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：员工股票期权成员2022-09-300001577916美国-GAAP：受限股票单位RSU成员Pinc:TwoThousandThirteenEquityIncentivePlanMemberPINC：员工成员2022-07-012022-09-300001577916SRT：董事成员美国-GAAP：受限股票单位RSU成员Pinc:TwoThousandThirteenEquityIncentivePlanMember2022-07-012022-09-300001577916Pinc:TwoThousandThirteenEquityIncentivePlanMember美国-公认会计准则：员工股票期权成员Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2022-07-012022-09-300001577916Pinc:TwoThousandThirteenEquityIncentivePlanMember美国-公认会计准则：员工股票期权成员Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2022-07-012022-09-300001577916美国-公认会计准则：员工股票期权成员2022-09-300001577916Pinc:TwoThousandThirteenEquityIncentivePlanMember2022-07-012022-09-300001577916PINC：SupplyChainServicesMemberPINC：管理费用成员美国公认会计准则：运营部门成员2022-07-012022-09-300001577916PINC：SupplyChainServicesMemberPINC：管理费用成员美国公认会计准则：运营部门成员2021-07-012021-09-300001577916PINC：SupplyChainServicesMember美国公认会计准则：运营部门成员美国-公认会计准则：服务其他成员2022-07-012022-09-300001577916PINC：SupplyChainServicesMember美国公认会计准则：运营部门成员美国-公认会计准则：服务其他成员2021-07-012021-09-300001577916PINC：SupplyChainServicesMember美国-GAAP：服务成员美国公认会计准则：运营部门成员2022-07-012022-09-300001577916PINC：SupplyChainServicesMember美国-GAAP：服务成员美国公认会计准则：运营部门成员2021-07-012021-09-300001577916PINC：SupplyChainServicesMember美国-公认会计准则：产品成员美国公认会计准则：运营部门成员2022-07-012022-09-300001577916PINC：SupplyChainServicesMember美国-公认会计准则：产品成员美国公认会计准则：运营部门成员2021-07-012021-09-300001577916PINC：SupplyChainServicesMember美国公认会计准则：运营部门成员2022-07-012022-09-300001577916PINC：SupplyChainServicesMember美国公认会计准则：运营部门成员2021-07-012021-09-300001577916PINC：基于SAAS的产品订阅成员PINC：PerformanceServicesMember美国公认会计准则：运营部门成员2022-07-012022-09-300001577916PINC：基于SAAS的产品订阅成员PINC：PerformanceServicesMember美国公认会计准则：运营部门成员2021-07-012021-09-300001577916PINC：PerformanceServicesMemberPINC：咨询服务成员美国公认会计准则：运营部门成员2022-07-012022-09-300001577916PINC：PerformanceServicesMemberPINC：咨询服务成员美国公认会计准则：运营部门成员2021-07-012021-09-300001577916PINC：PerformanceServicesMemberPINC：软件许可成员美国公认会计准则：运营部门成员2022-07-012022-09-300001577916PINC：PerformanceServicesMemberPINC：软件许可成员美国公认会计准则：运营部门成员2021-07-012021-09-300001577916PINC：其他成员PINC：PerformanceServicesMember美国公认会计准则：运营部门成员2022-07-012022-09-300001577916PINC：其他成员PINC：PerformanceServicesMember美国公认会计准则：运营部门成员2021-07-012021-09-300001577916PINC：PerformanceServicesMember美国公认会计准则：运营部门成员2022-07-012022-09-300001577916PINC：PerformanceServicesMember美国公认会计准则：运营部门成员2021-07-012021-09-300001577916美国公认会计准则：运营部门成员2022-07-012022-09-300001577916美国公认会计准则：运营部门成员2021-07-012021-09-300001577916SRT：整合消除成员2022-07-012022-09-300001577916SRT：整合消除成员2021-07-012021-09-300001577916美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2022-07-012022-09-300001577916美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2021-07-012021-09-300001577916PINC：SupplyChainServicesMember美国公认会计准则：运营部门成员2022-09-300001577916PINC：SupplyChainServicesMember美国公认会计准则：运营部门成员2022-06-300001577916PINC：PerformanceServicesMember美国公认会计准则：运营部门成员2022-09-300001577916PINC：PerformanceServicesMember美国公认会计准则：运营部门成员2022-06-300001577916美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2022-09-300001577916美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2022-06-300001577916Pinc:OperatingSegmentsandCorporateNonSegmentMember2022-09-300001577916Pinc:OperatingSegmentsandCorporateNonSegmentMember2022-06-300001577916SRT：整合消除成员2022-09-300001577916SRT：整合消除成员2022-06-300001577916PINC：EmployeeStockPurche ePlanESPPM成员2022-07-012022-09-300001577916PINC：EmployeeStockPurche ePlanESPPM成员2021-07-012021-09-300001577916美国公认会计准则：次要事件成员PINC：TRPN TransferredAssetsMember2022-10-13PINC：合同0001577916PINC：ContigoHealthLLCM成员美国公认会计准则：次要事件成员PINC：TRPN TransferredAssetsMember2022-10-132022-10-13

美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
 __________________________________________________________________________________________
表格10-Q
 __________________________________________________________________________________________
(标记一)
☒
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末2022年9月30日
或
☐
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
关于从到的过渡期
佣金文件编号001-36092
 __________________________________________________________________________________________
Premier，Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
 ___________________________________________________________________________________________
特拉华州 35-2477140
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)
 
(税务局雇主
识别号码)
巴兰廷商业广场13034号
夏洛特,
北卡罗来纳州
 28277
(主要执行办公室地址) (邮政编码)
(704) 357-0022
(注册人的电话号码，包括区号)
 __________________________________________________________________________________________
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易代码注册的每个交易所的名称
A类普通股，面值0.01美元PINC纳斯达克全球精选市场
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☒ 加速文件管理器☐非加速文件服务器☐
规模较小的报告公司☐新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐


用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No ☒
截至2022年10月27日，有118,762,118注册人的A类普通股，每股流通股面值0.01美元。


目录
页面
第一部分财务信息
7
第1项。
财务报表
7
简明综合资产负债表(未经审计)
7
简明综合收益表和全面收益表(未经审计)
9
股东权益简明合并报表(未经审计)
10
简明合并现金流量表(未经审计)
11
简明合并财务报表附注(未经审计)
12
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
24
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
42
第四项。
控制和程序
42
第二部分：其他信息
43
第1项。
法律诉讼
43
第1A项。
风险因素
43
第六项。
陈列品
44
签名
45



有关前瞻性陈述的警示说明
Premier，Inc.在截至2022年9月30日的三个月的本季度报告(“本季度报告”)中所作的非历史或当前事实的陈述，如标题为“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”的陈述，属于“1995年私人证券诉讼改革法案”所指的“前瞻性陈述”。前瞻性表述可能涉及已知和未知的风险、不确定因素和其他因素，这些因素可能导致我们的实际结果、业绩或成就与历史结果或此类前瞻性表述明示或暗示的任何未来结果或预测大不相同。除了明确描述此类风险和不确定性的陈述外，我们还敦促读者考虑使用条件式或未来式的陈述，或者包括诸如“相信”、“相信”、“预期”、“估计”、“打算”、“预期”或“计划”等具有不确定性和前瞻性的表述。前瞻性陈述可能包括对我们对影响我们业务的未来事件和趋势的信念和预期的评论，这些评论必然会受到不确定性的影响，其中许多不确定性是我们无法控制的。可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中指出的大不相同的因素包括但不限于：
•冠状病毒大流行和/或其他大流行病、相关的供应链中断和通货膨胀造成的持续的财务和业务不确定性的影响；
•全球经济和政治不稳定和冲突，如俄罗斯和乌克兰之间持续的冲突，可能对我们的业务、财务状况或运营结果产生不利影响，包括通胀上升和全球供应链中断等问题；
•竞争可能限制我们在行业内保持或扩大市场份额的能力；
•医疗保健行业的持续整合；
•如果销售周期或实施周期长于预期，在确认或增加收入方面可能会出现延误；
•如果我们的团体采购组织(“GPO”)计划的成员减少活动水平，或终止或选择不以基本相似的条款或根本不续签合同，对我们业务的影响；
•我们的软件即服务(“SaaS”)或基于许可的临床分析产品和服务的市场发展速度；
•我们成员对第三方支付者付款的依赖；
•我们依赖从GPO供应商那里获得的行政费用；
•我们维持第三方提供商和战略联盟和/或加入新联盟的能力；
•我们有能力及时提供创新的产品和服务；
•我们从最大的会员那里获得的收入的一部分；
•与未来收购机会和/或先前或未来收购的整合有关的风险和费用；
•与我们不能控制的其他业务或其他合资企业，特别是初创公司的非控制性投资相关的财务和运营风险；
•未决和潜在的诉讼；
•我们依赖互联网基础设施、带宽提供商、数据中心提供商和其他第三方以及我们自己的系统为我们的用户提供服务；
•由于我们的系统故障或错误、数据中心的服务中断和/或安全措施的破坏或失败而导致的数据丢失或损坏；
•网络攻击或其他数据安全漏洞扰乱我们的运营和/或导致关于我们或我们的成员或其他第三方的专有或机密信息的传播的财务、运营和声誉后果；
•我们使用、披露、识别或许可数据和/或有效整合第三方技术的能力；
•我们使用的“开源”软件；
4

•我们对位于世界各地的合同制造设施的依赖；
•如果我们可能以较高的市场价格或固定价格购买的个人防护设备或其他产品的需求或价格可能出现实质性下降，我们将面临库存风险；
•我们吸引、聘用、整合和留住关键人员的能力；
•充分保护我们的知识产权和针对我们使用第三方知识产权的潜在索赔；
•在某些司法管辖区潜在的销售和使用税责任；
•对我们的税率、所得税支出、预期税收优惠、递延税项资产、现金流和盈利能力产生重大影响的税法变化；
•我们的债务和我们以优惠条件获得额外融资的能力，包括我们在到期时续签或更换现有长期信贷安排的能力；
•本公司季度现金流、收入和经营业绩的波动；
•影响保健组织的政治、经济或监管环境的变化和不确定性，包括经2010年《保健和教育协调法》修正的《患者保护和平价医疗法》的状况以及与流行病有关的公共卫生和补偿措施；
•遵守管理医疗保健提供者之间财务关系以及提交虚假或欺诈性医疗索赔的复杂的国际、联邦和州法律、规则和法规；
•解释和执行现行或未来的反垄断法律和法规；
•遵守复杂的联邦、州和国际隐私、安全和违规通知法律；
•遵守国家健康信息技术协调员办公室发布的与21世纪治疗法案的信息阻止条款有关的当前或未来法律、规则或法规(“ONC规则”)，这些法律、规则或法规可能导致我们的经认证的健康信息技术产品受ONC规则的监管；
•遵守食品和药物管理局通过的适用于我们可能被视为医疗设备的软件应用程序的当前或未来法律、规则和法规；
•应支付给前有限责任合伙人的票据项下与提前终止与我们2020年8月重组(定义见下文)有关的单位交换和应收税金加速协议(“单位交换协议”)项下要求支付的款项对我们的整体现金流以及我们充分实现预期税收优惠以匹配该等应付票据项下的固定支付义务的能力的影响；
•公司注册证书和章程中的条款，以及特拉华州法律和其他适用法律中阻碍或阻止战略交易(包括收购我们)的条款；
•未能对财务报告维持有效的内部控制制度和/或无法补救已查明的任何弱点和补救的相关费用；
•如果我们停止支付股息或减少股息支付，对我们A类普通股价格的影响；
•我们根据当时存在的任何A类普通股回购计划回购的A类普通股的数量和回购的时间；
•在2020年8月重组中，A类普通股发行后有资格出售的A类普通股数量以及此类出售的潜在影响；以及
•我们在提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的截至2022年6月30日的财政年度10-K表格年度报告(“2022年年报”)以及本10-Q表格季度报告中，在“风险因素”项下讨论的风险因素。
有关可能影响我们财务业绩的潜在因素的更多信息，请不时载入《关于前瞻性陈述的警示说明》、《风险因素》和《管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析》或本季度报告的类似标题部分，以及我们不时提交给美国证券交易委员会的其他定期和当前文件，这些文件可在我们的网站http://investors.premierinc.com(The
5

其内容不是本季度报告的一部分)。您不应过分依赖我们的任何前瞻性陈述，这些陈述仅反映它们作出之日的情况。我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息或未来事件或其他原因。此外，我们不能保证未来的结果、事件、活动水平、业绩或成就。
某些定义
在2020年8月11日之前，所提及的“会员所有者”是指我们GPO计划的参与者，他们也是Premier Healthcare Alliance L.P.(“Premier LP”)的有限合伙人，有时也被称为“有限合伙人”或“前有限合伙人”，持有Premier LP的B类普通股单位和我们B类普通股的股份。
在2020年8月11日或之后，所提及的“会员”是指使用我们的任何计划或服务的医疗系统和其他客户，其中一些以前是会员所有者。
指的是我们在2020年8月11日进行的公司重组，在那次重组中，我们(I)消除了我们的双层股权结构，通过交换，成员所有者将他们在Premier LP中的B类普通股和Premier，Inc.的相应B类普通股一对一地转换为我们的A类普通股。及(Ii)行使吾等终止应收税项协议(“应收税项协议”)的权利，向所有前有限责任合伙人发出终止通知，以及根据应收税项协议的提前终止条款向每名有限责任合伙人支付的预期付款金额，并将终止日期定为2020年8月10日。有关2020年8月重组的更多信息和细节，请参阅我们的2021年年度报告。
所提及的“附属公司重组”是指我们于2021年12月对公司附属公司进行的内部法律重组，目的是简化我们的子公司的报告结构。有关子公司重组的更多信息和细节，请参阅我们截至2021年12月31日的季度报告。
所提及的“Preor Premier GP”指的是我们以前的全资子公司Premier Services，LLC与Premier，Inc.合并，作为子公司重组的一部分，Premier，Inc.是尚存的实体。
6

第一部分财务信息
项目1.财务报表
Premier，Inc.
简明综合资产负债表
(未经审计)
(单位：千，共享数据除外)
2022年9月30日June 30, 2022
资产
现金和现金等价物$176,630 $86,143 
应收账款(净额为#美元1,127及$2,043分别计提信贷损失准备)
105,226 114,129 
合同资产(净额为#美元838及$755分别计提信贷损失准备)
277,571 260,061 
库存123,881 119,652 
预付费用和其他流动资产55,655 65,581 
流动资产总额738,963 645,566 
财产和设备(净额为#美元600,970及$578,644累计折旧)
208,862 213,379 
无形资产(净额为#美元228,034及$217,582分别累计摊销)
346,120 356,572 
商誉999,913 999,913 
递延所得税资产722,876 725,032 
递延薪酬计划资产41,636 47,436 
对未合并关联公司的投资215,436 215,545 
经营性租赁使用权资产36,897 39,530 
其他资产109,038 114,154 
总资产$3,419,741 $3,357,127 
负债和股东权益
应付帐款$59,803 $44,631 
应计费用39,342 40,968 
收入分享义务247,830 245,395 
应计薪酬和福利54,968 93,638 
递延收入28,286 30,463 
应付给前有限责任合伙人的票据的当前部分98,271 97,806 
长期债务的信用额度和流动部分252,215 153,053 
其他流动负债57,286 47,183 
流动负债总额838,001 753,137 
长期债务，减少流动部分1,008 2,280 
应付给前有限责任合伙人的票据，减去流动部分176,446 201,188 
递延补偿计划债务41,636 47,436 
延期对价，较少的当期部分28,864 28,702 
经营租赁负债减去流动部分30,237 32,960 
其他负债42,130 42,574 
总负债1,158,322 1,108,277 
承付款和或有事项(附注13)
7

2022年9月30日June 30, 2022
股东权益：
A类普通股，$0.01面值，500,000,000授权股份；125,175,648已发行及已发行股份118,746,273于2022年9月30日及124,481,610已发行及已发行股份118,052,2352022年6月30日发行的股票
1,252 1,245 
库存股，按成本计算；6,429,3752022年9月30日和2022年6月30日的股票
(250,129)(250,129)
额外实收资本2,161,000 2,166,047 
留存收益349,309 331,690 
累计其他综合收益(13)(3)
股东权益总额2,261,419 2,248,850 
总负债和股东权益$3,419,741 $3,357,127 
见未经审计简明综合财务报表附注。
8

Premier，Inc.
简明合并损益表和全面收益表
(未经审计)
(单位为千，每股数据除外)
截至三个月
9月30日，
20222021
净收入：
行政管理费净额$150,006 $149,462 
软件许可证、其他服务和支持105,006 97,255 
服务和软件许可证255,012 246,717 
产品58,861 118,430 
净收入313,873 365,147 
收入成本：
服务和软件许可证54,014 43,809 
产品57,874 109,362 
收入成本111,888 153,171 
毛利201,985 211,976 
运营费用：
销售、一般和行政132,050 127,814 
研发975 994 
购入无形资产摊销10,452 10,889 
运营费用143,477 139,697 
营业收入58,508 72,279 
未合并关联公司净收入中的权益8,243 7,058 
利息支出，净额(2,859)(2,788)
FFF看跌期权和看涨期权收益— 64,110 
其他费用，净额(2,164)(320)
其他收入，净额3,220 68,060 
所得税前收入61,728 140,339 
所得税费用18,769 19,033 
净收入42,959 121,306 
可归因于非控股权益的净(收益)亏损(243)698 
股东应占净收益$42,716 $122,004 
综合收入：
净收入$42,959 $121,306 
可归因于非控股权益的综合(收益)损失(243)698 
外币折算损失(10)— 
股东应占综合收益$42,706 $122,004 
加权平均流通股：
基本信息118,351 122,945 
稀释120,033 124,573 
股东应占每股收益：
基本信息$0.36 $0.99 
稀释$0.36 $0.97 
见未经审计简明综合财务报表附注。
9

Premier，Inc.
股东权益简明合并报表
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月
(未经审计)
(单位：千)
A类
普通股		库存股额外实收资本累计其他综合损失留存收益股东权益总额
股票金额股票金额
2022年6月30日的余额118,052 $1,245 6,429 $(250,129)$2,166,047 $(3)$331,690 $2,248,850 
股权激励计划下A类普通股的发行694 7 — — 637 — — 644 
基于股票的薪酬费用— — — — 7,136 — — 7,136 
回购既有限制单位以代扣代缴员工税— — — — (13,089)— — (13,089)
净收入— — — — — — 42,959 42,959 
可归因于非控股权益的净收入— — — — 243 — (243)— 
合并实体的所有权变更— — — — 26 — — 26 
股息(美元)0.21每股)
— — — — — — (25,097)(25,097)
外币折算调整— — — — — (10)— (10)
2022年9月30日的余额118,746 $1,252 6,429 $(250,129)$2,161,000 $(13)$349,309 $2,261,419 
A类
普通股		库存股额外实收资本留存收益股东权益总额
股票金额股票金额
2021年6月30日的余额122,533 1,225 — — 2,059,194 169,474 2,229,893 
股权激励计划下A类普通股的发行1,239 13 — — 22,851 — 22,864 
库存股(1,091)— 1,091 (42,628)— — (42,628)
基于股票的薪酬费用— — — — 7,554 — 7,554 
回购既有限制单位以代扣代缴员工税— — — — (9,171)— (9,171)
净收入— — — — — 121,306 121,306 
非控股权益应占净亏损— — — — (698)698 — 
股息(美元)0.20每股)
— — — — — (24,877)(24,877)
与收购相关的非控制性权益— — — — 23,145 — 23,145 
2021年9月30日的余额122,681 1,238 1,091 (42,628)2,102,875 266,601 2,328,086 
见未经审计简明综合财务报表附注。
10

Premier，Inc.
现金流量表简明合并报表
(未经审计)
(单位：千)
截至9月30日的三个月，
20222021
经营活动
净收入$42,959 $121,306 
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整：
折旧及摊销33,891 31,485 
未合并关联公司净收入中的权益(8,243)(7,058)
递延所得税2,156 18,700 
基于股票的薪酬7,136 7,554 
FFF看跌期权和看涨期权收益— (64,110)
其他10,035 518 
扣除收购影响后的营业资产和负债变动：
应收账款、存货、预付费用和其他资产22,495 22,682 
合同资产(11,856)(5,876)
应付账款、应计费用、递延收入、收入份额债务和其他负债(23,822)(70,014)
经营活动提供的净现金74,751 55,187 
投资活动
购置财产和设备(18,930)(21,050)
收购企业和权益法投资，扣除收购的现金— (26,000)
其他(1,300)— 
用于投资活动的现金净额(20,230)(47,050)
融资活动
对应付票据的付款(26,387)(26,692)
来自信贷安排的收益100,000 175,000 
按信贷安排付款— (75,000)
根据股权激励计划行使股票期权的收益644 22,864 
支付的现金股利(25,218)(24,852)
回购A类普通股(作为库存股持有)— (38,151)
其他(13,063)13,974 
融资活动提供的现金净额35,976 47,143 
汇率变动对现金流的影响(10)— 
现金及现金等价物净增加情况90,487 55,280 
期初现金及现金等价物86,143 129,141 
期末现金及现金等价物$176,630 $184,421 
见未经审计简明综合财务报表附注。
11

Premier，Inc.
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(1)组织机构
组织
Premier，Inc.(“Premier”或“公司”)是位于美国特拉华州的一家以营利为目的的公开持股公司。本公司为控股公司，本身并无重大业务运作。该公司的主要资产是其在其全资子公司Premier Healthcare Solutions，Inc.的股权。Premier Healthcare Solutions，Inc.是特拉华州的一家公司(“PHSI”)。该公司通过PHSI及其其他合并子公司进行几乎所有的业务运营。该公司及其子公司和附属公司是一家领先的医疗保健业绩改进公司，它联合医院、医疗系统、医生、雇主、产品供应商、服务提供商和其他医疗保健提供商和组织，在其业务的临床、财务和运营领域改进和创新，以满足快速发展的医疗保健行业的需求，并继续扩大其能力，以更全面地解决和协调雇主、付款人和生命科学市场的医疗改进和标准化。该公司还为其他业务提供服务，包括餐饮服务、学校和大学。
该公司的商业模式和解决方案旨在为其成员和其他客户提供获得规模效率的机会，分摊他们的开发成本，提供从公司企业数据仓库中的匿名数据获得的可行情报，降低创新风险并传播最佳实践，以帮助公司成员和其他客户成功地向更高质量和更具成本效益的医疗保健转型。
该公司及其子公司和附属公司通过以下方式提供其集成的解决方案平台二业务细分：供应链服务和绩效服务。有关公司可报告业务部门的更多信息，请参阅附注13-部门。供应链服务部门包括美国最大的医疗集团采购组织(GPO)计划之一、供应链共同管理、购买的服务和直接采购活动。性能服务部门包括三子品牌：PINC AITM，该公司的技术和服务平台提供的产品有助于优化三个主要领域的性能-临床智能、利润率提高和基于价值的关爱-使用高级分析来确定改进机会、临床和运营设计的咨询和管理服务，以及工作流程解决方案，以实现提供商、生命科学和支付方市场的可持续变革；康蒂戈健康®，该公司的直接面向雇主的业务，提供第三方管理服务和健康福利计划的管理，允许雇主直接与医疗保健提供者以及与医疗保健提供者合作，通过康迪戈健康公司的卓越中心计划向雇主提供进入专业护理网络的机会；以及雷米特拉TM，该公司的数字发票和应付款业务为医疗保健提供者和供应商提供财务支持服务。
合并原则
随附的简明综合财务报表乃根据美国证券交易委员会之规则及规定编制，并符合美国公认会计原则(“公认会计原则”)之中期财务信息，包括本公司对其行使控制权之所有控股附属公司及(如适用)本公司拥有控股权或主要受益人之实体之资产、负债、收入及开支。合并后，所有公司间交易均已取消。因此，通常包括在年度财务报表中的某些信息和披露已被浓缩或省略。所附简明综合财务报表反映管理层认为为公平列报所示中期的经营业绩和财务状况所必需的所有调整，包括正常经常性调整，除非另有披露。本公司相信，该等披露足以使所呈报的资料不具误导性，并应与经审核的综合财务报表及2022年年报所载的相关附注一并阅读。
12

补充现金流信息
下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的补充现金流信息(单位：千)：
截至9月30日的三个月，
20222021
非现金投融资活动补充日程表：
因在记录A类普通股回购时应用交易日期会计而导致的与应付库存股有关的增加$— $4,477 
财产和设备的非现金增加— 1,628 
应计股息等价物156 149 
在编制财务报表时使用估计数
根据公认会计原则编制公司简明综合财务报表时，管理层需要作出影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露的估计和判断。重大估计数是持续评估的，包括但不限于行政费用净收入、软件许可、其他服务和支持收入、合同资产、递延收入、合同成本、信贷损失准备、存货可变现净值准备金、陈旧存货、财产和设备的使用寿命、股票薪酬、递延税项余额(包括递延税项资产的估值准备金)、不确定的税务状况、未上市投资的价值、用于评估资产减值的预计未来现金流量、认购权价值、赚取负债价值和收购价格的分配。该等估计乃根据过往经验及在当时情况下被认为合理的各种其他假设而作出，其结果构成对资产及负债账面值作出判断的基础，而该等资产及负债的账面价值并非从其他来源轻易可见。实际结果可能与这些估计不同。
(2)重大会计政策
公司的重大会计政策没有发生重大变化，如2022年年报所述。
最近发布的尚未采用的会计准则
2021年10月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)第2021-08号(主题805)：从与客户的合同中核算合同资产和合同负债(ASU 2021-08)，其中要求收购人根据主题606，与客户的合同收入确认和计量在业务组合中获得的合同资产和合同负债。公司将在2023财年第二季度提前采用ASU 2021-08，因此，这一新标准将对公司在本财年发生的业务合并生效。本公司目前正在评估采用新准则对其综合财务报表和相关披露的影响。
(3)投资
对未合并关联公司的投资
该公司在未合并关联公司的投资包括以下内容(以千计)：
净收益中的权益
账面价值截至9月30日的三个月，
2022年9月30日June 30, 202220222021
FFF$134,696 $137,162 $7,187 $5,945 
埃克塞拉27,871 27,733 138 — 
Qventus16,000 16,000 — — 
威望15,777 15,597 180 758 
其他投资21,092 19,053 738 355 
总投资$215,436 $215,545 $8,243 $7,058 
本公司透过其间接全资附属公司Premier Supply Chain Images，Inc.(“PSCI”)持有一项49于2022年9月30日及2022年6月30日，FFF Enterprise，Inc.(“FFF”)通过持有FFF股票而拥有的%权益。
13

本公司透过其合并附属公司Expre Holdings，LLC(“Expre”)持有约6截至2022年9月30日，通过拥有Exela A类普通股，Exela Holdings，Inc.(“Exela”)拥有%的权益。截至2022年9月30日，公司拥有约15快递会员权益的%，其余会员权益由11成员健康系统或其附属机构。
本公司透过其合并附属公司PRAM Holdings，LLC(“PRAM”)持有约20于2022年9月30日，Prestige amertich Ltd.(“Prestige”)通过其对Prestige有限合伙单位的所有权，拥有Prestige ameritech Ltd.(“Prestige”)%的权益。截至2022年9月30日，公司拥有约26PRAM会员权益的%，其余会员权益由16成员健康系统或其附属机构。
该公司使用权益会计方法对其在FFF、Exela和Prestige的投资进行核算，并将每项投资作为供应链服务部门的一部分。
该公司通过PHSI购买了大约7Qventus，Inc.(“Qventus”)拥有Qventus C系列优先股的%权益。本公司对Qventus的投资按初始成本减去减值(如有)加上或减去任何可观察到的公允价值变化进行会计处理。该公司将Qventus作为性能服务部门的一部分。
(4)公允价值计量
经常性公允价值计量
下表为公司的金融资产和负债，按公允价值经常性计量(以千计)：
金融资产和负债的公允价值相同资产的活跃市场报价(第1级)重要的其他可观察到的输入(第2级)无法观察到的重要输入
(3级)
2022年9月30日
现金等价物$75 $75 $— $— 
递延薪酬计划资产46,291 46,291 — — 
总资产46,366 46,366 — — 
赚取负债22,361 — — 22,361 
总负债$22,361 $— $— $22,361 
June 30, 2022
现金等价物$75 $75 $— $— 
递延薪酬计划资产52,718 52,718 — — 
总资产52,793 52,793 — — 
赚取负债22,789 — — 22,789 
总负债$22,789 $— $— $22,789 
递延补偿计划资产包括高流动性的共同基金投资，被归类为第1级。递延补偿计划资产的当前部分(#美元4.7百万美元和美元5.3分别于2022年9月30日及2022年6月30日)计入随附的简明综合资产负债表的预付开支及其他流动资产。
使用重大不可观察的投入按公允价值经常性计量的金融工具(第3级)
FFF看跌期权和看涨期权
2021年7月29日，FFF股东协议被修改，导致FFF看跌期权终止，FFF看跌期权责任解除。
在发生关键人物事件(在FFF股东协议中通常定义为大股东因原因辞职、终止、死亡或残疾)时，公司拥有要求大股东将其在FFF的剩余权益出售给公司的催缴权利，并可在180密钥日期后的日历天数
14

MAN事件(“看涨期权”，与FFF看跌期权一起，“看跌期权”)。截至2022年9月30日和2022年6月30日，认购权零价值。在行使认购权的情况下，FFF额外权益的收购价将为每股价格，等于FFF在购买日期前12个日历月的利息、税项、折旧和摊销前收益(“FFF EBITDA”)乘以经市场调整的倍数，经任何未偿还债务以及现金和现金等价物调整后，除以当时已发行的FFF普通股数量(“每股股本价值”)。
赚取负债
与2020年2月收购Acurity，Inc.和Nexera，Inc.的几乎所有资产和某些负债(“Acurity和Nexera资产收购”)有关的收益负债已确定。收益负债被归类为公允价值等级的第三级。
与Acurity和Nexera资产收购相关的预期收益支付产生的盈利负债在收购日使用概率加权预期支付模型计量，并因管理层对转移成员续签数量和市场状况的估计发生变化而定期重新计量。在确定或有负债的公允价值时，管理层审查收购业务的当前结果以及剩余收益期的预测结果，以根据收购协议中规定的合同条款计算预期收益付款。Acurity和Nexera盈利负债利用了1.8在2022年9月30日和1.62022年6月30日。截至2022年9月30日至2022年6月30日，未贴现的结果范围在$0及$30.0百万美元。这一概率的显著降低可能会导致获利负债的价值大幅下降。在2022年9月30日和2022年6月30日，Acurity和Nexera收益负债的公允价值为$22.4百万美元和美元22.8分别为100万美元。
Acurity和Nexera的收益(a)
输入假设截至2022年9月30日截至2022年6月30日
转移成员续订百分比的概率5.0 %5.0 %
转移成员续订百分比在50%到65%之间的概率10.0 %10.0 %
转移成员续订百分比在65%至80%之间的概率25.0 %25.0 %
转会会员续签比例>80%的概率60.0 %60.0 %
信用利差1.8 %1.6 %
_________________________________
(a)Acurity和Nexera的盈利负债最初估值为2020年2月28日。
本公司的纠正负债和盈利负债的对账如下(以千计)：
期初余额
聚落(a)
(得失)(b)
期末余额
截至2022年9月30日的三个月
赚取负债$22,789 $— $(428)$22,361 
3级负债总额$22,789 $— $(428)$22,361 
截至2021年9月30日的三个月
赚取负债$24,249 $— $119 $24,368 
FFF纠正错误64,110 (64,110)— — 
3级负债总额$88,359 $(64,110)$119 $24,368 
_________________________________
(a)截至2021年9月30日的三个月的和解包括因终止FFF认购权利和取消确认FFF认购权利债务而确认的非现金收益。
(b)第三级负债余额的收益将减少负债期末余额，而第三级负债余额的亏损将增加负债期末余额。
非经常性公允价值计量
作为2020年8月重组的结果，本公司在截至2020年9月30日的三个月内记录了应付给前有限责任合伙人的无息票据。虽然这些票据是不计息的，但它们包括与隐含的固定年利率相关的二级投入1.8%(见附注7--债务及应付票据)。截至9月
15

2022年6月30日和2022年6月30日，应付给前有限责任合伙人的票据在扣除折扣#美元后入账。7.7百万美元和美元9.1分别为100万美元。
于截至2022年9月30日止三个月内，并无有关商誉及无形资产减值计量的非经常性公允价值计量。
仅披露公允价值的金融工具
归类为第2级的无息应付票据的公允价值较其账面价值低#美元。0.1根据假设的市场利率，2022年9月30日和2022年6月30日均为1.6这两个期间的百分比。
其他金融工具
由于该等金融工具的短期性质，现金、应收账款、应付账款、应计负债及信贷安排(定义见附注7-债务及应付票据)的公允价值接近账面值。
(5)合同余额
递延收入
在截至2022年9月30日的三个月内确认的收入，包括在2022年6月30日递延收入期初余额中的收入为$15.1100万美元，这是履行某些业绩义务的结果。
履约义务
履约义务是一种将独特的商品或服务转让给客户的合同义务。合同的交易价格被分配给每个不同的履行义务，并在履行履行义务时确认为收入。合同可能只有一个履约义务，因为转让个别商品或服务的协议不能与其他合同义务分开，因此不能区分，而其他合同可能有多个履约义务，最常见的原因是合同涉及多个阶段或交付安排(许可费、SaaS订阅费、维护和支持费用以及咨询服务的专业费用)。
关于与客户的合同收入确认的讨论，请参考公司2022年年报中的重要会计政策。
净收入为$3.0在截至2022年9月30日的三个月内，从前几个时期已履行或部分履行的履约义务中确认了100万欧元。确认的净收入是由增加#美元推动的。4.7与本期收到的预测不足的现金收入有关的行政费用净额百万美元被减少#美元部分抵消1.7与基础合同的订正预测相关的100万美元，其中包括可变对价部分以及正常业务过程中发生的输入法合同造成的额外波动。
净收入为$1.4在截至2021年9月30日的三个月内，从前几个时期已履行或部分履行的某些履约义务中确认了100万欧元。确认的净收入由一美元推动。1.8与本期收到的预测不足的现金收入有关的行政费用净收入增加100万美元，但因减少#美元而部分抵消0.4与基础合同的订正预测相关的100万美元，其中包括可变对价部分以及正常业务过程中发生的输入法合同造成的额外波动。
剩余的履约债务是指交易价格中尚未偿还或实现的部分。截至2022年9月30日，分配给剩余履约义务的交易价格总额为$707.5百万美元。该公司预计将确认大约41下一年剩余履约债务的百分比12几个月和额外的24%超过以下各项123个月，其余部分在此后确认。
(六)商誉和无形资产
商誉
截至2022年9月30日和2022年6月30日，本公司在供应链服务和绩效服务部门记录的商誉余额为$388.5百万美元和美元611.4分别为100万美元。
16

无形资产，净额
无形资产净额由以下各项组成(以千计)：
使用寿命2022年9月30日June 30, 2022
成员关系14.7年份$386,100 $386,100 
技术7.2年份98,017 98,017 
客户关系10.4年份47,830 47,830 
商号6.9年份17,210 17,210 
竞业禁止协议5.2年份17,315 17,315 
其他(a)
10.2年份7,682 7,682 
无形资产总额574,154 574,154 
累计摊销(228,034)(217,582)
无形资产总额，净额$346,120 $356,572 
_________________________________
(a)包括$1.0百万无限期居住的资产。
无形资产摊销为#美元10.5百万美元和美元10.9截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月分别为100万美元。
(7)债务和应付票据
长期债务和应付票据由以下部分组成(以千计)：
2022年9月30日June 30, 2022
信贷安排$250,000 $150,000 
应付给会员的票据，扣除贴现后的净额274,717 298,994 
其他应付票据3,223 5,333 
应付债务和应付票据总额527,940 454,327 
减：当前部分(350,486)(250,859)
长期债务和应付票据总额$177,454 $203,468 
信贷安排
PHSI及其合并附属公司Premier LP和PSCI作为联席借款人，以及联席借款人的若干国内附属公司作为担保人，订立了日期为2018年11月9日并于2021年12月1日修订的无抵押信贷安排(“信贷安排”)。
信贷安排下的未偿还借款按浮动利率结构计息，借款按伦敦银行同业拆息(LIBOR)加适用保证金幅度计息G发件人1.000%至1.500或最优惠贷款利率加上适用的保证金，范围为0.000%至0.500%。于2022年9月30日，信贷安排下未偿还贷款的加权平均利率为3.729%和年度承诺费是根据信贷安排下每天实际未使用的承付额计算的0.100%.
信贷安排包括惯例陈述和担保以及惯例肯定和否定契约，其中除其他外，包括对留置权、负债、根本变化、处分、限制付款和投资的限制。截至2022年9月30日，该公司遵守了所有此类公约。信贷安排还包括常规违约事件，包括任何超过#美元的债务或担保的交叉违约。75.0百万美元。如果任何违约事件发生并仍在继续，信贷安排下的行政代理人在征得信贷安排下的多数贷款人的同意后，可终止承诺，或应信贷安排下的多数贷款人的请求，终止承诺，并宣布信贷安排下的所有欠款立即到期和应付。
该公司有$250.0截至2022年9月30日，信贷安排下的未偿还借款为百万美元749.9在减少未偿还借款和未偿还信用证后，可用借款能力达到百万美元。在截至2022年9月30日的三个月里，公司借入了$100.0在信贷安排下的100万美元。在截至2022年9月30日的三个月内，该公司不是Idon‘我不会为信贷安排下的未偿还借款支付任何款项。2022年10月，该公司借入美元125.0信贷安排下的100万美元，为资产收购提供部分资金
17

TRPN Direct Pay，Inc.和Devon Health，Inc.(统称为“TRPN”)(详情请参阅附注14-后续活动)。
应付票据
应付予前有限责任合伙人的票据
截至2022年9月30日，该公司拥有274.7应付予前有限法律责任合伙的票据百万元，扣除应付票据贴现$7.7100万美元，其中98.3在随附的简明综合资产负债表中，应支付给前有限责任合伙人的票据的本期部分计入了100万欧元。截至2022年6月30日，该公司拥有299.0应付予前有限法律责任合伙的票据百万元，扣除应付票据贴现$9.1100万美元，其中97.8在随附的简明综合资产负债表中，应支付给前有限责任合伙人的票据的本期部分计入了100万欧元。应付给前有限责任合伙人的票据是与TRA提前终止有关的，作为2020年8月重组的一部分。虽然应付予前有限法律责任合伙的票据为无息票据，但根据公认会计原则的规定，该等票据按固定年利率计入扣除估计利息后的净额。1.8%.
其他
截至2022年9月30日和2022年6月30日，公司拥有3.2百万美元和美元5.3百万美元的其他应付票据，其中$2.2百万美元和美元3.1百万美元分别计入随附的简明综合资产负债表中长期债务的本期部分。其他应付票据不计息，一般规定到期日为三至五年自发行之日起生效。
(8)股东权益
截至2022年9月30日，有118,746,273公司A类普通股，面值$0.01每股，流通股。
在截至2022年9月30日的三个月内，公司支付了现金股息$0.212022年9月1日向登记在册的股东出售A类普通股流通股的每股收益。2022年10月21日，董事会宣布季度现金股息为$0.21每股，于2022年12月15日支付给2022年12月1日登记在册的股东。
(9)每股收益
每股基本收益的计算方法为：股东应占净收益除以当期已发行普通股的加权平均股数。除反摊薄影响外，使用库存股方法计算的稀释每股收益包括所有潜在可发行的A类普通股稀释股份的影响。
18

下表提供了用于基本每股收益和稀释后每股收益(以千为单位，但每股金额除外)的分子和分母的对账：
截至9月30日的三个月，
20222021
基本每股收益的分子：
股东应占净收益(a)
$42,716 $122,004 
稀释后每股收益的分子：
股东应占净收益 (a)
$42,716 $122,004 
非控股权益应占净亏损— (698)
稀释后每股收益净收益$42,716 $121,306 
每股收益的分母：
基本加权平均流通股(b)
118,351 122,945 
稀释性证券的影响：(c)
股票期权146 310 
限制性股票563 492 
业绩分享奖973 826 
摊薄加权平均股份和假设换股120,033 124,573 
股东应占每股收益：
基本信息$0.36 $0.99 
稀释$0.36 $0.97 
_________________________________
(a)股东应占净收益计算如下(以千计)：
截至9月30日的三个月，
20222021
净收入$42,959 $121,306 
可归因于非控股权益的净(收益)亏损(243)698 
股东应占净收益$42,716 $122,004 
(b)用于基本每股收益的加权平均普通股数量不包括截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月所有潜在可发行的A类普通股稀释股的影响。
(c)在截至2022年9月30日的三个月内，0.2百万股期权和限制性股票单位被排除在已发行的摊薄加权平均股票之外，因为它具有反摊薄作用。此外，0.1于期末，由于业绩奖励未能符合适用的业绩标准，已发行的摊薄加权平均股份不包括百万股业绩奖励。
在截至2021年9月30日的三个月内，0.3百万股期权和限制性股票单位被排除在已发行的摊薄加权平均股票之外，因为它具有反摊薄作用。此外，0.2于期末，由于业绩奖励未能符合适用的业绩标准，已发行的摊薄加权平均股份不包括百万股业绩奖励。
(10)股票薪酬
以股票为基础的补偿费用在必要的服务期限内确认，该服务期限通常等于所述的归属期限。相关递延税项优惠的计算比率为26截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的预期实际所得税率，这是扣除薪酬费用时的预期实际所得税率，与公司当前的实际所得税率不同。详情见附注11--所得税。
基于股票的薪酬支出和由此产生的递延税收优惠如下(以千计)：
截至9月30日的三个月，
20222021
税前股票薪酬费用$7,136 $7,554 
减去：递延税项优惠(a)
947 1,281 
基于股票的薪酬支出总额，扣除税额$6,189 $6,273 
_________________________________
19

(a)在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月中，递延税项优惠减少了$0.9百万美元和美元0.7分别可归因于股票薪酬支出，根据2017年《减税和就业法案》修订的第162(M)条，该支出在税收方面不可扣除。
2013年度高级股权激励计划
经修订和重述的2013年度高级股权激励计划(包括对“2013股权激励计划”的任何进一步修订)规定最高可授予14.8A类普通股100万股，均可作为非限制性股票期权、激励性股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位或业绩奖励发行。截至2022年9月30日，有3.9根据2013年股权激励计划，可供授予的股票数量为100万股。
下表包括截至2022年9月30日的三个月的限制性股票、绩效股票奖励和股票期权相关信息：
限制性股票业绩分享奖股票期权
获奖数量授权日的加权平均公允价值获奖数量授权日的加权平均公允价值选项数量加权平均行权价
截至2022年6月30日的未偿还债务1,201,130 $35.59 1,578,795 $33.66 896,354 $30.38 
授与366,942 37.18 823,009 35.34 — — 
既得/行使(198,261)36.55 (826,743)36.35 (20,680)32.90 
被没收(37,530)35.53 (34,372)32.63 (1,614)35.65 
在2022年9月30日未偿还1,332,281 $35.88 1,540,689 $33.12 874,060 $30.31 
截至2022年6月30日已发行并可行使的股票期权874,060 $30.31 
已发行和未发行的限制性股票单位和限制性股票奖励一般归属于三年制员工的期限和一年制董事的任期。已发行和未偿还的业绩股票奖励通常授予三年制达到绩效目标的期间。股票期权通常以等额的年度分期付款超过三年。股票期权的期限为十年自授予之日起生效。既得股票期权一般都会到期12个月在员工被公司解雇后或90员工在公司终止工作的天数，视终止情况而定。
2022年9月30日未确认的基于股票的薪酬支出如下(以千为单位)。在2022年9月30日，有不是未确认的已发行股票期权的基于股票的薪酬支出。
未确认的股票薪酬费用加权平均摊销期
限制性股票$30,831 2.3年份
业绩分享奖34,649 2.1年份
未确认的基于股票的薪酬支出总额$65,480 2.2年份
股票期权在2022年9月30日的总内在价值如下(以千为单位)：
股票期权的内在价值
突出且可操作$3,416 
于截至2022年9月30日止年度内行使71 
20

(11)所得税
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的所得税支出为18.8百万美元和美元19.0百万美元，分别反映了30%和14%。截至2022年9月30日的三个月的实际税率的变化主要是由于子公司重组导致的上一年估值拨备的释放。不包括估值津贴的发放，截至2021年9月30日的三个月的有效税率为28%，其余差异主要与本年度州立法的变化有关。
(12)承担和或有事项
经营租约
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的运营租赁费用为2.5百万美元和美元2.6分别为100万美元。截至2022年9月30日，加权平均剩余租赁期限为3.7年，加权平均贴现率为4%.
根据初始租赁期限超过一年的不可取消经营租赁，未来的最低租赁付款如下(以千计)：
2022年9月30日June 30, 2022
2023 (a)
$9,112 $12,131 
202412,267 12,267 
202512,301 12,301 
20269,005 9,005 
20271,324 1,323 
未来最低租赁付款总额44,009 47,027 
减去：推定利息3,029 3,445 
经营租赁负债总额 (b)
$40,980 $43,582 
_________________________________
(a)截至2022年9月30日，未来的最低租赁付款为2022年10月1日至2023年6月30日。
(b)截至2022年9月30日，经营租赁总负债包括10.7在简明综合资产负债表内的其他流动负债内的百万欧元。
其他事项
该公司目前没有卷入任何它认为是实质性的诉讼。本公司定期卷入在正常业务过程中或其他方面发生的诉讼，不时可能包括股东派生诉讼或其他类似诉讼、与商业、产品责任、侵权和人身伤害、雇佣、反垄断、知识产权或其他监管事项有关的索赔。如果当前或未来的政府法规，包括但不限于与反托拉斯法或医疗保健法有关的法规，被以不利于公司或其业务的方式解释或执行，公司可能会受到监管调查或调查、执法行动、处罚和其他重大限制，这可能对公司的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
(13)细分市场
公司通过以下途径提供其解决方案并管理其业务二可报告业务部门、供应链服务部门和绩效服务部门。供应链服务部门包括公司的GPO、供应链共同管理、购买的服务和直接采购活动。性能服务部门包括三子品牌：PINC AI，公司的技术和服务平台；康蒂戈健康、公司直接面向雇主的业务；以及雷米特拉，公司的数字发票和应付账款业务。
21

下表列出了按业务部门和基本来源分列的收入(单位：千)：
截至9月30日的三个月，
20222021
净收入：
供应链服务
行政管理费净额$150,006 $149,462 
软件许可证、其他服务和支持10,826 8,924 
服务和软件许可证160,832 158,386 
产品58,861 118,430 
供应链服务总量(a)
219,693 276,816 
绩效服务
软件许可证、其他服务和支持
基于SaaS的产品订阅47,767 46,704 
咨询服务17,615 15,060 
软件许可证5,992 8,401 
其他22,815 18,166 
总绩效服务 (a)
94,189 88,331 
部门净收入合计313,882 365,147 
淘汰 (a)
(9)— 
净收入$313,873 $365,147 
_________________________________
(a)包括合并中扣除的部门间收入。部门间收入并未按分部单独列示，因为有关金额并不重大。
与折旧和摊销费用、资本支出和总资产有关的其他分项信息如下(以千计)：
截至9月30日的三个月，
20222021
折旧及摊销费用(a):
供应链服务$14,250 $13,144 
绩效服务17,416 16,109 
公司2,225 2,232 
折旧和摊销费用合计$33,891 $31,485 
资本支出：
供应链服务$6,735 $8,157 
绩效服务12,186 11,023 
公司9 1,870 
资本支出总额$18,930 $21,050 
2022年9月30日June 30, 2022
总资产：
供应链服务$1,401,646 $1,406,108 
绩效服务1,063,999 1,054,687 
公司954,101 896,336 
总资产3,419,746 3,357,131 
淘汰(b)
(5)(4)
总资产，净额$3,419,741 $3,357,127 
22

_________________________________
(a)包括购入的无形资产的摊销。
(b)包括在正常业务过程中发生的部门间交易的抵销。
该公司使用分部调整后的EBITDA(不是根据公认会计原则(“非公认会计原则”)确定的财务指标)作为其主要损益衡量标准，以评估分部业绩并确定资源分配。本公司亦采用经分部调整的EBITDA，以方便在不同期间一致地比较分部的经营表现。该公司将分部调整后的EBITDA定义为该分部的净收入减去该分部直接应占的收入成本和运营费用，不包括折旧和摊销、所购无形资产的摊销、与合并和收购相关的费用以及非经常性或非现金项目，并包括未合并关联公司净收入中的股本。直接归属于该部门的运营费用包括与销售和营销、一般和行政以及特定于每个部门运营的产品开发活动相关的费用。非特定分部的一般及行政公司开支不计入经分部调整后的EBITDA计算。分部调整后的EBITDA也不包括任何已被归类为非持续业务的收入和支出。
有关分段调整后的EBITDA和非GAAP财务措施的使用的更多信息，请参阅项目2-管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析中的“我们使用非GAAP财务措施”。
所得税前收入与未经审计的分段调整后EBITDA的对账如下(以千计)：
截至9月30日的三个月，
20222021
所得税前收入$61,728 $140,339 
未合并关联公司净收入中的权益(a)
(8,243)(7,058)
利息支出，净额2,859 2,788 
FFF看跌期权和看涨期权收益(b)
— (64,110)
其他费用，净额2,164 320 
营业收入58,508 72,279 
折旧及摊销23,439 20,596 
购入无形资产摊销10,452 10,889 
基于股票的薪酬(c)
7,349 7,751 
与收购和处置有关的费用2,160 3,421 
战略举措和财务重组相关费用1,520 25 
未合并关联公司净收入中的权益(a)
8,243 7,058 
递延薪酬计划费用(d)
(2,370)(318)
其他对账项目，净额79 2 
非公认会计准则调整后的EBITDA$109,380 $121,703 
部门非GAAP调整后的EBITDA：
供应链服务(e)
$121,194 $129,269 
绩效服务(e)
19,368 23,715 
公司(31,182)(31,281)
非公认会计准则调整后的EBITDA$109,380 $121,703 
_________________________________
(a)有关更多信息，请参阅注3-投资。
(b)有关更多信息，请参阅附注4-公允价值计量。
(c)包括非现金员工股票薪酬费用和股票购买计划费用$0.2截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月分别为100万美元。
(d)代表递延薪酬计划资产的已实现和未实现损益以及股息收入。
(e)包括合并中扣除的部门间收入。
23

(14)后续事件
2022年10月13日，公司通过其合并子公司Contigo Health，LLC(“Contigo Health”)收购了TRPN的某些资产(“转让资产”)，包括与超过900,000提供方(统称为“假定合同”)，并同意就假定合同承担TRPN的某些责任和义务(称为“交易”)。转移的资产涉及TRPN的业务，该业务专注于通过与网络提供商(包括美国的急性护理医院、手术中心、医生和其他非急性提供商)预先协商的折扣，改善获得高质量医疗保健的机会，并降低医疗索赔的成本。Contigo Health还同意许可TRPN的专有成本控制技术。
完成交易的公司支付的购买价格包括现金#美元。177.5百万美元(“购买价”)，资金来自信贷安排下的借款和手头现金，其中#美元17.8100万美元被托管，以履行TRPN根据管理这笔交易的购买协议对康迪戈健康公司及其附属公司和其他相关方的赔偿义务。
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
以下讨论应与本季度报告中其他部分包含的简明综合财务报表及其附注一起阅读。本讨论旨在为读者提供有助于理解我们的简明合并财务报表的信息，这些财务报表中某些关键项目的季度间变化，导致这些变化的主要因素，以及某些会计原则如何影响我们的简明综合财务报表。此外，以下讨论还包括某些前瞻性陈述。有关重要因素的讨论，包括我们业务的持续发展以及其他可能导致实际结果与前瞻性陈述中提及的结果大不相同的因素，请参阅本文中“风险因素”和“有关前瞻性陈述的警示说明”项下的讨论以及我们提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的截至2022年6月30日的10-K表格年度报告(“2022年年度报告”)。
业务概述
我们的业务
Premier，Inc.(“Premier”、“The Company”、“We”或“Our”)是一家领先的医疗保健改进公司，联合了美国医院、医疗系统和其他提供者和组织的联盟，以改变医疗保健。我们与医院、医疗系统、医生、雇主、产品供应商、服务提供商和其他医疗保健提供商和组织合作，共同目标是在其业务的临床、财务和运营领域改进和创新，以满足快速发展的医疗保健行业的需求。我们通过全面的技术支持平台提供价值，该平台提供关键供应链服务、临床、财务、运营和基于价值的护理软件即服务(SaaS)，以及临床和企业分析许可证、咨询服务、绩效改进协作计划、第三方管理员服务、访问我们的卓越中心计划，以及医疗保健提供商和供应商的数字发票和支付流程。我们还继续扩大我们的能力，以更全面地解决和协调雇主、付款人和生命科学市场的护理改进和标准化。我们还为其他企业提供服务，包括餐饮服务、学校和大学。
我们产生的净收入、净收入和调整后的EBITDA(不是根据公认会计原则(“非公认会计原则”)确定的财务指标)如下(以千计)：
截至9月30日的三个月，
20222021
净收入$313,873 $365,147 
净收入42,959 121,306 
非公认会计准则调整后的EBITDA109,380 121,703 
有关我们使用非GAAP调整后的EBITDA以及净收益与非GAAP调整后EBITDA的对账的讨论，请参阅下文“我们对非GAAP财务措施的使用”和“经营结果”。
我们的业务部门
我们的业务模式和解决方案旨在为我们的成员和其他客户提供规模效率，同时专注于信息资源的优化和成本控制，提供来自我们成员提供的数据仓库中匿名数据的可操作情报，降低创新风险，并传播最佳
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帮助我们的成员组织和其他客户成功转型到更高质量和更具成本效益的医疗保健的实践。我们提供我们的集成解决方案平台，通过供应链服务和绩效服务两个业务部门解决临床智能、利润率提高和基于价值的护理领域的问题。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的部门净收入如下(单位：千)：
截至9月30日的三个月，变化占净收入的百分比
净收入：202220212022202120222021
供应链服务$219,693 $276,816 $(57,123)(21)%70 %76 %
绩效服务94,189 88,331 5,858 7 %30 %24 %
分部净收入$313,882 $365,147 $(51,265)(14)%100 %100 %
我们的供应链服务部门包括美国最大的医疗集团采购组织(GPO)计划之一，为急性、非急性和非医疗保健站点提供服务，并提供供应链共同管理、购买的服务和直接采购活动。在我们的供应链服务部门，我们从供应商收到的管理费，基于我们的成员和其他客户购买的商品和服务的总金额，来自供应链共同管理的服务费，来自购买的服务的订阅费，以及与我们的直接采购活动相关的产品销售，从而产生收入。
我们的性能服务部门由三个子品牌组成：PINC AITM，我们的技术和服务平台提供的产品有助于优化三个主要领域的性能-临床智能、利润率提高和基于价值的关爱-使用高级分析来确定改进机会、临床和运营设计的咨询和管理服务，以及工作流程解决方案，以实现提供商、生命科学和支付市场的可持续变革；康蒂戈健康®，我们的直接面向雇主的业务，提供第三方管理服务和健康福利计划的管理，允许雇主直接与医疗保健提供者以及与医疗保健提供者的合作伙伴签订合同，通过Contigo Health的卓越中心计划为雇主提供访问专业护理网络的机会；以及雷米特拉TM，我们的数字发票和应付款业务，为医疗保健提供者和供应商提供财务支持服务。每个子品牌服务于不同的市场，但都在我们的愿景中团结在一起，优化提供商的表现，加速行业创新，实现更好、更智能的医疗保健。
市场和行业趋势及展望
我们预计，某些趋势以及经济或行业范围的因素将在短期和长期内继续影响我们的业务。我们基于我们所做的假设和我们目前掌握的信息，在下文描述了我们的预期。如果我们对现有信息的基本假设或解释被证明是不正确的，我们的实际结果可能与我们的预期结果大不相同。请参阅本文和2022年年度报告中的“关于前瞻性陈述的警示说明”和“风险因素”。
美国医疗保健市场的趋势影响我们在供应链服务和绩效服务部门的收入和成本。我们看到的影响我们当前医疗保健业务的趋势包括实施当前或未来的医疗保健立法的影响，特别是国会通过政府机构的监管行动或在国会政党控制权发生变化的情况下对《平价医疗法案》(ACA)进行实质性修改的可能性。与ACA相关的行动可能会对Premier和我们的客户造成颠覆性影响，影响收入、报告要求、支付改革、将关注点转移到替代地点市场以及提高数据可用性和透明度。为了满足这种环境的需求，将更加关注规模和成本控制，医疗保健提供者将需要衡量和报告结果并承担财务风险。从长期来看，我们相信这些趋势将导致在成本管理、质量和安全以及基于价值的护理领域对我们的供应链服务和性能服务解决方案的需求增加；然而，存在一些不确定性和风险，可能会影响这些预期趋势、对我们服务的预期需求或相关假设对我们业务的实际影响。有关更多信息，请参阅“关于前瞻性陈述的告诫”。
新冠肺炎大流行、其变体、复发或类似大流行
除了上面讨论的美国医疗保健市场的趋势外，我们还面临着新型冠状病毒(“新冠肺炎”)的爆发和由此引发的全球流行病以及财务和运营的不确定性，包括它对整体经济、我们的销售、运营和供应链、我们的成员和其他客户、劳动力和供应商以及各国的影响。由于新冠肺炎大流行、其变体以及未来可能爆发的大流行，我们面临重大风险，包括但不限于：
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•整体经济和资本市场下滑。新冠肺炎疫情及其变种和相关供应链中断的影响可能会导致美国或全球经济长期衰退或萧条，这可能会损害银行体系，限制对许多产品和服务的需求，并导致其他可预见和不可预见的事件和情况，所有这些都可能对我们产生负面影响。新冠肺炎及其变体的持续传播已经并可能继续导致美国和全球资本市场的严重混乱和波动，这可能会增加我们的资本成本，并对我们未来进入资本市场的能力产生不利影响。此外，由于新冠肺炎疫情的影响，公开股票市场的交易价格以及我们A类普通股的交易价格都非常不稳定。
•对我们的产品和服务的需求的变化。我们经历了，而且可能会继续经历需求的不确定性，这既是由于新冠肺炎疫情导致我们产品和服务的需求和定价的实质性增长和下降，也是因为需求的不确定性。2020财年和2021财年，对个人防护用品、药品和其他与治疗和防止新冠肺炎及其变种传播直接相关的用品的需求大幅增加。在2022财年下半年至2023财年当前期间，个人防护用品、药品和其他用品的需求和定价下降，导致收入与前两个财年相比有所下降。由于新冠肺炎疫情或其变种的持续不确定性，或者由于限制性的政府命令或建议，患者、医院和其他医疗机构继续推迟一些选择性程序和常规就医。尽管在2023财年，对许多与新冠肺炎无关的用品和服务的需求可能会继续下降，但对比剂和冲洗注射器等常规手术所需产品和药品的滚动短缺，可能会对医院服务的需求和提供者的财务状况产生影响，尤其是那些被迫通过经销商采购此类产品的提供者。
•增加了劳动力成本。劳动力短缺和随之而来的劳动力成本上升对我们服务的医疗保健提供者来说是一个持续的挑战。工作人员资源有限和不断出现的工作人员短缺可能会继续削弱现有工作人员管理产品和服务采购的能力。虽然我们的非急性和非医疗保健业务，如教育和酒店客户，在2022财年经历了反弹，但复苏可能会受到未来新冠肺炎疫情或变种的阻碍，这些疫情或变种具有高度的不确定性，无法准确预测。
•限制使用我们会员的设施，这会影响我们满足合同要求的能力。虽然我们的一些医院客户已经允许非患者进入他们的设施，包括我们的现场团队、顾问和其他专业人员，但还有许多客户仍然不允许他们的工作人员以外的人进入他们的设施。医院实施的旅行限制也影响了一些客户与我们面对面参加活动的能力，例如委员会会议和会议，这限制了我们建立客户关系的能力。这些情况的长期延续或未来再次发生，可能会对我们的员工有效地向我们的成员提供现有产品和服务或销售新产品和服务的能力产生负面影响，并可能对我们现有合同的履行产生负面影响。
•材料和人员短缺，供应链中断，包括制造和运输。全球供应链已经被实质性中断，原因是与持续的新冠肺炎感染率、在家工作的订单、运输成本迅速上升、原材料可获得性、由于港口拥堵和一般劳动力限制导致的材料物流延误有关的人员短缺。为应对新冠肺炎疫情，特别是在中国，居家订单和其他限制措施已经并将继续影响我们成员获得产品的渠道。由于居家订单和隔离或其他公共卫生措施导致的人员编制或人员短缺，已经影响并在未来可能影响我们和我们的成员、其他客户或供应商。此外，由于新冠肺炎疫情期间前所未有的需求，某些产品品类出现了普遍的短缺。如果我们的成员通过GPO购买的产品或通过我们的直接采购业务生产的产品中使用的材料的供应链继续受到新冠肺炎疫情的不利影响，我们的供应链可能会继续中断。我们的供应商、合同制造商、分销商、承包商和其他业务合作伙伴未能履行其对我们的成员、其他客户或我们的义务，或由于他们自身的财务或运营困难而导致他们履行义务的能力发生重大中断，可能会对我们的运营产生不利影响。
•要求修改合同、延期付款或行使不可抗力条款。我们已经并可能继续收到我们的合同对手方提出的合同修改、付款豁免和延期、付款减少或修改付款条款的请求。我们已经并可能继续收到延期服务或按履约服务合同付款的请求。此外，我们已经并可能继续收到供应商提出的提高合同价格的要求，这种要求可能会在未来得到实施。此类合同价格的膨胀可能会影响会员对通过我们的GPO合同提供的项目和服务的利用，这可能会对我们的行政费用净收入和直接来源收入产生不利影响。此外，还有几家药店
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供应商行使了不可抗力条款，因为他们无法从印度和中国那里获得制造所需的原材料，因此未能在与我们的合同中供应条款。在我们的合同中，如果供应商无法提供产品，他们可能无法支付费用，那么我们的合同中标准的不提供语言就会对他们进行经济处罚。此外，我们可能无法以商业上合理的条款从替代供应商那里采购产品，或者根本不能。
•管理不断变化的监管环境。为了应对新冠肺炎疫情及其变种，联邦、州和地方政府正在发布新的规章制度、命令和咨询意见，并定期改变报销资格规则。这些政府行为可能会影响我们和我们的成员、其他客户和供应商。
新冠肺炎、其变体、复发或类似流行病对我们的业务、运营结果、财务状况和现金流的最终影响取决于未来的发展，包括任何流行病的持续时间及其对美国和全球经济影响的相关持续时间，这些都是不确定的，目前无法预测。新冠肺炎大流行、其变种、复发或未来类似大流行的影响也可能加剧项目1A中所述的许多其他风险。2022年年报的“风险因素”部分。尽管我们努力控制这些影响，但它们的最终影响取决于我们不知道或不能控制的因素，包括任何疫情的持续时间和严重程度，以及为遏制其传播和减轻其对公共卫生的影响而采取的行动。新冠肺炎疫情、其变种、复发或类似流行病对我们业务造成的上述和其他持续中断可能会在短期内和2023财年及以后对我们的业务、运营结果、财务状况、现金流、前景和我们证券的交易价格造成实质性的不利影响。
俄乌战争
2022年2月，俄罗斯入侵乌克兰，导致对俄罗斯、白俄罗斯和乌克兰境内特定地区实施制裁、出口管制和其他措施。随着战争的持续，它继续影响全球经济和金融市场，并加剧持续的经济挑战，包括不断上升的通胀、能源成本和全球供应链中断等问题。我们继续监测俄罗斯-乌克兰战争对宏观经济状况的影响，并为战争可能对成员国需求、我们的供应商交付产品的能力、网络安全风险以及我们的流动性和获得资本的机会产生的任何影响做好准备。见第1A项。《2022年年报》中的风险因素。
关键会计政策和估算
有关我们在编制财务报表时使用估计的更多信息，以及我们在2022年年度报告中包含的与我们的重大会计政策的重大变化相关的信息，请参阅附注1-组织和附注2-附注2-精简综合财务报表的重要会计政策。
新会计准则
我们最近采纳的新会计准则以及我们最近发布但尚未采纳的会计准则已包括在随附的简明综合财务报表附注2-重大会计政策中，在此并入作为参考。
我们运营结果的关键组成部分
净收入
净收入包括净行政费用收入、软件许可、其他服务和支持收入以及产品收入。
供应链服务
供应链服务收入包括：
•行政管理费收入净额，包括从供应商收到的行政管理费总额减去支付给成员的收入份额；
•软件许可证、其他服务和支助收入，包括供应链共同管理收入和购买服务收入；以及
•产品收入，由库存销售额组成。
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我们供应链服务收入流的成功受到以下因素的影响：我们与供应商和会员谈判有利合同的能力、使用我们的GPO供应商合同的会员数量和他们的采购量、由Medicare、Medicaid和其他管理保健计划确定的定义的允许报销金额变化的影响、通过我们的直接采购活动购买产品的会员和其他客户的数量以及具有竞争力的定价的影响。请参阅“通货膨胀的影响在项目2-管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析的“流动性和资本资源”部分，讨论通货膨胀及其对我们供应链服务业务的影响。
绩效服务
性能服务收入包括以下软件许可证、其他服务和支持收入：
•医疗保健信息技术许可证和基于SaaS的临床、利润率提高和基于价值的护理产品订阅、许可费、咨询服务的专业费用、绩效改进协作和其他服务订阅以及我们PINC AI技术和服务平台下认可的商业保险计划的保险服务管理费和佣金；
•第三方管理费和康蒂戈健康卓越中心计划的费用；以及
•保健产品供应商和服务提供商向Remitra收取的费用。
我们的性能服务增长将取决于我们将PINC AI技术和服务平台扩展到新的和现有的会员和其他客户，续订我们的SaaS和授权软件产品的现有订阅，我们是否有能力以足够的费率向新的和现有的客户销售企业分析许可证，以抵消由于转换为企业分析许可证而造成的经常性SaaS收入的损失，向新市场的扩张，以及将我们的Contigo Health和Remitra业务扩展到新的和现有的成员。
收入成本
收入成本包括服务和软件许可收入成本和产品收入成本。
服务成本和软件许可收入包括与员工相关的费用，包括薪酬和福利，以及直接提供与创收活动相关服务的外部顾问，包括向会员和其他客户提供咨询服务、与我们的SaaS和许可软件产品相关的第三方管理员服务和实施服务，以及某些资本化合同成本的相关摊销。合同费用摊销指已资本化的数额，反映获得和履行合同的增量费用，包括与实施SaaS信息工具有关的费用。服务成本和软件许可收入还包括与托管服务相关的费用、相关数据中心容量成本、第三方产品许可费用以及内部开发的软件应用程序成本的摊销。
产品成本收入包括直接来源的医疗和商品产品的采购和运输成本，并受到与直接来源的医疗和商品产品相关的制造和运输成本的影响。请参阅“通货膨胀的影响在项目2-管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析的“流动性和资本资源”部分，讨论通货膨胀及其对我们供应链服务业务的影响。
运营费用
营运开支包括销售、一般及行政(“SG&A”)开支、研发开支及购入无形资产摊销。
SG&A费用与销售和行政职能以及对创收活动的支持直接相关，包括支持和维护我们的软件相关产品和服务的费用。SG&A费用主要包括与薪酬和福利相关的成本；与差旅相关的费用；业务发展费用，包括业务收购机会的费用；与非经常性战略举措和财务重组相关的费用；间接成本，如保险、专业费用和其他一般管理费用，以及某些合同成本的摊销。合同费用摊销是指已资本化的数额，包括销售佣金，反映了获得和履行合同的增量成本。
研发费用包括与员工相关的薪酬和福利费用以及技术专业人员的第三方咨询费，扣除资本化劳动力后，在达到技术可行性之前开发我们的软件相关产品和服务所产生的费用。
购入无形资产的摊销包括所有已确认的无形资产的摊销。
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其他收入，净额
其他收入，净额，包括我们的权益法投资产生的未合并关联公司净收入中的权益。我们的权益法投资主要包括我们在FFF Enterprise，Inc.(“FFF”)、Exela Holdings，Inc.(“Exela”)和Prestige amertich Ltd.(“Prestige”)的权益(见附注3-Investments)。其他收入，净额，还包括2022财年因终止FFF纠正和取消确认相关负债而确认的收益(见附注4-公允价值计量)、利息收入和支出、递延补偿计划资产的已实现和未实现收益或损失、处置资产的收益或损失，以及我们资产或持有至到期投资的任何减值。
所得税费用
有关所得税费用的讨论，请参阅附注11-所得税。
可归因于非控股权益的净收入
我们确认在我们的权益法投资中持有权益的合并子公司的非主要所有权的非控股权益所应占的净收入。于2022年9月30日，本公司确认成员健康系统或其联属公司分别于PRAM Holdings，LLC(“PRAM”)、DePre Holdings，LLC(“DePre”)及Expre Holdings，LLC(“Expre”)分别持有74%、79%及85%权益的非控股权益所产生的净收入。PRAM、DePRE和ExPRE是我们作为长期供应链弹性计划的一部分进行的投资，目的是促进国内和地理上多样化的制造，并帮助确保基本医疗产品的强大和弹性供应链。
截至2022年9月30日，我们拥有康蒂戈健康公司93%的股权，并为康蒂戈健康公司某些客户持有的7%股权确认了可归因于非控股权的净收入。
我们对非公认会计准则财务指标的使用
我们考虑的其他关键业务指标包括EBITDA、调整后的EBITDA、分部调整后的EBITDA、调整后的净收入、调整后的每股收益和自由现金流，这些都是非GAAP财务指标。
我们将EBITDA定义为扣除所购无形资产的税项、利息和投资收入或费用、净额、所得税费用、折旧和摊销前的净收益。我们将经调整EBITDA定义为扣除合并及收购相关开支及非经常性、非现金或非营运项目前的EBITDA，并包括未合并联属公司净收入中的权益。对于所有非公认会计准则财务指标，我们将非经常性项目视为收入或支出以及在前两年内未赚取或发生且预计在未来两年内不会重现的其他项目。这些项目包括某些战略举措和与财务重组相关的费用。非经营性项目包括处置资产、利息和投资收入或费用的损益。
我们将分部调整后的EBITDA定义为该分部的净收入减去该分部直接应占的收入成本和运营费用，不包括折旧和摊销、所购无形资产的摊销、与合并和收购相关的费用以及非经常性或非现金项目，并包括未合并联属公司净收益中的权益。直接归属于该部门的运营费用包括与销售和营销、一般和行政以及特定于每个部门运营的产品开发活动相关的费用。非特定分部的一般及行政公司开支不计入经分部调整后的EBITDA计算。分部调整后的EBITDA也不包括任何已被归类为非持续业务的收入和支出。
我们将调整后的净收入定义为Premier(I)不包括非持续业务的收入或亏损，(Ii)不包括所得税支出，(Iii)不包括可赎回有限合伙人资本对赎回金额的调整的影响，(Iv)不包括非经常性或非现金项目的影响，包括某些战略举措和财务重组相关费用的影响，(V)假设在我们2020年8月重组之前的一段时间，所有B类普通股单位交换A类普通股，这导致消除了Premier LP的非控股权益，以及(Vi)反映了按我们估计的年度有效所得税税率对非GAAP所得税前净收入进行的所得税费用调整，并对不寻常或不常见的项目进行了调整。我们将调整后每股收益定义为调整后净收益除以稀释后加权平均股份(见附注9-每股收益)。
我们将自由现金流定义为持续经营活动提供的现金净额，减去(I)向某些选择签署与我们2020年8月重组相关的单位交换和应收税金加速协议(“单位交换协议”)的前有限责任合伙人提前终止付款，以及(Ii)购买物业和设备。自由现金流不代表可用于支出的可自由支配现金，因为它不包括某些合同义务，如偿还债务。
29

调整后的EBITDA和自由现金流量是我们和我们财务报表的外部用户使用的补充财务指标，被认为是我们业务运营实力和业绩的指标。调整后的EBITDA和自由现金流量指标使我们能够评估我们的业绩，而不考虑融资方式和资本结构，也不受我们认为不能反映我们业务经营业绩的其他事项的影响。更具体地说，分部调整后的EBITDA是我们用来评估业务部门表现的主要收益指标。
我们使用调整后的EBITDA、分部调整后的EBITDA、调整后的净收入和调整后的每股收益，以便于在不同时期之间一致地比较我们的经营业绩，当与我们根据公认会计准则编制的业绩相结合时，我们可以更全面地了解影响我们业务的因素和趋势。我们相信，调整后的EBITDA和分部调整后的EBITDA有助于我们的董事会、管理层和投资者在不同时期一致地比较我们的经营业绩，因为它们消除了可归因于我们的资产基础(主要是折旧和摊销)的收益因素、某些我们管理团队无法控制的项目的影响，例如税收、其他非现金项目(如无形资产减值、购买会计调整和基于股票的薪酬)、非经常性项目(如战略计划和财务重组相关费用)以及从我们的运营业绩中被归类为非持续业务的收入和费用。我们相信，调整后的净收入和调整后每股收益有助于我们的董事会、管理层和投资者在不同时期一致地比较我们的净收入和每股收益，因为这些措施剔除了非现金项目(如无形资产减值、购买会计调整和基于股票的薪酬)和非经常性项目(如战略举措和财务重组相关费用)。, 以及消除主要由B类普通股的成员所有者以A类普通股换取A类普通股所产生的非控制性权益的可变性。我们相信自由现金流是一项重要的衡量标准，因为它代表我们在向某些前有限合伙人支付款项后产生的现金，这些前有限合伙人选择执行与我们2020年8月的重组和资本投资相关的单位交换协议，以维持现有产品和服务和持续的业务运营，以及开发新的和升级的产品和服务以支持未来的增长。我们的自由现金流使我们能够通过收购、合作、合资企业、对相关业务的投资和减少债务来提高股东价值。
尽管这些非GAAP财务指标在分析我们的业务、确定我们信贷安排中某些财务契约的遵守情况、衡量和确定激励性薪酬以及评估我们相对于竞争对手的经营业绩方面非常重要，但EBITDA、调整后的EBITDA、分段调整后的EBITDA、调整后的净收入、调整后的每股收益和自由现金流量不是根据GAAP衡量财务业绩的指标，作为分析工具可能有局限性，不应独立于净收益、经营活动提供的净现金或根据GAAP得出的任何其他业绩指标来考虑，或作为替代。
EBITDA、调整后的EBITDA和分段调整后的EBITDA措施的一些局限性包括，它们没有反映：我们的资本支出或我们未来对资本支出或合同承诺的要求；我们营运资金需求的变化或现金需求；利息支出或用于支付信贷安排下利息或本金付款的现金需求；我们必须支付的所得税；以及替换折旧或摊销资产的任何现金需求。此外，EBITDA、调整后的EBITDA、分段调整后的EBITDA和自由现金流量不是根据GAAP或其他方式衡量流动性的指标，也不是经营活动现金流量的替代品。
调整后净收益和调整后每股收益指标的一些局限性是，它们没有反映我们必须支付的所得税费用或所得税支付。此外，根据公认会计准则，调整后净收入和调整后每股收益不是衡量盈利能力的指标。
我们还敦促您审查本季度报告中其他部分包括的这些非GAAP财务衡量标准的对账情况。为了正确和审慎地评估我们的业务，我们鼓励您审阅本季度报告中其他部分包含的简明综合财务报表和相关附注，不要依赖任何单一的财务指标来评估我们的业务。此外，由于EBITDA、调整后的EBITDA、分段调整后的EBITDA、调整后的净收入、调整后的每股收益和自由现金流量指标可能会受到不同计算的影响，因此这些非GAAP财务指标可能不同于其他公司使用的类似名称的指标，因此可能无法与之相比。
我们计算的调整后EBITDA、分段调整后EBITDA和调整后净收益中不包括的非经常性和非现金项目包括基于股票的薪酬、与收购和处置相关的支出、与战略计划和财务重组相关的支出、FFF看跌期权的收益或亏损、被归类为非持续业务的收入和支出以及其他对账项目。关于某些更重要的项目的更多信息如下。
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调整后所得的所得税支出
调整后净收益是下文“我们使用非GAAP财务措施”中定义的非GAAP财务指标，是根据我们估计的联邦和州所得税年度有效税率(经非常或罕见项目调整后)计算的，因为我们是一个合并集团，出于税务目的，我们的所有子公司的活动都包括在内。截至2022年和2021年9月30日的三个月，用于计算调整后净收入的税率分别为26%和21%。2022财年21%的税率主要是由于子公司重组而释放了3,290万美元的递延税项资产估值拨备。
在2022财年公布的3,290万美元估值津贴中，1,760万美元计入了估计的年度有效税率计算，因为预计此类结转将抵消2022财年的普通收入。发放的其余1,530万美元估值免税额在截至2021年9月30日的三个月作为独立项目计入。
基于股票的薪酬
除了非现金员工股票薪酬支出外，本项目还包括截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的非现金股票购买计划支出20万美元(参见所附简明合并财务报表的附注10-股票薪酬)。
与收购和处置有关的费用
收购相关费用包括与收购活动有关的法律、会计和其他费用以及收益负债公允价值变动的损益。与处分有关的费用包括遣散费和留用津贴以及与处分活动有关的财务顾问费和律师费。
战略举措和财务重组相关费用
与战略举措和财务重组相关的费用包括与战略举措和财务重组相关活动有关的法律、会计和其他费用。
FFF看跌期权和看涨期权收益
见附注4--简明合并财务报表的公允价值计量。
其他对账项目
其他对账项目包括但不限于处置长期资产的损益和应付给前有限责任合伙人的票据的推算利息。

31

经营成果
下表列出了我们在所列期间的运营结果(单位为千，每股数据除外)：
截至9月30日的三个月，
20222021
金额占净收入的百分比金额占净收入的百分比
净收入：
行政管理费净额$150,006 48%$149,462 41%
软件许可证、其他服务和支持105,006 33%97,255 27%
服务和软件许可证255,012 81%246,717 68%
产品58,861 19%118,430 32%
净收入313,873 100%365,147 100%
收入成本：
服务和软件许可证54,014 17%43,809 12%
产品57,874 18%109,362 30%
收入成本111,888 36%153,171 42%
毛利201,985 64%211,976 58%
运营费用143,477 46%139,697 38%
营业收入58,508 19%72,279 20%
其他收入，净额3,220 1%68,060 19%
所得税前收入61,728 20%140,339 38%
所得税费用18,769 6%19,033 5%
净收入42,959 14%121,306 33%
可归因于非控股权益的净(收益)亏损(243)—%698 —%
股东应占净收益$42,716 14%$122,004 33%
股东应占每股收益：
基本信息$0.36 $0.99 
稀释$0.36 $0.97 
关于以下非GAAP财务指标以及根据GAAP得出的我们的业绩与非GAAP财务指标的协调，请参阅“我们对非GAAP财务指标的使用”，了解有关我们计算调整后EBITDA、分段调整EBITDA、非GAAP调整后净收益和非GAAP调整后每股收益中不包括的项目的更多信息。
下表提供了所列期间的某些非公认会计准则财务指标(单位为千，每股数据除外)。
截至9月30日的三个月，
20222021
某些非GAAP财务数据：金额占净收入的百分比金额占净收入的百分比
调整后的EBITDA$109,380 35%$121,703 33%
非公认会计准则调整后净收益62,512 20%79,141 22%
非公认会计准则调整后每股收益0.52 NM0.64 NM
NM=没有意义
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下表提供了净收入与调整后EBITDA的对账，以及所得税前收入与分段调整后EBITDA的对账(以千为单位)。
截至9月30日的三个月，
20222021
净收入$42,959 $121,306 
利息支出，净额2,859 2,788 
所得税费用18,769 19,033 
折旧及摊销23,439 20,596 
购入无形资产摊销10,452 10,889 
EBITDA98,478 174,612 
基于股票的薪酬7,349 7,751 
与收购和处置有关的费用2,160 3,421 
战略举措和财务重组相关费用1,520 25 
FFF看跌期权和看涨期权收益— (64,110)
其他对账项目，净额(a)
(127)4 
调整后的EBITDA$109,380 $121,703 
所得税前收入$61,728 $140,339 
未合并关联公司净收入中的权益(8,243)(7,058)
利息支出，净额2,859 2,788 
FFF看跌期权和看涨期权收益— (64,110)
其他费用，净额2,164 320 
营业收入58,508 72,279 
折旧及摊销23,439 20,596 
购入无形资产摊销10,452 10,889 
基于股票的薪酬7,349 7,751 
与收购和处置有关的费用2,160 3,421 
战略举措和财务重组相关费用1,520 25 
未合并关联公司净收入中的权益8,243 7,058 
递延薪酬计划费用(2,370)(318)
其他对账项目，净额(b)
79 2 
调整后的EBITDA$109,380 $121,703 

截至9月30日的三个月，
20222021
部门调整后的EBITDA：
供应链服务$121,194 $129,269 
绩效服务19,368 23,715 
公司(31,182)(31,281)
调整后的EBITDA$109,380 $121,703 
_________________________________
(a)其他对账项目，净额主要归因于处置长期资产的损失。
(b)其他对账项目，净额为其他杂项费用。

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下表提供了股东应占净收益与非GAAP调整后净收益的对账，以及列示期间股东应占每股收益与非GAAP调整后每股收益的分子和分母的对账(以千为单位)。
截至9月30日的三个月，
20222021
股东应占净收益$42,716 $122,004 
可归因于非控股权益的净收益(亏损)243 (698)
所得税费用18,769 19,033 
购入无形资产摊销10,452 10,889 
基于股票的薪酬7,349 7,751 
与收购和处置有关的费用2,160 3,421 
战略举措和财务重组相关费用1,520 25 
FFF看跌期权和看涨期权收益— (64,110)
其他对账项目，净额 (a)
1,267 1,863 
非公认会计准则调整后所得税前收入84,476 100,178 
调整后所得税税前费用(b)
21,964 21,037 
非公认会计准则调整后净收益$62,512 $79,141 
股东应占每股收益的分母与非公认会计准则调整后每股收益的对账
加权平均值：
基本加权平均流通股118,351 122,945 
稀释性证券1,682 1,628 
加权平均流通股-稀释120,033 124,573 
_________________________________
(a)其他对账项目，净额主要归因于处置长期资产的亏损和应付给前有限责任合伙人的票据的计入利息。
(b)反映所得税支出，估计有效所得税税率分别为截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月非GAAP调整后所得税前净收入的26%和21%。
下表提供了本报告所列期间股东应占每股收益与非公认会计准则调整后每股收益的对账。
截至9月30日的三个月，
20222021
股东应占每股收益$0.36 $0.99 
可归因于非控股权益的净收益(亏损)— (0.01)
所得税费用0.16 0.15 
购入无形资产摊销0.09 0.09 
基于股票的薪酬0.06 0.06 
与收购和处置有关的费用0.02 0.03 
战略举措和财务重组相关费用0.01 — 
FFF看跌期权和看涨期权收益— (0.52)
其他对账项目，净额 (a)
0.01 0.02 
公司税的影响 (b)
(0.19)(0.17)
非公认会计准则调整后每股收益$0.52 $0.64 
_________________________________
(a)其他对账项目，净额主要归因于处置长期资产的亏损和应付给前有限责任合伙人的票据的计入利息。
(b)反映所得税支出，估计有效所得税税率分别为截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月非GAAP调整后所得税前净收入的26%和21%。
34

综合业绩--截至2022年9月30日的三个月与2021年的比较
导致综合业绩变化的重大因素的差异将在下文的“分类业绩”中进一步讨论。
净收入
在截至2022年9月30日的三个月中，与截至2021年9月30日的三个月相比，净收入减少了5130万美元，这是由于产品收入减少了5960万美元，但软件许可证、其他服务和支持收入增加了780万美元，部分抵消了这一下降。
收入成本
与截至2021年9月30日的三个月相比，在截至2022年9月30日的三个月中，收入成本减少了4130万美元，这是因为产品收入成本减少了5150万美元，但服务和软件许可证成本收入增加了1020万美元，部分抵消了这一下降。
运营费用
在截至2022年9月30日的三个月中，运营费用比截至2021年9月30日的三个月增加了380万美元，这主要是由于SG&A费用增加了420万美元。
其他收入，净额
在截至2022年9月30日的三个月中，与截至2021年9月30日的三个月相比，其他收入净额减少了6480万美元，这主要是由于2022财年终止和相应取消确认FFF的正确负债而带来的前一年的收益，以及其他费用净额增加190万美元。这些变化被未合并联营公司净收益增加120万美元的股本部分抵消。
所得税费用
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月里，我们分别记录了1880万美元和1900万美元的税收支出。在截至2022年和2021年9月30日的三个月中记录的税收支出导致实际税率分别为30%和14%。实际税率的变化主要归因于子公司重组对上一年度实际税率的影响。(详情请参阅附注11-简明综合财务报表的所得税。)
可归因于非控股权益的净收入
在截至2022年9月30日的三个月中，可归因于非控股权益的净收入比截至2021年9月30日的三个月增加了90万美元，这主要是由于可归因于PRAM、DePRE、Expre和Contigo Health的非控股权益的净收入部分减少。
调整后的EBITDA
在截至2022年9月30日的三个月中，调整后的EBITDA与截至2021年9月30日的三个月相比减少了1230万美元，这主要是由于供应链服务和绩效服务分别减少了810万美元和430万美元。

35

细分结果
供应链服务
下表显示了供应链服务部门在本报告期间的运营结果和调整后的EBITDA(一种非GAAP财务指标)(以千为单位)：
截至9月30日的三个月，
20222021变化
净收入：
行政管理费净额$150,006 $149,462 $544 —%
软件许可证、其他服务和支持10,826 8,924 1,902 21%
服务和软件许可证160,832 158,386 2,446 2%
产品58,861 118,430 (59,569)(50)%
净收入219,693 276,816 (57,123)(21)%
收入成本：
服务和软件许可证5,208 3,370 1,838 55%
产品57,874 109,362 (51,488)(47)%
收入成本63,082 112,732 (49,650)(44)%
毛利156,611 164,084 (7,473)(5)%
运营费用：
销售、一般和行政50,023 48,044 1,979 4%
研发128 164 (36)(22)%
购入无形资产摊销8,083 8,137 (54)(1)%
运营费用58,234 56,345 1,889 3%
营业收入98,377 107,739 (9,362)(9)%
折旧及摊销6,167 5,007 
购入无形资产摊销8,083 8,137 
与收购和处置有关的费用509 1,553 
未合并关联公司净收入中的权益8,007 6,830 
其他对账项目，净额51 3 
分部调整后的EBITDA$121,194 $129,269 $(8,075)(6)%
截至2022年9月30日的三个月与2021年的比较
净收入
在截至2022年9月30日的三个月中，供应链服务部门的净收入比截至2021年9月30日的三个月减少了5710万美元，降幅为21%，原因是产品收入减少了5960万美元，但软件许可、其他服务和支持收入增加了190万美元，部分抵消了这一下降。
行政管理费净额
与前一年相比，净行政费用持平。
产品收入
在截至2022年9月30日的三个月中，产品收入比截至2021年9月30日的三个月减少了5960万美元，降幅为50%。这一下降主要是由于新冠肺炎疫情导致个人防护用品和其他高需求用品的需求和定价下降。随着新冠肺炎疫情继续消退并变得更加可控，我们预计其中一些产品的市场将进一步企稳，相应地，产品收入将同比下降。
软件许可证、其他服务和支持收入
在截至2022年9月30日的三个月中，软件许可、其他服务和支持收入比截至2021年9月30日的三个月增加了190万美元，或21%，这主要是由于供应链共同管理费和基于SaaS的购买服务收入的增加。
36

收入成本
在截至2022年9月30日的三个月中，供应链服务部门的收入成本比截至2021年9月30日的三个月减少了4970万美元，降幅为44%。减少的主要原因是产品收入减少，产品成本收入相应减少5,150万美元，原因是上一年需求增加，部分被本年度产品成本波动和物流成本上升所抵消。随着新冠肺炎疫情继续消退并变得更加可控，我们预计其中一些产品的市场将进一步企稳，相应地，产品收入的期间成本将会下降。
运营费用
在截至2022年9月30日的三个月中，供应链服务部门的运营费用比截至2021年9月30日的三个月增加了190万美元，增幅为3%，这主要是由于人员成本的增加以及与收购和处置相关的费用的减少部分抵消了SG&A费用增加了200万美元。
分部调整后的EBITDA
在截至2022年9月30日的三个月内，供应链服务部门调整后的EBITDA与截至2021年9月30日的三个月相比减少了810万美元，这主要是由于相应收入的产品成本上升以及我们的直接采购业务的物流成本上升导致的不利产品销售组合。
绩效服务
下表列出了我们在业绩服务部门的运营结果和调整后的EBITDA(以千为单位)：
截至9月30日的三个月，
20222021变化
净收入：
软件许可证、其他服务和支持
基于SaaS的产品订阅$47,767 $46,704 $1,063 2%
咨询服务17,615 15,060 2,555 17%
软件许可证5,992 8,401 (2,409)(29)%
其他22,815 18,166 4,649 26%
净收入94,189 88,331 5,858 7%
收入成本：
服务和软件许可证48,806 40,439 8,367 21%
收入成本48,806 40,439 8,367 21%
毛利45,383 47,892 (2,509)(5)%
运营费用：
销售、一般和行政42,131 38,800 3,331 9%
研发846 830 16 2%
购入无形资产摊销2,369 2,752 (383)(14)%
运营费用45,346 42,382 2,964 7%
营业收入37 5,510 (5,473)(99)%
折旧及摊销15,047 13,357 
购入无形资产摊销2,369 2,752 
与收购和处置有关的费用1,651 1,868 
未合并关联公司净收入中的权益236 228 
其他对账项目，净额28 — 
分部调整后的EBITDA$19,368 $23,715 $(4,347)(18)%
截至2022年9月30日的三个月与2021年的比较
净收入
在截至2022年9月30日的三个月中，我们的绩效服务部门的净收入比截至2021年9月30日的三个月增加了590万美元，增幅为7%。增加的主要原因是增加了4.6美元
37

600万美元的其他收入，包括Contigo Health和Remitra的增长，以及我们PINC AI平台下260万美元的咨询服务增长。由于企业分析许可协议的时间安排，软件许可减少了240万美元，部分抵消了这些增长。
收入成本
在截至2022年9月30日的三个月中，绩效服务部门的收入成本比截至2021年9月30日的三个月增加了840万美元，增幅为21%，这主要是由于咨询服务费用的增加以及与支持收入增长的员工人数增加相关的人员成本的增加。
运营费用
在截至2022年9月30日的三个月里，绩效服务部门的运营费用比截至2021年9月30日的三个月增加了300万美元，增幅为7%。这一增长是由SG&A费用增加330万美元推动的，这是由于与增加员工人数相关的人员成本增加，主要是在我们的Remitra和Contigo Health业务。
分部调整后的EBITDA
截至2022年9月30日的三个月，与截至2021年9月30日的三个月相比，业绩服务部门调整后的EBITDA减少了430万美元，降幅为18%，这主要是由于收入增长部分抵消了咨询服务费用和人员成本增加导致的收入成本和运营费用增加。
公司
下表列出了所列期间的公司费用和调整后的EBITDA(以千为单位)：
截至9月30日的三个月，
20222021变化
运营费用：
销售、一般和行政$39,906 $40,970 $(1,064)(3)%
运营费用39,906 40,970 (1,064)(3)%
营业亏损(39,906)(40,970)1,064 (3)%
折旧及摊销2,225 2,232 
基于股票的薪酬7,349 7,750 
战略举措和财务重组相关费用1,520 25 
递延薪酬计划费用(2,370)(318)
其他对账项目，净额— — 
调整后的EBITDA$(31,182)$(31,281)$99 —%
截至2022年9月30日的三个月与2021年的比较
运营费用
在截至2022年9月30日的三个月中，公司运营费用比截至2021年9月30日的三个月减少了110万美元，降幅为3%，这主要是由于市场变化导致递延薪酬计划支出的减少。
调整后的EBITDA
截至2022年9月30日的三个月，公司调整后的EBITDA与截至2021年9月30日的三个月持平。
表外安排
截至2022年9月30日，我们没有任何表外安排。
38

流动性与资本资源
流动性与资本资源
我们的主要现金来源主要是经营活动提供的现金。吾等不时使用，并预期未来将使用吾等信贷安排(定义见附注7-应付于所附简明综合财务报表的债务及票据)下的借款作为流动资金来源。我们的主要现金需求包括运营费用、营运资本波动、收入份额义务、纳税、资本支出、A类普通股的股息支付(如果和当声明时)、根据不定期实施的股票回购计划回购A类普通股、收购和相关业务投资以及一般公司活动。我们的资本支出通常包括内部开发的软件成本、软件采购和计算机硬件采购。
截至2022年9月30日和2022年6月30日，我们分别拥有1.766亿美元和8610万美元的现金和现金等价物。截至2022年9月30日和2022年6月30日，我们的信贷安排下的未偿还借款分别为2.5亿美元和1.5亿美元。在截至2022年9月30日的三个月里，我们在我们的信贷安排下借了1.00亿美元，用于其他一般企业用途。在截至2022年9月30日的三个月内，我们没有就我们的信贷安排下的未偿还借款支付任何款项。2022年10月，本公司在信贷安排下借入1.25亿美元，为收购TRPN Direct Pay，Inc.和Devon Health，Inc.(统称为“TRPN”)的资产收购提供部分资金(有关详细信息，请参阅附注14-后续活动)。
我们预计，我们的信贷机制下的运营和借款产生的现金将为我们提供足够的流动性，为我们预期的营运资本要求、收入份额义务、纳税、资本支出、A类普通股的股息支付提供资金，如果和当声明时，根据不时实施的股票回购计划回购A类普通股，并为业务收购提供资金。我们的资本需求取决于许多因素，包括我们的产品和服务开发和商业化努力的资金需求，我们的信息技术需求，以及我们的运营产生的现金数量。我们相信，我们拥有足够的资本资源，可以为目前预期的资本支出、业务增长和扩张以及当前和预计的偿债要求提供资金。然而，战略增长计划可能需要使用一种或多种不同形式的资本资源的组合，包括手头可用现金、运营产生的现金、我们信贷安排下的借款和其他长期债务，以及潜在的发行额外股本或债务证券的收益。
讨论截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的现金流量
现金流净额摘要如下(单位：千)：
截至9月30日的三个月，
20222021
提供的现金净额(用于)：
经营活动$74,751 $55,187 
投资活动(20,230)(47,050)
融资活动35,976 47,143 
汇率变动对现金流的影响(10)— 
现金及现金等价物净增加情况$90,487 $55,280 
截至2022年9月30日的三个月，经营活动提供的净现金比截至2021年9月30日的三个月增加了1,960万美元。经营活动提供的现金净额增加的主要原因是收入成本和运营费用支付的现金减少5730万美元，而杂项现金收入增加850万美元，这主要是由于我们在未合并附属公司的投资收到股息。净收入中现金收入减少4620万美元，部分抵消了现金的增加。
截至2022年9月30日的三个月，用于投资活动的净现金比截至2021年9月30日的三个月减少了2680万美元。用于投资活动的现金净额减少，主要是由于在截至2021年9月30日的三个月投资Exela Holdings，Inc.的现金支出以及购买物业和设备的减少。
在截至2022年9月30日的三个月里，融资活动提供的净现金比截至2021年9月30日的三个月减少了1120万美元。融资活动提供的现金净额减少，主要是由于其他融资活动减少2,700万美元以及发行A类债券所得资金减少2,220万美元
39

与上年同期相比，本年度与行使未偿还股票期权有关的普通股。根据我们的2022财年股票回购计划，用于回购A类普通股的上一年现金流出3820万美元，部分抵消了这些减少。其他融资活动的变化主要是由2022财年成员卫生系统的收益推动的，这些成员卫生系统在2022财年获得了Expre的会员权益。
上市公司非公认会计准则自由现金流的探讨 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月
我们将非GAAP自由现金流定义为持续运营提供的经营活动提供的现金净额减去向某些前有限责任合伙人支付的提前终止款项，这些前有限责任合伙人选择执行与我们2020年8月重组和购买财产和设备相关的单位交换协议。非公认会计准则自由现金流并不代表可用于支出的可自由支配现金，因为它不包括某些合同义务，如我们信贷安排下的债务偿还。
本报告期内经营活动提供的非公认会计准则自由现金流量和对账净现金汇总表如下(以千计)：
截至9月30日的三个月，
20222021
经营活动提供的净现金$74,751 $55,187 
购置财产和设备(18,930)(21,050)
向选择签署单位交换协议的某些前有限合伙人支付提前解约金 (a)
(24,277)(23,813)
非公认会计准则自由现金流$31,544 $10,324 
_________________________________
(a)对某些选择执行与我们2020年8月重组相关的单位交换协议的前有限责任合伙人的提前终止付款，在我们的简明综合现金流量表“应付票据付款”项下列示。在截至2022年9月30日的三个月内，我们向会员支付了2570万美元，其中包括140万美元的推算利息，该利息包括在经营活动提供的现金净额中。在截至2021年9月30日的三个月内，我们向会员支付了2570万美元，其中包括190万美元的推算利息，该利息包括在经营活动提供的现金净额中。有关进一步资料，请参阅附注7-应付简明综合财务报表的债务及应付票据。
截至2022年9月30日的三个月，非GAAP自由现金流比截至2021年9月30日的三个月增加了2120万美元。非公认会计准则自由现金流量增加的主要原因是上述经营活动提供的现金净额增加了1,960万美元，而购买的财产和设备减少了210万美元。
有关我们使用非GAAP自由现金流的更多信息，请参阅上文“我们使用非GAAP财务衡量标准”。
合同义务
应付予前有限责任合伙人的票据
截至2022年9月30日，仍有2.824亿美元未按11个等额季度分期付款的利息支付给选择执行截至2025年6月30日的季度的单位交换协议的前有限责任合伙人。有关详情，请参阅附注7--应付简明综合财务报表的债务及应付票据。
其他应付票据
截至2022年9月30日，我们在应付票据项下的其他债务承诺为320万美元。其他应付票据规定的到期日为自发行之日起三至五年，且不计息。有关详情，请参阅附注7--应付简明综合财务报表的债务及应付票据。
信贷安排
信贷安排项下的未偿还借款(定义见附注7-须支付予随附的简明综合财务报表的债务及票据以获取更多资料)按浮动利率结构计息，而借款的利息为伦敦银行同业拆息加适用保证金1.000%至1.500%或最优惠贷款利率加适用保证金0.000%至0.500%。我们为信贷机制下未使用的容量支付0.100%至0.200%不等的承诺费。截至2022年9月30日，信贷安排下的未偿还借款利率为3.729%，承诺费为0.100%。
40

信贷安排包括惯例陈述和担保以及惯例的肯定和否定契约。截至2022年9月30日，我们遵守了所有这些公约。信贷安排还包括常规违约事件，包括超过7,500万美元的任何债务或担保的交叉违约。如果任何违约事件发生并仍在继续，信贷安排下的行政代理人在征得信贷安排下的多数贷款人的同意后，可终止承诺，或应信贷安排下的多数贷款人的请求，终止承诺，并宣布信贷安排下的所有欠款立即到期和应付。
信贷安排下的借款收益通常可用于满足持续的营运资金要求，包括允许的收购、根据不时实施的股票回购计划回购A类普通股、在宣布时支付股息以及其他一般公司活动。截至2022年9月30日，我们在信贷安排下的未偿还借款为2.5亿美元，在扣除未偿还借款和未偿还信用证后，可用借款能力为7.499亿美元。2022年10月，本公司在信贷安排下借入1.25亿美元，为收购TRPN的资产提供部分资金(详情见附注14-后续事项)。
上述摘要并不声称是完整的，并受经修订的信贷安排全文的约束和保留，该全文在我们截至2021年12月31日的季度报告中作为附件10.1存档。另见附注7--应付于所附简明综合财务报表的债务及票据。
现金股利
2022年9月，我们为A类普通股的流通股支付了每股0.21美元的现金股息。2022年10月21日，我们的董事会宣布季度现金股息为每股0.21美元，于2022年12月15日支付给2022年12月1日登记在册的股东。
我们目前预计季度股息将在12月15日、3月15日、6月15日和9月15日左右继续支付。然而，未来任何现金股息的实际宣布、记录和支付日期的设定以及每股金额，将由我们的董事会在考虑各种因素后自行决定，这些因素包括我们的经营结果、财务状况和资本要求、收益、一般商业条件、我们目前的信贷安排和任何未来融资安排施加的限制、对支付股息的法律限制以及我们董事会认为相关的其他因素。
2023财年的发展
新冠肺炎大流行、其变体、复发或类似大流行
新冠肺炎全球大流行及其变种继续给美国和世界其他地区带来挑战。新冠肺炎疫情未来可能对我们的业务、经营业绩、财务状况和流动性造成多大程度的影响，将取决于高度不确定和无法准确预测的未来发展，包括可能出现的关于新冠肺炎及其变体的新信息，持续采取的遏制措施和治疗其影响的行动，包括新冠肺炎疫苗接种计划的成功，或新冠肺炎、其变体或类似流行病的复发。请参阅第1A项。2022年年报中的“风险因素”以及项目2-管理层对本季度报告的财务状况和经营业绩的讨论和分析中的“市场和行业趋势与展望”，以进一步讨论我们面临的重大风险。
俄乌战争
2022年2月，俄罗斯入侵乌克兰，导致对俄罗斯、白俄罗斯和乌克兰境内特定地区实施制裁、出口管制和其他措施。随着战争的持续，它继续影响全球经济和金融市场，并加剧持续的经济挑战，包括不断上升的通胀、能源成本和全球供应链中断等问题。请参阅第1A项。2022年年报中的“风险因素”以及项目2-管理层对本季度报告的财务状况和经营业绩的讨论和分析中的“市场和行业趋势与展望”，以供进一步讨论。
通货膨胀的影响
美国经济正在经历自20世纪80年代以来最高的通货膨胀率。从历史上看，我们的业务中没有因我们各种产品组合的市场价格波动而产生的重大通胀风险。我们的GPO业务在很大程度上没有受到价格上涨的影响，因为我们在许多合同中使用我们会员的综合购买力来谈判确定的价格。在我们的直接采购业务中，我们已经能够通过临时调整销售价格和各种降低成本的举措来部分抵消成本的增加，同时确保我们的
41

产品的价格仍然具有竞争力。然而，我们提高售价的能力取决于市场状况，在此期间，我们可能无法完全收回成本的增加。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
利率风险
我们的市场风险敞口主要涉及我们必须就未偿还的可变利率债务工具支付的任何利息支出的增加或减少。截至2022年9月30日，我们的信贷安排下有2.5亿美元的未偿还借款。根据我们的信贷安排于2022年9月30日收取的未偿还贷款的加权平均利率，未偿还贷款的加权平均利率每变动1%，将使未来12个月的利息支出增加或减少250万美元。
我们将多余的现金投资于个人现金等价物的投资组合。我们不持有任何重大衍生金融工具。我们预计利率变化不会对我们的经营业绩或财务状况产生实质性影响。我们计划通过投资低风险证券来缓解我们投资基金的违约风险、市场风险和投资风险。
外币风险
我们几乎所有的金融交易都是用美元进行的。我们没有重大的海外业务，因此，我们不认为我们存在与外币相关的市场风险。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
吾等维持披露控制及程序(定义见1934年证券交易法(下称“交易法”)第13a-15(E)条)，旨在确保根据交易法须于吾等报告中披露的信息于美国证券交易委员会规则及表格指定的时间段内予以记录、处理、汇总及报告，并累积此类信息并传达至我们的管理层，包括首席执行官及首席财务官(视情况而定)，以便及时就所需披露作出决定。任何控制和程序，无论设计和操作得多么好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。
截至本季度报告所述期间结束时，我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，对我们的披露控制和程序的有效性进行了评估。根据我们的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序自2022年9月30日起有效。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年9月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制(根据《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)规则的定义)没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
42

第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
我们经营的业务不时会受到重大诉讼。我们定期卷入在正常业务过程中或其他方面发生的诉讼，其中可能不时包括与合同纠纷、产品责任、侵权或人身伤害、雇佣、反垄断、知识产权或其他商业或监管事项有关的索赔。如果当前或未来的政府法规被解释或执行对我们或我们的业务不利，包括但不限于反垄断或医疗保健法方面的法规，我们可能会受到执法行动、处罚、损害赔偿和对我们业务的实质性限制。
在医疗产品供应商或购买者提起的集体诉讼或其他反垄断诉讼中，我们不时被列为被告。通常，这些诉讼指控竞争产品的制造商、分销商和/或GPO运营商(包括我们)之间存在共谋，拒绝原告进入某些产品的市场，提高产品价格和/或限制原告购买产品的选择。我们相信，我们一直以合乎道德和合法的方式处理我们的商业事务，并成功地解决了所有此类行为。我们不能保证我们未来不会受到类似的行动，或者任何该等现有或未来的问题将以我们满意的方式得到解决，或不会损害我们的业务、财务状况或运营结果。
2022年3月4日，一份名为City of Warren General Employees‘Retiments System诉Michael Alkire，等人的股东派生诉讼，据称是代表Premier提起的，案件编号2022-0207-JTL，向特拉华州衡平法院提起诉讼，指控我们的现任和前任首席执行官以及某些现任和前任董事。我们在起诉书中被列为名义上的被告。诉讼称，被点名的高管和董事违反了他们的受托责任，批准了Premier与某些前有限合伙人之间的协议，这些协议规定加快付款，作为提前终止与这些有限合伙人的TRA的代价。起诉书称，提前终止付款总额为4.735亿美元，比TRA所涉税收资产的据称价值高出约2.25亿美元。
起诉书要求未指明的损害赔偿、费用和支出，包括律师费，以及宣告性和其他公平救济。由于这起诉讼据称是代表Premier提起的，而我们只是名义上的被告，因此据称损害赔偿是由我们承担的。我们和个别被告否认诉状中的指控，并打算积极为诉讼辩护。鉴于诉讼还处于早期阶段，索赔没有具体说明损害赔偿金额，我们无法预测诉讼的最终结果。
与吾等涉及的若干法律程序有关的额外资料载于附注12-附注12-简明综合财务报表的承担及或有事项，该等资料在此并入作为参考。
第1A项。风险因素
在截至2022年9月30日的季度内，第1A项披露的风险因素没有发生重大变化。2022年年报中的“风险因素”
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项目6.展品
证物编号：描述
2.1
Contigo Health，LLC，TRPN Direct Pay，Inc.和Devon Health Inc.之间的资产购买协议，日期为2022年9月6日(通过引用附件2.1并入我们于2022年9月7日提交的当前8-K表格报告中)。
31.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的认证。
31.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的认证。
32.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的美国法典第1350条所要求的证明。‡
32.2
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的美国法典第1350条所要求的证明。‡
101
Premier，Inc.截至2022年9月30日的季度Form 10-Q季度报告的各部分，格式为iXBRL(内联可扩展商业报告语言)，以以下文件提交：
101.SCH内联XBRL分类扩展架构文档。*
101.CAL内联XBRL分类扩展计算链接库文档。*
101.DEF内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。*
101.LAB内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。*
101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。*
104
Premier，Inc.截至2022年9月30日的季度Form 10-Q季度报告的封面，格式为内联XBRL(包含在附件101中)。*
*现送交存档。
+表示管理合同或补偿计划或安排
‡随函提供。
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本季度报告由正式授权的签署人代表其签署。
Premier，Inc.
日期：2022年11月1日发信人：//克雷格·S·麦卡森
姓名：克雷格·S·麦卡森
标题：首席行政财务官高级副总裁
代表登记人并作为首席财务和会计干事
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