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亨特顿县成员2022-01-012022-09-300000019584CHE：BrowardHealthHospital系统成员2022-01-012022-09-300000019584车：RotoRooterMembers美国-公认会计准则：法国权利成员2022-07-012022-09-300000019584车：RotoRooterMembers车氏：2026年年月美国-公认会计准则：法国权利成员2022-01-012022-09-300000019584车：RotoRooterMembers美国-公认会计准则：法国权利成员2022-01-012022-09-300000019584车：房间和董事会成员2022-07-012022-09-300000019584车：房间和董事会成员2022-01-012022-09-300000019584车：房间和董事会成员2021-07-012021-09-300000019584车：房间和董事会成员2021-01-012021-09-300000019584Che:AuditOfProvisionOfElevatedLevelOfCareHospiceServicesMember2022-07-140000019584车：采用AfAsc606成员CHE：细分市场VitasMember2022-01-012022-09-300000019584CHE：细分市场VitasMember2013-01-012013-12-310000019584ChE：VitasMembers2020-10-162020-10-160000019584车：RotoRooterMembersUs-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2022-09-300000019584CHE：细分市场VitasMember2022-01-012022-09-3000000195842022-07-012022-09-3000000195842021-07-012021-09-300000019584SRT：最大成员数CHE：细分市场VitasMember2022-01-012022-09-300000019584Che:TwoProgramProjectedMeasurmentPeriodLiabilityMemberCHE：细分市场VitasMember2022-07-012022-09-300000019584车：MedicareCapServiceMembers2022-07-012022-09-300000019584Che:TwoProgramProjectedMeasurmentPeriodLiabilityMemberCHE：细分市场VitasMember2022-01-012022-09-300000019584车：MedicareCapServiceMembers2022-01-012022-09-300000019584Che:FourProgramsProjectedMeasurementPeriodLiabilityMemberCHE：细分市场VitasMember2021-07-012021-09-300000019584车：MedicareCapServiceMembers2021-07-012021-09-300000019584Che:FourProgramsProjectedMeasurementPeriodLiabilityMemberCHE：细分市场VitasMember2021-01-012021-09-300000019584车：MedicareCapServiceMembers2021-01-012021-09-3000000195842021-01-012021-09-300000019584车：SegmentRotoRooterMembers2022-07-012022-09-300000019584车：SegmentRotoRooterMembers2021-07-012021-09-300000019584车：SegmentRotoRooterMembers2021-01-012021-09-300000019584车氏：实施价格优惠会员2022-07-012022-09-300000019584车氏：实施价格优惠会员2022-01-012022-09-300000019584车氏：实施价格优惠会员2021-07-012021-09-300000019584车氏：实施价格优惠会员2021-01-012021-09-300000019584SRT：最小成员数2022-01-012022-09-300000019584SRT：最大成员数2022-01-012022-09-300000019584SRT：最小成员数车：SegmentRotoRooterMembers2022-01-012022-09-300000019584SRT：最大成员数车：SegmentRotoRooterMembers2022-01-012022-09-300000019584车：SegmentRotoRooterMembers2022-01-012022-09-3000000195842022-09-3000000195842021-12-3100000195842022-01-012022-09-300000019584Che:AuditOfProvisionOfElevatedLevelOfCareHospiceServicesMember2022-07-142022-07-140000019584Che:ThreeProgramProjectedMeasurementPeriodLiabilityMemberCHE：细分市场VitasMember2013-01-012013-12-31ISO 4217：美元Xbrli：共享Xbrli：共享车：物品Xbrli：纯ISO 4217：美元

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格10-Q

(标记为开e)

x根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的截至本季度的季度报告2022年9月30日

o根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告

委托文件编号：1-8351

中国化工股份有限公司

(注册人的确切姓名载于其章程)

特拉华州

31-0791746

(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区)

(税务局雇主身分证号码)

东五街255号, 套房2600, 辛辛那提, 俄亥俄州

45202

(主要执行办公室地址)

(邮政编码)

(513) 762-6690

(注册人的电话号码，包括区号)

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。

是

x

不是

o  

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。

是

x

不是

o  

用复选标记表示注册人是大型加速申请者、加速申请者还是非加速申请者(如交易法规则12b-2所定义)。

大型加速文件服务器

x

加速文件管理器

o

非加速文件管理器

o

较小的报告公司

o

新兴成长型公司o

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期，以遵守根据交易法第13(A)节提供的新的或修订的财务会计准则 o

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。

是

 o 

不是

x  

注明截至最后实际可行日期，发行人所属各类普通股的流通股数量。

根据该法第12(B)条登记的证券：

每个班级的标题

交易符号

每个交易所的名称

在其上注册的

金额

日期

股本1美元面值

车

纽约证券交易所

14,870,305股票

2022年9月30日

 


‎

-1-

中国化工股份有限公司和

附属公司

索引

页码

第一部分：财务信息：

项目1.财务报表

未经审计的综合资产负债表-

2022年9月30日和2021年12月31日

3

未经审计的综合损益表-

截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月

4

未经审计的现金流量表合并报表-

截至2022年和2021年9月30日的9个月

5

未经审计的综合股东权益变动表-

截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月

6

未经审计的合并财务报表附注

8

项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析

23

项目3.关于市场风险的定量和定性披露

40

项目4.控制和程序

40

第二部分：其他信息

项目1.法律诉讼

40

第1A项。风险因素

40

第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用

41

项目3.高级证券违约

41

项目4.矿山安全信息披露

41

项目5.其他信息

41

项目6.展品

42

EX – 31.1

EX – 31.2

EX – 31.3

EX – 32.1

EX – 32.2

EX – 32.3

EX – 101

EX – 104


‎

-2-

 

第一部分财务信息

项目1.财务报表

中国化工股份有限公司及其子公司

未经审计的综合资产负债表

(以千为单位，不包括每股和每股数据)

2022年9月30日

2021年12月31日

资产

流动资产

现金和现金等价物

$

7,781

$

32,895 

应收账款

121,662

137,217 

盘存

10,469

10,109 

预缴所得税

27,526

17,377 

预付费用

31,431

32,688 

流动资产总额

198,869

230,286 

递延补偿计划的投资

90,097

98,884 

财产和设备，按成本价减去累计折旧#美元337,528 (2021- $317,911)

193,705

193,680 

租赁使用权资产

131,430

125,048 

可确认无形资产减去累计摊销#美元65,203 (2021 - $57,648)

102,103

108,096 

商誉

579,887

578,591 

其他资产

60,104

8,138 

总资产

$

1,356,195

$

1,342,723 

负债

流动负债

应付帐款

$

77,170

$

73,024 

长期债务的当期部分

5,000

-

所得税

-

41 

累算保险

56,732

55,918 

应计补偿

67,230

95,598 

应计法律性

653

872 

短期租赁负债

39,813

37,913 

其他流动负债

51,552

39,033 

流动负债总额

298,150

302,399 

递延所得税

33,590

23,183 

长期债务

95,850

185,000 

递延补偿负债

89,873

98,597 

长期租赁负债

105,594

100,629 

其他负债

11,722

9,642 

总负债

634,779

719,450 

承付款和或有事项(附注10)

 

 

股东权益

股本-授权80,000,000股票$1票面价值；已发行36,670,460 shares (2021 - 36,513,857股份)

36,670

36,514 

实收资本

1,100,161

1,044,341 

留存收益

2,141,418

1,970,311 

国库股-21,866,038 shares (2021 - 21,601,325股份)

(2,559,141)

(2,430,094)

以公司股票形式支付的递延补偿

2,308

2,201 

股东权益总额

721,416

623,273 

总负债和股东权益

$

1,356,195

$

1,342,723 

见未经审计的合并财务报表附注。

 


‎

-3-

 

中国化工股份有限公司及其子公司

未经审计的综合损益表

(单位为千，每股数据除外)

截至9月30日的三个月，

截至9月30日的9个月，

2022

2021

2022

2021

服务收入和销售额

$

526,472 

$

538,667 

$

1,588,309 

$

1,598,283 

提供服务和售出货物的成本(不包括折旧)

346,934 

342,164 

1,020,307 

1,033,130 

销售、一般和行政费用

83,992 

89,217 

261,799 

274,654 

折旧

12,154 

11,844 

37,006 

37,171 

摊销

2,520 

2,510 

7,558 

7,530 

其他营业费用/(收入)

15 

63 

(530)

789 

总成本和费用

445,615 

445,798 

1,326,140 

1,353,274 

营业收入

80,857 

92,869 

262,169 

245,009 

利息支出

(1,271)

(583)

(2,983)

(1,343)

其他(费用)/收入-净额

(3,115)

3,134 

(11,907)

10,521 

所得税前收入

76,471 

95,420 

247,279 

254,187 

所得税

(19,598)

(23,417)

(59,781)

(60,262)

净收入

$

56,873 

$

72,003 

$

187,498 

$

193,925 

每股收益：

净收入

$

3.82 

$

4.62 

$

12.55 

$

12.27 

平均流通股数量

14,888 

15,587 

14,935 

15,808 

稀释后每股收益：

净收入

$

3.78 

$

4.55 

$

12.41 

$

12.06 

平均流通股数量

15,042 

15,842 

15,114 

16,083 

每股现金股息

$

0.38 

$

0.36 

$

1.10 

$

1.04 

见未经审计的合并财务报表附注。

 


‎

-4-

 

中国化工股份有限公司及其子公司

未经审计的合并现金流量表

(单位：千)

截至9月30日的9个月，

2022

2021

经营活动的现金流

净收入

$

187,498 

$

193,925 

将净收益与所提供的现金净额进行调整

按经营活动划分：

折旧及摊销

44,564 

44,701 

股票期权费用

19,343 

16,342 

递延所得税准备/(收益)

10,408 

(561)

非现金长期激励性薪酬

4,343 

5,344 

非现金董事薪酬

1,170 

1,173 

债务发行成本摊销

247 

229 

以前支付的诉讼和解款项应计

-

(9,440)

经营性资产和负债变动情况：

应收账款减少

16,166 

9,247 

库存增加

(360)

(1,299)

预付费用减少/(增加)

1,257 

(6,117)

应付帐款和其他流动负债的增加/(减少)

(15,765)

6,330 

现行所得税的变化

(10,277)

(15,749)

租赁资产和负债净变动

313 

15 

其他资产增加

(42,424)

(13,561)

(减少)/增加其他负债

(6,555)

13,474 

其他(用途)/来源

(241)

974 

经营活动提供的净现金

209,687 

245,027 

投资活动产生的现金流

资本支出

(39,066)

(44,472)

出售固定资产所得

2,037 

-

企业合并，扣除收购现金后的净额

(2,044)

-

其他(用途)/来源

(841)

760 

投资活动使用的现金净额

(39,914)

(43,712)

融资活动产生的现金流

循环信贷额度付款

(299,400)

(1,500)

来自循环信贷额度的收益

116,500 

1,500 

来自其他长期债务的收益

100,000 

-

其他长期债务的偿付

(1,250)

-

购买库存股

(101,539)

(330,380)

行使股票期权所得收益

17,128 

17,918 

已支付的股息

(16,391)

(16,457)

放弃股本以缴纳基于股票的薪酬的税款

(12,497)

(9,445)

应付现金透支变动

5,535 

3,054 

发债成本

(1,584)

-

其他(用途)/来源

(1,389)

63 

融资活动使用的现金净额

(194,887)

(335,247)

现金及现金等价物减少

(25,114)

(133,932)

年初现金及现金等价物

32,895 

162,675 

期末现金及现金等价物

$

7,781 

$

28,743 

见未经审计的合并财务报表附注。

 


‎

-5-

 

中国化工股份有限公司及其子公司

未经审计的合并股东权益变动表

(单位为千，每股数据除外)

截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月：

延期

补偿

财务处

付款日期为

资本

已缴费

保留

股票-

公司

库存

资本

收益

按成本计算

库存

总计

2022年6月30日的余额

36,651 

1,089,129 

2,090,214 

(2,533,306)

2,272 

$

684,960 

净收入

-

-

56,873 

-

-

56,873 

已支付股息($0.38每股)

-

-

(5,669)

-

-

(5,669)

股票奖励和股票期权的行使

19 

12,295 

-

(1,916)

-

10,398 

购买库存股

-

-

-

(23,884)

-

(23,884)

其他

-

(1,263)

-

(35)

36 

(1,262)

2022年9月30日的余额

$

36,670 

$

1,100,161 

$

2,141,418 

$

(2,559,141)

$

2,308 

$

721,416 

延期

补偿

`

财务处

付款日期为

资本

已缴费

保留

股票-

公司

库存

资本

收益

按成本计算

库存

总计

2021年6月30日的余额

36,385 

999,697 

1,834,835 

(2,002,326)

2,183 

870,774 

净收入

-

-

72,003 

-

-

72,003 

已支付股息($0.36每股)

-

-

(5,593)

-

-

(5,593)

股票奖励和股票期权的行使

17 

8,233 

-

(1,426)

-

6,824 

购买库存股

-

-

-

(163,731)

-

(163,731)

其他

-

(424)

-

(157)

23 

(558)

2021年9月30日的余额

$

36,402 

$

1,007,506 

$

1,901,245 

$

(2,167,640)

$

2,206 

$

779,719 

见未经审计的合并财务报表附注。


‎

-6-

中国化工股份有限公司及其子公司

未经审计的合并股东权益变动表

(单位为千，每股数据除外)

截至2022年和2021年9月30日的9个月：

延期

补偿

财务处

付款日期为

资本

已缴费

保留

股票-

公司

库存

资本

收益

按成本计算

库存

总计

2021年12月31日的余额

36,514 

1,044,341 

1,970,311 

(2,430,094)

2,201 

623,273 

净收入

-

-

187,498 

-

-

187,498 

已支付股息($1.10每股)

-

-

(16,391)

-

-

(16,391)

股票奖励和股票期权的行使

156 

57,172 

-

(27,842)

-

29,486 

购买库存股

-

-

-

(101,098)

-

(101,098)

其他

-

(1,352)

-

(107)

107 

(1,352)

2022年9月30日的余额

$

36,670 

$

1,100,161 

$

2,141,418 

$

(2,559,141)

$

2,308 

$

721,416 

延期

补偿

财务处

付款日期为

资本

已缴费

保留

股票-

公司

库存

资本

收益

按成本计算

库存

总计

2020年12月31日余额

36,259 

961,404 

1,723,777 

(1,822,579)

2,339 

901,200 

净收入

-

-

193,925 

-

-

193,925 

已支付股息($1.04每股)

-

-

(16,457)

-

-

(16,457)

股票奖励和股票期权的行使

143 

45,870 

-

(14,681)

-

31,332 

购买库存股

-

-

-

(330,380)

-

(330,380)

其他

-

232 

-

-

(133)

99 

2021年9月30日的余额

$

36,402 

$

1,007,506 

$

1,901,245 

$

(2,167,640)

$

2,206 

$

779,719 

见未经审计的合并财务报表附注。


‎

-7-

是的

中国化工股份有限公司及其子公司

未经审计的合并财务报表附注

1.陈述依据

在此使用的术语“我们”、“公司”和“中国”是指中国公司或中国公司及其合并子公司。

我们已根据美国证券交易委员会S-X规则第10-01条编制了所附的中国未经审计的综合财务报表。因此，我们遗漏了美国公认会计原则(“GAAP”)对完整财务报表所要求的某些披露。2021年12月31日的资产负债表数据来自经审计的财务报表，但不包括GAAP要求的所有披露。然而，我们认为，本文提出的财务报表包含所有调整，仅包括正常的经常性调整，以公平地陈述我们的财务状况、经营业绩和现金流。截至2022年9月30日的三个月和九个月的经营结果不一定代表截至2022年12月31日的年度或任何其他未来时期的预期结果，我们不做任何与此相关的陈述。该等财务报表的编制基准与本公司截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年报所载经审计综合财务报表及相关附注相同，并应一并阅读。

冠状病毒影响

我们正在密切监测大流行对我们业务各个方面的影响，包括对员工、客户、患者、供应商和供应商的影响。大流行的持续时间和严重程度，加上相关的政府行动，包括救济法案和联邦、州和地方各级与我们的劳动力有关的行动，以及潜在的经济混乱，将决定对我们的业务运营和财务业绩的最终短期和长期影响。我们无法预测这场流行病将对整个美国经济和社会产生未知的短期、中期和长期影响而可能出现的各种问题或对我们企业的最终影响。

云计算

截至2022年9月30日，Roto-Rooter已一云计算安排，即服务合同。该系统是一个单源数据仓库，将与我们的企业软件集成。我们已将$大写497,000与此项目相关。数据仓库于2022年8月投入使用，目前正在摊销36月份。截至2022年9月30日的三个月和九个月28,000已经摊销了。

Vitas使用被认为是云计算安排的人力资源系统。我们已经资本化了大约$5.6与实施该项目有关的100万美元，包括在所附资产负债表的预付资产中。VITAS人力资源系统于2020年1月投入使用，目前正在摊销5.7好几年了。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，249,000已经摊销了。截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月，746,000及$697,000，分别已摊销。

所得税

我们的有效所得税税率是25.62022年第三季度的24.52021年第三季度。行使股票期权的超额税收优惠使我们的所得税支出减少了$450,000及$1.2分别为2022年9月30日和2021年9月30日的季度。

我们的有效所得税税率是24.22022年前9个月的23.72021年前9个月的增长率为1%。行使股票期权的超额税收优惠使我们的所得税支出减少了$4.4百万美元和美元5.3截至2022年和2021年9月30日的前九个月分别为

非现金交易

随附的综合资产负债表中包括$1.6百万美元和美元1.9截至2022年9月30日和2021年12月31日未支付的资本化财产和设备分别为百万美元。应计财产和设备购置已从所附合并现金流量表的资本支出中扣除。列报的任何期间的利息支出中均无重大非现金金额。

-8-

生意场组合

我们采用收购会计的方法对被收购的企业进行核算。所有收购的资产和承担的负债均按收购日各自的公允价值入账。公允价值的确定涉及估计和在无法随时获得市场价值时使用估值技术。我们使用各种技术根据公认的公允价值来确定公允价值。估值模型，主要是收入法。在制定公允价值时使用的重要假设包括但不限于收入增长率、未来现金流的数量和时间、贴现率、使用年限、特许权使用费和未来税率。购买价格超过所获得的资产和负债的公允价值的部分计入商誉。有关近期收购的讨论，请参阅附注16。

无形资产的季度摊销主要由2019年完成的两笔Roto-Rooter特许经营收购推动。这些收购的总收购价为1美元。138.0百万美元。作为采购价格分配的一部分，约为$59.2百万美元被确定为重新获得的特许权的价值，这些特许权将在每项特许权协议的剩余期限内摊销。重新获得的特许经营权协议的平均剩余寿命约为七年了。这两笔收购的重新获得的特许经营权的季度摊销约为#美元。2.0百万(美元)8.1到2026年按年率计算为100万)。这与过去从这两家特许经营商收取的季度特许经营费约为5美元形成了鲜明对比。470,000 ($1.9年化百万美元)。

估计数

按照美国普遍接受的会计原则编制综合财务报表，要求我们作出影响综合财务报表和附注中所报告金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计不同。税后支出和调整的披露是基于对适用分部的实际所得税税率的估计。

2.收入确认

2014年5月，FASB发布了会计准则更新《美国会计准则第2014-09号--与客户的合同收入》。该标准和随后的修订旨在制定一个共同的收入标准，以消除不一致和弱点，提高可比性，通过改进披露要求向用户提供更有用的信息，并简化财务报表的编制。该准则也被称为会计准则编撰第606号(“ASC 606”)。

维塔斯

VITAS的服务收入的报告金额反映了我们期望通过提供患者护理而获得的最终对价。这些金额来自第三方付款人，主要是商业健康保险公司和政府计划(联邦医疗保险和医疗补助)，包括因审计和审查和解而进行的收入调整的可变对价，以及某些临终关怀特定的收入资本。金额通常是每月或在患者出院后开具的。初步确认的交易价格的后续变动并不显著。

临终关怀服务是每天提供的，所提供的服务类型是根据医生在当天对每个病人的具体需要所作的决定而确定的。临终关怀服务的报销率是按日计算无论所提供的服务的类型或付款人是什么，都应以此为基础。政府项目的报销率由适当的政府机构制定，并且是所有临终关怀提供者的标准。医疗保险公司的报销费率是与每个付款人谈判的，通常结构上与联邦医疗保险的报销模式密切相关。提供的临终关怀服务类型和每种服务的相关报销模式如下：

常规居家护理当患者在家中接受临终关怀时发生，包括疗养院环境。常规家庭护理费率是按患者在临终关怀计划中且未接受其他类别临终关怀的每一天支付的。对于医疗保险患者，常规家庭护理费率反映了两级费率，第一级费率较高60临终关怀病人的天数和较低的天数61在那之后。此外，还有一项服务强度附加费，涵盖注册护士或社会工作者在过去一年中进行的直接家访七天临终关怀病人的生命，报销最高可达4每天以15分钟为增量的小时数，按连续居家护理费率计算。

普通住院护理vbl.发生，发生当患者需要在受控环境中进行短时间的服务以控制疼痛或症状管理时，这些服务在其他环境中无法管理。一般住院护理服务必须在经过Medicare或Medicaid认证的医院或长期护理机构提供，或在具有所需注册护士配置的独立住院患者临终关怀机构提供。

持续的居家护理在危机期间，在需要加强监测和护理，主要是护理，以实现缓解或

-9-

急性医学症状的管理。持续的居家护理至少需要8从午夜开始的24小时内的护理时间。护理必须主要是由注册护士或有执照的执业护士提供的护理。虽然公布的联邦医疗保险连续家庭护理费率为每日费率，但联邦医疗保险以15分钟为增量支付持续家庭护理费用。这15分钟的房费是用每天的房费除以96来计算的。

临终关怀允许临终关怀病人在住院期间接受短期服务，以减轻病人家属或其他照顾者对照顾病人的要求。临终关怀机构一次最多可以连续五天收到特定患者的临终关怀费用，之后，临终关怀将按常规的家庭护理费率报销。

每个护理级别代表着护理合同下的单独承诺，并根据医生确定的患者的具体医疗需求为每个患者单独提供。然而，用于确定患者护理水平的临床标准在所有患者中都是一致的，因为每个患者都受到相同的付款人规则和条例的约束。因此，我们得出的结论是，每个护理级别都能够不同，并且在合同的背景下是不同的。此外，我们已经确定，每一级别的护理都代表着作为一系列患者护理的几天或几小时提供的随时待命的服务。我们相信，随着时间的推移，每个护理级别的绩效义务都符合需要满足的标准。Vitas根据服务产出确认收入。维塔斯认为，这是对服务控制权转移的最真实描述，因为患者同时接受和消费我们的表现提供的好处。根据每种服务的报销模式，按日或按小时为每位患者确认收入。Vitas的履约义务涉及预期期限不到一年的合同。因此，VITAS选择适用ASC 606规定的可选例外，不需要披露分配给报告期末未履行或部分未履行的履约义务的交易价格总额。上述未履行或部分履行的履行义务涉及向患者家属提供的丧亲服务至少12出院后几个月。

无论病人的支付能力如何，都会向他们提供护理。符合我们慈善护理标准的患者将免费获得护理。的确有不是随附的与慈善护理有关的合并财务报表中的应收收入或相关账款。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度内，提供慈善护理的成本为$1.9百万美元和美元2.1分别为100万美元。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的首九个月，提供慈善个案的成本为$5.9百万美元和美元6.4分别为100万美元。慈善护理成本包括在提供服务和销售商品的成本中，计算方法是慈善护理天数与护理总天数的比率，再乘以护理总成本。

一般来说，由第三方付款人承保的患者负责相关的免赔额和共同保险，金额各不相同。Vitas还向没有报销来源的患者提供服务，并可能向这些患者提供标准费用的折扣。Vitas根据历史经验和当前情况，估计了有免赔额和共同保险的患者以及那些没有保险的患者的交易价格。任何合同调整、折扣或隐含价格优惠的估计都会减少最初确认的收入金额。交易价格估计的后续变化被记录为变动期内患者服务收入的调整。随后的变化被确定为患者支付能力的不利变化(即信用风险的变化)的结果，记为坏账费用。Vitas没有与交易价格估计的后续变化或由于患者支付报告的任何时期的不利变化而导致的后续变化相关的重大调整。

与政府项目有关的法律法规，包括联邦医疗保险和医疗补助，是复杂的，受到不同的解释。联邦医疗保险和医疗补助计划拥有广泛的权力来审计和审查此类法律和法规的遵守情况，并在适当的时候暂停支付。此外，我们与商业健康保险付款人签订的合同规定对索赔进行追溯审计和审查。由于审计、审查或调查而与第三方付款人进行追溯调整的和解被视为可变考虑因素，并包括在确定提供患者护理的估计交易价格中。可变对价是根据付款协议的条款、付款人的现有通信以及我们的历史结算活动来估计的。随着新信息的出现，这些估计值将在未来一段时间内进行调整。

我们对被认为是可变对价的服务的联邦医疗保险付款有一定的限制，如下所示：

住院帽。如果任何临终关怀计划向联邦医疗保险受益人提供的住院护理天数超过20自9月28日开始的年度期间，此类计划向所有联邦医疗保险患者提供的临终关怀总天数的百分比，即超过20%数字只能按常规家庭护理费率报销。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月里，VITAS的临终关怀计划都没有超过住院服务的支付限额。

联邦医疗保险上限我们还必须遵守联邦医疗保险年度每位受益人的上限(“联邦医疗保险上限”)。对联邦医疗保险上限的遵守程度是根据提供者选举的两种方式之一来衡量的。简化的方法将在某一联邦医疗保险提供商编号下收到的全部联邦医疗保险付款与向该联邦医疗保险提供商编号覆盖的计划中的所有联邦医疗保险临终关怀受益人提供的服务的乘积进行比较

-10-

从9月28日至次年9月27日，每个受益人的上限金额和首次从该临终关怀计划中选择临终关怀的联邦医疗保险受益人人数。在2022年9月30日，除了一个程序外，我们所有的程序都在使用“精简”方法。

“按比例”方法将在某一联邦医疗保险提供者编号下收到的联邦医疗保险总付款与在同一时期内从该计划获得的每个受益人上限金额与按比例计算的接受该计划临终关怀服务的联邦医疗保险受益人人数的乘积进行比较。按比例计算的联邦医疗保险受益人人数是根据受益人在测算期内接受临终关怀服务的天数与受益人接受临终关怀服务的总天数之比计算的。

我们按提供者数量积极监控我们的每个临终关怀计划，了解它们的具体入院人数、出院率和住院时间中值数据，试图确定收入是否可能超过每年每个受益人的联邦医疗保险上限。如果我们根据预测的趋势确定计划的收入可能超过联邦医疗保险上限，我们将尝试采取纠正措施，包括改变患者组合和增加患者入院人数。然而，如果我们预计我们的纠正措施不会阻止该计划超过其联邦医疗保险上限，我们估计在政府财政年度确认的收入将需要根据联邦医疗保险上限向联邦政府偿还，并记录相当于我们本年度最佳估计的可评税部分的收入调整。

2013年，美国政府实施了自动预算削减2.0对于所有政府受款人，包括根据联邦医疗保险计划支付的临终关怀福利。2015年，医疗保险和医疗补助服务中心(“CMS”)决定，医疗保险上限的计算应该“像”没有发生自动减支一样。由于这一决定，VITAS收到了我们第三方的通知中介机构再加一块钱9.0在2013至2022年的测算期内，有三个计划的联邦医疗保险上限为100万美元。这些金额自动从我们每半个月的PIP付款中扣除，我们没有确认这些有争议的金额的任何收入，但记录了等额准备金抵消的应收账款。我们不相信CMS是根据自动减支授权或法定方法授权将医疗保险上限设定为他们已扣留的金额，并打算在其当前的“好像”方法下扣留。然而，由于最近的法院裁决，我们不再对CMS的方法变化提出上诉。在截至2022年9月30日的季度内，我们冲销了相关的应收账款和准备金。截至2022年9月30日及截至该期间的综合资产负债表或综合损益表并无影响。

在截至2022年9月30日的季度中，我们录得618,000在医疗保险净额中，与2022年政府财政年度的两个计划相关的收入减少。在截至2021年9月30日的季度中，我们录得97,000在医疗保险净额中，与2021年政府财政年度的两个计划相关的收入减少。

截至2022年9月30日的前九个月，我们录得5.1与2022年政府财政年度的两个计划相关的医疗保险净收入减少100万美元。截至2021年9月30日的前九个月，我们录得3.6与2021年政府财政年度的两个计划相关的医疗保险净收入减少100万美元。

对于在疗养院环境中的VITAS患者，医疗补助支付疗养院的食宿，VITAS充当医疗补助和疗养院之间的通道。我们有责任支付疗养院的住宿费。医疗补助向我们报销95我们已支付金额的%。这将导致一个5与养老院食宿相关的VITAS费用净额百分比。这笔交易产生了履行义务，因为VITAS正在为我们的患者提供住宿和食宿提供便利。因此，5净支出%在所附财务报表中确认为ASC 606项下的抵销收入账户。


‎

-11-

截至2022年9月30日的季度，按支付方和护理级别划分的患者护理服务收入构成如下(单位：千)：

医疗保险

医疗补助

商业广告

总计

常规居家护理

$

239,670 

$

10,822 

5,761 

$

256,253 

持续护理

17,083 

787 

730 

18,600 

住院护理

21,391 

1,838 

1,297 

24,526 

$

278,144 

$

13,447 

$

7,788 

$

299,379 

所有其他收入--自费、临终关怀等。

3,240 

小计

$

302,619 

联邦医疗保险上限调整

(618)

隐含的价格优惠

(2,952)

食宿，净网

(2,513)

净收入

$

296,536 

截至2021年9月30日的季度，按支付方和护理级别划分的患者护理服务收入构成如下(单位：千)：

医疗保险

医疗补助

商业广告

总计

常规居家护理

$

249,633 

$

12,102 

$

6,402 

$

268,137 

持续护理

20,000 

1,105 

922 

22,027 

住院护理

25,249 

2,628 

1,491 

29,368 

$

294,882 

$

15,835 

$

8,815 

$

319,532 

所有其他收入--自费、临终关怀等。

3,225 

小计

$

322,757 

联邦医疗保险上限调整

(97)

隐含的价格优惠

(3,119)

食宿，净网

(2,130)

净收入

$

317,411 

截至2022年9月30日的9个月，按支付者和护理级别划分的患者护理服务收入构成如下(单位：千)：

 

医疗保险

医疗补助

商业广告

总计

常规居家护理

$

722,035 

$

32,848 

$

16,637 

$

771,520 

持续护理

53,103 

2,337 

2,277 

57,717 

住院护理

66,412 

5,608 

3,694 

75,714 

$

841,550 

$

40,793 

$

22,608 

$

904,951 

所有其他收入--自费、临终关怀等。

9,461 

小计

$

914,412 

联邦医疗保险上限调整

(5,118)

隐含的价格优惠

(8,992)

食宿，净网

(6,796)

净收入

$

893,506 


‎

-12-

截至2021年9月30日的9个月，按支付者和护理级别划分的患者护理服务收入构成如下(单位：千)：

医疗保险

医疗补助

商业广告

总计

常规居家护理

$

742,759 

$

35,190 

$

18,868 

$

796,817 

持续护理

66,916 

3,601 

3,141 

73,658 

住院护理

74,594 

7,168 

4,133 

85,895 

$

884,269 

$

45,959 

$

26,142 

$

956,370 

所有其他收入--自费、临终关怀等。

9,241 

小计

$

965,611 

联邦医疗保险上限调整

(3,597)

隐含的价格优惠

(9,428)

食宿，净网

(7,451)

净收入

$

945,135 

Roto-Rooter-Rooter

Roto-Rooter主要为美国的住宅和商业客户提供管道、下水道清洗、挖掘、供水恢复和其他相关服务。服务通过公司拥有的分支机构、独立承包商和特许经营商组成的网络提供。Roto-Rooter的服务收入报告的金额反映了我们希望通过提供服务换取的最终对价。

Roto-Rooter拥有并运营着主要专注于美国大型人口中心的分支机构。Roto-Rooter在公司拥有的分支机构中的主要业务包括管道、下水道和排水沟清理、挖掘和水修复。就ASC 606分析而言，管道、下水道和排水沟清理以及挖掘已被合并为一个组合，并被称为“短期核心服务”。水恢复作为一个单独的投资组合进行了分析。以下是这些投资组合的主要特点：

短期核心服务是管道、排水沟和下水道的清理和挖掘服务。这些服务既提供给商业客户，也提供给住宅客户。这类服务的持续时间从几小时到几天不等。服务完成后，不会产生重大的保修成本，也不会对客户产生持续的责任。对于住宅客户，在Roto-Rooter技术人员离开住宅之前，在工作完成时收到付款。商业客户可根据内部指定的权限限制和信用检查指南获得信贷。如果授信，付款条件通常是30几天或更短时间。

这一类别中的每一项工作都是一项不同的服务，对客户有不同的绩效义务。收入在每项工作完成时确认。可变对价包括开票前折扣和开票后折扣。发票前折扣以优惠券或价格优惠的形式提供。发票后折扣包括通常为解决客户服务问题而发放的贷项通知单。可变对价是根据历史活动估计的，并在服务完成时记录。

水修复服务涉及洪灾后水和湿度的修复。这些服务既提供给商业客户，也提供给住宅客户。这一类别提供的服务期限一般为3至5几天。服务完成后，不会对客户提供任何重大保证或持续义务。这些服务中的大部分由客户的保险公司支付。可变对价主要涉及保险公司在支付时收取的津贴。可变对价是根据历史活动估计的，并在服务完成时记录。

对于短期核心服务和水恢复服务，Roto-Rooter在某个时间点履行了其履行义务。提供的服务通常包括修复客户物业的管道、排水或与洪水有关的问题。在服务完成时，客户确认其支付服务费用的义务以及对所提供服务的满意度。这提供了客户已经接受服务的证据，Roto-Rooter现在有权获得付款。因此，Roto-Rooter在完成工作并收到客户确认后确认这些服务的收入。Roto-Rooter的短期核心服务和水恢复服务的履约义务涉及预期期限不到一年的合同。因此，Roto-Rooter选择适用ASC 606中规定的可选例外，并且不需要披露在报告期末分配给未履行或部分未履行的履约义务的交易价格总额。Roto-Rooter在最初确认短期核心或水恢复服务的收入时，没有重大未履行或部分未履行的业绩义务。

Roto-Rooter拥有某些地区的权利，并与独立第三方签订了以Roto-Rooter的注册商标(“独立承包商”)经营该地区的合同。此类合同的期限为特定期限，但任何一方均可取消，而不会受到惩罚90提前几天通知。根据这些安排的条款，Roto-Rooter提供某些后台支持和广告，以及使用Roto-Rooter的注册商标的有限许可证。独立承包人负责

-13-

所有业务的日常管理，包括人员配备决策和所提供服务的定价。Roto-Rooter的所有履行义务在协议终止时终止。

独立承包商向Roto-Rooter支付标准费用，按其每周销售所得现金的百分比计算。根据这些安排，独立承包商的主要价值是使用Roto-Rooter的注册商标的权利。Roto-Rooter在独立承包商的劳动力销售完成并收到客户付款后，确认独立承包商在一段时间内(每周)的收入。独立订约人的付款也是每周收到的。Roto-Rooter的注册商标和广告的使用为独立承包商带来了立竿见影的价值，因为Roto-Rooter是全国公认的品牌。因此，随着时间的推移，当客户同时接收和消费所提供的好处时，随着时间的推移，认可提供了对服务转移的最真实的描述。没有与这些安排有关的重大可变考虑因素。

Roto-Rooter已将Roto-Rooter在其他地区的注册商标下的经营权授权给特许经营商。每一份这样的合同都是为了10年期限，但可由Roto-Rooter因以下原因取消60提前一天通知，不受处罚。加盟商可以以任何理由解除合同。60提前几天通知，不受处罚。根据合同条款，Roto-Rooter提供经营Roto-Rooter业务的各个方面的全国性广告和咨询，以及Roto-Rooter注册商标的使用权。加盟商负责所有业务的日常管理，包括人员配备决定、所提供服务的定价以及本地广告支出和投放。Roto-Rooter的所有履行义务在协议终止时终止。

加盟商根据特许经营区域内的人口向Roto-Rooter支付标准的月费。根据所有城市消费者的消费物价指数的变化，标准费用每年进行调整。根据这一安排，特许经营商的主要价值是使用Roto-Rooter的注册商标的权利。Roto-Rooter确认加盟商的收入超过一段时间(每月)。加盟商的付款也是按月收取的。Roto-Rooter的注册商标和广告的使用为特许经营商提供了立竿见影的价值，因为Roto-Rooter是全国公认的品牌。因此，随着时间的推移，当客户同时接收和消费所提供的好处时，随着时间的推移，认可提供了对服务转移的最真实的描述。没有与这些安排有关的重大可变考虑因素。

这个作文第三季度分类收入的百分比如下(以千计)：

9月30日，

2022

2021

排水沟清洗

$

62,764 

$

63,072 

管道工程

48,737 

45,124 

挖掘

54,164 

52,607 

其他

193 

254 

小计--短期核心

165,858 

161,057 

水修复

43,645 

39,786 

独立承包商

20,474 

18,969 

特许经营商费用

1,559 

1,260 

其他

4,030 

3,773 

毛收入

235,566 

224,845 

隐含的价格优惠和贷方备忘录

(5,630)

(3,589)

净收入

$

229,936 

$

221,256 


‎

-14-

这个作文前九个月分类收入的百分比如下(以千计)：

9月30日，

2022

2021

排水沟清洗

$

193,983 

$

187,477 

管道工程

145,294 

131,045 

挖掘

164,898 

159,714 

其他

513 

853 

小计--短期核心

504,688 

479,089 

水修复

127,678 

115,804 

独立承包商

62,897 

56,754 

特许经营商费用

4,246 

3,842 

其他

12,462 

11,601 

毛收入

711,971 

667,090 

隐含的价格优惠和贷方备忘录

(17,168)

(13,942)

净收入

$

694,803 

$

653,148 

3.细分市场

按业务部门划分的服务收入和销售额显示在附注2中。按业务部门划分的税后收入/(亏损)如下(单位：千)：

截至9月30日的三个月，

截至9月30日的9个月，

2022

2021

2022

2021

维塔斯

$

26,086 

$

42,950 

$

97,779 

$

113,430 

Roto-Rooter-Rooter

47,586 

44,554 

138,595 

124,504 

总计

73,672 

87,504 

236,374 

237,934 

公司

(16,799)

(15,501)

(48,876)

(44,009)

净收入

$

56,873 

$

72,003 

$

187,498 

$

193,925 

我们将公司行政费用和未分配的投资和融资收入和费用报告为“公司”，与这两个部门没有直接关系。

 

4.每股收益

每股收益(“EPS”)是根据已发行股本的加权平均股数计算的。每股收益和稀释后收益计算如下(除每股数据外，以千为单位)：

净收入

截至9月30日的三个月，

收入

股票

每股收益

2022

收益

$

56,873

14,888

$

3.82

稀释性股票期权

-

118

非既得股票奖励

-

36

摊薄后收益

$

56,873

15,042

$

3.78

2021

收益

$

72,003

15,587

$

4.62

稀释性股票期权

-

215

非既得股票奖励

-

40

摊薄后收益

$

72,003

15,842

$

4.55

-15-

净收入

在截至9月30日的9个月内，

收入

股票

每股收益

2022

收益

$

187,498 

14,935 

$

12.55 

稀释性股票期权

-

140 

非既得股票奖励

-

39 

摊薄后收益

$

187,498 

15,114 

$

12.41 

2021

收益

$

193,925 

15,808 

$

12.27 

稀释性股票期权

-

233 

非既得股票奖励

-

42 

摊薄后收益

$

193,925 

16,083 

$

12.06 

截至2022年9月30日的三个月和九个月，592,000和593,000分别将股票期权排除在稀释每股收益的计算之外，因为它们本来是反稀释的。

对于三个和九个截至2021年9月30日的月份，有297,000和299,000分别将股票期权排除在稀释每股收益的计算之外，因为它们本来是反稀释的。

5.长期债务和信贷额度

2022年6月28日，我们用第五份修订和重述的信贷协议(“2022年信贷安排”)取代了我们现有的信贷安排。2022年信贷安排的条款包括五-年份$450百万把左轮手枪和一把五-年份$100百万定期贷款。本金支付$1.25百万美元的定期贷款将于每个财政季度的最后一天，最后一笔款项将在协议结束时支付。2022年信贷安排的浮动利率一般为有担保隔夜融资利率(“SOFR”)加上额外的分级利率，该利率根据我们目前的杠杆率而变化。截至2022年9月30日，利率为SOFR加码100基点。2022年信贷安排包括一个扩展功能，使公司有机会将其左轮手枪和/或定期贷款增加额外的$250百万美元。

截至2022年9月30日的未偿债务包括：

左轮手枪

$

2,100 

定期贷款

98,750 

总计

100,850 

长期债务的当期部分

(5,000)

长期债务

$

95,850 

与以前的信贷协议有关的债务发行费用没有被注销，因为贷款人没有改变，他们在贷款中的相对参与率基本上相同。递延融资成本#美元1.52022年信贷安排的100万美元在截至2022年9月30日的季度中资本化。

2022年信贷安排的预定付款如下：

2022

$

1,250 

2023

5,000 

2024

5,000 

2025

5,000 

2026

5,000 

此后

79,600 

$

100,850 

-16-

2022年信贷安排包含以下季度财务契约，自2022年9月30日起生效：

描述

要求

杠杆率(综合负债/综合调整息税前利润)

3.50至1.00

利息覆盖率(综合调整EBITDA/综合利息支出)

> 3.00至1.00

截至2022年9月30日，我们遵守了所有债务契约。我们已经发行了$47.2截至2022年9月30日，备用信用证中有100万份，主要用于保险目的。开出的信用证减少了我们在2022年信贷安排下的可用信用证。截至2022年9月30日，我们大约有400.7根据循环信贷安排，可用和有资格支取的未使用信贷额度达百万。

6.其他(费用)/收入-净额

其他(支出)/收入-净额包括以下内容(以千计)：

 

截至9月30日的三个月，

截至9月30日的9个月，

2022

2021

2022

2021

持有的资产的市值调整

递延补偿信托

$

(3,176)

$

3,078 

$

(12,196)

$

9,770 

利息收入

62 

57 

288 

288 

其他-网络

(1)

(1)

1 

463 

其他(费用)/收入合计-净额

$

(3,115)

$

3,134 

$

(11,907)

$

10,521 

 

7.租契

中国化工及其各运营子公司均为服务公司。因此，房地产租赁在我们的租赁组合中构成了最大的租赁义务(反之，使用权资产)。Vitas租用了办公空间，以及医院内的住院病房(“IPU”)和/或合同床位。Roto-Rooter主要租用办公空间。我们的租约还有剩余的条款。1年份至10年，其中一些包括将租约延长到最长5年，其中一些包括终止租约的选项1年内.

Roto-Rooter购买设备，并将其出租给某些独立承包商。我们根据ASC 842对这些租约进行了分析，确定它们是经营性租约。因此，Roto-Rooter将继续对这些租赁所依据的设备进行资本化，对设备进行折旧并确认租金收入。

我们目前没有任何融资租赁，因此所有披露的租赁信息都与经营性租赁有关。

与租赁有关的资产负债表信息的组成部分如下：

9月30日，

十二月三十一日，

2022

2021

资产

经营性租赁资产

$

131,430 

$

125,048 

负债

当前的经营租约

39,813 

37,913 

非当期经营租赁

105,594 

100,629 

经营租赁负债总额

$

145,407 

$

138,542 


‎

-17-

第三季度租赁费用的构成如下(单位：千)：

截至9月30日的三个月，

2022

2021

租赁费(A)

经营租赁费用

$

12,936 

$

15,342 

转租收入

(45)

(45)

租赁费用净额

$

12,891 

$

15,297 

前九个月的租赁费构成如下(以千计)：

 

截至9月30日的9个月，

2022

2021

租赁费(A)

经营租赁费用

$

39,230 

$

46,255 

转租收入

(136)

(135)

租赁费用净额

$

39,094 

$

46,120 

(a)包括非实质性的短期租赁和可变租赁成本。包括所提供的服务和销售商品的成本、一般费用和行政费用。

与租赁有关的现金流量信息的构成如下：

截至9月30日的9个月，

2022

2021

为计入租赁负债的金额支付的现金

租赁产生的营运现金流

$

37,650 

$

38,796 

以租赁资产换取新的经营租赁负债

$

41,855 

$

43,143 

2022年9月30日的加权平均剩余租期

经营租约

4.5

年份

2022年9月30日加权平均贴现率

经营租约

2.44

%

经营租赁负债到期日(千)

2022

$

11,900

2023

43,317

2024

33,840

2025

26,416

2026

19,965

此后

18,530

租赁付款总额

$

153,968

减去：利息

(8,561)

在资产负债表上确认的总负债

$

145,407

对于2019年4月之前开始的租赁，最低租金支付不包括支付给房东的房地产税和公共区域维护费用。经营租赁付款包括#美元2.7与合理确定将被行使的延长租赁条款有关的百万美元，不包括#美元4.3已签署但尚未开始的租约的租赁金为百万美元。

 

8.基于股票的薪酬计划

2022年2月18日，董事会薪酬/激励委员会批准7,983业绩股票单位(“PSU”)，视乎与一组同业公司的总股东回报(“TSR”)目标的达成情况而定三年截止日期为2024年12月31日，也就是此类奖励的授予日期。基于TSR的PSU奖励的累计薪酬成本将记录在三年服务期为$4.8百万美元。

2022年2月18日，中投公司还批准7,983PSU取决于某些每股收益(EPS)目标的实现情况为这个三年截至2024年12月31日的期间。在每个报告期结束时，公司估计

-18-

它认为最终将赚取的股票，并记录在奖励服务期内的相应费用。我们目前估计以EPS为基础的PSU的累计补偿成本将记录在三年服务期为$3.7百万.  

9.退休计划

公司所有提供退休和类似福利的计划都是固定缴款计划。这些费用包括市场收益和损失对递延补偿计划中持有的资产的影响，并记录在出售、一般和行政性费用。公司的退休和利润分享计划、超额福利计划和其他类似计划的净收益如下(单位：千)：

截至9月30日的三个月，

截至9月30日的9个月，

2022

2021

2022

2021

$

2,091

$

7,006

$

5,647

$

23,609

 

10.法律和监管事项

该公司的VITAS业务部门在一个监管严格的行业中运营。因此，公司受到不同政府机构的调查和调查，这可能导致包括偿还义务、扣留资金或除名在内的处罚，以及诉讼，包括魁担行为。以下各节描述这个公司目前知悉的各种正在进行的重大诉讼和调查。除下文所述外，吾等目前无法估计任何该等事项的时间或结果，或任何潜在损失或潜在损失范围是否可能或合理地估计。

监管事项和诉讼

于2017年10月30日，本公司达成和解协议，以解决由美国司法部(“美国司法部”)代表OIG及其他相关人士向美国密苏里州西区地方法院提起的有关VITAS的民事诉讼。该公司否认有任何违法行为，并同意在不承认不当行为的情况下达成和解。

关于和解，VITAS及其某些子公司于2017年10月30日签订了企业诚信协议(CIA)。CIA将VITAS现有合规计划的各个方面正规化，并包含旨在记录符合联邦医疗保健计划要求的要求。它的任期为五年，在此期间，它规定了监测、报告、认证、监督、筛选和培训义务，其中某些义务以前已由VITAS执行。它还要求VITAS聘请独立审查组织来执行审计和审查职能，并准备关于联邦医疗保健计划遵从性的报告。如果违反了中央情报局的规定，VITAS可能会承担支付规定的罚款的责任，或者可能被排除在联邦医疗保健计划的参与之外。

2020年10月16日，VITAS收到了美国司法部根据《虚假索赔法案》发布的民事调查要求(CID)，涉及对临终关怀服务提交虚假索赔的指控，并要求联邦医疗保险等联邦医疗计划对其进行补偿。CID已经要求提供关于32我们佛罗里达分部的病人。我们正在配合美国司法部进行这项调查。该公司无法预测调查将于何时解决或调查结果。

VITAS是OIG审计服务办公室(“OAS”)选择的一组临终关怀提供者之一，用于对提供更高水平的护理临终关怀服务的审计。2022年7月14日，VITAS收到了美洲国家组织的最终审计报告。根据这份报告，美洲国家组织审计审查了2017年4月至2019年3月期间的VITAS住院和持续护理索赔。审计涵盖的人口总数为50,850索赔总额为医疗保险报销总额#美元210.0在此期间，两年时间段。从这个群体中，选择了OAS100申索，数额为$688,000报销情况，以供详细审查。美洲国家组织的最终审计报告包括一系列建议，包括VITAS偿还约#美元140.0百万美元210.0在这两年期间，医疗保险为临终关怀服务收到了100万份VITA，尽管在审计结果公布时，许多有争议的索赔因时间限制而无法提出质疑。维塔斯认为，美洲国家组织的审计程序和相关的最终报告包含重大缺陷，包括其方法、医学审查、技术审查、建议的外推方法，并违反了适用的AseraCare先例中规定的“合理医生标准”。

2022年8月29日，在美洲国家组织完成审计六周后，VITAS收到了其联邦医疗保险行政承包商(MAC)的要求函，要求偿还#美元50.3百万美元。这封催款信是$90.0比美洲国家组织最终审计建议低100万，这是100根据适用法律，已审核的索赔申请已结案，且没有资格重新受理。维塔斯打算对多付款项的决定提出上诉。为了维护其上诉权利，并继续遵守CMS规定的60天规则，VITAS已存入#美元50.3在“立即收回”程序下的100万美元。如附注13所示，存入的金额已在合并资产负债表中作为“其他长期资产”入账。

-19-

对提出的索赔进行抗辩；然而，本公司目前无法预测任何此类索赔的最终结果，也无法合理估计任何潜在损失。

无论上述任何事情的结果如何，与各种监管机构和对立方打交道都可能通过国防成本、潜在付款、扣留政府资金、转移管理时间和相关宣传来对我们产生不利影响。虽然该公司打算积极为这些诉讼辩护，但不能保证这些诉讼不会对该公司产生重大不利影响。

11.风险集中

截至2022年9月30日和2021年12月31日，大约66%和73VITAS应收账款余额总额的百分比分别来自医疗保险和28%和21VITAS总应收账款余额的百分比分别来自各个州的医疗补助计划或管理的医疗补助计划。来自Medicare、Medicaid和托管Medicaid的应收账款合计约为73截至2022年9月30日的综合资产负债表中综合应收账款净额的百分比。

Vitas与以下公司签订了药房服务合同一与其临终关怀业务相关的指定药房服务的服务提供商。同样，从2022年1月1日起，VITAS的大部分医疗用品都是从单一供应商那里获得的。VITAS购买的大部分药品和医疗用品都来自这些供应商。VITAS购买的药品和医疗用品可以通过美国的许多供应商获得。然而，VITAS主要服务提供商的中断可能会对VITAS的运营产生不利影响，包括临时的后勤挑战以及与向患者提供药物和医疗用品相关的成本增加。

 

12.现金透支和现金等价物

有$17.42022年9月30日应付账款中包括的应付现金透支百万美元。有一笔美元11.92021年12月31日应付账款中包括的应付现金透支百万美元。

年内，我们不时与各大商业银行将超额现金投资于货币市场基金。我们密切监控我们投资隔夜资金的机构的信誉。就每个资产负债表日期而言，投资金额并不重要。

13.其他 资产

其他资产包括以下资产(以千为单位)：

 

9月30日，

十二月三十一日，

2022

2021

存放在OAS

$

50,274 

$

-

现金退保值人寿保险

3,632 

3,640 

非流动垫款和存款

2,374 

2,130 

递延债务成本

1,797 

1,894 

其他长期应收账款

2,027 

474 

$

60,104 

$

8,138 

14.金融工具

财务会计准则委员会关于公允价值计量的权威指导定义了公允价值计量中优先考虑投入的层次结构。一级计量是使用活跃市场上相同资产或负债的报价进行计量。2级测量使用其他重要的可观察输入。3级测量是使用重要的不可观察的输入进行测量，这需要公司制定自己的假设。在记录资产和负债的公允价值时，公司必须使用可用的最可靠的衡量标准。

-20-

以下显示了截至2022年9月30日我们的金融工具的账面价值、公允价值和层次结构(单位：千)：

公允价值计量

账面价值

相同资产的活跃市场报价(第1级)

重要的其他可观察到的输入(第2级)

无法观察到的重要输入(3级)

递延补偿投资

信托形式的计划

$

90,097 

$

90,097 

$

-

$

-

长期债务和本期部分

长期债务

100,850 

-

100,850 

-

以下显示了截至2021年12月31日我们金融工具的账面价值、公允价值和层次结构(以千为单位)：

公允价值计量

账面价值

相同资产的活跃市场报价(第1级)

重要的其他可观察到的输入(第2级)

无法观察到的重要输入(3级)

递延补偿投资

信托形式的计划

$

98,884 

$

98,884 

$

-

$

-

长期债务

185,000 

-

185,000 

-

对于现金和现金等价物、应收账款和应付账款，由于这些工具的流动性和短期性质，账面金额是对公允价值的合理估计。正如附注5中进一步描述的，我们的未偿还长期债务的浮动利率通常是以短期间隔重置的30或60几天。我们支付的利率还包括基于我们目前的杠杆率的额外金额。因此，我们认为我们的借款反映了重大的不良贷款风险，主要是信用风险。基于这些因素，我们认为我们长期债务的公允价值接近其账面价值。

15.股本回购计划交易

我们回购了以下股本：

截至9月30日的三个月，

截至9月30日的9个月，

2022

2021

2022

2021

回购股份的总成本(千)

$

23,884

$

163,731

$

101,098

$

330,380

回购股份

50,000

350,000

207,500

700,000

加权平均每股价格

$

477.68

$

467.80

$

487.22

$

471.97

2021年5月和11月，董事会批准了总额为600.0根据中国现有的股份回购计划，用于额外的股票回购。我们目前有$100.8这项股份回购计划下剩余的授权金额为百万美元。

 


‎

-21-

16.收购

在……上面2022年1月28日维塔斯以#美元收购了布罗沃德健康医院系统的临终关怀资产1.24百万现金。在……上面2022年2月1日，Roto-Rooter以#美元完成了对新泽西州林登的特许经营权和相关资产的收购400,000现金。在……上面July 1, 2022Roto-Rooter以#美元完成了对新泽西州亨特顿县的特许经营权和相关资产的收购400,000用现金支付。

自10月1日起，每年对商誉进行减值评估。所有确认的商誉均可在纳税时扣除。

以下是商誉中的移动(以千为单位)：

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

总计

2021年12月31日的余额

$

333,331 

$

245,260 

$

578,591 

企业合并

732 

676

1,408

外币调整

-

(112)

(112)

2022年9月30日的余额

$

334,063 

$

245,824

$

579,887


‎

-22-

项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析

执行摘要

我们通过我们的两家全资子公司VITAS Healthcare Corporation和Roto-Rooter Group，Inc.开展业务。VITAS专注于临终关怀，帮助临终病人尽可能舒适地度过最后的日子。VITAS通过其由医生、护士、家庭健康助手、社会工作者、神职人员和志愿者组成的团队，为患者提供直接的医疗服务，并向患者及其家人提供精神和情感咨询。Roto-Rooter的服务重点是为住宅和商业客户提供管道、下水道清洗、供水恢复和其他相关服务。Roto-Rooter通过其由公司所有的分支机构、独立承包商和特许经营商组成的网络，为超过90%的美国人口提供管道和排水管清洁服务。

以下是主要经营业绩摘要(除每股金额外，以千计)：

截至9月30日的三个月，

截至9月30日的9个月，

2022

2021

2022

2021

服务收入和销售额

$

526,472 

$

538,667 

$

1,588,309 

$

1,598,283 

净收入

$

56,873 

$

72,003 

$

187,498 

$

193,925 

稀释每股收益

$

3.78 

$

4.55 

$

12.41 

$

12.06 

调整后净收益

$

71,247 

$

80,084 

$

217,117 

$

226,554 

调整后稀释每股收益

$

4.74 

$

5.06 

$

14.37 

$

14.09 

调整后的EBITDA

$

108,728 

$

119,373 

$

329,842 

$

338,840 

调整后的EBITDA占收入的百分比

20.7 

%

22.2 

%

20.8 

%

21.2 

%

调整后的净收入、调整后的稀释每股收益、扣除利息、税项和折旧及摊销前的收益(“EBITDA”)、调整后的EBITDA以及调整后的EBITDA占收入的百分比不是根据美国公认会计原则得出的衡量标准。我们提供非GAAP衡量标准，以帮助读者评估我们的经营业绩，并将我们的经营业绩与具有不同资本结构的类似公司进行比较。我们的非GAAP指标不应被孤立地考虑，也不应作为根据GAAP提出的可比指标的替代品。36-38页提供了我们的非GAAP衡量标准的对账。

在截至2022年9月30日的三个月里，Roto-Rooter的综合服务收入和销售额的下降是由Roto-Rooter的3.9%的增长所推动的，而VITAS的下降则是6.6%的抵消。Roto-Rooter服务收入的增长主要是由管道、挖掘和供水修复方面的增长推动的。VITAS服务收入的减少主要是由于护理天数减少了4.4%，以及地理加权平均医疗保险报销率减少了约0.2%。由于CMS重新实施了在大流行开始时暂停的2%的自动减支，本季度的偿还率受到了200个基点的负面影响。敏锐度组合转变对本季度收入的净影响约为530万美元，与上一年的收入和护理水平组合相比减少了1.7%。联邦医疗保险上限的增加和其他相反收入的变化共同对收入增长产生了大约30个基点的负面影响。

这场大流行导致整个行业严重缺乏有执照的医护人员。维塔斯也未能幸免于这种短缺。因此，2022年7月1日，VITAS为其持证医护人员实施了招聘和留任奖金计划。这是一个临时计划，旨在帮助VITAS吸引和留住有执照的医护人员，以应对大流行导致的医护人员短缺。合资格的雇员必须自七月一日起继续受雇一年。ST拿到奖金。此外，在2022年7月1日至2023年6月30日期间受雇的员工，如果从受雇之日起继续受雇一年，就有资格继续受雇。该公司在2022年第三季度与这一留任奖金计划相关的应计收入为960万美元。有关其他VITAS操作指标，请参见第39页。

在截至2022年9月30日的9个月中，Roto-Rooter的综合服务收入和销售额的下降是由Roto-Rooter 6.4%的增长推动的，VITAS的下降5.5%抵消了这一影响。Roto-Rooter服务收入的增长是由所有主要服务线的增加推动的。VITAS服务收入的减少主要是护理天数减少4.1%，被地理加权平均联邦医疗保险报销率增加约0.6%所抵消。由于CMS重新实施在大流行开始时暂停的自动减支，截至2022年9月30日的9个月的偿还率受到90个基点的负面影响。与前一年的收入和护理水平组合相比，敏感度组合转变产生了净影响，使收入在9个月内减少了约1.9%。联邦医疗保险上限的增加和其他相反收入的变化共同对收入增长产生了大约10个基点的负面影响。有关其他VITAS操作指标，请参见第39页。

我们正在密切监测大流行对我们业务各个方面的影响，包括对员工、客户、患者、供应商和供应商的影响。大流行的持续时间和严重程度，加上相关的政府行动，包括救济法案和联邦、州和地方各级与我们的劳动力有关的行动，以及潜在的经济混乱，将决定对我们的业务运营和财务业绩的最终短期和长期影响。我们无法预测可能出现的无数问题

-23-

这一流行病将对整个美国经济和社会产生未知的短期、中期和长期影响，这可能会对我们的企业产生或产生最终影响。

从历史上看，CHIME收益指引是使用前几个时期的关键运营指标制定的，然后对这些指标进行建模并预测未来时期。这些预测中的关键是理解关键运营指标之间的传统模式相关性。这项建模工作还考虑了管理层无法控制的预期行业和宏观经济问题，但在时机和对我们业务部门经营结果的影响方面是可以预测的。

新冠肺炎的流行、前瞻性通胀的不确定性以及潜在的经济衰退，使得准确的建模和提供有意义的盈利指引变得异常困难。自疫情爆发以来，中国化工一直能够成功地在这一快速变化的环境中导航，并产生我们相信能够为我们提供2022年剩余时间收益指引的经营业绩。然而，在接受这一指导意见时，应认识到上述宏观问题可能会对公司实现这一指导意见的能力产生实质性影响。

基于以上讨论，与2021年相比，联邦医疗保险上限之前的VITAS 2022年的收入估计将下降4.5%至5.0%。预计收入下降的一部分，约为1500万美元或118个基点，是2022年上半年逐步取消自动减支的结果，而不是2021年全年自动减支的结果。ADC预估为下滑3.4%。在Medicare Cap之前，全年调整后的EBITDA利润率估计为17.1%至17.2%。我们目前估计，2022年联邦医疗保险上限账单限制的金额为810万美元。

Roto-Rooter预计2022年全年收入将增长6.2%至6.5%。Roto-Rooter 2022年调整后的EBITDA利润率预计为29.5%至29.7%。

基于以上，2022年全年稀释后每股收益估计在19.60美元至19.70美元之间，其中不包括股票期权的非现金支出、股票期权行使的税收优惠、与诉讼相关的成本、持证医疗保健员工的留任计划以及其他离散项目。相比之下，我们之前的2022年调整后每股收益指引为19.30美元至19.50美元。目前的2022年指引假设调整后收益的有效公司税率为25.1%，稀释后的股票数量为1512万股。中国化工2021年公布的调整后每股稀释后收益为19.33美元。

2022年6月28日，我们用第五份修订和重述的信贷协议(“2022年信贷安排”)取代了我们现有的信贷安排。2022年信贷安排的条款包括五年期4.5亿美元左轮手枪以及五年期1亿美元定期贷款。定期贷款的本金125万美元将在每个财政季度的最后一天到期，最后一笔款项将在协议结束时支付。2022年信贷安排的浮动利率通常为SOFR外加额外的分级利率，该利率根据我们目前的杠杆率而变化。截至2022年9月30日，利率为SOFR加100个基点。2022年信贷安排包括一项扩展功能，使公司有机会将其左轮手枪和/或定期贷款额外增加2.5亿美元。

截至2022年9月30日，我们已经签发了4720万美元的备用信用证，主要用于保险目的。开出的信用证减少了我们在2022年信贷安排下的可用信用证。截至2022年9月30日，我们有大约4.007亿美元的未使用线路的根据我们的循环信贷安排，可使用并有资格支取的信贷。管理层相信其流动资金和资金来源能够满足公司在可预见的未来的需要。

我们预计我们的营业收入和现金流将足以运营我们的业务，并在可预见的未来履行任何承诺。

财务状况

流动性与资本资源

材料变化在2021年12月31日至2022年9月30日的资产负债表账户中包括：

由于收款时间安排，应收账款减少1,560万美元。

由于付款时间的原因，预付所得税增加了1010万美元。

由于市场估值损失，递延薪酬计划的投资减少880万美元。

其他资产增加5,200万美元，主要原因是美洲国家组织存款，如附注10所述。

应计薪酬减少2,840万美元，原因是VITAS计入工资的时间安排，以及2022年公司收益下降导致应计奖金和利润分享减少。

其他流动负债增加1,250万美元，主要是由于VITAS于2022年第三季度为临床员工实施的留任奖金计划。

-24-

与OAS存款相关的1040万美元的长期递延所得税增加，如附注10所述。

由于偿还，长期债务减少了8920万美元。

 

库存股增加1.29亿美元，主要是由于股票回购。

从2021年9月30日到2022年9月30日，经营活动提供的净现金减少了3530万美元。减少的主要原因是净收入减少640万美元，以及美洲国家组织存款导致其他资产增加2890万美元。%s我们应收账款余额的显著变化通常是由我们VITAS子公司收到联邦政府付款的时间决定的。我们通常每隔一个星期五从联邦政府收到超过4200万美元的临终关怀服务费用。期末的时间将对VITAS的应收账款产生重大影响。这些变化通常在两年内正常化，因为一年的现金流变化在下一年被抵消。

管理层不断评估现金利用的备选方案，包括股份回购、债务回购、收购和增加股息，以确定可用资本资源的最有利使用。

承付款和或有事项

总体而言，2022年信贷安排的条款要求我们满足各种金融契约，每季度接受一次测试。截至2022年9月30日，我们遵守了所有金融和其他债务契约，并预计在可预见的未来仍将遵守。

在我们正常的业务过程中，我们会受到各种各样的诉讼和索赔。此外，我们还会定期收到政府和监管机构关于VITAS子公司遵守Medicare和Medicaid账单要求的信息。我们为特定的、未投保的责任建立准备金，这些责任与我们认为可能和可评估的监管和法律行动有关。当我们认为与特定行动有关的损失有合理可能发生时，我们披露监管和法律行动的存在。在大多数情况下，由于诉讼结果和阶段的不确定性，我们无法对任何合理可能的责任做出合理估计。我们记录了与法律和监管行动相关的法律费用，因为这些费用已经发生。

有关当前重大法律事项的说明，请参阅上文第1项未经审计综合财务报表附注10。


‎

-25-

经营成果

截至2022年9月30日的三个月与2021年-综合业绩

我们2022年第三季度的服务收入和销售收入比2021年第三季度的服务和销售收入下降了2.3%。在这一减少中，Roto-Rooter增加了870万美元，但VITAS减少了2090万美元。下表显示了按运营部门划分的收入构成(以千为单位)：

截至9月30日的三个月，

增加/(减少)

2022

2021

百分比

维塔斯

常规居家护理

$

256,253 

$

268,137 

(4.4)

持续护理

18,600 

22,027 

(15.6)

普通住院病人

24,526 

29,368 

(16.5)

其他

3,240 

3,225 

0.5 

小计

302,619 

322,757 

(6.2)

联邦医疗保险上限调整

(618)

(97)

(537.1)

食宿-网

(2,513)

(2,130)

(18.0)

隐含的价格优惠

(2,952)

(3,119)

5.4 

净收入

$

296,536 

$

317,411 

(6.6)

Roto-Rooter-Rooter

排水沟清洗

$

62,764 

$

63,072 

(0.5)

管道工程

48,737 

45,124 

8.0 

挖掘

54,164 

52,607 

3.0 

其他

193 

254 

(24.0)

小计--短期核心

165,858 

161,057 

3.0 

水修复

43,645 

39,786 

9.7 

独立承包人

20,474 

18,969 

7.9 

外部特许经营商费用

1,559 

1,260 

23.7 

其他

4,030 

3,773 

6.8 

毛收入

235,566 

224,845 

4.8 

隐含的价格优惠

(5,630)

(3,589)

(56.9)

净收入

229,936 

221,256 

3.9 

总收入

$

526,472 

$

538,667 

(2.3)

截至9月30日的季度，VITAS的护理天数如下：

护理天数

增加/(减少)

2022

2021

百分比

常规居家护理

1,271,678 

1,342,841 

(5.3)

养老院

264,407 

258,700 

2.2 

稍作喘息

6,635 

5,331 

24.5 

小计例行家庭护理和休息

1,542,720 

1,606,872 

(4.0)

普通住院病人

23,435 

27,962 

(16.2)

持续护理

20,097 

24,299 

(17.3)

护理总天数

1,586,252 

1,659,133 

(4.4)

VITAS服务收入的减少主要是由于护理天数减少了4.4%，以及地理加权平均医疗保险报销率减少了约0.2%。由于CMS重新实施在大流行混合转变开始时暂停的2%的自动减支，本季度的报销率受到了200个基点的负面影响。与上一年的收入和护理水平组合相比，本季度的净影响收入减少了约530万美元，或1.7%。联邦医疗保险上限的增加和其他相反收入的变化共同对收入增长产生了大约30个基点的负面影响。

与2021年相比，2022年第三季度卫浴收入的增长归因于价格和服务组合班次增加了10.8%，但工作岗位减少了2.8%。与2021年相比，2022年第三季度的下水道清洗收入反映出价格和服务组合班次增加了7.6%，但工作岗位减少了8.1%。挖掘和水修复工作通常是由于客户最初就下水道清理问题打来的电话而出售的。因此，挖掘收入增长3.0%，恢复供水收入增长9.7%，主要是因为我们每季度都会遇到排水沟清理问题的数量和规模。独立承包商的收入增加了7.9%，主要是由于增加了对水恢复的扩张。

-26-

2022年第三季度的综合毛利率为34.1%，而2021年第三季度为36.5%。在分部的基础上，VITAS在2022年第三季度的毛利率为19.1%，而2021年第三季度的毛利率为25.0%。VITAS毛利率的下降主要是由于2022年第三季度注册医务人员留任奖金计划记录的960万美元支出的结果。Roto-Rooter部门2022年第三季度的毛利率为53.4%，而2021年第三季度的毛利率为53.0%。

销售、一般和行政性费用(“SG&A”)包括(以千计)：

截至9月30日的三个月，

2022

2021

长期激励薪酬前的SG&A费用及递延薪酬信托相关市值调整的影响

$

85,118

$

84,197 

与递延补偿信托所持资产相关的市值调整的影响

(3,176)

3,078 

长期激励性薪酬

2,050

1,942 

SG&A费用合计

$

83,992 

$

89,217 

与2021年第三季度相比，2022年第三季度扣除长期激励性薪酬之前的SG&A费用和与递延薪酬信托相关的市值调整的影响上升了1.1%。这一增长主要是可变销售和一般行政费用以及正常工资增长的结果。

2022年第三季度的摊销与2021年第三季度持平。无形资产的季度摊销主要由2019年完成的两笔Roto-Rooter特许经营收购推动。这些收购的总收购价为1.38亿美元。作为购买价格分配的一部分，大约5920万美元被确定为重新获得的特许经营权的价值，这些特许经营权将在每项特许经营协议的剩余期限内摊销。重新获得的特许经营协议的平均剩余寿命约为7年。这两笔收购的重新获得的特许经营权的季度摊销约为200万美元(到2026年按年率计算为810万美元)。这与历史上从这两家特许经营商收取的约47万美元(年化190万美元)的季度特许经营费形成了鲜明对比。

其他(费用)/收入净额包括(以千计)：

截至9月30日的三个月，

2022

2021

递延补偿信托所持资产的市值调整

$

(3,176)

$

3,078 

利息收入

62 

57 

其他

(1)

(1)

总(费用)/其他收入-净额

$

(3,115)

$

3,134 

我们的有效税率调节如下(以千为单位)：

截至9月30日的三个月，

2022

2021

按法定联邦税率计算的所得税拨备

$

16,059 

$

20,038 

股票补偿税收优惠

(450)

(1,199)

州和地方所得税

2,946 

3,153 

其他--网络

1,043 

1,425 

所得税拨备

$

19,598 

$

23,417 

实际税率

25.6 

%

24.5 

%


‎

-27-

这两个时期的净收入包括以下税后项目/调整(减少)或增加税后收益(以千计)：

截至9月30日的三个月，

2022

2021

维塔斯

持证医护人员留任奖金

$

(7,131)

$

-

与新冠肺炎相关的直接成本

-

(1,866)

Roto-Rooter-Rooter

摊销重新获得的特许经营权协议

(1,729)

(1,729)

与新冠肺炎相关的直接成本

-

(305)

公司

股票期权费用

(4,060)

(3,462)

股票薪酬的超额税收优惠

450

1,199

长期激励性薪酬

(1,836)

(1,752)

与新冠肺炎相关的直接成本

(68)

-

其他

-

(166)

总计

$

(14,374)

$

(8,081)

截至2022年9月30日的三个月与2021年-部门业绩

2022年第三季度与2021年第三季度的净收益/(亏损)按部门划分(以千为单位)：

截至9月30日的三个月，

2022

2021

维塔斯

$

26,086

$

42,950

Roto-Rooter-Rooter

47,586

44,554

公司

(16,799)

(15,501)

$

56,873

$

72,003

与2021年第三季度相比，2022年第三季度VITAS的税后收益下降主要是由于收入下降，以及与VITAS持证医护人员留任奖金计划相关的710万美元的税后支出。2022年第三季度，VITAS的税后收益占收入的百分比为8.8%，而2021年第三季度为13.5%。

与2021年第三季度相比，Roto-Rooter在2022年第三季度的净收入受到了影响，主要是因为收入增加。2022年第三季度Roto-Rooter的税后收益占收入的百分比为20.7%，而2021年第三季度为20.1%。

与2021年相比，2022年第三季度的税后公司支出增加了8.4%，这是由于股票薪酬的增加和股票薪酬的超额税收优惠的减少。


‎

-28-

经营成果

截至2022年9月30日的9个月与2021年-综合业绩

与2021年前9个月的服务和销售收入相比，我们2022年前9个月的服务收入和销售收入下降了0.6%。在这一减少中，5160万美元归因于VITAS，被Roto-Rooter增加的4170万美元所抵消。下表显示了按运营部门划分的收入构成(以千为单位)：

截至9月30日的9个月，

增加/(减少)

2022

2021

百分比

维塔斯

常规居家护理

$

771,520 

$

796,817 

(3.2)

持续护理

57,717 

73,658 

(21.6)

普通住院病人

75,714 

85,895 

(11.9)

其他

9,461 

9,241 

2.4 

小计

914,412 

965,611 

(5.3)

联邦医疗保险上限调整

(5,118)

(3,597)

(42.3)

食宿-网

(6,796)

(7,451)

8.8 

隐含的价格优惠

(8,992)

(9,428)

4.6 

净收入

$

893,506 

$

945,135 

(5.5)

Roto-Rooterf

排水沟清洗

$

193,983 

$

187,477 

3.5 

管道工程

145,294 

131,045 

10.9 

挖掘

164,898 

159,714 

3.2 

其他

513 

853 

(39.9)

小计--短期核心

504,688 

479,089 

5.3 

水修复

127,678 

115,804 

10.3 

独立承包人

62,897 

56,754 

10.8 

外部特许经营商费用

4,246 

3,842 

10.5 

其他

12,462 

11,601 

7.4 

毛收入

711,971 

667,090 

6.7 

隐含的价格优惠

(17,168)

(13,942)

(23.1)

净收入

694,803 

$

653,148 

6.4 

总收入

$

1,588,309 

$

1,598,283 

(0.6)

截至9月30日的9个月期间，在VITAS接受护理的天数如下：

护理天数

增加/(减少)

2022

2021

百分比

常规居家护理

3,796,954 

4,008,215 

(5.3)

养老院

771,921 

735,906 

4.9 

稍作喘息

18,098 

15,509 

16.7 

小计例行家庭护理和休息

4,586,973 

4,759,630 

(3.6)

普通住院病人

71,177 

82,129 

(13.3)

持续护理

61,981 

79,385 

(21.9)

护理总天数

4,720,131 

4,921,144 

(4.1)

VITAS服务收入的减少主要是护理天数减少4.1%，被地理加权平均联邦医疗保险报销率增加约0.6%所抵消。由于CMS重新实施在大流行开始时暂停的自动减支，截至2022年9月30日的9个月的偿还率受到90个基点的负面影响。与上一年的收入和护理水平组合相比，敏感度组合转变对前9个月的收入减少了约1.9%的净影响。联邦医疗保险上限的增加和其他相反收入的变化共同对收入增长产生了大约10个基点的负面影响。

与2021年相比，2022年前9个月管道收入的增长归因于价格和服务组合班次增加了12.3%，工作岗位减少了1.4%。与2021年相比，2022年前9个月的下水道清理收入反映出价格和服务组合班次增加了10.1%，但工作岗位减少了6.6%。挖掘和水修复工作通常是由于客户最初就下水道清理问题打来的电话而出售的。因此，挖掘收入增长3.2%，恢复供水收入增长10.3%，主要是因为我们每季度都会遇到排水沟清理问题的数量和规模。独立承包商的收入增长了10.8%，这主要是由于增加了对水恢复的扩张。

-29-

2022年前9个月的综合毛利率为35.8%，而2021年前9个月的综合毛利率为35.4%。在分部基础上，VITAS于2022年前9个月的毛利率为22.3%，而2021年前9个月的毛利率为23.4%，这主要是由于收入减少以及与VITAS的持证医护人员留用奖金计划相关的960万美元支出所致。Roto-Rooter部门在2022年前9个月的毛利率为53.1%，而2021年前9个月的毛利率为52.7%，这主要是由于收入增加。

销售、一般和行政性费用(“SG&A”)包括(以千计)：

截至9月30日的9个月，

2022

2021

长期激励薪酬前的SG&A费用及递延薪酬信托相关市值调整的影响

$

269,118 

$

259,376 

与递延补偿信托所持资产相关的市值调整的影响

(12,196)

9,770 

长期激励性薪酬

4,877 

5,508 

SG&A费用合计

$

261,799 

$

274,654 

与2021年前九个月相比，2022年前九个月扣除长期激励性薪酬和与递延薪酬信托相关的市值调整的影响前的SG&A费用增加了3.8%。这一增长主要是由于可变销售和一般行政费用的增加以及正常的工资增长。

2022年前9个月的摊销与2021年前9个月持平。无形资产的季度摊销主要由2019年完成的两笔Roto-Rooter特许经营收购推动。这些收购的总收购价为1.38亿美元。作为购买价格分配的一部分，大约5920万美元被确定为重新获得的特许经营权的价值，这些特许经营权将在每项特许经营协议的剩余期限内摊销。重新获得的特许经营协议的平均剩余寿命约为7年。这两笔收购的重新获得的特许经营权的季度摊销约为200万美元(到2026年按年率计算为810万美元)。这与历史上从这两家特许经营商收取的约47万美元(年化190万美元)的季度特许经营费形成了鲜明对比。

其他(费用)/收入净额包括(以千计)：

截至9月30日的9个月，

2022

2021

递延补偿信托所持资产的市值调整

$

(12,196)

$

9,770 

利息收入

288 

288 

其他

1 

463 

其他(费用)/收入合计-净额

$

(11,907)

$

10,521 

我们的有效税率调节如下(以千为单位)：

截至9月30日的9个月，

2022

2021

按法定联邦税率计算的所得税拨备

$

51,929 

$

53,379 

股票补偿税收优惠

(4,390)

(5,305)

州和地方所得税

9,329 

9,332 

其他--网络

2,913 

2,856 

所得税拨备

$

59,781 

$

60,262 

实际税率

24.2 

%

23.7 

%


‎

-30-

这两个时期的净收入包括以下税后项目/调整(减少)或增加税后收益(以千计)：

截至9月30日的9个月，

2022

2021

维塔斯

持证医护人员留任奖金

$

(7,131)

$

-

与新冠肺炎相关的直接成本

(231)

(11,442)

联邦医疗保险上限自动减支调整

(103)

-

设施搬迁费用

-

(1,384)

Roto-Rooter-Rooter

摊销重新获得的特许经营权协议

(5,186)

(5,186)

与新冠肺炎相关的直接成本

(727)

(1,140)

诉讼和解

-

72

公司

股票期权费用

(16,220)

(13,695)

股票薪酬的超额税收优惠

4,390

5,305

长期激励性薪酬

(4,343)

(4,964)

与新冠肺炎相关的直接成本

(68)

(29)

其他

-

(166)

总计

$

(29,619)

$

(32,629)

截至2022年9月30日的9个月与2021年-部门业绩

2022年前9个月的净收益/(亏损)与2021年前9个月按部门划分的净收益/(亏损)(以千为单位)：

截至9月30日的9个月，

2022

2021

维塔斯

$

97,779

$

113,430

Roto-Rooter-Rooter

138,595

124,504

公司

(48,876)

(44,009)

$

187,498

$

193,925

与2021年前九个月相比，VITAS的税后收益下降的主要原因是收入下降、折旧减少，以及与VITAS持证医护人员留任奖金计划相关的710万美元的税后支出。2022年前9个月，VITAS的税后收益占收入的百分比为10.9%，而2021年前9个月为12.0%。

与2021年前9个月相比，Roto-Rooter在2022年前9个月的净收入受到了影响，主要是因为收入增加和劳动力成本增加。Roto-Rooter在2022年前9个月的税后收益占收入的百分比为19.9%，而2021年前9个月为19.1%。

与2021年前9个月相比，2022年前9个月的税后公司支出增加了11.1%，这是由于基于股票的薪酬支出增加了250万美元，税后利息支出增加了140万美元。


‎

-31-

中国化工股份有限公司及其子公司

合并损益表

截至2022年9月30日的三个月

(千)(未经审计)

中国

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

已整合

2022 (a)

                         

                         

                         

                         

服务收入和销售额

$

296,536 

$

229,936 

$

-

$

526,472 

提供的服务和销售的货物的成本

239,755 

107,179 

-

346,934 

销售、一般和行政费用

21,581 

53,225 

9,186 

83,992 

折旧

5,281 

6,855 

18 

12,154 

摊销

26 

2,494 

-

2,520 

其他营业(收入)/支出

26 

(11)

-

15 

总成本和费用

266,669 

169,742 

9,204 

445,615 

营业收入/(亏损)

29,867 

60,194 

(9,204)

80,857 

利息支出

(44)

(91)

(1,136)

(1,271)

公司间利息收入/(支出)

4,842 

2,371 

(7,213)

-

其他收入--净额

26 

36 

(3,177)

(3,115)

所得税前收入/(费用)

34,691 

62,510 

(20,730)

76,471 

所得税

(8,605)

(14,924)

3,931 

(19,598)

净收益/(亏损)

$

26,086 

$

47,586 

$

(16,799)

$

56,873 

(A)以下数额计入净收入(以千计)：

中国

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

已整合

税前收益/(成本)：

持证医护人员留任奖金

$

(9,559)

$

-

$

-

$

(9,559)

股票期权费用

-

-

(4,676)

(4,676)

摊销重新获得的特许经营权协议

-

(2,352)

-

(2,352)

长期激励性薪酬

-

-

(2,050)

(2,050)

与新冠肺炎相关的直接成本

-

-

(89)

(89)

总计

$

(9,559)

$

(2,352)

$

(6,815)

$

(18,726)

中国

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

已整合

税后收益/(成本)：

持证医护人员留任奖金

$

(7,131)

$

-

$

-

$

(7,131)

股票期权费用

-

-

(4,060)

(4,060)

长期激励性薪酬

-

-

(1,836)

(1,836)

摊销重新获得的特许经营权协议

-

(1,729)

-

(1,729)

与新冠肺炎相关的直接成本

-

-

(68)

(68)

股票薪酬的超额税收优惠

-

-

450 

450 

总计

$

(7,131)

$

(1,729)

$

(5,514)

$

(14,374)


‎

-32-

中国化工股份有限公司及其子公司

合并损益表

截至2021年9月30日的三个月

(千)(未经审计)

中国

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

已整合

2021 (a)

                         

                         

                         

                         

服务收入和销售额

$

317,411 

$

221,256 

$

-

$

538,667 

提供的服务和销售的货物的成本

238,212 

103,952 

-

342,164 

销售、一般和行政费用

21,372 

51,914 

15,931 

89,217 

折旧

5,286 

6,539 

19 

11,844 

摊销

18 

2,492 

-

2,510 

其他运营费用

65 

(3)

1 

63 

总成本和费用

264,953 

164,894 

15,951 

445,798 

营业收入/(亏损)

52,458 

56,362 

(15,951)

92,869 

利息支出

(43)

(285)

(255)

(583)

公司间利息收入/(支出)

4,513 

1,847 

(6,360)

-

其他收入--净额

22 

34 

3,078 

3,134 

所得税前收入/(费用)

56,950 

57,958 

(19,488)

95,420 

所得税

(14,000)

(13,404)

3,987 

(23,417)

净收益/(亏损)

$

42,950 

$

44,554 

$

(15,501)

$

72,003 

(A)以下数额计入净收入(以千计)：

中国

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

已整合

税前收益/(成本)：

股票期权费用

$

-

$

$

(3,998)

$

(3,998)

与新冠肺炎相关的直接成本

(2,501)

(415)

-

(2,916)

摊销重新获得的特许经营权协议

-

(2,352)

-

(2,352)

长期激励性薪酬

-

-

(1,942)

(1,942)

其他

-

(218)

(218)

总计

$

(2,501)

$

(2,767)

$

(6,158)

$

(11,426)

中国

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

已整合

税后收益/(成本)：

股票期权费用

$

-

$

-

$

(3,462)

$

(3,462)

与新冠肺炎相关的直接成本

(1,866)

(305)

-

(2,171)

摊销重新获得的特许经营权协议

-

(1,729)

-

(1,729)

长期激励性薪酬

-

-

(1,752)

(1,752)

其他

-

(166)

(166)

股票薪酬的超额税收优惠

-

-

1,199 

1,199 

总计

$

(1,866)

$

(2,034)

$

(4,181)

$

(8,081)


‎

-33-

中国化工股份有限公司及其子公司

合并损益表

截至2022年9月30日的9个月

(千)(未经审计)

中国

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

已整合

2022 (a)

                         

                         

                         

                         

服务收入和销售额

$

893,506 

$

694,803 

$

-

$

1,588,309 

提供的服务和销售的货物的成本

694,528 

325,779 

-

1,020,307 

销售、一般和行政费用

67,181 

165,162 

29,456 

261,799 

折旧

16,894 

20,058 

54 

37,006 

摊销

76 

7,482 

-

7,558 

其他营业(收入)/支出

(929)

399 

-

(530)

总成本和费用

777,750 

518,880 

29,510 

1,326,140 

营业收入/(亏损)

115,756 

175,923 

(29,510)

262,169 

利息支出

(142)

(319)

(2,522)

(2,983)

公司间利息收入/(支出)

14,181 

6,751 

(20,932)

-

其他收入--净额

183 

107 

(12,197)

(11,907)

所得税前收入/(费用)

129,978 

182,462 

(65,161)

247,279 

所得税

(32,199)

(43,867)

16,285 

(59,781)

净收益/(亏损)

$

97,779 

$

138,595 

$

(48,876)

$

187,498 

(A)以下数额计入净收入(以千计)：

中国

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

已整合

税前收益/(成本)：

股票期权费用

$

-

$

-

$

(19,343)

$

(19,343)

持证医护人员留任奖金

(9,559)

-

-

(9,559)

摊销重新获得的特许经营权协议

-

(7,056)

-

(7,056)

长期激励性薪酬

-

-

(4,877)

(4,877)

与新冠肺炎相关的直接成本

(310)

(988)

(89)

(1,387)

联邦医疗保险上限自动减支调整

(138)

-

-

(138)

总计

$

(10,007)

$

(8,044)

$

(24,309)

$

(42,360)

中国

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

已整合

税后收益/(成本)：

股票期权费用

$

-

$

-

$

(16,220)

$

(16,220)

持证医护人员留任奖金

(7,131)

-

-

(7,131)

摊销重新获得的特许经营权协议

-

(5,186)

-

(5,186)

长期激励性薪酬

-

-

(4,343)

(4,343)

与新冠肺炎相关的直接成本

(231)

(727)

(68)

(1,026)

联邦医疗保险上限自动减支调整

(103)

-

-

(103)

股票薪酬的超额税收优惠

-

-

4,390 

4,390 

总计

$

(7,465)

$

(5,913)

$

(16,241)

$

(29,619)


‎

-34-

中国化工股份有限公司及其子公司

合并损益表

截至2021年9月30日的9个月

(千)(未经审计)

中国

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

已整合

2021 (a)

                         

                         

                         

                         

服务收入和销售额

$

945,135 

$

653,148 

$

-

$

1,598,283 

提供的服务和销售的货物的成本

724,398 

308,732 

-

1,033,130 

销售、一般和行政费用

66,094 

158,791 

49,769 

274,654 

折旧

17,749 

19,359 

63 

37,171 

摊销

53 

7,477 

-

7,530 

其他运营费用

655 

133 

1 

789 

总成本和费用

808,949 

494,492 

49,833 

1,353,274 

营业收入/(亏损)

136,186 

158,656 

(49,833)

245,009 

利息支出

(129)

(464)

(750)

(1,343)

公司间利息收入/(支出)

13,524 

5,116 

(18,640)

-

其他收入--净额

654 

97 

9,770 

10,521 

所得税前收入/(费用)

150,235 

163,405 

(59,453)

254,187 

所得税

(36,805)

(38,901)

15,444 

(60,262)

净收益/(亏损)

$

113,430 

$

124,504 

$

(44,009)

$

193,925 

(A)以下数额计入净收入(以千计)：

中国

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

已整合

税前收益/(成本)：

与新冠肺炎相关的直接成本

$

(15,338)

$

(1,551)

$

(38)

$

(16,927)

股票期权费用

-

-

(16,342)

(16,342)

摊销重新获得的特许经营权协议

-

(7,056)

-

(7,056)

长期激励性薪酬

-

-

(5,508)

(5,508)

设施搬迁费用

(1,855)

-

-

(1,855)

诉讼和解

-

98 

-

98 

其他

-

-

(218)

(218)

总计

$

(17,193)

$

(8,509)

$

(22,106)

$

(47,808)

中国

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

已整合

税后收益/(成本)：

股票期权费用

$

-

$

-

$

(13,695)

$

(13,695)

与新冠肺炎相关的直接成本

(11,442)

(1,140)

(29)

(12,611)

摊销重新获得的特许经营权协议

-

(5,186)

-

(5,186)

长期激励性薪酬

-

-

(4,964)

(4,964)

设施搬迁费用

(1,384)

-

-

(1,384)

诉讼和解

-

72 

-

72 

其他

-

-

(166)

(166)

股票薪酬的超额税收优惠

-

-

5,305 

5,305 

总计

$

(12,826)

$

(6,254)

$

(13,549)

$

(32,629)


‎

-35-

未经审计的调整后EBITDA合并汇总和对账

中国化工股份有限公司及其子公司

(单位：千)

中国

截至2022年9月30日的三个月

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

已整合

                         

                         

                         

净收益/(亏损)

$

26,086 

$

47,586 

$

(16,799)

$

56,873 

加/(减)：

利息支出

44 

91 

1,136 

1,271 

所得税

8,605 

14,924 

(3,931)

19,598 

折旧

5,281 

6,855 

18 

12,154 

摊销

26 

2,494 

-

2,520 

EBITDA

40,042 

71,950 

(19,576)

92,416 

加/(减)：

公司间利息支出/(收入)

(4,842)

(2,371)

7,213 

-

利息收入

(27)

(35)

-

(62)

持证保健员留任奖金

9,559 

-

-

9,559 

股票期权费用

-

-

4,676 

4,676 

长期激励性薪酬

-

-

2,050 

2,050 

与新冠肺炎相关的直接成本

-

-

89 

89 

调整后的EBITDA

$

44,732 

$

69,544 

$

(5,548)

$

108,728 

中国

截至2021年9月30日的三个月

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

已整合

净收益/(亏损)

$

42,950 

$

44,554 

$

(15,501)

$

72,003 

加/(减)：

利息支出

43 

285 

255 

583 

所得税

14,000 

13,404 

(3,987)

23,417 

折旧

5,286 

6,539 

19 

11,844 

摊销

18 

2,492 

-

2,510 

EBITDA

62,297 

67,274 

(19,214)

110,357 

加/(减)：

公司间利息支出/(收入)

(4,513)

(1,847)

6,360 

-

利息收入

(24)

(34)

-

(58)

股票期权费用

-

-

3,998 

3,998 

与新冠肺炎相关的直接成本

2,501 

415 

-

2,916 

长期激励性薪酬

-

-

1,942 

1,942 

其他

-

-

218 

218 

调整后的EBITDA

$

60,261 

$

65,808 

$

(6,696)

$

119,373 


‎

-36-

未经审计的调整后EBITDA合并汇总和对账

中国化工股份有限公司及其子公司

(单位：千)

中国

截至2022年9月30日的9个月

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

已整合

                         

                         

                         

净收益/(亏损)

$

97,779 

$

138,595 

$

(48,876)

$

187,498 

加/(减)：

利息支出

142 

319 

2,522 

2,983 

所得税

32,199 

43,867 

(16,285)

59,781 

折旧

16,894 

20,058 

54 

37,006 

摊销

76 

7,482 

-

7,558 

EBITDA

147,090 

210,321 

(62,585)

294,826 

加/(减)：

公司间利息支出/(收入)

(14,181)

(6,751)

20,932 

-

利息收入

(181)

(107)

-

(288)

股票期权费用

-

-

19,343 

19,343 

持证保健员留任奖金

9,559 

-

-

9,559 

长期激励性薪酬

-

-

4,877 

4,877 

与新冠肺炎相关的直接成本

310 

988 

89 

1,387 

联邦医疗保险上限自动减支调整

138 

-

-

138 

调整后的EBITDA

$

142,735 

$

204,451 

$

(17,344)

$

329,842 

中国

截至2021年9月30日的9个月

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

已整合

净收益/(亏损)

$

113,430 

$

124,504 

$

(44,009)

$

193,925 

加/(减)：

利息支出

129 

464 

750 

1,343 

所得税

36,805 

38,901 

(15,444)

60,262 

折旧

17,749 

19,359 

63 

37,171 

摊销

53 

7,477 

-

7,530 

EBITDA

168,166 

190,705 

(58,640)

300,231 

加/(减)：

公司间利息支出/(收入)

(13,524)

(5,116)

18,640 

-

利息收入

(191)

(97)

-

(288)

与新冠肺炎相关的直接成本

15,338 

1,551 

38 

16,927 

股票期权费用

-

-

16,342 

16,342 

长期激励性薪酬

-

-

5,508 

5,508 

诉讼和解

-

(98)

-

(98)

其他

-

-

218 

218 

调整后的EBITDA

$

169,789 

$

186,945 

$

(17,894)

$

338,840 


‎

-37-

调整后净收益的对账

(千元，每股数据除外)(未经审计)

截至9月30日的三个月，

截至9月30日的9个月，

2022

2021

2022

2021

报告的净收入

$

56,873 

$

72,003 

$

187,498 

$

193,925 

添加/(扣除)以下项目的税前成本：

股票期权费用

4,676 

3,998 

19,343 

16,342 

持证医护人员留任奖金

9,559 

-

9,559 

-

摊销重新获得的特许经营权协议

2,352 

2,352 

7,056 

7,056 

长期激励性薪酬

2,050 

1,942 

4,877 

5,508 

与新冠肺炎相关的直接成本

89 

2,916 

1,387 

16,927 

联邦医疗保险上限自动减支调整

-

-

138 

-

设施搬迁费用

-

-

-

1,855 

诉讼和解

-

-

-

(98)

其他

-

218 

-

218 

增加/(扣除)税收影响：

上述税前调整对税收的影响(1)

(3,902)

(2,146)

(8,351)

(9,874)

股票薪酬的超额税收优惠

(450)

(1,199)

(4,390)

(5,305)

调整后净收益

$

71,247 

$

80,084 

$

217,117 

$

226,554 

报告的稀释后每股收益

净收入

$

3.78 

$

4.55 

$

12.41 

$

12.06 

平均流通股数量

15,042 

15,842 

15,114 

16,083 

调整后稀释每股收益

调整后净收益

$

4.74 

$

5.06 

$

14.37 

$

14.09 

调整后的平均流通股数量

15,042 

15,842 

15,114 

16,083 

(1)税前调整的税收影响是使用与每次调整相关联的业务实体的实际税率计算的。


‎

-38-

中国化工股份有限公司及其子公司

VITAS细分市场的运营统计数据

(未经审计)

截至9月30日的三个月，

截至9月30日的9个月，

经营统计

2022

2021

2022

2021

净营收(000美元)

家庭护理

$

256,253

$

268,137

$

771,520

$

796,817

住院病人

24,526

29,368

75,714

85,895

持续护理

18,600

22,027

57,717

73,658

其他

3,240

3,225

9,461

9,241

小计

$

302,619

$

322,757

$

914,412

$

965,611

食宿，净网

(2,513)

(2,130)

(6,796)

(7,451)

合同津贴

(2,952)

(3,119)

(8,992)

(9,428)

联邦医疗保险上限津贴

(618)

(97)

(5,118)

(3,597)

总计

$

296,536

$

317,411

$

893,506

$

945,135

扣除联邦医疗保险上限津贴前净收入占总收入的百分比

家庭护理

84.7

%

83.1

%

84.4

%

82.5

%

住院病人

8.1

9.1

8.3

8.9

持续护理

6.1

6.8

6.3

7.6

其他

1.1

1.0

1.0

1.0

小计

100.0

100.0

100.0

100.0

食宿，净网

(0.8)

(0.7)

(0.7)

(0.8)

合同津贴

(1.0)

(1.0)

(1.0)

(1.0)

联邦医疗保险上限津贴

(0.2)

-

(0.6)

(0.3)

总计

98.0

%

98.3

%

97.7

%

97.9

%

护理天数

家庭护理

1,271,678

1,342,841

3,796,954

4,008,215

养老院

264,407

258,700

771,921

735,906

稍作喘息

6,635

5,331

18,098

15,509

小计例行家庭护理和休息

1,542,720

1,606,872

4,586,973

4,759,630

住院病人

23,435

27,962

71,177

82,129

持续护理

20,097

24,299

61,981

79,385

总计

1,586,252

1,659,133

4,720,131

4,921,144

相关时间段内的天数

92

92

273

273

日均人口普查(天)

家庭护理

13,823

14,596

13,908

14,682

养老院

2,874

2,812

2,828

2,696

稍作喘息

72

58

66

57

小计例行家庭护理和休息

16,769

17,466

16,802

17,435

住院病人

255

304

261

301

持续护理

218

264

227

291

总计

17,242

18,034

17,290

18,027

招生总人数

14,680

17,598

45,945

52,573

总排放量

14,603

17,686

46,139

52,747

平均停留时间(天)

106.2

96.0

104.9

95.0

逗留时间中位数(天)

17.0

13.0

16.0

13.0

ADC按主要诊断

脑电波

39.3

%

36.4

%

38.5

%

36.7

%

神经科

22.0

22.7

22.3

22.5

癌

10.7

12.0

11.0

12.1

有氧运动

15.4

15.5

15.6

15.5

呼吸性

7.2

7.5

7.3

7.5

其他

5.4

5.9

5.3

5.7

总计

100.0

%

100.0

%

100.0

%

100.0

%

按重大诊断入院

脑电波

25.9

20.3

%

24.2

%

21.1

%

神经科

12.4

12.1

12.7

12.2

癌

26.6

27.0

26.2

26.9

有氧运动

14.9

14.1

14.8

14.4

呼吸性

9.5

11.3

10.3

10.9

其他

10.7

15.2

11.8

14.5

总计

100.0

%

100.0

%

100.0

%

100.0

%

预计坏账占收入的百分比

1.0

%

1.0

%

1.0

%

1.0

%

应收账款--

未结清收入天数-不包括未核销的联邦医疗保险付款

33.8

33.7

不适用。

不适用。

未结清收入天数-包括未核销的医疗保险付款

24.9

23.4

不适用。

不适用。


‎

-39-

根据1995年《私人证券诉讼改革法》关于前瞻性信息的安全港声明

本报告中包含的某些陈述属于“1995年私人证券诉讼改革法”所指的“前瞻性陈述”。“相信”、“期望”、“希望”、“预期”、“计划”等词语以及类似的表述都是前瞻性表述，这些表述仅反映了声明发表之日的情况。这些前瞻性陈述是基于当前的预期和假设，涉及各种已知和未知的风险、不确定性、或有因素和其他因素，这些因素可能会导致中国化工的实际结果与这些前瞻性陈述中所表达的结果不同。我们的假设中的任何或所有风险、不确定因素、或有因素和其他因素的差异可能会导致实际结果与这些前瞻性陈述和趋势大不相同。此外，我们处理这些事件的未知结果的能力可能会影响预测和其他财务事项的可靠性，其中许多事件是我们无法控制的。请投资者注意，此类前瞻性陈述存在内在风险，不能保证此类陈述中包含的事项一定会实现。无论是由于新信息、未来事件或其他原因，CHIME不承担、也不承担任何公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务。

项目3.关于市场风险的定量和定性披露

该公司的主要市场风险敞口与其可变利率信用额度的利率风险敞口有关。截至2022年9月30日，该公司有1.009亿美元的浮动利率债务未偿。根据信贷安排每借入1,000万美元，每增加或减少100个基点(1%)，公司的年度利息支出将增加或减少100,000美元。

该公司不断评估这一利率风险，并通过各种对冲技术定期权衡固定可变利率的成本和收益。

第四项。   控制和程序

我们在总裁和首席执行官的监督下，在执行副总裁总裁兼首席财务官和副总裁兼财务总监的参与下，对截至本报告期末我们的披露控制和程序的设计和运行的有效性进行了评估。基于该评估，总裁兼首席执行官、执行副总裁总裁兼首席财务官以及副总裁兼财务总监得出结论，截至本报告期末，我们的披露控制和程序是有效的。在本报告所涵盖的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

第二部分：其他信息

第1项。 法律诉讼

有关该公司的法律信息法律程序，见本季度报告表格10-Q第I部分第I项下的附注10，法律和监管事项。

第1A项。风险因素

与公司此前在Form 10-K年度报告中披露的风险因素相比，没有发生其他重大变化。


‎

-40-

第二项。   未登记的股权证券销售和收益的使用

第2(C)项。  发行人和关联购买者购买股权证券

下表显示了2022年前9个月与我们的股票回购计划相关的活动：

总数

加权平均

累计股份

美元金额

的股份

支付的价格为

在以下条件下回购

保持在

已回购

分享

该计划

该计划

2011年2月计划

2022年1月1日至1月31日

-

$

-

10,225,654 

$

201,941,318 

2022年2月1日至2月28日

-

-

10,225,654 

201,941,318 

2022年3月1日至3月31日

57,500 

475.71 

10,283,154 

$

174,587,938 

第一季度合计

57,500 

$

475.71 

2022年4月1日至4月30日

4,932 

$

493.78 

10,288,086 

$

172,152,453 

2022年5月1日至5月31日

95,068 

498.86 

10,383,154 

124,726,992 

2022年6月1日至6月30日

-

-

10,383,154 

$

124,726,992 

第二季度合计

100,000 

$

498.61 

2022年7月1日至7月31日

-

$

-

10,383,154 

$

124,726,992 

2022年8月1日至8月31日

50,000 

477.68 

10,433,154 

100,842,823 

2022年9月1日至9月30日

-

-

10,433,154 

$

100,842,823 

第三季度合计

50,000 

$

477.68 

项目3.高级证券违约

没有。

第四项。 煤矿安全信息披露

没有。

项目5.其他信息

没有。


‎

-41-

第六项。   陈列品

证物编号：

描述

31.1

凯文·J·麦克纳马拉根据1934年《交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)条进行的认证。

31.2

David·P·威廉姆斯根据1934年《交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)条颁发的证书。

31.3

由Michael D.Witzeman根据1934年《交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)条认证。

32.1

凯文·J·麦克纳马拉根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发的证书。

32.2

David·P·威廉姆斯根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发的证书。

32.3

Michael D.Witzeman根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发的证书

101 

以下材料摘自中国化工股份有限公司截至2022年9月30日的季度报告Form 10-Q，格式为iXBRL(内联可扩展商业报告语言)：(I)简明综合资产负债表，(Ii)简明综合收益表，(Iii)简明现金流量表，(Iv)简明权益表，(V)简明综合财务报表附注。

104

公司截至2022年9月30日的季度报告10-Q表的封面，格式为iXBRL，包含在附件101中。


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-42-

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由正式授权的下列签署人代表其签署本报告。

中国化工股份有限公司

(注册人)

日期：

2022年11月2日

发信人：

/s/Kevin J.McNamara

凯文·J·麦克纳马拉

(总裁兼首席执行官)

日期：

2022年11月2日

发信人：

/s/David P.威廉姆斯

David·P.威廉姆斯

(常务副总裁兼首席财务官)

日期：

2022年11月2日

发信人：

/s/Michael D.Witzeman

迈克尔·D·维茨曼

(总裁副主计长)

-43-