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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
| | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末2022年9月30日
或
| | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡期 至
佣金文件编号000-23486
NN,Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | |
特拉华州 | | 62-1096725 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) | | (税务局雇主 识别号码) |
Ardrey Kell路6210号,600号套房
夏洛特, 北卡罗来纳州28277
(主要执行机构地址,包括邮政编码)
(980) 264-4300
(注册人的电话号码,包括区号)
| | | | | | | | | | | | | | |
根据该法第12(B)条登记的证券: |
每个班级的标题 | | 交易符号 | | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值$0.01 | | 丁腈橡胶 | | 纳斯达克股市有限责任公司 |
| | | | |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | | ☐ | | 加速文件管理器 | | ☒ |
非加速文件服务器 | | ☐ | | 规模较小的报告公司 | | ☒ |
| | | | 新兴成长型公司 | | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法☐第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No ☒
截至2022年10月26日,有43,869,135注册人的普通股,每股面值0.01美元,已发行。
NN,Inc.
索引
| | | | | | | | |
| | 页面 |
第一部分财务信息 | 3 |
| | |
第1项。 | 财务报表 | 3 |
| | |
| 简明综合经营和全面收益报表(亏损)(未经审计) | 3 |
| 简明综合资产负债表(未经审计) | 4 |
| 简明合并股东权益变动表(未经审计) | 5 |
| 简明合并现金流量表(未经审计) | 7 |
| 简明合并财务报表附注(未经审计) | 8 |
| 附注1.中期财务报表 | 8 |
| 注2.细分市场信息 | 9 |
| 注3.库存 | 10 |
| 附注4.无形资产,净额 | 10 |
| 注5.对合资企业的投资 | 10 |
| 注6.所得税 | 10 |
| 注7.债务 | 11 |
| 注8.租约 | 12 |
| 附注9.承付款和或有事项 | 12 |
| 注10.优先股和股东权益 | 13 |
| 注11.与客户签订合同的收入 | 13 |
| 注12.基于股份的薪酬 | 16 |
| 附注13.累计其他综合收益 | 18 |
| 附注14.普通股每股净收益(亏损) | 19 |
| 附注15.公允价值计量 | 20 |
| | |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 23 |
| | |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 29 |
| | |
第四项。 | 控制和程序 | 30 |
| | |
第二部分:其他信息 | 31 |
| | |
第1项。 | 法律诉讼 | 31 |
第1A项。 | 风险因素 | 31 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 31 |
第三项。 | 高级证券违约 | 31 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 31 |
第五项。 | 其他信息 | 31 |
第六项。 | 陈列品 | 32 |
签名 | 33 |
第一部分财务信息
项目1.财务报表
NN,Inc.
简明合并经营和全面收益报表(亏损)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 9月30日, | | 九个月结束 9月30日, |
(单位为千,每股数据除外) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
净销售额 | $ | 127,297 | | | $ | 117,244 | | | $ | 380,726 | | | $ | 367,205 | |
销售成本(不包括下面单独列出的折旧和摊销) | 108,033 | | | 98,642 | | | 316,500 | | | 298,127 | |
销售、一般和管理费用 | 10,205 | | | 12,181 | | | 38,453 | | | 40,341 | |
| | | | | | | |
折旧及摊销 | 11,193 | | | 11,605 | | | 33,962 | | | 34,860 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他营业费用(收入),净额 | (17) | | | (572) | | | 1,862 | | | (901) | |
运营亏损 | (2,117) | | | (4,612) | | | (10,051) | | | (5,222) | |
利息支出 | 3,746 | | | 3,578 | | | 10,673 | | | 9,175 | |
债务清偿损失和债务发行成本的注销 | — | | | — | | | — | | | 2,390 | |
利率互换的衍生产品支付 | — | | | — | | | — | | | 1,717 | |
利率互换损失 | — | | | — | | | — | | | 2,033 | |
其他收入,净额 | (1,156) | | | (4,346) | | | (4,219) | | | (2,788) | |
所得税前亏损(计提)和合营企业净收入份额 | (4,707) | | | (3,844) | | | (16,505) | | | (17,749) | |
所得税优惠(拨备) | 1,068 | | | (375) | | | (1,514) | | | 612 | |
合营企业净收益份额 | 1,424 | | | 842 | | | 3,935 | | | 3,456 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
净亏损 | $ | (2,215) | | | $ | (3,377) | | | $ | (14,084) | | | $ | (13,681) | |
其他全面收益(亏损): | | | | | | | |
| | | | | | | |
外币折算损失 | $ | (7,653) | | | $ | (2,612) | | | $ | (13,543) | | | $ | (1,550) | |
利率互换: | | | | | | | |
公允价值变动,税后净额 | 904 | | | (176) | | | 2,464 | | | (176) | |
计入税后净亏损的损失(收益)的重新分类调整 | (116) | | | 22 | | | (51) | | | 2,873 | |
其他全面收益(亏损) | $ | (6,865) | | | $ | (2,766) | | | $ | (11,130) | | | $ | 1,147 | |
综合损失 | $ | (9,080) | | | $ | (6,143) | | | $ | (25,214) | | | $ | (12,534) | |
每股普通股基本净亏损: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
普通股每股净亏损 | $ | (0.11) | | | $ | (0.13) | | | $ | (0.49) | | | $ | (0.75) | |
加权平均已发行普通股 | 44,711 | | | 44,455 | | | 44,670 | | | 43,862 | |
稀释后每股普通股净亏损: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
普通股每股净亏损 | $ | (0.11) | | | $ | (0.13) | | | $ | (0.49) | | | $ | (0.75) | |
加权平均已发行普通股 | 44,711 | | | 44,455 | | | 44,670 | | | 43,862 | |
见简明综合财务报表附注(未经审计)。
NN,Inc.
简明综合资产负债表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
(单位为千,每股数据除外) | 9月30日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 12,551 | | | $ | 28,656 | |
应收账款,扣除准备金净额#美元1,476及$1,352分别于2022年9月30日和2021年12月31日 | 83,496 | | | 71,419 | |
盘存 | 84,172 | | | 75,027 | |
应收所得税 | 11,104 | | | 11,808 | |
| | | |
其他流动资产 | 12,768 | | | 9,372 | |
流动资产总额 | 204,091 | | | 196,282 | |
财产、厂房和设备,扣除累计折旧#美元214,254及$197,936分别于2022年9月30日和2021年12月31日 | 195,084 | | | 209,105 | |
经营性租赁使用权资产 | 46,164 | | | 46,443 | |
| | | |
无形资产,净额 | 77,958 | | | 88,718 | |
对合资企业的投资 | 28,193 | | | 34,045 | |
递延税项资产 | 375 | | | 314 | |
| | | |
其他非流动资产 | 5,750 | | | 4,194 | |
总资产 | $ | 557,615 | | | $ | 579,101 | |
负债、优先股和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付帐款 | $ | 45,107 | | | $ | 36,710 | |
应计薪金、工资和福利 | 13,024 | | | 17,739 | |
应付所得税 | 902 | | | 2,072 | |
长期债务当期到期日 | 3,150 | | | 3,074 | |
经营租赁负债的当期部分 | 5,033 | | | 5,704 | |
| | | |
其他流动负债 | 11,351 | | | 8,718 | |
流动负债总额 | 78,567 | | | 74,017 | |
递延税项负债 | 6,408 | | | 7,456 | |
| | | |
长期债务,扣除当期部分 | 154,351 | | | 151,052 | |
经营租赁负债,扣除当期部分 | 51,102 | | | 51,295 | |
| | | |
其他非流动负债 | 10,635 | | | 17,289 | |
总负债 | 301,063 | | | 301,109 | |
承付款和或有事项(附注9) | | | |
D系列永久优先股--$0.01每股面值,65分别于2022年9月30日和2021年12月31日授权、发行和发行的股份 | 61,786 | | | 53,807 | |
股东权益: | | | |
普通股--$0.01每股面值,90,000授权股份,43,882和43,027分别于2022年9月30日及2021年12月31日发行及发行的股份 | 439 | | | 430 | |
额外实收资本 | 470,543 | | | 474,757 | |
累计赤字 | (233,184) | | | (219,100) | |
累计其他综合损失 | (43,032) | | | (31,902) | |
股东权益总额 | 194,766 | | | 224,185 | |
总负债、优先股和股东权益 | $ | 557,615 | | | $ | 579,101 | |
见简明综合财务报表附注(未经审计)。
NN,Inc.
简明合并股东权益变动表
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月
(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | | | 累计赤字 | | 累计其他综合收益(亏损) | | |
(单位:千) | 数 的 股票 | | 帕尔 价值 | | 其他内容 已缴费 资本 | | | | 总计 |
截至2022年6月30日的余额 | 43,884 | | | $ | 439 | | | $ | 473,019 | | | $ | (230,969) | | | $ | (36,167) | | | $ | 206,322 | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | (2,215) | | | — | | | (2,215) | |
| | | | | | | | | | | |
优先股应计股息 | — | | | — | | | (2,783) | | | — | | | — | | | (2,783) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
基于股份的薪酬费用 | (2) | | | — | | | 991 | | | — | | | — | | | 991 | |
| | | | | | | | | | | |
更改以股份为基础的奖励归属的估计 | — | | | — | | | (684) | | | — | | | — | | | (684) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
利率互换的公允价值变动,税后净额为#美元241 | — | | | — | | | — | | | — | | | 904 | | | 904 | |
将利率互换结算重新分类为净亏损,税后净额为$(30) | — | | | — | | | — | | | — | | | (116) | | | (116) | |
外币折算损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,653) | | | (7,653) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
截至2022年9月30日的余额 | 43,882 | | | $ | 439 | | | $ | 470,543 | | | $ | (233,184) | | | $ | (43,032) | | | $ | 194,766 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | | | 累计赤字 | | 累计其他综合收益(亏损) | | |
(单位:千) | 数 的 股票 | | 帕尔 价值 | | 其他内容 已缴费 资本 | | | | 总计 |
截至2021年6月30日的余额 | 43,034 | | | $ | 430 | | | $ | 477,923 | | | $ | (216,179) | | | $ | (29,819) | | | $ | 232,355 | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | (3,377) | | | — | | | (3,377) | |
| | | | | | | | | | | |
优先股应计股息 | — | | | — | | | (2,314) | | | — | | | — | | | (2,314) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
基于股份的薪酬费用 | — | | | — | | | 931 | | | — | | | — | | | 931 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
利率互换的公允价值变动,税后净额为#美元53 | — | | | — | | | — | | | — | | | (176) | | | (176) | |
将利率互换结算重新分类为净亏损,税后净额为#美元7 | — | | | — | | | — | | | — | | | 22 | | | 22 | |
外币折算损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,612) | | | (2,612) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
截至2021年9月30日的余额 | 43,034 | | | $ | 430 | | | $ | 476,540 | | | $ | (219,556) | | | $ | (32,585) | | | $ | 224,829 | |
见简明综合财务报表附注(未经审计)。
NN,Inc.
简明合并股东权益变动表
截至2022年和2021年9月30日的9个月
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | | | 累计赤字 | | 累计其他综合收益(亏损) | | |
(单位:千) | 数 的 股票 | | 帕尔 价值 | | 其他内容 已缴费 资本 | | | | 总计 |
截至2021年12月31日的余额 | 43,027 | | | $ | 430 | | | $ | 474,757 | | | $ | (219,100) | | | $ | (31,902) | | | $ | 224,185 | |
净亏损 | — | | | — | | | | | (14,084) | | | — | | | (14,084) | |
| | | | | | | | | | | |
优先股应计股息 | — | | | — | | | (7,979) | | | — | | | — | | | (7,979) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
基于股份的薪酬费用 | 886 | | | 9 | | | 4,537 | | | — | | | — | | | 4,546 | |
限售股免税 | (31) | | | — | | | (88) | | | — | | | — | | | (88) | |
更改以股份为基础的奖励归属的估计 | — | | | — | | | (684) | | | — | | | — | | | (684) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
利率互换的公允价值变动,税后净额为#美元655 | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,464 | | | 2,464 | |
将利率互换结算重新分类为净亏损,税后净额为$(13) | — | | | — | | | — | | | — | | | (51) | | | (51) | |
外币折算损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (13,543) | | | (13,543) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
截至2022年9月30日的余额 | 43,882 | | | $ | 439 | | | $ | 470,543 | | | $ | (233,184) | | | $ | (43,032) | | | $ | 194,766 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | | | 累计赤字 | | 累计其他综合收益(亏损) | | |
(单位:千) | 数 的 股票 | | 帕尔 价值 | | 其他内容 已缴费 资本 | | | | 总计 |
2020年12月31日的余额 | 42,686 | | | $ | 427 | | | $ | 493,332 | | | $ | (205,875) | | | $ | (33,732) | | | $ | 254,152 | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | (13,681) | | | — | | | (13,681) | |
| | | | | | | | | | | |
优先股应计股息 | — | | | — | | | (19,054) | | | — | | | — | | | (19,054) | |
| | | | | | | | | | | |
为行使期权而发行的股份 | 6 | | | — | | | 48 | | | — | | | — | | | 48 | |
基于股份的薪酬费用 | 394 | | | 4 | | | 2,913 | | | — | | | — | | | 2,917 | |
限售股免税 | (52) | | | (1) | | | (362) | | | — | | | — | | | (363) | |
更改以股份为基础的奖励归属的估计 | — | | | — | | | (337) | | | — | | | — | | | (337) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
利率互换的公允价值变动,税后净额为#美元53 | — | | | — | | | — | | | — | | | (176) | | | (176) | |
将利率互换结算重新分类为净亏损,税后净额为#美元868 | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,873 | | | 2,873 | |
外币折算损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,550) | | | (1,550) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
截至2021年9月30日的余额 | 43,034 | | | $ | 430 | | | $ | 476,540 | | | $ | (219,556) | | | $ | (32,585) | | | $ | 224,829 | |
见简明综合财务报表附注(未经审计)。
NN,Inc.
现金流量表简明合并报表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 九个月结束 9月30日, |
(单位:千) | 2022 | | 2021 |
经营活动的现金流 | | | |
净亏损 | $ | (14,084) | | | $ | (13,681) | |
对净亏损与经营活动提供(用于)现金净额的调整: | | | |
折旧及摊销 | 33,962 | | | 34,860 | |
| | | |
债务发行成本和贴现摊销 | 1,021 | | | 1,049 | |
| | | |
| | | |
| | | |
债务清偿损失和债务发行成本的注销 | — | | | 2,390 | |
扣除现金结算的衍生品收益总额 | (4,858) | | | (856) | |
合资企业净收益份额,扣除收到的现金股利 | 2,310 | | | (3,456) | |
发行股票奖励所产生的补偿费用 | 3,862 | | | 2,580 | |
递延所得税 | (1,831) | | | (3,720) | |
其他 | (3,096) | | | (1,834) | |
经营性资产和负债变动情况: | | | |
应收账款 | (15,667) | | | 136 | |
盘存 | (11,314) | | | (13,252) | |
应付帐款 | 9,827 | | | 7,982 | |
应收和应付所得税,净额 | (403) | | | (5,171) | |
其他 | (2,400) | | | (1,336) | |
经营活动提供(用于)的现金净额 | (2,671) | | | 5,691 | |
投资活动产生的现金流 | | | |
购置财产、厂房和设备 | (14,011) | | | (14,556) | |
出售财产、厂房和设备所得收益 | 460 | | | 1,177 | |
为出售业务进行结业后调整而支付的现金 | — | | | (3,880) | |
利率互换的现金结算 | — | | | (15,420) | |
| | | |
用于投资活动的现金净额 | (13,551) | | | (32,679) | |
融资活动产生的现金流 | | | |
为债务发行成本支付的现金 | (136) | | | (7,360) | |
| | | |
发行优先股所得款项 | — | | | 61,793 | |
优先股赎回 | — | | | (122,434) | |
长期债务收益 | 32,000 | | | 166,000 | |
偿还长期债务 | (28,158) | | | (88,058) | |
偿还短期债务净额 | — | | | (1,563) | |
其他 | (2,265) | | | (3,859) | |
融资活动提供的现金净额 | 1,441 | | | 4,519 | |
汇率变动对现金流的影响 | (1,324) | | | (1,058) | |
现金和现金等价物净变化 | (16,105) | | | (23,527) | |
期初现金及现金等价物 | 28,656 | | | 48,138 | |
期末现金及现金等价物 | $ | 12,551 | | | $ | 24,611 | |
见简明综合财务报表附注(未经审计)。
NN,Inc.
简明合并财务报表附注
2022年9月30日
(未经审计)
注1。中期财务报表
业务性质
NN,Inc.是一家全球多元化的工业公司,将先进的工程和生产能力与深入的材料科学专业知识相结合,主要为汽车、一般工业、电气、航空航天、国防和医疗市场设计和制造高精度零部件和组件。如本季度报告Form 10-Q(本“季度报告”)所用,术语“NN”、“公司”、“我们”、“我们”或“我们”是指NN,Inc.及其子公司。
陈述的基础
随附的简明综合财务报表未经审计。截至2021年12月31日的简明综合资产负债表来自我们于2022年3月11日提交给美国证券交易委员会(以下简称“美国证券交易委员会”)的截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告(“2021年年报”)中包含的经审计的综合财务报表。管理层认为,随附的未经审计的简明综合财务报表反映了所有必要的调整,以公平地陈述我们在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的经营业绩;截至2022年9月30日和2021年12月31日的财务状况;以及截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月的现金流量,其基础与我们经审计的综合财务报表一致。该等调整属正常经常性性质,管理层认为,为公平陈述本公司于中期内的财务状况及经营业绩,该等调整属必需。某些上期数额已重新分类,以符合本年度的列报方式。
按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的综合财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已在本季度报告中提供的未经审计的简明综合财务报表中被精简或遗漏。这些未经审计的简明综合财务报表应与我们的已审计综合财务报表以及2021年年报中包含的附注一起阅读。截至2022年9月30日的三个月和九个月的业绩不一定表明截至2022年12月31日的一年或任何其他未来时期的业绩。
除每股数据或另有说明外,这些简明综合财务报表附注所列表格内的所有美元金额及股份数目均以千计。
新近采用的会计准则
2020年8月,FASB发布了ASU 2020-06,可转换票据和合同在实体自有权益中的会计(“ASU 2020-06”),简化了某些具有负债和权益特征的金融工具的会计处理。具体地说,ASU 2020-06通过删除当前美国GAAP要求的主要分离模型,简化了可转换工具的会计处理。此外,ASU 2020-06取消了股权合同有资格获得衍生品范围例外所需的某些结算条件,这将允许更多股权合同有资格获得例外。此外,对于稀释每股收益的计算,新的指导意见要求实体对所有可转换工具使用IF-转换方法,并一般要求实体包括可能以现金或股票结算的工具的股票结算的影响等。2022年1月1日生效的ASU 2020-06对我们的合并财务报表和相关披露没有产生实质性影响。
2021年5月,FASB发布了ASU 2021-04,发行人对独立股权分类书面看涨期权的某些修改或交换的会计处理(“ASU 2021-04”),明确了修改或交换独立股权分类书面看涨期权的会计处理,这些期权在修改或交换后仍保持股权分类。具体地说,ASU 2021-04要求发行人将股权分类权证的修改视为原始权证的交换。随后,经修改的权证的公允价值与紧接修改前的权证的公允价值之间的差额被确认为相关交易的发行成本或折价。由于我们没有任何受本指引约束的股权分类书面赎回期权,ASU 2021-04的采用对我们截至2022年9月30日的九个月的综合财务报表和相关披露没有任何影响。
尚未采用的会计准则
2021年11月,FASB发布了ASU 2021-10,政府援助(话题832):企业实体披露政府援助情况(“ASU 2021-10”),它要求企业实体在下列情况下提供某些年度披露
它们接受了政府援助,并类比于其他会计指导,使用赠款或捐款会计模式。此类披露包括交易的性质、重要条款和条件、会计政策以及受影响的财务报表项目。ASU 2021-10可以前瞻性应用,也可以追溯应用。我们正在评估ASU 2021-10年度可能对我们截至2022年12月31日的年度披露的影响。
注2.细分市场信息
我们的业务集中在以下几个方面二可报告的细分市场:
•移动解决方案,专注于汽车和一般工业终端市场的增长;以及
•Power Solutions,专注于电子、一般工业、汽车、航空航天、国防和医疗终端市场的增长。
这些部门被认为是我们的二经营部门由于每个部门都从事其创收和产生费用的业务活动,因此每个部门都有离散的财务信息,这是首席运营决策者为分配资源和评估业绩而审查离散财务信息的水平。
下表按可报告的部门列出了运营结果。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 莫比尔县 解决方案 | | 电源 解决方案 | | 公司 和 整合 | | 总计 |
截至2022年9月30日的三个月 | | | | | | | |
净销售额 | $ | 76,122 | | | $ | 51,124 | | | $ | 51 | | (a) | $ | 127,297 | |
营业收入(亏损) | (474) | | | 2,582 | | | (4,225) | | | (2,117) | |
利息支出 | | | | | | | (3,746) | |
其他 | | | | | | | 1,156 | |
所得税前经营亏损和合营企业净收入份额 | | $ | (4,707) | |
截至2021年9月30日的三个月 | | | | | | | |
净销售额 | $ | 68,586 | | | $ | 48,680 | | | $ | (22) | | (a) | $ | 117,244 | |
营业收入(亏损) | (257) | | | 1,252 | | | (5,607) | | | (4,612) | |
利息支出 | | | | | | | (3,578) | |
其他 | | | | | | | 4,346 | |
所得税前经营亏损和合营企业净收入份额 | | $ | (3,844) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 莫比尔县 解决方案 | | 电源 解决方案 | | 公司 和 整合 | | 总计 |
截至2022年9月30日的9个月 | | | | | | | |
净销售额 | $ | 225,542 | | | $ | 155,184 | | | $ | — | | | $ | 380,726 | |
营业收入(亏损) | 3,224 | | | 4,376 | | | (17,651) | | | (10,051) | |
利息支出 | | | | | | | (10,673) | |
其他 | | | | | | | 4,219 | |
所得税前经营亏损和合营企业净收入份额 | | $ | (16,505) | |
截至2021年9月30日的9个月 | | | | | | | |
净销售额 | $ | 220,248 | | | $ | 147,026 | | | $ | (69) | | (a) | $ | 367,205 | |
营业收入(亏损) | 8,342 | | | 6,559 | | | (20,123) | | | (5,222) | |
利息支出 | | | | | | | (9,175) | |
其他 | | | | | | | (3,352) | |
所得税前经营亏损和合营企业净收入份额 | | $ | (17,749) | |
_______________________________
(a)包括消除在正常业务过程中发生的部门间交易。
注3.盘存
库存由以下金额组成:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
原料 | | $ | 32,821 | | | $ | 27,221 | |
Oracle Work in Process | | 29,349 | | | 24,960 | |
成品 | | 22,002 | | | 22,846 | |
总库存 | | $ | 84,172 | | | $ | 75,027 | |
注4.无形资产,净额
下表按可报告分部显示了无形资产账面净值的变化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 莫比尔县 解决方案 | | 电源 解决方案 | | 总计 |
截至2021年12月31日的余额 | | $ | 25,709 | | | $ | 63,009 | | | $ | 88,718 | |
摊销 | | (2,515) | | | (8,245) | | | (10,760) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
截至2022年9月30日的余额 | | $ | 23,194 | | | $ | 54,764 | | | $ | 77,958 | |
当情况变化显示无形资产的账面价值可能无法收回时,该等无形资产会被审核减值。截至2022年9月30日,我们的市值仍低于股东权益的账面净值。在截至2022年9月30日的9个月中,我们的市值下降是一个触发事件,导致我们对长期资产进行减值分析。根据吾等的分析,于截至二零二二年九月三十日止九个月内,长期资产的账面价值可予收回,且并无录得减值费用。
注5.对合资企业的投资
我们拥有一家49%投资无锡威富自动凸轮精密机械有限公司(“合资企业”),位于无锡的合资企业,中国。合资公司是共同控制和管理的,我们按照权益法核算。
下表显示了我们在合资企业中的投资变化。
| | | | | |
截至2021年12月31日的余额 | $ | 34,045 | |
收益份额 | 3,935 | |
合营企业支付的股息 | (6,245) | |
外币折算损失 | (3,542) | |
截至2022年9月30日的余额 | $ | 28,193 | |
注6.所得税
我们的实际税率是22.7%和(9.2截至2022年9月30日止三个月及九个月分别为%)及(9.8)%和3.5分别为截至2021年9月30日的三个月和九个月。截至2022年9月30日的三个月和九个月的有效税率不同于美国联邦法定税率21%主要由于海外附属公司非永久性再投资未汇出收益的应计税款,以及在某些司法管辖区就亏损结转记录的税项优惠金额的限制,而我们认为未来税项优惠的一部分更有可能无法实现。此外,由于《关爱法案》的实施,公司要求退还的联邦所得税的利息收入入账,有效税率也受到了有利的影响。
注7.债务
2021年3月22日,我们进入了一个新的美元150.0百万美元定期贷款安排(“定期贷款安排”)和一笔新的50.0百万资产担保信贷安排(“ABL贷款”)。下表显示了截至2022年9月30日和2021年12月31日的债务余额。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
定期贷款安排 | | $ | 147,750 | | | $ | 148,875 | |
ABL设施 | | 6,000 | | | — | |
国际信用额度和其他贷款 | | 8,436 | | | 10,930 | |
本金总额 | | 162,186 | | | 159,805 | |
长期债务的短期到期日 | | 3,150 | | | 3,074 | |
本金,扣除当期部分 | | 159,036 | | | 156,731 | |
未摊销债务发行成本和贴现(1) | | 4,685 | | | 5,679 | |
长期债务,扣除当期部分 | | $ | 154,351 | | | $ | 151,052 | |
_______________________________
(1)除该款额外,讼费$0.7百万美元和美元0.7截至2022年9月30日和2021年12月31日,与ABL贷款相关的100万美元分别记录在其他非流动资产中。
定期贷款安排
定期贷款安排项下的未偿还借款以1)一个月期伦敦银行同业拆息(受1.000%楼层)加上适用的利润率6.875%或2)各种基准利率中的较大者加上适用的利润率5.875%。于2022年9月30日,定期贷款安排以一个月期伦敦银行同业拆息为基准计息,利率为9.990%。我们有一项利率互换,将于2024年7月到期,将一个月期伦敦银行同业拆借利率改为固定利率1.291% on $60.0定期贷款安排未偿还余额的百万美元。
定期贷款安排要求每季度支付本金#美元。0.42026年9月22日最终到期日到期的剩余未付本金。定期贷款工具以我们所有的资产为抵押。定期贷款机制对应收账款和存货以外的所有资产有第一留置权,对应收账款和存货有第二留置权。2022年3月3日,我们修改了定期贷款安排,提高了季度最高综合净杠杆率。截至2022年9月30日,我们符合定期贷款安排的所有要求。
定期贷款安排的发行价为1美元。3.8百万美元的折扣,我们还额外投资了2.8新债发行成本为100万欧元。这些成本被记录为相关长期债务的账面金额的直接减少,并在债务期限内摊销。
ABL设施
ABL贷款提供了一项金额为#美元的高级担保循环信贷安排。50.0100万美元,其中30.0百万美元以信用证和美元的形式提供5.0100万可用于发行Swingline短期贷款。根据美国境内的应收账款和库存计算的借款基数,限制了ABL贷款机制下的信贷供应。ABL贷款机制下的未偿还借款按可变利率结构计息,外加基于可用循环承诺总额平均金额的利差。可变借款利率为1)LIBOR加上适用的利润率1.75%或2.00%,取决于可获得性,或2)联邦基金利率或优惠利率中较大的一个,加上适用的利润率0.75%或1.00%,具体取决于可用性。我们可以选择使用1个月、3个月或6个月期的LIBOR,条件是0.50%地板。使用一个月期LIBOR的借款按月支付利息,使用三个月或六个月LIBOR的借款按季度支付利息。在2022年9月30日,使用一个月期LIBOR加一个1.75%息差,ABL贷款机制下未偿还借款的加权平均利率为4.56%。我们支付的承诺费是0.375对于ABL设施下的未使用容量和1.875未付信用证金额的%手续费。ABL贷款的最终到期日是2026年3月22日。
截至2022年9月30日,我们拥有6.0ABL贷款机制下的未偿还借款,百万美元11.1百万美元的未偿还信用证,以及32.1100万美元,可用于ABL贷款机制下的未来借款。资产负债表设施对应收账款和存货有第一留置权。截至2022年9月30日,我们符合ABL设施的所有要求。
注8.租契
下表包含与租赁相关的补充现金流信息。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九个月结束 9月30日, |
| | 2022 | | 2021 |
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金: | | | | |
用于融资租赁的经营性现金流 | | $ | 262 | | | $ | 154 | |
经营性租赁使用的经营性现金流 | | 10,865 | | | 10,369 | |
用于融资租赁的融资现金流 | | 2,177 | | | 3,545 | |
以新的融资租赁负债换取的使用权资产 | | 908 | | | 1,541 | |
以新的经营租赁负债换取的使用权资产(1) | | 3,835 | | | — | |
_______________________________
(1)包括新租约、续订和修改。
注9.承付款和或有事项
巴西ICMS税务问题
在2014年收购Autocam Corporation(“Autocam”)之前,Autocam的巴西子公司(“Autocam巴西”)收到了巴西税务当局关于制造过程中使用的中间材料(如工具和易腐物品)申请的ICMS(国家增值税)税收抵免的通知。巴西税务机关的通知不允许国家ICMS对中间材料申请税收抵免,理由是这些物品与制造过程没有内在联系。Autocam巴西公司向巴西税务当局提起行政辩护,辩称除其他事项外,它应该有资格获得ICMS税收抵免,辩称中间材料与制造过程直接相关。
我们相信我们有大量的法律和事实辩护,我们计划在这件事上大力捍卫我们的利益。这一事项包括向巴西法院提起的几起诉讼,要求采取不应缴税款的宣告性行动或寻求暂停征收税款的执行。2018年,在上诉期限届满的一起宣告性诉讼中,我们获得了有利的裁决。我们已在每个法院提起诉讼,要求根据早先的法院行动驳回此事。2020年5月,我们在其中一起诉讼中收到了不利的裁决,因此记录了对巴西税务当局的债务和Autocam前股东的应收账款。尽管我们预计剩余问题会得到有利的解决,但我们不能保证我们将成功地驳回所有悬而未决的案件。在做出不利决定的情况下所欠的美元金额会受到利息、罚款和汇率影响的影响,因此取决于决定的时间。对于剩余的未决诉讼,我们目前认为,如果在所有事项上做出不利的决定,累计潜在责任将少于$5.0百万美元,包括利息和罚款。
我们有权从Autocam的前股东那里获得赔偿,但要遵守与Autocam收购有关的协议和合并计划中规定的限制和程序。管理层认为,赔偿金额将包括与此事相关的税款、利息和罚款。因此,我们预计即使在做出不利决定的情况下,也不会产生与此事项相关的损失,因此,截至2022年9月30日,我们尚未就剩余事项累计金额。
证券发行事项
2019年11月1日,伊利县雇员退休制度代表一个所谓的原告类别,向纽约州最高法院、纽约县提起诉讼,指控我们、我们的某些现任和前任官员和董事,以及参与我们的公开发行和销售的每一家承销商。14.4根据日期为2018年9月10日的初步招股说明书补充文件、日期为2018年9月13日的最终招股说明书补充文件及日期为2017年4月19日的基本招股说明书(文件编号333-216737)(“发售”),发行本公司普通股。修改后的起诉书称,与此次发行相关的行为违反了1933年《证券法》第11、12(A)(2)和15条。
2022年7月25日,双方当事人提出和解规定,有待法院批准,以了结证券发行诉讼。根据和解条款,本公司和/或其保险公司将向原告支付现金,金额为#美元。9.5百万美元(“和解金额”),作为交换,本公司和其他被点名的被告将被免除与证券发售诉讼有关的所有索赔。截至2022年9月30日,我们拥有
以前支付的费用总额为#美元1.0因此,和解金额将由我们的董事和高级职员保险公司承保和支付。
其他法律事项
2022年4月25日,我们达成协议,解决一名前客户就2016年我们销售的产品提出的违约索赔。根据协议,我们将支付$1.8到2023年7月,以指定的分期付款方式向客户支付100万美元。这一美元1.8百万美元结算额计入其他营业费用(收入)、合并经营综合报表和全面收益(亏损)中的净额。
所有其他法律程序都是普通和例行公事的,对我们的行动是附带的。管理层认为,此类诉讼不应对我们的业务、财务状况、经营结果或现金流产生实质性的不利影响,无论是个别的还是整体的。在做出这一决定时,我们至少每季度与我们的律师协商分析每个案件的事实和情况,并确定一系列合理的可能结果。
注10.优先股与股东权益
D系列永久优先股
2021年3月22日,我们完成了对65千股新指定的D系列永久优先股,面值为$0.01每股(“D系列优先股”),价格为$1,000每股,连同可拆卸的认股权证(“2021年认股权证”),最多可购买1.9百万股我们的普通股,行使价为$0.01每股。D系列优先股的初始清算优先权为#美元。1,000每股,并可按我们的选择权以现金赎回,赎回价格相当于当时生效的清算优先权。D系列优先股赚取现金股息的比率为10.0每年%,每季度支付欠款,无论是否赚取或申报。如无派发现金股息,则每股于股息日生效的清盘优先权增加12.0每年的百分比。自2026年3月22日起,现金股息率和实物股息率上调2.5每年的百分比。从2027年9月30日开始要求现金股息。
D系列优先股被归类为夹层股权,介于负债和股东权益之间,因为D系列优先股的某些特征可能需要在控制权发生变化时赎回D系列优先股,而这一变化被认为不完全在我们的控制范围之内。对于初始确认,D系列优先股以折扣值确认,扣除发行成本和权证分配以及一种分叉的嵌入衍生品。到2026年3月22日,即股息率开始增加之日,合计折扣作为视为股息摊销。2.5每年的百分比。视为股息调整留存收益(或在没有留存收益的情况下,调整额外的实收资本)。
根据ASC 815-15,衍生工具和套期保值嵌入衍生工具,D系列优先股的某些特征被分成两部分,分别作为衍生品入账。注15讨论了这些功能的会计处理。
截至2022年9月30日,D系列优先股的账面价值为$61.8100万美元,其中包括$15.1累计未支付和视为股息的百万美元。下表列出了截至2022年9月30日的9个月内D系列优先股账面价值的变化。
| | | | | |
截至2021年12月31日的余额 | $ | 53,807 | |
| |
| |
| |
应计实物股息 | 6,620 | |
摊销 | 1,359 | |
| |
截至2022年9月30日的余额 | $ | 61,786 | |
注11.与客户签订合同的收入
当商品或服务的控制权在某个时间点转移给客户时,或者在有限的情况下,当我们的服务随着时间的推移而提供时,收入就会被确认。收入是指我们因转让商品或服务而预期获得的对价金额。在截至2022年9月30日的9个月内,我们从客户那里收到了设备,作为转让商品销售价格的一部分。这一非现金对价被确认为等于收到的设备的公允价值的收入。
下表按客户地理区域汇总了收入。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年9月30日的三个月 | 莫比尔县 解决方案 | | 电源 解决方案 | | 网段间 销售额 淘汰 | | 总计 |
美国和波多黎各 | $ | 35,419 | | | $ | 39,579 | | | $ | 51 | | | $ | 75,049 | |
中国 | 12,839 | | | 1,378 | | | — | | | 14,217 | |
巴西 | 14,109 | | | 137 | | | — | | | 14,246 | |
墨西哥 | 5,185 | | | 4,769 | | | — | | | 9,954 | |
德国 | 1,432 | | | 84 | | | — | | | 1,516 | |
波兰 | 1,100 | | | 2 | | | — | | | 1,102 | |
其他 | 6,038 | | | 5,175 | | | — | | | 11,213 | |
总净销售额 | $ | 76,122 | | | $ | 51,124 | | | $ | 51 | | | $ | 127,297 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年9月30日的三个月 | 莫比尔县 解决方案 | | 电源 解决方案 | | 网段间 销售额 淘汰 | | 总计 |
美国和波多黎各 | $ | 35,812 | | | $ | 38,313 | | | $ | (22) | | | $ | 74,103 | |
中国 | 10,849 | | | 749 | | | — | | | 11,598 | |
巴西 | 8,951 | | | 192 | | | — | | | 9,143 | |
墨西哥 | 4,981 | | | 4,627 | | | — | | | 9,608 | |
德国 | 1,080 | | | 159 | | | — | | | 1,239 | |
波兰 | 698 | | | 3 | | | — | | | 701 | |
其他 | 6,215 | | | 4,637 | | | — | | | 10,852 | |
总净销售额 | $ | 68,586 | | | $ | 48,680 | | | $ | (22) | | | $ | 117,244 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年9月30日的9个月 | 莫比尔县 解决方案 | | 电源 解决方案 | | 网段间 销售额 淘汰 | | 总计 |
美国和波多黎各 | $ | 109,183 | | | $ | 120,442 | | | $ | — | | | $ | 229,625 | |
中国 | 34,155 | | | 3,855 | | | — | | | 38,010 | |
巴西 | 36,122 | | | 794 | | | — | | | 36,916 | |
墨西哥 | 18,336 | | | 13,868 | | | — | | | 32,204 | |
德国 | 3,836 | | | 219 | | | — | | | 4,055 | |
波兰 | 3,598 | | | 7 | | | — | | | 3,605 | |
其他 | 20,312 | | | 15,999 | | | — | | | 36,311 | |
总净销售额 | $ | 225,542 | | | $ | 155,184 | | | $ | — | | | $ | 380,726 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年9月30日的9个月 | 莫比尔县 解决方案 | | 电源 解决方案 | | 网段间 销售额 淘汰 | | 总计 |
美国和波多黎各 | $ | 108,534 | | | $ | 117,543 | | | $ | (69) | | | $ | 226,008 | |
中国 | 38,482 | | | 3,537 | | | — | | | 42,019 | |
巴西 | 28,604 | | | 727 | | | — | | | 29,331 | |
墨西哥 | 14,825 | | | 12,373 | | | — | | | 27,198 | |
德国 | 4,216 | | | 419 | | | — | | | 4,635 | |
波兰 | 2,782 | | | 10 | | | — | | | 2,792 | |
其他 | 22,805 | | | 12,417 | | | — | | | 35,222 | |
总净销售额 | $ | 220,248 | | | $ | 147,026 | | | $ | (69) | | | $ | 367,205 | |
下表按客户行业汇总了收入。我们在汽车行业的产品包括电动助力转向系统、电动制动、电动马达、燃料系统、排放控制、变速器、模压、冲压、传感器和电触点的高精度部件和组件。我们在一般工业行业的产品
包括用于各种工业应用的高精度金属和塑料部件,包括柴油工业马达、加热和冷却系统、流体动力系统、电动工具等。虽然我们服务的许多行业都包括电子元器件,但下表中住宅/商用电气工业类别的产品包括用于智能电表、充电站、断路器、变压器、电触点组件、精密冲压、焊接触点组件以及规范电镀和表面处理的组件。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年9月30日的三个月 | 莫比尔县 解决方案 | | 电源 解决方案 | | 网段间 销售额 淘汰 | | 总计 |
汽车 | $ | 51,388 | | | $ | 10,822 | | | $ | — | | | $ | 62,210 | |
一般工业 | 19,546 | | | 14,751 | | | — | | | 34,297 | |
住宅/商业电气 | — | | | 17,025 | | | — | | | 17,025 | |
其他 | 5,188 | | | 8,526 | | | 51 | | | 13,765 | |
总净销售额 | $ | 76,122 | | | $ | 51,124 | | | $ | 51 | | | $ | 127,297 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年9月30日的三个月 | 莫比尔县 解决方案 | | 电源 解决方案 | | 网段间 销售额 淘汰 | | 总计 |
汽车 | $ | 43,486 | | | $ | 9,892 | | | $ | — | | | $ | 53,378 | |
一般工业 | 21,396 | | | 15,186 | | | — | | | 36,582 | |
住宅/商业电气 | — | | | 16,078 | | | — | | | 16,078 | |
其他 | 3,704 | | | 7,524 | | | (22) | | | 11,206 | |
总净销售额 | $ | 68,586 | | | $ | 48,680 | | | $ | (22) | | | $ | 117,244 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年9月30日的9个月 | 莫比尔县 解决方案 | | 电源 解决方案 | | 网段间 销售额 淘汰 | | 总计 |
汽车 | $ | 150,834 | | | $ | 30,628 | | | $ | — | | | $ | 181,462 | |
一般工业 | 61,883 | | | 47,726 | | | — | | | 109,609 | |
住宅/商业电气 | — | | | 52,981 | | | — | | | 52,981 | |
其他 | 12,825 | | | 23,849 | | | — | | | 36,674 | |
总净销售额 | $ | 225,542 | | | $ | 155,184 | | | $ | — | | | $ | 380,726 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年9月30日的9个月 | 莫比尔县 解决方案 | | 电源 解决方案 | | 网段间 销售额 淘汰 | | 总计 |
汽车 | $ | 139,877 | | | $ | 29,974 | | | $ | — | | | $ | 169,851 | |
一般工业 | 70,155 | | | 45,617 | | | — | | | 115,772 | |
住宅/商业电气 | — | | | 47,651 | | | — | | | 47,651 | |
其他 | 10,216 | | | 23,784 | | | (69) | | | 33,931 | |
总净销售额 | $ | 220,248 | | | $ | 147,026 | | | $ | (69) | | | $ | 367,205 | |
递延收入
递延收入是指在履行合同之前收到的款项,在我们履行合同时(或当履行合同时)确认为收入。递延收入余额为#美元。0.6百万美元和美元0.5分别截至2022年9月30日和2021年12月31日。在截至2022年9月30日的九个月中,已履行或部分履行履约义务所确认的收入包括0.5截至2021年12月31日,包括在递延收入中的100万美元。
分配给未来履约义务的交易价格
我们被要求披露分配给截至2022年9月30日尚未履行的履约义务的交易价格总额,除非我们的合同满足其中一个实际权宜之计。我们的合同符合履约义务的实际权宜之计,履约义务是最初预期期限为一年或更短的合同的一部分。
注12.基于股份的薪酬
下表按奖励类型列出了以股份为基础的薪酬支出的组成部分,这在简明合并经营报表和全面收益(亏损)中的“销售、一般和行政费用”行中确认。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 9月30日, | | 九个月结束 9月30日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
股票期权 | $ | 37 | | | $ | 59 | | | $ | 124 | | | $ | 207 | |
限制性股票 | 471 | | | 521 | | | 3,233 | | | 1,660 | |
绩效份额单位 | 483 | | | 351 | | | 1,189 | | | 1,050 | |
更改以股份为基础的奖励归属的估计(1) | (684) | | | — | | | (684) | | | (337) | |
基于股份的薪酬费用 | $ | 307 | | | $ | 931 | | | $ | 3,862 | | | $ | 2,580 | |
_______________________________
(1)金额反映基于股份奖励归属可能性的估计变动而导致的股份薪酬支出减少。
S托克选项
下表列出了截至2022年9月30日的9个月的股票期权活动。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 选项数量 (单位:千) | | 加权的- 平均值 锻炼 价格 (每股) | | 加权的- 平均值 剩余 合同 术语 | | 集料 固有的 价值 | |
在2022年1月1日未偿还 | 621 | | | $ | 12.24 | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
过期 | (79) | | | 9.71 | | | | | | |
在2022年9月30日未偿还 | 542 | | | $ | 12.61 | | | 3.6年份 | | $ | — | | (1) |
可于2022年9月30日行使 | 515 | | | $ | 12.77 | | | 3.4年份 | | $ | — | | (1) |
_______________________________
(1)总内在价值是每个可行使的个人期权授予的内在价值的总和。内在价值是指我们股票在2022年9月30日的收盘价高于任何单个期权授予的行权价。
限制性股票
在截至2022年9月30日的9个月内,我们批准897根据NN,Inc.2019年综合激励计划(“2019年综合计划”),向非执行董事、高级管理人员和某些其他关键员工发放1000股限制性股票。在截至2022年9月30日的9个月内授予的限制性股票的股份按比例归属于三年针对员工及以上人员一年适用于非执行董事。我们通过使用我们普通股截至授予日的收盘价来确定授予的股票的公允价值。于截至二零二二年九月三十日止九个月内授出的限制性股票之加权平均授出日公平价值为$3.31每股。截至2022年9月30日的9个月内,归属的限制性股票的总授予日期公允价值为$2.1百万美元。
下表列出了截至2022年9月30日的未归属限制性股票奖励状况以及截至那时的9个月内的变化。
| | | | | | | | | | | |
| 非既得利益 受限 股票 (单位:千) | | 加权 平均值 授予日期 公允价值 (每股) |
未归属于2022年1月1日 | 469 | | | $ | 7.28 | |
授与 | 897 | | | 3.31 | |
既得 | (291) | | | 7.05 | |
被没收 | (11) | | | 4.37 | |
未归属于2022年9月30日 | 1,064 | | | $ | 4.02 | |
绩效份额单位
绩效股票单位(“PSU”)是一种授予高管和某些其他关键员工的长期激励性薪酬形式,旨在将员工的利益与我们股东的利益直接挂钩,并创造长期股东价值。一些PSU基于股东总回报(“TSR奖”),而其他PSU基于投资资本回报率(“ROIC奖”)。2022年授予的TSR奖项是根据2019年综合计划和业绩分享单位协议(“2019年综合协议”)颁发的。2022年授予的ROIC奖是根据NN,Inc.2022年综合激励计划和业绩分享单位协议颁发的。
TSR奖励在我们实现指定的相对总股东回报后授予(如果有的话),该回报将根据2019年综合协议中定义的特定业绩期间指定指数的总股东回报来衡量。如果我们在业绩期间实现了指定的平均投资资本回报,ROIC奖就会授予我们。每个履约期一般从资助年度的1月1日开始,直至结束。3几年后的12月31日。
我们确认在衡量业绩和市场状况的业绩期间的薪酬支出。如果PSU在性能期末没有归属,则PSU将自动到期。归属后,在获奖者继续受雇的情况下,PSU将通过发行我们普通股的股票进行结算。将在业绩期间结束时向每个获奖者发放普通股的实际数量将根据实际业绩结果在一个门槛和最高支付金额之间插入。在业绩期间,将不会向未偿还的PSU支付股息;然而,股息等价物将根据已宣布的股息和在业绩期末最终赚取的普通股数量支付。
下表列出了与2022年授予的PSU有关的目标。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 阀值 性能 (25%的股份) | | 目标绩效 (100%股份) | | 最高性能 (150%股份) |
TSR大奖 | | 25第TH百分位数 | | 55第TH百分位数 | | 75第TH百分位数 |
| | | | | | |
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| | 阀值 性能 (50%股份) | | 目标绩效 (100%股份) | | 最高性能 (150%股份) |
ROIC大奖 | | 6.4% | | 8.6% | | 10.0% |
| | | | | | |
| | | | | | |
我们使用蒙特卡洛模拟模型来估计TSR奖励的授予日期公允价值,因为总股东回报指标被认为是ASC主题718下的市场状况,薪酬--股票薪酬。授予日ROIC奖励的公允价值基于授予日我们普通股的收盘价。
下表显示了截至2022年9月30日的未归属PSU状态以及在此期间结束的9个月内的变化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非既得TSR奖 | | 非既得性ROIC奖 |
| 股票 (单位:千) | | 加权 平均值 授予日期 公允价值 (每股) | | 股票 (单位:千) | | 加权 平均值 授予日期 公允价值 (每股) |
2022年1月1日未归属 | 194 | | | $ | 9.59 | | | 228 | | | $ | 8.14 | |
授与 | 382 | | | 2.53 | | | 408 | | | 2.62 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
2022年9月30日未归属 | 576 | | | $ | 4.90 | | | 636 | | | $ | 4.60 | |
注13.累计其他综合收益
下表列出了累计其他全面收益(亏损)(“AOCI”)的组成部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外币折算 | | 利率互换 | | 所得税(1) | | 总计 |
截至2022年6月30日的余额 | $ | (37,906) | | | $ | 2,207 | | | $ | (468) | | | $ | (36,167) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损) | (7,653) | | | 1,145 | | | (241) | | | (6,749) | |
从AOCI重新分类为利息支出的金额(2) | — | | | (146) | | | 30 | | | (116) | |
| | | | | | | |
其他综合收益(亏损)净额 | (7,653) | | | 999 | | | (211) | | | (6,865) | |
截至2022年9月30日的余额 | $ | (45,559) | | | $ | 3,206 | | | $ | (679) | | | $ | (43,032) | |
| | | | | | | |
截至2021年6月30日的余额 | $ | (29,819) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (29,819) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损) | (2,612) | | | (229) | | | 53 | | | (2,788) | |
从AOCI重新分类为利息支出的金额(2) | — | | | 29 | | | (7) | | | 22 | |
| | | | | | | |
其他综合收益(亏损)净额 | (2,612) | | | (200) | | | 46 | | | (2,766) | |
截至2021年9月30日的余额 | $ | (32,431) | | | $ | (200) | | | $ | 46 | | | $ | (32,585) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外币折算 | | 利率互换 | | 所得税(1) | | 总计 |
截至2021年12月31日的余额 | $ | (32,016) | | | $ | 151 | | | $ | (37) | | | $ | (31,902) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损) | (13,543) | | | 3,119 | | | (655) | | | (11,079) | |
从AOCI重新分类为利息支出的金额(2) | — | | | (64) | | | 13 | | | (51) | |
| | | | | | | |
其他综合收益(亏损)净额 | (13,543) | | | 3,055 | | | (642) | | | (11,130) | |
截至2022年9月30日的余额 | $ | (45,559) | | | $ | 3,206 | | | $ | (679) | | | $ | (43,032) | |
| | | | | | | |
2020年12月31日的余额 | $ | (30,881) | | | $ | (3,712) | | | $ | 861 | | | $ | (33,732) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损) | (1,550) | | | (229) | | | 53 | | | (1,726) | |
从AOCI重新分类为利息支出的金额(2) | — | | | 29 | | | (7) | | | 22 | |
从AOCI重新分类为利率互换损失的金额(3) | — | | | 3,712 | | | (861) | | | 2,851 | |
其他综合收益(亏损)净额 | (1,550) | | | 3,512 | | | (815) | | | 1,147 | |
截至2021年9月30日的余额 | $ | (32,431) | | | $ | (200) | | | $ | 46 | | | $ | (32,585) | |
______________________
(1)利率互换变动的所得税效应。
(2)代表有效对冲的利率互换结算。
(3)代表终止套期保值会计后衍生工具损失和结算的重新分类。
注14.每股普通股净收益(亏损)
根据ASC 260,每股收益,有参与证券的公司必须使用两级法计算每股收益(“EPS”),除非库存股方法导致每股收益较低。两级法是在普通股持有者和公司参与的证券之间分配收益。基本每股收益的计算方法是将普通股股东应占收益或亏损除以已发行普通股的加权平均股数。为了计算稀释每股收益,基本每股收益被进一步调整,以包括潜在的稀释股票期权、认股权证和可转换优先股的影响。
下表总结了普通股基本净亏损和摊薄净亏损的计算方法。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 9月30日, | | 九个月结束 9月30日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
分子: | | | | | | | |
净亏损 | $ | (2,215) | | | $ | (3,377) | | | $ | (14,084) | | | $ | (13,681) | |
减去:优先股累计股息和视为股息 | (2,783) | | | (2,314) | | | (7,979) | | | (19,054) | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | |
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普通股基本和摊薄未分配净亏损的分子(1) | $ | (4,998) | | | $ | (5,691) | | | $ | (22,063) | | | $ | (32,735) | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
加权平均已发行普通股 | 43,884 | | | 43,034 | | | 43,695 | | | 42,980 | |
未归属限制性普通股的调整 | (1,065) | | | (476) | | | (918) | | | (459) | |
针对2021年未清偿认股权证的调整(2) | 1,892 | | | 1,897 | | | 1,893 | | | 1,341 | |
用于计算每股净亏损的股票,基本亏损和稀释亏损 | 44,711 | | | 44,455 | | | 44,670 | | | 43,862 | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | |
每股普通股净亏损: | | | | | | | |
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普通股基本和稀释后净亏损 | $ | (0.11) | | | $ | (0.13) | | | $ | (0.49) | | | $ | (0.75) | |
宣布的每股普通股现金股息 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
_______________________________
(1)优先股不参与亏损。
(2)加权平均2021年已发行认股权证计入已发行股份以计算每股基本收益,因为它们可按行使价$0.01每股,须经若干调整(见附注15)。
下表列出了未来可能被摊薄的证券,由于它们具有反摊薄作用,因此不包括在普通股稀释净亏损的计算中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 9月30日, | | 九个月结束 9月30日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
选项 | 542 | | | 752 | | | 563 | | | 812 | |
2019年认股权证 | 1,500 | | | 1,500 | | | 1,500 | | | 1,500 | |
| | | | | | | |
| 2,042 | | | 2,252 | | | 2,063 | | | 2,312 | |
我们已选择根据今年迄今的业绩将未分配收入分配给参与的证券。由于截至2022年9月30日的9个月没有未分配收入,因此没有必要进行这种分配。此外,鉴于截至2022年和2021年9月30日止三个月和九个月的未分配亏损,期权和2019年认股权证被视为反摊薄,不计入稀释后每股净亏损的计算。不包括在每股摊薄净亏损计算中的股票期权的每股行权价从1美元到1美元不等。7.93至$25.16截至以下三个月
2022年9月30日和美元7.93至$25.16截至2021年9月30日的三个月。不包括在每股摊薄净亏损计算中的股票期权的每股行权价从1美元到1美元不等。7.93至$25.16截至2022年9月30日的9个月,和美元7.93至$25.16截至2021年9月30日的9个月。不包括在截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月的稀释每股净亏损计算的2019年权证,每股行使价格为$。11.49.
注15.公允价值计量
公允价值是一种退出价格,代表一家实体在计量日期与市场参与者进行有序交易时出售资产或支付转移负债所需的预期金额。我们遵循一致的方法和假设来估计公允价值,这在2021年年报中有更全面的描述。
公允价值原则在三个大的层面上对估值投入进行优先排序。一级投入是相同资产或负债在活跃市场上的报价(未经调整)。第2级投入是指活跃市场中类似资产及负债的报价,或直接或间接透过市场佐证可观察到的资产或负债在金融工具大体上完整期限内的投入价格。第三级投入是根据用于按公允价值计量资产和负债的假设而无法观察到的投入。不同级别的资产或负债的分类是根据对公允价值计量重要的最低级别的投入确定的。
我们必须披露公允价值的金融工具包括现金和现金等价物、应收账款、应付账款、衍生品和长期债务。截至2022年9月30日,这些金融工具的账面价值接近公允价值。
衍生金融工具
某些特征被分开,并与B系列优先股分开核算,B系列优先股于2021年3月赎回。以下功能被记录为派生功能。
•搜查令。在我们于2019年12月配售B系列优先股的同时,我们发行了可拆卸认股权证,以购买最多1.5百万股我们的普通股(“2019年认股权证”),可在2026年12月11日之前的任何时间全部或部分行使,行使价为$11.49每股。
某些特征是分开的,并与2021年3月22日发行的D系列优先股分开核算。以下特征被记录为衍生品。
•更改控制PUT功能。D系列优先股包括看跌期权功能,允许持有者在以下两者中较大的一个时赎回D系列优先股:1)清算优先权加上应计股息或2)140清算优先权的%。看跌期权功能被认为是溢价赎回权,与债务主体没有明确和密切的联系。
•搜查令。在配售D系列优先股的同时,我们发行了可拆卸认股权证,以购买最多1.9百万股我们的普通股。2021年权证可在2027年3月22日之前的任何时间全部或部分行使,行使价为1美元。0.01每股,在未来某些股权发行、股票拆分、股票分红、合并或类似事件发生时,须进行反摊薄调整。
下表显示了截至2022年9月30日和2021年12月31日优先股衍生品的公允价值负债。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的公允价值计量 |
描述 | 相同资产的活跃市场报价(第1级) | | 重要的其他可观察到的投入(第2级) | | 无法观察到的重要输入 (3级) |
| | | | | |
衍生负债--其他非流动负债 | 3,230 | | | — | | | 136 | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的公允价值计量 |
描述 | 相同资产的活跃市场报价(第1级) | | 重要的其他可观察到的投入(第2级) | | 无法观察到的重要输入 (3级) |
| | | | | |
衍生负债--其他非流动负债 | 7,771 | | | — | | | 453 | |
| | | | | |
下表列出了截至2022年9月30日的9个月内优先股衍生品的变化。
| | | | | |
截至2021年12月31日的余额 | $ | 8,224 | |
| |
公允价值变动(1) | (4,858) | |
| |
截至2022年9月30日的余额 | $ | 3,366 | |
_______________________________
(1)公允价值的变动在简明综合经营报表和全面收益(亏损)中的“其他费用(收益)、净额”一栏确认。
控制变更看跌期权功能的公允价值利用基于公司对未来期间发生控制变更事件的可能性的评估而无法观察到的输入。控制变更事件发生的概率范围为3%至10截至2022年9月30日。
2019年权证的公允价值是使用估值模型确定的,该模型利用不可观察的输入来确定2019年权证在未来期间保持未偿还的可能性。这些概率导致加权平均项为2.9截至2022年9月30日,以及3.6截至2021年12月31日。
2021年认股权证的公允价值是使用普通股的可观察市场价格减去美元0.01每股行权价。
利率互换
我们使用固定和可变利率债务的组合来管理我们对利率波动的敞口。我们利用固定利率互换协议,将部分可变利率债务的可变利率改为固定利率。
2021年7月22日,我们签订了一项固定利率互换协议,将部分可变利率债务的基于LIBOR的利率部分改为固定利率1.291%(“2021年掉期”)。2021年的掉期交易名义金额为1美元。60.0百万美元,到期日为2024年7月31日。2021年掉期的目标是消除第一个美元利息支付中现金流的可变性。60.0可归因于基准一个月期LIBOR利率变化的浮动利率债务为百万美元。被对冲的风险是利率支付变化的利率风险敞口,可归因于利率互换期限内一个月基准LIBOR利率的变化。利率互换现金流的变化预计将正好抵消浮动利率债务现金流的变化。我们在一开始就将2021年的掉期指定为现金流对冲。2021年掉期的现金结算在利息支出中确认。
2019年2月8日,我们达成了一项700.0百万固定利率互换协议,将我们的部分可变利率债务的基于LIBOR的利率部分改为固定利率2.4575%(“2019年掉期”)。2021年3月22日,我们以美元终止了2019年的掉期交易13.7与清偿我们先前未偿还的长期可变利率债务有关的百万现金支付。2019年掉期最初被指定为现金流对冲。然而,在2020年第四季度,2019年掉期不再具备有效对冲的资格,2019年掉期的公允价值随后的变化在收益中确认。在与2019年掉期相关的收益中确认的金额记录在简明综合经营报表和全面收益(亏损)的“利率掉期损失”一栏中,但终止前的现金结算在“利率掉期衍生品付款”中确认。2021年期间的现金结算在现金流量表简明综合报表的投资活动中列报。
下表显示利率互换对简明综合经营报表和全面收益(亏损)的影响。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 9月30日, | | 九个月结束 9月30日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
利息支出(1) | $ | (146) | | | $ | 29 | | | $ | (64) | | | $ | 29 | |
利率互换衍生品支付(2) | — | | | — | | | — | | | 1,717 | |
利率互换损失(2) | — | | | — | | | — | | | 2,033 | |
_______________________________
(1)代表在套期保值有效期间的利率掉期结算。
(2)代表2019年掉期的结算和公允价值变动。
下表列出了截至2022年9月30日和2021年12月31日的利率互换按公允价值经常性计量的资产和负债。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的公允价值计量 |
描述 | 相同资产的活跃市场报价(第1级) | | 重要的其他可观察到的投入(第2级) | | 无法观察到的重要输入 (3级) |
衍生资产--其他流动资产 | $ | — | | | $ | 1,783 | | | $ | — | |
衍生资产--其他非流动资产 | — | | | 1,427 | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
总计 | $ | — | | | $ | 3,210 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的公允价值计量 |
描述 | 相同资产的活跃市场报价(第1级) | | 重要的其他可观察到的投入(第2级) | | 无法观察到的重要输入 (3级) |
| | | | | |
衍生资产--其他非流动资产 | $ | — | | | $ | 284 | | | $ | — | |
衍生负债--其他流动负债 | — | | | (129) | | | — | |
| | | | | |
总计 | $ | — | | | $ | 155 | | | $ | — | |
用于确定利率掉期公允价值的投入被归类为第2级投入。第2级公允价值基于使用标准定价模型的估计。这些标准定价模型使用的输入来自可观察的市场数据,如利率收益率曲线、指数远期曲线、贴现曲线和波动面,或得到这些数据的证实。该衍生品合同的交易对手是一家评级较高的金融机构,我们认为该机构的违约风险很小。
固定利率债务
本简明综合财务报表附注7内“国际信贷额度及其他贷款”项目所包括的未偿还固定利率债务的公允价值,分别于2022年9月30日及2021年12月31日的账面价值接近。这些公允价值代表上述三级结构下的第二级。这笔固定利率债务的账面价值为#美元。8.4百万美元和美元10.9分别截至2022年9月30日和2021年12月31日。
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析旨在帮助读者了解NN公司及其合并子公司截至2022年9月30日的三个月和九个月的经营结果和财务状况。截至2022年9月30日的财务信息应与我们截至2021年12月31日的年度Form 10-K年度报告中包含的截至2021年12月31日的年度综合财务报表以及本季度报告Form 10-Q中包含的简明综合财务报表一起阅读。
概述
NN,Inc.是一家全球多元化的工业公司,将先进的工程和生产能力与深入的材料科学专业知识相结合,主要为电气、汽车、一般工业、航空航天、国防和医疗市场设计和制造高精度零部件和组件。在本季度报告中,术语“NN”、“公司”、“我们”、“我们”或“我们”是指NN公司及其子公司。
前瞻性陈述
本季度报告包含根据1995年《私人证券诉讼改革法》的安全港条款作出的前瞻性陈述。这些声明可以讨论关于未来趋势、计划、事件、经营结果或财务状况的目标、意图和预期,或根据当前管理层的信念以及管理层作出的假设和目前可获得的信息,陈述与NN公司有关的其他信息。前瞻性陈述通常伴随着“预期”、“相信”、“可能”、“估计”、“预期”、“预测”、“指导”、“打算”、“可能”、“可能”、“潜在”、“预测”、“项目”或其他类似的词语、短语或表达。前瞻性陈述涉及一些管理层无法控制的风险和不确定因素,这些风险和不确定性可能导致实际结果与前瞻性陈述大不相同。这些因素包括但不限于总体经济状况和工业部门的经济状况;新冠肺炎疫情对我们财务状况、业务运作和流动性的影响;竞争影响;现有客户将开始或增加专属生产的风险;产能利用不足的风险;质量问题;原材料成本和可获得性的实质性变化;经济、社会、政治和地缘政治不稳定、货币波动以及在美国境外开展业务的其他风险;通胀压力和材料成本或可获得性的变化、供应链短缺和中断以及劳动力的可用性;我们对某些主要客户的依赖。, 其中一些不是长期协议的缔约方(和/或可在短时间内终止);收购和资产剥离的影响;我们的负债水平;我们的债务协议中包含的限制;我们以优惠利率获得融资(如果有的话)并在现有债务到期时对其进行再融资的能力;整合收购的意想不到的困难;新的法律和政府法规;气候变化对我们运营的影响;网络责任或我们或我们的服务提供商的信息技术系统或业务运营中断的潜在责任;以及我们在提交给美国证券交易委员会的定期报告中不时列出的其他风险因素和警示声明。我们没有义务更新任何此类因素,或公开宣布对本文或其中包含的任何前瞻性陈述进行任何修订的结果,以反映未来的事件或发展。
有关此类风险因素和警示声明的更多信息,请参阅标题为“第1A项”的章节。2021年年报和本季度报告中的“风险因素”。
经营成果
可能影响经营结果的因素
以下段落描述了影响截至2022年9月30日的9个月的运营业绩的因素,管理层认为这些因素对于了解业务和运营结果很重要,或者可能影响未来的运营。
宏观经济状况
我们继续关注当前宏观经济和地缘政治事件的持续影响,包括新冠肺炎疫情、持续的俄罗斯-乌克兰冲突、通胀成本压力、利率上升、供应链中断和劳动力短缺等情况的变化。
新冠肺炎疫情和政府对此的应对措施,包括目前新冠肺炎在中国的封锁,继续影响我们的业务运营以及我们客户和供应商正常运营的能力。正常运营水平的中断继续在我们的终端市场内造成供应链中断和通胀成本压力。我们
预计受新冠肺炎疫情影响的供应链限制和通胀环境将持续到2022年及以后。
俄乌冲突还继续造成全球金融和能源市场的波动,造成能源和供应链短缺,加剧了全球经济的通胀压力。我们继续积极与供应商合作,将供应短缺对我们制造能力的影响降至最低。尽管截至本文件提交之日,我们的业务尚未受到持续的俄罗斯-乌克兰冲突的实质性影响,但无法预测我们的业务或我们客户或供应商的业务将受到多大程度的影响,或者冲突可能以何种方式影响我们的业务、财务状况、运营结果和现金流。
由于经济政策、新冠肺炎疫情以及最近的俄罗斯-乌克兰冲突,美国经济正在经历广泛而快速的通胀和不断上升的利率,以及材料、服务和劳动力的供应问题。这些影响可能会持续到2022年及以后。我们无法预测对公司终端市场或投入成本的影响,也无法预测公司通过定价收回成本增加的能力。
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月
合并结果
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| 截至9月30日的三个月, |
| 2022 | | 2021 | | $Change |
净销售额 | $ | 127,297 | | | $ | 117,244 | | | $ | 10,053 | | |
有机增长 | | | | | | $ | 12,226 | |
外汇效应 | | | | | | $ | (2,173) | |
销售成本(不包括下面单独列出的折旧和摊销) | 108,033 | | | 98,642 | | | $ | 9,391 | | |
销售、一般和管理费用 | 10,205 | | | 12,181 | | | (1,976) | | |
| | | | | | |
折旧及摊销 | 11,193 | | | 11,605 | | | (412) | | |
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其他营业收入,净额 | (17) | | | (572) | | | 555 | | |
运营亏损 | (2,117) | | | (4,612) | | | 2,495 | | |
利息支出 | 3,746 | | | 3,578 | | | 168 | | |
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其他收入,净额 | (1,156) | | | (4,346) | | | 3,190 | | |
所得税前亏损(计提)和合营企业净收入份额 | (4,707) | | | (3,844) | | | (863) | | |
所得税优惠(拨备) | 1,068 | | | (375) | | | 1,443 | | |
合营企业净收益份额 | 1,424 | | | 842 | | | 582 | | |
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净亏损 | $ | (2,215) | | | $ | (3,377) | | | $ | 1,162 | | |
净销售额。与截至2021年9月30日的三个月相比,截至2022年9月30日的三个月的净销售额增加了1,010万美元,增幅为8.6%,这主要是由于价格上涨和对移动解决方案的需求增加,但部分被220万美元的不利汇率影响所抵消。
销售成本。在截至2022年9月30日的三个月中,销售成本比截至2021年9月30日的三个月增加了940万美元,增幅为9.5%,这主要是由于本季度的通胀成本和不利的间接费用吸收,部分被有利的汇率影响所抵消。
销售、一般和管理费用。在截至2022年9月30日的三个月中,销售、一般和行政费用比截至2021年9月30日的三个月减少了200万美元,这主要是由于激励和股票薪酬支出减少。
其他营业收入,净额。其他营业收入,在截至2022年9月30日的三个月中,与截至2021年9月30日的三个月相比,净变化为60万美元,这主要是由于2021年第三季度出售设施的收益。
利息支出。在截至2022年9月30日的三个月中,与截至2021年9月30日的三个月相比,利息支出增加了20万美元,这主要是由于利率上升,部分被有利的利率掉期结算以及与2021年第三季度相比,本季度资本化的利息支出增加所抵消。
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| 截至9月30日的三个月, |
| 2022 | | 2021 |
债务利息 | $ | 3,639 | | | $ | 3,146 | |
利率互换结算 | (146) | | | 32 | |
债务发行成本和贴现摊销 | 359 | | | 331 | |
资本化利息 | (272) | | | (89) | |
其他 | 166 | | | 158 | |
利息支出总额 | $ | 3,746 | | | $ | 3,578 | |
其他收入,净额。在截至2022年9月30日的三个月中,与截至2021年9月30日的三个月相比,其他收入净额增加了320万美元,这是因为与2021年第三季度相比,本季度确认的非现金衍生产品按市值计价的收益减少了。
所得税优惠(拨备)。截至2022年9月30日的三个月,我们的有效税率为22.7%,而截至2021年9月30日的三个月为(9.8%)%。截至2022年9月30日止三个月的税率受到不利影响,原因是外国子公司非永久性再投资未汇出收益的应计税款,以及某些司法管辖区对亏损结转所记录的税收优惠金额的限制,我们认为在这些司法管辖区,未来税收优惠的一部分可能无法实现。由于《关爱法案》的实施,本公司要求退还的联邦所得税的利息收入被记录下来,有效税率受到了有利的影响。
合营企业的净收入份额。与截至2021年9月30日的三个月相比,在截至2022年9月30日的三个月中,来自合资企业的净收入份额有所增加,这主要是由于销售额增加,部分被本季度较高的运营成本所抵消。我们持有49%投资的合资公司在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月中分别确认净销售额为2,700万美元和2,280万美元。
按细分市场划分的结果
移动解决方案
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| 截至9月30日的三个月, |
| 2022 | | 2021 | | $Change |
净销售额 | $ | 76,122 | | | $ | 68,586 | | | $ | 7,536 | | |
有机增长 | | | | | | $ | 9,573 | |
外汇效应 | | | | | | (2,037) | |
运营亏损 | $ | (474) | | | $ | (257) | | | $ | (217) | | |
在截至2022年9月30日的三个月中,净销售额比截至2021年9月30日的三个月增加了750万美元,增幅为11.0%,这主要是由于价格上涨和受到2021年全球半导体短缺负面影响的销售的复苏。这些增长被200万美元的不利汇兑影响部分抵消。
在截至2022年9月30日的三个月中,运营亏损比上年同期增加了20万美元,这主要是由于客户定价中未完全收回的通胀成本以及不利的间接费用吸收。这些减少被较高的销售量和较低的激励性薪酬支出部分抵消。
电源解决方案
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, |
| 2022 | | 2021 | | $Change |
净销售额 | $ | 51,124 | | | $ | 48,680 | | | $ | 2,444 | | |
有机增长 | | | | | | $ | 2,580 | |
外汇效应 | | | | | | (136) | |
营业收入 | $ | 2,582 | | | $ | 1,252 | | | $ | 1,330 | | |
与截至2021年9月30日的三个月相比,截至2022年9月30日的三个月的净销售额增加了240万美元,增幅为5.0%。销售额的增长主要是由于客户定价和销量上升,但贵金属转账价格下降和不利的外汇影响部分抵消了这一增长。
在截至2022年9月30日的三个月中,运营收入比上一年同期增加了130万美元,这主要是由于销售额的增加以及激励性薪酬支出和有利的组合,但部分被2021年第三季度出售设施的收益所抵消。
截至2022年9月30日的9个月,而截至2021年9月30日的9个月
合并结果
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| 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | $Change |
净销售额 | $ | 380,726 | | | $ | 367,205 | | | $ | 13,521 | | |
有机增长 | | | | | | $ | 16,030 | |
外汇效应 | | | | | | $ | (2,509) | |
销售成本(不包括下面单独列出的折旧和摊销) | 316,500 | | | 298,127 | | | $ | 18,373 | | |
销售、一般和管理费用 | 38,453 | | | 40,341 | | | (1,888) | | |
| | | | | | |
折旧及摊销 | 33,962 | | | 34,860 | | | (898) | | |
| | | | | | |
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其他营业费用(收入),净额 | 1,862 | | | (901) | | | 2,763 | | |
运营亏损 | (10,051) | | | (5,222) | | | (4,829) | | |
利息支出 | 10,673 | | | 9,175 | | | 1,498 | | |
债务清偿损失和债务发行成本的注销 | — | | | 2,390 | | | (2,390) | | |
利率互换的衍生产品支付 | — | | | 1,717 | | | (1,717) | | |
利率互换损失 | — | | | 2,033 | | | (2,033) | | |
其他收入,净额 | (4,219) | | | (2,788) | | | (1,431) | | |
所得税前亏损(计提)和合营企业净收入份额 | (16,505) | | | (17,749) | | | 1,244 | | |
所得税优惠(拨备) | (1,514) | | | 612 | | | (2,126) | | |
合营企业净收益份额 | 3,935 | | | 3,456 | | | 479 | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
净亏损 | $ | (14,084) | | | $ | (13,681) | | | $ | (403) | | |
净销售额。在截至2022年9月30日的9个月中,净销售额比截至2021年9月30日的9个月增加了1350万美元,增幅为3.7%,主要是由于价格上涨部分被较低的销量和250万美元的不利汇率影响所抵消。
销售成本。与截至2021年9月30日的九个月相比,截至2022年9月30日的九个月的销售成本增加了1,840万美元,增幅为6.2%,这主要是由于通胀成本和不利的间接费用吸收,但销售额下降和有利的汇率影响部分抵消了这一增长。
销售、一般和管理费用。在截至2022年9月30日的9个月中,销售、一般和行政费用比截至2021年9月30日的9个月减少了190万美元,这主要是由于激励薪酬、遣散费和留任费用减少。这些减少被更高的股票薪酬支出、更高的专业费用和增加的差旅成本部分抵消。
其他营业费用(收入),净额。其他运营费用(收入),净变化280万美元,主要是由于2022年第一季度达成的法律和解以及2021年第三季度出售设施的收益。
利息支出。与截至2021年9月30日的9个月相比,截至2022年9月30日的9个月的利息支出增加了150万美元,这主要是由于利率上升以及2021年第一季度信贷安排和优先股再融资导致的平均债务余额增加。与上年相比,2022年资本化的利息支出增加,部分抵消了这些增长。 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9个月, |
| | 2022 | | 2021 |
债务利息 | | $ | 9,819 | | | $ | 7,695 | |
利率互换结算 | | (64) | | | 32 | |
债务发行成本和贴现摊销 | | 1,021 | | | 1,049 | |
资本化利息 | | (572) | | | (200) | |
其他 | | 469 | | | 599 | |
利息支出总额 | | $ | 10,673 | | | $ | 9,175 | |
债务清偿损失和债务发行成本的注销。我们在2021年第一季度确认了240万美元,用于注销与2021年3月终止的信贷安排相关的未摊销债务发行成本。
利率互换的衍生产品支付。利率互换的衍生品支付是2021年第一季度终止的利率互换的现金结算。我们在2021年第三季度达成了一项新的利率互换,这被指定为现金流对冲,其影响在利息支出中确认。
利率互换损失。我们在2021年第一季度确认了与2021年3月终止上一次利率互换有关的200万美元亏损。
其他收入,净额。在截至2022年9月30日的9个月中,与截至2021年9月30日的9个月相比,其他收入净额增加了140万美元,这主要是由于2021年第二季度达成的诉讼和解的影响。
所得税优惠(拨备)。截至2022年9月30日的9个月,我们的有效税率为(9.2%)%,而截至2021年9月30日的9个月的有效税率为3.5%。截至2022年9月30日止九个月的税率受到海外子公司非永久性再投资未汇出收益的应计税额以及某些司法管辖区对亏损结转所记录的税收优惠金额的限制的不利影响,我们认为未来税收优惠的一部分更有可能无法实现。截至2022年9月30日的9个月的有效税率受到了公司因《关爱法案》而要求退还的联邦所得税的利息收入的记录的有利影响。截至2021年9月30日的9个月的税率受到外国子公司非永久性再投资未汇出收益的声明变化和应计税额减少的有利影响。
合营企业的净收入份额。与截至2021年9月30日的9个月相比,在截至2022年9月30日的9个月中,合资公司的净收入所占份额有所增加,这主要是因为销售额增加,部分被本季度较高的运营成本所抵消。我们持有49%投资的合资公司在截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月中分别确认净销售额为7640万美元和6840万美元。
按细分市场划分的结果
移动解决方案
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | $Change |
净销售额 | $ | 225,542 | | | $ | 220,248 | | | $ | 5,294 | | |
有机增长 | | | | | | $ | 7,633 | |
外汇效应 | | | | | | (2,339) | |
营业收入 | $ | 3,224 | | | $ | 8,342 | | | $ | (5,118) | | |
在截至2022年9月30日的九个月内,净销售额较截至2021年9月30日的九个月增加530万美元,增幅为2.4%,这主要是由于价格上涨,但被乌克兰战争影响欧洲需求下降导致的柴油组件销售下降、新冠肺炎在中国的中断、某些燃油系统停产导致的销售损失以及230万美元的不利汇率影响被部分抵消。
在截至2022年9月30日的9个月中,运营收入与上年同期相比减少了510万美元,这主要是由于客户定价中未完全收回的通胀成本、不利的间接费用吸收、与供应链中断相关的可变成本低效、客户订购模式不均衡以及大流行中断造成的劳动力限制。这些减少被较低的激励性薪酬支出部分抵消。
电源解决方案
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | $Change |
净销售额 | $ | 155,184 | | | $ | 147,026 | | | $ | 8,158 | | |
有机增长 | | | | | | $ | 8,328 | |
外汇效应 | | | | | | (170) | |
营业收入 | $ | 4,376 | | | $ | 6,559 | | | $ | (2,183) | | |
与截至2021年9月30日的9个月相比,截至2022年9月30日的9个月的净销售额增加了820万美元,增幅为5.5%,这主要是由于较高的客户定价部分被较低的销量和不利的汇率影响所抵消。
在截至2022年9月30日的9个月中,运营收入与去年同期相比减少了220万美元,主要是因为为了结2016年的索赔而达成的180万美元诉讼和解,以及2021年第三季度出售设施没有收益。这些减少被更高的销售额和更低的激励薪酬支出的影响部分抵消。
2021年12月31日至2022年9月30日财务状况变化
概述
从2021年12月31日至2022年9月30日,总资产减少2150万美元,主要是由于固定资产和无形资产的正常折旧和摊销。这些减少被截至2022年9月30日的9个月的应收账款和库存增加部分抵消。应收账款增加的原因是本季度末的销售额高于2021年第四季度末。库存价值增加的原因是材料成本上升以及维持客户安全库存的数量增加,原因是供应链持续中断,特别是在中国。
从2021年12月31日到2022年9月30日,总负债没有变化,这是因为员工激励薪酬应计项目减少和某些衍生品未实现亏损的减少被归因于2022年9月30日库存余额增加和ABL贷款增加的应付账款增加所抵消。
截至2022年9月30日,营运资本(包括流动资产减去流动负债)为1.255亿美元,而截至2021年12月31日的营运资本为1.223亿美元。周转资金增加的主要原因是应收账款和存货增加,但因应付账款增加而部分抵消。
现金流
截至2022年9月30日的9个月,运营中使用的现金为270万美元,而截至2021年9月30日的9个月,运营中使用的现金为570万美元。出现差异的主要原因是,与2021年第四季度相比,本季度与销售额增加相关的应收账款增加。
截至2022年9月30日的9个月,用于投资活动的现金为1,360万美元,而截至2021年9月30日的9个月,用于投资活动的现金为3,270万美元。差额主要是由于在2021年第一季度为结算利率互换而支付的现金。
截至2022年9月30日的9个月,融资活动提供的现金为140万美元,而截至2021年9月30日的9个月,融资活动提供的现金为450万美元。差异主要是由于2021年第一季度的债务和优先股再融资。
流动性与资本资源
信贷安排
截至2022年9月30日,我们定期贷款工具项下的未偿还本金为1.478亿美元,不包括未摊销债务发行成本和贴现。截至2022年9月30日,我们有3210万美元可用于ABL贷款机制下的未来借款。这一借款能力净额扣除了截至2022年9月30日的600万美元未偿借款和1110万美元未偿信用证,这些被视为使用ABL贷款。
定期贷款安排要求每季度支付40万美元的本金,剩余的未偿还本金将于2026年9月22日最终到期日到期。定期贷款机制下的未偿还借款的利息为1)一个月期伦敦银行同业拆息(以1.000厘为下限)加6.875%的适用保证金,或2)各项基准利率中较大者加上5.875%的适用保证金。根据2022年9月30日的有效利率和2021年利率互换的固定利率,每年的利息支付约为1370万美元。
ABL贷款以浮动利率结构计息,借款以一个月LIBOR加1.75%的适用保证金计息。2022年9月30日的实际利率为4.56%。我们为ABL设施下未使用的容量支付0.375%的承诺费。
截至2022年9月30日,我们遵守了定期贷款安排和ABL贷款安排的所有要求。这两种信贷安排都允许在符合某些条款和条件的情况下,有选择地扩大可用借款。
应收账款销售方案
我们参与由客户建立的计划,这些计划允许我们以无追索权的方式将客户的某些应收账款出售给第三方金融机构。作为交换,我们收到应收账款的付款减去折扣,比我们向该客户提供的惯常信贷条件更快。这些计划使我们能够改善营运资金和现金流。我们对这些计划的访问取决于我们的客户与第三方的持续协议。我们参与这些计划是基于我们全年的特定现金需求、为提前收到付款而收取的折扣、与我们客户的付款期限的长短,以及受我们的ABL融资和定期贷款融资协议的限制。
季度业绩的季节性和波动性
总体经济状况会影响我们的业务和财务业绩,某些业务会出现与其所服务的行业和终端市场相关的季节性趋势和其他趋势。例如,欧洲的销售通常在夏季的几个月较弱,因为客户放慢了生产,而对原始设备制造商的销售往往在新产品发布前后表现强劲。然而,作为一个整体,我们不会受到季节性的实质性影响。
关键会计估计
我们的关键会计政策,包括其基础假设和判断,在2021年年报中披露,包括在2021年年报中综合财务报表附注1中讨论的政策。在截至2022年9月30日的9个月里,这些政策没有发生实质性变化。
第三项。关于市场风险的定量和定性披露
由于使用某些金融工具以及以各种外币进行交易,我们在正常业务过程中会受到金融市场状况变化的影响。为了减少对这些市场风险的暴露,我们制定了管理金融市场风险的政策、程序和内部流程。我们主要是因为借贷活动而受到利率变化的影响。
利率风险
我们的政策是使用固定利率和可变利率债务的混合方式来管理利息支出。为了有效管理这种固定利率和可变利率债务的混合,并缓解利率风险,我们可能会使用利率互换协议。借款的性质和金额可能会因未来的业务需求、市场状况和其他因素而有所不同。
2021年7月22日,我们签订了一项固定利率互换协议,将部分浮动利率债务的基于伦敦银行间同业拆借利率的部分利率改为1.291%的固定利率(简称2021年掉期)。2021年掉期的名义金额为6000万美元,到期日为2024年7月31日。2021年掉期的目标是消除可归因于基准一个月期LIBOR利率变化的前6,000万美元可变利率债务利息支付的现金流的变异性。被对冲的风险是利率支付变化的利率风险敞口,可归因于利率互换期限内一个月基准LIBOR利率的变化。利率互换现金流的变化预计将正好抵消浮动利率债务现金流的变化。我们在一开始就将2021年的掉期指定为现金流对冲。2021年掉期的现金结算在利息支出中确认。
有关利率掉期的进一步讨论,请参阅本季度报告内的简明综合财务报表附注15。
截至2022年9月30日,我们在定期贷款安排下有1.478亿美元的未偿还本金,不考虑资本化的债务发行成本。一个月期伦敦银行同业拆借利率每增加1%,折合成年率的利息支出将净增加90万美元。
截至2022年9月30日,以一个月期伦敦银行同业拆息加1.75%的息差计算,ABL贷款机制下600万美元未偿还贷款的利率为4.56%。
外币风险
我们以外币计价的营业现金流的换算受到外汇汇率变化的影响。我们参与各种以美元以外的货币计价的第三方和公司间贷款、应付款和应收账款。为了帮助减少外汇波动的风险敞口,我们过去曾以欧元计价的债务。有时,当外汇风险敞口达到一定的可自由支配水平时,我们可能会使用外币衍生品来对冲这些风险敞口。截至2022年9月30日,我们没有持有任何外币衍生品头寸。
项目4.控制和程序
披露控制和程序
在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下,我们评估了披露控制和程序的有效性(如经修订的1934年证券交易法(“交易法”)第13a-15(E)和15d-15(E)条所界定)。基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序自2022年9月30日起有效,以确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告,并且这些信息被积累并传达给管理层,包括首席执行官和首席财务官,以便及时做出有关必要披露的决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年9月30日的财政季度内,我们对财务报告的内部控制(如交易法规则13a-15(F)和15d-15(F)所定义)没有发生任何变化,这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或有合理的可能性对财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分:其他信息
项目1.法律诉讼
正如本季度报告所载简明综合财务报表附注9所披露,吾等正在进行若干法律程序,附注9所载有关法律程序的披露在此并入作为参考。
第1A项。风险因素
除下文所述外,2021年年度报告中“风险因素”项下披露的风险因素没有发生实质性变化。
我们的国际业务和业务、财务状况和前景可能会受到当前俄罗斯和乌克兰之间的军事冲突、未来其他社会和地缘政治不稳定以及由此导致的国内外经济不稳定的不利影响。
我们面临着社会、地缘政治、法律和经济条件变化的风险。俄罗斯入侵乌克兰对全球经济造成了负面影响,而且可能会继续受到影响。由于俄罗斯入侵乌克兰,美国、欧盟、英国和其他G7国家等国对俄罗斯的某些行业部门和政党实施了实质性的金融和经济制裁。对俄罗斯的出口也受到了广泛的限制。这些措施包括:(I)对俄罗斯主要银行的全面金融制裁;(Ii)额外指认有重大商业利益和政府关系的俄罗斯个人;(Iii)指认参与俄罗斯军事活动的个人和实体;(Iv)加强出口管制和贸易制裁,限制俄罗斯进口各种商品的能力。冲突以及这些制裁和出口限制,包括俄罗斯实施的制裁和出口限制所产生的负面影响,可能包括消费者需求减少、供应链中断以及运输、能源和原材料成本上升。尽管我们的业务都不在俄罗斯或乌克兰,但地缘政治紧张局势的进一步升级可能会产生更广泛的影响,扩展到我们开展业务的其他市场,这可能会对我们的业务、财务状况、运营结果和前景产生不利影响。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
没有。
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
没有。
项目6.展品
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展品编号 | | 展品说明 |
| | |
31.1 | | 根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条对首席执行干事进行认证。 |
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31.2 | | 根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条对首席财务干事进行认证。 |
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32.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发首席执行干事证书。 |
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32.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发首席财务干事证书。 |
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101.INS | | XBRL实例文档 |
| |
101.SCH | | XBRL分类扩展服务 |
| |
101.CAL | | 分类计算链接库 |
| |
101.LAB | | XBRL分类标签链接库 |
| |
101.PRE | | XBRL演示文稿链接库文档 |
| |
101.DEF | | XBRL定义链接库文档 |
| | |
104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。 |
签名
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根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。 |
| | | | | |
| NN,Inc. |
| (注册人) |
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日期:2022年11月2日 | /沃伦·A·维尔特曼 |
| 沃伦·A·维尔特曼 |
| 董事首席执行官总裁 |
| (首席行政主任) |
| (妥为授权的人员) |
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日期:2022年11月2日 | /s/迈克尔·C·费尔彻 |
| 迈克尔·C·费尔彻 |
| 高级副总裁-首席财务官 |
| (首席财务会计官) |
| (妥为授权的人员) |
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