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计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310000024545美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310000024545US-GAAP：InterestRateSwapMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-09-300000024545US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-GAAP：其他非当前资产成员2022-09-300000024545US-GAAP：InterestRateSwapMember美国公认会计准则：其他责任成员2022-09-300000024545美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国-公认会计准则：外汇远期成员2022-09-300000024545美国-公认会计准则：其他当前资产成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2022-09-300000024545Us-gaap:AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesMember美国-公认会计准则：外汇远期成员2022-09-300000024545美国-GAAP：其他非当前资产成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2022-09-300000024545美国公认会计准则：其他责任成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2022-09-300000024545美国-公认会计准则：商品合同成员美国-公认会计准则：非指定成员2022-09-300000024545美国-公认会计准则：其他当前资产成员美国-公认会计准则：商品合同成员2022-09-300000024545Us-gaap:AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesMember美国-公认会计准则：商品合同成员2022-09-300000024545美国-GAAP：其他非当前资产成员美国-公认会计准则：商品合同成员2022-09-300000024545美国公认会计准则：其他责任成员美国-公认会计准则：商品合同成员2022-09-300000024545US-GAAP：InterestRateSwapMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-310000024545美国-公认会计准则：其他当前资产成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-12-310000024545US-GAAP：InterestRateSwapMemberUs-gaap:AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesMember2021-12-310000024545US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-GAAP：其他非当前资产成员2021-12-310000024545US-GAAP：InterestRateSwapMember美国公认会计准则：其他责任成员2021-12-310000024545美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国-公认会计准则：外汇远期成员2021-12-310000024545美国-公认会计准则：其他当前资产成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2021-12-310000024545Us-gaap:AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesMember美国-公认会计准则：外汇远期成员2021-12-310000024545美国-GAAP：其他非当前资产成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2021-12-310000024545美国公认会计准则：其他责任成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2021-12-310000024545美国-公认会计准则：商品合同成员美国-公认会计准则：非指定成员2021-12-310000024545美国-公认会计准则：其他当前资产成员美国-公认会计准则：商品合同成员2021-12-310000024545Us-gaap:AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesMember美国-公认会计准则：商品合同成员2021-12-310000024545美国-GAAP：其他非当前资产成员美国-公认会计准则：商品合同成员2021-12-310000024545美国公认会计准则：其他责任成员美国-公认会计准则：商品合同成员2021-12-310000024545美国公认会计准则：商品选项成员美国-公认会计准则：非指定成员2021-12-310000024545美国-公认会计准则：其他当前资产成员美国公认会计准则：商品选项成员2021-12-310000024545Us-gaap:AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesMember美国公认会计准则：商品选项成员2021-12-310000024545美国公认会计准则：现金流量对冲成员TAP：ForwardStartingInterestRateSwapMember2022-07-012022-09-300000024545美国公认会计准则：利息支出成员美国公认会计准则：现金流量对冲成员TAP：ForwardStartingInterestRateSwapMember2022-07-012022-09-300000024545美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2022-07-012022-09-300000024545美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-公认会计准则：外汇远期成员美国-GAAP：销售成本成员2022-07-012022-09-300000024545美国公认会计准则：现金流量对冲成员点击：其他收入支出成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2022-07-012022-09-300000024545美国公认会计准则：现金流量对冲成员2022-07-012022-09-300000024545美国公认会计准则：现金流量对冲成员TAP：ForwardStartingInterestRateSwapMember2021-07-012021-09-300000024545美国公认会计准则：利息支出成员美国公认会计准则：现金流量对冲成员TAP：ForwardStartingInterestRateSwapMember2021-07-012021-09-300000024545美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2021-07-012021-09-300000024545美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-公认会计准则：外汇远期成员美国-GAAP：销售成本成员2021-07-012021-09-300000024545美国公认会计准则：现金流量对冲成员点击：其他收入支出成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2021-07-012021-09-300000024545美国公认会计准则：现金流量对冲成员2021-07-012021-09-300000024545美国公认会计准则：现金流量对冲成员TAP：ForwardStartingInterestRateSwapMember2022-01-012022-09-300000024545美国公认会计准则：利息支出成员美国公认会计准则：现金流量对冲成员TAP：ForwardStartingInterestRateSwapMember2022-01-012022-09-300000024545美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2022-01-012022-09-300000024545美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-公认会计准则：外汇远期成员美国-GAAP：销售成本成员2022-01-012022-09-300000024545美国公认会计准则：现金流量对冲成员点击：其他收入支出成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2022-01-012022-09-300000024545美国公认会计准则：现金流量对冲成员2022-01-012022-09-300000024545美国公认会计准则：现金流量对冲成员TAP：ForwardStartingInterestRateSwapMember2021-01-012021-09-300000024545美国公认会计准则：利息支出成员美国公认会计准则：现金流量对冲成员TAP：ForwardStartingInterestRateSwapMember2021-01-012021-09-300000024545美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2021-01-012021-09-300000024545美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-公认会计准则：外汇远期成员美国-GAAP：销售成本成员2021-01-012021-09-300000024545美国公认会计准则：现金流量对冲成员点击：其他收入支出成员美国-公认会计准则：外汇远期成员2021-01-012021-09-300000024545美国公认会计准则：现金流量对冲成员2021-01-012021-09-300000024545水龙头：8亿欧元1.25欧元2024成员点击：其他收入支出成员美国公认会计准则：NetInvestmentHedgingMembers美国-GAAP：老年人注意事项成员2022-07-012022-09-300000024545美国公认会计准则：NetInvestmentHedgingMembers2022-07-012022-09-300000024545美国公认会计准则：利息支出成员美国公认会计准则：NetInvestmentHedgingMembersUs-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember2021-07-012021-09-300000024545水龙头：8亿欧元1.25欧元2024成员点击：其他收入支出成员美国公认会计准则：NetInvestmentHedgingMembers美国-GAAP：老年人注意事项成员2021-07-012021-09-300000024545美国公认会计准则：NetInvestmentHedgingMembers2021-07-012021-09-300000024545水龙头：8亿欧元1.25欧元2024成员点击：其他收入支出成员美国公认会计准则：NetInvestmentHedgingMembers美国-GAAP：老年人注意事项成员2022-01-012022-09-300000024545美国公认会计准则：NetInvestmentHedgingMembers2022-01-012022-09-300000024545美国公认会计准则：利息支出成员美国公认会计准则：NetInvestmentHedgingMembersUs-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember2021-01-012021-09-300000024545水龙头：8亿欧元1.25欧元2024成员点击：其他收入支出成员美国公认会计准则：NetInvestmentHedgingMembers美国-GAAP：老年人注意事项成员2021-01-012021-09-300000024545美国公认会计准则：NetInvestmentHedgingMembers2021-01-012021-09-300000024545美国-公认会计准则：商品合同成员美国-公认会计准则：非指定成员美国-GAAP：销售成本成员2022-07-012022-09-300000024545美国-公认会计准则：非指定成员2022-07-012022-09-300000024545美国-公认会计准则：商品合同成员美国-公认会计准则：非指定成员美国-GAAP：销售成本成员2021-07-012021-09-300000024545美国-公认会计准则：非指定成员2021-07-012021-09-300000024545美国-公认会计准则：商品合同成员美国-公认会计准则：非指定成员美国-GAAP：销售成本成员2022-01-012022-09-300000024545美国-公认会计准则：非指定成员2022-01-012022-09-300000024545美国-公认会计准则：商品合同成员美国-公认会计准则：非指定成员美国-GAAP：销售成本成员2021-01-012021-09-300000024545美国公认会计准则：保修成员点击：其他收入支出NetMember美国-公认会计准则：非指定成员2021-01-012021-09-300000024545美国-公认会计准则：非指定成员2021-01-012021-09-300000024545点击：StoneBrewingCompanyVsMCBCM成员美国-公认会计准则：待决诉讼成员2022-03-072022-03-070000024545Tap:KaiserTaxCivilAndLaborIndemnityReserveMember2022-09-300000024545Tap:KaiserTaxCivilAndLaborIndemnityReserveMember2021-12-310000024545Tap:KaiserPurchasedTaxCreditsIndemnityReserveCategoryTwoMemberSRT：最大成员数2022-09-300000024545US-GAAP：铁路运输设备成员2022-09-30
目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
_______________________________________________________________
表格10-Q
(标记一)
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末2022年9月30日
或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期。
委托文件编号：1-14829
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/24545/000002454522000018/tap-20220930_g1.jpg
Molson Coors饮料公司
(注册人的确切姓名载于其章程)

特拉华州
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区)
P.O. Box 4030, NH353, 金色, 科罗拉多州, 美国
罗伯特-布拉萨大道111号，9楼蒙太尔, 魁北克, 加拿大
(主要执行办公室地址)
84-0178360
(国际税务局雇主身分证号码)
80401
H3C2M1
(邮政编码)

303-279-6565(科罗拉多州)
514-521-1786(魁北克)
(注册人的电话号码，包括区号)
_______________________________________________________________
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题 交易符号注册的每个交易所的名称
A类普通股，面值0.01美元 TAP.A纽约证券交易所
B类普通股，面值0.01美元 抽头纽约证券交易所
优先债券将于2024年到期，息率1.25%抽头纽约证券交易所
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ý No o
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ý No o
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器 ý 加速文件管理器o 非加速文件服务器o 规模较小的报告公司☐ 新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。o
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No ý
注明截至2022年10月25日注册人所属各类普通股的流通股数量：
A类普通股-2,562,506股票
B类普通股-200,145,028股票
可交换股份：
截至2022年10月25日，Molson Coors Canada，Inc.发行了以下数量的可交换股票：
A类可交换股份--2,717,367股
B类可交换股份--11,083,834股
A类可交换股份和B类可交换股份是注册人的全资子公司Molson Coors Canada Inc.的股本股份。它们在多伦多证券交易所公开交易，代码分别为TPX.A和TPX.B。这些股票的目的是提供与相应类别的Molson Coors普通股基本相同的经济和投票权，它们可以在其中进行交换。除登记的A类普通股和B类普通股外，注册人还发行和发行了A类特别表决权股票和B类特别表决权股票各一股。特别A类有表决权股票和特别B类有表决权股票为A类可交换股票和B类可交换股票的持有人提供了分别与A类普通股和B类普通股持有人一起投票的指示的机制。特别A类有表决权股票和特别B类有表决权股票的持有人有权分别就每一股已发行的A类可交换股票和B类可交换股票(不包括注册人或其子公司持有的股份)投一票，并一般分别与A类普通股和B类普通股一起就A类普通股和B类普通股有权投票的所有事项投票。特别A类有表决权股票和特别B类有表决权股票受表决权信托安排的约束。持有A类特别表决权股票和B类特殊表决权股票的受托人必须分别投与当时已发行的A类可交换股票和B类可交换股票数量相等的表决权, 但只会就其于记录日期收到A类可交换股份及B类可交换股份的登记持有人(注册人或其附属公司除外)的投票指示投下相等于A类可交换股份及B类可交换股份数目的投票权，并将按照所收到的该等指示投票。

目录表
Molson Coors饮料公司及其子公司
索引
页面
术语和缩略语词汇
3
警示声明
4
第一部分财务信息
第1项。
财务报表(未经审计)
5
简明综合业务报表
5
简明综合全面收益表(损益表)
6
简明综合资产负债表
7
现金流量表简明合并报表
8
股东权益和非控制性权益简明合并报表
9
未经审计的简明合并财务报表附注
11
附注1，“主要会计政策的列报依据和摘要”
11
附注2，“新会计公告”
13
附注3，“分部报告”
13
附注4，“投资”
14
附注5，“特殊物品”
15
附注6，“所得税”
16
附注7，“商誉和无形资产”
17
附注8，“债务”
19
附注9，“库存”
20
附注10，“累计其他全面收益(亏损)”
20
附注11，“衍生工具和套期保值活动”
21
附注12，“承付款和或有事项”
24
附注13，“租约”
25
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
27
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
40
第四项。
控制和程序
41
第二部分：其他信息
第1项。
法律诉讼
41
第1A项。
风险因素
41
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
43
第三项。
高级证券违约
43
第四项。
煤矿安全信息披露
43
第五项。
其他信息
43
第六项。
陈列品
44
签名
44
2
目录表
术语和缩略语词汇
AOCI    
累计其他综合收益(亏损)
计算机辅助设计    
加元
捷克ZK捷克科鲁纳
DBRS多伦多的一家全球信用评级机构
EBITDA扣除利息、税项、折旧及摊销前收益
易办事    
每股收益
欧元欧元
FASB    
财务会计准则委员会
英镑    
英磅
HRK克罗地亚人库纳
日元    
日圆
穆迪
穆迪投资者服务有限公司，美国证券交易委员会指定的全国公认的统计评级机构
保监处其他全面收益(亏损)
OPEB其他退休后福利计划
PSU    
绩效份额单位
相对标准偏差    
塞尔维亚语第纳
RSU限制性股票单位
美国证券交易委员会美国证券交易委员会
标准普尔标准普尔评级服务，美国证券交易委员会指定的全国公认的统计评级机构
STR
对零售商的销售额
临时工作人员
对批发商的销售
英国英国
美国    
美国
美国公认会计原则美国普遍接受的会计原则
美元或美元美元
VIES可变利息实体
3
目录表
根据1995年《私人证券诉讼改革法》的安全港条款发出的警示声明
这份10-Q表格季度报告(“本报告”)包含符合1933年证券法(经修订)第27A节和经修订的1934年证券交易法(“交易法”)第21E节的前瞻性陈述。我们也可能不时在我们向公众发布的其他材料中提供口头或书面的前瞻性陈述。此类前瞻性陈述受到1995年《私人证券诉讼改革法》创造的安全港的约束。
提及我们未来财务业绩的预测、我们业务的预期增长和趋势，以及对未来事件或情况的其他特征的陈述是前瞻性陈述，包括但不限于第I部分-项目2中的陈述。本报告标题下管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析“影响报告结果的项目”关于冠状病毒大流行对我们的运营、流动性、财务状况和财务业绩的影响，对未来股息的预期、总体销量趋势、消费者偏好、定价趋势、行业力量、成本降低战略，包括我们的振兴计划、对成本通胀的预期、预期结果、对未来资本支出和运营的预期、偿债能力、债务的时间和金额以及杠杆水平、出货量和盈利水平、市场份额和资本资源的充分性。此外，我们在本报告中所作的非历史事实陈述也可能是前瞻性陈述。诸如“预期”、“打算”、“目标”、“计划”、“相信”、“继续”、“可能”、“预期”、“寻求”、“估计”、“展望”、“趋势”、“未来利益”、“潜在”、“项目”、“战略”等词汇以及此类词汇和类似表述的变体旨在识别前瞻性表述。
前瞻性陈述会受到风险和不确定因素的影响，这些风险和不确定因素可能导致实际结果与所表示的结果大相径庭(无论是有利的还是不利的)。这些风险和不确定性包括但不限于第II部--第IA项“风险因素“在本报告以及我们在提交给美国证券交易委员会的过去和未来报告(包括截至2021年12月31日的10-K表格年度报告(”年度报告“)中不时描述的那些前瞻性陈述中，应注意不要过度依赖任何此类前瞻性陈述。前瞻性陈述仅陈述截至作出之日，除非适用法律另有要求，否则我们不承担因新信息、未来事件或其他原因而更新任何前瞻性陈述的义务。
市场和行业数据
本报告中使用的市场和行业数据基于独立的行业出版物、客户、贸易或商业组织、市场研究公司的报告和第三方(统称为“第三方信息”)发布的其他统计信息，以及基于管理层诚信估计的信息，这些信息来自我们对内部信息和独立来源的审查。此类第三方信息一般声明，其中包含的信息或由此类来源提供的信息是从被认为可靠的来源获得的。
4
目录表
第一部分财务信息
项目1.财务报表(未经审计)
Molson Coors饮料公司及其子公司
简明合并业务报表
(单位：百万，不包括每股数据)
(未经审计)
 截至三个月九个月结束
 2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
销售额$3,517.4 $3,435.4 $9,662.1 $9,255.5 
消费税(582.2)(612.7)(1,590.6)(1,595.0)
净销售额2,935.2 2,822.7 8,071.5 7,660.5 
销货成本(1,951.5)(1,629.1)(5,340.0)(4,464.4)
毛利983.7 1,193.6 2,731.5 3,196.1 
营销费、一般费用和行政费用(660.0)(664.8)(2,043.3)(1,889.4)
特殊物品，净值5.3 2.6 (22.9)(17.3)
权益收益(亏损)1.1 — 3.7 — 
营业收入(亏损)330.1 531.4 669.0 1,289.4 
利息收入(费用)，净额(58.7)(63.3)(188.6)(196.5)
其他养恤金和退休后福利(费用)，净额14.8 12.9 35.7 38.9 
其他收入(费用)，净额(13.2)(0.4)(14.5)(2.3)
所得税前收入(亏损)273.0 480.6 501.6 1,129.5 
所得税优惠(费用)(54.9)(26.8)(98.3)(203.4)
净收益(亏损)218.1 453.8 403.3 926.1 
可归因于非控股权益的净(收益)亏损(1.7)(0.8)11.9 (0.4)
可归因于Molson Coors饮料公司的净收益(亏损)$216.4 $453.0 $415.2 $925.7 
    
每股可归因于Molson Coors饮料公司的净收益(亏损)
基本信息$1.00 $2.09 $1.91 $4.26 
稀释$0.99 $2.08 $1.91 $4.26 
加权平均流通股
基本信息216.8 217.2 217.0 217.1 
基于股份的奖励的稀释效应0.8 0.4 0.7 0.4 
稀释217.6 217.6 217.7 217.5 
不包括在稀释每股收益计算中的反稀释证券0.8 1.8 0.9 1.8 

见未经审计的简明合并财务报表附注。

5
目录表
Molson Coors饮料公司及其子公司
简明综合全面收益表(损益表)
(单位：百万)
(未经审计)
截至三个月九个月结束
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
包括非控股权益的净收益(亏损)$218.1 $453.8 $403.3 $926.1 
其他综合收益(亏损)，税后净额    
外币折算调整(317.2)(104.6)(536.3)(30.4)
将累计换算调整重新分类为收入(损失)— — 12.1 7.5 
衍生工具的未实现收益(亏损)29.7 5.5 154.1 48.7 
将派生(收益)损失重新分类为收益(损失)0.6 1.0 9.7 4.9 
养恤金和其他退休后福利调整(43.9)— (43.9)— 
摊销先前服务(利益)费用净额和精算(收益)收入(损失)损失净额及结算(5.0)0.3 (6.8)0.9 
未合并子公司其他综合收益(亏损)的所有权份额0.3 0.4 10.6 1.2 
扣除税后的其他综合收益(亏损)合计(335.5)(97.4)(400.5)32.8 
综合收益(亏损)(117.4)356.4 2.8 958.9 
可归因于非控股权益的综合(收益)损失0.3 0.2 15.9 0.1 
Molson Coors饮料公司的综合收益(亏损)$(117.1)$356.6 $18.7 $959.0 


见未经审计的简明合并财务报表附注。

6
目录表
Molson Coors饮料公司及其子公司
简明合并资产负债表
(单位：百万，面值除外)
(未经审计)

 自.起
 2022年9月30日2021年12月31日
资产  
流动资产  
现金和现金等价物$525.2 $637.4 
应收账款净额809.8 678.9 
其他应收账款，净额178.9 200.5 
库存，净额866.8 804.7 
其他流动资产，净额368.7 457.2 
流动资产总额2,749.4 2,778.7 
属性，网络4,057.9 4,192.4 
商誉6,133.3 6,152.6 
其他无形资产，净额12,663.2 13,286.8 
其他资产1,104.7 1,208.5 
总资产$26,708.5 $27,619.0 
负债和权益  
流动负债  
应付帐款和其他流动负债$3,086.2 $3,107.3 
长期债务和短期借款的当期部分505.0 514.9 
流动负债总额3,591.2 3,622.2 
长期债务6,082.7 6,647.2 
养恤金和退休后福利625.3 654.4 
递延税项负债2,727.6 2,704.6 
其他负债285.2 326.5 
总负债13,312.0 13,954.9 
承担额和或有事项(注12)
Molson Coors饮料公司股东权益  
股本  
优先股，$0.01面值(授权：25.0股份；无已发出)
— — 
A类普通股，$0.01面值(授权：500.0已发行及已发行股份：2.6股票和2.6分别为股票)
— — 
B类普通股，$0.01面值(授权：500.0股份；已发行：210.3股票和210.1分别为股票)
2.1 2.1 
A类可交换股票，无面值(已发行和已发行：2.7股票和2.7分别为股票)
102.2 102.2 
B类可交换股票，无面值(已发行和已发行：11.1股票和11.1分别为股票)
417.2 417.8 
实收资本6,994.1 6,970.9 
留存收益7,567.4 7,401.5 
累计其他综合收益(亏损)(1,402.5)(1,006.0)
B类普通股按成本价以库房形式持有(10.2股票和9.5分别为股票)
(510.2)(471.4)
Molson Coors饮料公司股东权益总额13,170.3 13,417.1 
非控制性权益226.2 247.0 
总股本13,396.5 13,664.1 
负债和权益总额$26,708.5 $27,619.0 
见未经审计的简明合并财务报表附注。
7
目录表
Molson Coors饮料公司及其子公司
简明合并现金流量表
(单位：百万)
(未经审计)
 九个月结束
 2022年9月30日2021年9月30日
经营活动的现金流  
包括非控股权益的净收益(亏损)$403.3 $926.1 
将净收益(亏损)调整为经营活动提供(用于)的现金净额 
折旧及摊销515.6 604.2 
债务发行成本和折价摊销6.2 4.8 
基于股份的薪酬25.7 24.7 
财产和其他资产的出售损失或减值净额16.8 (10.2)
外币波动和衍生工具的未实现(收益)损失，净额217.7 (312.1)
权益(收入)损失(3.7)— 
所得税(福利)费用98.3 203.4 
已收所得税(已缴)(71.2)(92.3)
利息支出，不包括债务发行成本和贴现摊销185.0 193.3 
支付的利息(211.5)(220.6)
流动资产和负债及其他(64.7)(53.6)
经营活动提供(用于)的现金净额1,117.5 1,267.7 
投资活动产生的现金流  
对属性的添加(530.7)(363.4)
出售财产和其他资产所得收益22.1 24.1 
其他3.7 (13.8)
投资活动提供(用于)的现金净额(504.9)(353.1)
融资活动产生的现金流  
根据股权补偿计划行使股票期权2.5 4.6 
已支付的股息(247.1)(73.9)
偿还债务和借款(507.3)(1,005.0)
债务和借款的收益7.0 — 
购买库存股(38.8)— 
循环信贷和商业票据的净收益(付款)121.1 46.4 
透支余额变动及其他(10.2)(21.7)
融资活动提供(用于)的现金净额(672.8)(1,049.6)
现金和现金等价物  
外汇汇率变动对现金及现金等价物的影响(52.0)(18.8)
现金及现金等价物净增(减)(112.2)(153.8)
年初余额637.4 770.1 
期末余额$525.2 $616.3 

见未经审计的简明合并财务报表附注。
8
目录表
Molson Coors饮料公司及其子公司
简明合并股东权益报表
和非控制性权益
(单位：百万)
(未经审计)
 Molson Coors饮料公司股东权益 
  累计普通股 
 普通股可交换其他持有者非
 已发布已发行股份实缴-保留全面财政部控管
总计A类B类A类B类资本收益收入(亏损)B类利益
截至2021年6月30日$13,236.4 $— $2.1 $102.3 $417.8 $6,955.2 $7,016.9 $(1,038.1)$(471.4)$251.6 
股份交换— — — (0.1)— 0.1 — — — — 
基于股份的薪酬摊销8.2 — — — — 8.2 — — — — 
包括非控股权益的净收益(亏损)453.8 — — — — — 453.0 — — 0.8 
其他综合收益(亏损)，税后净额(97.4)— — — — — — (96.4)— (1.0)
非控制性权益的贡献0.8 — — — — — — — — 0.8 
对非控股权益的分配和分红(5.2)— — — — — — — — (5.2)
宣布的股息(74.1)— — — — — (74.1)— — — 
截至2021年9月30日$13,522.5 $— $2.1 $102.2 $417.8 $6,963.5 $7,395.8 $(1,134.5)$(471.4)$247.0 
  Molson Coors饮料公司股东权益 
   累计普通股 
  普通股可交换其他持有者非
  已发布已发行股份实缴-保留全面财政部控管
 总计A类B类A类B类资本收益收入(亏损)B类利益
截至2022年6月30日$13,602.8 $— $2.1 $102.2 $417.2 $6,984.1 $7,433.8 $(1,069.0)$(497.6)$230.0 
根据股权补偿计划发行的股票1.0 — — — — 1.0 — — — — 
基于股份的薪酬摊销8.8 — — — — 8.8 — — — — 
购买非控股权益0.1 — — — — 0.2 — — — (0.1)
包括非控股权益的净收益(亏损)218.1 — — — — — 216.4 — — 1.7 
其他综合收益(亏损)，税后净额(335.5)— — — — — — (333.5)— (2.0)
股份回购计划(12.6)— — — — — — — (12.6)— 
非控制性权益的贡献0.8 — — — — — — — — 0.8 
对非控股权益的分配和分红(4.2)— — — — — — — — (4.2)
宣布的股息(82.8)— — — — — (82.8)— — — 
截至2022年9月30日$13,396.5 $— $2.1 $102.2 $417.2 $6,994.1 $7,567.4 $(1,402.5)$(510.2)$226.2 
9
目录表
 Molson Coors饮料公司股东权益 
  累计普通股 
 普通股可交换其他持有者非
 已发布已发行股份实缴-保留全面财政部控管
总计A类B类A类B类资本收益收入(亏损)B类利益
截至2020年12月31日$12,621.3 $— $2.1 $102.3 $417.8 $6,937.8 $6,544.2 $(1,167.8)$(471.4)$256.3 
股份交换— — — (0.1)— 0.1 — — — — 
根据股权补偿计划发行的股票0.6 — — — — 0.6 — — — — 
基于股份的薪酬摊销24.7 — — — — 24.7 — — — — 
购买非控股权益(0.1)— — — — 0.3 — — — (0.4)
包括非控股权益的净收益(亏损)926.1 — — — — — 925.7 — — 0.4 
其他综合收益(亏损)，税后净额32.8 — — — — — — 33.3 — (0.5)
非控制性权益的贡献2.5 — — — — — — — — 2.5 
对非控股权益的分配和分红(11.3)— — — — — — — — (11.3)
宣布的股息(74.1)— — — — — (74.1)— — — 
截至2021年9月30日$13,522.5 $— $2.1 $102.2 $417.8 $6,963.5 $7,395.8 $(1,134.5)$(471.4)$247.0 
  Molson Coors饮料公司股东权益 
   累计普通股 
  普通股可交换其他持有者非
  已发布已发行股份实缴-保留全面财政部控管
 总计A类B类A类B类资本收益收入(亏损)B类利益
截至2021年12月31日$13,664.1 $— $2.1 $102.2 $417.8 $6,970.9 $7,401.5 $(1,006.0)$(471.4)$247.0 
股份交换— — — — (0.6)0.6 — — — — 
根据股权补偿计划发行的股票(3.4)— — — — (3.4)— — — — 
基于股份的薪酬摊销25.7 — — — — 25.7 — — — — 
购买非控股权益(1.4)— — — — 0.3 — — — (1.7)
包括非控股权益的净收益(亏损)403.3 — — — — — 415.2 — — (11.9)
其他综合收益(亏损)，税后净额(400.5)— — — — — — (396.5)— (4.0)
股份回购计划(38.8)— — — — — — — (38.8)— 
非控制性权益的贡献8.1 — — — — — — — — 8.1 
对非控股权益的分配和分红(11.3)— — — — — — — — (11.3)
宣布的股息(249.3)— — — — — (249.3)— — — 
截至2022年9月30日$13,396.5 $— $2.1 $102.2 $417.2 $6,994.1 $7,567.4 $(1,402.5)$(510.2)$226.2 
见未经审计的简明合并财务报表附注。
10
目录表
Molson Coors饮料公司及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
1. 主要会计政策的列报依据和摘要
除本报告另有注明外，任何有关“我们”、“我们”或“我们”的描述均包括Molson Coors Beverage Company(“MCBC”或“Company”)(主要为控股公司)及其报告分部所包括的营运及非营运附属公司。我们的报告部门包括美洲和欧洲、中东和非洲及亚太地区。我们的美洲部门在美国、加拿大以及加勒比、拉丁美洲和南美洲的多个国家开展业务，我们的EMEA和APAC部门在保加利亚、克罗地亚、捷克共和国、匈牙利、黑山、爱尔兰共和国、罗马尼亚、塞尔维亚、英国、其他多个欧洲国家以及中东、非洲和亚太地区的某些国家开展业务。
除非另有说明，本报告中的信息均以美元列报，并与以前的可比期间进行比较。除美元外，我们的主要运营货币包括加元、英镑和我们的中欧运营货币，如欧元、新西兰元、HRK和RSD。
随附的未经审计的简明综合财务报表反映了根据美国公认会计原则列报的财务状况、经营结果和现金流量的公允报表所需的所有调整。此类未经审计的简明合并财务报表是根据美国证券交易委员会的规则和规定按照10-Q表的说明编制的。按照美国公认会计原则编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已根据此类规则和规定予以精简或省略。
这些未经审核的简明综合财务报表应与本公司截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年度报告一并阅读，并已按照年报所载经审核综合财务报表附注1所述的会计政策编制，但附注2，“新会计公告”.
截至2022年9月30日的三个月和九个月的运营结果不一定表明全年或任何其他未来时期可能取得的结果。
成本膨胀
在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，我们经历了显著的成本上涨，包括材料、运输和能源成本的上升，这对我们的运营业绩产生了负面影响。我们预计，显著的成本上涨将继续对我们在2022年剩余时间及以后的运营业绩产生负面影响。如果材料、运输和能源价格继续波动，我们的业务和财务业绩可能会受到实质性的不利影响。我们继续监控这些风险，并依靠我们的风险管理对冲计划、提高对客户的定价、我们的溢价战略和成本节约计划来帮助缓解一些通胀压力。见本报告第一部分--项目2.本报告标题下管理层对财务状况和业务成果的讨论和分析“影响报告结果的项目”以供进一步讨论。
冠状病毒全球大流行
自2020年第一季度末开始流行以来，我们一直在积极监测冠状病毒大流行的影响。我们的业务将在多大程度上继续受到冠状病毒大流行的影响将在很大程度上取决于未来的发展，这些动态具有高度的不确定性，无法准确预测，包括但不限于政府或社会对公共集会和内部场所的命令或限制的程度，包括任何疫苗的强制要求或测试要求、按市场划分的冠状病毒大流行的严重程度和持续时间(包括未来冠状病毒变异株的爆发)、消费者行为的变化、疫苗接种速度和针对冠状病毒及相关变种的疫苗的效力。我们继续积极监测冠状病毒大流行的持续演变及其对我们业务的影响。见本报告第一部分--项目2.本报告标题下管理层对财务状况和业务成果的讨论和分析“影响报告结果的项目”以供进一步讨论。
分红
2022年7月14日，我公司董事会宣布派发现金股利$0.38每股，于2022年9月15日支付给2022年9月2日登记在册的A类和B类普通股股东。可交换股票的股东收到相当于A类和B类普通股宣布的股息的加元，相当于加元0.49每股。在截至2022年9月30日的九个月内，向合资格股东宣布的股息总额为$1.14每股，相当于加元总额的加元1.45每股。
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目录表
股份回购计划
2022年2月17日，我公司董事会批准了一项总额高达美元的股票回购计划200截至2026年3月31日，我们公司的B类普通股将达到100万股，回购主要是为了抵消年度员工股权奖励。在截至2022年9月30日的三个月内，我们回购了230,000股份回购计划下的股份，加权平均价为$54.50每股，包括经纪佣金，总价值为$12.6百万美元。在截至2022年9月30日的9个月内，我们回购了740,000股份回购计划下的股份，加权平均价为$52.36每股，包括经纪佣金，总价值为$38.8百万美元。
非现金活动
非现金投资活动包括我们对某些权益法投资的负债担保的变动#美元。2.8百万美元和美元0.3截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月，看见附注4，“投资”以供进一步讨论。我们还有与已发生但尚未支付的资本支出有关的非现金活动#149.8百万美元和美元140.4分别在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月内达到100万美元。此外，我们还有与发行基于股票的非现金奖励相关的非现金活动。
2021年6月，我们将2021年7月的美元250.0通过无现金结算至2022年5月的100万远期起始利率掉期。交易时的2021年远期起始利率掉期的未实现亏损已计入分配给2022年4月下旬结算的新的2022年5月远期起始利率掉期的实际利率。看见附注11，“衍生工具和套期保值活动”了解更多细节。
在2022年第一季度，我们记录了一笔与建立应计负债#美元有关的非现金交易56.0百万作为对年内可能损失的最佳估计要点基于陪审团裁决的诉讼案件。看见注12.“承诺和或有事项”了解更多细节。
除上述活动和与确认租赁有关的补充性非现金活动外，附注13，“租赁，”在分别截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月内，没有其他重大的非现金活动。
基于股份的薪酬
于截至2022年9月30日及2021年9月30日止九个月内，我们向若干高级职员及其他合资格雇员授予股票期权、RSU及PSU，并确认以股份为基础的薪酬开支为$8.8百万美元和美元8.2在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月内分别为25.7百万美元和美元24.7分别在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月内达到100万美元。
长寿互换保险合同
2022年6月，Molson Coors英国退休金计划(“英国退休金计划”)的受托人与一家保险公司签订了一份长寿掉期保险合同，以减轻英国养老金计划中因投保参与者的预期寿命可能出现波动而带来的风险，这些参与者约占950百万英镑，或超过英国养老金计划债务的50%，截至2021年12月31日。根据互换计划，英国养老金计划将负责根据执行互换时概述的与受保参与者的估计预期寿命相关的假设向保险公司支付固定款项，而保险公司将负责根据受保参与者的实际死亡经验向英国养老金计划支付浮动款项。这笔长寿掉期将被计入英国养老金计划的一项资产，并将在每个财年12月31日进行年度计划重新计量时按公允价值进行估值。在执行掉期时，由于长寿掉期保险合同是按市场条款订立的，因此掉期没有被赋予任何价值。在执行合同时没有触发计划重新衡量，因为互换并不解除英国养老金计划对养老金福利义务的主要责任。向参保人支付的福利将继续从英国养老金计划支付，英国养老金计划欠参保人的任何合同福利不会发生变化。
购买年金合同
2022年7月27日，我们购买了一份年金合同，将大约340100万美元，约占美国合格养老金计划负债的20%，以及使用美国合格养老金计划资产对保险公司进行的相关福利管理。这笔交易对向受影响的退休人员和受益人支付退休金的数额、时间或形式没有影响。作为这笔交易的结果，我们减少了我们的美国合格养老金计划负债和资产，并使用更新的精算假设重新计量了剩余的养老金计划资产和债务。请参阅美国合格养老金计划重新衡量对AOCI的影响附注10，“累计其他全面收益(亏损)”。和解收益$5.32022年第三季度，其他养恤金和退休后福利(成本)净额记入未经审计的简明综合业务报表。
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目录表
2. 新会计公告
尚未采用的新会计公告
2022年9月，FASB发布了权威指南，旨在为供应商融资计划中的买方提供一致和透明的披露，要求披露关键计划条款、截至期末已向融资提供商确认为有效的债务金额、对未付余额所在财务项目的描述，以及债务的前滚，包括确认和支付的债务金额。除前滚披露要求外，本指引从2023年第一季度开始对我们生效，并要求追溯适用。前滚披露要求在我们截至2024年12月31日的年度报告中对我们有效，并要求前瞻性地应用。允许及早领养。我们目前正在评估我们目前的供应商融资计划以及采用该指导意见的时机。我们预计该指导只会对披露产生影响，因为该指导不会影响对此类计划的认可或衡量。
2021年11月，FASB发布了权威指导意见，旨在通过要求披露政府援助的类型、我们对政府援助的会计处理方法以及对我们财务报表的影响，提供关于政府援助的一致和透明的披露。这一指引在我们截至2022年12月31日的年度报告中对我们有效。我们既可以前瞻性地采用本指南中的修订，也可以追溯地采用。我们预计，只有在指导不影响对政府援助的确认或衡量的情况下，指导才会对披露产生影响。
新近采用的新会计公告
2020年3月，FASB发布了权威指导意见，为将美国GAAP应用于合同、对冲关系和其他受参考利率改革影响的交易提供了可选的权宜之计和例外，如果满足某些标准的话。这些修订仅适用于参考伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)或另一种预计将因参考利率改革而停止的参考利率的合同、对冲关系和其他交易，并在2020年3月12日至2022年12月31日期间对所有实体有效。该指导意见允许公司在受到参考汇率改革变化影响时选择某些可选的权宜之计和例外。我们已选择采取影响我们的衍生工具的可选权宜之计，到期日超过预期的LIBOR终止日期。此外，在2021年10月，我们修改了我们的循环信贷安排，以指定的替换利率取代LIBOR，用于未来以欧元或英镑计价的任何借款。会计准则更新(“ASU”)2020-04的部分通过和未来选举，参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响， and ASU 2021-01, 参考汇率改革(主题848)：范围，没有也不会对我们的会计政策或未经审计的简明综合财务报表产生实质性影响。我们将继续评估参考汇率改革对我们其他合同的影响，并评估采用本指导意见的增量部分对我们的财务报表的影响。
除上述项目外，本年度并无尚未生效或采纳的新会计声明对我们未经审核的简明综合财务报表有重大影响或潜在重大影响。
3. 细分市场报告
我们的报告部门以我们开展业务的主要地理区域为基础，包括美洲以及EMEA和APAC部门。我们的美洲部门在美国、加拿大以及加勒比、拉丁美洲和南美洲的多个国家开展业务，我们的EMEA和APAC部门在保加利亚、克罗地亚、捷克共和国、匈牙利、黑山、爱尔兰共和国、罗马尼亚、塞尔维亚、英国、其他多个欧洲国家以及中东、非洲和亚太地区的某些国家开展业务。
我们还有一些活动没有分配给我们的细分市场，这在下面反映为“未分配”。具体地说，“未分配”活动主要包括与融资相关的成本，如利息支出和收入、与融资和其他财务相关活动相关的公司间余额的汇兑收益和亏损，以及在销售商品成本中记录的套期保值关系中未指明的商品掉期的公允价值未实现变化，这些变化后来在变现时重新归类到基础风险所在的部分。此外，在每个业务部门中只报告了定期养恤金净额和OPEB成本中的服务成本部分，而所有其他部分仍未分配。
财务信息摘要
在截至2022年9月30日或2021年9月30日的三个月或九个月内，没有任何单一客户占我们合并净销售额的10%以上。
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目录表
合并净销售额是指对第三方外部客户的销售额减去消费税。影响净销售额和所得税前收入(亏损)的部门间交易在合并后消除，主要与美洲部门从EMEA和APAC部门收到的特许权使用费和对其的销售有关。
下表按部门列出了净销售额和所得税前收入(亏损)：
截至三个月九个月结束
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
(单位：百万)
美洲$2,376.6 $2,224.7 $6,580.2 $6,339.1 
欧洲、中东和非洲及亚太地区562.6 601.0 1,502.0 1,328.4 
部门间净销售额抵销(4.0)(3.0)(10.7)(7.0)
合并净销售额$2,935.2 $2,822.7 $8,071.5 $7,660.5 
截至三个月九个月结束
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
(单位：百万)
美洲$377.0 $345.7 $812.1 $918.1 
欧洲、中东和非洲及亚太地区46.4 91.7 48.6 49.7 
未分配(150.4)43.2 (359.1)161.7 
所得税前综合收益(亏损)$273.0 $480.6 $501.6 $1,129.5 
所得税前收入(亏损)包括特殊项目、净额的影响。参考 附注5，“特殊物品”以供进一步讨论。
下表按部门列出了总资产：
自.起
2022年9月30日2021年12月31日
(单位：百万)
美洲$23,183.9 $23,653.5 
欧洲、中东和非洲及亚太地区3,524.6 3,965.5 
合并总资产$26,708.5 $27,619.0 
4. 投资
我们的投资包括权益法和合并投资。对那些被确认为VIE的实体进行了评估，以确定我们是否为主要受益者。以下“综合投资实体”所包括的投资实体是指我们认为我们是其主要受益人的投资实体，因此，我们已合并这些实体。我们的合并VIE持有$5.0截至2022年9月30日的债务为百万美元，无截至2021年12月31日。在过去一年中，我们没有向我们的任何VIE提供任何我们以前没有合同义务提供的财务支持。我们权益法投资的应收账款和应收账款被记录为关联企业应付账款和关联企业应收账款。
与VIE合并相关的权威指导要求我们不断重新评估我们是否是我们感兴趣的VIE的主要受益者。因此，关于主要受益人地位的结论可能会发生变化，我们不断评估可能需要合并或解除合并的情况。我们的合并VIE是眼镜蛇啤酒合伙有限公司(“眼镜蛇英国”)、落基山金属容器公司(“RMMC”)、落基山瓶子公司(“RMBC”)和Truss LP(“Truss”)，以及其他非实质性实体。我们未合并的VIE是Brewers Retail Inc.(“BRI”)、Brewers Distributor Ltd.(“BDL”)、The Yuengling Company LLC(“TYC”)以及其他非实质性投资。
一带一路和一带一路都有未偿还的第三方债务，由各自的股东担保。因此，我们承担了#美元的担保责任。32.3百万美元和美元38.1于二零二二年九月三十日及二零二一年十二月三十一日分别录得百万元，于未经审核简明综合资产负债表的应付账款及其他流动负债内呈列，代表我们在该等债务工具未偿还余额中的比例份额。担保责任的账面价值等于公允价值，公允价值考虑了对我们自己的不履行风险的调整，并被视为二级计量。担保负债的抵销被记录为对我们各自的权益法的调整。
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目录表
未经审计的简明综合资产负债表内的投资。由于担保的变动，我们的权益法投资在年内发生了变化，这是一种非现金投资活动。
合并后的VIE
以下汇总了我们合并VIE的资产和负债(包括非控股权益)：
 自.起
 2022年9月30日2021年12月31日
 总资产总负债总资产总负债
 (单位：百万)
RMMC/RMBC$234.7 $22.7 $204.9 $19.1 
其他$45.1 $15.1 $70.8 $14.8 
5. 特殊物品
我们产生的费用或已实现的利益，要么我们认为不能代表我们的核心业务，要么我们认为对我们目前的经营业绩具有重大意义，需要单独分类。因此，我们将这些费用(福利)单独归类为特殊项目。
截至三个月九个月结束
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
(单位：百万)
与员工相关的费用
重组$(0.5)$2.0 $— $9.3 
减值或资产放弃费用
美洲--资产放弃(1)
— 5.2 1.0 10.8 
美洲-减值损失(2)
— — 28.6 — 
EMEA和APAC-资产放弃— 1.6 0.1 6.3 
终止费和其他(收益)损失
美洲0.1 — (3.1)0.4 
欧洲、中东和非洲及亚太地区(3)
(4.9)(11.4)(3.7)(9.5)
特殊项目合计(净额)$(5.3)$(2.6)$22.9 $17.3 
(1)在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，我们产生了资产放弃费用，主要与2021年第四季度蒙特利尔啤酒厂关闭导致加速折旧超过正常折旧有关。
(2)在2022年第一季度，我们确定了与Truss合资资产集团有关的触发事件，并确认了减值损失$28.6100万美元，其中12.1百万美元归因于非控股权益。该资产组按公允价值计量，主要采用市场法和第三级投入。2022年第二季度或第三季度未发生触发事件或额外减值。
(3)位于英国的前奥尔顿啤酒厂厂址被分成几批，其中一批在2021年第三季度出售，收益为$11.4100万美元，并在2022年第三季度出售另一批股票，收益为4.9百万美元。
此外，在截至2021年9月30日的九个月内，我们确认了一项亏损$1.9100万英镑出售我们印度业务中的一个处置集团。该损失包括将相关累计外币换算调整损失从AOCI重新分类为特殊项目，在销售时为净额。
重组活动
作为我们在2019年第四季度宣布的振兴计划的一部分，我们设立了伊利诺伊州芝加哥作为我们的美洲区运营总部，关闭了我们在科罗拉多州丹佛的办事处，并将某些行政职能整合到我们现有的其他办公地点。截至2021年12月31日，与该计划相关的重组费用基本完成。见第二部分--项目8.财务报表和补充数据，附注7。有关振兴计划的进一步详情，请参阅年报中的“特别项目”。此外，我们的重组活动包括其他战略退出活动，如出售或逐步关闭某些酿酒厂。
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目录表
自2021年12月31日以来，我们的重组活动没有发生重大变化，这在我们年报第II部分-第8项.财务报表和补充数据，附注7，“特殊项目”中报告。我们不断评估我们的成本结构，并寻求进一步提高效率和节省成本的机会，作为正在进行的和新的计划的一部分。因此，我们未来可能会产生额外的重组相关费用或对先前记录的费用进行调整，但我们目前无法估计费用的金额。
截至2022年9月30日的应计重组余额是指为履行我们的剩余债务所需的预期未来现金付款，我们预计其中大部分将在下一年支付12月份。
 美洲欧洲、中东和非洲及亚太地区总计
 (单位：百万)
截至2021年12月31日$10.9 $1.5 $12.4 
已支付款项(5.4)(0.6)(6.0)
外币和其他调整(0.4)(0.2)(0.6)
截至2022年9月30日$5.1 $0.7 $5.8 
 美洲欧洲、中东和非洲及亚太地区总计
 (单位：百万)
截至2020年12月31日$24.5 $2.0 $26.5 
所招致的费用及预算的更改8.2 1.1 9.3 
已支付款项(20.4)(1.9)(22.3)
截至2021年9月30日$12.3 $1.2 $13.5 
6. 所得税
截至三个月九个月结束
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
实际税率20 %6 %20 %18 %
截至2022年9月30日的三个月和九个月的有效税率高于上年，主要是由于离散税费净额增加以及所得税前收入减少所致。
我们确认的离散税支出为#美元。62022年第三季度为100万美元，分项税收优惠为522021年第三季度为100万。2021年第三季度确认的离散税收优惠主要是由于#美元的税收优惠。68百万美元，其中包括一美元49由于在税务审计中达成的有效结算所产生的某些未确认的税务头寸的释放而记录的百万离散税收利益。
我们确认的离散税支出为#美元。3截至2022年9月30日的9个月为100万美元，离散税收优惠为13在截至2021年9月30日的9个月中，截至2021年9月30日的9个月确认的离散税收优惠主要是由于492021年第三季度录得百万离散税收优惠，原因是公布了因税务审计达成的有效结算而产生的不确定税收头寸，但被离散税收支出#美元部分抵消18由于英国立法将企业所得税税率由19%提高至25%，导致我们的递延税项负债在较高的所得税税率下重新计量，因此于2021年第二季度录得百万美元。
我们的税率可能是不稳定的，可能会随着税前收入或亏损的金额和来源、我们利用外国税收抵免的能力、基于股票的薪酬的超额税收优惠或不足、税法的变化以及根据会计准则为不确定的税收状况建立的负债的变动而变化，因为诉讼时效到期、头寸得到有效结算或获得额外信息。在不同的司法管辖区有拟议或即将进行的税法修改，以及我们开展业务的国家/地区的监管环境的其他变化，如果通过，可能会对我们的有效税率产生影响。2022年8月16日，2022年《降低通胀法案》签署成为法律。这项新法律包括公司替代最低税、股票回购消费税和以气候为重点的激励措施。我们继续监测这项新法律，并评估它未来将对我们的合并财务报表产生的影响。
16
目录表
7. 商誉与无形资产
商誉
美洲分部的商誉账面值变动见下表。
美洲
(单位：百万)
截至2021年12月31日的余额$6,152.6 
外币折算(19.3)
截至2022年9月30日的余额$6,133.3 
商誉总额约为#美元。8.0截至2022年9月30日8.4截至2021年12月31日。累计减值损失总额约为#美元。1.9截至2022年9月30日2.2截至2021年12月31日。累计减值损失包括EMEA及APAC和美洲报告单位的减值。
截至我们的年度减值测试日期(截至2021年10月1日)，美洲报告单位商誉余额被认为存在未来减值的风险，因为假设发生重大不利变化，包括预测的现金流(包括特定于公司的风险，如我们上述溢价转型努力的表现和新创新的整体市场表现，以及宏观经济风险，如经济状况持续长期疲软和成本通胀加剧，或税率、环境或其他法规的重大不利变化，包括对其的解释)、终端增长率、市盈率和/或在贴现现金流分析中使用的加权平均资本成本。就我们报告单位的测试目的而言，管理层对预期未来结果的最佳估计是确定公允价值的主要驱动因素。公允价值在很大程度上受到实现管理层振兴努力的持续感知风险、成本通胀以及冠状病毒大流行的持续影响的影响。我们继续依靠我们标志性的核心品牌的实力，发展我们以上的高端产品组合，并在美洲市场的啤酒过道之外扩张。虽然执行这些战略的初步结果是有希望的，包括我们上述溢价投资组合的比例增加，但考虑到这些战略仍在进行中，包括在预测的未来现金流中的增长目标本身就存在风险。此外，由于未来冠状病毒变异疫情的内在不确定性以及政府和社会对这些疫情的反应，我们预测的未来现金流继续面临风险。最后一点, 某些投入的成本上涨可能会继续给我们实现未来的利润率和现金流预测带来压力。
我们确定，在截至2022年9月30日的九个月内，没有发生任何触发事件，表明我们商誉的账面价值大于其公允价值。我们截至2022年10月1日的年度减值测试目前正在进行中，但我们尚未最终确定结果。由于上一段所述的所有原因，我们的商誉余额继续面临未来减值的风险。
商誉以外的无形资产
下表显示了截至2022年9月30日我们的无形资产(商誉除外)的详细信息：
使用寿命毛收入累计
摊销		网络
 (年)(单位：百万)
应摊销的无形资产    
品牌
 10 - 50
$4,737.9 $(1,341.1)$3,396.8 
许可协议和分发权
 15 - 20
196.3 (103.9)92.4 
其他
 5 - 40
91.8 (29.2)62.6 
不受摊销影响的无形资产    
品牌不定8,072.3 — 8,072.3 
配电网络不定731.5 — 731.5 
其他不定307.6 — 307.6 
总计 $14,137.4 $(1,474.2)$12,663.2 
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目录表
下表显示了截至2021年12月31日我们的无形资产(商誉除外)的详细信息：
使用寿命毛收入累计
摊销		网络
 (年)(单位：百万)
应摊销的无形资产：    
品牌
10 - 50
$5,081.8 $(1,267.1)$3,814.7 
许可协议和分发权
15 - 20
206.8 (107.2)99.6 
其他
3 - 40
98.5 (32.0)66.5 
不受摊销影响的无形资产：    
品牌不定8,197.9 — 8,197.9 
配电网络不定800.5 — 800.5 
其他不定307.6 — 307.6 
总计 $14,693.1 $(1,406.3)$13,286.8 
从2021年12月31日至2022年9月30日，无形资产账面总额的变化主要是由汇率的影响推动的，因为相当数量的无形资产是以外币计价的。
根据截至2022年9月30日的外汇汇率，无形资产未来摊销费用估计如下：
财政年度金额
(单位：百万)
2022年--剩余$50.4 
2023$201.4 
2024$200.0 
2025$200.0 
2026$181.5 
无形资产摊销费用为#美元。51.8百万美元和美元54.0截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月分别为百万美元和157.3百万美元和美元163.3截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月分别为100万美元。这笔费用主要列在我们未经审计的简明综合经营报表中的营销、一般和行政费用中。
截至2021年10月1日，我们对无限期无形资产进行年度减值测试的日期，所有无限期无形资产的公允价值都充分超过了它们各自的账面价值。
在2022年前三个季度，没有发生任何触发事件，表明我们的无限活着或确定活着的无形资产的账面价值大于它们的公允价值。
公允价值假设
公允价值的确定需要相当大的判断力，并且对基本假设和因素的变化很敏感。用于推算报告单位和无限期无形资产的估计公允价值的主要假设在年报第II部分第8项财务报表附注10“商誉和无形资产”中讨论，并代表第三级计量。
总体考虑
虽然历史业绩和当前预期导致我们的美洲报告单位的公允价值和无限寿命无形资产等于或超过账面价值，但如果我们的假设没有实现，未来可能需要记录减值费用。
18
目录表
8. 债务
债务义务
自.起
 2022年9月30日2021年12月31日
 (单位：百万)
长期债务
$500百万3.52022年5月到期的债券百分比(1)
$— $500.9 
计算机辅助设计500百万2.842023年7月到期的债券百分比
361.6 395.7 
欧元800百万1.252024年7月到期的债券百分比
784.2 909.6 
计算机辅助设计500百万3.442026年7月到期的债券百分比
361.6 395.7 
$2.0十亿3.02026年7月到期的债券百分比
2,000.0 2,000.0 
$1.1十亿5.02042年5月到期的债券百分比
1,100.0 1,100.0 
$1.8十亿4.22046年7月到期的债券百分比
1,800.0 1,800.0 
融资租赁59.9 67.2 
其他24.3 30.7 
减去：未摊销债务贴现和债务发行成本(40.7)(44.6)
长期债务总额(包括本期部分)6,450.9 7,155.2 
减去：长期债务的当前部分(368.2)(508.0)
长期债务总额$6,082.7 $6,647.2 
短期借款
商业票据计划(2)
$125.0 $— 
短期借款(3)
11.8 6.9 
长期债务的当期部分368.2 508.0 
长期债务和短期借款的当期部分$505.0 $514.9 
(1)我们偿还了我们的美元500百万3.52022年5月1日到期时使用商业票据借款和手头现金的%美元票据。
(2)我们维持一美元1.5亿美元循环信贷安排，到期日为2024年7月7日，使我们能够发行总额最高为$1.5在任何时候以可变利率借入数十亿美元的商业票据或其他借款。我们不时使用这一工具来平衡现金需求，包括偿还债务。目前的未偿还余额部分用于支付我们的营运资金和其他一般用途的需要。截至2022年9月30日，商业票据计划下的未偿还借款的加权平均有效利率和期限为3.77%和17分别是几天。我们有不是从这项循环信贷安排中提取的借款和不是截至2021年12月31日的商业票据借款。
在2022年9月30日之后，我们有商业票据的净偿还，导致未偿还商业票据约为$30截至2022年11月1日。因此，我们大约有$1.5可从我们的总额中提取10亿美元1.510亿美元循环信贷安排。
(3)我们的短期借款包括银行透支、我们的透支贷款和其他项目。
截至2022年9月30日，我们拥有6.8百万美元的银行透支和美元96.4与我们的跨境、跨货币现金池相关的银行现金为百万美元，净正头寸为$89.6百万美元。截至2021年12月31日，我们拥有3.0百万美元的银行透支和美元123.1与我们的跨境、跨货币现金池相关的银行现金为百万美元，净正头寸为$120.1百万美元。
日元的设施在2022年第一季度被提前终止。截至2021年12月31日，我们拥有3.9在我们的日元贷款机制下，有数百万未偿还借款。此外，我们还有加元、英镑和美元透支设施，在这些设施下，我们可以广告不是截至2022年9月30日的未偿还借款或2021年12月31日。关于信用证的进一步讨论，见本公司年度报告第二部分--第8项财务报表附注18“承付款和或有事项”的进一步详情。
19
目录表
债务公允价值计量
我们利用市场方法来估计某些未偿还借款的公允价值，方法是对债务的合同条款以及可观察到的市场利率和外汇汇率所产生的预期未来现金流量进行贴现。截至2022年9月30日和2021年12月31日，我们的未偿还长期债务(包括长期债务的当前部分)的公允价值约为$5.610亿美元7.7分别为10亿美元。我们债务公允价值的下降主要是由利率上升推动的。所有优先票据均根据重大可观察到的投入进行估值，并在公允价值层次中被归类为第二级。所有其他未偿还长期借款和我们的短期借款的账面价值接近其公允价值，也被归类为公允价值等级中的第二级。
债务契约
根据我们每项债务安排的条款，我们必须遵守某些限制。这些包括常规违约事件和特定陈述、担保和契诺，以及限制我们产生某些额外优先债务能力的契诺(有担保综合有形资产净值的某些门槛)、某些杠杆门槛百分比、设立或允许资产留置权，以及对合并、收购和某些类型的销售回租交易的限制。附加内容伊利，截至2022年9月30日的最高杠杆率为4.00X净债务tO EBITDA(循环信贷安排协议中的定义)，通过信贷安排的到期日。截至2022年9月30日，我们遵守了所有这些限制和公约，并履行了所有债务偿还义务。截至2022年9月30日，我们所有未偿还的优先票据均为平价债券。
9. 盘存
 自.起
 2022年9月30日2021年12月31日
(单位：百万)
成品$337.3 $351.5 
Oracle Work in Process70.6 71.8 
原料288.9 271.2 
包装材料170.0 110.2 
库存，净额$866.8 $804.7 
10. 累计其他综合收益(亏损)
MCBC股东权益
外国
货币
翻译
调整		收益(亏损)在
衍生工具		养老金和
退休后
效益
调整		权益法
投资		累计
其他
全面
收入(亏损)
(单位：百万)
截至2021年12月31日$(558.7)$(131.0)$(275.1)$(41.2)$(1,006.0)
外币折算调整(610.2)— — — (610.2)
将累计换算调整重新分类为收入(损失)(1)
12.1 — — — 12.1 
净投资套期收益(亏损)125.4 — — — 125.4 
衍生工具的未实现收益(亏损)— 210.8 — — 210.8 
将派生(收益)损失重新分类为收益(损失)— 13.2 — — 13.2 
养恤金和其他退休后福利调整(2)
— — (58.5)— (58.5)
摊销先前服务(利益)费用净额和精算(收益)收入(损失)损失净额及结算— — (9.0)— (9.0)
未合并子公司其他综合收益(亏损)的所有权份额(3)
— — — 14.4 14.4 
税收优惠(费用)(47.5)(60.2)16.8 (3.8)(94.7)
截至2022年9月30日$(1,078.9)$32.8 $(325.8)$(30.6)$(1,402.5)
(1)由于出售我们的非营业印度实体，相关的累计外币换算调整从AOCI重新分类。累计外币换算调整的影响是
20
目录表
在2021年第四季度，当实体被归类为持有待售时，作为销售损失的组成部分记录在特殊项目净额中。
(2)我们使用计划资产为我们的美国养老金计划购买了一份年金合同，并结算了大约$340美国合格养老金计划负债的百万美元。在2022年第三季度，在购买年金之日，我们重新衡量了我们的养老金计划，减少了我们的养老金资产，并抵消了AOCI。
(3)由于我们的权益法投资持有的养老金计划的计划修订以及随后对该等养老金计划的重新衡量，我们在2022年第二季度记录了我们在相关AOCI影响中的比例份额。
11. 衍生工具和套期保值活动
我们的风险管理和衍生工具会计政策在我们年报的第II部分--第8项财务报表、附注1“重要会计政策的列报基础和摘要”和附注16“衍生工具和对冲活动”中列报，在2022年前三个季度没有重大变化。正如我们的年报附注附注16所述，由于我们的交易对手协议的性质，以及我们不受主要净额结算安排的约束，我们无法与同一交易对手净额持有头寸，因此，我们在未经审核的简明综合资产负债表中以毛计列报我们的衍生工具头寸。除下文所述外，自2021年12月31日以来，我们的重要衍生品头寸没有太大变化。
远期起始利率互换
2022年4月下旬，与美元相关的远期起始利率掉期500百万3.5我们于2022年5月1日到期偿还的%票据已终止并结算。掉期结算的无形亏损于2022年第二季度通过利息支出入账。
衍生公允价值计量
我们利用市场方法对衍生工具的合约条款及可见市场利息、外汇及商品利率所衍生的预期未来现金流量进行折现，以估计衍生工具的公允价值。我们衍生品的公允价值还包括信用风险调整，以适当地考虑我们交易对手的信用风险以及我们自己的不履行风险。
下表汇总了截至2022年9月30日和2021年12月31日按公允价值计量的衍生资产和负债。
 截至2022年9月30日的公允价值计量
 截至2022年9月30日报价在
活跃的市场
(1级)		重要的其他人
可观测输入
(2级)		意义重大
看不见
输入(3级)
 (单位：百万)
利率互换37.3 — 37.3 — 
外币远期12.5 — 12.5 — 
大宗商品掉期90.3 — 90.3 — 
总计$140.1 $— $140.1 $— 
 截至2021年12月31日的公允价值计量
 截至2021年12月31日报价在
活跃的市场
(1级)		重要的其他人
可观测输入
(2级)		意义重大
看不见
输入(3级)
 (单位：百万)
利率互换(170.8)— (170.8)— 
外币远期(1.5)— (1.5)— 
商品互换和期权300.9 — 300.9 — 
总计$128.6 $— $128.6 $— 
截至2022年9月30日和2021年12月31日，我们没有在级别1和级别2之间进行重大转移。在截至2022年9月30日的9个月内交易的新衍生品合约均包括在级别2中。
周期导数活动的结果
下表包括我们截至2022年9月30日和2021年12月31日未经审计的简明综合资产负债表中衍生活动的结果，以及截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的未经审计简明综合经营报表。
21
目录表
未经审计简明综合资产负债表中衍生工具的公允价值(单位：百万)：
 截至2022年9月30日
  衍生资产衍生负债
 名义金额资产负债表位置公允价值资产负债表位置公允价值
指定为对冲工具的衍生工具
利率互换$1,000.0 其他非流动资产37.3 其他负债— 
外币远期$169.7 其他流动资产9.0 应付帐款和其他流动负债— 
 其他非流动资产3.5 其他负债— 
指定为对冲工具的衍生工具总额$49.8  $— 
未被指定为对冲工具的衍生工具
大宗商品掉期(1)
$556.1 其他流动资产$107.4 应付帐款和其他流动负债$(16.2)

其他非流动资产16.0 其他负债(16.9)
未被指定为对冲工具的衍生品总额$123.4  $(33.1)
 截至2021年12月31日
  衍生资产衍生负债
 名义金额资产负债表位置公允价值资产负债表位置公允价值
指定为对冲工具的衍生工具
利率互换$1,500.0 其他流动资产$— 应付帐款和其他流动负债$(67.7)
其他非流动资产— 其他负债(103.1)
外币远期$170.8 其他流动资产0.5 应付帐款和其他流动负债(2.4)
其他非流动资产0.6 其他负债(0.2)
指定为对冲工具的衍生工具总额$1.1 $(173.4)
未被指定为对冲工具的衍生工具
大宗商品掉期(1)
$722.1 其他流动资产$225.1 应付帐款和其他流动负债$(1.1)
其他非流动资产77.1 其他负债(0.3)
商品期权(1)
$68.2 其他流动资产1.0 应付帐款和其他流动负债(0.9)
未被指定为对冲工具的衍生品总额$303.2 $(2.3)
(1)名义上包括以绝对值表示的抵销买入和卖出头寸。买入和卖出头寸在适当的资产和/或负债头寸中显示为总头寸。
现金流量套期保值会计对其他综合收益、累计其他综合收益(亏损)和收益的税前影响(单位：百万)：
现金流对冲关系中的衍生品增益额
(损失)已确认
在保监处就衍生工具		损益位置
从AOCI改划为
收入		增益额
(损失)已确认
从AOCI到收入
导数
截至2022年9月30日的三个月
远期起始利率互换$28.4 利息收入(费用)，净额$(1.0)
外币远期10.9 销货成本0.5 
其他收入(费用)，净额(0.2)
总计$39.3 $(0.7)
截至2021年9月30日的三个月
远期起始利率互换$2.5 利息收入(费用)，净额$(0.8)
外币远期4.6 销货成本(0.7)
其他收入(费用)，净额0.2 
总计$7.1 $(1.3)
22
目录表
现金流对冲关系中的衍生品增益额
(损失)已确认
在保监处就衍生工具		损益位置
从AOCI改划为
收入		增益额
(损失)已确认
从AOCI到收入
导数
截至2022年9月30日的9个月
远期起始利率互换$196.2 利息收入(费用)，净额$(13.3)
外币远期14.6 销货成本0.2 
其他收入(费用)，净额(0.1)
总计$210.8 $(13.2)
截至2021年9月30日的9个月
远期起始利率互换$64.9 利息收入(费用)，净额$(4.0)
外币远期0.9 销货成本(3.3)
其他收入(费用)，净额0.7 
总计$65.8 $(6.6)
净投资套期保值会计对其他综合收益、累计其他综合收益(亏损)和收益的税前影响(单位：百万)：
净投资对冲关系增益额
(损失)已确认
在保监处		在收入中确认的收益(损失)的位置(不包括有效性测试的金额)
在收入中确认的损益金额(不包括在有效性测试中的金额)(1)
截至2022年9月30日的三个月
欧元8002024年到期的百万张票据
54.5 其他收入(费用)，净额— 
总计$54.5 $— 
截至2021年9月30日的三个月
交叉货币互换0.1 利息收入(费用)，净额0.4 
欧元8002024年到期的百万张票据
22.2 其他收入(费用)，净额— 
总计$22.3 $0.4 
净投资对冲关系增益额
(损失)已确认
在保监处		在收入中确认的收益(损失)的位置(不包括有效性测试的金额)
在收入中确认的损益金额(不包括在有效性测试中的金额)(1)
截至2022年9月30日的9个月
欧元8002024年到期的百万张票据
125.4 其他收入(费用)，净额— 
总计$125.4 $— 
截至2021年9月30日的9个月
交叉货币互换8.8 利息收入(费用)，净额6.1 
欧元8002024年到期的百万张票据
50.9 其他收入(费用)，净额— 
总计$59.7 $6.1 
(1)指公允价值变动与期间摊销之间的差额记入其他全面收益的不包括在效益评估中的数额。
与我们的净投资对冲相关的累计换算调整仍保留在AOCI，直到各自的基础净投资被出售或清算。在分别截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月内，我们没有将任何与AOCI的净投资对冲相关的金额重新归类为收益。
截至2022年9月30日，我们预计将AOCI重新分类为与现金流对冲相关的收益约为$5在接下来的一年中12月份。对于现金流对冲关系中指定的衍生品，预测交易的最长时间长度截至2022年9月30日的对冲行动约为3年内，以及与我们2026年剩余的预测债务发行相关的债务。




23
目录表
未被指定为套期保值工具的衍生工具对未经审计的简明合并经营报表的影响(单位：百万)：
不属于套期保值关系的衍生品确认损益的地点
衍生品收益		确认的损益金额
衍生品收益
截至2022年9月30日的三个月
大宗商品掉期销货成本(42.2)
总计 $(42.2)
截至2021年9月30日的三个月
大宗商品掉期销货成本148.0 
总计$148.0 
不属于套期保值关系的衍生品确认损益的地点
衍生品收益		确认的损益金额
衍生品收益
截至2022年9月30日的9个月
大宗商品掉期销货成本33.0 
总计 $33.0 
截至2021年9月30日的9个月
大宗商品掉期销货成本413.1 
认股权证其他收入(费用)，净额(0.3)
总计$412.8 
在与我们的商品掉期相关的收入中确认的收益和亏损在很大程度上是由各自商品市场价格的变化推动的。
12. 承付款和或有事项
诉讼和其他纠纷与环境
与诉讼、其他纠纷和环境问题有关，我们有E应计或有负债总额为#美元77.2百万美元和d $11.3分别截至2022年9月30日和2021年12月31日。虽然我们无法预测我们目前涉及的诉讼、其他纠纷和环境问题的最终总成本，但我们相信已为可能和可估量的损失预留了足够的准备金。就以下个别讨论以外的所有事项而言，吾等相信任何超过应计金额的合理可能亏损对本公司未经审核的简明综合财务报表并无重大影响。我们的诉讼、其他纠纷和环境问题在我们年度报告的第二部分--财务报表第8项，附注18，“承诺和或有事项”中进行了更详细的讨论，在2022年前三个季度没有发生重大变化，但如下所述。
除了以下披露的以外，我们还涉及在我们正常业务过程中产生的其他纠纷和法律诉讼。虽然预测或确定这些诉讼的结果是不可行的，但我们认为，根据与法律顾问的审查，除了如上所述，这些纠纷或法律行动预计都不会对我们的业务、综合财务状况、运营结果或现金流产生实质性影响。然而，诉讼受到内在不确定性的影响，在这些或其他事项上可能会不时出现不利结果，可能会损害我们的业务。
2018年2月12日，斯通酿造公司向加利福尼亚州南区联邦法院提起商标侵权诉讼，起诉本公司的全资子公司Molson Coors Beverage Company USA LLC(“MCBC USA”)，指控要点BRAND已将自己重新命名为“Stone”，并以一种与Stone Brewing Company注册的Stone商标令人困惑地相似的方式进行营销。斯通酿造公司要求三倍损害赔偿和归还MCBC美国公司的利润要点销售。MCBC USA随后对Stone Brewing Company提出了答辩和反诉。2018年5月31日，Stone Brewing Company提交动议，驳回MCBC USA的反诉，并申请初步禁令，寻求禁止MCBC USA继续在基石之光罐头和相关的营销材料。2019年3月，法院驳回了Stone Brewing Company的初步禁令动议及其驳回MCBC USA反诉的动议。陪审团审判于2022年3月7日开始。陪审团作出裁决，认定发生了商标侵权行为，并判给Stone Brewing Company#美元。56.0百万美元的损害赔偿。陪审团还发现，并未发生“故意”的商标侵权行为。初审法院随后驳回了斯通酿造公司的永久禁令动议、返还利润的动议和三倍损害赔偿金的动议。判决于2022年9月8日作出。双方目前正在通报一系列审判后问题，包括美国MCBC重新提出的作为法律问题进行判决的动议，或者进行新的审判，以及Stone Brewing Company提出的对衡平问题进行部分重新审判的动议。其余审判后问题的解决可能会改变判决或使判决无效。在这些问题的结论中，Ei另一方或双方可以向适用的联邦上诉法院提出上诉。截至2022年9月30日，公司有记录的应计负债为#美元56.0本公司未经审核的简明综合资产负债表内的其他负债为百万欧元，反映基于该判断对本案可能亏损的最佳估计。
24
目录表
然而，根据案件的进展情况，包括解决审判后遗留问题的任何潜在影响以及任何上诉程序，对损失的估计有可能在短期内发生变化。我们将继续监测案件的状况，并将在发生任何可能影响对这一事项的损失估计的重大变化期间调整应计金额。
监管或有事项
2019年6月，安大略省政府通过了一项法案，如果获得通过，将终止一项10年期《主框架协议》最初于2015年由上届政府与Molson Canada 2005签署，Molson Canada 2005是本公司的全资间接子公司Labatt Brewing Company Limited、Sleeman Breweries Ltd.和Brewers Retail Inc.，该协议规定了安大略省至2025年的啤酒分销和零售系统的条款。政府尚未宣布该法案为法律，目前尚不清楚潜在的立法变化的影响，但可能对美洲部分的运营结果、现金流和财务状况产生负面影响。如果主框架协议因2019年立法而单方面终止，Molson Canada 2005和其他主框架协议签署方准备大力捍卫我们的权利并寻求法律追索。主框架协议的初始期限要到2025年12月31日才到期，主框架协议包含一项条款，要求政府提前两年通知政府不续签主框架协议的意图。
担保和弥偿
我们为我们的一些权益法投资和合并子公司对银行和其他第三方的债务和其他义务提供担保。截至2022年9月30日和2021年12月31日，未经审计的简明综合资产负债表包括与以下各项相关的负债保证金为$32.3百万美元和d $38.1分别为100万美元。看见附注4，“投资”以了解更多详细信息。
另外，与我们的Cervejarias Kaiser Brasil S.A.(“Kaiser”)Inde我，我们累积了$10.5百万美元和d $7.2总计，分别截至2022年9月30日和2021年12月31日。与Kaiser相关的收购剩余的最大潜在索赔金额SED税收抵免为$64.7百万，基于截至2022年9月30日的外汇汇率。我们的Kaiser负债在我们年度报告的第二部分--第8项财务报表，附注18，“承诺和或有事项”中进一步详细讨论，在2022年前三个季度没有重大变化。
13. 租契
截至2022年9月30日和2021年12月31日与租赁相关的补充资产负债表信息如下：
自.起
2022年9月30日2021年12月31日
资产负债表分类(单位：百万)
经营租约
经营性租赁使用权资产其他资产$118.0 $119.1 
流动经营租赁负债应付帐款和其他流动负债$41.0 $45.4 
非流动经营租赁负债其他负债89.1 87.8 
经营租赁负债总额$130.1 $133.2 
融资租赁
融资租赁使用权资产属性，网络$49.4 $61.5 
流动融资租赁负债长期债务和短期借款的当期部分$4.9 $4.6 
非流动融资租赁负债长期债务55.0 62.6 
融资租赁负债总额$59.9 $67.2 





25
目录表
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月与租赁有关的补充现金流信息如下：
九个月结束
2022年9月30日2021年9月30日
(单位：百万)
为计入租赁负债计量的金额支付的现金
来自经营租赁的经营现金流$38.9 $42.2 
融资租赁的营运现金流$2.7 $3.4 
融资租赁产生的现金流$3.0 $2.4 
为换取新的租赁负债而获得的使用权资产的非现金补充资料
经营租约$40.4 $27.4 
融资租赁$3.7 $6.5 
截至2022年9月30日尚未开始的已签立租约无关紧要，但主轨道车租约的未贴现付款总额为$54.6预计将有100万人在2022年和2023年剩余时间开始工作。
26
目录表
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
概述
两个多世纪以来，我们一直在酿造将人们团结在一起的饮料，让人们在生命的所有时刻都能团结在一起。从…康胜淡啤酒,米勒·莱特，莫尔森加拿大人，卡林和星际旅行者至库尔斯宴会、蓝月亮比利时白、蓝月亮闪电天空、Vizzy、Coors Seltzer、Leinenkugel‘s Summer Shandy、Creemore Springs、Hop Valley此外，我们还生产出许多受人喜爱的标志性啤酒品牌。虽然我们公司的历史植根于啤酒，但我们提供的现代投资组合也扩展到啤酒以外的领域。作为一家企业，我们的雄心是成为我们的人民、我们的消费者和我们的客户的第一选择，我们的成功取决于我们有能力提供我们的产品，以满足广泛的消费细分和场合。
管理层于本季度报告Form 10-Q中对财务状况及经营成果的讨论及分析(“MD&A”)是对吾等经审核的综合财务报表、附注及于截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告(“年报”)所载的MD&A，以及吾等未经审核的简明综合财务报表及本报告所附附注的补充，并应一并阅读。由于我们经营业绩的季节性，季度财务业绩不是预测年度业绩的适当基础。
除本报告另有注明外，任何有关“我们”、“我们”或“我们”的描述均包括Molson Coors Beverage Company(“MCBC”或“Company”)(主要为控股公司)及其报告分部所包括的营运及非营运附属公司。我们的报告部门包括美洲和欧洲、中东和非洲及亚太地区。我们的美洲部门在美国、加拿大以及加勒比、拉丁美洲和南美洲的多个国家开展业务，我们的EMEA和APAC部门在保加利亚、克罗地亚、捷克共和国、匈牙利、黑山、爱尔兰共和国、罗马尼亚、塞尔维亚、英国、其他多个欧洲国家以及中东、非洲和亚太地区的某些国家开展业务。
除非另有说明，本报告中的信息均以美元列报，并与以前的可比期间进行比较。除美元外，我们的主要运营货币包括加元、英镑和我们的中欧运营货币，如欧元、新西兰元、HRK和RSD。
操作措施
我们有某些操作措施，如STW和STR，我们认为这些是重要的衡量标准。STW是我们在业务中用来反映我们的运营对我们的直接客户(通常是批发商)的销售额的一个指标。我们认为STW指标很重要，因为它表明了我们生产并发货给客户的啤酒和邻近产品的数量。STR是我们在业务中使用的一个指标，指的是比STW更接近最终消费者的销售，这通常指的是批发商或我们公司对零售商的销售，后者又向消费者销售。我们认为STR指标很重要，因为与STW不同，它最能反映我们品牌在市场和竞争对手销售趋势方面的表现。
影响报告结果的项目
影响综合经营成果的事项
成本膨胀
我们继续经历显著的成本上涨，包括材料、运输和能源成本的上升，这对我们在截至2022年9月30日的三个月和九个月的运营业绩产生了负面影响。我们预计，显著的成本上涨将继续对我们在2022年剩余时间及以后的运营业绩产生负面影响。除了2021年下半年开始的成本上涨外，2022年2月俄罗斯入侵乌克兰对全球经济造成了负面影响，推动运输、能源和材料等成本进一步上涨。运输成本上升的原因是燃油价格上涨、全球卡车司机短缺以及运费增加。在美洲，我们正在采取措施，通过铁路运输更多的饮料来减少司机短缺的影响，以减少更高的运费的影响。除了影响我们的出货外，我们的供应商还面临着及时交付所需材料的困难，而且由于整体成本上涨，我们还面临着材料成本的增加。铝价的波动，包括中西部溢价和关税，分别对我们在截至2021年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的业绩产生了重大影响。
在材料、运输和能源价格继续波动的情况下，如果我们不能通过涨价或其他措施缓解供应链限制和通胀压力的影响，我们的运营业绩和财务状况可能会受到实质性的不利影响。即使我们能够提高产品的价格，消费者也可能对这种价格上涨做出负面反应，这可能会对我们的品牌、声誉和销售等产生实质性的不利影响。如果我们的竞争对手维持或大幅降低价格，我们可能会失去客户并降价。
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目录表
价格。我们的盈利能力可能会受到无法抵消通胀压力的价格的影响，通胀压力可能会影响毛利率。此外，即使我们为了应对商品成本的上涨或其他成本的增加而提高产品的价格，我们也可能无法维持价格的上涨。
我们继续监控这些风险，并依靠我们的风险管理对冲计划、提高对客户的定价、我们的溢价战略和成本节约计划来帮助缓解一些通胀压力。
冠状病毒全球大流行
自2020年第一季度末开始流行以来，我们一直在积极监测冠状病毒大流行的影响。我们观察到与冠状病毒全球大流行相关的市场改善，因为从2021年第二季度开始，全球各地的内部地点开始重新开放，并实施了不同程度的限制。尽管酒店内地点的重新开业情况有所改善，但在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，有限制的关闭和开业影响了我们的财务业绩。冠状病毒的新变种奥密克戎带来了额外的不确定性，并在2021年底对我们的本地业务产生了负面影响。随着我们看到内部部署渠道的逐步改善，这种不确定性在2022年第一季度部分消退。此外，在2022年的头两个月，加拿大的某些省份遭受了严格的限制，到2022年2月底时，限制明显减轻。因此，虽然与2021年相比有所改善，但冠状病毒全球大流行确实对我们截至2022年9月30日的9个月的财务业绩产生了负面影响。
我们的业务将在多大程度上继续受到冠状病毒大流行的影响将在很大程度上取决于未来的发展，这些事态具有高度的不确定性，且无法准确预测，包括但不限于政府或社会对公共集会和内部场所的命令或限制的程度，包括任何疫苗的强制要求或测试要求、按市场划分的冠状病毒大流行的严重程度和持续时间(包括未来冠状病毒变异株的持续或长期爆发)、消费者行为的变化、疫苗接种速度和针对冠状病毒及相关变种的疫苗的效力。我们继续积极监测冠状病毒大流行的持续演变及其对我们业务的影响。
网络安全事件
在2021年3月，我们经历了一次系统中断，这是由网络安全事件造成的。我们聘请了领先的法医信息技术公司和法律顾问来协助我们对这起事件的调查，在努力尽快恢复系统后，我们恢复了系统。尽管采取了这些行动，我们的业务仍遭遇了延误和中断，包括酿酒厂运营、生产和发货。这一事件导致生产和出货量从2021年第一季度转移到2021财年的余额。
影响美洲业务部门运营业绩的项目
蒙特利尔市/隆盖伊市éBEC啤酒厂和配送中心劳工罢工
从2022年3月下旬到2022年6月，我们的蒙特利尔/隆格伊大约有400名加入工会的员工，魁北克啤酒厂和配送中心举行罢工，对我们的业务和运营产生了不利影响。在2022年第三季度，我们通过重建库存和补充零售商的货架，从罢工中恢复过来。由于啤酒厂直到第三季度末才完全恢复，2022年第三季度的业绩进一步受到罢工的影响。有关此次劳工罢工的风险因素，请访问第II部分--第1A项“风险因素”.
Keystone诉讼
于2022年3月期间，本公司于未经审核简明综合经营报表内的营销、一般及行政(“MG&A”)开支内应计负债5600万美元，该等负债与持续经营活动的可能亏损有关要点诉讼案件。看见第一部分--项目1.财务报表，附注12，“承付款和或有事项”以获取更多信息。
资产组减值
于2022年第一季度，我们在未经审核的简明综合经营报表中确认了2,860万美元的特殊项目减值亏损，其中1,210万美元可归因于非控股权益。 看见第一部分--项目1.财务报表，附注5，“特别项目”以获取更多信息。
德克萨斯风暴
2021年2月，一场冬季冰暴严重影响了美国南部。尤其是德克萨斯州的地方政府当局被迫实施能源限制，导致沃斯堡啤酒厂停产，导致我们无法在停机期间生产或运输产品。
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目录表
影响EMEA和APAC部门运营业绩的项目
俄乌冲突
2022年2月，俄罗斯入侵乌克兰，冲突仍在继续。因此，我们暂停了所有MCBC品牌对俄罗斯的出口，并随后终止了在俄罗斯生产我们任何品牌的许可证。为了谨慎起见，在冲突开始时，由于乌克兰冲突造成的危险环境，我们的品牌在乌克兰根据许可证安排停止生产和销售。2022年第四季度，我们计划在乌克兰境内签订一份新的许可合同，该合同将于2023年初生效。在此之前，我们计划从捷克共和国向乌克兰出口。我们2021年的年净销售额不到0.2%，在俄罗斯和乌克兰没有实物资产。虽然俄罗斯-乌克兰冲突对我们的公司并不重要，但它对我们截至2022年9月30日的三个月和九个月的净销售额产生了负面影响。此外，俄罗斯-乌克兰冲突对全球经济造成了负面影响，影响了我们的公司，推动了材料、运输和能源成本的进一步上涨。请参阅与此冲突相关的风险因素第II部分--第1A项“风险因素”.
印度销售
于2022年第一季度，我们完成了在EMEA及APAC部门的非营业印度实体的出售，导致在特殊项目中记录的处置亏损微不足道，净额计入未经审计的简明综合经营报表。该处置集团此前曾被归类为2021年第四季度持有待售。
综合经营成果
下表重点介绍了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月未经审计的简明综合经营报表的摘要部分。看见第一部分--项目1.财务报表有关我们的美国公认会计准则结果的更多详细信息。
截至三个月九个月结束
2022年9月30日2021年9月30日更改百分比2022年9月30日2021年9月30日更改百分比
(单位：百万，不包括百分比和每股数据)
净销售额$2,935.2 $2,822.7 4.0 %$8,071.5 $7,660.5 5.4 %
销货成本(1,951.5)(1,629.1)19.8 %(5,340.0)(4,464.4)19.6 %
毛利983.7 1,193.6 (17.6)%2,731.5 3,196.1 (14.5)%
营销费、一般费用和行政费用(660.0)(664.8)(0.7)%(2,043.3)(1,889.4)8.1 %
特殊物品，净值5.3 2.6 103.8 %(22.9)(17.3)32.4 %
权益收益(亏损)1.1 — 不适用3.7 — 不适用
营业收入(亏损)330.1 531.4 (37.9)%669.0 1,289.4 (48.1)%
其他收入(费用)合计，净额(57.1)(50.8)12.4 %(167.4)(159.9)4.7 %
所得税前收入(亏损)273.0 480.6 (43.2)%501.6 1,129.5 (55.6)%
所得税优惠(费用)(54.9)(26.8)104.9 %(98.3)(203.4)(51.7)%
净收益(亏损)218.1 453.8 (51.9)%403.3 926.1 (56.5)%
可归因于非控股权益的净(收益)亏损(1.7)(0.8)112.5 %11.9 (0.4)不适用
可归因于MCBC的净收益(亏损)$216.4 $453.0 (52.2)%$415.2 $925.7 (55.1)%
可归因于MCBC每股摊薄后的净收益(亏损)$0.99 $2.08 (52.4)%$1.91 $4.26 (55.2)%
金融量(以百升为单位)22.809 22.851 (0.2)%62.585 62.891 (0.5)%
品牌数量，以百升为单位22.090 22.541 (2.0)%60.361 60.920 (0.9)%
N/M=没有意义
外币对业绩的影响
在截至2022年9月30日的三个月内，汇率变动对我们的综合美元净销售额造成了1.092亿美元的不利影响(欧洲、中东和非洲地区和亚太地区的不利影响分别为9630万美元和1290万美元)。在截至2022年9月30日的三个月内，外汇走势不利
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目录表
我们的综合美元所得税前收入受到2100万美元的影响(EMEA和APAC部门、美洲部门和未分配的不利影响分别为940万美元、920万美元和240万美元)。
在截至9月30日的九个月内，2022年汇率变动对我们的综合美元净销售额产生了不利影响，净销售额为2.089亿美元(EMEA和APAC部门和美洲部门的不利影响分别为1.822亿美元和2670万美元)。在截至2022年9月30日的9个月中，汇率变动对我们的综合美元所得税前收入造成了2430万美元的不利影响(EMEA和APAC部门、美洲部门和未分配的不利影响分别为1450万美元、860万美元和120万美元)。
外汇波动对我们截至2022年9月30日的三个月和九个月的综合美元净销售额和综合美元所得税前收入的不利影响，主要是由于美元相对于英镑、加元和我们的中欧运营货币走强。
包括在三个月和九个月终了金额中的是汇率变化的换算和交易影响。交易性外币损益的影响计入我们未经审计的简明综合经营报表中的其他收入(费用)。
卷
全球品牌销量(或“品牌销量”，按分部讨论时)反映在我们的地理市场内出售给无关外部客户的拥有或积极管理的品牌(扣除回报和补贴后)、特许权使用费和我们在全球股权投资中的比例份额，全球品牌销量与MCBC拥有的销量计算一致。财务规模指在我们的地理市场内出售给无关外部客户的自有品牌(扣除退货和补贴)，以及合同酿造、批发/保理非自有品牌数量和公司自有分销数量。合同酿造和批发/保理销量包括在财务销量中，但从全球品牌销量中删除，因为这是非拥有的销量，我们不直接控制其业绩。在我们的EMEA和APAC部门中，考虑因素的数量是将其他公司拥有和生产的啤酒、葡萄酒、烈性酒和其他产品分销到内部渠道，这在英国是一种常见的安排。特许权使用费数量包括由第三方根据各种许可和合同酿造协议生产和销售的品牌，由于这是自有数量，因此包括在全球品牌数量中。我们的全球品牌销量定义还包括从STW销量调整为STR销量。我们相信，品牌销量指标对投资者和管理层是有用的，因为与财务销量和STW不同，它提供了我们品牌相对于市场和竞争对手销售趋势的表现的最接近的指示。
作为振兴计划战略的一部分，以增加我们的上述溢价投资组合并扩展到啤酒过道以外，我们已经取消了某些非核心经济库存单位(“SKU”)的优先顺序并使其合理化。这一战略旨在推动可持续的净销售额增长和收益增长，尽管随着投资组合转向上述优质产品的更高构成，潜在的销量会下降。
截至三个月九个月结束
2022年9月30日2021年9月30日更改百分比2022年9月30日2021年9月30日更改百分比
(单位：百万，百分比除外)
体积，单位：百升      
金融业务量22.809 22.851 (0.2)%62.585 62.891 (0.5)%
减去：合同酿造和批发/因素量(1.770)(1.973)(10.3)%(5.130)(5.044)1.7 %
添加：版税数量0.985 1.220 (19.3)%2.768 3.270 (15.4)%
添加：STW至STR调整0.066 0.443 (85.1)%0.138 (0.197)不适用
全球品牌总销量22.090 22.541 (2.0)%60.361 60.920 (0.9)%
N/M=没有意义





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目录表
净销售额
下表重点介绍了截至2022年9月30日的三个月的净销售额与2021年9月30日相比的变化驱动因素，按细分市场(百分比)划分：
金融业务量价格和销售组合货币总计
已整合(0.2)%8.1 %(3.9)%4.0 %
美洲(1.0)%8.4 %(0.6)%6.8 %
欧洲、中东和非洲及亚太地区2.0 %7.6 %(16.0)%(6.4)%
下表重点介绍了截至2022年9月30日的9个月的净销售额与2021年9月30日相比的变化驱动因素，按细分市场(百分比)划分：
金融业务量价格和销售组合货币总计
已整合(0.5)%8.6 %(2.7)%5.4 %
美洲(3.6)%7.8 %(0.4)%3.8 %
欧洲、中东和非洲及亚太地区9.2 %17.6 %(13.7)%13.1 %
在截至2022年9月30日的三个月和九个月，以当地货币计算的每百升品牌净销售额分别比上年同期增长9.2%和8.6%，这主要是由于积极的净定价和投资组合溢价带来的有利销售组合。截至2022年9月30日的9个月也受益于更少的内部部署渠道限制。截至2022年9月30日的三个月和九个月，以当地货币计算的每百升净销售额分别比上年同期增长8.0%和8.6%。
与去年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的金融交易量分别下降了0.2%和0.5%。截至2022年9月30日的三个月的财务量下降主要是由于美洲品牌销量下降，但西欧品牌销量增加导致欧洲、中东和非洲及亚太地区的财务量增加，部分抵消了这一影响。截至2022年9月30日的9个月的财务业绩下降主要是由于美洲的品牌业绩下降，但被欧洲、中东和非洲地区和亚太地区的品牌业绩和因素业绩上升所部分抵消。
截至2022年9月30日的三个月和九个月，全球品牌销量与去年同期相比分别下降了2.0%和0.9%。截至2022年9月30日的三个月，品牌销量下降主要是由于行业表现疲软和魁北克劳工罢工的持续影响导致美洲下降1.5%，以及由于市场受到俄罗斯-乌克兰冲突的影响以及中东欧国家的消费通胀压力而导致EMEA和APAC下降3.1%，但西欧的增长部分抵消了这一下降。截至2022年9月30日止九个月的品牌销量下降，主要是由于经济业务组合下降(包括非核心SKU的去优先次序和合理化)，以及行业表现疲软和魁北克劳工罢工的影响，导致美国品牌销量下降2.2%，但上述溢价投资组合的增长部分抵消了这一下降。这部分被EMEA和APAC品牌销量增长2.6%所抵消，这归因于较少的内部渠道限制，特别是在英国，部分被俄罗斯-乌克兰冲突和中东欧国家消费者通胀压力影响的市场所抵消。
销货成本
截至2022年9月30日止三个月及九个月，每百升本地货币销售成本较上年同期分别上升24.5%及23.4%，主要由于我们的未实现按市价计价商品仓位的变动，占截至2022年9月30日止三个月及九个月的增幅约49%及50%，并记录为未分配。此外，增长还受到成本上涨的影响，主要是材料、运输和能源成本，以及投资组合溢价的混合影响，但部分被较低的折旧费用所抵消。截至2022年9月30日的9个月也受到交易量去杠杆化和更高因素交易量的混合影响的不利影响。
营销费、一般费用和行政费用
在截至2022年9月30日的三个月中，MG&A费用与上年同期相比下降了0.7%，而在截至2022年9月30日的九个月中，与上年同期相比增长了8.1%。截至2022年9月30日的三个月的下降主要是由于上一年较高的营销支出循环和外汇走势的有利影响，但被上一年较低的与人员相关的成本循环、较高的法律费用以及与前一年在德克萨斯州开始分销的TYC合资企业相关的股权收入循环部分抵消。截至2022年9月30日的9个月的增长主要是由于一般和行政费用增加
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目录表
由于前一年较低的人员相关成本(包括差旅和娱乐)、为支持我们的核心品牌而增加的营销投资、新的创新和增加的本地赞助和活动以及与TYC合资企业相关的股权收入循环，TYC合资企业于前一年在德克萨斯州开始分销，但部分被外汇走势的有利影响所抵消。截至9个月的增加还受到5,600万美元应计负债的影响，该负债与持续的要点2022年第一季度记录的诉讼，以及与审判相关的更高的法律费用。
特殊物品，净值
看见第一部分--项目1.财务报表，附注5，“特别项目”关于特殊项目的详细信息，请访问Net。
其他收入(费用)合计，净额
截至2022年9月30日的三个月和九个月，与上年同期相比，净其他支出分别增长了12.4%和4.7%。截至2022年9月30日的三个月的增长主要是由于外汇变动的不利交易影响，但部分被较低的净利息支出以及较低的养老金和OPEB非服务成本所抵消，其中包括我们美国养老金计划的一部分因购买年金而录得的结算收益。截至2022年9月30日的9个月的增长主要是由于外汇变动的不利交易影响以及较高的养老金和OPEB非服务成本，但部分被净利息支出下降和我们美国养老金计划中购买年金而记录的结算收益所抵消。
所得税收益(费用)，净额
截至三个月九个月结束
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
实际税率20 %6 %20 %18 %
截至2022年9月30日的三个月和九个月的有效税率高于上年，主要是由于离散税费净额增加以及所得税前收入减少所致。
我们在2022年第三季度确认了600万美元的离散税收支出，在2021年第三季度确认了5200万美元的离散税收优惠。2021年第三季度确认的离散税收优惠主要是由于6800万美元的税收优惠，其中包括4900万美元的离散税收优惠，这是由于在税务审计中达成有效结算而释放了某些未确认的税收头寸。
在截至2022年9月30日的9个月中，我们确认了300万美元的离散税收支出，在截至2021年9月30日的9个月中，我们确认了1300万美元的离散税收优惠。截至2021年9月30日止九个月确认的离散税务优惠主要是由于在税务审计中达成的有效结算所产生的不确定税务头寸的释放而于2021年第三季度录得的4,900万美元的离散税务优惠，但因英国立法将企业所得税税率由19%提高至25%而于2021年第二季度录得的1800万美元的离散税务支出部分抵销了这一数字，这导致我们在较高所得税税率下重新计量我们的递延税务负债。
我们的税率可能是不稳定的，可能会随着税前收入或亏损的金额和来源、我们利用外国税收抵免的能力、基于股票的薪酬的超额税收优惠或不足、税法的变化以及根据会计准则为不确定的税收状况建立的负债的变动而变化，因为诉讼时效到期、头寸得到有效结算或获得额外信息。在不同的司法管辖区有拟议或即将进行的税法修改，以及我们开展业务的国家/地区的监管环境的其他变化，如果通过，可能会对我们的有效税率产生影响。2022年8月16日，2022年《降低通胀法案》签署成为法律。这项新法律包括公司替代最低税、股票回购消费税和以气候为重点的激励措施。我们继续监测这项新法律，并评估它未来将对我们的合并财务报表产生的影响。
参考第一部分--项目1.财务报表附注6，“所得税”讨论我们的有效税率。




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目录表
细分市场的运营结果
美洲地区
截至三个月九个月结束
2022年9月30日2021年9月30日更改百分比2022年9月30日2021年9月30日更改百分比
(单位：百万，百分比除外)
净销售额(1)
$2,376.6 $2,224.7 6.8 %$6,580.2 $6,339.1 3.8 %
所得税前收入(亏损)$377.0 $345.7 9.1 %$812.1 $918.1 (11.5)%
金融量(以百升为单位)(2)
16.332 16.505 (1.0)%45.867 47.593 (3.6)%
品牌数量，以百升为单位15.683 15.927 (1.5)%43.758 44.744 (2.2)%
(1)包括在合并总额中扣除的部门间销售总额和数量。
(2)不包括截至2022年9月30日的三个月和九个月的专营权费分别为71.1万百升和195.7万升，不包括截至2021年9月30日的三个月和九个月的61.9万和177.1万百升的专营权费。
净销售额和销售量
在截至2022年9月30日的三个月和九个月，以当地货币计算的每百升品牌净销售额分别比去年同期增长7.5%和7.6%，这主要是由于积极的净定价和有利的销售组合。截至2022年9月30日的三个月和九个月，以当地货币计算的每百升净销售额分别比上年同期增长8.5%和8.1%。
与去年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的品牌销量分别下降了1.5%和2.2%。在截至2022年9月30日的三个月，下降的主要原因是加拿大下降8.6%，原因是行业表现疲软，魁北克劳工罢工的持续影响，以及美国下降0.9%，行业表现疲软，部分被墨西哥增长推动的拉丁美洲3.5%的增长所抵消。截至2022年9月30日止九个月的下降，主要是由于经济投资组合下降(包括非核心SKU的非优先次序和合理化)，以及行业表现疲软，导致美国业务下降2.2%，但上述溢价投资组合的增长由硬性自营商和推出简单地加了柠檬水。在截至2022年9月30日的9个月里，加拿大品牌销量下降了7.3%，反映出行业表现疲软和魁北克劳工罢工的影响，而拉丁美洲品牌销量增长了6.1%。
与去年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的金融量分别下降了1.0%和3.6%。截至2022年9月30日的三个月下降主要是由于加拿大出货量下降，包括魁北克劳工罢工的持续影响，但美国国内出货量增长1.4%部分抵消了这一影响。截至2022年9月30日的9个月，销量下降主要是由于品牌销量下降。
所得税前收入(亏损)
截至2022年9月30日的三个月的所得税前收入与上年同期相比增长了9.1%，而截至2022年9月30日的九个月的所得税前收入与上年同期相比下降了11.5%。截至2022年9月30日的三个月的增长主要是由于积极的净定价、较低的折旧费用、有利的销售组合和较低的MG&A费用，但部分被主要是材料、运输和能源成本的成本通胀、外汇变动的不利影响和金融量下降所抵消。MG&A支出减少主要是由于上一年度较高的营销支出的循环，但被上一年较低的人员相关成本、较高的法律费用以及与TYC合资企业相关的股权收入循环所部分抵消，TYC合资企业于前一年开始在德克萨斯州分销。
截至2022年9月30日的9个月的减少主要是由于成本膨胀，主要是材料、运输和能源成本，财务规模减少，MG&A费用增加，包括与持续的要点诉讼以及与审判相关的更高的法律费用和更高的特殊项目净值，这是由于我们的Truss LP合资资产组计入的非现金减值费用以及外汇波动的不利影响，部分被积极的净定价、较低的折旧费用和有利的销售组合所抵消。截至2022年9月30日的9个月，MG&A支出增加，主要是由于较低的人员相关成本和与TYC合资企业相关的股权收入循环而导致的一般和行政支出增加，TYC合资企业于前一年开始在德克萨斯州分销，包括旅行和娱乐，以及法律费用和营销投资增加Topo Chico Hard Seltzer，Coors Light，简单添加柠檬水和Miller Lite.
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目录表
EMEA和APAC细分市场
截至三个月九个月结束
2022年9月30日2021年9月30日更改百分比2022年9月30日2021年9月30日更改百分比
(单位：百万，百分比除外)
净销售额(1)
$562.6 $601.0 (6.4)%$1,502.0 $1,328.4 13.1 %
所得税前收入(亏损)$46.4 $91.7 (49.4)%$48.6 $49.7 (2.2)%
金融量(以百升为单位)(2)
6.477 6.351 2.0 %16.723 15.317 9.2 %
品牌数量，以百升为单位6.407 6.614 (3.1)%16.603 16.176 2.6 %
(1)包括在合并总额中扣除的部门间销售总额和数量。
(2)不包括截至2022年9月30日的三个月和九个月的专营权费分别为27.4万百升和0.811万升，不包括截至2021年9月30日的三个月和九个月的专营权费分别为60.1万和149.9万升。
净销售额和销售量
截至2022年9月30日的三个月和九个月，以当地货币计算的每百升品牌净销售额分别比上年同期增长14.3%和17.0%。截至2022年9月30日的三个月和九个月的增长主要是由于积极的净定价和有利的销售组合。截至2022年9月30日的三个月和九个月，以当地货币计算的每百升净销售额分别比上年同期增长7.5%和16.1%。
截至2022年9月30日的三个月，品牌销量同比下降3.1%，截至2022年9月30日的九个月，品牌销量同比增长2.6%。截至2022年9月30日的三个月销量下降主要是由于俄罗斯-乌克兰冲突导致销量下降，以及中东欧国家的消费者通胀压力，但西欧品牌销量的增加部分抵消了这一下降。截至2022年9月30日的9个月的增长主要是由于西欧品牌销量增加，但被俄罗斯-乌克兰冲突以及中东欧国家消费者通胀压力导致的销量下降部分抵消。
与去年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的金融交易量分别增长了2.0%和9.2%。截至2022年9月30日的三个月和九个月的增长主要是由于西欧品牌和因素销量的增加，但中东欧国家的消费者通胀压力部分抵消了这一增长。
所得税前收入(亏损)
截至2022年9月30日的三个月和九个月的所得税前收入分别比上年同期下降了49.4%和2.2%。截至2022年9月30日的三个月和九个月的下降主要是由于成本上涨，主要是材料、运输和能源成本，MG&A支出增加和不利的外汇走势，但部分被更高的金融量、积极的净定价和有利的销售组合所抵消。截至2022年9月30日的三个月和九个月MG&A支出增加，主要是由于疫情导致的成本缓解努力以及支持我们的品牌和高端战略的营销支出增加，导致前一年支出较低。
34
目录表
未分配
我们有某些活动没有分配给我们的部门，主要包括融资相关成本，如利息支出和收入、与融资和其他财务相关活动相关的公司间余额的汇兑收益和亏损，以及未在对冲关系中指定的商品掉期的公允价值未实现变化。此外，在每个业务部门中只报告了定期养恤金净额和OPEB成本中的服务成本部分，而所有其他部分仍未分配。
截至三个月九个月结束
2022年9月30日2021年9月30日更改百分比2022年9月30日2021年9月30日更改百分比
(单位：百万，百分比除外)
销货成本$(105.6)$91.9 不适用$(207.6)$315.3 不适用
毛利(105.6)91.9 不适用(207.6)315.3 不适用
营业收入(亏损)(105.6)91.9 不适用(207.6)315.3 不适用
其他收入(费用)合计，净额(44.8)(48.7)(8.0)%(151.5)(153.6)(1.4)%
所得税前收入(亏损)$(150.4)$43.2 不适用$(359.1)$161.7 不适用
N/M=没有意义
销货成本
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月，我们的商品衍生品(即经济对冲)的公允价值未实现变化基本上构成了上表所列销售商品成本内的所有活动。随着我们管理的风险敞口实现，我们将大宗商品衍生品的损益重新归类到基础风险敞口所在的部门，使我们的部门能够实现衍生品的经济影响，而不会导致未实现的按市值计价的波动。看见第一部分--项目1.财务报表，附注11“衍生工具和套期保值活动”以获取更多信息。
其他收入(费用)合计，净额
截至2022年9月30日的三个月和九个月，与去年同期相比，其他总支出净额分别下降了8.0%和1.4%。
截至2022年9月30日的三个月的支出减少主要是由于净利息支出下降，以及养老金和OPEB非服务成本下降，其中包括我们美国养老金计划的一部分购买年金而录得的本年度结算收益。截至2022年9月30日的9个月的下降主要是由于净利息支出下降，部分被较高的养老金和OPEB非服务成本所抵消。看见第一部分--项目1.财务报表，附注8“债务”有关我们债务工具的进一步详情，请参阅。
流动性与资本资源
流动性
概述
我们的主要流动资金来源包括经营活动提供的现金和获得外部资本的机会。我们继续监测可能造成信贷或经济挑战的世界事件，这些挑战可能对我们的利润或运营现金流以及我们获得额外流动性的能力产生不利影响。我们目前相信，我们的现金和现金等价物、运营现金流以及短期和长期借款提供的现金，在必要时将足以满足我们持续的运营需求、预定的债务本金和利息支付、预期股息支付、资本支出和其他债务，在本季度报告发布之日之后的12个月内，以及我们的长期流动性需求。我们没有任何限制来阻止或限制我们宣布或支付股息的能力。
虽然我们的经营活动产生的现金流有很大一部分是在美国境内产生的，但我们的现金余额包括在美国境外持有的现金和美元以外的货币。截至2022年9月30日，大约87%我们的现金和现金等价物大部分位于美国以外，主要以外币计价。最近外币汇率的波动已经并可能继续对这些外汇现金结余产生实质性影响。外国的现金余额经常受到额外的限制和契约的限制。因此，我们可能在将美国境外持有的现金汇回国内时遇到困难，而且这种汇回可能要缴税。在一些国家，某些外汇余额的汇回受到当地法律的限制，如果我们将现金转移到另一个国家，可能会产生不利的税收后果。
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目录表
国家。这些限制可能会影响我们充分利用我们的现金资源满足美国和其他国家的需求的能力，并可能对我们的流动性产生不利影响。当收益被认为是无限期地再投资于美国以外的地方时，我们不应计税。在必要的程度上，我们应为我们的海外子公司在汇回时的收益承担税收后果。我们可能会利用税务筹划和融资策略，努力确保我们在全球范围内的现金可以在需要的地方获得。我们定期审查和评估这些计划和战略，包括我们公司和我们每个运营子公司可以获得的外部承诺和非承诺信贷协议。我们相信，这些融资安排，加上我们美国业务运营产生的现金，足以满足我们目前在美国的现金需求。
现金流和现金的使用
从历史上看，我们的业务每年都会产生正的运营现金流，我们的债务到期日通常是较长期的。然而，我们的流动资金可能会受到我们在第I部分--第1A项中描述的风险因素的重大影响。“风险因素”在我们的年度报告中，第II部分--第1A项“风险因素”在本报告和上面列出的项目中。
经营活动的现金流
截至2022年9月30日的9个月，经营活动提供的净现金为11.175亿美元，与截至2021年9月30日的9个月的12.677亿美元相比，减少了1.502亿美元。经营活动提供的现金净额减少的主要原因是经非现金项目调整的净收入减少以及营运资本的不利时机，但被上一年针对与冠状病毒大流行有关的各种纳税延期计划的净偿还、奖励补偿支付的减少以及支付的所得税减少所部分抵消。
投资活动产生的现金流
截至2022年9月30日的9个月，用于投资活动的净现金为5.049亿美元，比截至2021年9月30日的9个月的3.531亿美元增加了1.518亿美元。用于投资活动的现金净额增加，主要是由于对我们美洲啤酒厂的大量投资导致资本支出增加，但被其他投资活动的现金流入增加所部分抵消。
融资活动产生的现金流
截至2022年9月30日的9个月，用于融资活动的净现金为6.728亿美元，与截至2021年9月30日的9个月的10.496亿美元相比，减少了3.768亿美元。净使用现金的减少是n融资活动主要是由于我们的商业票据计划下的净债务偿还减少和借款增加，但部分被我们较高的股息支付和本年度B类普通股回购所抵消。
资本资源，包括材料现金需求
现金和现金等价物
截至2022年9月30日，我们的现金和现金等价物总额为5.252亿美元，而截至2021年12月31日的现金及现金等价物总额为6.374亿美元，截至2021年9月30日的现金及现金等价物为6.163亿美元。这个现金及现金等价物自2021年12月31日起减少2021年9月30日这主要是由于资本支出、净债务偿还，包括偿还我们于2022年5月到期的5亿美元3.5%美元票据、股息支付、不利的外币影响和B类普通股回购，但被经营活动提供的现金净额、商业票据计划活动净额以及出售财产和其他资产的收益部分抵消。
借款
2022年5月1日到期时，我们使用商业票据借款和手头现金相结合的方式偿还了5亿美元3.5%的美元票据。参考第一部分--项目1.财务报表附注8，“债务”了解更多细节。
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目录表
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/24545/000002454522000018/tap-20220930_g2.jpg
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/24545/000002454522000018/tap-20220930_g3.jpg
根据作为我们信贷安排一方的贷款人的信用状况，我们有信心有能力在需要时继续利用我们的循环信贷安排。截至2022年9月30日，我们有14亿美元可用于提取15亿美元的循环信贷安排。在我们的商业票据计划下，借款能力因借款而减少。截至2022年9月30日，我们在商业票据计划下的未偿还借款总额约为1.25亿美元。在2022年9月30日之后，我们有商业票据的净偿还，导致截至2022年11月1日的未偿还商业票据约为3000万美元。因此，我们大约有15亿美元可用于利用我们总计15亿美元的循环信贷安排。
我们打算根据需要进一步利用我们的跨境、跨货币现金池以及我们的商业票据计划来获得流动性。如果我们需要额外的短期流动资金，我们还可以在几家银行提供加元、英镑和美元透支工具。
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目录表
根据我们每项债务安排的条款，我们必须遵守某些限制。这些包括常规违约事件和特定陈述、担保和契诺，以及限制我们产生某些额外优先债务(有担保合并有形资产净额的某些门槛)、某些杠杆门槛百分比、设立或允许资产留置权以及对合并、收购和某些类型的销售回租交易的限制的契诺。
根据修订后的循环信贷安排协议的定义，截至2022年9月30日和2021年12月31日，净债务与EBITDA杠杆率的最高比率为4.00倍。截至2022年9月30日和2021年12月31日，我们遵守了所有这些限制和公约，达到了这些财务比率，并履行了所有债务偿还义务。截至2022年9月30日，我们所有未偿还的优先票据均为平价债券。
2021年10月，我们进一步修订了现有的循环信贷安排协议，以欧元或英镑计价的任何未来借款的指定替换利率取代LIBOR，以确保在我们需要时继续、不间断地进入这些市场。
看见第一部分--项目1.财务报表附注8，“债务”以进一步讨论我们的借款和可用的借款来源，包括信用额度。
担保
我们为我们的一些权益法投资和合并子公司对银行和其他第三方的债务和其他义务提供担保。看见第一部分.-项目1.财务报表，附注12，“承付款和或有事项”以供进一步讨论。
合同债务和其他债务的材料现金需求
正如第二部分所述，自2021年12月31日以来，我们在正常业务过程之外的合同和其他债务或由于性质类似于通货膨胀、经营价格变化或合同剩余条款变化的因素，对我们的重要现金需求没有实质性变化。--项目7.管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析，在我们的年度报告中，“来自合同和其他债务的物质现金需求”。
信用评级
我们目前的长期信用评级分别为标准普尔、穆迪和DBRS的BBB-/稳定展望、Baa3/稳定展望和BBB(低)/稳定展望。我们的短期信用评级分别为A-3、Prime-3和R-2(低)。证券评级不是购买、出售或持有证券的建议，它可以随时由适用的评级机构修改或撤回。
担保人信息
美国证券交易委员会注册证券
为了本公开的目的，包括表格，“母公司发行人”指的是MCBC。“附属担保人”是指反映我们美洲业务实质业务的某些加拿大和美国子公司。
根据日期为二零一二年五月三日的契约(经修订为“二零一二年五月契约”)，MCBC发行了2022年到期的3.5%未偿还优先票据及2042年到期的5.0%优先票据。3.5%的优先票据其后于2022年5月到期时以商业票据借款及手头现金偿还。 此外，根据日期为2016年7月7日的契约，MCBC发行了2026年到期的3.0%未偿还优先票据、2046年到期的4.2%优先票据和2024年到期的1.25%优先票据。根据2012年5月和2016年7月发行的优先票据的发行是根据经修订的1933年证券法登记的。该等优先票据由MCBC若干附属公司以优先无抵押方式提供担保，该等附属公司列于本公司年报10-K表格附件22(“附属担保人”，并与母发行人“债务人集团”一起)。本节中的“母公司发行人”特指MCBC作为二零一二年五月及二零一六年七月发行的优先票据的发行人。每家附属担保人均由母公司发行方100%拥有。这些担保是完全的、无条件的、联合的和几个的。
吾等并无在美国证券交易委员会登记的交易中发行其他未偿还债务，而该等其他未偿还债务乃由债务人集团或MCBC的其他综合附属公司以优先无抵押基准发行或以其他方式一般担保。这些其他担保也是完全和无条件的，也是联合和若干的。
优先票据及相关担保与债务人集团的所有其他非次级债务并列，并优先于债务人集团的所有未来次级债务。担保可以在出售或转让
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目录表
附属担保人的股本或其几乎所有资产，或如果该附属担保人不再是我们其他未偿债务的担保人。
看见第一部分--项目1.财务报表附注8，“债务”有关截至2022年9月30日已发行和未偿还的所有债务的详细信息。
以下汇总财务信息涉及截至2022年9月30日的合并基础上的债务人集团，在消除债务人集团之间的公司间交易和余额后，不包括对任何非担保人子公司的投资和收益中的股权。余额和与非担保人子公司的交易已单独列报。
债务人集团财务信息汇总
九个月结束
2022年9月30日
(单位：百万)
净销售额，其中：$6,503.6 
对非担保人子公司的公司间销售$27.6 
毛利润，其中：$2,231.2 
来自非担保人子公司的公司间净成本$(312.5)
净利息支出第三方$(185.3)
来自非担保人子公司的公司间净利息收入$88.0 
所得税前收入$590.5 
净收入$446.5 
截至2022年9月30日截至2021年12月31日
(单位：百万)
流动资产总额，其中：$1,913.3 $1,834.4 
非担保人子公司的公司间应收账款$300.9 $155.5 
非流动资产总额，其中：$24,624.1 $25,349.4 
非担保人子公司应收非流动公司间票据$3,636.1 $3,977.1 
流动负债总额，其中：$2,694.5 $2,725.8 
长期债务和短期借款的当期部分$489.1 $502.9 
应付非担保人子公司的公司间应付款$98.4 $87.0 
非流动负债总额，其中：$12,699.2 $13,714.9 
长期债务$6,023.1 $6,573.5 
应付非担保人子公司的非流动公司间应付票据$3,937.8 $4,352.9 
资本支出
在截至2022年9月30日的9个月中，我们为全球资本改善项目支出了4.862亿美元，支付了5.307亿美元，不包括股权法合资企业的资本支出，比截至2021年9月30日的9个月的3.345亿美元资本支出增加了1.517亿美元。这一增长主要是由于对我们美洲啤酒厂的大量投资。我们继续专注于我们计划的资本支出在哪里以及如何使用，重点是在我们确定如何在企业内最好地分配现金时，加强对所需投资资本回报的关注。
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目录表
或有事件
我们是在正常业务过程中产生的各种法律诉讼、环境诉讼和与我们将Kaiser出售给FEMSA相关的赔偿的一方。看见第一部分--项目1.财务报表，附注12，“承付款和或有事项”以供进一步讨论。
表外安排
关于表外安排的讨论，请参阅本年度报告第二部分--财务报表第8项，附注18，“承付款和或有事项”。截至2022年9月30日，我们没有任何其他重大的表外安排。
关键会计估计
我们的会计政策和会计估计对我们的财务状况和运营结果至关重要，在我们的年度报告中阐述，并未在2022年前三个季度发生变化。看见第一部分--项目1.财务报表，附注2，“新会计公告”以讨论最近采用的会计声明。另请参阅第一部分--项目1.财务报表附注7，“商誉和无形资产”以讨论我们2021年年度减值测试分析的结果、我们的无限期无形品牌资产的相关风险以及与我们的报告单位相关的商誉金额。
尚未采用的新会计公告
看见第一部分--项目1.财务报表，附注2，“新会计公告”对于对我们的财务报表有或可能产生重大影响的任何新的会计声明的描述。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
我们的市场风险的性质和类型没有重大变化。见第II部分--第7A项。有关我们的市场风险和截至2021年12月31日的市场敏感工具的进一步详细信息，请参阅我们的年度报告中的“关于市场风险的定量和定性披露”。在截至2022年9月30日的9个月内，我们的市场风险敏感型工具因利率、货币汇率和大宗商品价格的变化而波动。
利率风险
下表列出了我们的固定利率债务和远期起始利率掉期，以及利率绝对1%的不利变化对各自公允价值的影响。名义金额和公允价值分别根据2022年9月30日和2021年12月31日的适用汇率以美元表示。见第一部分--项目1.财务报表，注8.“债务”我们的未偿还债务工具的到期日。
名义金额公允价值资产/(负债)1%不利变化的影响
(单位：百万)截至2022年9月30日截至2021年12月31日截至2022年9月30日截至2021年12月31日截至2022年9月30日截至2021年12月31日
美元计价的固定利率债务$4,900.0 $5,400.0 $(4,160.2)$(5,952.7)$(227.4)$(200.0)
外币计价的固定利率债务$1,507.4 $1,701.0 $(1,449.7)$(1,763.1)$(12.6)$(10.5)
远期起始利率互换$1,000.0 $1,500.0 $37.3 $(170.8)$(72.9)$(160.5)
外汇风险
下表包括用于对冲外汇风险的外币远期的详细情况，以及相关外币汇率假设出现10%的不利变化对外币远期公允价值的影响。名义金额和公允价值是根据2022年9月30日和2021年12月31日的适用汇率以美元表示的。
名义金额公允价值
资产/(负债)		10%的不利变化的影响
(单位：百万)截至2022年9月30日截至2021年12月31日截至2022年9月30日截至2021年12月31日截至2022年9月30日截至2021年12月31日
外币计价的固定利率债务$1,507.4 $1,701.0 $(1,449.7)$(1,763.1)$(124.1)$(171.9)
外币远期$169.7 $170.8 $12.5 $(1.5)$(17.2)$(19.0)
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目录表
商品价格风险
下表包括我们用于对冲商品价格风险的商品掉期和期权的详情，以及相关商品价格假设10%的不利变化对衍生品公允价值的影响。名义金额和公允价值是根据2022年9月30日和2021年12月31日的适用汇率以美元表示的。
名义金额公允价值资产/(负债)10%的不利变化的影响
(单位：百万)截至2022年9月30日截至2021年12月31日截至2022年9月30日截至2021年12月31日截至2022年9月30日截至2021年12月31日
掉期$556.1 $722.1 $90.3 $300.8 $(63.1)$(95.7)
选项$— $68.2 $— $0.1 $— $— 
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
在我们管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，我们根据《交易所法案》第13a-15(E)条的规定对我们的披露控制和程序进行了评估。基于这项评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序截至2022年9月30日有效，以提供合理的保证，确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并且这些信息经过积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关必要披露的决定。管理层必须运用其判断来评估此类控制和程序的成本和收益，而这些控制和程序的性质只能为管理的控制目标提供合理的保证。此外，我们在某些不受我们控制或管理的未合并实体中有投资。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年9月30日的三个月内，我们对财务报告的内部控制(根据交易法规则13a-15(F)的定义)没有发生变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。
第二部分：其他信息
项目1.法律程序
诉讼及其他纠纷
有关诉讼、其他纠纷以及环境和监管程序的信息，请参阅第一部分--项目1.财务报表，附注12，“承付款和或有事项”
第1A项。风险因素
除了本报告中列出的其他信息和下文所述的风险因素外，你还应认真考虑第一部分--第1A项中讨论的因素。年报中的“风险因素”，这些因素可能会对我们的业务、财务状况和/或未来业绩产生重大影响。我们在年报和本文中描述的风险并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况、现金流和/或未来业绩产生重大不利影响。除下文所述外，本公司年报所载风险因素并无重大变动。
在我们开展业务的市场中，疲软的或削弱的经济或其他负面条件，包括可自由支配的消费者支出的减少，可能会对我们的业务和财务业绩产生实质性的不利影响。
我们许多市场的啤酒消费与一般经济状况密切相关，我们的投资组合中有很大一部分是优质及以上优质品牌。我们市场的困难宏观经济状况，例如通货膨胀、所得税(和其他)税的增加所导致的人均收入和可支配收入水平的进一步下降，生活成本的增加，持续失业的增加和持续时间的延长，或者消费者信心的进一步下降，在每一种情况下，都是由于冠状病毒大流行或其他原因，以及我们产品的获取点有限或显著减少，政治或经济不稳定或其他特定国家的因素，都可能继续对经济产生重大不利影响
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目录表
对我们产品的需求。例如，在我们的某些市场倾向于价值品牌的趋势或当前经济状况的恶化可能会对我们的业务和财务业绩造成实质性的不利影响。
我们综合净销售额的很大一部分集中在美国、加拿大和欧洲国家，因此分别占我们美洲和欧洲、中东和非洲及亚太地区地区净销售额的大部分。因此，美国、加拿大或欧洲国家的不利宏观经济状况，如经济衰退或经济增长持续放缓，可能会对这些重要市场的消费者对我们产品的需求产生负面影响，从而可能对我们美洲以及EMEA和亚太地区部门的运营结果产生负面影响。在困难的经济条件下，消费者可能会寻求通过放弃购买我们的产品、从我们以上的优质产品转向我们或其他公司提供的低价产品或通过从内部消费转向场外消费来减少可自由支配的支出，从而对我们的净销售额和利润率产生负面影响。消费者对我们产品的需求疲软可能会降低我们的盈利能力，并可能对我们的整体财务表现产生负面影响。
此外，地缘政治风险，包括贸易紧张和(或)征收贸易关税、恐怖主义活动或民事或国际敌对行为所产生的风险正在增加。例如，俄罗斯和乌克兰的冲突已经对全球经济造成了不利影响，导致美国、英国、欧盟和国际社会加大了经济制裁力度，并可能导致地缘政治不稳定。由于俄罗斯和乌克兰的冲突，我们已经暂停了所有MCBC品牌对俄罗斯的出口，我们也终止了在俄罗斯生产我们任何品牌的许可证。尽管我们在俄罗斯的销售额历来有限，不到我们2021年年销售额的0.2%，而且我们在俄罗斯没有实物资产，但这些政府措施和我们的临时停职，以及俄罗斯、美国和外国政府机构采取的任何进一步报复行动的影响，已经对全球经济造成了负面影响，包括成本通胀进一步上升，推动运输、能源和供应成本上升，这些成本已经并可能继续对我们的业务、财务状况、运营结果、供应链、知识产权、合作伙伴、客户或员工，并可能使我们在未来在俄罗斯面临不利的法律程序。与俄罗斯-乌克兰冲突相关的地缘政治紧张局势进一步升级，包括增加贸易壁垒或对全球贸易的限制，可能会导致更广泛的影响，扩大到其他市场，网络攻击，供应链和物流中断，消费者需求下降，以及汇率和金融市场的变化，任何这些都可能对我们的业务和供应链产生不利影响。此外, 持续的俄罗斯和乌克兰冲突的影响可能会增加我们在截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中第一部分第1A项“风险因素”中描述的许多已知风险，该报告于2022年2月23日提交给美国证券交易委员会。未来美国或外国税收和贸易的变化、政策、征收新的或增加的关税、其他贸易限制或其他政府行动，包括任何政府关门、外汇波动(包括货币贬值)以及对大规模疾病爆发(如冠状病毒大流行)或其实际影响的恐惧，可能会导致此类风险和不确定性持续存在。不确定的经济和金融市场状况也可能对我们的客户、供应商和其他业务伙伴的财务状况产生不利影响。由于全球市场对消费者财务状况的不利影响，消费者对我们产品的购买量大幅下降或我们无法收回应收账款，都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
由于工会或工会代表的工人高度集中，我们可能会受到劳工罢工、停工或其他与员工有关的问题的重大影响。
截至2021年12月31日，a大约32%和26%的我们的美洲和欧洲、中东和非洲及亚太地区的劳动力分别由工会或理事会代表。在我们的某些关键市场，如果我们遇到劳动力中断，严格的劳动法使我们面临更大的损失风险。长期的劳工罢工、停工或其他与员工有关的问题，可能会对我们的业务和财务业绩产生实质性的不利影响。例如，在2021年的头几个月，我们经历了多伦多啤酒厂加入工会的员工因正在进行的集体谈判协议谈判而发生的劳工中断。这种劳动力中断导致多伦多啤酒厂2021年前几个月的生产略低于预期。我们的集体谈判协议不时到期重新谈判，如果我们无法及时完成谈判，受影响的员工可能会罢工，这可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
魁北克有四项集体谈判协议于2021年底到期。2021年末和2022年，我们开始与蒙特利尔加入工会的分销和酿酒厂员工谈判其中一项集体谈判协议。2022年3月底至6月中旬，我们的蒙特利尔/隆格伊、魁北克啤酒厂和配送中心约400名加入工会的员工举行罢工，这对我们在2022年第二季度和第三季度的业务、运营和财务业绩造成了不利影响。截至2022年第三季度，我们在魁北克成功谈判了所有于2021年底到期的四项集体谈判协议。魁北克的四个集体谈判协议中的两个现在将于2026年12月31日到期，其余两个集体谈判协议将于2027年12月31日到期。尽管有这些新协议，但可能会有更多的劳工罢工、停工或其他与员工有关的问题，
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目录表
无论是在这些协议到期之前还是之后，每一项协议都可能对我们的业务和财务业绩产生重大影响。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
下表提供了本公司在截至2022年9月30日的三个月内购买B类普通股的信息：
发行人购买股票证券
购买的股份总数每股平均支付价格作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数
根据计划或计划可购买的最大股票数量(或近似美元价值)(1)
2022年7月1日至2022年7月31日— $— — $173,797,147 
2022年8月1日至2022年8月31日230,000 $54.48 230,000 $161,267,874 
2022年9月1日至2022年9月30日— $— — $161,267,874 
总计230,000 $54.48 230,000 $161,267,874 
(1)2022年2月17日，我公司董事会(“董事会”)批准了一项股份回购计划，在2026年3月31日之前回购总计2亿美元(不包括经纪佣金)的我公司B类普通股，回购主要是为了抵消年度员工股权奖励。回购的数量、价格、结构和时间(如有)将由我们自行决定，未来的回购将由我们根据市场状况、流动资金需求、我们债务安排的限制和其他因素进行评估。股票回购可以在公开市场进行，也可以在私下协商的交易中进行。回购授权并不要求我们购买任何特定数量的B类普通股。董事会可随时暂停、修改或终止回购计划，恕不另行通知。
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全披露
不适用。
项目5.其他信息
没有。
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目录表
项目6.展品
以下内容作为本季度报告10-Q表的一部分提交、提供或作为参考纳入本报告：
(A)展览品
展品
数		文档描述
31.1+
第302条首席执行官的证明。
31.2+
第302条首席财务官的证明。
32++
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条提供的首席执行官和首席财务官的书面声明(18 USC.第1350条)。
101.INS+XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。*
101.SCH+XBRL分类扩展架构文档。*
101.CAL+XBRL分类扩展计算链接库文档。*
101.LAB+XBRL分类扩展标签Linkbase文档。*
101.PRE+XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。*
101.DEF+XBRL分类扩展定义Linkbase文档。*
104封面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档并包含在附件101中)
*本报告附件附件101为以iXBRL(内联可扩展商业报告语言)格式编制的下列文件：(I)未经审计简明综合经营报表、(Ii)未经审计简明综合全面收益表(亏损)、(Iii)未经审计简明综合资产负债表、(Iv)未经审计简明现金流量表、(V)未经审计股东权益及非控制权益简明综合报表、(Vi)未经审计简明综合财务报表附注及(Vii)文件及实体资料。
+现提交本局。
++随信提供。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
Molson Coors饮料公司
发信人：
/s/Roxanne M.Stelter
罗克珊·M·斯泰尔特
总裁副主计长
(首席会计主任)
2022年11月1日
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