用财务契诺，以及各自发行优先担保票据、优先担保票据及优先票据的契约下的适用财务契诺。
于2022年7月13日，证金控股对其高级担保信贷安排(“信贷协议”)订立了修正案(“第十二修正案”)。第十二修正案规定，除其他事项外，如(I)2027年7月13日及(Ii)2025年4月17日(以较早者为准)截至该日期，信贷协议所界定的任何2017年3月定期贷款仍未偿还，则可将期限延长至2027年7月13日之后，除非2017年3月定期贷款到期日(定义见信贷协议)已延长至2027年7月13日之后的日期。第十二修正案下的借款利息是根据定期担保隔夜融资利率(“SOFR”)或替代基础利率借款计算的，年利率等于定期SOFR利率(加上期限SOFR信用调整利差0.10%)或备用基本利率(视情况而定)加上适用保证金，其中适用保证金是(I)就任何备用基本利率贷款而言，1.25年利率及(Ii)就任何定期SOFR贷款而言，2.25年利率。
债务到期日摘要
截至2022年9月30日，该公司的各种未偿债务，包括应付票据和抵押债务(见附注9)，但不包括融资租赁债务，其应付债务的未来到期日如下：
2022$52,965 
20231,920,994 
2024828,889 
20252,823,750 
20261,224,938 
此后19,311,500 
25

Altice USA，Inc.及附属公司
合并财务报表合并附注(续)
(千美元，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
NOTE 9. 衍生工具合约与债务抵押
预付远期合约
本公司已进行各种交易，以限制其持有的康卡斯特公司(“康卡斯特”)普通股的股权价格风险。该公司已通过执行预付远期合同将其在康卡斯特持有的所有股票货币化，并以相应标的股票的等值金额为抵押。在到期时，这些合同规定可以选择交付现金或康卡斯特股票，其价值通过参考到期时适用的股票价格确定。该等合约到期日可望抵销该等证券的公允价值低于每股对冲价格的跌幅，同时让本公司得以保持每股对冲价格至相关上限价格的升值。
本公司在执行上述预付远期合约时收到现金收益，这些收益已在随附的综合资产负债表中反映为抵押债务。此外，本公司还单独核算预付远期合同的权益衍生部分。出于会计目的，这些股票衍生品并未被指定为对冲。因此，权益衍生工具的公允价值净值已在随附的综合资产负债表中作为资产或负债反映，而预付远期合约的权益衍生工具部分的公允价值增减净值已计入随附的综合经营报表中衍生工具合约的损益。
本公司所有货币化交易均为其全资附属公司的债务，并非受限集团的一部分；然而，中证金控股已为附属公司持续的合约付款开支义务及可能因提前终止事件(定义见协议)而到期的款项提供担保。如其中任何一份合约于预定到期日前终止，本公司将有责任偿还债务抵押的公允价值及债务的剩余利息支付的公允价值减去于终止日期计算的相关股票及股权的公允价值总和。截至2022年9月30日，公司提前终止合同的资金缺口为$449与这类合同有关的。
本公司监督作为其股权衍生合约交易对手的金融机构。截至2022年9月30日，此类交易的所有交易对手都拥有投资级信用评级。
于2021年1月，本公司清偿债务抵押及一份股票衍生合约合共$185,105在与以下相关的成熟时5,337,750我们持有的康卡斯特普通股，收益为$185,105根据2019年11月的合成货币化结算交易于2021年1月收到。与这项交易有关，公司记录(1)应付票据减少#美元。59,451及(Ii)抵押债务增加#元59,451.
利率互换合约
为了管理利率风险，我们不时签订利率互换合约，以调整受浮动利率和固定利率约束的债务总额的比例。该等合约有效地固定浮动利率债务的借款利率，以提供经济对冲以防范利率上升的风险，及/或有效地将固定利率借款转换为浮动利率，使本公司能够在利率下降的环境下实现较低的利息支出。我们监控作为我们利率掉期合约交易对手的金融机构，我们只与评级为投资级的金融机构签订利率掉期合约。所有该等合约均按其在综合资产负债表中的公平市价列账，并在综合经营报表中反映公允价值的变动。截至2022年9月30日，本公司未持有亦未发行用于交易或投机目的的衍生工具。
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Altice USA，Inc.及附属公司
合并财务报表合并附注(续)
(千美元，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
以下是与公司衍生工具相关的资产和负债在综合资产负债表中的位置：
未被指定为对冲工具的衍生工具资产负债表位置公允价值在
2022年9月30日2021年12月31日
资产衍生品：
利率互换合约
预付费用和其他流动资产$— $2,993 
预付远期合约
衍生工具合约481,914 — 
利率互换合约
其他资产，长期188,970 — 
670,884 2,993 
负债衍生工具：
利率互换合约
其他流动负债— (3,441)
预付远期合约
衍生工具合约下的长期负债— (161,942)
利率互换合约
衍生工具合约下的长期负债— (114,991)
 $— $(280,374)
下表列出了与我们的利率掉期、我们的衍生品合同以及与衍生品合同相关的基本普通股相关的某些综合运营报表数据：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
与康卡斯特普通股权益衍生合约价值变动有关的衍生合约损益$323,668 $43,385 $643,856 $(109,020)
计入投资损益的康卡斯特普通股公允价值变动
(425,686)(46,821)(902,060)151,632 
利率互换合约收益，净额105,945 5,521 268,960 59,600 
以下为截至2022年9月30日未平仓利率互换合约摘要：
到期日名义金额公司付钱公司收到
证金公司控股：
2025年1月$500,000 
固定费率1.53%
三个月伦敦银行同业拆息
2025年1月500,000 
固定费率1.625%
三个月伦敦银行同业拆息
2025年1月500,000 
固定费率1.458%
三个月伦敦银行同业拆息
2026年12月750,000 
固定费率2.9155%
三个月伦敦银行同业拆息
2026年12月750,000 
固定费率2.9025%
三个月伦敦银行同业拆息
光路：
2026年12月(A)300,000 
固定费率2.161%
一个月期伦敦银行同业拆息
(a)利率互换合约于2022年4月生效。出于会计目的，该掉期合约也不被指定为对冲。因此，本合同在我们的综合资产负债表中按公允市场价值列账，公允价值变动反映在综合经营报表中。
NOTE 10. 公允价值计量
公允价值分级是基于用于计量可观察或不可观察的公允价值的估值技术的投入。可观察的输入反映了市场参与者将根据从独立来源获得的市场数据对资产或负债进行定价的假设，而不可观察的输入反映的是报告
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Altice USA，Inc.及附属公司
合并财务报表合并附注(续)
(千美元，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
实体的定价基于其自身的市场假设。公允价值层次结构由以下三个层次组成：
•一级-在活跃的市场中对相同工具的报价。
•第二级-活跃市场中类似工具的报价；非活跃市场中相同或类似工具的报价；以及其投入可观察到或其重大价值驱动因素可观察到的模型衍生估值。
•III级-其重要价值驱动因素不可观察到的工具。
下表列出了按公允价值经常性计量的公司金融资产和金融负债及其在公允价值层次下的分类：
公允价值
层次结构		2022年9月30日2021年12月31日
资产：
货币市场基金
I级$128,616 $100,015 
质押为抵押品的投资证券I级1,259,877 2,161,937 
预付远期合约II级481,914 — 
利率互换合约II级188,970 2,993 
负债：
预付远期合约II级— 161,942 
利率互换合约II级— 118,432 
与收购有关的或有对价第三级6,698 — 
该公司的货币市场基金被归类为现金等价物和质押为抵押品的投资证券，由于它们按市场报价进行估值，因此被归类在公允价值等级的第I级。
本公司综合资产负债表上的衍生合约及衍生合约项下的负债采用基于市场的估值模型进行估值。这些估值模型需要各种投入，包括合同条款、市场价格、收益率曲线和波动率衡量标准。在适当的时候，估值会根据各种因素进行调整，如流动性、买卖价差和信用风险考虑。这种调整通常是基于现有的市场证据。由于模型投入一般可以核实，且不涉及重大的管理判断，公司已得出结论认为，这些工具应归类于公允价值等级的第二级。
2022年9月30日与2022年第三季度收购有关的或有对价的公允价值是使用或有付款的概率评估确定的。
金融工具的公允价值
下列方法和假设被用来估计每一类金融工具的公允价值，对其进行估计是可行的：
信贷工具债务、抵押债务、高级票据、高级担保票据、高级担保票据、应付票据和供应链融资
本公司每项债务工具的公允价值乃根据相同或类似发行的债券的市场报价或相同剩余期限的工具向本公司提供的现行利率而厘定。应付票据的公允价值主要基于按借款成本贴现的剩余付款的现值。由于供应链融资协议的短期到期日(不到一年)，与供应链融资协议相关的未偿还金额的账面价值接近公允价值。
本公司金融工具的账面价值、估计公允价值和公允价值分级分类，不包括随附的综合资产负债表中以公允价值列账的金融工具，摘要如下：
28

Altice USA，Inc.及附属公司
合并财务报表合并附注(续)
(千美元，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
2022年9月30日2021年12月31日
公允价值
层次结构		携带
款额(A)		估计数
公允价值		携带
款额(A)		估计数
公允价值
信贷工具债务II级$8,844,687 $8,887,375 $8,495,611 $8,546,438 
抵押性债务II级1,736,294 1,717,146 1,706,997 1,741,710 
高级担保票据和高级担保票据II级8,080,433 6,568,450 8,077,372 8,180,813 
高级笔记II级7,321,810 5,391,150 7,950,241 7,883,071 
应付票据与供应链融资II级116,644 116,231 97,804 97,588 
$26,099,868 $22,680,352 $26,328,025 $26,449,620 
(a)金额是扣除未摊销递延融资成本和折扣/溢价以及某些票据的净额，这是由于收购Cequel和Cablevision而产生的公允价值调整。
上述与本公司债务工具相关的公允价值估计是根据相关市场信息和有关金融工具的信息在特定时间点作出的。这些估计具有主观性，涉及不确定因素和重大判断事项，因此无法准确确定。假设的变化可能会对估计产生重大影响。
NOTE 11. 所得税
一般而言，本公司须使用估计年度有效税率(“Aetr”)来衡量在中期内按年初至今确认的所得税开支或利益。此外，所得税费用中包含的某些项目以及税前收入中包含的某些项目的税收影响必须作为离散项目处理。与这些离散项目相关的所得税支出或收益在项目发生的中期完全确认。
截至2022年9月30日的三个月和九个月，公司记录的税项支出为35,827及$152,563税前收入为#美元133,448及$565,865分别导致实际税率高于美国法定税率。较高的税率主要是由于某些不可扣除的费用和国家税收费用的影响。
截至2021年9月30日的三个月和九个月，公司记录的税项支出为105,226及$279,053税前收入为#美元375,975及$1,029,275分别导致实际税率高于美国法定税率。税率较高是由于某些不可抵扣费用和国家税收费用的影响。
NOTE 12. 基于股份的薪酬
下表列出了公司确认的基于股份的薪酬支出和未确认的薪酬成本：
基于股份的薪酬
截至2022年9月30日的未确认补偿成本
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
根据LTIP(A)颁发的裁决：
股票期权奖$19,904 $21,886 $62,311 $70,582 $87,564 
绩效股票单位1,593 2,286 5,220 8,136 32,855 
限售股单位15,852 178 46,879 756 70,616 
其他奖项— — — $803 — 
$37,349  $24,350 $114,410 $80,277 $191,035 
(a)2022年6月，本公司股东批准将经修订的2017年Altice USA长期激励计划下授权发行的股票数量增加35,000,000共享至89,879,291股份。
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合并财务报表合并附注(续)
(千美元，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
股票期权奖
下表汇总了与授予公司员工的股票期权相关的活动：
期权下的股份加权平均
锻炼
每股价格		加权平均剩余
合同条款
(单位：年)		聚合本征
价值(A)
2021年12月31日的余额50,998,816 $22.51 8.29$6,801 
授与4,073,692 12.74 
被没收(5,134,398)23.44 
2022年9月30日的余额49,938,110 $21.62 7.80— 
可于2022年9月30日行使的期权18,868,299 $24.14 6.39$— 
(a)合计内在价值是指Altice USA公司A类普通股在相应日期的行使价和收盘价之间的差额。
与股票期权有关的未确认补偿费用总额预计将在加权平均期间确认，加权平均期约为2.19好几年了。
截至2022年9月30日止九个月内获授予的股票期权之加权平均公允价值为$4.41。以下加权平均假设用于计算在截至2022年9月30日的9个月内授予的股票期权奖励的公允价值：
无风险利率2.71%
预期寿命(年)6.15
股息率—%
波动率39.38%
表现类股单位奖
下表汇总了与授予公司员工的绩效库存单位(“PSU”)相关的活动：
 PSU数量
2021年12月31日的余额6,361,894 
被没收(635,148)
2022年9月30日的余额5,726,746 
PSU的加权平均授予日期公允价值为 $10.65 每单位。预计将在加权平均期间近似地确认与未支付的PSU有关的未确认赔偿费用总额y 3.33好几年了。
限售股单位
下表汇总了与授予公司员工的受限股份单位相关的活动：
 单位数
2021年12月31日的余额6,617,837 
授与1,511,357 
既得(19,804)
被没收(496,364)
2022年9月30日的余额7,613,026 

30

Altice USA，Inc.及附属公司
合并财务报表合并附注(续)
(千美元，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
光路计划奖
截至2022年9月30日，478,725A-1级管理激励单位和239,050授予LightPath某些员工的A-2级管理激励单位(“奖励单位”)表现突出。根据LightPath Holdings LLC协议的定义，在部分退出、控制权变更或首次公开募股(IPO)完成时，已授予的单位将被赎回。授予日期授予的奖励单位的公允价值和未偿还的合计$31,356并将在部分退出或流动性事件完成期间支出。
NOTE 13. 关联方和关联方交易
关联方和关联方交易
美国阿尔蒂斯由帕特里克·德拉希通过Next Alt控制，他还控制着阿尔蒂斯欧洲和其他实体。
由于以下讨论的交易是在Drahi先生共同控制下的实体之间进行的，某些服务的收费金额可能不代表如果交易基于公平谈判可能会收到或产生的金额。
下表汇总了与向关联公司和相关方提供或从关联公司和相关方获得的服务有关的收入和支出：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
收入$649 $3,277 $1,765 $9,718 
运营费用：
编程和其他直接成本$(4,086)$(5,294)$(11,419)$(12,026)
其他营业费用，净额(3,111)(3,274)(9,243)(9,149)
营业费用净额(7,197)(8,568)(20,662)(21,175)
净收费$(6,548)$(5,291)$(18,897)$(11,457)
资本支出$31,228 $11,320 $71,321 $31,530 
收入
该公司确认的收入主要来自向Altice Europe的子公司出售广告，2021年还确认了德拉希控制的一个基金会的收入。
编程和其他直接成本
节目制作及其他直接成本主要包括本公司因Teads S.A.(“Teads”)提供的广告服务而产生的成本。
其他营业费用，净额
其他运营费用主要包括阿尔蒂斯欧洲公司和其他相关方的某些子公司提供服务的费用。
资本支出
资本支出主要包括Altice Europe子公司购买设备和提供软件开发服务的成本。
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Altice USA，Inc.及附属公司
合并财务报表合并附注(续)
(千美元，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
联属公司和相关方应付和应付的总金额摘要如下：
2022年9月30日2021年12月31日
截止日期：
阿尔蒂斯欧洲$476 $241 
其他关联公司和关联方43 3,535 
$519 $3,776 
由于：
阿尔蒂斯欧洲$26,074 $30,604 
其他关联公司和关联方747 1,206 
$26,821 $31,810 

上表所列联属公司应付并计入预付开支及随附资产负债表的其他流动资产的金额，指本公司代表各自关联方或就向有关关联方提供的服务而支付的金额。上表所列应付联营公司的款项，包括在所附资产负债表的其他流动负债内，涉及购买设备和广告服务，以及偿还代表吾等支付的款项。
证金公司控股
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月内，证金公司向母公司支付了现金股权分配款项。此外，CSC Holdings还记录了非现金股权贡献(分配)净额，这代表了与Altice USA的公司间余额的非现金结算。2021年的余额包括根据两个实体之间的税收分享协议应付/应付Altice USA的金额。请参阅下面的摘要：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
对Altice USA的现金分配付款$— $(77,957)$— $(763,435)
非现金股权分配，净额计入Altice USA(79)(754)(63)(21,162)
NOTE 14. 承付款和或有事项
法律事务
2020年6月23日，董事的一名据称的股东代表公司向特拉华州衡平法院提起诉讼，控告公司的帕特里克·德拉希、Next Alt S.à.r.l.和公司的薪酬委员会成员(统称为“被告”)。在起诉书中，该公司也被列为名义上的被告。起诉书称，董事被告批准帕特里克·德拉希的某些股权授予，违反了他们对公司股东的受托责任，浪费了公司资产。起诉书要求撤销股权奖励、金钱损害赔偿以及原告的费用和支出。2020年10月15日，董事被告应诉，公司提出普遍否认责任。经与原告协商，双方于2022年4月27日签署了和解、和解、释放的规定和协议，以了结诉讼。2022年11月1日，法院批准了和解。
2018年11月6日，Sprint Communications Company L.P(“Sprint”)向美国特拉华州地区法院提起诉讼，指控该公司通过提供互联网协议语音(VoIP)服务侵犯了Sprint的专利。这起诉讼是Sprint早在2005年就对众多宽带和电信供应商提起的诉讼模式的一部分，这些诉讼已经导致了对Sprint具有重大价值的判决和和解。审判定于2022年12月12日开始，我们预计Sprint将寻求高达2.5亿美元的损害赔偿。该公司打算对这起诉讼进行有力的辩护。
公司已收到UMG Recordings，Inc.，Capitol Records，LLC和BMG Rights Management(US)LLC的信件，声称公司没有充分解决其网络上的版权侵权问题，并且
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Altice USA，Inc.及附属公司
合并财务报表合并附注(续)
(千美元，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
二次侵犯著作权的责任和损害赔偿。该公司打算积极为这些索赔辩护。
虽然上述事项的结果无法预测，而这些事项的最终解决方案对本公司的经营业绩或财务状况的影响目前尚不为人所知，也无法合理评估，但管理层认为，这些事项的最终解决，无论是单独或共同解决，都不会对本公司的经营或财务状况或本公司履行到期财务义务的能力产生重大不利影响，但它们可能会对本公司任何一个时期的综合经营业绩或现金流产生重大影响。
除上述事项外，本公司亦收到来自第三方的通知，并在某些情况下被列为诉讼被告，声称侵犯了与本公司业务各方面有关的多项专利或版权。在某些情况下，其他行业参与者也是被告，在某些情况下，根据适用的合同赔偿条款，公司预计部分或全部潜在责任将由公司供应商负责。如果公司被发现侵犯了任何专利或其他知识产权，公司可能会受到重大损害赔偿和/或禁令，要求公司或其供应商修改公司向其订户提供的某些产品和服务，并就相关专利达成使用费或许可协议。该公司还参与了在其正常业务过程中出现的各种其他诉讼、纠纷和调查，其中一些可能涉及对重大损害赔偿、罚款或罚款的索赔。虽然这些事项的结果无法预测，而这些事项的最终解决对本公司在特定后续报告期内的经营业绩的影响也不得而知，但管理层不认为这些事项的单独解决将对本公司的运营或财务状况或本公司履行到期财务义务的能力产生重大不利影响。
33

项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
以下讨论中包括的所有美元金额，除每客户和每股数据外，均以千计。
在编制我们的合并财务报表时，我们需要做出影响资产、负债、收入和费用报告金额的估计。关于我们在编制综合财务报表时认定为关键的会计判断和估计的完整讨论，请参阅我们管理层在截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中对财务状况和运营结果的讨论和分析。
概述
我们的业务
我们主要在美国提供宽带通信和视频服务，并主要以两个品牌营销我们的服务：主要在纽约大都市区的最佳品牌，以及主要在美国中南部市场的sudenlink。2022年8月1日，该公司开始以Optimum品牌营销Suddenlink服务。我们为大约490万住宅和企业客户提供宽带、视频、电话和移动服务。我们通过富含光纤的混合光纤同轴(HFC)宽带网络和光纤到户(FTTH)网络覆盖了21个州，截至2022年9月30日，总通过数约为940万。此外，我们还向整个地区的消费者提供新闻节目和内容、广告服务以及全方位移动服务。
影响经营业绩和财务状况的关键因素
我们未来的业绩在很大程度上取决于直接竞争的影响，总体经济状况(包括资本和信贷市场状况)，我们有效管理业务的能力，以及我们在市场上与供应商和客户的相对实力和杠杆作用。欲了解更多信息，请参阅我们截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中包含的“风险因素”和“商业竞争”。
2020年3月，美国因新冠肺炎爆发宣布全国进入紧急状态。新冠肺炎疫情和政府为应对疫情而采取的各种行动对我们的业务产生了重大影响，包括我们的客户如何使用我们的产品和服务，以及我们的员工如何为客户提供服务。虽然我们无法预测如果疫情持续，或者如果政府当局采取行动减缓或防止新冠肺炎的传播，我们的业务和未来的业绩将受到怎样的影响，但我们已经并将努力适应我们的运营环境，并继续向我们的客户提供我们的产品和服务。见《风险因素--我们的业务、财务状况和经营业绩可能受到近期新冠肺炎疫情的不利影响》。在截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中。
我们主要通过向住宅客户收取宽带、视频和电话服务以及其他相关服务的月费来获得收入。在截至2022年9月30日的9个月中，我们的住宅宽带、视频和电话服务分别约占我们综合收入的41%、34%和3%。我们还通过向大型企业和中小企业客户销售种类繁多且不断增长的产品和服务获得收入，包括宽带、电话、网络和视频服务。在截至2022年9月30日的9个月中，我们综合收入的15%来自这些业务服务。此外，在截至2022年9月30日的九个月中，我们的收入来自出售有线电视系统上播放的节目的广告时间、数字广告、品牌内容、新闻节目的关联费和数据分析，这些收入约占我们综合收入的5%。截至2022年9月30日的9个月，我们的移动和其他收入约占我们综合收入的1%。
收入受到费率上涨、促销产品、订阅我们服务的客户数量变化的影响，包括向我们现有客户销售的额外服务、我们的视频客户的节目套餐更改、我们的宽带客户的速度层更改以及导致新客户增加的有线电视系统的收购和建设。
我们增加服务客户数量的能力与我们的渗透率密切相关。
34

我们在竞争激烈的消费者驱动的行业中运营，我们与各种宽带、视频和电话提供商和交付系统竞争，包括宽带通信公司、无线数据和电话提供商、基于光纤的服务提供商、卫星交付的视频信号、互联网交付的视频内容以及我们服务区域内向住宅和商业客户提供的广播电视信号。我们的竞争对手包括AT&T，Inc.及其子公司Dish Network Corporation，Frontier Communications Corporation，Lumen Technologies，Inc.，T-Mobile US，Inc.和Verizon。消费者对替代服务来源的选择，无论是出于经济限制、技术进步还是偏好，都会对我们的服务需求产生负面影响。有关我们竞争格局的更多信息，请参阅我们截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中的“风险因素”和“商业竞争”。
我们的节目成本是我们运营费用中最重要的组成部分，受到节目费率变化和视频客户数量变化的影响，我们预计节目费率将会增加。有关影响我们收入和运营费用的关键因素的更多信息，请参阅下面的“运营结果”。
从历史上看，我们在我们的网络以及为我们的客户开发新的创新产品和其他服务方面进行了大量投资，以此作为我们与竞争对手区分开来的一种方式，我们预计未来也会这样做。我们正在进行的FTTH网络建设以及计划的升级将使我们能够提供多千兆宽带速度，以满足住宅和企业客户日益增长的数据需求。此外，我们还向整个地区的消费者推出了全方位的移动服务。我们与这些计划相关的资本支出可能会超过预期，无法实现预期的好处，可能会遇到延误和业务中断，或者在按计划执行这些计划时会遇到其他挑战。有关我们资本支出的更多信息，请参阅“流动性和资本资源--资本支出”。
某些交易
在本管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析所涉期间，下列交易产生了影响：
2021年6月，LightPath完成了一项收购，总收购价约为28,260美元，被收购业务的经营业绩截至收购日进行了合并。
2021年4月，公司以大约312,184美元完成了对北卡罗来纳州Morris Broadband，LLC的有线电视资产的收购，所收购业务的经营结果在收购日得到了综合。
非公认会计准则财务指标
我们将调整后的EBITDA定义为不包括所得税、营业外收入或支出、债务清偿损失和递延融资成本注销的净收益(亏损)、利率互换合约的收益(亏损)、衍生工具合约的收益(亏损)、投资收益(亏损)、利息支出、净额、折旧和摊销(包括减值)、基于股份的薪酬支出、重组费用和交易费用。
我们认为，调整后的EBITDA是评估公司经营业绩的适当指标。调整后的EBITDA和具有类似标题的类似指标是投资者、分析师和同行用来比较我们行业业绩的常见业绩指标。在内部，我们使用收入和调整后的EBITDA指标作为我们业务业绩的重要指标，并具体参考这些指标来评估管理层的有效性。我们相信，调整后的EBITDA为管理层和投资者提供了一个有用的衡量标准，通过剔除在各个报告期内不可比较的项目或与公司持续经营业绩无关的项目，对我们的核心业务和经营业绩进行期间比较。调整后的EBITDA应被视为营业收入(亏损)、净收入(亏损)和根据公认会计原则提出的其他业绩衡量标准的补充，而不是替代。由于调整后的EBITDA不是根据公认会计原则计算的业绩衡量指标，这一衡量标准可能无法与其他公司使用的类似名称的类似衡量标准进行比较。
我们还使用经营自由现金流量(定义为调整后的EBITDA减去现金资本支出)和自由现金流量(定义为经营活动净现金流量减去现金资本支出)作为公司财务业绩的指标。我们认为，这些指标是投资者、分析师和同行用来比较公司行业业绩的几个基准中的两个，尽管它们可能无法直接与其他公司报告的类似指标进行比较。
35

运营结果-Altice USA(未经审计)
截至9月30日的三个月，有利(不利)截至9月30日的9个月，有利(不利)
2022202120222021
收入：
宽频$981,842 $989,410 $(7,568)$2,970,039 $2,952,136 $17,903 
视频816,001 877,422 (61,421)2,499,437 2,675,861 (176,424)
电话83,097 99,943 (16,846)252,952 310,298 (57,346)
住宅收入1,880,940 1,966,775 (85,835)5,722,428 5,938,295 (215,867)
商业服务和批发收入366,554 440,813 (74,259)1,105,579 1,180,039 (74,460)
新闻和广告120,522 143,625 (23,103)368,447 380,462 (12,015)
莫比尔县22,837 20,456 2,381 73,312 60,355 12,957 
其他2,699 3,213 (514)8,697 10,560 (1,863)
总收入2,393,552 2,574,882 (181,330)7,278,463 7,569,711 (291,248)
运营费用：
编程和其他直接成本782,121 843,909 61,788 2,429,925 2,545,645 115,720 
其他运营费用694,390 590,519 (103,871)2,009,760 1,760,132 (249,628)
重组和其他费用4,007 1,885 (2,122)10,058 10,958 900 
折旧和摊销(包括减值)445,769 447,958 2,189 1,327,243 1,327,142 (101)
营业收入467,265 690,611 (223,346)1,501,477 1,925,834 (424,357)
其他收入(支出)：
利息支出，净额(340,989)(319,001)(21,988)(954,564)(954,684)120 
投资收益(亏损)(425,686)(46,821)(378,865)(902,060)151,651 (1,053,711)
衍生工具合约的净收益(亏损)323,668 43,385 280,283 643,856 (109,020)752,876 
利率互换合约收益，净额105,945 5,521 100,424 268,960 59,600 209,360 
债务清偿损失和递延融资成本的注销— — — — (51,712)51,712 
其他收入，净额3,245 2,280 965 8,196 7,606 590 
所得税前收入133,448 375,975 (242,527)565,865 1,029,275 (463,410)
所得税费用(35,827)(105,226)69,399 (152,563)(279,053)126,490 
净收入97,621 270,749 (173,128)413,302 750,222 (336,920)
可归因于非控股权益的净收入(12,670)(3,896)(8,774)(25,626)(11,573)(14,053)
Altice USA，Inc.股东应占净收益$84,951 $266,853 $(181,902)$387,676 $738,649 $(350,973)

36

以下是调整后EBITDA和营业自由现金流(未经审计)的净收入对账：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
净收入$97,621 $270,749 $413,302 $750,222 
所得税费用35,827 105,226 152,563 279,053 
其他收入，净额
(3,245)(2,280)(8,196)(7,606)
利率互换合约收益，净额(105,945)(5,521)(268,960)(59,600)
衍生产品合约损失(收益)净额(323,668)(43,385)(643,856)109,020 
投资损失(收益)425,686 46,821 902,060 (151,651)
债务清偿损失和递延融资成本的注销
— — — 51,712 
利息支出，净额
340,989 319,001 954,564 954,684 
折旧和摊销(包括减值)445,769 447,958 1,327,243 1,327,142 
重组和其他费用
4,007 1,885 10,058 10,958 
基于股份的薪酬
37,349 24,350 114,410 80,277 
调整后的EBITDA954,390 1,164,804 2,953,188 3,344,211 
减去：资本支出(现金)493,559 309,172 1,371,056 845,067 
经营自由现金流$460,831 $855,632 $1,582,132 $2,499,144 
以下是经营活动的现金流量净额与自由现金流量(未经审计)的对账：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
经营活动的现金流量净额$629,162 $698,314 $1,905,716 $2,177,479 
减去：资本支出(现金)493,559 309,172 1,371,056 845,067 
自由现金流$135,603 $389,142 $534,660 $1,332,412 

37

下表列出了公司的某些客户指标(不包括我们的移动客户)(未经审计)：
2022年9月30日June 30, 20222021年9月30日
(单位：千)
通行证总数(A)9,414.9 9,363.1 9,212.5 
客户关系总量(B)(C)4,897.2 4,947.3 5,027.6 
住宅4,514.7 4,564.2 4,646.0 
中小企业382.5 383.1 381.6 
住宅客户：
宽频4,290.6 4,333.6 4,388.1 
视频2,491.8 2,574.2 2,803.0 
电话1,818.9 1,886.9 2,057.1 
总通过数(D)
52.0 %52.8 %54.6 %
ARPU(E)$138.12 $140.13 $140.73 
FTTH总通过次数(F)1,908.2 1,587.1 1,026.6 
FTTH客户关系(G)(H)135.3 104.4 58.9 
FTTH住宅134.2 103.7 58.7 
FTTH中小企业1.2 0.7 0.2 
FTTH总流量渗透率(一)7.1 %6.6 %5.7 %
(a)表示我们的HFC和FTTH网络在不需要进一步延长传输线的情况下通过可服务区域的单人住宅、公寓和公寓单元的估计数量。此外，它还包括连接到我们的HFC和FTTH网络的商业机构。宽带服务无法提供给大约3万人次，电话服务无法提供给大约50万人次。
(b)代表接受公司至少一项固网服务的家庭/企业数量。
(c)Customers代表每个客户帐户(按客户名称和地址设置和分隔)，加权均等，并计为一个客户，无论其大小、产生的收入或我们HFC和FTTH网络上的盒子、单元或网点数量。免费帐户与所有活动帐户一起包括在客户计数中，但它们仅限于指定的组。这些账户中的大多数也不是完全免费的，因为它们通常通过按次付费或其他付费服务和某些设备费用来产生收入。普通顾客不会被授予免费身份作为促销手段。在计算大量住宅客户(如公寓楼)时，我们将大楼内的每个订阅家庭单元视为一个客户，但不将整个大楼的主帐户计算为客户。我们将大宗商业客户(如酒店)算作一个客户，不计算该酒店的单个房间单位。
(d)表示总客户关系数除以总通过数。
(e)计算方法是将向住宅客户销售宽带、视频和电话服务所得的相应季度的月平均收入除以同期住宅客户的平均总数。
(f)表示FTTH网络在无需进一步延长传输线的情况下通过可服务区域的单人住宅、公寓和公寓单元的估计数量。此外，它还包括已连接到我们的FTTH网络的商业机构。
(g)代表在我们的FTTH网络上至少获得一项本公司固话服务的家庭/企业数量。
(h)FTTH客户代表每个客户帐户(按客户名称和地址设置和分隔)，加权均等，并计为一个客户，而不考虑FTTH网络上的规模、产生的收入或盒子、单元或网点的数量。免费帐户与所有活动帐户一起包括在客户计数中，但它们仅限于指定的组。这些账户中的大多数也不是完全免费的，因为它们通常通过按次付费或其他付费服务和某些设备费用来产生收入。普通顾客不会被授予免费身份作为促销手段。在计算大量住宅客户(如公寓楼)时，我们将大楼内的每个订阅家庭单元视为一个客户，但不将整个大楼的主帐户计算为客户。我们将大宗商业客户(如酒店)算作一个客户，不计算该酒店的单个房间单位。
(i)表示FTTH客户关系总数除以FTTH通过总数。
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Altice USA-截至2022年9月30日的三个月和九个月与截至2021年9月30日的三个月和九个月的业绩比较
宽带收入
截至2022年9月30日的三个月和九个月的宽带收入分别为981,842美元和2,970,039美元，而截至2021年9月30日的三个月和九个月的宽带收入分别为989,410美元和2,952,136美元。宽带收入主要来自向我们宽带服务的住宅用户收取的月费。收入受到费率提高、促销产品、客户数量变化和速度等级变化的影响。此外，住宅产品之间的收入分配受到我们促销捆绑产品中每个履行义务的独立销售价格变化的影响。
与截至2021年9月30日的三个月和九个月相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的宽带收入分别减少了7568美元(1%)和增加了17903美元(1%)。截至2022年9月30日的三个月的下降主要是由于宽带客户的减少，但部分被每个宽带客户的平均经常性宽带收入增加所抵消，这主要是由于某些费率增加和服务水平变化，而截至2022年9月30日的九个月的增长主要是由于每个宽带客户的平均经常性宽带收入增加，主要是由某些费率增加和服务水平变化推动的，但部分被宽带客户的减少所抵消。
视频收入
截至2022年9月30日的三个月和九个月的视频收入分别为816,001美元和2,499,437美元，截至2021年9月30日的三个月和九个月的视频收入分别为877,422美元和2,675,861美元。视频收入主要来自向我们视频服务的住宅客户收取的月费。收入受到价格上涨、促销产品、客户数量变化、向现有客户销售的额外服务以及节目套餐变化的影响。此外，住宅产品之间的收入分配受到我们促销捆绑产品中每个履行义务的独立销售价格变化的影响。
与截至2021年9月30日的三个月和九个月相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的视频收入分别下降了61,421美元(7%)和176,424美元(7%)。减少的主要原因是视频客户的减少，但被视频客户的平均经常性视频收入增加所部分抵消，这主要是由于某些费率的增加。
电话收入
特截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月，Lephone的收入分别为83,097美元和252,952美元，截至2021年9月30日的三个月和九个月的收入分别为99,943美元和310,298美元。电话收入主要来自向住宅客户收取电话服务的月费。收入受到服务费率、促销产品、客户数量变化以及向现有客户销售的额外服务的影响。此外，住宅产品之间的收入分配受到我们促销捆绑产品中每个履行义务的独立销售价格变化的影响。
与截至2021年9月30日的三个月和九个月相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的电话收入分别下降了16,846美元(17%)和57,346美元(18%)。减少的原因是电话客户减少，以及每个电话客户的平均经常性收入下降。
商业服务业和批发收入
截至2022年9月30日的三个月和九个月的商业服务和批发收入分别为366,554美元和1,105,579美元，截至2021年9月30日的三个月和九个月的商业服务和批发收入分别为440,813美元和1,180,039美元。企业服务和批发收入主要来自向企业市场销售基于光纤的电信服务，以及向中小企业客户销售宽带、视频和电话服务。
与截至2021年9月30日的三个月和九个月相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的商业服务和批发收入分别下降了74,259美元(17%)和74,460美元(6%)。在截至2022年9月30日的三个月和九个月的减少额中，约有74 600美元是由于提前终止
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在2021年第三季度签订了空气股回程合同，导致在上一年修正后的期限内确认递延收入和终止费。
新闻和广告收入
截至2022年9月30日的三个月和九个月的新闻和广告收入分别为120,522美元和368,447美元，截至2021年9月30日的三个月和九个月的新闻和广告收入分别为143,625美元和380,462美元。新闻及广告收入主要来自出售(I)我们有线电视系统所载节目的广告库存(线性收入)、(Ii)数码广告、(Iii)品牌内容及(Iv)数据分析。新闻和广告收入还包括新闻节目的从业费。
截至2022年9月30日的三个月和九个月，新闻和广告收入分别比截至2021年9月30日的三个月和九个月减少23,103美元(16%)和12,015美元(3%)，主要是由于数字广告的减少。
移动收入
截至2022年9月30日的三个月和九个月的移动收入分别为22,837美元和73,312美元，截至2021年9月30日的三个月和九个月的移动收入分别为20,456美元和60,355美元。移动收入来自设备和移动服务的销售。与截至2021年9月30日的三个月和九个月相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的移动收入分别增长了2381美元(12%)和12,957美元(21%)。这一增长是由于移动线路和设备销量的增加。截至2022年9月30日，我们拥有大约236,000条移动线路(包括大约33,400条免费服务)，而截至2021年9月30日，我们拥有大约181,000条移动线路。
其他收入
截至2022年9月30日的三个月和九个月的其他收入分别为2699美元和8,697美元，截至2021年9月30日的三个月和九个月的其他收入分别为3213美元和10560美元。其他收入包括来自其他杂项收入来源的收入。
编程和其他直接成本
截至2022年9月30日的三个月和九个月的方案编制和其他直接费用分别为782,121美元和2,429,925美元，截至2021年9月30日的三个月和九个月的方案编制和其他直接费用分别为843,909美元和2,545,645美元。节目制作和其他直接成本包括有线电视节目制作成本，即支付给节目制作人的有线电视内容(包括视频点播和按次付费的费用)的成本(扣除从节目制作人那里获得的任何运输奖励的摊销后)，通常按每个客户支付。这些成本受到合同费率增加、新频道推出以及接受某些节目服务的客户数量变化的影响。这些成本还包括支付给其他电信公司的语音和数据服务传输和终止的互连、呼叫完成、线路和传输费用，这些费用通常根据费率变化和客户的使用水平而有所不同。这些成本还包括支付给我们运营所在的州政府和地方市政当局的特许经营费，主要基于通过我们的有线电视系统提供视频服务而获得的某些类别收入的百分比，这些收入因州和市而异。这些成本随着这类收入类别的变化或费率变化而变化。此外，这些成本包括向我们的客户销售移动设备的成本和提供移动服务的直接成本。
与截至2021年9月30日的三个月和九个月相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月分别减少61,788美元(7%)和115,720美元(5%)，主要原因如下：
三个月九个月
节目成本下降，主要原因是视频客户减少，但被合同净费率增加部分抵消$(31,010)$(69,015)
减税及附加费(14,131)(20,347)
数字媒体和线性广告位转售成本下降(9,989)(13,210)
由于视频收入下降，特许经营费成本下降(3,298)(10,159)
其他净减幅(3,360)(2,989)
 $(61,788)$(115,720)
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编程成本
截至2022年9月30日的三个月和九个月的节目成本总计650,768美元和2,007,398美元，截至2021年9月30日的三个月和九个月的节目成本分别为681,778美元和2,076,413美元。我们在2022年的节目成本将继续受到节目费率变化和视频客户数量变化的影响，我们预计节目费率将会增加。
其他运营费用
截至2022年9月30日的三个月和九个月的其他运营费用分别为694,390美元和2,009,760美元，截至2021年9月30日的三个月和九个月的其他运营费用分别为590,519美元和1,760,132美元。其他运营费用包括员工成本和员工福利，包括公司员工的工资和相关税收、福利和其他与员工相关的费用，以及第三方人工成本。其他运营费用还包括网络管理和现场服务成本，这是与我们的宽带网络维护相关的成本，包括某些客户连接的成本以及与向我们的客户提供和维护服务相关的其他成本。
客户安装、网络维修和维护成本可能会因活动水平和承包商相对于员工的利用率发生变化而波动。此外，客户安装成本随我们能够利用变化的费用部分而波动。与提供宽带、视频和电话服务所需的新客户驻地设备的初始部署相关的成本被资本化(基于资产)。重新部署客户驻地设备的费用在发生时计入。
其他运营费用还包括与我们的呼叫中心运营相关的成本，这些成本处理客户查询、账单和收取活动，以及销售和营销成本，其中包括与获取和保留客户相关的广告制作和投放成本。这些成本因时期而异，其中某些成本，如销售和营销，可能会随着激烈的竞争而增加。此外，其他运营费用包括各种其他行政成本。
与截至2021年9月30日的三个月和九个月相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的其他运营费用增加了103,871美元(18%)和249,628美元(14%)，原因如下：
三个月九个月
劳动力成本和福利的净增长，但被可资本化活动的增加部分抵消$35,402 $101,249 
维修和维护成本增加，扣除可资本化活动，包括将我们的Suddenlink服务重新命名为最佳服务的成本13,640 36,343 
营销成本增加，主要是因为将我们的Suddenlink服务重新命名为最佳服务的成本11,425 35,043 
基于股份的薪酬成本增加12,999 34,133 
坏账增加10,149 18,834 
其他净增长，扣除可资本化活动的净额20,256 24,026 
$103,871 $249,628 
重组和其他费用
截至2022年9月30日的3个月和9个月的重组和其他费用分别为4,007美元和10,058美元，而截至2021年9月30日的3个月和9个月的重组和其他费用分别为1,885美元和10,958美元。该等金额包括裁员所产生的遣散费及其他员工相关成本、设施重组成本及若干使用权资产的减值，分别为2,331美元及6,681美元及1,881美元及9,757美元。这些金额包括截至2022年9月30日的3个月和9个月的交易成本1,676美元和3,377美元，以及截至2021年9月30日的3个月和9个月的4美元和1,201美元。
折旧及摊销
截至2022年9月30日的三个月和九个月的折旧和摊销为445,769美元和1,327,243美元，而截至2021年9月30日的三个月和九个月的折旧和摊销分别为447,958美元和1,327,142美元。
与去年同期相比，截至2022年9月30日的三个月折旧和摊销减少2,189美元，这是由于与2021年相比，2022年的资产增加在更长的使用年限内进行了折旧，以及无形资产的摊销费用减少。
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调整后的EBITDA
截至2022年9月30日的三个月和九个月，调整后的EBITDA分别为954,390美元和2,953,188美元，而截至2021年9月30日的三个月和九个月的EBITDA分别为1,164,804美元和3,344,211美元。
与截至2021年9月30日的三个月和九个月相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的调整后EBITDA分别减少210,414美元和391,023美元，这是由于收入减少和运营费用增加(不包括折旧和摊销、重组和其他费用和基于股份的薪酬)，如上所述。
经营自由现金流
截至2022年9月30日的三个月和九个月的运营自由现金流分别为460,831美元和1,582,132美元，而截至2021年9月30日的三个月和九个月的运营自由现金流分别为855,632美元和2,499,144美元。与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的营业自由现金流分别减少394,801美元和917,012美元，原因是资本支出增加和调整后EBITDA减少。
自由现金流
截至2022年9月30日的三个月和九个月的自由现金流分别为135,603美元和534,660美元，而截至2021年9月30日的三个月和九个月的自由现金流分别为389,142美元和1,332,412美元。三个月和九个月期间自由现金流分别减少253 539美元和797 752美元，原因是资本支出增加和业务活动提供的现金净额减少。
利息支出，净额
截至2022年9月30日的三个月和九个月的利息支出净额分别为340,989美元和954,564美元，而分别为319,001美元和954,684美元。截至2022年9月30日的三个月和九个月与截至2021年9月30日的三个月和九个月相比，增加21,988美元，减少120美元，原因如下：
三个月九个月
增加的主要原因是利率上升，但被平均债务余额的减少所抵消$31,234 $17,868 
与FTTH网络建设相关的资本化利息(4,296)(9,544)
利息收入较高(964)(1,312)
其他净减少，主要是递延融资成本和原始发行折扣的摊销减少(3,986)(7,132)
$21,988 $(120)
投资收益(亏损)
截至2022年9月30日的三个月和九个月的投资收益(亏损)分别为425,686美元和902,060美元，而截至2021年9月30日的三个月和九个月的投资收益(亏损)分别为46,821美元和151,651美元，其中包括公司拥有的康卡斯特普通股公允价值的增加(减少)。这些收益(亏损)的影响被相关股权衍生合约的亏损(收益)部分抵消，净额如下所述。
衍生工具合约的净收益(亏损)
截至2022年9月30日的三个月和九个月的衍生产品合同净收益(亏损)分别为323,668美元和643,856美元，而截至2021年9月30日的三个月和九个月的净收益(亏损)分别为43,385美元和109,020美元，其中包括因与公司拥有的康卡斯特普通股有关的股权衍生品合同的公允价值变化而产生的已实现和未实现收益或亏损。这些收益(损失)的影响被作为抵押品的投资证券的损失(收益)抵消，这些损失(收益)包括在上文讨论的投资收益(损失)中。
利率互换合约收益，净额
截至2022年9月30日的三个月和九个月的利率掉期合约净收益分别为105,945美元和268,960美元，而截至2021年9月30日的三个月和九个月的净收益分别为5,521美元和59,600美元，
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分别进行了分析。这些金额代表利率掉期合约的公允价值变动。出于会计目的，这些合同不被指定为套期保值。
其他收入，净额
截至2022年9月30日的三个月和九个月，其他收入净额分别为3245美元和8196美元，而截至2021年9月30日的三个月和九个月的净收入分别为2280美元和7606美元。这些数额包括从公司拥有的康卡斯特普通股收到的红利以及公司养老金计划的非服务成本/收益部分。
所得税费用
截至2022年9月30日的三个月和九个月，Altice USA的税前收入分别为133,448美元和565,865美元，税前支出分别为35,827美元和152,563美元，导致实际税率高于美国法定税率。较高的税率主要是由于某些不可扣除的费用和国家税收费用的影响。
截至2021年9月30日的三个月和九个月，Altice USA的税前收入分别为375,975美元和1,029,275美元，税前支出分别为105,226美元和279,053美元，导致实际税率高于美国法定税率。税率较高是由于某些不可抵扣费用和国家税收费用的影响。
CSC Holdings，LLC
中证金控股的综合营运报表、经调整EBITDA及营运自由现金流量与Altice USA的综合营运报表、经调整EBITDA及营运自由现金流量相同。参考Altice USA管理层对上述财务状况和经营结果的讨论和分析。
以下是中证金控股从经营活动到自由现金流的净现金流对账：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
经营活动的现金流量净额$629,162 $697,575 $1,905,716 $2,147,335 
减去：资本支出(现金)493,559 309,172 1,371,056 845,067 
自由现金流$135,603 $388,403 $534,660 $1,302,268 

流动资金和资本资源
Altice USA没有独立于其子公司的业务。我们子公司的资金一般来自各自业务的现金流、手头现金和CSC Holdings循环信贷安排下的借款，以及在资本市场发行证券和银团定期贷款的收益。我们决定使用经营活动产生的现金、手头现金、循环信贷安排下的借款或进入资本市场，是基于对业务的资金需求、现金资源的最佳分配、产生现金流的时间以及循环信贷安排、债务证券和银团定期贷款项下借款成本的持续审查。随着时间的推移，我们的目标是证金公司年底的杠杆率为4.5倍至5.0倍。我们计算CSC Holdings的净杠杆率为净债务与L2QA EBITDA之比(最近连续两个会计季度的调整后EBITDA乘以2.0)。
我们预计将利用CSC Holdings循环信贷安排下的自由现金流和可用性，以及未来的再融资交易，进一步延长我们债务的到期日，或减少我们的债务本金。任何再融资交易的时间和条款将受到市场状况等因素的影响。此外，我们可能会视乎市场情况及其他因素，不时使用手头现金及其他借款所得款项，透过公开市场购买、私下协商购买、要约收购或赎回方式，偿还未偿还债务证券。关于我们将于2023年5月到期的抵押债务，我们的意图是用新货币化合同的收益来偿还这类债务。如果我们不签订新的货币化合同，我们可以通过(I)交付康卡斯特普通股或(Ii)交付现金来清偿现有的抵押债务。由于这种担保债务将于2023年5月到期，截至2022年9月30日，它已在相应的资产负债表中被归类为流动债务，而且由于没有
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为了确保新货币化合同下的融资能够在债务到期时完成，作为抵押品的相关投资也被归类为流动投资。
我们相信，CSC Holdings循环信贷安排下现有的现金余额、运营现金流和可用性将提供足够的资金来支持我们目前的运营计划，进行计划的资本支出，并满足我们未来12个月的偿债要求。然而，我们是否有能力为我们的业务提供资金、进行计划的资本支出、按计划偿还债务以及偿还债务的能力取决于我们未来的经营业绩和现金流以及我们进入资本市场的能力，而资本市场又受到当前经济状况以及金融、商业和其他因素的影响，其中一些因素是我们无法控制的。竞争、市场混乱或经济状况恶化可能导致对我们产品的需求下降，以及广告水平下降，并增加客户无法为我们提供的服务付费的发生率。这些事件将对我们的经营业绩、现金流和财务状况产生不利影响。尽管我们目前相信CSC Holdings循环信贷安排下的可用金额将在需要时可用，但我们不能保证获得此类资金不会受到金融市场不利条件或其他条件的影响。各金融机构在循环信贷安排下的债务是多个的，而不是连带的，因此，一个或多个机构的资金违约不需要由其他机构来弥补。
从长远来看，我们可能无法从运营中产生足够的现金，为预期的资本支出提供资金，履行所有现有的未来合同付款义务，并在到期时偿还债务。因此，我们可能依赖于我们继续进入资本和信贷市场来发行额外的债务或股本，或为现有债务进行再融资。我们打算在未来几年筹集大量资金，为资本支出、偿还现有债务和履行其他债务提供资金，如果做不到这一点，可能会对我们的业务造成不利影响。如果我们无法做到这一点，我们将需要采取其他行动，包括推迟资本支出、出售资产、寻求第三方的战略投资，或者减少或取消股票回购和现金的酌情使用。
未偿债务
下表汇总了截至2022年9月30日的9个月未偿还债务的账面价值，扣除未摊销的递延融资成本、折扣和保费(不包括应计利息)以及利息支出：
中证金控股有限责任公司光路其他不受限实体Altice USA/CSC Holdings
未偿债务：
信贷工具债务$8,268,309 $576,378 $— $8,844,687 
高级担保票据7,637,721 — — 7,637,721 
高级担保票据— 442,712 — 442,712 
高级笔记6,913,974 407,836 — 7,321,810 
小计22,820,004 1,426,926 — 24,246,930 
融资租赁义务252,430 — — 252,430 
应付票据与供应链融资116,644 — — 116,644 
小计23,189,078 1,426,926 — 24,616,004 
与股票货币化有关的抵押负债(A)— — 1,736,294 1,736,294 
债务总额$23,189,078 $1,426,926 $1,736,294 $26,352,298 
利息支出：
信贷安排债务、优先票据、融资租赁、应付票据和供应链融资$843,244 $54,371 $— $897,615 
与股票货币化有关的抵押负债(A)— — 58,384 58,384 
利息支出总额$843,244 $54,371 $58,384 $955,999 
(a)这笔债务以康卡斯特普通股为抵押。我们的目的是用新的货币化合同的收益来偿还这些债务。如果我们不签订新的货币化合同，我们可以通过(I)交付康卡斯特普通股或(Ii)交付现金来清偿现有的抵押债务。
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由于这笔抵押债务将于2023年5月到期，截至2022年9月30日，它在随附的资产负债表中被归类为流动债务，而且由于不能保证在该债务到期时能够完成新货币化合同下的融资，因此作为抵押品持有的相关投资也被归类为流动投资。
与债务有关的付款义务
截至2022年9月30日，我们应支付的与我们的未偿债务相关的总金额，包括相关利息、应付票据和供应链融资，以及货币化合同下的到期交割价值，但不包括融资租赁债务如下：
中证金控股有限责任公司光路其他不受限制的实体(A)Altices USA/
证金公司控股
2022$337,790 $10,342 $8,541 $356,673 
20231,335,747 80,621 1,776,378 3,192,746 
20241,978,792 80,537 — 2,059,329 
20253,924,559 80,087 — 4,004,646 
20262,171,473 76,741 — 2,248,214 
此后20,207,982 1,532,022 — 21,740,004 
总计$29,956,343 $1,860,350 $1,784,919 $33,601,612 
(a)包括与公司抵押债务(包括相关利息)有关的1,784,919美元。

中证金控股有限责任公司
就融资而言，本公司的架构分为受限集团(“受限集团”)及非受限集团(包括若干指定附属公司及投资)(“非受限集团”)。证金控股受限集团由证金控股及其几乎所有全资营运附属公司组成，不包括于2020年9月成为非受限附属公司的LightPath。该等附属公司须受CSC Holdings发行票据的信贷安排及契据的契诺及限制所规限。
受限集团的现金来源主要包括来自受限集团业务营运的现金流量、其信贷安排下的借款及在资本市场发行证券、其母公司的供款，以及不时来自其附属公司的分派或贷款。受限集团现金的主要用途包括：资本支出，尤其是与升级其数字宽带、视频和电话服务相关的资本需求，包括建设我们的FTTH网络的成本；偿债；向母公司分配股份回购资金；其他公司支出和营运资本的变化；以及其可能不时提供资金的投资。
中证金控股信贷安排
2015年10月，Altice USA的一家全资子公司(于2016年6月21日与CSC Holdings合并)订立优先担保信贷安排，目前提供本金总额3,000,000美元(于2022年9月30日未偿还2,842,500美元)的美元定期贷款(“CSC定期贷款安排”)，以及根据CSC定期贷款安排(“CSC定期贷款”)发放的定期贷款，以及本金总额2,475,000美元(于2022年9月30日未偿还1,300,000美元)的美元循环贷款承诺(“CSC循环信贷安排”)。连同证金公司定期贷款安排(“证金公司信贷安排”)，受CSC Holdings若干贷款方及摩根大通银行作为行政代理及证券代理(分别于2016年6月20日、2016年6月21日、2016年7月21日、2016年9月9日、2016年12月9日、2017年3月15日、2018年1月12日、2018年10月15日、2019年1月24日、2019年2月7日、2019年5月14日、2019年10月3日及2022年7月13日修订、重述、补充或以其他方式修订)订立的信贷安排协议管辖。以及经不时进一步修订、重述、补充或以其他方式修改的《中证金信贷安排协议》)。
2018年10月，证金控股根据其现有信贷安排协议签订了1,275,000美元(于2022年9月30日未偿还1,230,375美元)增量定期贷款安排(“增量定期贷款B-3”)，并于2019年10月根据其现有信贷安排协议签订了3,000,000美元(于2022年9月30日未偿还2,925,000美元)增量定期贷款安排(“增量定期贷款B-5”)。
于2022年7月13日，证金控股对其高级担保信贷安排(“信贷协议”)订立了修正案(“第十二修正案”)。第十二修正案规定，除其他事项外，延长期限
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直至(I)2027年7月13日及(Ii)2025年4月17日较早的日期(如截至该日期，信贷协议所界定的任何2017年3月定期贷款仍未偿还)，除非2017年3月定期贷款到期日(定义见信贷协议)已延展至2027年7月13日之后。第十二修正案下的借款利息将根据定期担保隔夜融资利率(“SOFR”)或替代基础利率借款计算，年利率等于定期SOFR利率(外加0.10%的SOFR期限信贷调整利差)或替代基础利率(视情况而定)加适用保证金，其中适用保证金为(I)就任何替代基本利率贷款而言，年利率为1.25%；及(Ii)就任何期限SOFR贷款而言，年利率为2.25%。
有关CSC信贷安排协议的进一步资料，请参阅我们的综合财务报表附注8。
光路信贷机制
2020年11月，LightPath签署了一项信贷协议，提供本金总额为600,000美元(2022年9月30日未偿还的589,500美元)的定期贷款和本金总额为100,000美元的循环贷款承诺。截至2022年9月30日，LightPath循环信贷安排下没有未偿还的借款。有关LightPath信贷协议的更多信息，请参阅我们合并财务报表的附注8。
光路利率掉期合约
LightPath签订了一份利率互换合同，于2022年4月生效，名义金额为300,000美元，根据该合同，LightPath在2026年12月之前支付2.161%的利息，并根据一个月伦敦银行同业拆借利率收取利息。出于会计目的，该掉期合约不被指定为对冲。相应地，该利率互换合约的公允价值变动通过操作报表记录。
资本支出
下表列出了该公司的资本支出：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
客户端设备$75,857 $61,154 $237,707 $153,389 
网络基础设施301,251 153,528 848,140 430,811 
支持和其他70,616 63,701 168,780 171,595 
商业服务45,835 30,789 116,429 89,272 
资本购买(收付实现制)493,559 309,172 1,371,056 845,067 
以融资租赁义务换取的使用权资产36,090 29,993 130,861 107,708 
为购买设备和其他资产而向供应商开具的应付票据36,680 27,498 88,181 61,316 
应计和未付购货及其他事项的变动39,585 (6,000)45,218 31,502 
资本购买(权责发生制)$605,914 $360,663 $1,635,316 $1,045,593 
客户驻地设备包括放置在客户家中的机顶盒、电缆调制解调器、路由器和其他设备的支出，以及将资产投入使用的安装成本。网络基础设施包括：(I)可扩展的基础设施，例如头端设备；(Ii)线路扩展，例如FTTH和光纤/同轴电缆、放大器、电子设备、现成和设计工程；以及(Iii)升级和重建，包括修改或更换现有光纤/同轴电缆网络的成本，包括增强。支助和其他资本支出包括与更换或加强软件系统、车辆、设施和办公设备等非网络资产有关的费用。业务服务资本支出主要包括设备、安装、支持和其他与我们主要服务于企业客户的光纤电信业务相关的成本。
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2022年2月，该公司宣布计划加快光纤网络的铺设和新的建设活动，包括在2025年底之前实现其业务范围内650万光纤通道的目标。该公司估计，2022财年将产生大约170万至180万美元的现金资本支出，以推进其升级和扩建计划。
现金流探讨
Altices Usage
经营活动
截至2022年9月30日的9个月，经营活动提供的净现金为1,905,716美元，而截至2021年9月30日的9个月为2,177,479美元。
与2021年相比，2022年业务活动提供的现金减少271 763美元，原因是周转资金变化(包括利息支付增加16 559美元和纳税增加26 496美元)以及负债和应收账款的付款时间等项目的变化导致现金减少41 713美元，折旧和摊销前净收益和其他非现金项目减少230 050美元。
投资活动
截至2022年9月30日的9个月，用于投资活动的净现金为1,376,101美元，而截至2021年9月30日的9个月为1,187,796美元。2022年的投资活动主要包括1 371 056美元的资本支出。2021年的投资活动主要包括845 067美元的资本支出和340 444美元的收购付款。
融资活动
截至2022年9月30日的9个月，用于融资活动的净现金为474,800美元，而截至2021年9月30日的9个月为1,035,513美元。
2022年，本公司的融资活动包括偿还1,942,428美元的长期债务和97,165美元的融资租赁债务本金，部分被我们1,565,000美元的循环信贷融资所得抵销。
于2021年，本公司的融资活动包括偿还长期债务3,483,026美元，根据股份回购计划回购普通股804,928美元，偿还抵押债务及相关衍生合约净额185,105美元，以及融资租赁债务本金60,257美元，但被长期债务收益3,310,000美元、抵押债务及相关衍生合约收益净额185,105美元及其他现金收入净额2,698美元部分抵销。
证金公司控股
经营活动
截至2022年9月30日的9个月，经营活动提供的净现金为1,905,716美元，而截至2021年9月30日的9个月为2,147,335美元。
与2021年相比，2022年业务活动提供的现金减少241 619美元，原因是周转资金变化(包括利息支付增加16 559美元和纳税增加26 496美元)以及应收账款的付款和收款时间等项目减少21 020美元，以及折旧和摊销前净收入和其他非现金项目减少220 599美元。
投资活动
截至2022年9月30日的9个月，用于投资活动的净现金为1,376,101美元，而截至2021年9月30日的9个月为1,187,796美元。2022年的投资活动主要包括1 371 056美元的资本支出。2021年的投资活动主要包括845 067美元的资本支出和340 444美元的收购付款。
融资活动
截至2022年9月30日的9个月，用于融资活动的净现金为474,800美元，而截至2021年9月30日的9个月为1,007,442美元。
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2022年，本公司的融资活动包括偿还1,942,428美元的长期债务和97,165美元的融资租赁债务本金，部分被其1,565,000美元的循环信贷融资所得抵销。
于2021年，本公司的融资活动包括向母公司分派763,435美元，偿还长期债务3,483,026美元，偿还抵押债务及相关衍生合约，净额185,105美元，融资租赁债务本金60,257美元，以及其他现金支付净额10,724美元，但被长期债务收益3,310,000美元及抵押债务及相关衍生合约收益净额185,105美元部分抵销。
承付款和或有事项
截至2022年9月30日，公司未在资产负债表中反映的承付款和或有事项减少到约8500,000美元，而截至2021年12月31日的承付款和或有事项约为10,310,000美元。这一减少主要涉及2022年根据节目承诺支付的款项，以及由于截至2022年9月30日视频客户数量与2021年12月31日相比减少而导致的节目承诺减少。
股份回购计划
2018年6月，Altice USA董事会批准了一项200万美元的股份回购计划，2019年7月30日，董事会批准了一项新的500万美元的三年期增量股份回购计划，该计划在2019年8月完成200万美元的回购计划后生效。2020年11月，董事会批准额外增加2,000,000美元的股份回购，使批准的累计股份回购总额达到9,000,000美元。根据这些回购计划，Altice USA A类普通股可以不定期在公开市场上购买，可能包括根据1934年《证券交易法》第10b5-1条规则与一家或多家经纪公司签订的交易计划。这些购买的规模和时间将根据市场状况和其他因素确定。
在截至2022年9月30日的9个月内，Altice USA没有回购任何股票。从成立到2022年9月30日，Altice USA总共回购了285,507,773股票，总购买价约为7,808,698美元。这些收购股份已注销，这些股份的成本在Altice USA的综合资产负债表中计入股东亏损额。截至2022年9月30日，Altice USA根据增量股票回购计划剩余约1,191,302美元的可用资金。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
以下讨论中包括的所有美元金额(每股数据除外)均以千为单位列出。
股权价格风险
我们面临着某些股权证券价格变化带来的市场风险。我们对股权证券价格变化的敞口主要来自我们持有的康卡斯特普通股。我们已经签订了由抵押贷款和股权上限组成的股权衍生品合同，以对冲我们的股权价格风险，并将这些证券的价值货币化。这些合约到期时，预计将抵消这些证券的公允价值低于每股对冲价格的下降，同时允许我们保持从每股对冲价格到相关上限价格的上行增值。这些合约的每股实际对冲价格因合约执行时的平均股价而异。这些合同的实际上限价格取决于每份合同的到期日和条款等因素。如其中任何一份合约于预定到期日前终止，本公司将有责任偿还债务抵押的公允价值及债务的剩余利息支付的公允价值减去于终止日期计算的相关股票及股权的公允价值总和。截至2022年9月30日，该公司与此类合同有关的提前终止缺口为449美元。
本公司综合资产负债表按公允价值列账相关股份及股权，而债务抵押则按其基本价值扣除贴现后列账。这些折扣将在相关债务期限内摊销。截至2022年9月30日，我们的抵押债务的账面价值为1,736,294美元。到期时，这些合同规定可以选择交付现金或康卡斯特普通股的股票，其价值根据到期时适用的股票价格确定。
截至2022年9月30日，我们持有的康卡斯特普通股的公允价值和账面价值总计1,259,877美元。假设价格有10%的变化，这些投资的公允价值的潜在变化
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大约是125,988美元。截至2022年9月30日，为部分对冲我们持有的康卡斯特普通股的股权价格风险而签订的股权衍生品合同的股权领部分的公允价值净值和账面价值总计481,914美元，为净资产头寸。在截至2022年9月30日的9个月中，我们录得与未偿还股票衍生品合约相关的净收益643,856美元，与我们持有的康卡斯特普通股相关的未实现亏损902,060美元。
股权衍生工具合同的公允价值
截至2021年12月31日的公允价值，净负债头寸$(161,942)
公允价值变动净额643,856 
截至2022年9月30日的公允价值，净资产头寸$481,914 
下表汇总了通过股权衍生工具预付远期合约货币化的康卡斯特普通股的到期日、在相关到期日可交付的股票数量、每股对冲价格以及收到的最低和最高上限价格：
可交付股数成熟性套期保值每股价格(A)上限价格(B)
42,955,2362023$40.95$49.55
(a)代表一个价格，低于这个价格，我们可以获得下行保护，高于这个价格，我们可以保持升值。也代表在合同开始时确定应付给我们的现金收益所用的价格。
(b)表示我们从股票价格升值中获益的价格。
债务公允价值
截至2022年9月30日，我们的固定利率债务的公允价值为13,792,977美元，比其账面价值17,255,181美元低3,462,204美元，其中包括我们的抵押债务、优先担保和优先担保票据、优先票据和应付票据。该等金融工具的公允价值乃根据该等证券或可比证券的报价市场价格估计。我们的浮动利率借款，包括定期贷款和循环信贷安排，根据当前基于LIBOR或SOFR的市场利率计息，因此其本金价值接近公允价值。假设2022年9月30日利率下降100个基点的影响将使我们固定利率债务的估计公允价值增加653,014美元，至14,445,991美元。这一估计是基于所有期限的利率立即和平行变化的假设。
利率风险
为了管理利率风险，我们不时签订利率互换合约，以调整受浮动利率和固定利率约束的债务总额的比例。该等合约有效地固定浮动利率债务的借款利率，以提供经济对冲以防范利率上升的风险，及/或有效地将固定利率借款转换为浮动利率，使本公司能够在利率下降的环境下实现较低的利息支出。我们监控作为我们利率掉期合约交易对手的金融机构，我们只与评级为投资级的金融机构签订利率掉期合约。所有该等合约均按其在综合资产负债表中的公平市价列账，并在综合经营报表中反映公允价值的变动。请参阅我们的合并财务报表附注9截至2022年9月30日未平仓利率互换合约摘要。本公司未清偿的利率掉期合约并非为会计目的而指定为对冲。因此，这些利率互换合约的公允价值变动通过操作报表记录。在截至2022年9月30日的9个月中，该公司在利率掉期合约上录得268,960美元的收益。
以下为与本公司权益衍生工具合约及利率互换合约相关的资产及负债在综合资产负债表内的位置：
未被指定为对冲工具的衍生工具资产负债表位置公允价值在
2022年9月30日
资产衍生品：
预付远期合约衍生工具合约$481,914 
利率互换合约其他资产，长期188,970 
$670,884 
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截至2022年9月30日，我们没有持有也没有发行用于交易或投机目的的衍生品工具。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
在Altice USA管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，对我们的披露控制程序和程序(根据美国证券交易委员会规则定义)的设计和运行的有效性进行了评估。根据这项评价，首席执行官和首席财务官得出结论，这些披露控制和程序的设计和运作截至2022年9月30日是有效的。
内部控制的变化
截至2022年9月30日止九个月内，本公司财务报告内部控制并无重大影响或合理地可能对本公司财务报告内部控制产生重大影响的变动。

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第二部分：其他信息

项目1.法律诉讼
有关我们法律程序的讨论，请参阅本季度报告Form 10-Q中包含的综合财务报表的附注14。
项目6.展品
证物编号：描述
10.1
高管聘用协议，日期为2022年9月7日，由Altice USA，Inc.和Dennis Mathew签署。
10.2
Altice USA，Inc.和Dexter Goei于2022年9月6日签署的过渡协议。
31.1
第302条首席执行官的证明。
31.2
第302条首席财务官的证明。
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第906条首席执行官和首席财务官的证书。
101
Altice USA于2022年11月2日向美国证券交易委员会提交的截至2022年9月30日的季度报告Form 10-Q中的以下财务报表采用XBRL(可扩展商业报告语言)格式：(I)综合资产负债表；(Ii)综合经营报表；(Iii)综合全面收益表；(Iv)综合股东亏损表；(V)综合现金流量表；以及(Vi)综合财务报表附注。
104本季度报告的封面采用内联XBRL格式的10-Q表格。

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签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。
Altice USA，Inc.
日期：2022年11月2日/s/迈克尔·J·格劳
发信人：
迈克尔·J·格劳
首席财务官

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