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到期会员2022-07-3100010383572022-02-012022-02-280001038357pxD: a075 SeniorNotes 到期 2024 会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2022-02-280001038357pxD: a445Senior Notes2026 年到期会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2022-02-280001038357pxD: a0750 Senior Callable Notes Due2024 和 4450 Senior Notes 到期 2026 年会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2022-01-012022-09-300001038357美国公认会计准则：SeniorNotes会员pxD：a025 Convertible Senior Notes 到期 2025 年会员2020-05-012020-05-31pxd: day0001038357pxD：债务转换条款 One 成员美国公认会计准则：SeniorNotes会员pxD：a025 Convertible Senior Notes 到期 2025 年会员2020-05-012020-05-31pxd: mmbtus_per_day0001038357pxD：债务转换期限twoMember美国公认会计准则：SeniorNotes会员pxD：a025 Convertible Senior Notes 到期 2025 年会员2020-05-012020-05-3100010383572020-05-012020-05-310001038357美国公认会计准则：SeniorNotes会员pxD：a025 Convertible Senior Notes 到期 2025 年会员2022-01-012022-09-300001038357pxD：a025 Convertible Senior Notes 到期 2025 年会员2022-07-012022-09-300001038357pxD：a025 Convertible Senior Notes 到期 2025 年会员2021-07-012021-09-300001038357pxD：a025 Convertible Senior Notes 到期 2025 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会员pxD：限制库存责任奖会员2022-01-012022-09-300001038357pxD: ParsleyEnergy Inc 会员pxD：限制库存责任奖会员2021-01-012021-09-300001038357pxD：表演单位奖会员2022-07-012022-09-300001038357pxD：表演单位奖会员2021-07-012021-09-300001038357pxD：表演单位奖会员2022-01-012022-09-300001038357pxD：表演单位奖会员2021-01-012021-09-300001038357US-GAAP：员工股票会员2022-07-012022-09-300001038357US-GAAP：员工股票会员2021-07-012021-09-300001038357US-GAAP：员工股票会员2022-01-012022-09-300001038357US-GAAP：员工股票会员2021-01-012021-09-300001038357pxD：限制库存责任奖会员2022-09-300001038357pxD：限制库存责任奖会员2021-12-310001038357US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2021-12-310001038357pxD：表演单位奖会员2021-12-310001038357US-GAAP：员工股权会员2021-12-310001038357US-GAAP：员工股权会员2022-01-012022-09-300001038357US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2022-09-300001038357pxD：表演单位奖会员2022-09-300001038357US-GAAP：员工股权会员2022-09-300001038357pxD：Eagle Ford 和其他南德克萨斯资产成员SRT: 场景预测成员2019-01-012022-10-280001038357pxD：Eagle Ford 和其他南德克萨斯资产成员2022-09-300001038357pxD：Eagle Ford 和其他南德克萨斯资产成员US-GAAP：其他流动资产成员2022-09-300001038357pxD：Eagle Ford 和其他南德克萨斯资产成员US-GAAP：其他非流动资产成员2022-09-300001038357pxD: 压力泵资产会员pxD：生产性资产销售会员pxD: propetroMember2018-12-012018-12-310001038357pxD: 压力泵资产会员pxD：生产性资产销售会员pxD: propetroMember2019-03-310001038357pxD: propetroMemberpxD: propetroMember2022-09-3000010383572020-10-192020-10-190001038357pxD: propetroMember2022-01-012022-06-300001038357pxD: propetroMember2021-01-012021-06-300001038357pxD：石油销售成员2022-07-012022-09-300001038357pxD：石油销售成员2021-07-012021-09-300001038357pxD：石油销售成员2022-01-012022-09-300001038357pxD：石油销售成员2021-01-012021-09-300001038357pxD: NGL Sales会员2022-07-012022-09-300001038357pxD: NGL Sales会员2021-07-012021-09-300001038357pxD: NGL Sales会员2022-01-012022-09-300001038357pxD: NGL Sales会员2021-01-012021-09-300001038357pxD: 天然气销售会员2022-07-012022-09-300001038357pxD: 天然气销售会员2021-07-012021-09-300001038357pxD: 天然气销售会员2022-01-012022-09-300001038357pxD: 天然气销售会员2021-01-012021-09-300001038357pxD：Total 石油和天然气销售成员2022-07-012022-09-300001038357pxD：Total 石油和天然气销售成员2021-07-012021-09-300001038357pxD：Total 石油和天然气销售成员2022-01-012022-09-300001038357pxD：Total 石油和天然气销售成员2021-01-012021-09-300001038357pxD: 购买的石油销售会员2022-07-012022-09-300001038357pxD: 购买的石油销售会员2021-07-012021-09-300001038357pxD: 购买的石油销售会员2022-01-012022-09-300001038357pxD: 购买的石油销售会员2021-01-012021-09-300001038357pxD: 购买的天然气销售会员2022-07-012022-09-300001038357pxD: 购买的天然气销售会员2021-07-012021-09-300001038357pxD: 购买的天然气销售会员2022-01-012022-09-300001038357pxD: 购买的天然气销售会员2021-01-012021-09-300001038357pxD：购买柴油的会员的销售2022-07-012022-09-300001038357pxD：购买柴油的会员的销售2021-07-012021-09-300001038357pxD：购买柴油的会员的销售2022-01-012022-09-300001038357pxD：购买柴油的会员的销售2021-01-012021-09-300001038357pxD：购买的石油和天然气成员的销售额2022-07-012022-09-300001038357pxD：购买的石油和天然气成员的销售额2021-07-012021-09-300001038357pxD：购买的石油和天然气成员的销售额2022-01-012022-09-300001038357pxD：购买的石油和天然气成员的销售额2021-01-012021-09-300001038357pxD：员工相关费用会员pxD: ParsleyEnergy Inc 会员2021-01-012021-09-300001038357pxD: ParsleyEnergy Inc 会员pxD: 交易相关费用会员2021-01-012021-09-300001038357pxD: ParsleyEnergy Inc 会员pxD: 交易相关费用会员2021-07-012021-09-300001038357pxD：Eagle Ford 和其他南德克萨斯资产成员2022-01-012022-09-300001038357pxD：股票回购计划会员2022-09-300001038357pxD：股票回购计划会员2021-12-310001038357pxD：股票回购计划会员2022-02-280001038357pxD：股票回购计划会员2022-07-012022-09-300001038357pxD：股票回购计划会员2021-07-012021-09-300001038357pxD：股票回购计划会员2022-01-012022-09-300001038357pxD：股票回购计划会员2021-01-012021-09-300001038357US-GAAP：后续活动成员2022-10-272022-10-270001038357US-GAAP：后续活动成员2022-11-302022-11-300001038357US-GAAP：后续活动成员pxD：2022 年股票回购计划会员2022-10-012022-10-310001038357pxd: a5625 SeniorNotes 到期 2027 年会员US-GAAP：后续活动成员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2022-10-012022-10-310001038357美国公认会计准则：可转换债务成员US-GAAP：后续活动成员2022-10-012022-10-28



美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549 
______________________________
表单 10-Q 
______________________________
☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2022年9月30日
要么 
☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在从 ________ 到 ________ 的过渡期内
委员会档案编号： 1-13245
______________________________ 
先锋自然资源公司公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
______________________________
特拉华 75-2702753
（公司或组织的州或其他司法管辖区） （美国国税局雇主识别号）
777 隐岭
欧文, 德州75038
（主要行政办公室地址和邮政编码）
(972) 444-9001
（注册人的电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易符号注册的每个交易所的名称
普通股，面值每股0.01美元PXD纽约证券交易所
不适用
（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度） 
______________________________
用勾号指明注册人 (1) 在过去 12 个月（或注册人必须提交此类报告的较短期限）中是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否遵守了此类申报要求。是的  ☒没有☐
用勾号指明注册人是否在过去 12 个月（或在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规 405（本章第 232.405 节）要求提交的所有交互式数据文件。 
是的   ☒没有☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器☒加速过滤器☐
非加速过滤器☐规模较小的申报公司☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，请用勾号注明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第 13 (a) 条规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。
是的☐没有☒
截至2022年10月27日的已发行普通股数量237,598,733
1

目录
先锋自然资源公司
目录 

页面
此处使用的某些术语和惯例的定义
3
关于前瞻性陈述的警示声明
5
第一部分财务信息
第 1 项。
财务报表
截至2022年9月30日和2021年12月31日的合并资产负债表
6
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的合并运营报表
7
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的合并权益表
8
截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月的合并现金流量表
10
合并财务报表附注
11
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
30
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
44
第 4 项。
控制和程序
45
第二部分。其他信息
第 1 项。
法律诉讼
46
第 1A 项。
风险因素
46
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
46
第 6 项。
展品
47
签名
48
2
目录

此处使用的某些术语和惯例的定义
在本报告中，以下术语和惯例具有特定含义：
测量。
•“Bbl”指装有 42 美国加仑的标准桶。
•“bcf”表示十亿立方英尺，是衡量气体积的指标。
•“英国央行”指一桶石油当量，是一种标准惯例，用于在可比的石油当量基础上表示石油和天然气量。气体当量是在相对能量含量法下使用六千立方英尺的天然气与一桶石油或天然气液体的比率确定的。
•“BOEPD” 指英国央行每天。
•“MMBOPD”意味着每天一百万桶石油。
•“但是”指英国的热量单位，用于衡量将一磅水的温度提高一华氏度所需的能量。
•“mbBL”意味着一千 Bbl。
•“MBOE”意味着一千个 BOE。
•“Mcf”表示一千立方英尺，是衡量气体积的指标。
•“mmbBL”意味着一百万桶。
•“MMBOE”意味着一百万个 BOE。
•“mmBtU”意味着一百万个 Btus。
•“mmcF” 意味着一百万立方英尺。

指数。
•“布伦特”指布伦特原油价格，这是轻质低硫油的主要交易类别，是全球石油的基准价格。
•“荷兰 TTF”指荷兰产权转让设施，它是荷兰天然气的虚拟交易中心，也是欧洲天然气市场的主要天然气定价中心。
•“嗯”指路易斯安那州的一个配送中心 Henry Hub，是纽约商品交易所天然气期货合约的交割地点。
•“休斯顿船舶频道”是南德克萨斯州天然气的基准定价中心。
•“嗯”指麦哲伦东休斯顿，这是东麦哲伦休斯敦的WTI石油指数基准价格。
•“SoCal” 是南加州天然气的基准定价中心。
•“哇哈”是西德克萨斯州天然气的基准定价中心。
•“WTI”指西德克萨斯中质原油，这是一种从德克萨斯州西部油田生产的轻质混合油，是一种用作石油定价基准的石油等级。

一般条款和惯例。
•“DD&A”意味着损耗、折旧和摊销。
•“ESG” 意味着环境、社会和治理。
•“油田燃料”指在将气体输送到销售点之前为操作现场设备（主要是压缩机）而消耗的气体。
•“GAAP”指美利坚合众国普遍接受的会计原则。
•“温室气体”指温室气体。
•“NGL”指液化天然气，即与气流分离的较重的碳氢化合物液体；此类液体包括乙烷、丙烷、异丁烷、普通丁烷和天然汽油。
•“纽约商品交易所”指纽约商品交易所。
•“纽约证券交易所”指纽约证券交易所。
•“欧佩克”指石油输出国组织。
•“先锋”或者 “公司”指先锋自然资源公司及其子公司。
•“探明的已开发储量”是指可望通过使用现有设备和操作方法的现有油井回收的储量，或者与新井的成本相比，所需设备的成本相对较小。
3
目录

•“探明储量”是指在提供运营权的合同到期之前，通过分析地球科学和工程数据，可以合理确定地估计出在提供运营权的合同到期之前可以合理确定续约的石油和天然气数量，从给定日期开始，从已知储层开始，在现有经济条件、运营方法和政府法规下，除非有证据表明续订是合理确定的，无论使用确定性方法还是概率方法。开采碳氢化合物的项目必须已经开始，或者运营商必须合理地确定将在合理的时间内启动该项目。
(i) 被视为已证实的储层区域包括：(A) 经钻探确定并受流体接触限制的区域（如果有的话）；以及（B）储层邻近的未钻探部分，根据现有的地球科学和工程数据，可以合理确定这些区域与储层连续存在并含有经济上可生产的石油或天然气。
(ii) 在缺乏流体接触数据的情况下，除非地球科学、工程或性能数据以及可靠的技术以合理的确定性确定了较低的接触点，否则储层中已知的最低碳氢化合物（“LKH”）会受到限制，否则储层中的已知碳氢化合物（“LKH”）。
(iii) 如果从油井穿透处直接观测确定了已知最高的石油（“HKO”）海拔，并且有可能出现相关的气顶，则只有在地球科学、工程或性能数据以及可靠的技术以合理的确定性确定了更高的接触点的情况下，才可以在储层结构较高的部分分配探明的石油储量。
(iv) 在下列情况下，通过应用改进的回收技术（包括但不限于注液）可以经济地生产的储量包括在经证实的分类中：（A）在特性不比整个储层更有利的储层区域成功进行试验，在储层或类似储层中运行已安装程序或使用可靠技术的其他证据，可以证明工程分析的合理确定性项目或计划是以项目为基础的；以及 (B) 该项目已获包括政府实体在内的所有必要各方和实体批准开发.
(v) 现有的经济条件包括价格和成本，用以确定水库的经济可生产性。除非价格由合同安排定义，不包括基于未来条件的升级，否则价格应为报告所涉期间结束日期之前12个月期间的平均值，以该期间内每个月当月第一天价格的未加权算术平均值确定。
•“已探明的未开发储量” 指预计将从未钻探面积的新油井中回收的储量，或从重新完井需要相对较大的开支的现有油井中回收的储量。
(i) 未钻探面积的储量应限于直接抵消开发间隔区域，这些区域在钻探时有合理的产量，除非有使用可靠技术的证据，可以合理确定较远距离的经济可生产性。
(ii) 只有在通过开发计划表明计划在五年内钻探未钻探的地点才能归类为已证实的未开发储量，除非具体情况证明需要更长的时间。
(iii) 在任何情况下，探明的未开发储量的估计值都不得归因于考虑采用流体注入或其他改进的回收技术的任何面积，除非同一储层或类似储层的实际项目或使用可靠技术证明合理确定性的其他证据证明此类技术是有效的。
•“秒”指美国证券交易委员会。
•“标准化测量” 指探明储量估计的未来净现金流的税后现值，该值根据美国证券交易委员会的规章制度确定，使用在确定探明储量时采用的价格和成本以及百分之十的贴现率。
•“美国”表示美国。
•关于有关油井, 钻探地点和面积的实际利害关系的信息, “网”井、钻探地点和英亩由乘法确定 “恶心”井口、钻探地点和英亩数按公司在这些油井、钻探地点或英亩中的工作利益划分。除非另有说明，否则此处引用的水井、钻探地点和种植面积统计数据代表总井、钻探地点或英亩。
•“黄蜂”指加权平均销售价格。
•所有货币金额均以美元表示。
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关于前瞻性陈述的警示性声明
本10-Q表季度报告（本 “报告”）中的信息包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。在本文档中使用时，“相信”、“计划”、“期望”、“预期”、“预测”、“模型”、“打算”、“继续”、“可能”、“应该”、“未来”、“潜力”、“估计” 等词语或与公司相关的术语和类似表达方式的否定词旨在识别前瞻性陈述，而这些陈述通常不是本质上是历史性的。前瞻性陈述基于公司当前对公司和公司运营所在行业的预期、假设、估计和预测。尽管公司认为前瞻性陈述中反映的预期和假设在作出时是合理的，但它们涉及的风险和不确定性难以预测，在许多情况下，是公司无法控制的。此外，公司可能面临当前不可预见的风险，这些风险可能会对其产生重大不利影响。
除其他外，这些风险和不确定性包括大宗商品价格的波动；产品供需；COVID-19 疫情等广泛爆发的疾病对全球和美国经济活动以及石油和天然气需求的影响；武装冲突和政治不稳定对经济活动和石油和天然气供需的影响；竞争；获得钻探、环境和其他许可证的能力及其时机；未来监管或立法行动对先锋或先锋的影响它所处的行业运营，包括税法的潜在变更；获得第三方批准并以双方均可接受的条款与第三方谈判协议的能力；未决或未来诉讼产生的潜在责任；成本，包括通货膨胀和供应链中断导致的成本增加的潜在影响，以及开发和运营活动的结果；对开发活动实施新限制的风险，包括法规的潜在变化导致公司能力受到限制处置生产用水；开展公司开发和运营活动所需的设备、服务、资源和人员的可用性；运输、加工、分馏、提炼、储存和出口设施的准入和可用性；Pioneer更换储量、实施业务计划或按计划完成开发活动的能力；公司实现减排、燃烧和其他环境、社会和治理目标的能力；获得资本的机会和成本；(i) 的财务实力) Pioneer 的交易对手的信贷额度和衍生合约，（ii）Pioneer投资证券的发行人以及（iii）Pioneer的石油、液化天然气和天然气生产的购买者以及购买的石油和天然气的下游销售；储量估计、钻探地点的确定和未来增加探明储量的能力的不确定性；预测所依据的假设，包括对产量、运营现金流、油井成本、资本支出、回报率、支出和下游购买的现金流的预测以及石油和天然气的销售，扣除公司后的净额运输承诺；税率；技术数据质量；环境和天气风险，包括气候变化对公司运营和产品需求的可能影响；网络安全风险；与公司水服务业务的所有权和运营相关的风险以及战争或恐怖主义行为。此外，公司可能面临当前不可预见的风险，这些风险可能会对其产生重大不利影响。
因此，无法保证实际事件和结果不会与前瞻性陈述中描述的预期结果存在重大差异。见 “第一部分，第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”，“第1部分，第3项。关于市场风险的定量和定性披露” 和 “第二部分，第1A项。本报告中的 “风险因素” 和 “第一部分，第 1 项。商业—竞争，” “第一部分，第 1 项。商业—法规”，“第一部分，第1A项。风险因素，” “第二部分，第7项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 和 “第二部分，第7A项。公司截至2021年12月31日止年度的10-K表年度报告中关于市场风险的定量和定性披露”，描述了可能对Pioneer实现前瞻性陈述中描述的预期业绩的能力产生重大影响的各种因素。提醒读者不要过分依赖前瞻性陈述，前瞻性陈述仅代表截至本文发布之日。除非法律要求，否则Pioneer没有义务公开更新这些声明。
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第一部分财务信息
第 1 项。    财务报表
先锋自然资源公司
合并资产负债表
（以百万计，股票数据除外）
2022年9月30日2021年12月31日
（未经审计）
资产
流动资产：
现金和现金等价物$1,316 $3,847 
限制性现金6 37 
应收账款，净额1,938 1,685 
库存420 369 
投资附属公司134 135 
短期投资，净额372 58 
其他97 42 
流动资产总额4,283 6,173 
石油和天然气财产，使用成功的会计方法：
经过验证的特性37,217 34,454 
未经证实的特性5,943 6,063 
累计损耗、折旧和摊销(14,199)(12,335)
石油和天然气总资产，净值28,961 28,182 
其他财产和设备，净额1,668 1,694 
经营租赁使用权资产360 348 
善意243 243 
其他资产231 171 
$35,746 $36,811 
负债和权益
流动负债：
应付账款：
贸易$2,328 $2,380 
应付给分支机构151 179 
应付利息21 53 
应缴所得税45 45 
长期债务的当前部分986 244 
衍生品304 538 
经营租赁128 121 
其他207 513 
流动负债总额4,170 4,073 
长期债务4,228 6,688 
衍生品1 25 
递延所得税3,301 2,038 
经营租赁246 243 
其他负债851 907 
股权：
普通股，$.01面值； 500,000,000授权股份； 244,694,426和
   244,144,444分别截至2022年9月30日和2021年12月31日发行的股票
2 2 
额外的实收资本18,911 19,123 
库存股票，按成本计算； 6,958,828和 1,366,610截至2022年9月30日的股票以及
分别为2021年12月31日
(1,525)(248)
留存收益5,561 3,960 
权益总额22,949 22,837 
承付款和意外开支
$35,746 $36,811 

截至2022年9月30日所包含的财务信息由管理层编制
未经独立注册公共会计师审计。

所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
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先锋自然资源公司
合并运营报表
（以百万计，每股数据除外）
（未经审计）
 截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
 2022202120222021
收入和其他收入：
石油和天然气$4,224 $3,282 $12,794 $7,787 
购买的商品的销售1,833 1,679 6,416 4,507 
利息和其他收入（亏损），净额(12)2 57 42 
衍生品收益（亏损），净值13 (501)(187)(2,024)
资产处置收益，净额35 1 105 14 
6,093 4,463 19,185 10,326 
成本和支出：
石油和天然气生产562 323 1,457 890 
生产税和从价税260 179 755 445 
损耗、折旧和摊销641 704 1,874 1,825 
购买的商品1,968 1,762 6,502 4,644 
探索与放弃8 10 32 40 
一般和行政90 72 252 216 
增加资产报废债务的折扣4 2 12 5 
利息30 41 100 122 
其他36 34 118 384 
3,599 3,127 11,102 8,571 
所得税前收入2,494 1,336 8,083 1,755 
所得税准备金(510)(291)(1,719)(400)
归属于普通股股东的净收益$1,984 $1,045 $6,364 $1,355 
归属于普通股股东的每股净收益：
基本$8.29 $4.27 $26.36 $5.88 
稀释$7.93 $4.07 $25.11 $5.60 
加权平均已发行股数：
基本239 244 241 230 
稀释250 257 253 242 
每股申报的股息$8.57 $2.07 $19.73 $3.19 






此处所列财务信息由管理层编制
未经独立注册公共会计师审计。
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
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先锋自然资源公司
合并权益表
（以百万计，股票数据和每股分红除外）
（未经审计）
 股份
杰出		常见
股票		额外
付费
资本		财政部
股票		已保留
收益		权益总额
（以千计）
截至2021年12月31日的余额242,778 $2 $19,123 $(248)$3,960 $22,837 
申报的股息 ($)3.78每股）
— — — — (922)(922)
行使长期激励性股票期权
6 — — 1 — 1 
购买库存股(1,175)— — (276)— (276)
股票薪酬：
既得补偿金，净额350 — — — — — 
补偿成本包含在净收入中— — 19 — — 19 
净收入— — — — 2,009 2,009 
截至 2022 年 3 月 31 日的余额241,959 2 19,142 (523)5,047 23,668 
申报的股息 ($)7.38每股）
— — — — (1,788)(1,788)
可转换优先票据兑换：
转换溢价— — (2)— — (2)
通话收益上限— — 26 — — 26 
发行费和递延税— — (6)— — (6)
购买库存股(2,126)— — (499)— (499)
股票薪酬：
既得补偿金，净额5 — — — — — 
补偿成本包含在净收入中— — 20 — — 20 
净收入— — — — 2,371 2,371 
截至2022年6月30日的余额239,838 2 19,180 (1,022)5,630 23,790 
申报的股息 ($)8.57每股）
— — — — (2,053)(2,053)
可转换优先票据兑换：
转换溢价— — (319)— — (319)
通话收益上限— — 45 — — 45 
发行费和递延税— — (13)— — (13)
员工购买股票
41 — (2)8 — 6 
购买库存股(2,338)— — (511)— (511)
股票薪酬：
既得补偿金，净额195 — — — — — 
补偿成本包含在净收入中— — 20 — — 20 
净收入— — — — 1,984 1,984 
截至2022年9月30日的余额237,736 $2 $18,911 $(1,525)$5,561 $22,949 
此处所列财务信息由管理层编制
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所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
8
目录
先锋自然资源公司
合并权益表（续）
（以百万计，股票数据和每股分红除外）
（未经审计）
 股份
杰出		常见
股票		额外
付费
资本		财政部
股票		已保留
收益		权益总额
（以千计）
截至2020年12月31日的余额164,477 $2 $9,323 $(1,234)$3,478 $11,569 
申报的股息 ($)0.56每股）
— — — — (122)(122)
会计变更对可转换优先票据的累积影响：
股票组成部分— — (230)— 28 (202)
递延所得税部分— — 50 — (6)44 
行使长期激励性股票期权
55 — (2)8 — 6 
购买库存股(99)— — (13)— (13)
为收购Parsalle Energy, Inc.（“Parsley”）而发行或再发行的股票51,655 — 5,644 1,238 — 6,882 
股票薪酬：
既得补偿金，净额623 — — — — — 
补偿费用包含在净亏损中— — 19 — — 19 
补偿费用包含在与收购欧芹相关的净亏损中— — 33 — — 33 
净亏损— — — — (70)(70)
截至 2021 年 3 月 31 日的余额216,711 2 14,837 (1)3,308 18,146 
申报的股息 ($)0.56每股）
— — — — (138)(138)
购买库存股(2)— — (1)— (1)
为收购 Double Eagle III Midco 1 LLC（“DoublePoint”）而发行
27,187 — 4,234 — — 4,234 
股票薪酬：
既得补偿金，净额63 — — — — — 
补偿成本包含在净收入中— — 17 — — 17 
净收入— — — — 380 380 
截至 2021 年 6 月 30 日的余额243,959 2 19,088 (2)3,550 22,638 
申报的股息 ($)2.07每股）
— — — — (508)(508)
员工购买股票53 — (2)7 — 5 
购买库存股(34)— — (5)— (5)
股票薪酬成本：
既得补偿金，净额144 — — — — — 
补偿成本包含在净收入中— — 18 — — 18 
净收入— — — — 1,045 1,045 
截至 2021 年 9 月 30 日的余额244,122 $2 $19,104 $— $4,087 $23,193 


此处所列财务信息由管理层编制
未经独立注册公共会计师审计。
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
9

先锋自然资源公司
合并现金流量表
（单位：百万）
（未经审计）
 
截至9月30日的九个月
 
20222021
来自经营活动的现金流：
净收入$6,364 $1,355 
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
损耗、折旧和摊销1,874 1,825 
勘探费用6 3 
递延所得税1,248 371 
资产处置收益，净额(105)(14)
提前偿还债务的亏损，净额47 2 
增加资产报废债务的折扣12 5 
利息支出7 6 
衍生品相关活动(95)636 
股票薪酬的摊销59 87 
投资估值调整(17)(21)
其他69 106 
扣除收购影响后的运营资产和负债的变化：
应收账款(253)(601)
库存(55)(93)
经营租赁使用权资产(12)81 
其他资产(84)(57)
应付账款(260)515 
应付利息(32)(76)
应缴所得税— 25 
经营租赁9 (83)
其他负债(32)(247)
经营活动提供的净现金8,750 3,825 
来自投资活动的现金流：
处置资产的收益293 59 
短期投资的收益727 — 
购买短期投资，净额(1,020)— 
收购中使用的现金，扣除收购的现金— (826)
增加石油和天然气特性(2,806)(2,181)
其他资产和其他财产和设备的增加(105)(77)
用于投资活动的净现金(2,911)(3,025)
来自融资活动的现金流：
发行优先票据的收益，扣除折扣— 3,247 
信贷额度下的借款— 650 
偿还信贷额度— (1,287)
偿还长期债务(2,097)(3,371)
可转换票据上限看涨期权的收益71 — 
其他负债的支付(183)(153)
融资费的支付— (32)
购买库存股(1,286)(19)
行使长期激励计划股票期权和购买员工股票7 11 
已支付的股息(4,913)(720)
用于融资活动的净现金(8,401)(1,674)
现金、现金等价物和限制性现金净减少(2,562)(874)
现金、现金等价物和限制性现金，期初3,884 1,501 
现金、现金等价物和限制性现金，期末$1,322 $627 
此处所列财务信息由管理层编制
未经独立注册公共会计师审计。
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
10
目录
先锋自然资源公司
合并财务报表附注
2022年9月30日
（未经审计）


注意事项 1。 业务的组织和性质
Pioneer是一家特拉华州公司，其普通股在纽约证券交易所上市和交易。该公司是一家大型的独立石油和天然气勘探和生产公司，在西德克萨斯州的米德兰盆地勘探、开发和生产石油、液化天然气和天然气。
注意事项 2。 演示基础
演示。管理层认为，公司截至2022年9月30日以及截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的未经审计的中期合并财务报表包括所有调整和应计费用，仅包括根据公认会计原则公允列报中期业绩所必需的正常、经常性调整和应计费用。截至2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩不一定代表全年的业绩。
根据美国证券交易委员会的规章制度，通常包含在根据公认会计原则编制的财务报表中包含的某些信息和脚注披露已被压缩或省略。这些未经审计的中期合并财务报表应与公司截至2021年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的合并财务报表及其附注一起阅读。
在编制财务报表时使用估算。根据公认会计原则编制公司合并财务报表要求管理层做出估算和假设，这些估计和假设会影响财务报表发布之日报告的资产和负债金额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。石油和天然气特性的消耗是使用已探明的石油和天然气储量的估计值确定的。在估计探明储量以及预测未来生产率和发展开支的时间方面存在许多固有的不确定性。同样，对已探明和未经证实的石油和天然气财产的减值的评估存在许多不确定性，包括对未来可开采储量的估计、商品价格前景以及开发和生产成本的估计。实际结果可能不同于所使用的估计和假设。
注意事项 3。 收购和剥离活动
收购。 该公司定期寻求收购或交易英亩土地，以补充其业务，提供勘探和开发机会，增加未来水平井的横向长度并提供优异的投资回报。
双点收购.2021 年 5 月 4 日，公司根据日期为 2021 年 4 月 1 日的最终会员权益购买协议（“DoublePoint 收购”）收购了 Double Eagle III Midco 1 LLC（“DoublePoint”），以换取 27百万股先锋普通股和美元1.0十亿现金。转让的先锋股票对价的公允价值为美元4.2十亿。
收购欧芹。2021年1月12日，公司收购了Parsley Energy, Inc.，这是一家特拉华州公司，该公司根据截至2020年10月20日的协议和合并计划，收购了先前在纽约证券交易所交易代码为 “PE”（“欧芹”）的特拉华州公司（Parsley Energy, Inc.）。
作为收购欧芹的一部分，欧芹A类普通股的每股符合条件的股票和Parsley Energy, LLC的每股成员权益单位都将自动转换为获得权 0.1252（“交换比率”）先锋普通股。结果，公司发行了 52Parsley收购完成后的百万股先锋普通股，相当于转让的股票总对价为美元6.9十亿。
Parsley收购和DoublePoint收购均使用ASC主题805 “业务合并” 下的收购方法进行核算，该方法要求收购的所有资产和假定负债在收购之日按公允价值记录。
11
目录
先锋自然资源公司
合并财务报表附注
2022年9月30日
（未经审计）
资产剥离。 公司定期审查其资产基础，以确定非战略资产，处置这些资产将增加可用于其他活动的资本资源，提高组织和运营效率，并进一步实现公司维持强劲资产负债表以确保财务灵活性的目标。
•在截至2022年9月30日的九个月中，公司剥离了米德兰盆地的某些未开发土地和生产油井，以 (i) 现金收益为美元165百万和（ii）某些米德兰盆地未开发英亩和生产价值为美元的油井的所有权权益8百万。该公司从这些销售中录得的收益为美元110百万，反映在合并运营报表中资产处置的净收益中。
•2022年2月，公司完成了对马丁县北部某些天然气收集和处理系统的股权的出售，现金收益为美元125百万，经正常收盘调整（“马丁县天然气加工剥离”）。此次出售被视为从部分出售已探明财产中收回的投资，导致 不收益或损失得到确认。
•2021年12月，公司完成了将其在特拉华盆地的资产（“特拉华州剥离”）出售给大陆资源公司（“大陆集团”），现金收益为美元3.0十亿，经正常收盘调整后。该公司的特拉华盆地资产是作为收购欧芹的一部分收购的。
•2021 年 10 月，公司完成了出售 20,000格拉斯考克县西部的净英亩捐给拉雷多石油公司（“拉雷多”）以换取美元137百万现金和 960千股拉雷多普通股，相当于转让的总对价为美元206百万，经正常收盘调整后。
•2021 年 3 月，公司将其油井服务业务出售给第三方，以 (i) 净现金收益为 $20百万和 (ii) 不超过美元4到2024年3月，将获得百万美元的额外现金收益。该公司在出售美元时录得收益9百万，反映在合并运营报表中资产处置的净收益中。
注意事项 4。 公允价值测量
公司根据在衡量日市场参与者之间的有序交易中出售资产所获得的价格或为转移负债而支付的价格来确定公允价值。公允价值衡量标准基于市场参与者在对资产或负债进行定价时使用的投入，其特征是等级制度，根据这些投入的可观察程度对这些投入进行优先排序。可观察的输入代表从独立来源获得的市场数据，而不可观察的输入则反映了公司自身的市场假设，如果没有不必要的成本和精力就无法合理地获得可观测的投入，则使用这些假设。资产或负债衡量标准整体所属的公允价值输入层次结构级别是根据对整个衡量标准具有重要意义的最低层次输入确定的。
公允价值层次结构的三个输入级别如下：
•第 1 级 — 活跃市场中相同资产或负债的报价。
•第 2 级 — 活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或相似资产或负债的报价；除报价以外的资产或负债（例如利率）可观察的投入（例如利率），以及主要通过关联或其他手段从可观察的市场数据中获得或证实的投入。
•第 3 级 — 无法观察的资产或负债输入，通常反映管理层对市场参与者在为资产或负债进行定价时将使用的假设的估计。因此，公允价值是使用基于模型的技术（包括贴现现金流模型）确定的。
12
目录
先锋自然资源公司
合并财务报表附注
2022年9月30日
（未经审计）
经常性按公允价值计量的资产和负债。 经常性按公允价值计量的资产和负债如下：
截至2022年9月30日
 公允价值测量
 的报价
的活跃市场
相同的资产
（第 1 级）		重要的其他
可观察
输入
（第 2 级）		意义重大
无法观察
输入
（第 3 级）		总计
 （单位：百万）
资产：
投资附属公司$134 $— $— $134 
递延薪酬计划资产63 — — 63 
营销衍生品— — 81 81 
$197 $— $81 $278 
负债：
商品价格衍生品 (a)$— $223 $— $223 
营销衍生品— — 82 82 
$— $223 $82 $305 
截至2021年12月31日
 公允价值测量
 的报价
的活跃市场
相同的资产
（第 1 级）		重要的其他
可观察
输入
（第 2 级）		意义重大
无法观察
输入
（第 3 级）		总计
 （单位：百万）
资产：
投资附属公司$135 $— $— $135 
递延薪酬计划资产74 — — 74 
短期投资58 — — 58 
$267 $— $— $267 
负债：
商品价格衍生品 (a)$— $486 $— $486 
营销衍生品— — 77 77 
$— $486 $77 $563 
______________________
(a)包括 $84百万和美元328截至2022年9月30日和2021年12月31日，2021年第四季度记录的与进行等额抵消的石油和天然气大宗商品衍生品交易有关的负债分别为百万美元，净效果是取消了公司2022年的某些衍生债务。
投资附属公司。公司选择公允价值期权来衡量其对PropeTro Holding Corp.（“propTro”）的权益法投资。公司投资PropeTro普通股的公允价值是根据主要交易所的可观察价格使用一级输入确定的。见 注意事项 11和 注意事项 13以获取更多信息。
递延补偿计划资产。该公司的递延薪酬计划资产包括对主要交易所活跃交易的股票和共同基金证券的投资。这些投资的公允价值是根据主要交易所的可观察价格使用一级投入确定的。
短期投资。 2021 年 10 月，公司收购了 960拉雷多的千股股份作为其将格拉斯考克县西部某些土地剥离给拉雷多的部分对价。这些股票被视为以公允价值计量的股票证券的投资。公司投资拉雷多普通股的公允价值是使用基于主要交易所可观测价格的一级输入确定的，因此拉雷多股票的公允价值以
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2022年9月30日
（未经审计）
截至2022年12月31日的股票交易价值。在截至2022年9月30日的九个月中，公司出售了所有商品 960千股拉雷多普通股。见 注意事项 13以获取更多信息。
商品价格衍生品。 该公司的大宗商品价格衍生品主要代表石油和天然气互换合约、项圈合约、空头看跌期权合约、期权合约和基差互换合约。公司大宗商品价格衍生合约的资产和负债衡量标准是使用二级输入确定的。该公司利用折扣现金流和期权定价模型对其大宗商品价格衍生品进行估值。
归属于公司大宗商品价格衍生品的负债价值是根据输入确定的，包括（i）合约名义交易量、（ii）独立活跃市场报价、（iii）经信贷调整后的适用的估计无风险收益率曲线以及（iv）基于活跃和独立的市场报价波动率因子的套圈合约和套圈合约固有的隐含波动率。
转换期权衍生品。 2020 年 5 月，公司发行了 $1.32025年到期的十亿本金可转换优先票据（“可转换票据”）。 在截至2022年9月30日的九个月中，可转换票据的某些持有人行使了转换期权。根据票据契约的条款，公司选择以现金结算转换，并进行结算 25自转换通知之日起（“结算期”）的交易日。公司选择以现金结算已行使的转换期权，导致在结算期内形成一份远期合约，该合约被视为未指定为对冲的衍生工具。结算期内转换期权衍生品公允价值的变化主要基于与结算期内公司普通股每日交易量加权平均价格（“VWAP”）相关的二级输入。合并资产负债表中记录的转换期权衍生资产和负债低于美元1截至2022年9月30日，有百万人。见 注意事项 5, 注意事项 7和 注十七以获取更多信息。
营销衍生品。 该公司的营销衍生品反映了长期营销合同，根据该合同，公司同意在德克萨斯州米德兰的一个石油码头购买并同时出售桶装石油。公司根据收购合同购买石油量所支付的价格基于米德兰石油价格，公司从出售的石油量中获得的价格是非关联交易对手在收购当月通过墨西哥湾沿岸储存和出口设施以与布伦特原油价格高度相关的价格出售石油而获得的WASP。根据长期营销合同的形式，公司将合约视为未指定为套期保值的衍生工具。长期营销合同的资产和负债衡量标准是使用 2 级和 3 级输入来确定的。公司利用折扣现金流模型对营销衍生品进行估值。
根据二级投入确定的归属于公司营销衍生品的资产和负债价值包括（i）合同名义交易量，（ii）独立活跃市场报价，（iii）适用的信用调整后估计无风险利率收益率曲线和（iv）规定的合同利率。归因于公司营销衍生品的三级投入包括布伦特原油价格与营销衍生品交易对手的相应WASP（“WASP 差额扣除”）之间的历史月度差异，在较小程度上还包括估计的年度成本通胀率。截至2022年9月30日和2021年9月30日，公允价值确定中使用的平均WASP差异扣除额为美元1.63每桶和 $2.07分别为每桶。WASP差异扣除和估计的年度成本通胀率反映了管理层利用历史表现对未来业绩的最佳估计，但这些估计不是市场参与者可以观察到的投入，并且包含高度的不确定性。如果WASP差价扣除额偏离历史水平，则公司的营销衍生品的公允价值会出现按市值计价的波动。例如，WASP差异扣除额增加或减少10％将影响截至2022年9月30日公司营销衍生品的公允价值，约为2,800万美元。
以非经常性公允价值计量的资产和负债。某些资产和负债以非经常性的公允价值计量。这些资产和负债不是持续按公允价值计量的，但在某些情况下需要进行公允价值调整。这些资产和负债可以包括库存、经证实和未经证实的石油和天然气财产、在企业合并中收购的资产和承担的负债、商誉和其他在确定为减值或待售时减记为公允价值的长期资产。
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2022年9月30日
（未经审计）
未按公允价值计价的金融工具。 合并资产负债表中未按公允价值记账的金融工具的账面价值和公允价值如下：
 截至2022年9月30日截至2021年12月31日
携带
价值		公平
价值		携带
价值		公平
价值
 （单位：百万）
资产：
现金和现金等价物 (a)$1,316 $1,316 $3,847 $3,847 
限制性现金 (a) (b)$6 $6 $37 $37 
短期投资，净额 (c)$372 $372 $— $— 
负债：
长期债务的当前部分：
可转换优先票据 (d)$45 $99 $— $— 
高级笔记 (d)$941 $914 $244 $247 
长期债务：
可转换优先票据 (d)$1,028 $2,267 $1,307 $2,359 
高级笔记 (d)$3,200 $2,641 $5,381 $5,390 
______________________
(a)由于工具的短期性质，公允价值接近账面价值。
(b)代表托管资金，用于未来支付与公司2019年出售其在南德克萨斯州的Eagle Ford资产和其他剩余资产（“南德克萨斯资产剥离”）相关的缺陷费。支付缺陷费用后的任何剩余余额将在2023年3月31日归还给公司。见 注意事项 10以获取更多信息。
(c)截至2022年9月30日的账面价值代表按摊销成本结转的商业票据投资，归类为持有至到期，因为公司有意图和能力持有这些投资直到到期。如果商业票据的到期日少于购买之日90天，则将其包含在现金和现金等价物中；否则，投资将根据到期日反映在合并资产负债表中的短期投资中。公司商业票据投资的公允价值是使用二级投入确定的。
(d)公允价值是使用 2 级输入确定的。该公司的优先票据已报价，但在主要交易所不活跃交易；因此，公允价值基于主要交易所的定期报价。见 注意事项 7以获取更多信息。
公司还有其他金融工具，主要包括应收账款、应付账款、预付费用和其他流动资产和负债，由于该工具的性质及其到期日相对较短，这些资产和负债接近公允价值。最初按公允价值计量的非金融资产和负债包括收购的资产和在业务合并中承担的负债、商誉和资产报废债务。
注意事项 5。 衍生金融工具
公司的衍生品被视为非对冲衍生品，其衍生品合约公允价值的所有变化均认列为其发生期间收益的损益。
石油生产衍生品。 该公司以租赁方式出售其石油产量，管理此类石油生产的销售合同与WTI石油价格直接相关或相关。因此，公司定期签订基差互换合约，以降低WTI指数价格与出售石油的米德兰指数价格之间的基差风险。
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2022年9月30日
（未经审计）
截至2022年9月30日，与未偿还的石油基础衍生品合约相关的每日交易量以及这些合约的加权平均油价差异如下：
2022
第四季度
Midland/WTI 基差互换合约：
每日交易量 (Bbl) (a)26,000 
每桶的价格差异$0.50 
______________________
(a)参考的基差互换合约确定了公司出售部分米德兰盆地石油的指数价格与WTI指数价格之间的基差异。
此外，截至2022年9月30日，该公司还有未偿还的石油衍生品合约 3,0002024年1月至2024年12月的布伦特原油/WTI基差互换每天的Bbls。基差互换合约将WTI指数价格（公司购买米德兰盆地石油运往墨西哥湾沿岸的价格）和布伦特指数价格（米德兰盆地部分购买的石油在墨西哥湾沿岸市场出售的价格）之间的基差固定为加权平均差4.33.
天然气生产衍生品。管理公司天然气生产的所有重大实物销售合同都直接或间接地与纽约商品交易所 HH 天然气价格或区域指数价格（例如 WAHA、SoCal 和 Houston Ship Channel）挂钩。为了使其收到的天然气价格多元化为国际市场价格，该公司以与荷兰TTF指数价格相关的价格出售部分天然气产量。公司使用衍生合约来管理天然气价格波动，使用基差互换合约来降低HH价格与天然气销售的实际指数价格之间的基差风险。
截至2022年9月30日，与未偿还的天然气衍生品合约相关的每日交易量以及这些合约的加权平均天然气价格如下：
2022
第四季度
荷兰 TTF 掉期合约：
每日交易量 (mmBtU)30,000 
每百万英热单位的价格$7.80 
营销衍生品。 该公司使用营销衍生品将其石油定价分散到墨西哥湾沿岸和国际市场。 截至2022年9月30日，该公司的营销衍生品反映了长期营销合同，根据该合同，公司同意在德克萨斯州米德兰的一个石油码头购买并同时出售桶装石油。
2019年10月，公司同意购买并同时出售 50从 2021 年 1 月 1 日起到 2026 年 12 月 31 日结束，每天供应一千桶石油。
2022 年 4 月，公司同意购买并同时出售 (i) 40从 2022 年 5 月 1 日起到 2027 年 4 月 30 日止，每天供应千桶石油；以及 (ii) 30从 2022 年 8 月 1 日开始，到 2027 年 7 月 31 日，每天供应一千桶石油。
公司根据收购合同购买石油量所支付的价格基于米德兰的WTI价格，公司因出售的石油量而获得的价格是非关联交易对手在收购当月通过墨西哥湾沿岸储存和出口设施以与布伦特原油价格高度相关的价格出售石油而获得的WASP。根据长期营销合同的形式，公司将合约视为未指定为套期保值的衍生工具。见 注意事项 4以获取更多信息。
转换期权衍生品.公司的转换期权衍生品代表结算期内发生的与某些可转换票据持有人行使的转换期权有关的现金结算义务的变化。在截至2022年9月30日的九个月中，转换期权归因于美元285公司可转换票据的账面价值中有百万美元由票据持有人行使，其中 $45截至2022年9月30日，结算期内仍有百万美元的账面价值。见 注意事项 4和 注意事项 7以获取更多信息。
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2022年9月30日
（未经审计）
公允价值。 未被指定为套期保值工具的衍生金融工具的公允价值如下：
截至2022年9月30日
类型合并
资产负债表
地点		公平
价值		总金额
中的偏移量
合并
资产负债表		净公允价值
呈现于
合并
资产负债表
  （单位：百万）
资产：
营销衍生品其他资产-非流动资产$81 $— $81 
负债：
大宗商品价格衍生品衍生品-当前$222 $— $222 
营销衍生品衍生品-当前$82 $— $82 
大宗商品价格衍生品衍生品-非当前$1 $— $1 
截至2021年12月31日
类型合并
资产负债表
地点		公平
价值		总金额
中的偏移量
合并
资产负债表		净公允价值
呈现于
合并
资产负债表
  （单位：百万）
负债：
大宗商品价格衍生品衍生品-当前$486 $— $486 
营销衍生品衍生品-当前$52 $— $52 
营销衍生品衍生品-非当前$25 $— $25 
公允价值。 与未指定为套期保值工具的衍生金融工具相关的合并运营报表中记录的净衍生品收益（亏损）的损益如下：
截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
2022202120222021
（单位：百万）
大宗商品价格衍生品：
非现金衍生品收益（亏损），净额$59 $(10)$20 $(639)
结算衍生品的现金支付，净额 (a)(121)(486)(252)(1,357)
商品衍生品亏损总额，净额(62)(496)(232)(1,996)
营销衍生品：
非现金衍生品收益，净额99 6 75 3 
结算衍生品的现金支付，净额(18)(11)(47)(31)
营销衍生品收益（亏损）总额，净额81 (5)28 (28)
转换期权衍生品：
非现金衍生品亏损，净额(23)— — — 
已结算衍生品的现金收入，净额17 — 17 — 
转换期权衍生品总收益（亏损），净额(6)— 17 — 
衍生品收益（亏损），净值$13 $(501)$(187)$(2,024)
_____________________
(a)不包括$的现金付款83百万和美元244在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，分别为百万美元，与在2021年第四季度进行等额抵消的石油和天然气大宗商品衍生品交易有关，其净效果是取消了公司2022年的某些衍生债务。包括公司某些大宗商品衍生品合约的提前结算，以支付美元现金13在截至2021年9月30日的九个月中，有百万人。
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2022年9月30日
（未经审计）
公司使用信用和其他财务标准来评估其衍生工具的信用状况，并选择交易对手。尽管公司没有获得抵押品或以其他方式担保其衍生工具的公允价值，但公司的信用风险政策和程序减轻了相关的信用风险。
注意事项 6。 勘探井和项目成本
公司将勘探油井和项目成本资本化，直到确定该油井或项目已发现探明储量、减值或已出售。公司的资本化勘探井和项目成本包含在合并资产负债表中的已探明财产中。如果确定勘探油井或项目受到损失，则减值成本将在合并运营报表中记录在勘探和放弃中。
资本化勘探井和项目成本的变化如下：
 
截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
 （单位：百万）
开始资本化勘探井和项目成本$632 
在确定探明储量之前增加勘探井和项目成本2,457 
由于探明储量的确定而重新分类(2,380)
终止资本化的勘探井和项目成本$709 
根据钻探完成日期，资本化勘探成本的老化情况以及将勘探井成本资本化超过一年的项目数量如下：
 截至2022年9月30日截至2021年12月31日
 （以百万计，井数除外）
已暂停的资本化勘探油井成本：
一年或更短$709 $621 
超过一年— 11 
$709 $632 
暂停时间超过一年的勘探井成本项目数目 (a)— 3 
______________________
(a)这个 三截至 2021 年 12 月 31 日，暂停时间超过一年的勘探井于 2022 年第一季度完工。
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2022年9月30日
（未经审计）
注意事项 7。 长期债务和利息支出
长期债务的组成部分，包括发行成本和净折扣的影响，如下：
 
截至
2022年9月30日
截至
2021年12月31日
 （单位：百万）
未偿债务本金余额：
3.9502022 年到期的优先票据百分比
$— $244 
0.5502023 年到期的优先票据百分比
750 750 
0.7502024 年到期的优先可赎回票据百分比
— 750 
0.2502025 年到期的可转换优先票据百分比
1,083 1,323 
1.1252026 年到期的优先票据百分比
750 750 
4.4502026 年到期的优先票据百分比
— 500 
5.6252027 年到期的优先票据百分比
179 179 
7.2002028 年到期的优先票据百分比
241 241 
4.1252028 年到期的优先票据百分比
138 138 
1.9002030 年到期的优先票据百分比
1,100 1,100 
2.1502031年到期的优先票据百分比
1,000 1,000 
5,241 6,975 
发行成本和折扣，净额(27)(43)
债务总额5,214 6,932 
减去长期债务的流动部分986 244 
长期债务$4,228 $6,688 

信贷设施。 公司与金融机构银团维持循环公司信贷额度（“信贷额度”），贷款承诺总额为美元2.0十亿。信贷额度的到期日为2026年1月12日。截至2022年9月30日，该公司有 不信贷额度下的未偿借款。信贷额度要求维持总债务与账面资本的比率，但须进行某些调整，不得超过 0.65到 1.0。截至2022年9月30日，公司遵守了其债务契约。
高级笔记。 2022年9月，公司向其未偿还的持有人发出了不可撤销的电话通知 5.6252027 年到期的优先票据百分比。该 5.6252027 年到期的优先票据百分比，债务本金余额为 $179百万美元，截至2022年9月30日，计入合并资产负债表中长期债务的当前部分，并于2022年10月偿还。公司用手头现金为还款提供资金。见 注十七以获取更多信息。
该公司的 3.950百分比优先票据，债务本金余额为美元244百万，已到期并于 2022 年 7 月偿还。公司用手头现金为还款提供资金。
2022 年 2 月，该公司支付了 $1.3十亿美元用于赎回其未付款 0.7502024 年到期的优先票据百分比以及 4.4502026年到期的优先票据百分比，本金总额为美元750百万和美元500分别为百万。该公司记录了 $47因提前清偿债务而蒙受的与提前赎回相关的其他开支造成的百万美元损失。见 注意 14以获取更多信息。
该公司的 0.550百分比优先票据，债务本金余额为美元750百万，将于 2023 年 5 月到期。该 0.550截至2022年9月30日，百分比优先票据记录在合并资产负债表中长期债务的当前部分中。
公司的优先票据是普通无抵押债务，在偿付权上与公司所有其他优先无抵押债务相同，并且优先于公司所有现有和未来的次级债务。该公司是一家控股公司，通过子公司开展所有业务；因此，优先票据在结构上从属于其子公司的所有债务。公司优先票据的利息每半年支付一次。
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2022年9月30日
（未经审计）
可转换优先票据。 可转换票据的固定利率为 0.250每年百分比，利息在每年的5月15日和11月15日支付。除非提前兑换、回购或转换，否则可转换票据将于2025年5月15日到期。可转换票据是无抵押债务，在偿付权上与公司所有其他优先无抵押债务相同。
可转换票据可转换为公司普通股，调整后的转换率为每1,000美元可转换票据本金中有10.0654股公司普通股（可根据票据契约的条款进一步调整，即 “转换率”），调整后的转换价格为美元99.35每股（可根据票据契约的条款，即 “转换价格” 进行调整）。转换后，可转换票据将由公司选择以现金、公司普通股或其组合结算。
在以下情况下，可转换票据的持有人可以在2025年2月15日之前选择转换票据：
•在上次公布公司普通股至少销售价格的任何季度之后的季度内 20最后的 30该季度的连续交易日超过 130转换价格的百分比；
•在 五-任一之后的工作日时段 五可转换票据的交易价格低于的连续交易日时段 98公司上次公布的普通股销售价格和转换率乘积的百分比；
•在公司发出赎回通知后；或
•在特定公司事件发生时，包括某些合并或合并。
在2025年2月15日当天或之后，直到到期日之前的第二个预定交易日营业结束之前，持有人可以随时转换票据。公司不得在2023年5月20日之前赎回可转换票据，在此之后，只有在公司上次报告的普通股销售价格至少为的情况下，才能赎回可转换票据 130至少为转换价格的百分比 20任何期间的交易日（无论是否连续） 30连续交易日期间，截至公司提供赎回通知之日之前的交易日，包括该交易日。赎回价格等于 100待赎回的可转换票据本金的百分比，加上应计和未付利息。
在发行可转换票据方面，公司与某些金融机构交易对手进行了私下协商的上限看涨期权交易（“上限看涨期权”），其目的是减少转换可转换票据后公司普通股的潜在摊薄和/或抵消公司必须支付的超过此类转换票据本金的任何现金支付，这种减少和抵消受上限价格的限制。上限看涨期权交易调整后的行使价为美元99.35每股普通股，调整后的上限价格为美元141.38每股普通股。$的净成本113在合并资产负债表中，购买Caped Call交易所产生的百万美元被记录为额外实收资本的减少。
截至2022年9月30日，可转换票据的未偿本金余额为美元1.1十亿美元，未摊销的发行成本为美元10百万。可转换票据的有效年利率为 0.6百分比。
可转换票据确认的利息支出如下：
截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
2022202120222021
（单位：百万）
合同票息利息$1 $1 $2 $3 
资本化贷款费用的摊销1 1 3 4 
$2 $2 $5 $7 
可转换票据转换。 在最后一刻 30在2021年第四季度和2022年第一、第二和第三季度的连续交易日中，公司上次公布的普通股销售价格超过了 130至少为转换价格的百分比 20交易日，导致可转换票据可以选择兑换 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日的持有人。
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2022年9月30日
（未经审计）
在截至2022年9月30日的九个月中，公司可转换票据的某些持有人行使了转换期权，导致公司确认了与转换相关的以下现金收入和现金支付：
截至9月30日的九个月
20222021
（单位：百万）
现金付款：
本金还款$240 $— 
转换保费321 — 
现金付款，净额$561 $— 
现金收据：
转换期权衍生收益，净额$17 $— 
上限看涨期权继续进行71 — 
现金收入，净额$88 $— 
公司记录了已支付的转换保费、上限看涨期权收益和美元19转换为额外实收资本的可转换票据本金的百万美元相关发行费用和递延税。
截至2022年9月30日，公司已收到与美元相关的转换通知45可转换票据本金的百万美元。截至2022年9月30日，这些可转换票据记录在合并资产负债表中长期债务的当前部分。可转换票据的当前部分将在2022年第四季度各自的结算期结束时以现金结算。
参见 注意事项 4, 注意事项 5和 注十七以获取更多信息。
注意事项 8。 激励计划
长期激励计划。 公司经修订和重述的2006年长期激励计划（“LTIP”）规定向公司董事、高级管理人员和员工发放各种形式的奖励，包括股票期权、股票增值权、绩效单位、限制性股票和限制性股票单位。
在收购欧芹方面，公司承担了经修订和重述的欧芹能源公司2014年长期激励计划（“2014年欧芹计划”）和Jagged Peak Energy Inc.2017年长期激励计划（“Jagged Peak计划”）以及2014年欧芹计划（“欧芹计划”）下的所有权利和义务。欧芹计划下未兑现的奖励由公司承担，并自动转换为奖励，有权获得一定数量的先锋普通股，该奖励等于截至收购之日根据欧芹计划获得此类奖励的欧芹普通股数量的乘积和交易所比率（0.1252).
根据LTIP的奖励，可供未来授予的股票如下：
截至2022年9月30日
已批准和授权的奖励12,600,000 
LTIP 可获得 2014 年 Parsaly Plan 奖励 (a)
879,575 
按计划发放的奖励(9,591,571)
3,888,004 
______________________
(a)根据纽约证券交易所的规定，该公司将根据2014年欧芹计划可用的股票添加到LTIP中。这些股份只能用于向在收购欧芹之前未受先锋或其任何子公司雇用或雇用的员工发放补助金，此类奖励只能在2024年5月22日之前发放，也就是2014年欧芹计划本应到期的日期。
21
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2022年9月30日
（未经审计）
股票薪酬支出如下：
 截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
 2022202120222021
 （单位：百万）
限制性股票——股权奖励$11 $11 $33 $32 
限制性股票——责任奖励 (a)6 3 17 12 
限制性股票和绩效单位——欧芹奖 (b)
— — — 33 
绩效单位奖励8 6 24 20 
员工股票购买计划1 1 2 2 
$26 $21 $76 $99 
______________________
(a)责任奖励预计将在归属之日以现金结算。截至2022年9月30日和2021年12月31日，应付账款——应付关联公司账款包括美元3百万和美元9归因于责任裁决的负债分别为百万美元。
(b)代表欧芹收购完成后，欧芹限制性股票权益奖励和绩效单位的归属加速归属，该收购已记入合并运营报表中的其他费用。
截至 2022 年 9 月 30 日，有 $114与未归属的股票薪酬奖励相关的百万美元未确认的股票薪酬支出，包括 $23百万美元归因于股票奖励，预计将在归属日以现金而不是普通股结算。未确认的薪酬支出将在奖励的剩余归属期内以直线方式确认，该期限小于 三年在加权平均的基础上。
限制性股票奖励、绩效单位和股票期权的活动如下：
截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
限制性股票奖励限制性股票责任奖励性能单位股票期权
开始激励性薪酬奖励741,892 182,278 304,686 6,039 
授予的奖项249,765 49,748 114,066 — 
奖项被没收(40,521)(9,098)(6,226)— 
已授予的奖励 (a)(455,408)(98,996)(25,659)— 
行使的期权— — — (6,039)
终止激励性薪酬奖励495,728 123,932 386,867 — 
______________________
(a)根据奖励协议和选举的条款，在此期间授予的某些限制性股票奖励可以推迟普通股的发行。
注意事项 9。 资产退休义务
该公司的资产报废义务主要与未来的堵漏和废弃油井及相关设施有关。据估计，与资产退休义务相关的市场风险溢价是公司经信用调整后的无风险利率的一部分，该利率用于计算资产退休债务。
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2022年9月30日
（未经审计）
资产退休债务活动如下：
 
截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
 
 （单位：百万）
起始资产退休债务$354 
新油井投产7 
估计数的变化(1)
负债已结算(48)
折扣的增加12 
终止资产报废义务324 
减去资产退休债务的流动部分(75)
长期资产退休义务$249 
注意 10。 承付款和或有开支
赔偿。公司已同意就因以这种身份采取的作为或不作为以及某些诉讼而产生的索赔和损害赔偿向其董事及其某些高级职员、雇员和代理人提供赔偿。
法律行动。公司是各种诉讼和与其业务相关的索赔的当事方。尽管其中许多问题涉及固有的不确定性，但公司认为，在这些诉讼和索赔中最终产生的负债金额（如果有）不会对公司的整体合并财务状况或其流动性、资本资源或未来的年度经营业绩产生重大不利影响。当现有信息表明可能发生损失并且可以合理估计损失金额时，公司将记录应急准备金。在做出这些估算时需要做出重大判断，而公司的最终负债最终可能会有重大差异。
环境。与过去业务造成的现有状况有关且未来没有经济效益的环境支出记作支出。延长相关财产寿命或减轻或防止未来环境污染的环境支出被资本化。当有可能进行环境评估和/或补救措施并且可以合理估计成本时，将记录不符合资本化条件的支出负债。除非负债的现金支付时间是固定或可以可靠地确定的，否则此类负债不贴现。环境责任通常涉及估算值，在达成和解或补救措施之前，这些估计值有待修订。
资产剥离后的义务。 在资产剥离交易中，公司可以保留某些负债并向买方提供某些赔偿，但须遵守明确的限制，这些限制可能适用于已确定的收盘前事项，包括诉讼、环境突发事件、特许权使用费和所得税。同样与资产剥离交易相关的是，公司已签发和获得担保，以促进合同义务的转移，例如公司运输协议或收集和处理安排。如果公司担保义务的公允价值无关紧要且根据担保付款的可能性很小，则公司不承认负债。
南德克萨斯州资产剥离。在南德克萨斯资产剥离的同时，公司将其长期中游协议和相关的最低交易量承诺（“MVC”）转让给了买方。但是，公司保留了付款义务 1002019 年 1 月至 2022 年 7 月与 MVC 相关的任何缺陷费用的百分比。买家必须向公司赔偿 18公司在2019年1月至2022年7月期间支付的缺陷费用的百分比；此类补偿将从2023年到2025年由买方分期支付。截至2022年9月30日，公司剩余的亏损费义务估计为美元3百万美元包含在合并资产负债表中的其他流动负债中。买方应收的相应估计亏损费包含在合并资产负债表的流动和非流动其他资产中，金额为美元44百万和美元42截至2022年9月30日，分别为百万。公司已获得高达$的应收亏损费的信贷支持100百万。
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2022年9月30日
（未经审计）
注意 11。 关联方交易
2018年12月，该公司完成了向PropeTro出售其压力泵资产以换取 16.6百万股 propTro 普通股和 $1102019年第一季度收到的百万现金。PropeTro被视为关联方，因为收到的股份代表 16占PropeTro已发行普通股的百分比。除了出售设备和相关设施外，该公司还与PropeTro签订了长期协议，由其提供压力泵和相关服务。2022年3月，该公司修改了与PropeTro的协议。经修订的协议规定了更新的绩效标准、操作程序和定价。该协议涵盖了公司 2022 年的压力泵和相关服务要求。这些服务的成本将在发生时资本化为石油和天然气资产。
Phillip A. Gobe是公司董事会的非雇员成员，于2019年10月被PropeTro董事会任命为其执行主席，于2020年3月担任首席执行官，并在2021年8月31日之前担任PropeTro的首席执行官兼董事会主席，此时他继续担任ProPetro的执行主席。2022 年 3 月，戈贝先生转任PropeTro董事会非执行主席。公司负责企业运营的执行副总裁马克·伯格是PropeTro董事会成员，只要公司拥有，公司有权指定PropeTro董事会董事 五ProPetro已发行普通股的百分比或以上。
根据公司对PropeTro的所有权和在PropeTro董事会中的代表性，PropeTro被视为关联方并被视为关联方。
与PropeTro在压力泵和相关服务方面的交易和余额如下：
截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
2022202120222021
（单位：百万）
与压力泵相关的服务费$90 $130 $298 $297 
截至2022年9月30日截至2021年12月31日
（单位：百万）
应付账款-应付关联账款$74 $66 
该公司披露PropeTro的汇总财务信息的时间延迟了四分之一，因为这使公司能够不受PropeTro公布业绩的时间之外报告其季度业绩。PropeTro的财务信息摘要如下：
截至6月30日的六个月
20222021
（单位：百万）
收入-服务收入$598 $378 
服务成本（不包括折旧和摊销）$416 $286 
净亏损$(21)$(29)
注意 12。 收入确认
与买方签订的合同的分类收入。 石油、液化天然气、天然气和购买的石油、天然气和柴油的销售收入将在产品的控制权移交给购买者并且能够合理保证付款时予以确认。石油、液化天然气、天然气和柴油的销售价格是根据行业通常考虑的因素谈判的，例如指数或现货价格、从油井到管道或市场的距离、商品质量以及当前的供求条件。因此，公司收到的石油、液化天然气、天然气和柴油价格的波动通常与相关市场指数价格的变化类似。
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2022年9月30日
（未经审计）
按产品类型分列的与购买者签订的合同的收入如下：
截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
2022202120222021
 （单位：百万）
石油销售$3,069 $2,477 $9,594 $6,043 
液化天然气销售额569 515 1,783 1,135 
天然气销售586 290 1,417 609 
石油和天然气收入总额4,224 3,282 12,794 7,787 
购买的石油的销售1,805 1,642 6,356 4,422 
购买的天然气的销售28 22 60 38 
购买的柴油的销售— 15 — 47 
所购商品的总销售额1,833 1,679 6,416 4,507 
$6,057 $4,961 $19,210 $12,294 
履约义务和合同余额。 公司的大部分产品销售承诺是短期的，合同期限为一年或更短。如上所述，公司通常会在控制权移交后履行其履约义务 与买方签订的合同的分列收入 并记录产品交付给购买者的当月的相关收入。石油、液化天然气、天然气销售以及购买的石油、天然气和柴油的销售结算报表自批量交付之日起的30至60天内可能无法收到，因此，公司必须估算向购买者交付的销量以及销售该产品将收到的价格。公司记录了在收到购买者付款的当月的估计产品销售额与实际收到的产品销售金额之间的差异。截至2022年9月30日和2021年12月31日，应收账款余额为美元，代表根据与买方签订的合同条款到期或应计费的金额1.8十亿和美元1.6分别为十亿。
注意 13。 利息和其他收入（亏损），净额
利息和其他收入（亏损）的组成部分如下：
 截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
 2022202120222021
 （单位：百万）
利息收入$15 $— $21 $1 
投资拉雷多估值调整（注意事项 4)
— — 17 — 
投资关联公司估值调整（注意事项 4)
(32)(8)(1)21 
递延补偿计划收入（亏损），净额（注意事项 4)
(2)3 (9)11 
其他7 7 29 9 
$(12)$2 $57 $42 
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2022年9月30日
（未经审计）
注意 14。 其他费用
其他支出的组成部分如下：
 截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
 2022202120222021
（单位：百万）
提前清偿债务造成的损失，净额（注意事项 7)
$— $— $47 $2 
空置设施费用 (a)8 10 27 26 
闲置压裂设备费用 (b)5 — 19 5 
运输承诺费 (c)3 5 8 15 
欧芹收购交易成本 (d)
— 3 — 209 
DoublePoint 收购交易成本 (e)
— 5 — 32 
冬季风暴乌里天然气承诺 (f)— — — 80 
垂直整合服务 (收入) 损失 (g)— 2 (5)(4)
南德克萨斯州缺陷费义务 (h)(1)— (18)— 
其他21 9 40 19 
$36 $34 $118 $384 
____________________
(a)主要代表与收购的某些欧芹办公室相关的设施支出，这些办公室已不再由公司占用。
(b)包括闲置压裂设备费用和压裂预留费。
(c)主要代表超额管道容量承诺的固定运输费用。
(d)代表与收购欧芹相关的成本，其中包括 $90百万美元与员工相关的成本和 $119在截至2021年9月30日的九个月中，百万笔交易相关费用和 $3在截至2021年9月30日的三个月中，数百万笔交易相关费用。见 注意事项 3以获取更多信息。
(e)代表与收购 DoublePoint 相关的交易成本。见 注意事项 3以获取更多信息。
(f)代表与公司在2021年2月冬季风暴乌里期间履行某些公司天然气承诺相关的成本。
(g)代表公司提供的垂直整合服务产生的净利润率（归属于第三方经营权益所有者），这些服务辅助和支持公司的石油和天然气联合运营活动，不代表公司间交易。垂直整合服务净利润的组成部分如下：
截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
2022202120222021
（单位：百万）
总收入$7 $9 $30 $32 
总成本和支出$7 $11 $25 $28 
(h)表示减少了美元17该公司预测的2022年与南德克萨斯州剥离相关的MVC缺陷费义务中的百万美元和1美元12022 年预测的相关应收的 MVC 缺陷费将增加一百万美元。见 注意事项 10以获取更多信息。
注 15。 所得税
颁布 2022 年《降低通货膨胀法》。2022 年 8 月 16 日，拜登总统签署了 2022 年《降低通货膨胀法》（“IRA”），使之成为法律。除其他税收条款外，IRA根据财务报表收入征收15％的企业替代性最低税，自2022年12月31日之后开始的纳税年度有效。IRA还对美国上市公司的股票回购征收百分之一的消费税，对2022年12月31日之后的股票回购生效。IRA没有影响公司本年度的税收准备金或公司的合并财务报表。公司正在评估IRA对其未来申报的会计和披露影响。
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2022年9月30日
（未经审计）
所得税准备金和有效税率如下：
截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
 2022202120222021
（单位：百万）
现行税收条款$(308)$(11)$(471)$(29)
递延所得税准备金(202)(280)(1,248)(371)
所得税准备金$(510)$(291)$(1,719)$(400)
有效税率20 %22 %21 %23 %
公司根据现行和预测的收益和税法，临时评估和更新其年度有效所得税税率。公司实际收益与年度预测相比的组合和时间可能会导致中期有效税率波动。该公司的临时有效税率可能与美国21％的法定税率不同，这主要是由于预测的州所得税。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，公司结算了其州未确认的税收优惠（“UTB”），导致预测的2022年州所得税有所降低。
该公司在美国联邦以及各州和外国司法管辖区提交所得税申报表。美国国税局已经结束了对2020年及之前纳税年度的审查，除少数例外情况外，该公司认为，在2013年之前的几年中，它不再接受州和外国税务机关的审查。截至2022年9月30日，任何司法管辖区均未提出任何会对公司流动性、未来经营业绩或财务状况产生重大影响的调整。
税收状况不确定。该公司拥有2013和2015至2018纳税年度的州UTB，这源于与水平钻探和完井创新相关的研究和实验支出。2022 年 7 月，公司和州税务机关有效解决了全年不确定的税收状况。截至2022年9月30日，该公司不再拥有任何 UTB。
注 16。 每股净收益和股东权益
每股净收益。 归属于普通股股东的基本和摊薄后每股净收益的组成部分如下：
 截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
 2022202120222021
 （单位：百万）
归属于普通股股东的净收益$1,984 $1,045 $6,364 $1,355 
基于股份的分红收益 (a)(4)(3)(11)(4)
归属于普通股股东的基本净收益1,980 1,042 6,353 1,351 
调整税后利息支出以反映可归因于可转换票据的摊薄影响
1 2 5 5 
归属于普通股股东的摊薄后净收益$1,981 $1,044 $6,358 $1,356 
基本加权平均已发行股数239 244 241 230 
可临时发行的股票补偿— 1 — — 
可转换票据 (b)
11 12 12 12 
摊薄后的加权平均已发行股数250 257 253 242 
归属于普通股股东的每股净收益：
基本$8.29 $4.27 $26.36 $5.88 
稀释$7.93 $4.07 $25.11 $5.60 
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2022年9月30日
（未经审计）
______________________
(a)未归属限制性股票奖励代表参与证券，因为它们参与了公司普通股所有者的不可没收的分红。基于参与股份的收益代表公司归属于参与证券的分配和未分配收益。未归属的限制性股票奖励不计入未分配的净亏损，因为根据合同，它们没有义务这样做。将基于参股的收益重新分配给归属于普通股股东的摊薄净收益的摊薄效应可以忽略不计。
(b)摊薄后的加权平均已发行普通股包括截至2022年9月30日的三个月和九个月初分别转换公司可转换票据时的摊薄效应。如果由持有人转换，公司可以选择以现金、公司普通股或其组合进行结算。见 注意事项 7以获取更多信息。
股东权益。 该公司的资本回报策略包括基本和可变股息政策以及股票回购计划。公司董事会可以根据公司对大宗商品价格、流动性、债务水平、资本资源、季度运营现金流或其他因素的展望，自行决定更改其股息政策和/或公司的股票回购计划。在此期间，董事会申报的股息和回购的股票分别在公司的合并权益表中列为申报的股息和购买的库存股。在此期间支付的股息和回购的股票在公司合并现金流量表中作为用于融资活动的现金列报。已申报但尚未支付的股息（如果有）包含在合并资产负债表中的其他流动负债中。作为股票回购计划的一部分回购的股票作为库存股包含在合并资产负债表中。
分红。 董事会宣布的截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的基本和可变股息如下：
基地变量总计总计
（每股）（每股）（每股）（单位：百万）
2022:
第一季度$0.78 $3.00 $3.78 $922 
第二季度0.78 6.60 7.38 1,788 
第三季度1.10 7.47 8.57 2,053 
$2.66 $17.07 $19.73 $4,763 
2021:
第一季度$0.56 $— $0.56 $122 
第二季度0.56 — 0.56 138 
第三季度0.56 1.51 2.07 508 
$1.68 $1.51 $3.19 $768 
公司无法保证将来会批准或申报分红，也无法保证未来任何股息的金额。见 注十七以获取更多信息。
股票回购计划。2022 年 2 月，公司董事会批准了 $4十亿普通股回购计划。此授权取代了先前授权的 $2数十亿美元普通股回购计划，金额为美元841在被 $ 取代之前，该计划中还剩一百万美元4十亿普通股回购计划。根据该股票回购计划，公司可以根据适用的证券法或符合1934年《证券法》第10b5-1条要求的交易计划回购股票，这将允许公司在公司内幕交易政策可能禁止的时间回购股票。
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2022年9月30日
（未经审计）
根据股票回购计划收购股票的支出如下：
截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
2022202120222021
（单位：百万）
回购的股票 (a)$500 $— $1,249 $— 
______________________
(a)在截至2022年9月30日的三个月和九个月中， 2.3百万和 5.5根据股票回购计划，分别回购了百万股股票。 没有在截至2021年9月30日的三个月和九个月中，根据股票回购计划回购了股票。
截至2022年9月30日，美元2.8根据公司的普通股回购计划，仍有10亿美元可用于回购股票。
注 17。 后续事件
分红。 2022 年 10 月 27 日，董事会宣布季度基本股息为 $1.10每股，季度浮动股息为美元4.61公司已发行普通股的每股，应于2022年12月15日支付给2022年11月30日营业结束时的登记股东。
股票回购。 2022 年 10 月，根据第 10b5-1 条的计划，公司回购了 138,889以美元计价的股票32在其股票回购计划下有百万美元。
高级笔记。 2022年9月，公司向其未偿还的持有人发出了不可撤销的电话通知 5.6252027 年到期的优先票据百分比。2022 年 10 月，该公司支付了 $189百万美元（包括应计和未付利息），手头现金用于清偿账面价值为美元的债务192百万。该公司预计将创纪录一美元9合并运营报表中提前清偿债务转为其他支出的净收益百万美元。
可转换票据转换。2022年10月，公司结算了公司可转换票据持有人在2022年9月30日之前行使的某些转换期权。公司以现金结算转换期权，使现金支付总额为美元26百万，其中 $11百万是可转换票据本金余额的还款。此外，公司可转换票据的某些持有人在2022年10月行使了可归因于美元的转换期权23可转换票据本金余额的百万美元。与转换相关的是，公司已收到上限看涨期权收益14百万。见 注意事项 7以获取更多信息。
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第 2 项。    管理层对财务状况和业绩的讨论和分析
的运营
收购双点和收购欧芹
该公司定期寻求收购或交易英亩土地，以补充其业务，提供勘探和开发机会，增加未来水平井的横向长度并提供优异的投资回报。
2021年5月，公司完成了对DoublePoint的收购，以换取2700万股先锋普通股和10亿美元的现金。转让的先锋股票对价的公允价值为42亿美元。
2021年1月，公司完成了对欧芹的收购，以换取5200万股先锋普通股。转让的先锋股票对价的公允价值为69亿美元。
特拉华州资产剥离和格拉斯考克资产剥离
公司定期审查其资产基础，以确定非战略资产，处置这些资产将增加可用于其他活动的资本资源，提高组织和运营效率，并进一步实现公司维持强劲资产负债表以确保财务灵活性的目标。
2021 年 12 月，公司完成了特拉华州向大陆集团的剥离，现金收益为 31 亿美元。该公司的特拉华盆地资产是作为收购欧芹的一部分收购的。
2021 年 10 月，公司完成了向拉雷多出售格拉斯科克县西部的 20,000 英亩净土地，以换取 1.37 亿美元的现金和 96 万股拉雷多普通股，总对价为 2.06 亿美元。
财务和运营业绩
截至2022年9月30日的三个月中，公司的财务和经营业绩包括以下亮点：
•截至2022年9月30日的三个月，归属于普通股股东的净收益为20亿美元（摊薄每股7.93美元），而2021年同期的净收益为10亿美元（摊薄每股4.07美元）。归属于普通股股东的收益增长的主要组成部分包括：
•石油和天然气收入增加了9.42亿美元，这主要是由于2022年石油、液化天然气和天然气需求持续复苏导致大宗商品价格上涨，全球库存水平低，欧佩克供应低于商定配额，以及因入侵乌克兰而对俄罗斯的制裁对全球石油和天然气供应的影响，部分被减少导致的每日销售量下降3％所抵消与被剥离的资产相关的产量为2021 年 12 月特拉华州资产剥离的一部分；以及
•衍生品亏损减少了5.14亿美元，这主要是由于公司大宗商品衍生品头寸减少以及非现金营销衍生品收益增加；
部分抵消了：
•包括税收在内的生产成本增加了3.2亿美元，主要归因于（i）租赁运营支出的增加，主要是由于电力、燃料和劳动力成本的通货膨胀压力，（ii）修井活动和（iii）与大宗商品价格上涨直接相关的生产税、从价税和采集加工和运输成本的增加，但被特拉华州剥离导致的成本下降部分抵消；以及
•所得税增加了2.19亿美元，这主要是由于2022年的收入与2021年相比有所增加。
•在截至2022年9月30日的三个月中，英国央行的平均每日销售量下降了3％，至656,582辆BOEPD，而2021年同期为675,793辆，这主要是由于与公司特拉华州剥离的一部分剥离的资产相关的产量减少，但该公司成功的横向钻探计划部分抵消。
•在截至2022年9月30日的三个月中，每桶石油和液化天然气的平均价格以及每立方英尺的平均天然气价格分别上涨至94.23美元、38.09美元和7.58美元，而2021年同期分别为69.24美元、35.66美元和4.05美元。
•在截至2022年9月30日的三个月中，经营活动提供的净现金增加到30亿美元，而2021年同期为20亿美元。在此期间，经营活动提供的净现金增加
30
先锋自然资源公司
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月主要是由于（i）上述大宗商品价格上涨导致的石油和天然气收入增加；（ii）用于衍生活动的现金减少，部分抵消了（i）所得税增加，（ii）包括生产税和从价税在内的生产成本增加以及（iii）与资产剥离相关的现金流减少作为特拉华州资产剥离的一部分。
•在截至2022年9月30日的三个月中，公司支付了2.63亿美元的基本股息，合每股1.10美元，可变股息为18亿美元，合每股7.47美元，而2021年同期的基本股息为1.37亿美元，合每股0.56美元，可变股息为3.7亿美元，合每股1.51美元。
•在截至2022年9月30日的三个月中，公司根据公司的股票回购计划以5亿美元的价格回购了230万股股票。在截至2021年9月30日的三个月中，公司没有根据股票回购计划回购任何股票。
•截至2022年9月30日和2021年12月31日，该公司的净负债占账面市值的比例分别为15％和12％。
石油和天然气行业注意事项
COVID-19 疫情导致了严重的全球经济衰退，极大地扰乱了全球对石油的需求，并在石油和天然气行业造成了巨大的波动、不确定性和动荡。石油需求的减少，加上石油和相关产品的供应过剩，导致油价从2020年2月下旬开始大幅下跌。自 2020 年中以来，油价有所改善，尽管围绕 COVID-19 变体的不确定性继续抑制全球需求的全面复苏，但需求稳步增长。此外，从历史角度来看，全球石油库存非常低，人们对欧佩克和其他石油生产国在2023年实现预测的石油需求增长的能力感到担忧，许多欧佩克国家由于在过去几年中缺乏开发增量石油供应的资本投资，因此无法按照欧佩克商定的配额水平进行生产。此外，为了应对乌克兰战争，各国对俄罗斯实施了制裁和进口禁令，进一步影响了全球石油供应。由于石油和天然气供应的限制，欧洲能源成本大幅增加，这给整个欧洲带来了通货膨胀压力，增加了整个欧洲大陆许多国家陷入衰退的可能性。2022 年 10 月，欧佩克宣布从 2022 年 11 月开始减产 2 MMBOPD，这与这些担忧以及围绕全球经济和未来石油需求的不确定性有关。但是，由于当前的全球供需失衡，石油和天然气价格仍然强劲，截至2022年9月30日的三个月，纽约商品交易所石油和纽约商品交易所的平均天然气价格分别为每桶91.56美元和每立方英尺8.20美元，而2021年同期分别为每桶70.56美元和每立方英尺4.02美元。此外，持续的疫情，加上俄罗斯/乌克兰的冲突，导致全球供应链中断，导致成本大幅上涨。具体而言，该公司的2022年资本计划受到钢铁、柴油和化工等价格高于预期的通货膨胀的影响。
全球油价水平和通货膨胀压力最终将取决于公司无法控制的各种因素，例如（i）抗击 COVID-19 病毒的应对措施的有效性及其对国内和全球需求的影响，（ii）欧佩克和其他产油国管理全球石油供应的能力，（iii）制裁和进口禁令对俄罗斯生产的影响，（iv）任何伊朗或制裁减免措施的时机和供应影响关于其出口石油的能力，（v）企业采取的其他行动以及政府应对疫情，（六）与制造和分销延迟相关的全球供应链限制，（七）油田服务需求和成本通胀，（八）石油消费国的政治稳定，（九）对世界可能走向全球衰退的预期越来越高。公司继续评估和监测这些因素和后果对公司及其运营的影响。
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先锋自然资源公司
2022 年第四季度展望
根据目前的估计，公司预计 2022 年第四季度的运营和财务业绩如下：
截至 2022 年 12 月 31 日的三个月
指导
（百万美元，每个英国央行金额除外）
平均日产量 (MBOE)655 - 680
平均每日石油产量 (mbbL)346.5 - 361.5
每个 BOE 的生产成本$12.00 - $13.50
英国央行的 DD&A
$10.50 - $12.00
勘探和废弃费用$10 - $20
一般和管理费用$75 - $85
增加资产报废债务的折扣$3 - $6
利息支出$28 - $33
其他费用$20 - $40
公司运输对现金流的影响 (a)$(85) - $(45)
目前的所得税条款$10 - $30
有效税率22% - 27%
_____________________
(a)公司运输对现金流的影响主要基于（i）Midland WTI油价与布伦特原油价格之间的预测差异减去将购买的石油从公司生产地区运往墨西哥湾沿岸的成本；（ii）公司从其运营地区购买石油与向墨西哥湾沿岸炼油厂交付和出售石油或出口到国际市场之间的油价波动。如果公司在墨西哥湾沿岸销售的购买石油不足以支付收购价格和关联公司的运输成本，则该公司的经营业绩将反映短缺对现金流的负面影响。
运营和钻探亮点
石油、液化天然气和天然气的每日平均销售量如下：
截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
石油（桶）352,421 
液化天然气（Bbls）158,529 
煤气 (Mcf)809,076 
总计（英国央行）645,796 
在截至2022年9月30日的九个月中，按英国央行计算，该公司的液体产量占总产量的79％。
产生的成本如下：
截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
（单位：百万）
经证实的房地产购置成本$3 
未经证实的财产收购 (a)54 
勘探/扩建成本2,325 
开发成本418 
资产报废债务6 
$2,806 
_____________________
(a)包括DoublePoint Acquisition衡量期调整，该调整导致未核实的房地产收购成本减少了2100万美元。
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先锋自然资源公司
开发和勘探/扩建钻探活动如下：
截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
发展探索/扩展
开井正在进行中26 270 
Wells spud21 361 
成功的水井(28)(378)
封井正在进行中19 253 
截至2022年9月30日，该公司的钻探和完井计划包括在米德兰盆地运营22台钻机和6支压裂机队。公司将继续评估其钻探和完井计划，并定期评估未来的活动水平。
在截至2022年9月30日的九个月中，公司在米德兰盆地北部成功完成了324口水平井和7口垂直井，在米德兰盆地南部成功完成了75口水平井。在米德兰盆地的北部，投产的水平井中有50％是Spraberry间隔井，26％是Wolfcamp B和D间隔井，其余24％是Wolfcamp A间隔井。在米德兰盆地的南部，所有投产的油井均为Wolfcamp A或B间隔井。
运营结果
石油和天然气收入。该公司的收入来自石油、液化天然气和天然气生产的销售。公司收入、盈利能力和未来产量的增加或减少在很大程度上取决于大宗商品价格。价格受市场驱动，未来价格将因供需因素、运输可用性、季节性、地缘政治发展和经济因素等因素而波动。
截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
20222021改变20222021改变
（单位：百万）（单位：百万）
石油和天然气收入$4,224 $3,282 $942 $12,794 $7,787 $5,007 
平均每日销售量如下：
 截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
 20222021% 变化20222021% 变化
石油（桶）354,043 388,829 (9 %)352,421 344,692 2 %
液化天然气 (Bbls)162,372 156,873 4 %158,529 136,749 16 %
煤气 (Mcf)841,005 780,547 8 %809,076 674,186 20 %
总计（英国央行）656,582 675,793 (3 %)645,796 593,805 9 %
截至2022年9月30日的三个月，英国央行平均每日销售量与2021年同期相比有所下降，这主要是由于该公司在2021年12月特拉华州剥离过程中剥离的资产的产量减少，该资产的石油产量比公司的米德兰盆地资产高，但该公司成功的Sprapberry/Wolfcamp水平钻探计划部分抵消。在截至2022年9月30日的九个月中，英国央行平均每日销售量与2021年同期相比有所增加，这主要是由于该公司成功实施了Sprapberry/Wolfcamp水平钻探计划，以及2021年5月收购DoublePoint增加了产量，但与2021年12月在公司特拉华州剥离的资产相关的产量减少部分抵消。
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先锋自然资源公司
公司公布的石油、液化天然气和天然气价格基于每种商品收到的市场价格。与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月中，大宗商品价格有所上涨，原因是石油、液化天然气和天然气需求持续复苏，全球库存水平低，欧佩克供应低于商定配额，以及因俄罗斯入侵乌克兰而对俄罗斯的制裁对全球石油和天然气供应的影响。平均价格如下：
 截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
 20222021% 变化20222021% 变化
每桶石油$94.23 $69.24 36 %$99.72 $64.22 55 %
每桶液化天然气$38.09 $35.66 7 %$41.20 $30.41 35 %
每立方英尺的汽油$7.58 $4.05 87 %$6.41 $3.31 94 %
每位英国央行总计$69.93 $52.79 32 %$72.57 $48.04 51 %
购买商品的净销售额。 公司作出管道容量承诺，以确保公司生产区域的可用石油、液化天然气和天然气运输能力，并确保从墨西哥湾沿岸向公司在米德兰盆地业务的柴油供应。公司与第三方签订购买交易并与第三方单独进行销售交易，以分散公司向（i）墨西哥湾沿岸炼油厂、（ii）墨西哥湾沿岸和西海岸天然气市场以及（iii）国际石油市场的部分石油和天然气销售，并履行未使用的天然气管道容量承诺。如果柴油供应超过其运营需求，该公司会定期向二叠纪盆地的无关联第三方出售柴油。这些交易的收入和支出通常在随附的合并运营报表中按购买大宗商品的销售总额和购买的大宗商品支出的总额列报，因为公司是交易的委托人，承担所购商品的所有权（包括信用风险）的风险和回报以及交付所售商品的责任。除了公司的下游销售外，公司还签订了管道容量和储存承诺，以确保从公司生产区域到下游销售点的可用石油、液化天然气和天然气运输能力以及下游销售点的存储能力。与这些交易相关的运输和储存成本包含在购买的商品费用中。
第三方购买和销售商品的净影响如下：
截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
20222021改变20222021改变
（单位：百万）
购买的商品的销售$1,833 $1,679 $154 $6,416 $4,507 $1,909 
购买的商品1,968 1,762 206 6,502 4,644 1,858 
$(135)$(83)$(52)$(86)$(137)$51 
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月中，购买的大宗商品净销售额的变化主要是由于油价下跌，这导致购买和通过管道运往墨西哥湾沿岸或墨西哥湾沿岸储存的石油在下个月以较低的油价出售。与2021年同期相比，截至2022年9月30日的九个月中，购买的大宗商品净销售额的变化主要是由于公司下游墨西哥湾沿岸炼油厂的利润率和出口石油销售的提高。
公司因管道容量过剩而支付的运输费用包含在随附的合并运营报表中的其他支出中。见 注意 14包含在 “第 1 项” 中的合并财务报表附注。财务报表” 以获取更多信息。
利息和其他收入（亏损），净额。
截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
20222021改变20222021改变
（单位：百万）
利息和其他收入（亏损），净额$(12)$2 $(14)$57 $42 $15 
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的利息和其他收入的变化主要是由于（i）公司对关联公司投资的公允价值的变化，导致非现金亏损分别为3200万美元和100万美元，而非现金亏损为800万美元，非现金收益为
34
先锋自然资源公司
分别为2100万美元，（ii）利息收入分别为1,500万美元和2100万美元，而分别为零和100万美元；（iii）在截至2022年9月30日的九个月中，公司在拉雷多的短期投资的非现金收益为1,700万美元。
参见 注意事项 4和 注意事项 13包含在 “第 1 项” 中的合并财务报表附注。财务报表” 以获取更多信息。
衍生收益（亏损），净额。
截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
20222021改变20222021改变
（单位：百万）
大宗商品价格衍生品：
非现金衍生品收益（亏损），净额$59 $(10)$69 $20 $(639)$659 
结算衍生品的现金支付，净额 (a)(121)(486)365 (252)(1,357)1,105 
商品衍生品亏损总额，净额(62)(496)434 (232)(1,996)1,764 
营销衍生品：
非现金衍生品收益，净额99 6 93 75 3 72 
结算衍生品的现金支付，净额(18)(11)(7)(47)(31)(16)
营销衍生品收益（亏损）总额，净额81 (5)86 28 (28)56 
转换期权衍生品：
非现金衍生品亏损，净额(23)— (23)— — — 
已结算衍生品的现金收入，净额17 — 17 17 — 17 
转换期权衍生品总收益（亏损），净额(6)— (6)17 — 17 
衍生品收益（亏损），净值$13 $(501)$514 $(187)$(2,024)$1,837 
商品价格衍生品。公司主要利用衍生合约来减少价格波动对公司生产、销售或消费的大宗商品的影响。公司大宗商品价格衍生品的相对价格影响如下：
截至 2022 年 9 月 30 日的三个月
截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
净现金付款价格影响净现金付款价格影响
（单位：百万）（单位：百万）
石油衍生品付款 (a)$(2)$(0.07)每 Bbl$(5)$(0.05)每 Bbl
天然气衍生支付，净额 (a)(119)$(1.53)每 mcf(247)$(1.12)每 mcf
$(121)$(252)
截至2021年9月30日的三个月
截至2021年9月30日的九个月
净现金支付价格影响净现金支付价格影响
（单位：百万）（单位：百万）
石油衍生品付款 (b)$(427)$(11.96)每 Bbl$(1,270)$(13.48)每 Bbl
天然气衍生品支付(59)$(0.82)每 mcf(74)$(0.41)每 mcf
$(486)$(1,344)
_____________________
(a)不包括在截至2022年9月30日的三个月和九个月中分别支付的8300万美元和2.44亿美元，这与在2021年第四季度进行等额抵消的石油和天然气大宗商品衍生品交易有关，其净效果是取消了公司2022年的某些衍生债务。
(b)不包括公司某些商品衍生品合约提前结算的影响，在截至2021年9月30日的九个月中，该合约导致现金支付了1,300万美元。
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先锋自然资源公司
营销衍生品。 该公司使用营销衍生品将其石油定价分散到墨西哥湾沿岸和国际市场。2022年4月，公司签订了两份长期营销合同，根据该合同，公司同意从2022年5月1日起至2027年4月30日止每天购买并同时销售4万桶石油；(ii) 从2022年8月1日起至2027年7月31日在德克萨斯州米德兰的一个石油码头每天购买并同时销售3万桶石油。
公司根据收购合同购买石油量所支付的价格基于米德兰的WTI价格，公司因出售的石油量而获得的价格是非关联交易对手在收购当月通过墨西哥湾沿岸储存和出口设施以与布伦特原油价格高度相关的价格出售石油而获得的WASP。根据长期营销合同的形式，公司将合约视为未指定为套期保值的衍生工具。
转换期权衍生品。 公司的转换期权衍生品代表了结算期内与公司可转换票据的某些持有人行使的转换期权有关的现金结算义务的变化。公司选择以现金结算已行使的转换期权，导致在结算期内形成一份远期合约，该合约被视为未指定为对冲的衍生工具。
公司的未平仓衍生品合约面临持续的市场风险。请参阅 “第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露” 以及 注意事项 4和 注意事项 5包含在 “第 1 项” 中的合并财务报表附注。财务报表” 以获取更多信息。
处置资产的净收益。
截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
20222021改变20222021改变
（单位：百万）
资产处置收益，净额$35 $1 $34 $105 $14 $91 
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月资产处置净收益的变化主要是由于剥离了米德兰盆地的某些未开发土地和生产油井，现金收益分别为3,900万美元和1.65亿美元，销售收益分别为3,400万美元和1.1亿美元，而与出售相关的收益为900万美元截至2021年9月30日的九个月中，公司油井服务业务的份额。
参见 注意事项 3包含在 “第 1 项” 中的合并财务报表附注。财务报表” 以获取更多信息。
石油和天然气生产成本。
截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
20222021改变20222021改变
（单位：百万）
石油和天然气生产成本$562 $323 $239 $1,457 $890 $567 
每个BOE的总生产成本如下：
 截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
 20222021% 变化20222021% 变化
租赁运营支出 (a)$4.33 $2.49 74 %$3.85 $2.95 31 %
收集、处理和运输费用 (b)4.91 3.15 56 %4.44 2.95 51 %
修井成本 (a)1.12 0.56 100 %0.98 0.46 113 %
天然气厂净收入 (c)(1.05)(1.02)3 %(1.00)(0.87)15 %
$9.31 $5.18 80 %$8.27 $5.49 51 %
____________________
(a)租赁运营费用和修井成本代表公司管理控制的石油和天然气生产成本的组成部分。
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先锋自然资源公司
(b)收集、加工和运输费用代表 (i) 收集、加工、运输和分馏公司天然气和液化天然气到销售点的成本，在较小程度上，(ii) 收集公司的某些石油产量并将其运送到销售点的成本。
(c)天然气厂净收入代表公司在收集和处理公司和第三方天然气的天然气加工设施中的所有权份额的收益。
与2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，公司每个英国央行的生产成本的变化是由于以下原因：
•在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，英国央行的租赁运营支出与2021年同期相比有所增加，这主要是由于电力、燃料和劳动力成本的通货膨胀压力；
•在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，英国央行的采集、加工和运输费用与2021年同期相比有所增加，这主要是由于天然气加工成本增加，原因是（i）天然气和液化天然气价格的上涨归因于加工商保留的合同量作为服务报酬；（ii）天然气加工厂的电力成本增加，处理商将其转嫁给每个天然气生产商；
•在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，英国央行的修井成本与2021年同期相比有所增加，这是由于2022年实现大宗商品价格上涨，修井活动增加，这增加了修复公司某些油气井的经济收益；以及
•在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，与2021年同期相比，英国央行每个天然气厂的净收入有所增加，这主要是由于天然气和液化天然气价格的上涨，但与2022年2月公司马丁县天然气加工剥离相关的天然气厂净收入损失部分抵消。
生产税和从价税。
截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
20222021改变20222021改变
（单位：百万）
生产税和从价税$260 $179 $81 $755 $445 $310 
每个英国央行的生产税和从价税如下：
 截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
 20222021% 变化20222021% 变化
每个英国央行的生产税$3.33 $2.53 32 %$3.44 $2.25 53 %
每个英国央行的从价税0.98 0.38 158 %0.84 0.50 68 %
$4.31 $2.91 48 %$4.28 $2.75 56 %
一般而言，生产税和从价税与大宗商品价格变化直接相关；但是，德克萨斯州的从价税基于上一年的商品价格，而生产税则基于当年的商品价格。
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月中，英国央行的生产税变化是由于上述石油、液化天然气和天然气大宗商品价格的上涨。与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月中，每个英国央行从价税的变化主要是由于用于确定本年度从价税的上一年度大宗商品价格上涨。
损耗、折旧和摊销费用。
截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
20222021改变20222021改变
（单位：百万）
损耗、折旧和摊销$641 $704 $(63)$1,874 $1,825 $49 
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先锋自然资源公司
每个 BOE 的 DD&A 支出总额如下：
 截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
 20222021% 变化20222021% 变化
英国央行的 DD&A
$10.61 $11.32 (6 %)$10.63 $11.26 (6 %)
每个 BOE 的消耗支出$10.43 $11.13 (6 %)$10.44 $10.95 (5 %)
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月中，每个英国央行的枯竭支出发生了变化，这主要是由于上述Spraberry/Wolfcamp钻探计划的成功以及大宗商品价格的上涨（其效果是延长了生产油井的经济寿命），探明储量有所增加。
勘探和废弃费用。
 截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
 20222021改变20222021改变
（单位：百万）
地质和地球物理学$8 $10 $(2)$26 $36 $(10)
租赁权遗弃及其他— — — 6 4 2 
$8 $10 $(2)$32 $40 $(8)
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的九个月中，地质和地球物理成本的变化主要是由于在2021年重新许可了与收购欧芹有关的某些欧芹地震数据。
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的九个月中，放弃租赁权成本的变化主要是由于在2022年放弃了某些未经证实的房产，公司不再计划在租约到期之前进行钻探。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月中，公司钻探和评估了378口勘探/扩建井，其中 100% 成功完成了发现。
参见 注意事项 6包含在 “第 1 项” 中的合并财务报表附注。财务报表” 以获取更多信息。
一般和管理费用。
截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
20222021改变20222021改变
（单位：百万）
现金一般和管理费用$80 $59 $21 $225 $179 $46 
非现金一般和管理费用10 13 (3)27 37 (10)
$90 $72 $18 $252 $216 $36 
每个英国央行的一般和管理费用总额如下：
 截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
 20222021% 变化20222021% 变化
现金一般和管理费用$1.32 $0.95 39 %$1.28 $1.10 16 %
非现金一般和管理费用0.17 0.21 (19 %)0.15 0.23 (35 %)
$1.49 $1.16 28 %$1.43 $1.33 8 %
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先锋自然资源公司
与2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，英国央行的现金一般和管理费用发生了变化，这主要是由于（i）为应对俄罗斯/乌克兰冲突而向乌克兰各人道主义援助组织分别捐赠了1000万美元和2000万美元；（ii）收购欧芹和收购DoublePoint导致员工人数增加相关的一般和管理成本增加。与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月中，英国央行的非现金一般和管理费用发生了变化，这主要是由于公司递延薪酬计划资产的按市值计价的估值变化导致公司的递延薪酬义务发生了变化。
利息支出。
截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
20222021改变20222021改变
（单位：百万）
现金利息支出$28 $38 $(10)$93 $116 $(23)
非现金利息支出2 3 (1)7 6 1 
$30 $41 $(11)$100 $122 $(22)
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的现金利息支出变化主要是由于（i）公司2024年到期的0.750％优先票据和2022年2月到期的4.450％优先票据提前失效，本金总额分别为7.5亿美元和5亿美元；（ii）偿还了2022年到期的3.950％优先票据 2022年7月，部分被2021年5月发行的7.5亿美元于2023年到期的0.550％优先票据所抵消。
截至2022年9月30日的九个月中，公司债务的加权平均现金利率降至1.7％，而2021年同期为1.9％。
参见 注意事项 7包含在 “第 1 项” 中的合并财务报表附注。财务报表” 以获取更多信息。
其他费用。
截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
20222021改变20222021改变
（单位：百万）
其他费用$36 $34 $2 $118 $384 $(266)
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的九个月中，其他支出的变化主要是由于与收购欧芹和收购DoublePoint相关的交易成本为2.41亿美元，以及与支付2021年冬季风暴乌里造成的公司天然气承诺相关的8000万美元成本，部分被公司2024年到期的0.750％优先票据提前注销而产生的4700万美元亏损所抵消 2026 年将于 2022 年 2 月到期。
参见 注意 14包含在 “第 1 项” 中的合并财务报表附注。财务报表” 以获取更多信息。
所得税条款。
截至9月30日的三个月
截至9月30日的九个月
20222021改变20222021改变
（单位：百万）
所得税准备金$(510)$(291)$(219)$(1,719)$(400)$(1,319)
有效税率20 %22 %(2 %)21 %23 %(2 %)
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的所得税准备金的变化主要是由于所得税前收入分别增加了12亿美元和63亿美元。公司根据现行和预测的收益和税法，临时评估和更新其年度有效所得税税率。公司实际收益与年度预测相比的混合情况和时间可能会导致中期收益
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先锋自然资源公司
有效税率波动。该公司的临时有效税率可能与美国21％的法定税率不同，这主要是由于预测的州所得税。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，公司解决了其州未确认的税收优惠，从而降低了预测的2022年州所得税。
根据公司的预测收益，该公司目前预计其可用的税收属性将不足以抵消2022年的应纳税美国联邦收入。因此，该公司已在2022年支付了4.25亿美元的美国联邦季度现金支付。预计的现金税将从运营现金流和手头现金中支付。
2022 年 8 月 16 日，拜登总统将爱尔兰共和军签署为法律。除其他税收条款外，IRA根据财务报表收入征收15％的企业替代性最低税，自2022年12月31日之后开始的纳税年度有效。IRA还对美国上市公司的股票回购征收百分之一的消费税，对2022年12月31日之后的股票回购生效。IRA并未影响公司本年度的税收准备金或公司的合并财务报表，但新条款可能会影响未来时期。
参见 注释 15包含在 “第 1 项” 中的合并财务报表附注。财务报表” 以获取更多信息。
流动性和资本资源
流动性。公司短期流动性的主要来源是（i）现金和现金等价物，（ii）经营活动提供的净现金，（iii）投资的出售，（iv）其信贷额度下的未使用借贷能力，（v）债务或股权证券的发行以及（vi）其他来源，例如非战略资产的出售。
公司的短期和长期流动性需求主要包括（i）资本支出，（ii）收购石油和天然气资产，（iii）支付合同债务，包括债务到期日，（iv）股息和股票回购，（v）所得税和（vi）营运资金债务。这些需求的资金可以由公司的流动性来源的任意组合提供。尽管公司预计其资金来源将足以满足其2022年的流动性需求，但无法保证此类资金来源足以满足公司的未来需求。
2022 年修订后的资本预算。 由于与钢铁、柴油和化工价格相关的通货膨胀影响，公司2022年的资本预算在第二季度从预期的33亿美元至36亿美元修订为预期的36亿至38亿美元区间。该公司2022年的资本预算包括与钻探和完井相关的活动，包括额外的储罐电池和盐水处理设施，以及用于水基础设施和车辆的8500万美元。2022 年资本预算不包括收购、资产报废义务、资本化利息、地质和地球物理一般和管理费用、信息技术和公司设施。
预计2022年的资本预算将由运营现金流提供资金，如有必要，还来自手头现金和现金等价物或公司信贷额度下的借款。
资本资源。截至2022年9月30日，该公司的信贷额度下没有未偿借款，剩下20亿美元的未使用借款能力。信贷额度要求维持总债务与账面资本的比率，但须进行某些调整，不得超过0.65比1.0。截至2022年9月30日，该公司遵守了其所有债务契约。截至2022年9月30日，该公司手头的无限制现金也为13亿美元。
与2021年同期相比，截至2022年9月30日的九个月中，现金的来源和用途如下：
截至9月30日的九个月
20222021改变
（单位：百万）
经营活动提供的净现金$8,750 $3,825 $4,925 
用于投资活动的净现金$(2,911)$(3,025)$(114)
用于融资活动的净现金$(8,401)$(1,674)$6,727 
经营活动。与2021年同期相比，截至2022年9月30日的九个月中，经营活动提供的净现金流发生变化，主要是由于（i）由于公司成功实施Sprapberry/Wolfcamp水平钻探计划以及收购DoublePoint带来的销售量增加，石油和天然气收入增加；（ii）用于衍生品的现金减少
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先锋自然资源公司
活动，部分抵消了（i）所得税的增加，（ii）生产成本的增加，包括生产税和从价税，以及（iii）与特拉华州资产剥离中剥离的资产相关的现金流减少。
投资活动。与2021年同期相比，截至2022年9月30日的九个月中，用于投资活动的净现金流有所减少，主要是由于（i）2021年DoublePoint收购中使用的净现金为9.43亿美元，（ii）处置资产的收益增加了2.34亿美元，（iii）商业票据投资到期收益为6.52亿美元以及出售公司短期投资的收益拉雷多普通股为7,500万美元，部分被（i）公司收购商业股所抵消10亿美元的票据，扣除500万美元的折扣，（ii）增加的石油和天然气资产增加6.25亿美元，（iii）在2021年收购欧芹中获得的1.17亿美元现金。
筹资活动。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月中，公司的重大融资活动如下：
•2022 年：公司 (i) 派发了 49 亿美元的股息，(ii) 赎回了 2024 年到期 0.750% 的未偿优先票据中的 13 亿美元和 4.450% 的优先票据，本金总额分别为 7.5 亿美元和 5 亿美元；(iii) 回购了 13 亿美元的普通股；(iv) 支付了 5.61 亿美元以结算与公司可转换票据相关的已行使转换期权；(v) 偿还了 5.61 亿美元 2.44亿美元与其2022年7月到期的3.950％优先票据的到期有关，（vi）支付了1.83亿美元的其他负债，（vii）获得了71美元与上述已行使的转换期权相关的百万上限看涨期权收益。
•2021年：公司（i）从2021年5月发行2023年5月到期的0.55％优先票据（“2021年5月优先票据发行”）中获得收益，扣除400万美元的发行成本和折扣，共计7.46亿美元，（ii）从2021年1月发行2024年1月到期的0.750％优先票据、2026年1月到期的1.125％优先票据和2031年1月到期的2.150％优先票据（“2021年1月优先票据”）中获得的收益发行”），扣除2400万美元的发行成本和折扣，共计25亿美元，（iii）借入并偿还了公司信贷额度的6.5亿美元，（iv）偿还了欧芹和DoublePoint信贷额度，其未偿余额分别为3.97亿美元和2.4亿美元，（v）偿还了与2021年1月到期的3.450％优先票据到期相关的1.4亿美元，（vi）使用2021年5月优先票据发行的收益支付了7.31亿美元，（vii）使用了2021年1月优先票据发行的收益支付16亿美元赎回欧芹2025年到期的5.250％优先票据、欧芹2025年到期的5.375％优先票据和Jagged Peak的5.875％优先票据根据现金要约，（viii）支付了8.52亿美元购买了欧芹2027年到期的5.625％优先票据和欧芹2028年到期的4.125％优先票据的一部分，（ix）支付了1.53亿美元的其他负债，（x）支付了7.2亿美元的股息。
股息/分配。在截至2022年9月30日的九个月中，公司支付了7.94亿美元的基本股息，合每股普通股3.28美元，而在截至2021年9月30日的九个月中，该股息为3.5亿美元，合每股普通股1.67美元。
除了基本股息计划外，公司还有可变股息策略，根据该策略，公司支付的季度可变股息最高为上一季度基本股息后剩余自由现金流的75％。自由现金流是一项非公认会计准则财务指标。公司使用的自由现金流定义为经营活动提供的净现金，经运营资产和负债变动调整后减去资本支出。该公司认为，这项非公认会计准则指标是公司在资本支出后为收购、债务到期、分红和股票回购提供内部资金的能力的财务指标。资本支出不包括收购、资产报废债务、资本化利息、地质和地球物理一般和管理费用、信息技术资本投资和公司设施增建。在截至2022年9月30日的九个月中，公司支付了41亿美元的可变股息，合每股普通股17.07美元，而在截至2021年9月30日的九个月中，为3.7亿美元，合每股普通股1.51美元。
2022年10月27日，公司董事会宣布2022年11月30日向登记在册的股东派发每股1.10美元的季度基本股息和每股4.61美元的季度浮动股息，支付日期为2022年12月15日。未来的基本股息和可变股息由公司董事会自行决定，如果宣布，董事会可能会根据公司对大宗商品价格、流动性、债务水平、资本资源、自由现金流或其他因素的前景更改股息金额。公司无法保证将来会批准或申报分红，也无法保证未来任何股息的金额。未来的任何可变股息，如果申报和支付，都将根据公司的自由现金流进行波动，这将取决于公司无法控制的许多因素，包括大宗商品价格。
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先锋自然资源公司
资产负债表外安排。 公司不时达成可能导致公司重大资产负债表外债务的安排和交易。截至2022年9月30日，公司达成的重大资产负债表外安排和交易包括（i）公司收购、运输、储存和分割承诺，（ii）未平仓收购承诺以及（iii）最终结算金额不可确定和无法确定的合同债务。最终结算金额不可固定且无法确定的合同义务包括（a）对大宗商品价格或公司股价或利率未来变化敏感的衍生合约，（b）收集、处理和运输对未来吞吐量不确定的承诺，以及（c）某些资产剥离后的赔偿义务。
在资产剥离交易中，公司可以保留某些负债并向买方提供某些赔偿，但须遵守明确的限制，这些限制可能适用于已确定的收盘前事项，包括诉讼、环境突发事件、特许权使用费和所得税。同样与资产剥离交易相关的是，公司已签发和获得担保，以促进合同义务的转移，例如公司运输协议或收集和处理安排。如果债务的公允价值无关紧要或根据这些担保付款的可能性很小，则公司不承认负债。
除上述资产负债表外安排外，公司与未合并实体或其他人员没有任何合理可能对公司的流动性或资本资源可用性或需求产生重大影响的交易、安排或其他关系。公司预计将来将签订类似的合同安排以及额外的公司收购、运输、储存和分馏安排，以支持公司的业务计划。见 注意事项 10包含在 “第 1 项” 中的合并财务报表附注。财务报表” 以获取更多信息。
可转换优先票据。 2020年5月，公司发行了本金为13亿美元的2025年到期的可转换优先票据。可转换票据的固定利率为每年0.250％，每年5月15日和11月15日支付利息。除非提前兑换、回购或转换，否则可转换票据将于2025年5月15日到期。可转换票据是无抵押债务，在偿付权上与公司所有其他优先无抵押债务相同。
可转换票据可转换为公司普通股，调整后的转换率为每1,000美元可转换票据本金为10.0654股公司普通股（根据票据契约的条款进一步调整），这意味着截至2022年9月30日，调整后的转换价格为每股99.35美元（可根据票据契约的条款进一步调整）。由于截至2022年9月30日公布的季度基本股息和可变股息，转换率从最初的每1,000美元可转换票据本金为9.1098股公司普通股的汇率有所上升，转换价格从109.77美元下降。根据票据契约的条款，未来宣布的季度基本和可变股息超过每股普通股0.55美元，将导致转换率和转换价格的进一步调整。转换后，可转换票据可由公司选择以现金、公司普通股或其组合结算。
在以下情况下，可转换票据的持有人可以在2025年2月15日之前选择转换票据：
•在该季度最后一个连续30个交易日中至少有20个季度公布的公司普通股销售价格超过转换价格的130％的季度之后的季度内；
•在任何连续五个交易日之后的五天内，当可转换票据的交易价格低于公司上次公布的普通股销售价格和转换率乘积的98％时；
•在公司发出赎回通知后；或
•在特定公司事件发生时，包括某些合并或合并。
在2025年2月15日当天或之后，直到到期日之前的第二个预定交易日营业结束之前，持有人可以随时转换票据。公司不得在2023年5月20日之前赎回可转换票据，在此之后，只有在截至公司提供赎回通知之日之前的交易日的任何连续30个交易日内，公司最后公布的普通股销售价格在至少20个交易日（无论是否连续）内至少为转换价格的130％，才能赎回可转换票据。赎回价格等于待赎回的可转换票据本金的100％加上应计和未付利息。
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先锋自然资源公司
在2022年第三季度的最后30个连续交易日中，公司最近公布的普通股销售价格在至少20个交易日内超过转换价格的130％，导致可转换票据在截至2022年12月31日的三个月内由持有人选择可兑换。在截至2022年9月30日的九个月中，可转换票据的某些持有人行使了转换选择权，导致公司赎回了可转换票据未偿本金中的2.4亿美元，现金支付总额为5.44亿美元。公司保留根据票据契约选择以现金、公司普通股或现金和普通股组合结算可转换票据的权利。见 注意事项 7和 注十七包含在 “第 1 项” 中的合并财务报表附注。财务报表” 以获取更多信息。
合同义务。公司的合同义务包括长期债务、租赁（主要与合同钻机、办公设施和其他设备有关）、资本融资义务、衍生债务、公司运输、储存和分馏承诺、最低年度采集、加工和运输承诺以及其他负债（包括与资产剥离和退休后福利义务相关的保留债务）。公司经营的物业的其他共同所有者可能会承担这些承诺所代表的部分费用。
坚定的承诺。 公司有短期和长期的公司采购、收集、加工、运输、分馏和储存承诺，这些承诺代表着要收即付协议，其中包括 (i) 购买沙子、水和柴油用于公司钻探和完井业务，(ii) 与中游服务公司和管道承运人签订的合同承诺，(iii) 与提供钻探和压力泵服务的油田服务公司的合同承诺。该公司预计无法通过预计的可用储量来履行其所有的短期和长期公司运输量义务；因此，如果经济合算，公司计划购买第三方运输量以履行其确定的运输承诺；否则，它将为任何承诺短缺支付活期费。截至2022年9月30日，公司还对已订购但未收到的库存、材料和其他财产和设备作出了公开购买承诺。见 注意事项 10包含在 “第 1 项” 中的合并财务报表附注。财务报表” 以获取更多信息。
衍生债务。 公司的大宗商品、营销和转换期权衍生品按公允价值定期计量和记录，并继续受到市场和/或信用风险的影响。截至2022年9月30日，这些合约的净负债为2.24亿美元，其中包括与在2021年第四季度进行等额抵消的石油和天然气商品衍生品交易相关的8400万美元债务，其净效果是消除了与其2022年某些衍生品相关的未来市场风险。公司大宗商品价格衍生品的最终清算价值将取决于未来的实际大宗商品价格，这可能与截至2022年9月30日用于确定衍生品公允价值的投入存在重大差异。见 注意事项 4和 注意事项 5包含在 “第 1 项” 中的合并财务报表附注。财务报表” 和 “第 3 项。有关市场风险的定量和定性披露” 以获取更多信息。
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先锋自然资源公司
第 3 项。    关于市场风险的定量和定性披露
在正常业务过程中，公司的财务状况通常受到各种风险的影响，包括与大宗商品价格变动相关的市场风险、未偿债务的利率变动和信用风险。以下定量和定性信息是有关截至2022年9月30日公司加入的金融工具的定量和定性信息，公司可能从这些工具中因大宗商品价格或利率的变化而蒙受未来收益或损失。公司不为投机或交易目的参与任何金融工具，包括衍生品。
利率风险。 截至2022年9月30日，公司在信贷额度下没有未偿还的浮动利率债务，因此没有相关的利率风险敞口。截至2022年9月30日，该公司有52亿美元的固定利率长期未偿债务，加权平均现金利率为1.7％。尽管利率的变化可能会影响公司固定利率长期债务的公允价值，但任何变化都不会使公司面临收益或现金流损失的风险。公司没有未偿还的利率衍生工具；但是，它将来可能会进入衍生工具以降低利率风险。见 注意事项 4和 注意事项 7包含在 “第 1 项” 中的合并财务报表附注。财务报表” 以获取更多信息。
大宗商品价格风险。 该公司的主要市场风险敞口与出售石油、液化天然气和天然气生产所获得的价格有关。实际价格波动不定，由市场价格决定，市场价格随全球这些产品的供需变化而波动。公司的生产价格取决于公司无法控制的许多因素，包括销售时的大宗商品定价与市场指数价格的差异。减少公司受价格波动影响的风险敞口有助于确保资金用于其资本计划，为一般营运资金需求、债务义务、分红和股票回购等用途提供资金。公司通过（i）通过强劲的资产负债表保持财务灵活性，（ii）使用衍生金融工具以及（iii）出售购买的石油和天然气，来降低其大宗商品价格风险。
商品价格衍生品。公司主要利用衍生合约来减少价格波动对公司生产、销售或消费的大宗商品的影响。如果公司选择执行商品衍生合约的数量和价格，则部分基于其对当前和未来市场状况的看法。如果某些时期的大宗商品价格预测被认为不利，则公司可以选择不为预期产量开设衍生品头寸。此外，如果预计大宗商品价格预测将有所改善，公司可以选择在合同到期之前清算现有的衍生品头寸，以便将收益头寸货币化或最大限度地减少亏损头寸。收益（如果有）可用于为公司的资本计划、一般营运资金需求、债务义务、分红和股票回购等用途提供资金。虽然衍生品头寸限制了不利价格变动的下行风险，但它们也限制了价格上涨带来的未来收入。
截至2022年9月30日，公司公开大宗商品衍生工具的公允价值为2.23亿美元的负债。根据截至2022年9月30日的实际大宗商品衍生品合约交易量，假设用于计算商品衍生工具公允价值的标的远期价格上涨或下降10％，将影响截至2022年9月30日的公司大宗商品衍生品约1,700万美元。见 注意事项 4和 注意事项 5包含在 “第 1 项” 中的合并财务报表附注。财务报表”，用于描述公司的未平仓衍生品头寸和其他信息。
购买的商品的销售。 公司与第三方签订购买交易并与第三方单独进行销售交易，以分散公司向（i）墨西哥湾沿岸炼油厂、（ii）墨西哥湾沿岸和西海岸天然气市场以及（iii）国际石油市场的部分石油和天然气销售，并履行未使用的天然气管道容量承诺。该公司还作出了管道容量承诺，以确保从墨西哥湾沿岸向公司在米德兰盆地的业务供应柴油。公司定期与第三方就超过公司运营需求的柴油销量进行单独的销售交易。
营销衍生品。 该公司使用营销衍生品将其石油定价分散到墨西哥湾沿岸和国际市场。 截至2022年9月30日，该公司的营销衍生品反映了长期营销合同，根据该合同，公司同意在德克萨斯州米德兰的一个石油码头购买并同时出售桶装石油。
2019年10月，该公司同意从2021年1月1日起至2026年12月31日止每天购买并同时出售5万桶石油。
2022年4月，该公司同意购买并同时出售（i）从2022年5月1日起至2027年4月30日止每天购买并同时出售（i）从2022年8月1日起至2027年7月31日止每天购买并同时出售3万桶石油。
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先锋自然资源公司
公司根据收购合同购买石油量所支付的价格基于米德兰的WTI价格，公司因出售的石油量而获得的价格是非关联交易对手在收购当月通过墨西哥湾沿岸储存和出口设施以与布伦特原油价格高度相关的价格出售石油而获得的WASP。根据长期营销合同的形式，公司将合约视为未指定为套期保值的衍生工具。
如果公司偏离历史水平，则根据WASP差异扣除的变化，其营销衍生品的公允价值可能会出现按市值计价的波动。例如，WASP差异扣除额增加或减少10％将影响截至2022年9月30日公司营销衍生品的公允价值，约为2,800万美元。见 注意事项 4和 注意事项 5包含在 “第 1 项” 中的合并财务报表附注。财务报表”，用于描述公司的未平仓衍生品头寸和其他信息。
转换期权衍生品。 公司的转换期权衍生品代表了结算期内与公司可转换票据的某些持有人行使的转换期权有关的现金结算义务的变化。转换期权衍生品面临与在25个交易日结算期内发生的公司股价变动相关的市场风险。见 注意 4， 注意事项 5和 注意事项 7包含在 “第 1 项” 中的合并财务报表附注。财务报表”，用于描述公司的未平仓衍生品头寸和其他信息。
信用风险。 公司的信用风险主要集中在收取因出售石油和天然气生产和购买的石油和天然气而产生的应收账款以及交易对手未能履行与公司签订的衍生合同规定的义务的风险有关。
公司的商品出售给各种购买者，根据公司的信用风险政策和程序，这些购买者必须通过资格预审。公司主要通过审查信用评级、财务标准和付款历史来监控交易对手的风险敞口。在适当的情况下，公司获得付款保证，例如母公司对交易对手的担保、信用证或其他信用支持。从历史上看，公司在大宗商品应收账款方面的信用损失并不大。
公司使用信用和其他财务标准来评估其衍生工具的信用状况，并选择交易对手。尽管公司没有获得抵押品或以其他方式担保其衍生工具的公允价值，但公司的信用风险政策和程序减轻了相关的信用风险。
公司已与每个大宗商品衍生品交易对手签订了国际互换交易商协会主协议（“ISDA协议”）。ISDA协议的条款赋予公司和交易对手在公司或衍生品合约交易对手发生定义的违约行为时的抵消权，根据该违约方，未违约方可以将欠违约方的所有衍生资产应收账款抵消欠违约方的所有衍生资产应收账款。见 注意事项 5包含在 “第 1 项” 中的合并财务报表附注。财务报表” 以获取更多信息。
第 4 项。    控制和程序
评估披露控制和程序。根据《交易法》第13a-15（b）条的要求，公司管理层在其首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至本报告所涉期末公司披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15（e）条）的有效性。根据该评估，首席执行官兼首席财务官得出结论，截至本报告所涉期末，公司的披露控制和程序在确保公司根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内得到记录、处理、汇总和报告，包括收集此类信息并将其传达给公司管理层，包括首席执行干事和首席财务官员，以便及时就要求的披露做出决定。
财务报告内部控制的变化。在截至2022年9月30日的三个月中，公司对财务报告的内部控制（定义见《交易法》第13a-15（f）条）没有发生任何对公司财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能对公司财务报告的内部控制产生重大影响的变化。
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先锋自然资源公司
第二部分。其他信息
第 1 项。    法律诉讼
公司是各种诉讼和与其业务相关的索赔的当事方。尽管其中许多问题涉及固有的不确定性，但公司认为，在这些诉讼和索赔中最终产生的负债金额（如果有）不会对公司的整体合并财务状况或其流动性、资本资源或未来的年度经营业绩产生重大不利影响。
第 1A 项。    风险因素
除本报告中列出的信息外，公司截至2021年12月31日止年度的10-K表年度报告中讨论的风险，标题为 “第一部分，第1项。商业—竞争”，“第一部分。第 1 项。商业——监管”，“第一部分，第1A项。风险因素，” “第二部分，第7A项。应仔细考虑 “市场风险的定量和定性披露”，因为此类风险可能会对公司的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。如公司2021年10-K表年度报告所述，公司的风险因素没有发生重大变化。
这些风险并不是公司面临的唯一风险。公司目前不知道或目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对公司的业务、财务状况或未来业绩产生重大不利影响。
第 2 项。    未注册的股权证券销售和所得款项的使用
发行人及关联买家购买股权证券
公司普通股的购买情况如下：
截至 2022 年 9 月 30 日的三个月
时期的总数
购买的股份 (a)		每股支付的平均价格的总数
以身份购买的股票
公开的一部分
已宣布的计划
或程序		近似美元
股份数量
那可能还是
在下方购买
计划或计划 (b)
2022年7月1日至31日1,174,893 $213.03 1,173,579 $3,000,393,311 
2022年8月1日至31日46,404 $242.00 — $3,000,393,311 
2022年9月1日至30日1,116,243 $223.85 1,115,935 $2,750,602,745 
2,337,540 2,289,514 
__________________
(a)包括从员工那里购买的股票，以便员工支付与该期间归属的基于股份的奖励相关的所得税预扣款。
(b)2022 年 2 月，公司董事会批准了 40 亿美元的普通股回购计划。该授权取代了先前批准的20亿美元普通股回购计划，该计划还剩8.41亿美元，然后被40亿美元的普通股回购计划所取代。股票回购计划没有时间限制，董事会可以随时修改、暂停或终止。
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先锋自然资源公司
第 6 项。    展品
展览
数字		描述
10.1 (a)
美国先锋自然资源公司第九修正案401（k）和匹配计划（修订并重述自2020年1月1日起生效），日期为2022年8月10日。
31.1 (a)
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条获得的首席执行官认证。
31.2 (a)
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条获得的首席财务官认证。
32.1 (b)
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条获得的首席执行官认证。
32.2 (b)
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条获得的首席财务官认证。
101. INS (a)行内 XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。
101.SCH (a)内联 XBRL 分类扩展架构文档。
101. CAL (a)内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。
101.DEF (a)内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档。
101.LAB (a)内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。
101. PRE (a)内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。
104封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。
____________________
(a)随函提交。
(b)随函提供。

* 根据法规 S-K 第 601 (b) (2) 项，已省略附表。公司同意应要求向美国证券交易委员会提供任何遗漏的时间表的副本。
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先锋自然资源公司
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促成由经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
先锋自然资源公司
2022年10月28日来自：/s/ Neal H. Shah
Neal H. Shah
高级副总裁兼首席财务官
2022年10月28日来自：/s/ 克里斯托弗·沃什伯恩
克里斯托弗·沃什伯恩
副总裁兼首席会计官
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