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目录 |
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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
(标记一)
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根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末
或
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根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡期 至
委托文件编号：
(注册人的确切姓名载于其章程)
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(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
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(税务局雇主 识别号码) |
(主要执行办公室的地址，包括邮政编码)
(
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
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每个班级的标题 |
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交易代码 |
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注册的每个交易所的名称 |
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用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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☒ |
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加速文件管理器 |
☐非加速文件服务器 |
☐ |
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规模较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是
在2022年11月2日，有
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目录 |
|
阿卡迪亚医疗保健公司
Form 10-Q季度报告
目录
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第一部分-财务信息 |
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第1项。 |
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财务报表 |
1 |
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简明综合资产负债表(未经审计) |
1 |
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简明综合损益表(未经审计) |
2 |
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简明综合全面收益表(未经审计) |
3 |
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简明综合权益报表(未经审计) |
4 |
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简明合并现金流量表(未经审计) |
5 |
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简明合并财务报表附注(未经审计) |
6 |
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第二项。 |
|
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
22 |
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第三项。 |
|
关于市场风险的定量和定性披露 |
34 |
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第四项。 |
|
控制和程序 |
34 |
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第二部分--其他资料 |
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第1项。 |
|
法律诉讼 |
35 |
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第1A项。 |
|
风险因素 |
35 |
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|
第二项。 |
|
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
35 |
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第六项。 |
|
陈列品 |
36 |
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|
签名 |
37 |
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目录 |
|
第一部分-财务信息
|
第1项。 |
财务报表 |
阿卡迪亚医疗保健公司
简明综合资产负债表
(未经审计)
|
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|
9月30日， 2022 |
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十二月三十一日， 2021 |
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(以千为单位，不包括股票和每股 股份数额) |
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资产 |
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流动资产： |
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现金和现金等价物 |
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应收账款净额 |
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其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产和设备，净额 |
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商誉 |
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无形资产，净额 |
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递延税项资产 |
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经营性租赁使用权资产 |
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其他资产 |
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总资产 |
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$ |
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负债和权益 |
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流动负债： |
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长期债务的当期部分 |
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$ |
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应付帐款 |
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应计薪金和福利 |
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经营租赁负债的当期部分 |
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其他应计负债 |
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流动负债总额 |
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长期债务 |
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递延税项负债 |
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经营租赁负债 |
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其他负债 |
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总负债 |
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可赎回的非控股权益 |
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股本： |
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优先股，$ |
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普通股，$ 和 分别于2021年12月31日 |
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额外实收资本 |
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留存收益(累计亏损) |
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( |
) |
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总股本 |
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|
负债和权益总额 |
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$ |
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|
$ |
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|
请参阅随附的说明。
1
|
目录 |
|
阿卡迪亚医疗保健公司
简明综合损益表
(未经审计)
|
|
|
截至三个月 9月30日， |
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|
九个月结束 9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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|
(以千为单位，每股除外) |
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|
收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
薪金、工资和福利(包括基于股权的薪酬 费用$ |
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专业费用 |
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供应品 |
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租金和租约 |
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其他运营费用 |
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救助者救助基金收入 |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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— |
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|
折旧及摊销 |
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利息支出，净额 |
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清偿债务成本 |
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减值损失 |
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|
交易相关费用 |
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总费用 |
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所得税前持续经营所得 |
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所得税拨备 |
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持续经营收入 |
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非持续经营亏损，税后净额 |
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净收入 |
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可归因于非控股权益的净收入 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
|
阿卡迪亚医疗保健公司的净收入。 |
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|
可归因于阿卡迪亚医疗保健的每股基本收益 公司股东： |
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可归因于Acadia的持续运营收入 医疗保健公司 |
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停产损失 |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
|
阿卡迪亚医疗保健公司的净收入。 |
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可归因于阿卡迪亚医疗保健的稀释后每股收益 公司股东： |
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可归因于Acadia的持续运营收入 医疗保健公司 |
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$ |
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|
停产损失 |
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— |
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— |
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|
— |
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( |
) |
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阿卡迪亚医疗保健公司的净收入。 |
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加权平均流通股： |
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基本信息 |
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稀释 |
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|
请参阅随附的说明。
2
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目录 |
|
阿卡迪亚医疗保健公司
简明综合全面收益表
(未经审计)
|
|
|
截至三个月 9月30日， |
|
|
九个月结束 9月30日， |
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2022 |
|
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2021 |
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2022 |
|
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2021 |
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(单位：千) |
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净收入 |
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其他全面收入： |
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外币折算损失 |
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( |
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衍生工具的收益，税后净额为#美元 |
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英国销售 |
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其他综合收益 |
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综合收益 |
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可归属于非控股权益的全面收益 |
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( |
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Acadia Healthcare的全面收入 公司 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
请参阅随附的说明。
3
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目录 |
|
阿卡迪亚医疗保健公司
简明合并权益表
(未经审计)
(单位：千)
|
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普通股 |
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其他内容 已缴费 |
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累计 其他 全面 |
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留存收益(累计 |
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股票 |
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金额 |
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资本 |
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损失 |
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赤字) |
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总计 |
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2020年12月31日余额 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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$ |
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根据股票激励计划发行的普通股 |
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— |
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|
— |
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用于预扣工资税的股份回购，净额 行使股票期权所得收益 |
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— |
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( |
) |
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( |
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基于股权的薪酬费用 |
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其他 |
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其他综合收益 |
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Acadia Healthcare的净收入 公司 |
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2021年3月31日的余额 |
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( |
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根据股票激励计划发行的普通股 |
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|
用于预扣工资税的股份回购，净额 行使股票期权所得收益 |
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( |
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基于股权的薪酬费用 |
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Acadia Healthcare的净收入 公司 |
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2021年6月30日的余额 |
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根据股票激励计划发行的普通股 |
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用于预扣工资税的股份回购，净额 行使股票期权所得收益 |
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( |
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基于股权的薪酬费用 |
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Acadia Healthcare的净收入 公司 |
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2021年9月30日的余额 |
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根据股票激励计划发行的普通股 |
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用于预扣工资税的股份回购，净额 行使股票期权所得收益 |
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基于股权的薪酬费用 |
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Acadia Healthcare的净收入 公司 |
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2021年12月31日的余额 |
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根据股票激励计划发行的普通股 |
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用于预扣工资税的股份回购，净额 行使股票期权所得收益 |
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基于股权的薪酬费用 |
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Acadia Healthcare的净收入 公司 |
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2022年3月31日的余额 |
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根据股票激励计划发行的普通股 |
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用于预扣工资税的股份回购，净额 行使股票期权所得收益 |
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基于股权的薪酬费用 |
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Acadia Healthcare的净收入 公司 |
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2022年6月30日的余额 |
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根据股票激励计划发行的普通股 |
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用于预扣工资税的股份回购，净额 行使股票期权所得收益 |
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基于股权的薪酬费用 |
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Acadia Healthcare的净收入 公司 |
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2022年9月30日的余额 |
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请参阅随附的说明。
4
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目录 |
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阿卡迪亚医疗保健公司
现金流量表简明合并报表
(未经审计)
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九个月结束 9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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(单位：千) |
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经营活动： |
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将净收入调整为持续经营提供的现金净额 活动： |
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折旧及摊销 |
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债务发行成本摊销 |
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基于股权的薪酬费用 |
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递延所得税 |
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非持续经营亏损，税后净额 |
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清偿债务成本 |
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减值损失 |
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其他 |
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经收购影响后的营业资产和负债变动： |
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应收账款净额 |
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其他流动资产 |
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其他资产 |
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应付账款和其他应计负债 |
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应计薪金和福利 |
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其他负债 |
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政府救助金 |
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持续经营活动提供的现金净额 |
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非持续经营活动提供的现金净额 |
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经营活动提供的净现金 |
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投资活动： |
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为资本支出支付的现金 |
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在英国出售的收益 |
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外币衍生品结算 |
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出售财产和设备所得收益 |
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购买融资租赁支付的现金 |
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投资活动提供的现金净额(用于) |
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融资活动： |
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长期债务借款 |
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循环信贷安排借款 |
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循环信贷安排本金支付 |
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长期债务的本金支付 |
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偿还长期债务 |
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支付债务发行成本 |
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用于预扣工资税的股票回购，扣除行使股票期权的收益 |
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合资企业中非控股合伙人的出资 |
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分配给合资企业中的非控股合伙人 |
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其他 |
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用于融资活动的现金净额 |
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汇率变动对现金的影响 |
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现金和现金等价物净减少 |
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期初的现金和现金等价物 |
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期末现金和现金等价物 |
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请参阅随附的说明。
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目录 |
|
阿卡迪亚医疗保健公司
简明合并财务报表附注
2022年9月30日
(未经审计)
|
1. |
业务说明和呈报依据 |
业务说明
Acadia Healthcare Company，Inc.(“本公司”)开发和运营住院精神病设施、住宅治疗中心、团体之家、药物滥用设施和提供门诊行为保健服务的设施，以满足全美(“美国”)社区的行为健康和康复需求。还有波多黎各。2022年9月30日，公司开始运营
2021年1月19日，公司完成了对其在英国(“英国”)业务的出售。出售给RemedcoUK Limited，这是一家根据英格兰和威尔士法律成立的公司，由Watland Private Equity Fund VII管理或提供咨询的基金拥有(“英国出售”)。在英国的出售使该公司减少了债务，并专注于该公司的美国业务。作为出售英国业务的结果，该公司在所附财务报表中将英国业务的运营结果和现金流作为非持续业务在所附财务报表中报告。见附注9-英国销售。
陈述的基础
本公司的业务通过有限责任公司、合伙企业和C股公司进行。本公司的综合财务报表包括本公司及其通过直接或间接拥有多数股权而控制的所有子公司的账目，以及作为实体控股成员授予本公司的独家权利。在合并中，所有公司间账户和交易都已取消。
所附综合财务报表乃根据美国中期财务资料公认会计原则(“GAAP”)编制。因此，它们不包括GAAP要求的完整财务报表所需的所有信息和附注。管理层认为，为公平列报公司财务状况及经营业绩所需的所有调整(包括正常经常性应计项目)均已包括在内。该公司的会计年度将于12月31日结束，中期业绩不一定代表全年或任何其他中期的业绩。截至2021年12月31日的简明综合资产负债表是从截至该日的经审计财务报表得出的。这些简明综合财务报表中包含的信息应与公司截至2021年12月31日的财政年度的综合财务报表及其注释一起阅读，该报表包括在公司于2022年3月1日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的10-K表格年度报告中。按照公认会计准则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响合并财务报表和附注中报告的金额。实际结果可能与这些估计不同。
2020年3月，被称为“新冠肺炎”的新型冠状病毒在全球范围内大流行，开始影响公司的设施、员工、患者、社区、业务运营和财务业绩，以及更广泛的美国和英国经济和金融市场。在该公司的许多设施中，员工和/或患者的新冠肺炎检测呈阳性。该公司致力于保护其社区的健康，并继续应对不断发展的新冠肺炎形势，同时采取措施提供高质量的医疗服务，保护患者和员工的健康和安全。然而，如果新的病毒株造成更多的干扰，公司可能会继续受到新冠肺炎的影响。新冠肺炎疫情可能对公司的经营业绩、财务状况、现金流和偿债能力产生重大不利影响，可能影响综合财务报表中报告的金额，包括与应收账款收款以及专业和一般负债准备金、税收资产和负债有关的金额，并可能导致商誉和长期资产的潜在减值。
已对上一年进行了某些重新分类，以符合本年度的列报方式。
|
2. |
近期发布的会计准则 |
2021年11月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则更新(ASU)2021-10，“政府援助(主题832)”(“ASU 2021-10”)。ASU 2021-10为提高政府援助的透明度提供了指导，包括披露(1)援助的类型，(2)实体对援助的核算，以及(3)援助对实体财务报表的影响。ASU 2021-10适用于主题958(非营利实体)范围内的非营利性实体以及主题960(计划会计定义的福利养老金计划)、主题962(计划会计定义的缴费养老金计划)和主题965(计划)范围内的所有企业实体
6
|
目录 |
|
会计--通过将赠款或缴款会计模式类推到其他会计准则(例如，《国际会计准则》20中的赠款模式，《政府赠款的核算和政府援助的披露》，或分专题958-605，非营利性实体--收入确认)，对与政府的交易进行核算的保健和福利计划。ASU 2021-10在2021年12月15日之后的财年有效。允许及早领养。“公司”(The Company)继续评估 t他 ASU 2021-10的影响并预计不会产生重大影响关于公司的合并财务报表.
2020年3月，FASB发布了ASU 2020-04《参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响“(”亚利桑那州立大学2020-04“)。ASU 2020-04在一段有限的时间内提供可选的指导，以减轻在会计或确认参考汇率改革对财务报告的影响方面的潜在负担，并仅适用于参考LIBOR或其他参考利率预计将因参考汇率改革而终止的合同、套期保值关系和其他交易。ASU 2020-04的有效期自2020年3月12日起至2022年12月31日止。实体可以采用ASU 2020-04，从2020年3月12日或之后的过渡期开始的任何日期开始，或预期从2020年3月12日或之后的过渡期内的某个日期开始，到财务报表可以发布之日为止。公司继续评估ASU 2021-10的影响，预计不会对公司的综合财务报表产生重大影响。
|
3. |
收入 |
收入主要来自为患者提供的住院精神和药物滥用护理、门诊精神护理和住院治疗服务。本公司提供的服务没有固定期限，患者或机构可以随时终止服务，因此，每项治疗都是独立的合同。
由于公司的履约义务涉及一年或一年以下的合同，公司选择了会计准则编纂(ASC)606-10-50-14(A)中的可选豁免。因此，公司不需要在报告期末或公司预计确认收入时披露剩余履约义务的交易价格。在报告期结束时，公司的未履行义务最少，因为其患者通常没有义务继续留在公司的设施中。
该公司按服务类型和付款人对与客户签订的合同的收入进行分类。
该公司的设施和设施所提供的服务一般可分为以下几类：急性住院精神病设施、专科治疗设施和住宅治疗中心。
急性住院精神病院。急性住院精神病机构提供高水平的护理，以稳定对自己或他人构成威胁的患者的病情。急诊环境提供24小时观察、每日干预和精神病学家的监测。
专科治疗设施。专科治疗设施包括住宅康复设施、进食障碍设施和综合治疗中心。该公司为患有成瘾障碍和共生精神障碍的成年人提供全面的连续护理。住院治疗，包括戒毒和康复、部分住院和门诊治疗计划，使患者能够获得限制最少的护理水平。
居民治疗中心。住宿治疗中心在非医院环境下治疗行为障碍患者，包括户外项目。这些设施在治疗活动与社交、学术和其他活动之间取得平衡。
下表列出了每个类别的总收入(以千为单位)：
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截至三个月 9月30日， |
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九个月结束 9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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急症住院精神病院 |
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专科治疗设施 |
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居民治疗中心 |
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其他 |
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收入 |
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$ |
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$ |
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该公司从以下来源获得在其设施中提供的服务的付款：(I)州政府根据其各自的Medicaid和其他计划；(Ii)商业保险公司；(Iii)联邦政府根据Medicare和Medicaid服务中心(CMS)管理的Medicare计划；以及(Iv)个人患者和客户。
7
|
目录 |
|
该公司根据向第三方付款人提供的合同调整、向未参保患者提供的折扣和隐含的价格优惠而降低的既定账单费率来确定交易价格。合同调整和折扣基于合同协议、折扣政策和历史经验。隐含的价格优惠是基于历史收藏经验。大部分该公司的 fACILITIES有包含可变对价的合同。然而，当不确定性消除后，收入不太可能发生重大逆转，因此，公司已将可变对价计入估计交易价格。患者的支付能力导致的后续变化被记录为坏账费用，作为其他运营费用的组成部分包括在简明的CONS中已过时的的声明运营。企业的坏账支出截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月 并不重要。
下表按付款人类型列出了公司的收入以及占收入的百分比(以千为单位)：
|
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截至三个月 9月30日， |
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九个月结束 9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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金额 |
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金额 |
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金额 |
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金额 |
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商业广告 |
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医疗保险 |
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% |
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医疗补助 |
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% |
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自付 |
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其他 |
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收入 |
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% |
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$ |
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% |
合同负债包括来自付款人的预付款和来自CMS的加速和预付款计划的未赚取收入。
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2021年12月31日的余额 |
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$ |
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收到的付款 |
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已确认收入 |
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医疗保险提前还款 |
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其他 |
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( |
) |
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2022年9月30日的余额 |
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$ |
|
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8
|
目录 |
|
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4. |
每股收益 |
下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的基本每股收益和稀释后每股收益的计算方法(除每股金额外，以千计)：
|
|
|
截至三个月 9月30日， |
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九个月结束 9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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分子： |
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可归因于以下方面的持续运营收入 阿卡迪亚医疗保健公司 |
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$ |
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$ |
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停产损失 |
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Acadia Healthcare的净收入 公司 |
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分母： |
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加权平均流通股基本 每股收益 |
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稀释工具的影响 |
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用于计算稀释后每股收益的股份 普通股 |
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可归因于Acadia的每股基本收益 医疗保健公司股东： |
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可归因于以下方面的持续运营收入 阿卡迪亚医疗保健公司 |
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停产损失 |
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Acadia Healthcare的净收入 公司 |
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可归因于Acadia的稀释后每股收益 医疗保健公司股东： |
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可归因于以下方面的持续运营收入 阿卡迪亚医疗保健公司 |
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停产损失 |
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Acadia Healthcare的净收入 公司 |
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$ |
|
|
大致
|
5. |
收购 |
该公司的战略是收购和发展行为保健设施，并改善其设施和其他行为保健业务的经营业绩。
2021年12月31日，本公司以现金代价约$收购了Centerpoint行为健康系统有限责任公司及若干相关实体(“Centerpoint”)的股权
9
|
目录 |
|
在收购Centerpoint时获得的资产和承担的负债的初步公允价值如下(以千计)：
|
现金 |
$ |
|
|
|
应收账款净额 |
|
|
|
|
其他流动资产 |
|
|
|
|
财产和设备 |
|
|
|
|
商誉 |
|
|
|
|
无形资产 |
|
|
|
|
递延税项资产 |
|
|
|
|
经营性租赁使用权资产 |
|
|
|
|
收购的总资产 |
|
|
|
|
应付帐款 |
|
|
|
|
应计薪金和福利 |
|
|
|
|
经营租赁负债的当期部分 |
|
|
|
|
其他应计负债 |
|
|
|
|
经营租赁负债 |
|
|
|
|
承担的总负债 |
|
|
|
|
取得的净资产 |
$ |
|
|
分配给本公司收购的若干资产和承担的负债的公允价值已初步估计，并可能随着收购日出现的新事实和情况而发生变化。具体地说，该公司正在进一步评估某些税务事项以及Centerpoint的某些资产和承担的负债。在收购Centerpoint中获得的商誉构成的质量因素包括业务价值和效率，通过消除某些多余的公司职能和费用预期的协同效应而获得的效率，在整个设施的综合网络中提供的服务的协调，通过基准业绩和应用最佳实践实现运营效率。
交易相关费用
与交易有关的费用主要是与法律、会计、终止、重组、管理层过渡、收购和其他类似费用有关的费用。
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
管理过渡成本 |
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
终止和重组费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
法律、会计和其他与购置有关的费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
6. |
其他流动资产 |
其他流动资产包括以下内容(以千计)：
|
|
|
9月30日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
||
|
预付费用 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
其他应收账款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应收所得税 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
持有待售资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
工伤补偿缴存--当期部分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应收保险--当期部分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
库存 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他流动资产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
10
|
目录 |
|
|
7. |
财产和设备 |
截至2022年9月30日和2021年12月31日，财产和设备包括以下内容(单位：千)：
|
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
|
土地 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
建筑和改善 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
装备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
在建工程 |
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
减去：累计折旧 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
财产和设备，净额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
本公司已将持有供出售的资产记入其他流动资产内，并将活跃销售的已结束物业的简明综合资产负债表记录为$。
|
8. |
商誉及其他无形资产 |
截至2022年9月30日和2021年12月31日，其他可识别无形资产和相关累计摊销包括以下内容(单位：千)：
|
|
|
总账面金额 |
|
|
累计摊销 |
|
||||||||||
|
|
|
9月30日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
|
9月30日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
||||
|
应摊销的无形资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
竞业禁止协议 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
不受摊销影响的无形资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
执照和资格认证 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商号 |
|
|
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|
|
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|
|
|
需要证明书 |
|
|
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|
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|
|
|
|
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|
|
|
|
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|
|
|
|
总计 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
该公司所有已确定存续的无形资产均已完全摊销。该公司的许可证和认可、商品名称和需要证明无形资产具有无限期的生命期，因此不受摊销的影响。
下表汇总了2022年商誉的变化(单位：千)：
|
2021年12月31日的余额 |
$ |
|
|
|
与2021年收购相关的调整 |
|
|
|
|
从可赎回的非控股权益的贡献中增加 |
|
|
|
|
2022年9月30日的余额 |
$ |
|
|
11
|
目录 |
|
|
9. |
英国销售 |
2021年1月19日，本公司根据股份购买协议完成了在英国的出售，其中本公司出售了AHC-WW Jersey Limited的所有证券，AHC-WW Jersey Limited是一家在泽西岛注册成立的私人有限责任公司，是本公司的子公司，构成了本公司在英国的全部业务。 英国的这笔交易产生了大约美元的收入。
作为出售英国业务的结果，该公司在所附财务报表中将英国业务的运营结果和现金流作为非持续业务在所附财务报表中报告。
在截至2021年9月30日的9个月中，英国业务的运营结果如下(以千计)：
|
|
|
2021年9月30日 |
|
|
|
收入 |
|
$ |
|
|
|
薪金、工资和福利 |
|
|
|
|
|
专业费用 |
|
|
|
|
|
供应品 |
|
|
|
|
|
租金和租约 |
|
|
|
|
|
其他运营费用 |
|
|
|
|
|
利息支出，净额 |
|
|
|
|
|
销售损失 |
|
|
|
|
|
交易相关费用 |
|
|
|
|
|
总费用 |
|
|
|
|
|
停产损失 所得税前 |
|
|
( |
) |
|
从所得税中受益 |
|
|
|
|
|
非持续经营亏损，税后净额 |
|
$ |
( |
) |
|
10. |
《关爱法案》 |
作为冠状病毒援助、救济和经济安全法案的一部分，美国政府宣布将提供
2020年间，该公司参加了通过《CARE法案》提供的某些救济方案，包括收到约#美元
2021年，该公司获得了
在2020年内，该公司申请并收到了约$
此外，公司还收到了一份
12
|
目录 |
|
CARE法案还规定了某些联邦收入和其他税收变化。该公司获得了大约#美元的现金收益。
|
11. |
其他应计负债 |
其他应计负债包括以下(以千计)：
|
|
|
9月30日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
||
|
应计费用 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
应计利息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
政府救助金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应付成本报告 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应计财产税 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
保险责任--流动部分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合同责任 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融资租赁负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应付所得税 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他应计负债 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
12. |
长期债务 |
长期债务由以下部分组成(以千计)：
|
|
|
9月30日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
||
|
新的信贷安排： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
定期贷款A |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
循环信贷额度 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
减去：未摊销债务发行成本、贴现和 补价 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
减：当前部分 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
长期债务 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
新的信贷安排
本公司于年月日订立新的优先信贷安排(“新信贷安排”)
作为结束新信贷安排的一部分
在截至2022年9月30日的九个月内，公司偿还了$
13
|
目录 |
|
新信贷安排要求每季度偿还定期贷款本金。
本公司有能力在获得新的或现有贷款人的额外承诺并满足该等增量贷款的惯例条件后，增加高级贷款的金额，其形式可能是增加循环贷款或定期贷款融资或发行一项或多项增量定期贷款融资(统称“增量贷款”)。此类递增贷款不得超过(一)金额较大者的总和
除某些例外情况外，本公司所有现有及其后收购或组织的直接或间接全资美国附属公司均须为本公司在新信贷安排下的债务偿还提供担保。高级贷款项下的借款按浮动利率计息，该利率最初将由公司选择(I)调整后的LIBOR加
新信贷安排包含惯常陈述及正面及负面契诺，包括对本公司及其附属公司招致额外债务、授予或准许额外留置权、进行投资及收购、与其他公司合并或合并、出售资产、支付股息及分派、支付次级债务及进行联属交易的能力的限制，但须受惯常例外情况所限。此外，新信贷安排载有财务契约，规定本公司于任何连续四个财政季度期间的最后一天，在综合基础上维持综合总净杠杆率不超过
优先信贷安排
本公司于#年订立高级担保信贷安排(“高级担保信贷安排”)
2021年1月5日，公司自愿支付了#美元
高级附注
优先债券2028年到期，息率5.500
2020年6月24日，公司发行了美元
优先债券2029年到期，息率5.000
2020年10月14日，公司发行了美元
14
|
目录 |
|
管理5.500%优先债券和5.000%优先债券(统称为“优先债券”)的契诺，除其他事项外，限制本公司的能力及其受限制附属公司的能力：(I)派发股息、赎回股票或作出其他分派或投资；(Ii)产生额外债务或发行某些优先股；(Iii)转让或出售资产；(Iv)与联属公司进行某些交易；(V)限制受限制附属公司派息或支付其他款项；(Vi)合并、合并或出售本公司几乎所有资产；及(Vii)设立资产留置权。
本公司发行的优先票据由本公司各附属公司担保，为本公司在新信贷安排下的责任提供担保。这些担保是完全的、无条件的、联合的和几个的。
公司可以选择在契约中规定的日期和金额赎回全部或部分优先票据。
优先债券2023年到期，息率5.625
2015年2月11日，公司发行了美元
优先债券2024年到期，息率6.500
2016年2月16日，公司发行了美元
赎回5.625厘高级债券及6.500厘高级债券
在……上面
于二零二一年三月一日，本公司清偿及解除管理6.500厘优先债券的契据。与赎回6.500厘优先债券有关，本公司录得债务清偿费用#美元。
于二零二一年三月十七日，本公司清偿及解除管理5.625厘优先债券的契据。与赎回5.625厘优先债券有关，本公司录得债务清偿费用#美元。
|
13. |
非控制性权益 |
合并财务报表中的非控股权益是指非控股合伙人在本公司非全资拥有的子公司中持有的权益部分。2022年9月30日，公司开始运营
可赎回非控股权益的构成如下(以千计)：
|
2021年12月31日的余额 |
|
$ |
|
|
|
合资企业中非控股合伙人的出资 |
|
|
|
|
|
可归因于非控股权益的净收入 |
|
|
|
|
|
分配给合资企业中的非控股合伙人 |
|
|
( |
) |
|
2022年9月30日的余额 |
|
$ |
|
|
15
|
目录 |
|
|
14. |
可变利息实体 |
对于本公司有财务关系的法人实体，本公司评估其是否拥有可变权益，并确定该实体是否被视为可变权益实体(“VIE”)。如果本公司认定某一实体为VIE，并且本公司是主要受益人，则该实体被合并。主要受益者分析是基于权力和利益的定性分析。报告实体在VIE中拥有控股权，如果VIE既有权力又有利益，它必须合并VIE。它必须有权指导对VIE的经济表现有最大影响的活动，并有义务吸收VIE可能对VIE产生重大影响的损失，或有权从VIE获得可能对VIE产生重大影响的利益。
2022年9月30日，公司开始运营
公司简明综合资产负债表中的综合资产负债如下所示(单位：千)：
|
|
|
9月30日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金和现金等价物 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
应收账款净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流动资产总额 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
财产和设备，净额 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
商誉 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
无形资产，净额 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
经营性租赁使用权资产 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
总资产 |
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$ |
|
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|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
应付帐款 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
应计薪金和福利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营租赁负债的当期部分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他应计负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流动负债总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营租赁负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他负债 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
总负债 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
15. |
基于股权的薪酬 |
股权激励计划
公司根据Acadia Healthcare Company，Inc.激励性薪酬计划(“股权激励计划”)向某些高管、员工和非员工董事发放股票奖励，包括股票期权、限制性股票和限制性股票单位。在2022年9月30日，最多
16
|
目录 |
|
该公司确认了$
公司确认的递延所得税收益为#美元。
股票期权
2021年至2022年期间的股票期权活动如下：
|
|
|
数 的 选项 |
|
|
加权 平均值 行权价格 |
|
|
加权 平均值 剩余 合同 期限(年) |
|
|
集料 固有的 价值(千) |
|
||||
|
2021年1月1日未偿还期权 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
授予的期权 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
行使的期权 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
不适用 |
|
|
|
|
|
|
|
选项已取消 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
不适用 |
|
|
不适用 |
|
||
|
截至2021年12月31日的未偿还期权 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
授予的期权 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
行使的期权 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
不适用 |
|
|
|
|
|
|
|
选项已取消 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
不适用 |
|
|
不适用 |
|
||
|
2022年9月30日未偿还期权 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
在2021年12月31日可行使的期权 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
可于2022年9月30日行使的期权 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
公允价值是使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型来估计的。
|
|
|
9月30日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
||
|
期权的加权平均授予日公允价值 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
无风险利率 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
预期波动率 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
预期寿命(年) |
|
|
|
|
|
|
|
|
该公司对股票期权的预期波动率的估计是基于其股票价格在奖励的预期期限内的波动性。无风险利率是美国国库券的近似收益率，其寿命等于授予日的预期期权寿命。预期寿命是对期权在行使之前将持有的年数的估计。
17
|
目录 |
|
其他以股票为基础的奖励
2021年至2022年期间的限制性股票活动如下：
|
|
|
数量 股票 |
|
|
加权 平均值 授予日期 公允价值 |
|
||
|
未归属于2021年1月1日 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
授与 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
取消 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
既得 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
未归属于2021年12月31日 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
授与 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
取消 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
既得 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
未归属于2022年9月30日 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
2021年至2022年期间的限制性股票单位活动如下：
|
|
|
数量 单位 |
|
|
加权 平均值 授予日期 公允价值 |
|
||
|
未归属于2021年1月1日 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
授与 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
绩效调整 |
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未归属于2021年12月31日 |
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授与 |
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绩效调整 |
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既得 |
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未归属于2022年9月30日 |
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限制性股票奖励是基于时间的归属奖励，在一段时间内授予
限制性股票单位授予员工，并与预先设定的目标相比，受到公司业绩的影响。除公司业绩外，这些以业绩为基础的限制性股票单位还须接受员工在奖励所涵盖的期间。限制性股票单位的业绩状况是基于公司每年设定的稀释后每股收益目标的实现情况。在适用的限制性股票单位归属期间结束时，可发行的股份数量范围为
受限股票单位的公允价值是根据公司普通股在授予日之前的交易日的收盘价确定的，该交易日是受业绩条件限制的单位。
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16. |
所得税 |
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的所得税准备金反映了
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目录 |
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由于本公司继续在其每个司法管辖区监测潜在税法的影响，本公司可能会调整其估计，并记录额外的税务资产和负债金额。对本公司税务资产和负债的任何调整都可能对其所得税拨备和相关期间的实际税率产生重大影响。
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17. |
公允价值计量 |
现金及现金等价物、应收账款、其他流动资产、应付账款及其他流动负债的账面值因该等票据的短期到期日而接近公允价值。
本公司新信贷工具、5.500厘优先票据及5.000厘优先票据于2022年9月30日及2021年12月31日的账面价值及公允价值如下(以千计)：
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账面金额 |
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公允价值 |
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9月30日， 2022 |
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十二月三十一日， 2021 |
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9月30日， 2022 |
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十二月三十一日， 2021 |
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新的信贷安排 |
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优先债券2028年到期，息率5.500 |
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优先债券2029年到期，息率5.000 |
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公司的新信贷安排，
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18. |
承付款和或有事项 |
专业及一般法律责任
该公司的部分专业责任风险通过一家全资拥有的保险子公司投保。该公司为不超过$的专业责任索赔提供自我保险。
法律诉讼
本公司不时受到各种索赔、诉讼、政府调查和监管行动的影响，包括人身伤害、医疗事故、多付款项、违反合同、违反证券法、侵权和与雇佣有关的索赔。在这些诉讼中，原告要求各种损害赔偿，包括在某些情况下可能不在保险范围内的惩罚性损害赔偿和其他类型的损害赔偿。此外，医疗保健公司还受到多个政府机构的大量调查。本公司的某些设施已收到联邦和州机构发出的传票、民事调查要求、审计请求和其他询问，并可能接受调查，其他设施也可能不时收到传票。这些调查可能导致偿还义务，违反《虚假申报法》可能会导致巨额罚款和罚款，强制实施公司诚信协议，并被排除在参与政府健康计划之外。此外，联邦虚假索赔法案允许私人当事人对向政府提交虚假索赔或不当扣留政府多付款项的公司提起诉讼。一些州也采用了类似的州告密者和虚假索赔条款。
2019年4月1日，在名为圣克莱尔县雇员退休系统诉Acadia Healthcare Company，Inc.等人的诉讼中，针对公司和某些前任和现任官员的合并申诉，案件编号3：19-cv-00988，正在田纳西州中区美国地区法院待决。起诉书声称是代表在2014年4月30日至2018年11月15日期间购买本公司证券的所有人(被告除外)提出的，并指控被告违反了1934年《证券交易法》(以下简称《交易法》)第10(B)和20(A)条及其颁布的第10b-5条。2022年9月30日，法院发布了一项命令，证明一个类别由在2014年4月30日至2018年11月15日期间购买或以其他方式获得公司普通股的所有人组成。目前，该公司无法量化与这起诉讼有关的任何潜在责任，因为此案仍处于早期阶段。
2019年2月21日，一名据称的股东代表公司在名为Davydov v.Joey A.Jacobs等人的诉讼中对某些前任和现任高级管理人员和董事提起了相关衍生诉讼，案件编号3：19-cv-00167，目前正在美国田纳西州中区地区法院待决。起诉书声称违反了第10(B)条和
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目录 |
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违反《交易法》第14(A)条，违反受托责任，浪费公司资产，不当得利。2019年5月23日，一名据称的股东代表公司在名为Beard v.Jacobs等人的诉讼中对某些前任和现任高管和董事提起了第二次相关衍生诉讼，案件编号3：19-cv-0441，目前正在田纳西州中区美国地区法院待决。起诉书称，这些指控包括违反《交易法》第10(B)、14(A)和21D条、违反受托责任、浪费公司资产、不当得利和内幕销售。2019年6月11日，达维多夫和比尔德的行动得到了巩固。在2月22, 2021,法院发布了暂缓审理此案的命令。2020年10月23日，一名据称的股东代表公司对诉讼中的前任和现任高级管理人员和董事提起了第三次相关衍生诉讼芬宁诉雅各布斯等人案，第2020-0915-JRS号案件，正在特拉华州衡平法院待决。起诉书称其违反了受托责任。2021年2月17日，法院下令暂缓审理此案。2021年2月24日，一名据称的股东提起了第四次衍生品诉讼代表公司对前任和现任高级管理人员和董事提起的诉讼索拉克诉雅各布斯等人，案件编号2021-0163，目前正在特拉华州衡平法院待决。起诉书声称对违反受托责任的索赔Y，不当得利，浪费公司资产，内幕销售. 在这个时候，该公司是无法量化与这起诉讼有关的任何潜在责任，因为案件还处于早期阶段。
2017年秋季，监察长办公室(“OIG”)向公司的三家机构发出传票，要求提供2013年1月至传票之日的某些文件。美国佛罗里达州中区检察官办公室于2017年12月向该公司的一家设施发出民事调查要求，要求提供从2012年11月到要求提出之日的某些文件。2019年4月，OIG发出传票，涉及2013年1月至传票之日期间的另外六个设施，要求提供某些文件和信息。政府对这些设施的调查重点是不符合支付资格的索赔，因为据称违反了某些监管要求，这些要求涉及医疗必要性、入院资格、出院决定、住院时间和患者护理问题等。该公司正在配合政府的调查，但无法量化与这些调查有关的任何潜在责任。
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19. |
衍生品 |
在截至2020年12月31日的一年内，公司根据公司的现金管理和外币风险管理计划，就美国和英国之间的某些现金转移签订了外币远期合同。外币远期合约限制了与现金转移相关的美元和英镑汇率变化的经济风险。
2019年8月，本公司还签订了多项交叉货币掉期协议，名义金额合计为$
在2021年1月出售英国资产的同时，该公司结清了交叉货币掉期债务和未偿还的远期合同，如简明综合现金流量表中的投资活动所示。
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目录 |
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20. |
公司及其子公司的财务信息 |
该公司几乎所有业务都是通过其子公司进行的。这个
资产负债表摘要信息(单位：千)：
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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流动资产 |
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财产和设备，净额 |
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商誉 |
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可赎回的非控股权益 |
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总股本 |
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运营结果汇总信息(以千计)：
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九个月结束 2022年9月30日 |
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收入 |
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所得税前收入 |
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净收入 |
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阿卡迪亚医疗保健公司的净收入。 |
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第二项。 |
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。 |
这份关于Form 10-Q的季度报告包含《1995年私人证券诉讼改革法》所指的“前瞻性陈述”。前瞻性陈述包括涉及未来结果或事件的任何陈述。在某些情况下，你可以通过诸如“可能”、“可能”、“将”、“应该”、“可能”或其否定的术语来识别前瞻性陈述。一般而言，“预期”、“相信”、“继续”、“预期”、“打算”、“估计”、“项目”、“计划”以及类似的表述都是前瞻性表述。具体而言，有关我们的预期、信念、计划、目标、假设或未来事件或业绩的陈述均为前瞻性陈述。
我们的这些前瞻性陈述是基于我们目前的预期、假设、估计和预测。虽然我们相信这些预期、假设、估计和预测是合理的，但此类前瞻性表述只是预测，涉及已知和未知的风险、不确定因素和其他因素，其中许多因素是我们无法控制的，可能会导致我们的实际结果、业绩或成就与此类前瞻性表述明示或暗示的任何结果、业绩或成就大不相同。这些风险、不确定性和其他因素包括但不限于：
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新冠肺炎疫情对我们住院量和门诊量的影响，或者其他流行病、流行病或传染病爆发造成的中断； |
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地方、州和联邦当局对我们的业务施加的疫苗和其他与大流行相关的任务的影响； |
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为我们的患者提供护理的成本，包括因新冠肺炎大流行而增加的人员、设备和用品费用； |
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我们有能力整合我们的新任首席执行官克里斯托弗·H·亨特； |
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员工竞争对我们的劳动力成本和盈利能力的影响； |
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劳动力成本增加对我们的影响； |
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总体经济和就业状况的影响，包括由于通货膨胀而增加的建筑和其他成本，对我们的业务和未来经营业绩的影响； |
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• |
患者事件的发生可能会导致媒体的负面报道，对我们证券的价格产生不利影响，并导致监管负担和政府调查的增加； |
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• |
我们的巨额债务，我们履行债务义务的能力，以及我们大幅增加债务的能力； |
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• |
我们实施业务战略的能力，特别是在新冠肺炎大流行的情况下； |
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• |
从政府和第三方付款人收到的付款对我们的收入和经营业绩的影响； |
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在成功整合收购设施的运营或实现我们收购和合资企业的潜在利益和协同效应方面遇到困难； |
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我们有能力招聘和留住高素质的精神科医生和其他医生、护士、顾问和其他医疗支持人员； |
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我们未来的现金流和收益； |
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我们的限制性公约，可能会限制我们的商业和融资活动； |
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• |
不利天气条件的影响，包括飓风和野火的影响； |
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• |
遵守法律和政府规定； |
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• |
对我们或我们的设施提出的索赔的影响，包括人身伤害、医疗事故、多付款项、违反合同、违反证券法、侵权和与员工相关的索赔； |
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• |
政府调查、监管行动和举报人诉讼的影响； |
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• |
任何未能遵守我们与OIG之间的企业诚信协议的条款； |
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• |
美国医疗改革的影响； |
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目录 |
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• |
发生网络安全事件的风险以及由此对我们的运营造成的任何不利影响或违反有关信息隐私的法律法规； |
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• |
我们高度竞争的行业对病人数量的影响； |
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• |
我们对关键管理人员、关键高管和当地设施管理人员的依赖； |
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我们的收购、合资和全资从头战略，使我们面临各种运营和财务风险，以及法律和监管风险； |
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• |
国家监管医疗设施建设或扩建的努力对我们运营和扩张业务的能力的影响； |
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• |
我们可能无法在租约到期时延长租期； |
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• |
旨在减少住院服务的控制措施对我们收入的影响； |
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• |
对会计原则的不同解释对我们的经营结果或财务状况的影响； |
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• |
环境、健康和安全法律法规的影响，特别是在我们业务集中的地区； |
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与患者健康信息的隐私和安全有关的法律和法规以及电子交易标准的影响； |
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• |
我们培养和维护与推荐来源的关系的能力； |
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• |
收入构成的变化、有效税率的不利变化以及税法总体上的不利发展的影响； |
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• |
关于最近税收立法的解释、假设和预期的变化，包括《CARE法案》的规定以及联邦和州税务当局可能发布的额外指导意见； |
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• |
未对财务报告进行有效的内部控制； |
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• |
经营业绩、季度收益和其他因素的波动对证券价格的影响； |
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保险公司和管理医疗机构签订独家来源合同的趋势对我们获得患者的能力的影响； |
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基于价值的采购计划对我们收入的影响；以及 |
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这些风险和不确定性在我们提交给美国证券交易委员会的文件中不时出现。 |
鉴于这些风险和不确定性，谨告诫您不要过度依赖此类前瞻性陈述。这些风险和不确定性可能导致我们未来的实际结果与我们的前瞻性陈述中所表达的大不相同。这些前瞻性陈述仅在本季度报告以Form 10-Q的形式发布之日作出。我们不承担也不明确拒绝任何更新任何此类声明或公开宣布任何此类声明的修订结果以反映未来事件或事态发展的义务。
概述
我们的业务战略是收购和发展行为保健设施，并在我们的设施和其他行为保健业务中改善我们的经营业绩。我们致力于通过提供高质量的服务、扩大转介网络和营销举措来改善我们设施的运营结果，同时通过扩大我们现有的地点来满足对行为保健服务日益增长的需求，以及在现有地点内开发新的服务。截至2022年9月30日，我们在39个州和波多黎各运营着242家行为医疗机构，约有10,800张床位。在截至2022年9月30日的9个月中，我们在美国增加了360个床位，其中包括在现有设施基础上增加210个床位，以及通过开设一个全资设施和一个合资设施增加150个床位，并开设了四个托儿中心。在截至2022年12月31日的年度内，我们预计(I)在现有设施上增加约300张病床，(Ii)透过开设一间全资设施和两间合资设施，增加270张病床，以及(Iii)开设至少六间托儿中心。
我们是美国领先的上市纯行为保健服务提供商。管理层相信，我们的定位是在一个高度分散的行业中的领先平台，在拥有丰富行业专业知识的经验丰富的管理团队的指导下。管理层希望利用几种战略，这些战略比
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目录 |
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由于我们的规模和地理规模的扩大，我们可以访问，包括继续实施国家营销战略以吸引新患者和转诊来源，增加我们跨州转诊的数量，为新的和现有的患者和客户提供更广泛的服务，并有选择地寻求机会扩大我们在美国的设施和床位数量.这是r啊，收购， 全资拥有全新的设施，合资企业和在现有设施中增加床位。
2021年1月19日，我们根据股份购买协议完成了在英国的出售，其中我们出售了AHC-WW Jersey Limited的所有证券，AHC-WW Jersey Limited是一家在泽西岛注册的私人有限责任公司，是本公司的子公司，构成了我们在英国的全部业务。 在扣除基于当前英镑对美元汇率、买方保留的现金和交易成本结算8500万美元的现有外币对冲债务之前，英国的出售产生了大约15.25亿美元的毛收入。我们使用约14.25亿美元的净收益(不包括买方保留的现金)以及资产负债表中的现金，在2021年第一季度减少了16.4亿美元的债务。作为出售英国业务的结果，我们在随附的财务报表中将英国业务的运营结果和现金流作为非持续业务在所附财务报表中报告。
新冠肺炎
在2020年3月期间，新冠肺炎的全球大流行开始影响到我们的设施、员工、患者、社区、业务运营和财务业绩，以及更广泛的美国和英国经济和金融市场。在许多地方 我们的设施、员工和/或患者中，新冠肺炎检测呈阳性。我们致力于保护我们社区的健康，并一直在应对不断变化的新冠肺炎形势，同时采取措施提供高质量的医疗服务，保护我们患者和员工的健康和安全。在过去的两年里，我们的所有设施都严格遵守了传染病方案，以及疾控中心和当地卫生官员的建议。
我们已经采取了许多措施，帮助将病毒对我们患者和员工的影响降至最低。例如，我们：
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成立了内部新冠肺炎工作组； |
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在我们的设施中建立社会距离做法和保护措施，包括限制或暂停访客进入，根据疾控中心和当地卫生官员制定的标准对进入我们设施的患者和工作人员进行筛查，并在必要时对患者进行测试和隔离； |
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实施计划，为参加CMS报销计划的设施中所有符合条件的员工接种疫苗； |
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与更多分销商签订有担保的供应合同； |
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扩大远程保健能力； |
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在受直接影响的市场中实施应急计划；以及 |
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限制所有非必要的商务旅行，并暂停面对面的培训和会议。 |
我们开发了额外的供应链管理流程，包括广泛跟踪和交付关键个人防护装备(“PPE”)和用品，并在所有设施中共享资源。我们可能会遭遇供应链中断，设备、药品和医疗用品，特别是个人防护用品的价格大幅上涨。与大流行有关的人员配备困难和设备、药品和医疗用品短缺可能会影响我们在设施中治疗病人的能力。这种短缺可能会导致我们为用品、设备和劳动力支付更高的价格，并增加支付给我们员工的加班时间。
CARE法案和其他监管发展
2020年3月27日，CARE法案签署成为法律。CARE法案旨在为美国经济提供超过2万亿美元的刺激福利。除其他事项外，CARE法案包括对小企业的额外支持，扩大失业救济金，向小企业提供可免除的贷款，规定某些联邦所得税改革，并为美国企业提供5000亿美元的贷款、贷款担保和其他投资。
此外，CARE法案包含一些条款，旨在帮助医疗保健提供者抗击新冠肺炎大流行的影响。除其他外，这些规定包括：
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• |
拨给PHSSE基金，通过赠款或其他机制，偿还符合条件的医疗保健提供者和其他经批准的实体与新冠肺炎相关的费用或收入损失； |
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扩大CMS的加速和预付款计划； |
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目录 |
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暂停医疗保险自动减支；以及 |
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豁免或暂时暂停某些监管要求。 |
美国政府最初宣布，将通过PHSSE基金向符合条件的医疗保健提供者提供1000亿美元的救济。2020年4月24日，当时的总裁·特朗普签署了PPP法案，使之成为法律。其中，购买力平价法案向符合条件的医疗保健提供者拨款750亿美元，以帮助抵消与新冠肺炎相关的损失和费用。根据PPP法案分配的750亿美元是在CARE法案中为相同目的分配给医疗保健提供者的1000亿美元之外的，并已根据与CARE法案资金类似的条款和条件支付给提供者。2020年，我们收到了PHSSE基金分发的资金中的大约3490万美元。在2020年第四季度，本公司记录了与2020年收到的PHSSE资金有关的提供者救济基金收入约3280万美元。
2021年，我们从PHSSE基金获得了2420万美元的额外资金。在2021年第四季度，我们从提供者救济基金获得了1790万美元的收入，这与收到的PHSSE资金有关。在截至2022年9月30日的9个月中，我们从PHSSE基金获得了770万美元的额外资金，从ARP农村医院付款项目获得了1420万美元。在截至2022年9月30日的9个月内，我们记录了与收到的PHSSE资金相关的提供者救济基金收入1620万美元。我们继续评估我们对这些额外资金的条款和条件的遵守情况，以及这些额外资金的财务影响。
美国卫生与公众服务部利用CARE法案下的现有权力和某些扩大的权力，在新冠肺炎大流行期间将CMS的加速和预付款计划扩大到更广泛的联邦医疗保险A部分和B部分提供者群体。根据该计划，我们的某些设施有资格要求在三个月内支付高达100%的医疗保险付款金额。根据该计划的原始条款，这些加速/预付款的偿还应在付款发出之日起120天后开始，预付给我们设施的金额将作为100%补偿从新的联邦医疗保险索赔中退还。我们的设施自加速或预付款之日起有210天的时间来偿还他们所欠的金额。
2020年10月1日，国会修改了加速和预付款计划的条款，以延长贷款期限并调整还款流程。根据该计划的新条款，所有提供商自第一次计划付款之日起将有29个月的时间全额偿还他们收到的加速付款或预付款。修订后的条款将还款开始前的期限从210天延长到自收到该计划下的付款之日起一年。一旦还款期开始，抵销限制为前11个月新索赔的25%和最后6个月新索赔的50%。修订后的计划条款还将还款期结束时到期的未偿还金额的利率从10%降至4%。2020年，我们从这个项目中申请并获得了大约4520万美元。在2020年收到的4520万美元预付款中，我们在2021年偿还了约2510万美元的预付款，并在截至2022年9月30日的9个月内额外偿还了约1890万美元。我们将在2022年第四季度偿还剩余的120万美元。
根据CARE法案，由于从2020年5月1日至2022年3月31日暂时暂停联邦医疗保险自动减支，我们设施的联邦医疗保险报销率也增加了2%，2022年4月1日降至1%，并于2022年7月1日起取消。
CARE法案还规定了某些联邦收入和其他税收变化。我们在2020年收到了大约3930万美元的现金福利，这与延迟支付社会保障工资税的雇主部分有关。我们在2021年第三季度偿还了3930万美元延迟缴纳的工资税中的一半，并在2022年第三季度偿还了剩余部分，以消除债务。
除了联邦政府通过CARE法案和国会通过的其他立法提供的经济和其他救济外，CMS和许多州政府还发布了豁免和暂时暂停医疗设施许可证、认证和报销要求，以便为医院、医生和其他医疗保健提供者提供更大的灵活性，以应对新冠肺炎大流行带来的挑战。例如，CMS和许多州政府暂时减轻了通过远程医疗提供医疗服务并获得补偿的监管要求和负担。CMS还暂时放弃了斯塔克法律的许多条款，包括许多影响我们与医生关系的条款。许多州还暂停了某些监管要求的执行，以确保医疗保健提供者有足够的能力治疗新冠肺炎患者。这些监管变化是暂时的，其中大多数将在已宣布的新冠肺炎突发公共卫生事件结束时失效。
我们正在继续评估根据CARE法案和其他政府救济计划收到的资金的条款和条件以及财务影响。
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目录 |
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经营成果
下表说明了我们在所示各期间的综合业务结果(以千美元为单位)：
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截至三个月 9月30日， |
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九个月结束 9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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金额 |
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% |
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金额 |
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% |
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金额 |
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% |
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金额 |
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% |
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收入 |
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$ |
666,732 |
|
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100.0 |
% |
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$ |
587,559 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
1,935,104 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
1,720,914 |
|
|
|
100.0 |
% |
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薪金、工资和福利 |
|
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352,582 |
|
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52.9 |
% |
|
|
309,118 |
|
|
|
52.6 |
% |
|
|
1,027,732 |
|
|
|
53.1 |
% |
|
|
922,684 |
|
|
|
53.6 |
% |
|
专业费用 |
|
|
40,367 |
|
|
|
6.1 |
% |
|
|
35,602 |
|
|
|
6.1 |
% |
|
|
117,718 |
|
|
|
6.1 |
% |
|
|
101,915 |
|
|
|
5.9 |
% |
|
供应品 |
|
|
25,570 |
|
|
|
3.8 |
% |
|
|
23,743 |
|
|
|
4.0 |
% |
|
|
74,291 |
|
|
|
3.8 |
% |
|
|
67,698 |
|
|
|
3.9 |
% |
|
租金和租约 |
|
|
11,339 |
|
|
|
1.7 |
% |
|
|
9,658 |
|
|
|
1.6 |
% |
|
|
33,780 |
|
|
|
1.7 |
% |
|
|
28,690 |
|
|
|
1.7 |
% |
|
其他运营费用 |
|
|
88,993 |
|
|
|
13.3 |
% |
|
|
76,502 |
|
|
|
13.0 |
% |
|
|
255,355 |
|
|
|
13.2 |
% |
|
|
222,263 |
|
|
|
12.9 |
% |
|
救助者救助基金收入 |
|
|
(7,656 |
) |
|
|
-1.1 |
% |
|
|
— |
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
(16,206 |
) |
|
|
-0.8 |
% |
|
|
— |
|
|
|
0.0 |
% |
|
折旧及摊销 |
|
|
29,573 |
|
|
|
4.4 |
% |
|
|
27,805 |
|
|
|
4.7 |
% |
|
|
87,627 |
|
|
|
4.5 |
% |
|
|
78,349 |
|
|
|
4.6 |
% |
|
利息支出 |
|
|
18,003 |
|
|
|
2.7 |
% |
|
|
15,706 |
|
|
|
2.7 |
% |
|
|
50,355 |
|
|
|
2.6 |
% |
|
|
61,420 |
|
|
|
3.6 |
% |
|
清偿债务成本 |
|
|
— |
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
— |
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
— |
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
24,650 |
|
|
|
1.4 |
% |
|
减值损失 |
|
|
— |
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
1,079 |
|
|
|
0.2 |
% |
|
|
— |
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
24,293 |
|
|
|
1.4 |
% |
|
交易相关费用 |
|
|
10,859 |
|
|
|
1.6 |
% |
|
|
3,035 |
|
|
|
0.5 |
% |
|
|
18,381 |
|
|
|
0.9 |
% |
|
|
9,320 |
|
|
|
0.5 |
% |
|
总费用 |
|
|
569,630 |
|
|
|
85.4 |
% |
|
|
502,248 |
|
|
|
85.4 |
% |
|
|
1,649,033 |
|
|
|
85.1 |
% |
|
|
1,541,282 |
|
|
|
89.5 |
% |
|
以前持续经营的收入 所得税 |
|
|
97,102 |
|
|
|
14.6 |
% |
|
|
85,311 |
|
|
|
14.6 |
% |
|
|
286,071 |
|
|
|
14.9 |
% |
|
|
179,632 |
|
|
|
10.5 |
% |
|
所得税拨备 |
|
|
24,056 |
|
|
|
3.6 |
% |
|
|
17,411 |
|
|
|
3.0 |
% |
|
|
69,183 |
|
|
|
3.6 |
% |
|
|
42,948 |
|
|
|
2.5 |
% |
|
持续经营收入 |
|
|
73,046 |
|
|
|
11.0 |
% |
|
|
67,900 |
|
|
|
11.6 |
% |
|
|
216,888 |
|
|
|
11.3 |
% |
|
|
136,684 |
|
|
|
8.0 |
% |
|
非持续经营损失，净额 关于税收的 |
|
|
— |
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
— |
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
— |
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
(12,641 |
) |
|
|
-0.8 |
% |
|
净收入 |
|
|
73,046 |
|
|
|
11.0 |
% |
|
|
67,900 |
|
|
|
11.6 |
% |
|
|
216,888 |
|
|
|
11.3 |
% |
|
|
124,043 |
|
|
|
7.2 |
% |
|
可归因于非控制的净收入 利益 |
|
|
(1,947 |
) |
|
|
-0.3 |
% |
|
|
(1,774 |
) |
|
|
-0.3 |
% |
|
|
(4,873 |
) |
|
|
-0.3 |
% |
|
|
(3,686 |
) |
|
|
-0.2 |
% |
|
Acadia Healthcare的净收入 公司 |
|
$ |
71,099 |
|
|
|
10.7 |
% |
|
$ |
66,126 |
|
|
|
11.3 |
% |
|
$ |
212,015 |
|
|
|
11.0 |
% |
|
$ |
120,357 |
|
|
|
7.0 |
% |
截至2022年9月30日，我们在39个州和波多黎各运营着242家行为医疗机构，约有10,800张床位。在列报的所有期间，英国业务的经营结果和现金流在所附财务报表中报告为非持续业务。
我们对业务的良好趋势感到鼓舞，并相信我们处于有利地位，能够充分利用行为健康服务需求的预期增长。与全国许多其他医疗保健提供者和其他行业一样，我们目前正在应对紧张的劳动力市场。然而，我们相信，我们市场和服务线的多样性以及我们积极主动的专注有助于我们在这种环境下进行管理。我们仍然专注于确保我们有足够的员工来满足我们市场的需求。
26
|
目录 |
|
下表列出了百分比变化在……里面 相同设施的操作数据截至2022年9月30日的三个月和九个月 与年同期 2021:
|
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||
|
美国同一机构的结果(A) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入增长 |
|
10.2% |
|
|
9.1% |
|
||
|
患者天数增长 |
|
3.1% |
|
|
2.0% |
|
||
|
招生人数增长 |
|
0.6% |
|
|
-2.2% |
|
||
|
平均逗留时间变动(B) |
|
2.5% |
|
|
4.3% |
|
||
|
患者日收入增长 |
|
6.9% |
|
|
7.0% |
|
||
|
调整后的EBITDA利润率变化(C) |
|
150 bps |
|
|
190 bps |
|
||
|
调整后的EBITDA利润率，不包括提供者救济基金的收入(D) |
|
30位/秒 |
|
|
100 bps |
|
||
|
|
(a) |
所列期间的结果包括我们运营一年以上的设施，不包括某些关闭的服务。 |
|
|
|
(b) |
平均住院天数的定义是病人天数除以入院人数。 |
|
|
|
(c) |
调整后的EBITDA被定义为扣除所得税、基于股权的补偿费用、债务清偿成本、减值损失、交易相关费用、利息支出以及折旧和摊销前的收入。管理层使用调整后的EBITDA作为衡量业绩和制定战略目标和运营计划的分析指标。调整后的EBITDA通常被用作医疗保健行业内的分析指标，也是衡量杠杆能力和偿债能力的指标。调整后的EBITDA不应被视为根据公认会计准则衡量财务业绩的指标，调整后EBITDA中不包括的项目是了解和评估财务业绩的重要组成部分。由于调整后的EBITDA不是根据公认会计原则确定的计量，因此容易受到不同计算的影响，因此，如所示，调整后的EBITDA可能无法与其他公司的其他类似名称的衡量标准相比较。 |
|
|
|
(d) |
截至2022年9月30日的三个月和九个月，不包括提供者救济基金的收入分别为770万美元和1620万美元。 |
|
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月
收入。在截至2022年9月30日的三个月中，收入增长了7920万美元，增幅为13.5%，从截至2021年9月30日的三个月的5.876亿美元增至6.667亿美元。这一增长包括我们在2021年12月31日收购CenterPointte产生的收入。与截至2021年9月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月，相同设施的收入增加了5940万美元，或10.2%，这是由于每天的相同设施收入增加了6.9%，患者天数的相同设施增加了3.1%。与2021年相同设施的收入增长一致，与截至2021年9月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月相同设施患者天数的增长是由于我们现有设施增加了床位和对我们服务的持续需求。
工资、工资和福利。截至2022年9月30日的三个月，工资、工资和福利(“SWB”)支出为3.526亿美元，而截至2021年9月30日的三个月为3.091亿美元，增加了4350万美元。SWB支出包括截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的720万美元和890万美元的股权薪酬支出。不包括基于股权的薪酬支出，截至2022年9月30日的三个月，SWB支出为3.454亿美元，占收入的51.8%，而截至2021年9月30日的三个月，SWB支出为3.02亿美元，占收入的51.1%。SWB费用的增加与收购Centerpoint时收购的设施发生的SWB费用以及为支持销量增长和工资上涨而增加的员工有关。截至2022年9月30日的三个月，同一设施的SWB支出为3.062亿美元，占收入的47.8%，而截至2021年9月30日的三个月，SWB支出为2.761亿美元，占收入的47.5%。
专业费。截至2022年9月30日的三个月，专业费用为4040万美元，占收入的6.1%，而截至2021年9月30日的三个月，专业费用为3560万美元，占收入的6.1%。截至2022年9月30日的三个月，同一设施的专业费用为3340万美元，占收入的5.2%，而截至2021年9月30日的三个月，同一设施的专业费用为3240万美元，占收入的5.6%。
27
|
目录 |
|
补给。用品费用为#美元。25.6百万美元截至2022年9月30日的三个月，或3.8%的收入，相比之下，23.7百万美元 截至2021年9月30日的三个月，或4.0%收入的增长。相同的设施用品费用为$24.1百万美元截至2022年9月30日的三个月，或3.8占收入的%，而不是23.3百万美元 截至2021年9月30日的三个月，或 4.0占收入的1%。
租金和租约。截至2022年9月30日的三个月，租金和租赁为1,130万美元，占收入的1.7%，而截至2021年9月30日的三个月，租金和租赁为970万美元，占收入的1.6%。截至2022年9月30日的三个月，相同设施的租金和租赁为920万美元，占收入的1.4%，而截至2021年9月30日的三个月，租金和租赁为880万美元，占收入的1.5%。
其他经营费用。其他业务费用主要包括购买的服务、水电费、保险费、旅费和维修费。截至2022年9月30日的三个月，其他运营支出为8900万美元，占收入的13.3%，而截至2021年9月30日的三个月为7650万美元，占收入的13.0%。截至2022年9月30日的三个月，同一设施的其他运营支出为7950万美元，占收入的12.4%，而截至2021年9月30日的三个月为7190万美元，占收入的12.4%。
来自救助基金的收入。截至2022年9月30日的三个月， 我们记录了与2022年收到的PHSSE资金相关的提供者救济基金收入770万美元。
折旧和摊销。截至2022年9月30日的三个月，折旧和摊销费用为2,960万美元，占收入的4.4%，而截至2021年9月30日的三个月为2,780万美元，占收入的4.7%。
利息支出。截至2022年9月30日的三个月的利息支出为1800万美元，而截至2021年9月30日的三个月的利息支出为1570万美元。
减值损失。在截至2021年9月30日的三个月中，我们为路易斯安那州的一家设施记录了因飓风破坏而产生的110万美元的非现金财产减值费用。
与交易有关的费用。截至2022年9月30日的三个月，与交易相关的支出为1090万美元，而截至2021年9月30日的三个月为300万美元。与交易有关的费用是指在各自期间发生的法律、会计、终止、重组、管理层过渡、收购和其他类似费用，概述如下(以千计)。
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
管理过渡成本 |
$ |
5,626 |
|
|
$ |
— |
|
|
终止和重组费用 |
|
3,213 |
|
|
|
660 |
|
|
法律、会计和其他与购置有关的费用 |
|
2,020 |
|
|
|
2,375 |
|
|
|
$ |
10,859 |
|
|
$ |
3,035 |
|
所得税拨备。截至2022年9月30日的三个月，所得税拨备为2410万美元，实际税率为24.8%，而截至2021年9月30日的三个月为1740万美元，实际税率为20.4%。截至2022年9月30日的三个月的实际税率的增加主要是由于与所得税前收入有关的员工股权补偿奖励的影响。
随着我们继续监测我们每个司法管辖区潜在税收立法的影响，我们可能会调整我们的估计，并记录额外的税收资产和负债金额。对我们的税务资产和负债的任何调整都可能对我们的所得税拨备和实际税率产生重大影响。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
收入。在截至2022年9月30日的9个月中，收入增长了2.142亿美元，增幅为12.4%，从截至2021年9月30日的9个月的17.209亿美元增至19.351亿美元。这一增长包括我们在2021年12月31日收购CenterPointte产生的收入。与截至2021年9月30日的9个月相比，截至2022年9月30日的9个月，相同设施的收入增加了1.553亿美元，增幅为9.1%，这是由于相同设施每天的收入增加了7.0%，患者天数增加了2.0%。与2021年相同设施的收入增长保持一致，
28
|
目录 |
|
相同的设施病人天数截至2022年9月30日的9个月与之相比截至2021年9月30日的9个月这是由于我们在现有设施上增加了床位，以及对我们服务的持续需求。
工资、工资和福利。截至2022年9月30日的9个月，SWB支出为10.277亿美元，而截至2021年9月30日的9个月为9.227亿美元，增加了1.05亿美元。SWB支出包括截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月的2,170万美元和2,500万美元的股权薪酬支出。不包括基于股权的薪酬支出，截至2022年9月30日的9个月，SWB支出为10.06亿美元，占收入的52.0%，而截至2021年9月30日的9个月，SWB支出为8.977亿美元，占收入的52.2%。SWB费用的增加与收购Centerpoint时收购的设施发生的SWB费用以及为支持销量增长和工资上涨而增加的员工有关。截至2022年9月30日的9个月，同一设施的SWB支出为8.925亿美元，占收入的48.0%，而截至2021年9月30日的9个月，SWB支出为8.277亿美元，占收入的48.6%。
专业费。截至2022年9月30日的9个月，专业费用为1.177亿美元，占收入的6.1%，而截至2021年9月30日的9个月，专业费用为1.019亿美元，占收入的5.9%。截至2022年9月30日的9个月，同一设施的专业费用为9930万美元，占收入的5.3%，而截至2021年9月30日的9个月，同一设施的专业费用为9210万美元，占收入的5.4%。
补给。截至2022年9月30日的9个月，供应支出为7,430万美元，占收入的3.8%，而截至2021年9月30日的9个月，供应支出为6,770万美元，占收入的3.9%。同样的设施供应支出在截至2022年9月30日的9个月为7,030万美元，占收入的3.8%，而截至2021年9月30日的9个月为6,700万美元，占收入的3.9%。
租金和租约。截至2022年9月30日的9个月，租金和租赁为3,380万美元，占收入的1.7%，而截至2021年9月30日的9个月为2,870万美元，占收入的1.7%。截至2022年9月30日的9个月，相同设施的租金和租赁为2,740万美元，占收入的1.5%，而截至2021年9月30日的9个月，租金和租赁为2,600万美元，占收入的1.5%。
其他经营费用。其他业务费用主要包括购买的服务、水电费、保险费、旅费和维修费。截至2022年9月30日的9个月，其他运营费用为2.554亿美元，占收入的13.2%，而截至2021年9月30日的9个月，其他运营费用为2.223亿美元，占收入的12.9%。截至2022年9月30日的9个月，同一设施的其他运营支出为2.299亿美元，占收入的12.4%，而截至2021年9月30日的9个月，其他运营支出为2.141亿美元，占收入的12.6%。
来自救助基金的收入。截至2022年9月30日的9个月， 我们记录了与2021年和2022年收到的PHSSE资金相关的提供者救济基金收入1620万美元。
折旧和摊销。截至2022年9月30日的九个月，折旧和摊销费用为8760万美元，占收入的4.5%，而截至2021年9月30日的九个月为7830万美元，占收入的4.6%。
利息支出。截至2022年9月30日的9个月的利息支出为5040万美元，而截至2021年9月30日的9个月的利息支出为6140万美元。利息支出的减少主要是由于偿还了与英国出售有关的债务。
债务清偿成本。截至2021年9月30日止九个月的债务清偿成本为2,470万美元，包括与赎回5.625%优先债券及6.500%优先债券及终止优先信贷安排有关的630万美元现金费用及1,840万美元非现金费用。
减值损失。截至2021年9月30日的9个月，减值亏损为2430万美元。2021年第二季度，我们在宾夕法尼亚州开设了一个拥有260张床位的更换设施，并为现有设施记录了2320万美元的非现金财产减值费用。此外，在2021年第三季度，我们为路易斯安那州的一家设施记录了因飓风破坏而产生的110万美元的非现金财产减值费用。
29
|
目录 |
|
与交易有关的费用。与交易相关的费用为#美元18.4百万美元 截至2022年9月30日的9个月，相比之下，9.3百万美元截至2021年9月30日的9个月. T与交易相关的费用表示 法律，会计，终止、重组、管理层换届、收购等类似业务费用在各自期间发生的费用，摘要如下(以千计).
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
管理过渡成本 |
$ |
7,826 |
|
|
$ |
— |
|
|
终止和重组费用 |
|
5,859 |
|
|
|
3,853 |
|
|
法律、会计和其他与购置有关的费用 |
|
4,696 |
|
|
|
5,467 |
|
|
|
$ |
18,381 |
|
|
$ |
9,320 |
|
所得税拨备。截至2022年9月30日的9个月，所得税拨备为6920万美元，实际税率为24.2%，而截至2021年9月30日的9个月为4290万美元，实际税率为23.9%。截至2022年9月30日的三个月的实际税率的增加主要是由于与所得税前收入有关的员工股权补偿奖励的影响。
随着我们继续监测我们每个司法管辖区潜在税收立法的影响，我们可能会调整我们的估计，并记录额外的税收资产和负债金额。对我们的税务资产和负债的任何调整都可能对我们的所得税拨备和实际税率产生重大影响。
收入
我们的收入主要来自为患者提供的住院精神和药物滥用护理、门诊精神护理和青少年住院治疗服务。我们从以下来源获得在我们设施中提供的服务的付款：(I)根据其各自的Medicaid和其他计划的州政府；(Ii)商业保险公司；(Iii)CMS管理的Medicare计划下的联邦政府；以及(Iv)个人患者和客户。我们根据向第三方付款人提供的合同调整、向未参保患者提供的折扣和隐含的价格优惠来确定交易价格。合同调整和折扣基于合同协议、折扣政策和历史经验。隐含的价格优惠是基于历史收藏经验。
下表按付款人类型列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的收入以及占收入的百分比(以千美元为单位)：
|
|
|
截至三个月 9月30日， |
|
|
九个月结束 9月30日， |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
|
金额 |
|
|
% |
|
|
金额 |
|
|
% |
|
|
金额 |
|
|
% |
|
|
金额 |
|
|
% |
|
||||||||
|
商业广告 |
|
$ |
193,186 |
|
|
|
29.0 |
% |
|
$ |
170,427 |
|
|
|
29.0 |
% |
|
$ |
589,553 |
|
|
|
30.5 |
% |
|
$ |
511,975 |
|
|
|
29.8 |
% |
|
医疗保险 |
|
|
100,869 |
|
|
|
15.1 |
% |
|
|
97,529 |
|
|
|
16.6 |
% |
|
|
292,242 |
|
|
|
15.1 |
% |
|
|
274,208 |
|
|
|
15.9 |
% |
|
医疗补助 |
|
|
342,475 |
|
|
|
51.4 |
% |
|
|
288,092 |
|
|
|
49.0 |
% |
|
|
968,666 |
|
|
|
50.1 |
% |
|
|
845,128 |
|
|
|
49.1 |
% |
|
自付 |
|
|
20,046 |
|
|
|
3.0 |
% |
|
|
25,998 |
|
|
|
4.4 |
% |
|
|
58,532 |
|
|
|
3.0 |
% |
|
|
71,875 |
|
|
|
4.2 |
% |
|
其他 |
|
|
10,156 |
|
|
|
1.5 |
% |
|
|
5,513 |
|
|
|
1.0 |
% |
|
|
26,111 |
|
|
|
1.3 |
% |
|
|
17,728 |
|
|
|
1.0 |
% |
|
收入 |
|
$ |
666,732 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
587,559 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
1,935,104 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
1,720,914 |
|
|
|
100.0 |
% |
下表汇总了我们在2022年9月30日和2021年12月31日的应收账款账龄：
2022年9月30日
|
|
|
当前 |
|
|
30-90 |
|
|
90-150 |
|
|
>150 |
|
|
总计 |
|
|||||
|
商业广告 |
|
|
19.5 |
% |
|
|
4.7 |
% |
|
|
3.0 |
% |
|
|
8.2 |
% |
|
|
35.4 |
% |
|
医疗保险 |
|
|
10.9 |
% |
|
|
1.5 |
% |
|
|
0.6 |
% |
|
|
1.4 |
% |
|
|
14.4 |
% |
|
医疗补助 |
|
|
33.2 |
% |
|
|
3.6 |
% |
|
|
1.6 |
% |
|
|
4.6 |
% |
|
|
43.0 |
% |
|
自付 |
|
|
1.4 |
% |
|
|
1.4 |
% |
|
|
1.3 |
% |
|
|
2.6 |
% |
|
|
6.7 |
% |
|
其他 |
|
|
0.2 |
% |
|
|
0.2 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
0.1 |
% |
|
|
0.5 |
% |
|
总计 |
|
|
65.2 |
% |
|
|
11.4 |
% |
|
|
6.5 |
% |
|
|
16.9 |
% |
|
|
100.0 |
% |
30
|
目录 |
|
2021年12月31日
|
|
|
当前 |
|
|
30-90 |
|
|
90-150 |
|
|
>150 |
|
|
总计 |
|
|||||
|
商业广告 |
|
|
20.1 |
% |
|
|
6.2 |
% |
|
|
2.6 |
% |
|
|
8.2 |
% |
|
|
37.1 |
% |
|
医疗保险 |
|
|
11.3 |
% |
|
|
1.7 |
% |
|
|
0.5 |
% |
|
|
2.0 |
% |
|
|
15.5 |
% |
|
医疗补助 |
|
|
28.6 |
% |
|
|
3.5 |
% |
|
|
2.0 |
% |
|
|
5.6 |
% |
|
|
39.7 |
% |
|
自付 |
|
|
1.3 |
% |
|
|
1.4 |
% |
|
|
1.4 |
% |
|
|
3.0 |
% |
|
|
7.1 |
% |
|
其他 |
|
|
0.1 |
% |
|
|
0.1 |
% |
|
|
0.2 |
% |
|
|
0.2 |
% |
|
|
0.6 |
% |
|
总计 |
|
|
61.4 |
% |
|
|
12.9 |
% |
|
|
6.7 |
% |
|
|
19.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
流动性与资本资源
截至2022年9月30日的9个月，持续经营活动提供的现金为2.67亿美元，而截至2021年9月30日的9个月为2.764亿美元。运营现金流包括截至2022年9月30日的9个月支付的约3260万美元的政府救济资金净额，而截至2021年9月30日的9个月支付的政府救济资金净额约为1210万美元。在截至2022年9月30日的9个月中，运营现金流受到收益增加、利息现金减少和纳税增加的影响。截至2022年9月30日，未偿还销售天数为44天，而2021年12月31日为42天。
截至2022年9月30日的9个月，投资活动使用的现金为2.138亿美元，而截至2021年9月30日的9个月，投资活动提供的现金为12.431亿美元。在截至2022年9月30日的9个月中，投资活动中使用的现金主要包括用于资本支出的2.088亿美元现金和680万美元的其他现金，被180万美元的财产和设备销售收益所抵消。截至2022年9月30日的9个月，为资本支出支付的现金包括4700万美元的常规资本支出和1.618亿美元的扩张资本支出。我们将扩建资本支出定义为增加设施容量或以其他方式增加收入的支出。截至2022年9月30日的9个月，例行或维护资本支出约占收入的2.4%。在截至2021年9月30日的9个月中，投资活动提供的现金主要包括15.11亿美元的英国销售收益、310万美元的其他收益和180万美元的财产和设备销售收益，资本支出支付的现金1.566亿美元、外币衍生品结算的现金8480万美元以及购买融资租赁的现金3140万美元抵消了这一部分。截至2021年9月30日的9个月，用于资本支出的现金包括3100万美元的常规资本支出和1.256亿美元的扩张资本支出。
截至2022年9月30日的9个月，用于融资活动的现金为9360万美元，而截至2021年9月30日的9个月为17.062亿美元。在截至2022年9月30日的9个月中，融资活动中使用的现金包括循环信贷本金8,500万美元、长期债务本金1,330万美元、用于预扣工资税的股票回购、股票认购权收益净额750万美元和向合资企业中非控股合伙人的分配100万美元，被合资企业中非控股合伙人贡献的1,320万美元所抵消。在截至2021年9月30日的九个月中，用于融资活动的现金主要包括偿还长期债务22.279亿美元、循环信贷安排本金3.3亿美元、支付债务发行成本800万美元、其他690万美元和长期债务本金530万美元，被4.3亿美元的循环信贷安排借款、4.25亿美元的长期债务借款、用于预扣工资税的股份回购、1,610万美元的股票认购和合资企业中非控股合伙人的180万美元贡献所抵消。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，我们的可用现金和现金等价物总额分别为9,340万美元和1.338亿美元，其中约2,050万美元和2,010万美元分别由我们的海外子公司持有。我们的战略计划不需要为我们在美国的业务提供资金而汇回外国资金。
我们相信，手头的现有现金、运营的现金流、我们循环信贷额度下的可获得性以及额外融资的现金将足以满足我们在未来12个月的预期流动性需求。
新的信贷安排
我们于2021年3月17日签订了一项新的信贷安排。新信贷安排提供6.0亿美元的循环贷款和4.25亿美元的定期贷款，除非按照新信贷安排的条款延长，否则将于2026年3月17日到期。循环贷款机制还提供(I)最多2,000万美元用于签发信用证，以及(2)提供Swingline贷款机制，我们可以借入最多2,000万美元。
作为新信贷安排于2021年3月17日结束的一部分，我们(I)对我们的优先信贷安排进行了再融资和终止，以及(Ii)为赎回我们所有未偿还的5.625%优先票据提供了资金。
31
|
目录 |
|
在截至2022年9月30日的九个月内，我们偿还了循环贷款余额中的8,500万美元。我们在循环贷款项下有5.116亿美元的可用资金，在2022年9月30日，我们有340万美元的备用信用证与支付我们的工人补偿保险计划要求的索赔的担保有关。
新信贷安排要求我们的定期贷款安排在2022年12月31日至2024年3月31日期间每季度偿还530万美元定期贷款本金，2024年6月30日至2025年3月31日期间偿还800万美元，2025年6月30日至2025年12月31日期间偿还1060万美元，定期贷款安排的剩余本金余额将于2026年3月17日到期。
我们有能力在获得新的或现有贷款人的额外承诺并满足此类增量贷款的惯例条件后，增加高级贷款的金额，其形式可能是增加循环贷款或定期贷款贷款，或发行一个或多个增量贷款。该等新增融资不得超过(I)大于4800百万美元及相等于吾等综合EBITDA(定义见新信贷融资)及其受限制附属公司(定义见新信贷融资)(定义见新信贷融资)及(Ii)在生效后综合高级担保净杠杆率(定义见新信贷融资)不超过3.5至1.0的额外金额之和。
除某些例外情况外，我们几乎所有现有和随后收购或组建的直接或间接全资拥有的美国子公司都必须担保偿还新信贷安排下的债务。高级贷款项下的借款按浮动利率计息，初步利率将为(I)经调整的伦敦银行同业拆息加1.375厘或(Ii)另类基本利率加0.375厘(每种情况均须根据我们的综合净杠杆比率作出调整)。初始定为每年0.20%的未使用费用(可根据我们的综合总净杠杆率进行调整)将根据循环融资承诺的实际每日未支取部分按季度支付。
与高级设施相关的未使用承诺的利率和未使用的额度费用基于以下定价级别：
|
定价层 |
|
综合净值合计 杠杆率 |
|
欧洲美元利率贷款 和信用证费用 |
|
|
基本费率和 摆动额度贷款 |
|
|
承诺 收费 |
|
|||
|
1 |
|
≥ 4.50:1.0 |
|
|
2.250 |
% |
|
|
1.250 |
% |
|
|
0.350 |
% |
|
2 |
|
|
|
2.000 |
% |
|
|
1.000 |
% |
|
|
0.300 |
% |
|
|
3 |
|
|
|
1.750 |
% |
|
|
0.750 |
% |
|
|
0.250 |
% |
|
|
4 |
|
|
|
1.500 |
% |
|
|
0.500 |
% |
|
|
0.200 |
% |
|
|
5 |
|
|
|
1.375 |
% |
|
|
0.375 |
% |
|
|
0.200 |
% |
|
新信贷安排包含惯常陈述及正面及负面契诺，包括对本公司及其附属公司招致额外债务、授予或准许额外留置权、进行投资及收购、与其他公司合并或合并、出售资产、支付股息及分派、支付次级债务及进行联属交易的能力的限制，但须受惯常例外情况所限。此外，新信贷安排载有财务契约，规定吾等于任何连续四个财政季度期间的最后一天，须维持综合总净杠杆率不超过5.0至1.0，以及利息覆盖率至少为3.0至1.0。新信贷安排亦包括这类贷款惯常发生的违约事件，在发生该等违约事件时，除其他事项外，高级信贷安排下的所有未偿还贷款均可加速及/或终止贷款人的承诺。在2022年9月30日，我们遵守了这些公约。
优先信贷安排
我们于2011年4月1日签订了高级担保信贷安排。二零一二年十二月三十一日，吾等订立优先信贷安排，修订及重述高级担保信贷安排。正如我们之前提交给美国证券交易委员会的文件中所述，我们不时修改先前的信贷安排。
2021年1月5日，我们自愿支付了1.05亿美元的B-4部分贷款。2021年1月19日，我们将出售英国的部分净收益用于偿还我们的TLA贷款的3.117亿美元的未偿还余额和我们先前信贷贷款的B-4部分贷款的7.679亿美元。与终止优先信贷安排有关，我们记录了1,090万美元的债务清偿费用，包括贴现和递延融资成本的注销，这些费用在截至2021年9月30日的9个月的简明综合经营报表中计入债务清偿成本。
32
|
目录 |
|
高级附注
优先债券2028年到期，息率5.500
2020年6月24日，我们发行了价值4.5亿美元，利率为5.500的优先债券，2028年到期。该批5.500厘优先债券将於2028年7月1日期满，利率为年息5.500厘，每半年派息一次，由2021年1月1日开始，每半年派息一次。
优先债券2029年到期，息率5.000
二零一零年十月十四日，我们发行了总值4.75亿元的5.000厘优先债券。该批5.000厘优先债券将於二零二九年四月十五日期满，利率为年息5.000厘，每半年派息一次，分别於每年四月十五日及十月十五日派息一次，由二零二一年四月十五日开始。
管理优先票据的契诺载有限制我们的能力及我们的受限制附属公司的能力(其中包括)：(I)派发股息、赎回股票或作出其他分派或投资；(Ii)产生额外债务或发行若干优先股；(Iii)转让或出售资产；(Iv)与联属公司进行若干交易；(V)对受限制附属公司的股息或其他付款施加限制；(Vi)合并、合并或出售我们的几乎所有资产；及(Vii)设立资产留置权。
本公司发行的优先票据由本公司每间附属公司担保，为本公司在新信贷安排下的债务提供担保。这些担保是完全的、无条件的、联合的和几个的。
吾等可选择全部或部分赎回优先票据，赎回日期及金额载于契约内。
优先债券2023年到期，息率5.625
2015年2月11日，我们发行了3.75亿美元，利率为5.625的优先债券，2023年到期。2015年9月21日，我们额外发行了价值2.75亿元的5.625厘优先债券。增发的债券组成单一类别的债务证券，5.625厘优先债券于二零一五年二月发行。为落实是次发行，我们共有总值6.5亿元、息率为5.625的优先债券。该批5.625厘的优先债券将於二零二三年二月十五日期满，利率为年息5.625厘，每半年派息一次，分别於每年二月十五日及八月十五日派息。2021年3月17日，我们赎回了利率为5.625的优先债券。
优先债券2024年到期，息率6.500
2016年2月16日，我们发行了3.9亿美元，利率为6.500的优先债券，2024年到期。该批面息率为6.500的优先债券将於二零二四年三月一日期满，利率为年息6.500厘，每半年派息一次，於每年三月一日及九月一日派息一次。2021年3月1日，我们赎回了年利率为6.500的优先债券。
赎回5.625厘高级债券及6.500厘高级债券
我们已于2021年1月29日发出有条件赎回通知，规定全数赎回总值6.5亿元的5.625厘优先债券及3.9亿元的6.500厘优先债券予该等债券持有人。
于2021年3月1日，我们清偿及解除了管限6.500厘优先债券的契约。与赎回6.500厘优先票据有关，本集团于截至2021年9月30日止九个月的简明综合营运报表中录得1,050万美元的债务清偿成本，包括630万美元的分拆成本现金及420万美元的递延融资成本撇账。
二零二一年三月十七日，我们清偿及解除了管限5.625厘优先债券的契约。与赎回5.625厘优先债券有关，本集团于截至2021年9月30日止九个月的简明综合营运报表中记录了330万美元的债务清偿成本，包括撇销递延融资及保费成本。
33
|
目录 |
|
合同义务
下表汇总了截至2022年9月30日的合同义务(单位：千)：
|
|
|
按期间到期的付款 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
少于 1年 |
|
|
1-3年 |
|
|
3-5年 |
|
|
多过 5年 |
|
|
总计 |
|
|||||
|
长期债务(A) |
|
$ |
89,233 |
|
|
$ |
196,634 |
|
|
$ |
505,919 |
|
|
$ |
985,125 |
|
|
$ |
1,776,911 |
|
|
经营租赁负债(B) |
|
|
32,081 |
|
|
|
53,989 |
|
|
|
32,847 |
|
|
|
64,032 |
|
|
|
182,949 |
|
|
融资租赁负债 |
|
|
990 |
|
|
|
2,071 |
|
|
|
2,178 |
|
|
|
22,094 |
|
|
|
27,333 |
|
|
债务和承付款总额 |
|
$ |
122,304 |
|
|
$ |
252,694 |
|
|
$ |
540,944 |
|
|
$ |
1,071,251 |
|
|
$ |
1,987,193 |
|
|
(a) |
金额包括所需的本金和利息支付。预计的利息支付反映了我们的可变利率债务在2022年9月30日的利率。 |
|
(b) |
金额不包括租赁付款的可变组成部分。 |
关键会计政策
我们的商誉及其他寿命不定的无形资产，包括未摊销的许可证及认可证书、商号及需要证明等无形资产，于第四季度每年评估减值，或在事件显示报告单位的账面价值可能无法收回时更频密地评估减值。
在英国出售之后，截至2021年10月1日的减损测试，我们有一个报告部门，行为健康服务。我们行为健康服务报告单位的公允价值大大超过了其账面价值，因此没有记录减值。
截至2022年9月30日，我们的关键会计政策与截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中描述的政策没有实质性变化。
|
第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
利率风险
我们的利息支出对市场利率的变化很敏感。截至2022年9月30日，我们的长期未偿债务包括9.139亿美元的固定利率债务和4.866亿美元的浮动利率债务，这些债务的利息基于LIBOR加上适用的保证金。根据我们在2022年9月30日的借款水平，假设利率每上升1%，我们的税前收入每年将减少约490万美元。
|
第四项。 |
控制和程序 |
信息披露控制和程序的评估
截至本报告所述期间结束时，我们的管理层在我们的首席执行官和首席财务官的参与下，对我们的披露控制和程序(如《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条所述)的有效性进行了评估。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序是有效的，以确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并且这些信息被积累并传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时做出关于所需披露的决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年9月30日的三个月内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
34
|
目录 |
|
第二部分--其他资料
|
第1项。 |
法律诉讼 |
关于这一项目的信息可以在附注18--承付款和或有事项中找到，该附注载于本季度报告10-Q表合并财务报表的附注中，这些信息被并入本文作为参考。
|
第1A项。 |
风险因素 |
除本报告所载的其他信息外，投资者还应认真考虑第一部分“第1A项”中讨论的因素。本公司截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中的“风险因素”。公司在截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中描述的风险并不是公司面临的唯一风险。管理层目前不知道的或管理层目前认为不重要的其他风险和不确定因素也可能对公司的业务、财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
|
第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
在截至2022年9月30日的三个月中，公司扣留了公司普通股股份，以满足在归属限制性股票时应支付的员工最低法定预扣税义务，如下：
|
期间 |
|
总数 的股份 购得 |
|
|
平均价格 按股支付 |
|
|
作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 |
|
|
最大数量 的股份 可能还会是 在以下条件下购买 这些计划 或程序 |
|
||||
|
7月1日-7月31日 |
|
|
5,753 |
|
|
$ |
78.69 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
8月1日-8月31日 |
|
|
2,463 |
|
|
|
82.52 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
9月1日-9月30日 |
|
|
752 |
|
|
|
86.73 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
总计 |
|
|
8,968 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
35
|
目录 |
|
|
第六项。 |
陈列品 |
|
证物编号： |
|
展品说明 |
|
|
|
|
|
3.1 |
|
经修订及重订的公司注册证书。(1) |
|
|
|
|
|
3.2 |
|
经修订的公司章程经修订及重新编订。(1) |
|
|
|
|
|
22 |
|
担保证券的附属担保人和发行人名单。(2) |
|
|
|
|
|
31.1* |
|
根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条规则对公司首席执行官的证明。 |
|
|
|
|
|
31.2* |
|
根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条规则对公司首席财务官的证明。 |
|
|
|
|
|
32* |
|
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对公司首席执行官和首席财务官的认证。 |
|
|
|
|
|
101.INS** |
|
内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
|
|
|
|
|
101.SCH** |
|
内联XBRL分类扩展架构文档。 |
|
|
|
|
|
101.CAL** |
|
内联XBRL分类计算链接库文档。 |
|
|
|
|
|
101.DEF** |
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内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 |
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101.LAB** |
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内联XBRL分类标签Linkbase文档。 |
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101.PRE** |
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内联XBRL分类演示文稿Linkbase文档。 |
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104 |
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该公司截至2022年9月30日的季度报告Form 10-Q的封面已采用内联XBRL格式。 |
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(1) |
通过引用与公司于2017年5月25日提交的当前报告Form 8-K(文件号：001-35331)一起提交的证据并入。 |
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(2) |
通过引用提交给公司截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告(文件编号001-35331)的证据并入。 |
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现提交本局。 |
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本季度报告附件101中的表格10-Q中的XBRL相关信息不应被视为就1934年《证券交易法》(经修订)第18节的目的而被提交，或以其他方式承担该节的责任，并且不得通过引用将其并入任何根据经修订的1933年证券法的任何文件或其他文件中，除非在该文件或文件中通过特别引用明确规定的情况除外。 |
36
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目录 |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
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阿卡迪亚医疗保健公司 |
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发信人： |
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/s/David M.达克沃斯 |
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David·M·达克沃斯 |
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首席财务官 |
日期：2022年11月2日
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