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2022年9月27日
通过埃德加传输
布莱恩·费特罗夫
美国证券交易委员会公司财务部
英国贸易与服务办公室
东北大街100号F
华盛顿特区20549
回复: | Avista公共收购公司II 表格S-4注册说明书第4号修正案 于2022年9月13日提交 File No. 333-264525 |
尊敬的费特罗夫先生:
我们代表我们的客户Avista Public Acquisition Corp.II(以下简称APAC)对员工(The Avista Public Acquisition Corp.II,以下简称APAC)的意见信(“评论信件”)做出回应“员工”美国证券交易委员会(下称“委员会”),日期为2022年9月21日,是关于亚太地区于2022年9月13日提交的表格S-4注册声明(文件编号333-264525)的第4号修正案(“注册声明”)。APAC同时向欧盟委员会提供注册声明的第5号修正案(“第5号修正案”),该修正案已于本文件日期提交给埃德加。除了处理工作人员在评议信中提出的意见外,第5号修正案还包括对某些其他披露的更新和对其中所载信息的澄清。
为便于参考,下面以粗体转载工作人员的每一条评论,后面是对这些评论的答复。此外,除非另有说明,此类答复中的所有标题和页码均对应于修正案第 5号中规定的页码。本信函中使用的大写术语但未另行定义的含义应与修正案第 5号中该术语的含义相同。
2022年9月13日提交的表格S-4注册说明书第4号修正案
证券的实益所有权,第379页
1. | 备注:我们注意到贵公司披露Avista Capital Holdings,LP持有5,645,000股B类股票,然而APAC在S-1表格中的首次公开募股登记 声明显示Avista Acquisition LP II持有此类B类股票。请告诉我们为什么不同的实体被列为股票的实益所有人。如果股份继续由您的保荐人Avista Acquisition LP II持有,请 在受益所有权表中明确这一点。 |
回应:亚太地区尊敬地 承认工作人员的评论,并已修改了修正案第5号第382页的披露。
美国证券交易委员会 2022年9月27日 第2页 |
第21项。展品和财务报表明细表,第II页,第1页
2. | 备注:附件5.1涵盖将与合并相关的新OmniAb发行的普通股和公共认股权证的股份。 由于您的申请费表也包括与公共认股权证相关的普通股股份,请修改您的意见以涵盖这些 基础证券。 |
回应:亚太地区尊重 承认工作人员的意见,并已相应修改了附件5.1。
3. | 评论:我们注意到附件5.1 B段中关于Avista Public Acquisition Corp.II以及A类普通股、B类普通股、单位和认股权证的假设。Maples和Calder的意见日期为2021年7月28日,并作为附件5.2提交,似乎旨在提供涵盖这些假设的意见。请告诉我们为什么您认为不需要Maples 和Calder的最新意见。我们注意到,目前提交的Maples and Calder意见是对相关证券的“何时发行”的意见,仅限于S-1表格下单位的购买者的依赖,并不对B类普通股发表意见。或者, 请提供涵盖B段中假设的最新意见,或从意见中删除这些假设。有关进一步指导, 请参阅第19号工作人员法律公告。 |
答复:亚太地区尊重工作人员的意见,并将梅普尔斯和考尔德的最新意见作为附件5.2提交,并将梅普尔斯和考尔德的同意作为附件23.4提交。APAC也相应修改了第415页的披露。
[页面的其余部分故意留空]
如果对申请或本回复信函有任何疑问,请致电212-310-8891或发送电子邮件至jackie.cohen@weil.com与以下签署人联系。
真诚的你,
/s/Jaclyn L.Cohen | |
雅克琳·L·科恩 |
抄送: | 本杰明·西尔伯特 | |
总法律顾问 | ||
Avista公共收购公司II | ||
Raymond Gietz,Weil,Gotshal&Manges LLP | ||
马修·布什,Latham&Watkins,LLP | ||
马修·科伦伯格,Ligand制药公司 |