efsc-20220930
000102583512/312022Q3假象—14,5950.010.015,000,0005,000,00075,00075,00075,00075,0001,0001,0000.010.0175,000,00075,000,00037,222,90039,799,615—1,980,0930.230.190.660.5512.5041.3891,980P1MP11Y00010258352022-01-012022-09-300001025835美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-012022-09-300001025835EFSC：存托共享成员2022-01-012022-09-3000010258352022-10-25Xbrli：共享00010258352022-09-30ISO 4217：美元00010258352021-12-31ISO 4217：美元Xbrli：共享00010258352022-07-012022-09-3000010258352021-07-012021-09-3000010258352021-01-012021-09-300001025835美国-公认会计准则：存款账户成员2022-07-012022-09-300001025835美国-公认会计准则：存款账户成员2021-07-012021-09-300001025835美国-公认会计准则：存款账户成员2022-01-012022-09-300001025835美国-公认会计准则：存款账户成员2021-01-012021-09-300001025835美国公认会计准则：受托和信任成员2022-07-012022-09-300001025835美国公认会计准则：受托和信任成员2021-07-012021-09-300001025835美国公认会计准则：受托和信任成员2022-01-012022-09-300001025835美国公认会计准则：受托和信任成员2021-01-012021-09-300001025835EFSC：信用卡服务收入成员2022-07-012022-09-300001025835EFSC：信用卡服务收入成员2021-07-012021-09-300001025835EFSC：信用卡服务收入成员2022-01-012022-09-300001025835EFSC：信用卡服务收入成员2021-01-012021-09-300001025835EFSC：税收信用活动网络成员2022-07-012022-09-300001025835EFSC：税收信用活动网络成员2021-07-012021-09-300001025835EFSC：税收信用活动网络成员2022-01-012022-09-300001025835EFSC：税收信用活动网络成员2021-01-012021-09-300001025835美国-公认会计准则：金融服务其他成员2022-07-012022-09-300001025835美国-公认会计准则：金融服务其他成员2021-07-012021-09-300001025835美国-公认会计准则：金融服务其他成员2022-01-012022-09-300001025835美国-公认会计准则：金融服务其他成员2021-01-012021-09-300001025835美国-公认会计准则：首选股票成员2022-06-300001025835美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-06-300001025835美国-公认会计准则：财政部股票成员2022-06-300001025835US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001025835美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-06-300001025835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-3000010258352022-06-300001025835美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-07-012022-09-300001025835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-012022-09-300001025835美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-07-012022-09-300001025835US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-012022-09-300001025835美国-公认会计准则：首选股票成员2022-09-300001025835美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-09-300001025835美国-公认会计准则：财政部股票成员2022-09-300001025835US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300001025835美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-09-300001025835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-09-300001025835美国-公认会计准则：首选股票成员2021-12-310001025835美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-12-310001025835美国-公认会计准则：财政部股票成员2021-12-310001025835US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001025835美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-12-310001025835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001025835美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-01-012022-09-300001025835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-09-300001025835美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-012022-09-300001025835US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-09-300001025835美国-公认会计准则：财政部股票成员2022-01-012022-09-300001025835美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-06-300001025835美国-公认会计准则：财政部股票成员2021-06-300001025835US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001025835美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-06-300001025835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-3000010258352021-06-300001025835美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-07-012021-09-300001025835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300001025835美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-07-012021-09-300001025835US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012021-09-300001025835美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-09-300001025835美国-公认会计准则：财政部股票成员2021-09-300001025835US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300001025835美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-09-300001025835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-3000010258352021-09-300001025835美国-美国公认会计准则：普通股成员2020-12-310001025835美国-公认会计准则：财政部股票成员2020-12-310001025835US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001025835美国-公认会计准则：保留预付款成员2020-12-310001025835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-3100010258352020-12-310001025835美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-01-012021-09-300001025835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-09-300001025835美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-01-012021-09-300001025835US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-09-300001025835Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2022-09-300001025835Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-09-300001025835Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-09-300001025835US-GAAP：美国ReasuryBillSecuritiesMembers2022-09-300001025835美国-公认会计准则：公司债务证券成员2022-09-300001025835Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2021-12-310001025835Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-12-310001025835Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-12-310001025835US-GAAP：美国ReasuryBillSecuritiesMembers2021-12-310001025835美国-公认会计准则：公司债务证券成员2021-12-310001025835EFSC：重新分类以帮助匹配成员2022-09-300001025835EFSC：重新分类以帮助匹配成员2021-12-31Xbrli：纯0001025835EFSC：DesMoinesMembers2022-09-300001025835EFSC：DesMoinesMembers2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员2022-01-012022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMember2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ConstructionAndLandDevelopmentFinancingReceivableMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ConstructionAndLandDevelopmentFinancingReceivableMember2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ResidentialRealEstateFinancingReceivableMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ResidentialRealEstateFinancingReceivableMember2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员EFSC：RealEstateLoansPortfolioSegmentMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员EFSC：RealEstateLoansPortfolioSegmentMember2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员EFSC：消费者和其他端口组合细分成员2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员EFSC：消费者和其他端口组合细分成员2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员2021-12-3100010258352021-01-012021-12-310001025835美国公认会计准则：其他资产成员2022-09-300001025835美国公认会计准则：其他资产成员2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-06-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2022-06-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMember2022-06-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ConstructionAndLandDevelopmentFinancingReceivableMember2022-06-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ResidentialRealEstateFinancingReceivableMember2022-06-300001025835EFSC：非承保贷款成员EFSC：消费者和其他端口组合细分成员2022-06-300001025835EFSC：非承保贷款成员2022-06-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-07-012022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2022-07-012022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMember2022-07-012022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ConstructionAndLandDevelopmentFinancingReceivableMember2022-07-012022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ResidentialRealEstateFinancingReceivableMember2022-07-012022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员EFSC：消费者和其他端口组合细分成员2022-07-012022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员2022-07-012022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-01-012022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2022-01-012022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMember2022-01-012022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ConstructionAndLandDevelopmentFinancingReceivableMember2022-01-012022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ResidentialRealEstateFinancingReceivableMember2022-01-012022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员EFSC：消费者和其他端口组合细分成员2022-01-012022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:EnterpriseValueLendingPortfolioNicheSegmentMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员EFSC：农业投资组合细分市场成员2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-06-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2021-06-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMember2021-06-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ConstructionAndLandDevelopmentFinancingReceivableMember2021-06-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ResidentialRealEstateFinancingReceivableMember2021-06-300001025835EFSC：非承保贷款成员EFSC：消费者和其他端口组合细分成员2021-06-300001025835EFSC：非承保贷款成员2021-06-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2021-07-012021-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMember2021-07-012021-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ConstructionAndLandDevelopmentFinancingReceivableMember2021-07-012021-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ResidentialRealEstateFinancingReceivableMember2021-07-012021-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员EFSC：消费者和其他端口组合细分成员2021-07-012021-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员2021-07-012021-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2021-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMember2021-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ConstructionAndLandDevelopmentFinancingReceivableMember2021-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ResidentialRealEstateFinancingReceivableMember2021-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员EFSC：消费者和其他端口组合细分成员2021-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员2021-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMemberEFSC：FirstChoiceBancorpMember2021-07-012021-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2020-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2020-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMember2020-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ConstructionAndLandDevelopmentFinancingReceivableMember2020-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ResidentialRealEstateFinancingReceivableMember2020-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员EFSC：消费者和其他端口组合细分成员2020-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员2020-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-01-012021-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2021-01-012021-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMember2021-01-012021-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ConstructionAndLandDevelopmentFinancingReceivableMember2021-01-012021-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ResidentialRealEstateFinancingReceivableMember2021-01-012021-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员EFSC：消费者和其他端口组合细分成员2021-01-012021-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员2021-01-012021-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMemberEFSC：FirstChoiceBancorpMember2021-01-012021-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2022-09-300001025835Efsc:EnterpriseValueLendingPortfolioNicheSegmentMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员美国-GAAP：商业房地产成员Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember美国-GAAP：ResidentialRealEState成员2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMemberEFSC：BlanketLienMembers2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员美国-GAAP：商业房地产成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员EFSC：BlanketLienMembersEfsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMember美国-GAAP：商业房地产成员2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMember美国-GAAP：ResidentialRealEState成员2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMemberEFSC：BlanketLienMembers2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ResidentialRealEstateFinancingReceivableMember美国-GAAP：商业房地产成员2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ResidentialRealEstateFinancingReceivableMember美国-GAAP：ResidentialRealEState成员2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ResidentialRealEstateFinancingReceivableMemberEFSC：BlanketLienMembers2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员美国-GAAP：商业房地产成员2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员美国-GAAP：ResidentialRealEState成员2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员EFSC：BlanketLienMembers2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员美国-GAAP：商业房地产成员Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember美国-GAAP：ResidentialRealEState成员2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMemberEFSC：BlanketLienMembers2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员美国-GAAP：商业房地产成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员EFSC：BlanketLienMembersEfsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMember美国-GAAP：商业房地产成员2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMember美国-GAAP：ResidentialRealEState成员2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMemberEFSC：BlanketLienMembers2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ResidentialRealEstateFinancingReceivableMember美国-GAAP：商业房地产成员2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ResidentialRealEstateFinancingReceivableMember美国-GAAP：ResidentialRealEState成员2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ResidentialRealEstateFinancingReceivableMemberEFSC：BlanketLienMembers2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员美国-GAAP：商业房地产成员2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员美国-GAAP：ResidentialRealEState成员2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员EFSC：BlanketLienMembers2021-12-31金融稳定委员会：贷款0001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMemberEFSC：财务资产30至89天过期成员2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberEfsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员EFSC：财务资产30至89天过期成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberEfsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员美国-公认会计准则：财务资产过去成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMemberEFSC：财务资产30至89天过期成员2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员EFSC：财务资产30至89天过期成员Efsc:ConstructionAndLandDevelopmentFinancingReceivableMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberEfsc:ConstructionAndLandDevelopmentFinancingReceivableMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ConstructionAndLandDevelopmentFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Efsc:ConstructionAndLandDevelopmentFinancingReceivableMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ResidentialRealEstateFinancingReceivableMemberEFSC：财务资产30至89天过期成员2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ResidentialRealEstateFinancingReceivableMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ResidentialRealEstateFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ResidentialRealEstateFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员EFSC：消费者和其他端口组合细分成员EFSC：财务资产30至89天过期成员2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberEFSC：消费者和其他端口组合细分成员2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员EFSC：消费者和其他端口组合细分成员美国-公认会计准则：财务资产过去成员2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员EFSC：消费者和其他端口组合细分成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员EFSC：财务资产30至89天过期成员2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员美国-公认会计准则：财务资产过去成员2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMemberEFSC：财务资产30至89天过期成员2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberEfsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员EFSC：财务资产30至89天过期成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberEfsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员美国-公认会计准则：财务资产过去成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMemberEFSC：财务资产30至89天过期成员2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员EFSC：财务资产30至89天过期成员Efsc:ConstructionAndLandDevelopmentFinancingReceivableMember2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberEfsc:ConstructionAndLandDevelopmentFinancingReceivableMember2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ConstructionAndLandDevelopmentFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Efsc:ConstructionAndLandDevelopmentFinancingReceivableMember2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ResidentialRealEstateFinancingReceivableMemberEFSC：财务资产30至89天过期成员2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ResidentialRealEstateFinancingReceivableMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ResidentialRealEstateFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：财务资产过去成员2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:ResidentialRealEstateFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员EFSC：消费者和其他端口组合细分成员EFSC：财务资产30至89天过期成员2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberEFSC：消费者和其他端口组合细分成员2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员EFSC：消费者和其他端口组合细分成员美国-公认会计准则：财务资产过去成员2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员EFSC：消费者和其他端口组合细分成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员EFSC：财务资产30至89天过期成员2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员美国-公认会计准则：财务资产过去成员2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2021-12-310001025835美国-美国公认会计准则：通过成员Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-09-300001025835美国-公认会计准则：特别成员Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-09-300001025835Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember美国-GAAP：不符合标准的成员2022-09-300001025835Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-09-300001025835美国-美国公认会计准则：通过成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedPortfolioSegmentMember2022-09-300001025835美国-公认会计准则：特别成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedPortfolioSegmentMember2022-09-300001025835Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedPortfolioSegmentMember美国-GAAP：不符合标准的成员2022-09-300001025835Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedPortfolioSegmentMember2022-09-300001025835美国-美国公认会计准则：通过成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedPortfolioSegmentMember2022-09-300001025835Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedPortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：特别成员2022-09-300001025835Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedPortfolioSegmentMember美国-GAAP：不符合标准的成员2022-09-300001025835Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedPortfolioSegmentMember2022-09-300001025835美国-美国公认会计准则：通过成员Efsc:ConstructionRealEstatePortfolioSegmentMember2022-09-300001025835美国-公认会计准则：特别成员Efsc:ConstructionRealEstatePortfolioSegmentMember2022-09-300001025835美国-GAAP：不符合标准的成员Efsc:ConstructionRealEstatePortfolioSegmentMember2022-09-300001025835Efsc:ConstructionRealEstatePortfolioSegmentMember2022-09-300001025835美国-美国公认会计准则：通过成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员2022-09-300001025835US-GAAP：住宅投资组合细分成员美国-公认会计准则：特别成员2022-09-300001025835US-GAAP：住宅投资组合细分成员美国-GAAP：不符合标准的成员2022-09-300001025835US-GAAP：住宅投资组合细分成员2022-09-300001025835EFSC：消费者和其他端口组合细分成员美国-美国公认会计准则：通过成员2022-09-300001025835EFSC：消费者和其他端口组合细分成员美国-公认会计准则：特别成员2022-09-300001025835EFSC：消费者和其他端口组合细分成员美国-GAAP：不符合标准的成员2022-09-300001025835EFSC：消费者和其他端口组合细分成员2022-09-300001025835EFSC：贷款分类按风险类别成员2022-09-300001025835EFSC：贷款分类(按业绩)状态成员2022-09-300001025835美国-美国公认会计准则：通过成员Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001025835美国-公认会计准则：特别成员Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001025835Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember美国-GAAP：不符合标准的成员2021-12-310001025835Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001025835美国-美国公认会计准则：通过成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedPortfolioSegmentMember2021-12-310001025835美国-公认会计准则：特别成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedPortfolioSegmentMember2021-12-310001025835Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedPortfolioSegmentMember美国-GAAP：不符合标准的成员2021-12-310001025835Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedPortfolioSegmentMember2021-12-310001025835美国-美国公认会计准则：通过成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedPortfolioSegmentMember2021-12-310001025835Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedPortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：特别成员2021-12-310001025835Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedPortfolioSegmentMember美国-GAAP：不符合标准的成员2021-12-310001025835Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedPortfolioSegmentMember2021-12-310001025835美国-美国公认会计准则：通过成员Efsc:ConstructionRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310001025835美国-公认会计准则：特别成员Efsc:ConstructionRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310001025835美国-GAAP：不符合标准的成员Efsc:ConstructionRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310001025835Efsc:ConstructionRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310001025835美国-美国公认会计准则：通过成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-12-310001025835US-GAAP：住宅投资组合细分成员美国-公认会计准则：特别成员2021-12-310001025835US-GAAP：住宅投资组合细分成员美国-GAAP：不符合标准的成员2021-12-310001025835US-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-12-310001025835EFSC：消费者和其他端口组合细分成员美国-美国公认会计准则：通过成员2021-12-310001025835EFSC：消费者和其他端口组合细分成员美国-公认会计准则：特别成员2021-12-310001025835EFSC：消费者和其他端口组合细分成员美国-GAAP：不符合标准的成员2021-12-310001025835EFSC：消费者和其他端口组合细分成员2021-12-310001025835EFSC：贷款分类按风险类别成员2021-12-310001025835EFSC：贷款分类(按业绩)状态成员2021-12-310001025835Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember美国公认会计准则：履行财务应收账款成员2022-09-300001025835Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberEfsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员美国-美国公认会计准则：通过成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员美国-公认会计准则：特别成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员美国-GAAP：不符合标准的成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员美国-美国公认会计准则：通过成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：特别成员2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMember美国-GAAP：不符合标准的成员2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员美国-美国公认会计准则：通过成员Efsc:ConstructionAndLandDevelopmentFinancingReceivableMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员美国-公认会计准则：特别成员Efsc:ConstructionAndLandDevelopmentFinancingReceivableMember2022-09-300001025835EFSC：非承保贷款成员美国-GAAP：不符合标准的成员Efsc:ConstructionAndLandDevelopmentFinancingReceivableMember2022-09-300001025835US-GAAP：住宅投资组合细分成员美国公认会计准则：履行财务应收账款成员2022-09-300001025835Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分成员2022-09-300001025835EFSC：消费者和其他端口组合细分成员美国公认会计准则：履行财务应收账款成员2022-09-300001025835EFSC：消费者和其他端口组合细分成员Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2022-09-300001025835美国公认会计准则：履行财务应收账款成员2022-09-300001025835Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2022-09-300001025835Efsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember美国公认会计准则：履行财务应收账款成员2021-12-310001025835Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberEfsc:CommercialAndIndustrialPortfolioSegmentMember2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员美国-美国公认会计准则：通过成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员美国-公认会计准则：特别成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员美国-GAAP：不符合标准的成员Efsc:CommercialRealEstateInvestorOwnedFinancingReceivableMember2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员美国-美国公认会计准则：通过成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMember2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMember美国-公认会计准则：特别成员2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员Efsc:CommercialRealEstateOwnerOccupiedFinancingReceivableMember美国-GAAP：不符合标准的成员2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员美国-美国公认会计准则：通过成员Efsc:ConstructionAndLandDevelopmentFinancingReceivableMember2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员美国-公认会计准则：特别成员Efsc:ConstructionAndLandDevelopmentFinancingReceivableMember2021-12-310001025835EFSC：非承保贷款成员美国-GAAP：不符合标准的成员Efsc:ConstructionAndLandDevelopmentFinancingReceivableMember2021-12-310001025835US-GAAP：住宅投资组合细分成员美国公认会计准则：履行财务应收账款成员2021-12-310001025835Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-12-310001025835EFSC：消费者和其他端口组合细分成员美国公认会计准则：履行财务应收账款成员2021-12-310001025835EFSC：消费者和其他端口组合细分成员Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-12-310001025835美国公认会计准则：履行财务应收账款成员2021-12-310001025835Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-12-310001025835美国-公认会计准则：承诺人至延期信用成员2022-09-300001025835美国-公认会计准则：承诺人至延期信用成员2021-12-310001025835US-GAAP：备用信函OfCreditMembers2022-09-300001025835US-GAAP：备用信函OfCreditMembers2021-12-310001025835FESC：固定费率贷款委员会成员美国-公认会计准则：承诺人至延期信用成员2022-09-300001025835FESC：固定费率贷款委员会成员美国-公认会计准则：承诺人至延期信用成员2021-12-310001025835EFSC：不良贷款时未提前承兑成员2022-09-300001025835EFSC：不良贷款时未提前承兑成员2021-12-310001025835US-GAAP：备用信函OfCreditMembersSRT：最小成员数2022-01-012022-09-300001025835US-GAAP：备用信函OfCreditMembersSRT：最大成员数2022-01-012022-09-300001025835美国-公认会计准则：从属债务成员美国公认会计准则：现金流量对冲成员2022-09-300001025835美国公认会计准则：现金流量对冲成员EFSC：现金流量对冲1月2022-09-300001025835美国公认会计准则：现金流量对冲成员EFSC：现金流量对冲2成员2022-09-300001025835EFSC：现金流量对冲3月美国公认会计准则：现金流量对冲成员2022-09-300001025835美国公认会计准则：现金流量对冲成员EFSC：现金流量对冲4月4日2022-09-300001025835美国公认会计准则：现金流量对冲成员SRT：情景预测成员2022-10-012023-09-300001025835US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembers美国公认会计准则：其他资产成员2022-09-300001025835US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembers美国公认会计准则：其他资产成员2021-12-310001025835US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembers美国公认会计准则：其他责任成员2022-09-300001025835US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembers美国公认会计准则：其他责任成员2021-12-310001025835US-GAAP：InterestRateContractMembers美国公认会计准则：其他资产成员美国-公认会计准则：非指定成员2022-09-300001025835US-GAAP：InterestRateContractMembers美国公认会计准则：其他资产成员美国-公认会计准则：非指定成员2021-12-310001025835US-GAAP：InterestRateContractMembers美国公认会计准则：其他责任成员美国-公认会计准则：非指定成员2022-09-300001025835US-GAAP：InterestRateContractMembers美国公认会计准则：其他责任成员美国-公认会计准则：非指定成员2021-12-310001025835US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-300001025835US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-12-310001025835美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300001025835美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300001025835Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300001025835Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300001025835Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300001025835Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300001025835Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300001025835Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300001025835Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300001025835Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300001025835Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300001025835Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300001025835US-GAAP：美国ReasuryBillSecuritiesMembers美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300001025835US-GAAP：美国ReasuryBillSecuritiesMembers美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300001025835US-GAAP：美国ReasuryBillSecuritiesMembers美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300001025835US-GAAP：美国ReasuryBillSecuritiesMembers美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300001025835美国-公认会计准则：公司债务证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300001025835美国-公认会计准则：公司债务证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300001025835美国-公认会计准则：公司债务证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300001025835美国-公认会计准则：公司债务证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300001025835美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300001025835美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300001025835美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-09-300001025835美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300001025835美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001025835美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001025835Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001025835Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001025835Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001025835Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001025835Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001025835Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001025835Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001025835Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001025835Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001025835Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001025835US-GAAP：美国ReasuryBillSecuritiesMembers美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001025835US-GAAP：美国ReasuryBillSecuritiesMembers美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001025835US-GAAP：美国ReasuryBillSecuritiesMembers美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001025835US-GAAP：美国ReasuryBillSecuritiesMembers美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001025835美国-公认会计准则：公司债务证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001025835美国-公认会计准则：公司债务证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001025835美国-公认会计准则：公司债务证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001025835美国-公认会计准则：公司债务证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001025835美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001025835美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001025835美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001025835美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001025835EFSC：OtherRealEState成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300001025835EFSC：OtherRealEState成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2022-09-300001025835EFSC：OtherRealEState成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-09-300001025835EFSC：OtherRealEState成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001025835EFSC：LoanServicingAssetMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300001025835EFSC：LoanServicingAssetMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2022-09-300001025835EFSC：LoanServicingAssetMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-09-300001025835EFSC：LoanServicingAssetMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001025835Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300001025835Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2022-09-300001025835Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-09-300001025835Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001025835Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEFSC：不良贷款成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001025835Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员EFSC：不良贷款成员2021-12-310001025835Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员EFSC：不良贷款成员2021-12-310001025835Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员EFSC：不良贷款成员2021-12-310001025835EFSC：OtherRealEState成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001025835EFSC：OtherRealEState成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2021-12-310001025835EFSC：OtherRealEState成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2021-12-310001025835EFSC：OtherRealEState成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-12-310001025835EFSC：LoanServicingAssetMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001025835EFSC：LoanServicingAssetMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2021-12-310001025835EFSC：LoanServicingAssetMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2021-12-310001025835EFSC：LoanServicingAssetMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-12-310001025835Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001025835Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2021-12-310001025835Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2021-12-310001025835Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-12-310001025835Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEFSC：不良贷款成员2022-07-012022-09-300001025835Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEFSC：不良贷款成员2021-07-012021-09-300001025835Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEFSC：不良贷款成员2022-01-012022-09-300001025835Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEFSC：不良贷款成员2021-01-012021-09-300001025835EFSC：OtherRealEState成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-07-012022-09-300001025835EFSC：OtherRealEState成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-07-012021-09-300001025835EFSC：OtherRealEState成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-01-012022-09-300001025835EFSC：OtherRealEState成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-01-012021-09-300001025835EFSC：LoanServicingAssetMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-07-012022-09-300001025835EFSC：LoanServicingAssetMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-07-012021-09-300001025835EFSC：LoanServicingAssetMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-01-012022-09-300001025835EFSC：LoanServicingAssetMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-01-012021-09-300001025835Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEFSC：固定资产成员2022-07-012022-09-300001025835Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEFSC：固定资产成员2021-07-012021-09-300001025835Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEFSC：固定资产成员2022-01-012022-09-300001025835Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEFSC：固定资产成员2021-01-012021-09-300001025835Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-07-012022-09-300001025835Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-07-012021-09-300001025835Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-01-012022-09-300001025835Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-01-012021-09-300001025835Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-09-300001025835Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300001025835Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310001025835Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-3100010258352022-04-012022-06-300001025835Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-06-300001025835Efsc:AOCIAccumulatedGainLossHeldToMaturitySecuritiesParentMember2022-06-300001025835Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-06-300001025835Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-07-012022-09-300001025835Efsc:AOCIAccumulatedGainLossHeldToMaturitySecuritiesParentMember2022-07-012022-09-300001025835Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-07-012022-09-300001025835Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-09-300001025835Efsc:AOCIAccumulatedGainLossHeldToMaturitySecuritiesParentMember2022-09-300001025835Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-09-300001025835Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-06-300001025835Efsc:AOCIAccumulatedGainLossHeldToMaturitySecuritiesParentMember2021-06-300001025835Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-06-300001025835Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-07-012021-09-300001025835Efsc:AOCIAccumulatedGainLossHeldToMaturitySecuritiesParentMember2021-07-012021-09-300001025835Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-07-012021-09-300001025835Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-09-300001025835Efsc:AOCIAccumulatedGainLossHeldToMaturitySecuritiesParentMember2021-09-300001025835Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-09-300001025835Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-12-310001025835Efsc:AOCIAccumulatedGainLossHeldToMaturitySecuritiesParentMember2021-12-310001025835Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-12-310001025835Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-01-012022-09-300001025835Efsc:AOCIAccumulatedGainLossHeldToMaturitySecuritiesParentMember2022-01-012022-09-300001025835Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-01-012022-09-300001025835Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-12-310001025835Efsc:AOCIAccumulatedGainLossHeldToMaturitySecuritiesParentMember2020-12-310001025835Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-12-310001025835Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-01-012021-09-300001025835Efsc:AOCIAccumulatedGainLossHeldToMaturitySecuritiesParentMember2021-01-012021-09-300001025835Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-01-012021-09-300001025835EFSC：BankOwnedLifeInsuranceMember2022-07-012022-09-300001025835EFSC：BankOwnedLifeInsuranceMember2021-07-012021-09-300001025835EFSC：BankOwnedLifeInsuranceMember2022-01-012022-09-300001025835EFSC：BankOwnedLifeInsuranceMember2021-01-012021-09-300001025835FESC：其他其他收入成员2022-07-012022-09-300001025835FESC：其他其他收入成员2021-07-012021-09-300001025835FESC：其他其他收入成员2022-01-012022-09-300001025835FESC：其他其他收入成员2021-01-012021-09-300001025835EFSC：摊销费用成员2022-07-012022-09-300001025835EFSC：摊销费用成员2021-07-012021-09-300001025835EFSC：摊销费用成员2022-01-012022-09-300001025835EFSC：摊销费用成员2021-01-012021-09-300001025835EFSC：银行费用成员2022-07-012022-09-300001025835EFSC：银行费用成员2021-07-012021-09-300001025835EFSC：银行费用成员2022-01-012022-09-300001025835EFSC：银行费用成员2021-01-012021-09-300001025835EFSC：客户分析费用成员2022-07-012022-09-300001025835EFSC：客户分析费用成员2021-07-012021-09-300001025835EFSC：客户分析费用成员2022-01-012022-09-300001025835EFSC：客户分析费用成员2021-01-012021-09-300001025835FESC：FDIC和其他保险成员2022-07-012022-09-300001025835FESC：FDIC和其他保险成员2021-07-012021-09-300001025835FESC：FDIC和其他保险成员2022-01-012022-09-300001025835FESC：FDIC和其他保险成员2021-01-012021-09-300001025835EFSC：贷款法律费用成员2022-07-012022-09-300001025835EFSC：贷款法律费用成员2021-07-012021-09-300001025835EFSC：贷款法律费用成员2022-01-012022-09-300001025835EFSC：贷款法律费用成员2021-01-012021-09-300001025835EFSC：外部服务成员2022-07-012022-09-300001025835EFSC：外部服务成员2021-07-012021-09-300001025835EFSC：外部服务成员2022-01-012022-09-300001025835EFSC：外部服务成员2021-01-012021-09-300001025835EFSC：其他费用成员2022-07-012022-09-300001025835EFSC：其他费用成员2021-07-012021-09-300001025835EFSC：其他费用成员2022-01-012022-09-300001025835EFSC：其他费用成员2021-01-012021-09-30


美联航 州政府
证券和 交易所 选委会
华盛顿, D. C. 20549
 
表格10-Q
 
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末2022年9月30日.
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期

佣金文件编号001-15373

企业金融服务公司
在州成立为法团特拉华州
税务局雇主身分证编号43-1706259
地址：北默拉梅克150号
克莱顿, 钼63105
电话：(314) 725-5500
___________________
 
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.01美元EFSC纳斯达克全球精选市场
存托股份，每股相当于5.00%固定利率非累积永久优先股股份的1/40权益，A系列EFSCP纳斯达克全球精选市场
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒不是☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是☒不是☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条对“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☒加速文件管理器☐
非加速文件服务器☐规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)
Yes ☐不是☒
 
截至2022年10月25日，注册人拥有37,223,324已发行普通股，每股面值0.01美元。
该文件也可通过我们的网站获取，网址为http://www.enterprisebank.com.




企业金融服务公司及其子公司
目录
 
  页面
第一部分-财务信息 
   
项目1.财务报表 
  
简明综合资产负债表(未经审计)
1
 
简明合并业务报表(未经审计)
2
简明综合全面收益表(未经审计)
3
 
简明股东权益综合报表(未经审计)
4
 
简明合并现金流量表(未经审计)
6
 
简明合并财务报表附注(未经审计)
7
  
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
29
  
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
50
  
项目4.控制和程序
52
 
第二部分--其他资料
  
项目1.法律诉讼
52
第1A项。风险因素
52
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
52
项目3.高级证券违约
52
项目4.矿山安全信息披露
52
项目5.其他信息
52
项目6.展品
53
 
签名
55
 


首字母缩略语、缩略语和实体词汇

以下确定的缩略语和缩略语用于本10-Q表的各个部分，包括第2项中的“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”，以及本10-Q表第1项中的简明综合财务报表和简明综合财务报表附注。

ACL信贷损失准备FASB财务会计准则委员会
ASU会计准则更新FCBP第一选择银行
银行企业银行与信托FHLB联邦住房贷款银行
C&I工商业公认会计原则公认会计原则(美国)
建行资本节约缓冲伦敦银行同业拆借利率伦敦银行间同业拆借利率
CDFI社区发展金融机构尼姆净息差
CECL当前预期信用损失PPP工资保障计划
公司企业金融服务公司SBA小企业管理局
克雷商业地产SBIC小企业投资公司
EFSC企业金融服务公司美国证券交易委员会美国证券交易委员会
企业企业金融服务公司软性有担保的隔夜融资利率



第一部分--项目1--财务报表
企业金融服务公司及其子公司
简明综合资产负债表(未经审计)
(以千为单位，不包括每股和每股数据)2022年9月30日2021年12月31日
资产  
现金和银行到期款项$264,078 $209,177 
出售的联邦基金1,063 1,356 
赚取利息的存款(包括 $0 and $14,595分别质押为抵押品)
479,735 1,811,156 
现金和现金等价物合计744,876 2,021,689 
90天以上的生息存款9,027 6,996 
可供出售的证券1,466,912 1,366,006 
持有至到期的证券，净额646,393 429,681 
持有待售贷款785 6,389 
贷款9,354,987 9,017,642 
贷款信贷损失准备(140,572)(145,041)
贷款总额，净额
9,214,415 8,872,601 
其他投资58,637 59,896 
固定资产，净额43,882 47,915 
商誉365,164 365,164 
无形资产，净额18,217 22,286 
其他资产426,479 338,735 
总资产$12,994,787 $13,537,358 
负债与股东权益  
无息活期账户$4,642,539 $4,578,436 
生息活期账户2,270,898 2,465,884 
货币市场账户2,792,766 2,890,976 
储蓄账户824,483 800,210 
存单： 
中间人129,039 128,970 
其他397,869 479,323 
总存款11,057,594 11,343,799 
附属债权证及票据155,298 154,899 
联邦住房金融局取得进展— 50,000 
其他借款197,422 353,863 
其他负债138,255 105,681 
总负债$11,548,569 $12,008,242 
承担和或有负债(附注5)
股东权益：  
优先股，面值0.01美元价值；5,000,000股授权股票；75,000股已发行和已发行股票(每股1,000美元)选择首选项)
71,988 71,988 
普通股，面值0.01美元；授权股份75,000,000股；已发行和已发行股份分别为37,222,900股和39,799,615股372 398 
库存股，按成本计算；0和d 1,980,093 shares
— (73,528)
额外实收资本979,543 1,018,799 
留存收益547,506 492,682 
累计其他综合(亏损)收入(153,191)18,777 
股东权益总额1,446,218 1,529,116 
总负债和股东权益$12,994,787 $13,537,358 
附注是这些合并财务报表的组成部分。
1

企业金融服务公司及其子公司
简明合并业务报表(未经审计)
 截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
(单位为千，每股数据除外)2022202120222021
利息收入：
贷款$118,465 $94,353 $316,741 $250,390 
债务证券：
应税7,766 4,435 19,670 13,293 
免税4,976 3,585 13,444 10,058 
生息存款4,190 480 7,502 906 
股权证券的股息298 375 988 942 
利息收入总额135,695 103,228 358,345 275,589 
利息支出：
存款8,687 2,740 15,396 7,870 
附属债权证及票据2,313 2,855 6,790 8,521 
联邦住房金融局取得进展103 212 495 604 
其他借款302 148 596 460 
利息支出总额11,405 5,955 23,277 17,455 
净利息收入124,290 97,273 335,068 258,134 
信贷损失准备金(利益)676 19,668 (2,734)17,045 
扣除信贷损失准备(收益)后的净利息收入123,614 77,605 337,802 241,089 
非利息收入：
存款服务费4,951 4,520 13,863 11,466 
财富管理收入2,432 2,573 7,587 7,572 
信用卡服务收入2,652 3,186 9,206 8,657 
税收抵免收入(损失)(3,625)3,325 169 3,654 
其他收入3,044 4,015 11,464 13,764 
非利息收入总额9,454 17,619 42,289 45,113 
非利息支出：
雇员补偿及福利36,999 33,722 108,854 91,416 
入住率4,497 4,496 13,392 11,776 
数据处理3,543 3,328 9,914 9,068 
专业费用1,597 901 4,316 3,189 
分支机构关闭费用— 3,441 — 3,441 
与合并相关的费用— 14,671 — 19,762 
其他费用22,207 16,326 60,591 43,573 
总非利息支出68,843 76,885 197,067 182,225 
所得税前收入支出64,225 18,339 183,024 103,977 
所得税费用14,025 4,426 39,982 21,733 
净收入$50,200 $13,913 $143,042 $82,244 
优先股股息937 — 3,104 — 
普通股股东可获得的净收入$49,263 $13,913 $139,938 $82,244 
普通股每股收益
基本信息$1.32 $0.38 $3.74 $2.48 
稀释1.32 0.38 3.73 2.48 
附注是这些合并财务报表的组成部分。
2


企业金融服务公司及其子公司
简明综合全面收益表(未经审计)
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
(单位：千)2022202120222021
净收入$50,200 $13,913 $143,042 $82,244 
其他全面收入(亏损)，税后：
可供出售证券未实现亏损变动(45,283)(7,870)(173,878)(15,941)
持有至到期证券收益的重新分类(647)(805)(2,052)(2,791)
现金流套期保值未实现收益变动1,165 9 3,451 651 
现金流量套期保值损失的重新分类55 296 511 863 
税后其他综合亏损总额(44,710)(8,370)(171,968)(17,218)
综合收益(亏损)$5,490 $5,543 $(28,926)$65,026 

附注是这些合并财务报表的组成部分。

3

企业金融服务公司及其子公司
简明股东权益综合报表(未经审计)
截至2022年9月30日的三个月和九个月
优先股普通股
(单位为千，每股数据除外)股票金额股票金额库存股额外实收资本留存收益累计
其他
综合收益(亏损)		总计
股东权益
2022年6月30日的余额75 $71,988 37,206 $372 $— $976,684 $506,849 $(108,481)$1,447,412 
净收入— — — — — — 50,200 — 50,200 
其他综合损失— — — — — — — (44,710)(44,710)
普通股股息(每股0.23美元)— — — — — — (8,562)— (8,562)
优先股息(每股12.50美元)— — — — — — (937)— (937)
股权补偿计划项下的发行，净额— — 17 — — 737 (44)— 693 
基于股份的薪酬— — — — — 2,122 — — 2,122 
2022年9月30日的余额75 $71,988 37,223 $372 $— $979,543 $547,506 $(153,191)$1,446,218 
2021年12月31日的余额75 $71,988 37,820 $398 $(73,528)$1,018,799 $492,682 $18,777 $1,529,116 
净收入— — — — — — 143,042 — 143,042 
其他综合损失— — — — — — — (171,968)(171,968)
普通股股息(每股0.66美元)— — — — — — (24,662)— (24,662)
优先股息(每股41.389美元)— — — — — — (3,104)— (3,104)
普通股回购— — (700)(7)— (18,867)(14,049)— (32,923)
股权补偿计划项下的发行，净额— — 103 1 — 1,421 (633)— 789 
基于股份的薪酬— — — — — 5,928 — — 5,928 
库存股报废(1,980股)— — — (20)73,528 (27,738)(45,770)— — 
2022年9月30日的余额75 $71,988 37,223 $372 $— $979,543 $547,506 $(153,191)$1,446,218 


4

截至2021年9月30日的三个月和九个月
普通股
(单位为千，每股数据除外)股票金额库存股额外实收资本留存收益累计
其他
综合收益(亏损)		总计
股东权益
2021年6月30日的余额31,052 $330 $(73,528)$688,945 $474,282 $28,272 $1,118,301 
净收入— — — — 13,913 — 13,913 
其他综合损失— — — — — (8,370)(8,370)
普通股股息(每股0.19美元)— — — — (7,305)— (7,305)
普通股回购(470)(4)— (3,412)(17,820)— (21,236)
股权补偿计划项下的发行，净额13 — — 1,376 (649)— 727 
基于股份的薪酬— — — 1,325 — — 1,325 
因收购First Choice Bancorp而发行的股份— 78 — 342,912 (710)— 342,280 
2021年9月30日的余额38,372 $404 $(73,528)$1,031,146 $461,711 $19,902 $1,439,635 
2020年12月31日余额31,210 $332 $(73,528)$697,839 $417,212 $37,120 $1,078,975 
净收入— — — — 82,244 — 82,244 
其他综合收益— — — — — (17,218)(17,218)
普通股股息(每股0.55美元)— — — — (18,566)— (18,566)
普通股回购(722)(6)— (15,243)(17,820)— (33,069)
股权补偿计划项下的发行，净额107 — — 1,530 (649)— 881 
基于股份的薪酬— — — 4,108 — — 4,108 
因收购First Choice Bancorp而发行的股份— 78 — 342,912 (710)— 342,280 
2021年9月30日的余额38,372 $404 $(73,528)$1,031,146 $461,711 $19,902 $1,439,635 
附注是这些合并财务报表的组成部分。
5

企业金融服务公司及其子公司
简明合并现金流量表(未经审计)
 截至9月30日的9个月，
(单位：千，共享数据除外)20222021
经营活动的现金流：  
净收入$143,042 $82,244 
将净收入与业务活动提供的现金净额进行调整
折旧4,268 4,609 
信贷损失准备金(利益)(2,734)17,045 
递延所得税1,796 (8,813)
债务证券摊销净额4,488 5,704 
贷款贴现/保费净增值(289)(1,672)
无形资产摊销4,068 4,199 
维修资产摊销2,195 690 
按揭贷款可供出售(57,281)(120,700)
出售按揭贷款所得款项63,266 128,687 
亏损(收益)发生在：
出售其他房地产93 (931)
出售固定资产(44)— 
出售州税收抵免(154)(437)
资产减值— 3,441 
基于股份的薪酬5,928 4,108 
其他资产和负债变动，净额19,215 (12,544)
经营活动提供的净现金187,857 105,630 
投资活动产生的现金流：  
收购收益，净额— 212,642 
贷款净(增)减(337,863)42,865 
从以下方面收到的收益：
出售可供出售的债务证券— 27,135 
可供出售的债务证券的偿还或到期日183,230 222,993 
持有至到期的债务证券的偿付或到期日10,819 42,874 
赎回其他投资8,304 16,952 
出售持有待售的州税收抵免8,406 5,534 
出售其他房地产2,517 5,915 
出售固定资产1,489 — 
银行自营寿险保单的结算534 — 
购买以下物品的付款：
可供出售的债务证券(635,733)(547,526)
持有至到期的债务证券(115,697)— 
其他投资(17,963)(7,629)
州税收抵免待售(18,846)(6,688)
固定资产(1,321)(1,635)
投资活动提供的现金净额(用于)(912,124)13,432 
融资活动的现金流：  
无息存款账户净增64,103 666,480 
生息存款账户净(减)增(350,308)335,477 
偿还长期FHLB预付款(50,000)— 
FHLB预付款净减少— (160,000)
应付票据的偿还(4,286)(5,714)
其他借款净减少(152,155)(51,597)
普通股回购(32,923)(33,069)
普通股支付的现金股利(24,662)(18,566)
优先股支付的现金股利(3,104)— 
其他789 (489)
融资活动提供的现金净额(用于)(552,546)732,522 
现金及现金等价物净(减)增(1,276,813)851,584 
期初现金及现金等价物2,021,689 537,703 
期末现金和现金等价物$744,876 $1,389,287 
现金流量信息的补充披露：  
期内支付的现金：  
利息$22,517 $16,679 
所得税30,505 45,230 
非现金投资和融资交易：
转让给清偿贷款所拥有的其他房地产$— $3,227 
销售其他融资性房地产— 228 
以租赁义务换取的使用权资产9,072 4,319 
与收购相关而发行的普通股— 343,650 
将证券从可供出售转移到持有至到期116,927 — 

附注是这些合并财务报表的组成部分。

6

企业金融服务公司及其子公司
简明合并财务报表附注(未经审计)
 
注1-重要会计政策摘要

企业财务服务公司在编制简明合并财务报表时使用的主要会计政策摘要如下：

业务和整合

Enterprise是一家金融控股公司，通过其银行子公司Enterprise Bank&Trust向主要位于亚利桑那州、加利福尼亚州、堪萨斯州、密苏里州、内华达州和新墨西哥州的个人和企业客户提供全方位的银行和财富管理服务。

截至2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩不一定代表任何其他中期或截至2022年12月31日的年度的预期结果。欲了解更多信息，请参阅公司提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中包含的综合财务报表及其脚注。

财务报表列报基础

本公司及其附属公司的未经审核简明综合财务报表乃根据中期财务资料的公认会计原则及表格10-Q及S-X规则第10-01条的指示编制。除本文所披露者外，本公司截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年报所载综合财务报表附注所披露的资料并无重大变动。

简明综合财务报表包括本公司及其附属公司的账目，而这些账目均为全资拥有。所有的公司间账户和交易都已被取消。

管理层认为，合并财务报表包含为公平列报中期财务状况、经营成果和现金流量所必需的所有调整(包括正常经常性应计项目)。

近期会计公告

FASB ASU 2021-01, 参考汇率改革(主题848)：范围(ASU 2021-01)。 ASU 2021-01于2021年1月发布，在ASC 848中为受参考汇率改革影响的合同、套期保值关系和其他交易提供了可选的权宜之计和例外，如果满足某些标准的话。此次修订仅适用于参考LIBOR或其他参考利率的合约、套期保值关系和其他交易，这些交易预计将因参考利率改革而终止。修正案提供的权宜之计和例外将不适用于在2022年12月31日之后订立或评估的合同修改和套期保值关系，但截至2022年12月31日存在的套期保值关系除外，即实体已为其选择了某些可选的权宜之计，并在套期保值关系结束时保留。本次更新中的修订在发布后立即生效，并未对合并财务报表产生实质性影响。

FASB ASU 2022-02, 金融工具-信用损失(专题326)；问题债务重组和年份披露。 ASU 2022-02于2022年3月发布，取消了ASC 310-40中关于债权人问题债务重组的会计指导意见，并修订了关于“陈年披露”的指导意见，要求披露按起源年份的当期总核销。ASU还更新了ASC 326中与信贷损失会计相关的要求，并增加了针对遇到财务困难的借款人的贷款再融资和重组方面对债权人的强化披露。此更新中的修订将
7

在2022年12月15日之后的财政年度内对已通过ASU 2016-13年修正案的实体有效，金融工具.信用损失(主题326)金融工具信用损失的测量。本公司正在评估ASU 2022-02的会计和披露要求，预计这些要求不会对合并财务报表产生实质性影响。

FASB ASU 2022-03, 合同销售限制下股权证券的公允价值计量. ASU 2022-03于2022年6月发布给(1)，以澄清主题820中的指导，公允价值计量在计量受禁止出售股权证券的合同限制的股权证券的公允价值时，(2)修订相关的说明性例子，以及(3)根据主题820对受合同销售限制的股权证券引入新的披露要求。本次更新中的修订适用于2023年12月15日之后开始的财政年度，以及这些财政年度内的过渡期。本公司正在评估ASU 2022-03的会计和披露要求，预计这些要求不会对合并财务报表产生实质性影响。

收购和资产剥离
收购和企业合并采用会计收购法进行会计核算。被收购实体的资产和负债已按其于收购日的估计公允价值入账。商誉是指购买价格超过所获得净资产公允价值的部分，包括分配给可识别无形资产的金额。

购买价格分配过程需要估计所获得的资产和承担的负债的公允价值。当企业合并协议规定根据未来事件对合并成本进行调整时，本公司将收购日期公允价值的估计作为合并成本的一部分。为了确定公允价值，本公司依赖第三方估值，如评估，或基于贴现现金流分析或其他估值技术的内部估值。公允价值被视为初步价值，直至最终公允价值确定，或计量期已过，不迟于收购日期起计一年。

被收购业务的经营结果自收购之日起计入公司的综合财务报表。合并相关费用包括与合并或收购活动直接相关的成本，并包括法律和专业费用、系统整合和转换成本，以及受收购活动影响的员工的遣散费和留任激励等补偿成本。本公司在产生成本和接受服务期间计入与合并有关的费用。

对于资产剥离，本公司按资产初始分类为持有待售或其公允价值减去出售成本后的账面价值较低的价格计量被归类为持有待售的资产(处置组)。只有当一个实体或一组组件的出售代表着对实体的运营和财务业绩产生或将产生重大影响的战略转变时，公司才会将该实体或组件被出售或待售的运营结果报告为非持续运营。

交易产生的任何增加的直接成本将根据销售的收益或损失进行分摊。这些成本通常包括法律费用、所有权转让费、经纪费等项目。与待处置的报告单位部分相关的任何商誉和无形资产在确定出售损益时计入业务的账面价值。

注2-每股收益

基本每股普通股收益数据是通过将普通股股东可获得的净收入除以该期间已发行普通股的加权平均数量来计算的。稀释后每股普通股收益按库存股方法对期内已发行的所有稀释性潜在普通股生效。

8

下表汇总了所示期间的每股普通股数据和金额。
 截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
(单位为千，每股数据除外)2022202120222021
普通股股东可获得的净收入$49,263 $13,913 $139,938 $82,244 
加权平均已发行普通股37,241 36,898 37,422 33,158 
额外稀释性普通股等价物106 49 96 47 
加权平均稀释后已发行普通股37,347 36,947 37,518 33,205 
普通股基本每股收益：$1.32 $0.38 $3.74 $2.48 
稀释后每股普通股收益：1.32 0.38 $3.73 $2.48 
在截至2022年9月30日的三个月和九个月内，普通股等价物约为218,000被排除在每股收益计算之外，因为它们的影响将是反稀释的。相比较而言，有151,000和153,000普通股等价物分别不包括在上一年期间。

注3-投资

下表列出了可供出售并持有至到期的证券的摊销成本、未实现损益总额、信贷损失准备金和公允价值：
 
 2022年9月30日
(单位：千)摊销成本毛收入
未实现收益		毛收入
未实现亏损		公允价值
可供出售的证券：    
美国政府支持的企业的义务$263,717 $— $(28,778)$234,939 
国家和政治分区的义务509,274 27 (120,283)389,018 
机构抵押贷款支持证券692,187 1 (70,900)621,288 
美国国库券213,659 — (4,905)208,754 
公司债务证券13,750 — (837)12,913 
可供出售的证券总额$1,692,587 $28 $(225,703)$1,466,912 
持有至到期证券：
国家和政治分区的义务$463,941 $— $(88,973)$374,968 
机构抵押贷款支持证券58,221 — (6,277)51,944 
公司债务证券124,920 149 (14,193)110,876 
持有至到期的证券总额$647,082 $149 $(109,443)$537,788 
信贷损失准备(689)
持有至到期的证券总额，净额$646,393 
9

 2021年12月31日
(单位：千)摊销成本毛收入
未实现收益		毛收入
未实现亏损		公允价值
可供出售的证券：    
美国政府支持的企业的义务$175,409 $3 $(1,901)$173,511 
国家和政治分区的义务571,587 5,907 (2,410)575,084 
机构抵押贷款支持证券509,243 8,485 (3,869)513,859 
美国国库券90,971 220 (21)91,170 
公司债务证券11,750 632 — 12,382 
可供出售的证券总额$1,358,960 $15,247 $(8,201)$1,366,006 
持有至到期证券：
国家和政治分区的义务$236,379 $1,794 $(730)$237,443 
机构抵押贷款支持证券68,105 940 (666)68,379 
公司债务证券125,811 3,039 — 128,850 
持有至到期的证券总额$430,295 $5,773 $(1,396)$434,672 
信贷损失准备(614)
持有至到期的证券总额，净额$429,681 

在截至2022年9月30日的9个月内，公司转移了$116.9数以百万计的证券从可供出售到持有到到期。公司认为持有至到期类别与公司对这些证券的意图是一致的。证券的转让是以转让时的公允价值进行的。转让时未实现的持有收益的未摊销部分保留在累计的其他综合收益和持有至到期证券的账面价值中。上表“摊销成本”一栏中持有至到期证券的余额包括累计未摊销未实现收益#美元。18.5百万美元和美元21.0分别为2022年9月30日和2021年12月31日。这些金额将在证券的剩余寿命内摊销。

截至2022年9月30日和2021年12月31日，没有任何一家发行人持有的证券超过10股东权益的%，美国政府机构和赞助企业除外。这些机构的抵押贷款支持证券都是由美国政府机构和赞助企业发行的。公允价值为$的证券596.1百万美元和美元752.7截至2022年9月30日和2021年12月31日，分别有100万美元被质押作为抵押品，以确保公共机构的存款，并用于法律或合同条款要求的其他目的。

按合同到期日计算，债务证券在2022年9月30日的摊余成本和估计公允价值如下所示。预期到期日可能不同于合同到期日，因为借款人可能有权催缴或预付债务，包括或不包括催缴或预付罚款。抵押贷款支持证券的加权平均寿命约为5好几年了。
可供出售持有至到期
(单位：千)摊销成本估计公允价值摊销成本估计公允价值
在一年或更短的时间内到期$98,847 $98,463 $675 $671 
应在一年至五年后到期331,727 304,813 24,003 22,507 
在五年到十年后到期83,490 74,785 176,436 157,691 
十年后到期486,336 367,563 387,747 304,975 
机构抵押贷款支持证券692,187 621,288 58,221 51,944 
 $1,692,587 $1,466,912 $647,082 $537,788 

10

下表汇总了处于未实现亏损状态的可供出售投资证券：
 2022年9月30日
少于12个月12个月或更长时间总计
(单位：千)公允价值未实现亏损公允价值未实现亏损公允价值未实现亏损
美国政府支持的企业的义务$138,491 $15,104 $96,448 $13,674 $234,939 $28,778 
国家和政治分区的义务261,078 75,462 126,173 44,821 387,251 120,283 
机构抵押贷款支持证券473,629 42,796 147,440 28,104 621,069 70,900 
美国国库券208,754 4,905 — — 208,754 4,905 
公司债务证券12,913 837 — — 12,913 837 
 $1,094,865 $139,104 $370,061 $86,599 $1,464,926 $225,703 
 2021年12月31日
少于12个月12个月或更长时间总计
(单位：千)公允价值未实现亏损公允价值未实现亏损公允价值未实现亏损
美国政府支持的企业的义务$163,634 $1,775 $4,874 $126 $168,508 $1,901 
国家和政治分区的义务242,188 2,361 1,776 49 243,964 2,410 
机构抵押贷款支持证券259,047 3,685 6,467 184 265,514 3,869 
美国国库券60,961 21 — — 60,961 21 
 $725,830 $7,842 $13,117 $359 $738,947 $8,201 

2022年9月30日和2021年12月31日的未实现亏损主要是由于购买证券后市场利率的变化。在2022年9月30日和2021年12月31日，公司都有不是T记录了可供出售证券的ACL。

持有至到期债务证券的应计应收利息总额为#美元5.2百万美元和美元3.4分别为2022年9月30日和2021年12月31日，并被排除在预期信贷损失估计之外。预期信贷损失估计考虑了根据当前情况调整的历史信贷损失信息以及合理和可支持的预测。持有至到期证券的ACL为$0.72022年9月30日的百万美元和0.62021年12月31日为100万人。

有几个不是截至2022年9月30日的三个月和九个月内可供出售的投资证券的销售，而收益为#美元27.1在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，出售可供出售的投资证券的收入为100万美元。

其他投资

截至2022年9月30日和2021年12月31日，其他投资总额为58.6百万美元和美元59.9分别为100万美元。作为联邦住房金融局管理的联邦住房金融局系统的成员，世行必须在联邦住房金融局维持最低股本投资，包括会员股本和基于活动的股本。联邦住房金融局股本为#美元。10.0百万美元和美元12.1分别于2022年9月30日及2021年12月31日的百万元按成本计入，代表赎回价值，并计入综合资产负债表中的其他投资。其他投资的剩余金额主要包括对SBIC、CDFI、私募股权投资的投资，以及本公司对用于向第三方发行信托优先证券的未合并信托的投资。

11

注4-贷款

下表按类别列出贷款摘要：
 
(单位：千)2022年9月30日2021年12月31日
工商业$3,710,012 $3,396,590 
房地产：  
商业投资者所有2,286,458 2,141,143 
商业-业主占用2,152,189 2,035,785 
建设和土地开发583,649 734,073 
住宅397,450 454,052 
房地产贷款总额5,419,746 5,365,053 
其他232,158 265,137 
未计入应得贷款费用前的贷款9,361,916 9,026,780 
未赚取的贷款费用，净额(6,929)(9,138)
贷款，包括未赚取的贷款费用$9,354,987 $9,017,642 

购买力平价贷款总额为$13.32022年9月30日，即百万美元13.2递延费用净额为百万美元0.1百万美元。截至2022年9月30日的贷款余额包括已获得贷款的净溢价#美元。12.3百万美元。截至2022年9月30日，贷款金额为2.8向FHLB和联邦储备银行承诺了10亿美元。

购买力平价贷款总额为$276.22021年12月31日为百万美元，或$272.0递延费用净额为百万美元4.2百万美元。贷款余额包括已获得贷款的净溢价#美元。11.92021年12月31日为100万人。截至2021年12月31日，贷款金额为2.5向FHLB和联邦储备银行承诺了10亿美元。

应计应收利息总额为#美元33.6百万美元和美元30.6分别于2022年9月30日和2021年12月31日的收入，并在合并资产负债表的“其他资产”中列报。

截至2022年9月30日的三个月和九个月，房委会按类别划分的贷款活动摘要如下：
(单位：千)工商业CRE-投资者所有CRE-
业主占有率		建设和土地开发住宅房地产其他总计
贷款信贷损失准备：       
2022年6月30日的余额$65,646 $33,338 $16,156 $13,180 $7,478 $4,748 $140,546 
信贷损失准备金(利益)4,202 71 224 (3,987)99 (105)504 
冲销(1,320)— (190)— (401)(88)(1,999)
复苏640 225 232 10 365 49 1,521 
2022年9月30日的余额$69,168 $33,634 $16,422 $9,203 $7,541 $4,604 $140,572 

(单位：千)工商业CRE-投资者所有CRE-
业主占有率		建设和土地开发住宅房地产其他总计
贷款信贷损失准备：       
2021年12月31日的余额$63,825 $35,877 $17,560 $14,536 $7,927 $5,316 $145,041 
信贷损失准备金(利益)7,283 (2,488)(1,424)(5,378)(50)(588)(2,645)
冲销(3,576)(200)(395)— (1,706)(262)(6,139)
复苏1,636 445 681 45 1,370 138 4,315 
2022年9月30日的余额$69,168 $33,634 $16,422 $9,203 $7,541 $4,604 $140,572 

12

上述类别中包括的赞助融资贷款的最高限额为#美元。19.2百万美元和美元18.2分别截至2022年9月30日和2021年12月31日。

截至2021年9月30日的三个月和九个月，房委会按类别划分的贷款活动摘要如下：
(单位：千)工商业CRE-投资者所有CRE-
业主占有率		建设和土地开发住宅房地产其他总计
贷款信贷损失准备：       
2021年6月30日的余额$53,351 $36,003 $15,564 $11,632 $4,677 $6,958 $128,185 
获得的PCD贷款的初始免税额1,077 3,651 1,504 37 — 737 7,006 
信贷损失准备金*9,836 1,475 1,909 2,215 5,271 (1,951)18,755 
冲销(2,829)(117)(259)(3)(840)(203)(4,251)
复苏452 1,623 15 171 115 25 2,401 
2021年9月30日的余额$61,887 $42,635 $18,733 $14,052 $9,223 $5,566 $152,096 
*经费包括#美元23.9为某些收购的First Choice贷款支付百万美元

(单位：千)工商业CRE-投资者所有CRE-
业主占有率		建设和土地开发住宅房地产其他总计
贷款信贷损失准备：       
2020年12月31日余额$58,812 $32,062 $17,012 $21,413 $4,585 $2,787 $136,671 
获得的PCD贷款的初始免税额1,077 3,651 1,504 37 — 737 7,006 
信贷损失准备金*8,538 7,715 686 (7,833)5,374 2,305 16,785 
冲销(8,019)(2,489)(503)(3)(1,155)(389)(12,558)
复苏1,479 1,696 34 438 419 126 4,192 
2021年9月30日的余额$61,887 $42,635 $18,733 $14,052 $9,223 $5,566 $152,096 
*经费包括#美元23.9为某些收购的First Choice贷款支付百万美元

CECL方法结合了各种经济情景。该公司在模型中使用了三种预测：穆迪的基线预测、较强的短期增长上行预测和适度的衰退下行预测。该公司对这些方案的权重分别为40%、30%和30%，这增加了大约$9.5在基准模型上为ACL提供100万欧元。这些预测包含了这样一种预期，即美联储将继续大力收紧货币政策，逐步减少国债和抵押贷款支持证券投资组合，并继续提高联邦基金利率，俄罗斯和乌克兰的军事冲突对经济的干扰将是有限的，全球流行病将继续消退，对供应链的破坏程度将降低，并面临一段滞胀时期的风险。该公司还通过向这些部门分配额外准备金，确认了包括酒店业在内的本金和利息多次推迟支付的贷款所构成的风险。预测面临的一些关键风险可能会导致未来的信贷损失拨备，包括供应链中断的持续或恶化，美联储过度收紧并将经济推入衰退的风险，劳动力短缺和就业增长放缓，油价上涨超过预期，或者通胀持续高企的时期。

除CECL方法外，该公司还将定性调整纳入贷款的ACL中，以捕捉贷款组合中未被贴现现金流(DCF)模型计入的内在信用风险。这些风险包括1)贷款政策和程序的变化，2)商业和经济状况的实际和预期变化，3)贷款组合的性质和数量的变化，4)贷款管理的变化，5)逾期贷款的数量和严重程度的变化，6)贷款审查系统质量的变化，7)基础抵押品价值的变化，8)信贷集中的存在和影响，9)其他因素，如监管、法律和竞争环境以及自然灾害和流行病等事件。 截至2022年9月30日，贷款的ACL包括了大约#美元的质的调整40.8百万美元。在这笔钱中，大约有$7.5由于贷款的无担保性质，分配了100万美元用于资助贷款。
13


下表按类别列出了已记录的不良贷款投资：
2022年9月30日
(单位：千)非应计项目重组，累算逾期90天以上且仍在累积利息的贷款不良贷款总额不计利息的非应计项目贷款
工商业$13,304 $— $1 $13,305 $1,551 
房地产：   
商业投资者所有3,388 — — 3,388 3,388 
商业-业主占用1,150 — — 1,150 1,150 
住宅252 74 — 326 252 
其他1 — 14 15 — 
总计$18,095 $74 $15 $18,184 $6,341 

2021年12月31日
(单位：千)非应计项目重组，累算逾期90天以上且仍在累积利息的贷款不良贷款总额不计利息的非应计项目贷款
工商业$17,052 $2,783 $1,703 $21,538 $5,685 
房地产： 
商业投资者所有1,575 — — 1,575 168 
商业-业主占用2,839 — — 2,839 2,550 
住宅1,971 76 1 2,048 1,348 
其他12 — 12 24 — 
总计$23,449 $2,859 $1,716 $28,024 $9,751 

2022年9月30日和2021年12月31日的不良贷款余额不包括政府担保的余额#美元。6.5百万美元。

不是在截至2022年9月30日或2021年9月30日的三个月和九个月期间，物质利息收入在非应计贷款中确认。

按贷款类别列出的抵押品依赖型不良贷款的摊余成本基础如下：
九月 30, 2022
抵押品的类型
(单位：千)商业地产住宅房地产一揽子留置权
工商业$4,271 $— $4,726 
房地产：
商业投资者所有2,268 1,120 — 
商业-业主占用1,139 11 — 
住宅— 326 — 
总计$7,678 $1,457 $4,726 

14

2021年12月31日
抵押品的类型
(单位：千)商业地产住宅房地产一揽子留置权
工商业$4,271 $209 $9,312 
房地产：
商业投资者所有169 1,200 — 
商业-业主占用2,807 32 — 
住宅— 2,048 — 
总计$7,247 $3,489 $9,312 

有几个不是在截至2022年9月30日或2021年9月30日的三个月或九个月内重组的贷款。
不是问题债务重组随后在截至2022年9月30日或2021年9月30日的三个或九个月期间违约。

按类别列出的已记录逾期贷款投资的账龄截至所示日期。

2022年9月30日
(单位：千)30-89天
逾期		90人或以上
日数
逾期		总计
逾期		当前总计
工商业$4,966 $6,869 $11,835 $3,698,058 $3,709,893 
房地产：     
商业投资者所有2,059 — 2,059 2,284,399 2,286,458 
商业-业主占用9,241 187 9,428 2,142,761 2,152,189 
建设和土地开发1,192 — 1,192 582,457 583,649 
住宅192 — 192 397,258 397,450 
其他44 15 59 225,289 225,348 
总计$17,694 $7,071 $24,765 $9,330,222 $9,354,987 

2021年12月31日
(单位：千)30-89天
逾期		90人或以上
日数
逾期		总计
逾期		当前总计
工商业$24,447 $14,158 $38,605 $3,353,770 $3,392,375 
房地产：   
商业投资者所有3,880 — 3,880 2,137,263 2,141,143 
商业-业主占用10,070 289 10,359 2,025,426 2,035,785 
建设和土地开发24 — 24 734,049 734,073 
住宅3,181 1,305 4,486 449,566 454,052 
其他37 11 48 260,166 260,214 
总计$41,639 $15,763 $57,402 $8,960,240 $9,017,642 

该公司根据有关借款人偿债能力的相关信息，如当前财务信息、付款经验、信用文件和当前经济因素等，将贷款分类为风险类别。此分析每季度执行一次。本公司使用以下风险评级定义：
•1、2和3级-包括向持续盈利记录强劲、资产负债表状况良好和资本状况良好、流动性充足且现金流稳健、其管理团队在各自行业具有经验和深度的借款人发放的贷款。
15

•4级-包括向盈利趋势良好、资本和资产负债表状况令人满意、流动性和现金流充足的借款人发放的贷款。
•5级-包括对借款人的贷款，这些贷款可能在销售额、盈利能力、资本化、流动性和现金流方面表现出波动趋势。
•六年级-包括向发生不利变化或感觉到疲软的借款人提供的贷款，但在不久的将来可能会得到纠正。或者，此评级类别还可以包括借款人开始扭转负面趋势或状况的情况，或最近从7、8或9评级升级的情况。
•7级--观看信贷是指经历过财务挫折的借款人，其性质并未被确定为严重或影响“持续关注”的预期。虽然有可能，但由于强大的抵押品和/或担保人的支持，目前预计不会出现任何损失。
•八年级 – 不合标准信贷包括那些资产负债表状况、流动性和现金流出现重大亏损和持续下降趋势的借款人。对还款的依赖可能已经转向二次来源。可能存在抵押品风险敞口，可能需要额外的准备金。
•九年级 – 值得怀疑信贷包括可能显示出不太可能得到纠正的恶化趋势的借款人。抵押品价值似乎不足以完全收回，因此需要部分冲销，或与借款人重新谈判债务。借款人可能已经宣布破产，或者很可能在短期内破产。所有可疑的评级信用将属于非应计项目。
16

下表列出了截至所示日期，按风险类别、贷款类别和贷款来源年份分列的投资记录：
2022年9月30日
按起始年份分列的定期贷款
(单位：千)20222021202020192018之前循环贷款转为定期贷款循环贷款总计
工商业
传球(1-6)$1,085,307 $717,307 $360,383 $208,530 $65,014 $89,982 $7,860 $936,868 $3,471,251 
观看(7)45,503 12,222 14,739 495 9,026 4,145 155 87,336 173,621 
机密(8-9)16,722 7,013 1,328 3,839 172 1,024 — 14,672 44,770 
工商业合计$1,147,532 $736,542 $376,450 $212,864 $74,212 $95,151 $8,015 $1,038,876 $3,689,642 
商业地产-投资者所有
传球(1-6)$484,071 $628,899 $406,567 $265,033 $121,771 $227,789 $593 $45,532 $2,180,255 
观看(7)18,638 9,041 29,920 12,168 — 13,128 — — 82,895 
机密(8-9)1,221 — 196 821 194 6,879 50 — 9,361 
总商业地产-投资者拥有$503,930 $637,940 $436,683 $278,022 $121,965 $247,796 $643 $45,532 $2,272,511 
商业地产-业主自住
传球(1-6)$364,007 $577,848 $380,740 $244,923 $126,757 $287,072 $— $55,602 $2,036,949 
观看(7)9,052 2,282 13,694 5,125 14,284 8,303 — 800 53,540 
机密(8-9)— — 3,206 8,880 16,147 11,505 — — 39,738 
商业地产总占有量-业主占用$373,059 $580,130 $397,640 $258,928 $157,188 $306,880 $— $56,402 $2,130,227 
建筑房地产
传球(1-6)$224,466 $243,622 $77,015 $2,966 $2,543 $9,232 $— $1,901 $561,745 
观看(7)17,349 — 520 — — — — — 17,869 
机密(8-9)1,192 — — 12 410 14 — — 1,628 
总建筑房地产$243,007 $243,622 $77,535 $2,978 $2,953 $9,246 $— $1,901 $581,242 
住宅房地产
传球(1-6)$47,323 $69,924 $57,277 $22,535 $11,568 $93,339 $513 $90,659 $393,138 
观看(7)113 290 — 80 353 791 — — 1,627 
机密(8-9)156 82 — 55 767 1,223 — 5 2,288 
住宅房地产总量$47,592 $70,296 $57,277 $22,670 $12,688 $95,353 $513 $90,664 $397,053 
其他
传球(1-6)$12,963 $92,335 $57,732 $11,299 $21,135 $20,562 $— $8,399 $224,425 
观看(7)— — — — 2 — — — 2 
机密(8-9)— — — 5 5 13 — 1 24 
总计其他$12,963 $92,335 $57,732 $11,304 $21,142 $20,575 $— $8,400 $224,451 
按风险类别分类的贷款总额$2,328,083 $2,360,865 $1,403,317 $786,766 $390,148 $775,001 $9,171 $1,241,775 $9,295,126 
按履约状况分类的贷款总额59,861 
贷款总额$9,354,987 
17

2021年12月31日
按起始年份分列的定期贷款
(单位：千)20212020201920182017之前循环贷款转为定期贷款循环贷款总计
工商业
传球(1-6)$1,180,601 $477,374 $317,869 $132,851 $116,738 $82,846 $11,648 $854,102 $3,174,029 
观看(7)35,005 17,502 9,404 9,880 12,217 10,979 4,037 53,595 152,619 
机密(8-9)14,917 3,530 3,840 1,689 2,988 813 787 10,996 39,560 
工商业合计$1,230,523 $498,406 $331,113 $144,420 $131,943 $94,638 $16,472 $918,693 $3,366,208 
商业地产-投资者所有
传球(1-6)$651,740 $476,946 $346,245 $146,107 $112,043 $217,808 $3,625 $68,236 $2,022,750 
观看(7)16,871 35,908 32,755 1,003 502 17,478 300 2,062 106,879 
机密(8-9)1,376 3,135 835 817 1,159 4,141 — 50 11,513 
总商业地产-投资者拥有$669,987 $515,989 $379,835 $147,927 $113,704 $239,427 $3,925 $70,348 $2,141,142 
商业地产-业主自住
传球(1-6)$604,975 $423,263 $278,830 $164,210 $140,515 $235,973 $250 $48,349 $1,896,365 
观看(7)12,825 13,585 4,301 16,774 10,274 15,764 — 300 73,823 
机密(8-9)2,048 556 9,181 17,016 6,432 6,959 — — 42,192 
商业地产总占有量-业主占用$619,848 $437,404 $292,312 $198,000 $157,221 $258,696 $250 $48,649 $2,012,380 
建筑房地产
传球(1-6)$310,140 $229,396 $70,531 $35,936 $14,860 $7,180 $568 $2,992 $671,603 
观看(7)28,947 15,348 60 1,199 11,068 2,330 — — 58,952 
机密(8-9)— — 387 419 — 22 — — 828 
总建筑房地产$339,087 $244,744 $70,978 $37,554 $25,928 $9,532 $568 $2,992 $731,383 
住宅房地产
传球(1-6)$116,352 $66,481 $21,356 $14,841 $24,778 $103,840 $9,980 $87,146 $444,774 
观看(7)2,425 2 622 1,157 248 1,305 — 79 5,838 
机密(8-9)414 169 554 — 12 2,024 — — 3,173 
住宅房地产总量$119,191 $66,652 $22,532 $15,998 $25,038 $107,169 $9,980 $87,225 $453,785 
其他
传球(1-6)$108,209 $68,806 $22,684 $23,145 $6,924 $13,832 $1,500 $9,166 $254,266 
观看(7)— — — 4 — 2,440 — 1 2,445 
机密(8-9)— — 10 10 — 16 — 2 38 
总计其他$108,209 $68,806 $22,694 $23,159 $6,924 $16,288 $1,500 $9,169 $256,749 
按风险类别分类的贷款总额$3,086,845 $1,832,001 $1,119,464 $567,058 $460,758 $725,750 $32,695 $1,137,076 $8,961,647 
按履约状况分类的贷款总额55,995 
贷款总额$9,017,642 

18

在上表中，2022年和2021年的贷款来源分类为观察或分类，主要是指最初承保并起源于前几年的续签或修改。

对于某些贷款，主要是信用卡，公司会根据账龄状况评估信用质量。

下表列出了截至所示日期根据付款活动记录的贷款投资：
2022年9月30日
(单位：千)表演不执行总计
工商业$20,250 $1 $20,251 
房地产：
商业投资者所有13,947 — 13,947 
商业-业主占用21,962 — 21,962 
建设和土地开发2,407 — 2,407 
住宅397 — 397 
其他883 14 897 
总计$59,846 $15 $59,861 
2021年12月31日
(单位：千)表演不执行总计
工商业$26,166 $1 $26,167 
房地产：
商业投资者所有1 — 1 
商业-业主占用23,405 — 23,405 
建设和土地开发2,690 — 2,690 
住宅267 — 267 
其他3,453 12 3,465 
总计$55,982 $13 $55,995 

注5-承付款和或有事项

本公司在满足客户融资需求的正常业务过程中，发行具有表外风险的金融工具。这些金融工具包括提供信用证和备用信用证的承诺。这些工具可能在不同程度上涉及超过综合资产负债表确认金额的信贷和利率风险因素。

本公司的参与程度和在金融工具另一方不履行承诺提供信用证和备用信用证的情况下的最大潜在信用损失风险，由这些工具的合同金额表示。

本公司在作出承诺及有条件债务时采用与其综合资产负债表所载金融工具相同的信贷政策。

19

表外金融工具的合同金额如下：
(单位：千)2022年9月30日2021年12月31日
提供信贷的承诺$2,912,107 $2,481,173 
信用证68,211 77,314 

表外信用风险

提供信贷的承诺是指只要不违反合同中规定的任何条件，就向客户提供贷款的协议。承诺通常有固定的到期日或其他终止条款，可能有很大的使用限制，并可能需要支付费用。在截至2022年9月30日和2021年12月31日的信贷承诺总额中，约为284.7百万美元和美元238.7百万美元分别代表固定利率贷款承诺。由于某些承付款可能到期而不动用，或可能被撤销，因此承付款总额不一定代表未来的现金需求。该公司根据具体情况评估每个客户的信用。如本公司认为在信贷延期时有需要，所取得的抵押品金额将根据管理层对借款人的信用评估而定。持有的抵押品各不相同，但可能包括应收账款、库存、房舍和设备以及房地产。其他负债包括#美元8.5百万美元和美元7.6分别为2022年9月30日和2021年12月31日的未预付款承诺造成的估计损失。

备用信用证是公司为保证客户履行义务或向第三方付款而出具的有条件承诺。这些备用信用证的签发是为了支持公司客户的合同义务。签发信用证所涉及的信用风险与向客户发放贷款所涉及的风险基本相同。截至2022年9月30日，备用信用证的大致剩余期限为1个月至11年。

或有事件

本公司及其附属公司不时参与因其业务而引起的各种法律诉讼。管理层相信，并无任何针对本公司或其附属公司的诉讼待决或受到威胁，而该等诉讼如被裁定不利，将对本公司或其任何附属公司的业务、综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。

20



注6-衍生金融工具

运用衍生工具的风险管理目标

本公司因其业务运作及经济状况而面临若干风险。本公司主要通过管理其核心业务活动来管理其对各种业务和运营风险的敞口。该公司主要通过管理其资产和负债的金额、来源和期限以及衍生金融工具的使用来管理经济风险，包括利率、流动性和信用风险。具体地说，本公司订立衍生金融工具，以管理因业务活动而产生的风险，而该等业务活动导致收取或支付未来已知及不确定的现金金额，其价值由利率决定。公司的衍生金融工具用于管理公司已知或预期现金收入与主要与公司借款有关的已知或预期现金支付的金额、时间和持续时间方面的差异。本公司并不为交易目的而订立衍生金融工具。

利率风险的现金流对冲

该公司使用利率衍生工具的目标是增加利息支出的稳定性，并管理其对利率变动的风险敞口。为了实现这一目标，该公司主要使用利率掉期作为其利率风险管理战略的一部分。被指定为现金流对冲的利率掉期包括从交易对手那里收取可变金额，以换取公司在协议有效期内支付固定利率，而不交换相关名义金额。这些衍生品被用来对冲与现有可变利率债务相关的可变现金流。该公司执行了一系列现金流对冲，以确定应于#年到期的付款的实际利率。62.0基于LIBOR的百万美元次级债券，加权平均固定利率f 2.62%.

套期保值的选择条款如下：
(单位：千)
概念上的固定费率到期日
$15,465 2.60 %March 15, 2024
$14,433 2.60 %March 30, 2024
$18,558 2.64 %March 15, 2026
$13,506 2.64 %March 17, 2026

被指定为利率风险现金流对冲的衍生工具的损益计入累计的其他全面收益，随后重新分类为被对冲交易影响收益的同期利息支出。在与衍生品相关的累积其他全面收益中报告的金额将重新归类为利息支出，因为该公司的可变利率债务需要支付利息。在接下来的12个月里，公司估计还会有$1.1百万美元将被重新归类为利息支出的减少。

非指定限制语

没有被指定为套期保值的衍生品不被认为是投机性的，是该公司向某些客户提供的服务的结果。本公司与商业银行客户进行利率互换，以方便他们各自的风险管理策略。这些利率互换同时通过抵消公司与第三方执行的衍生品进行对冲，从而使公司因此类交易而产生的净风险降至最低。由于与该计划相关的利率衍生品不符合严格的对冲会计要求，客户衍生品和抵销衍生品的公允价值变化直接在收益中确认为其他非利息收入的组成部分。
21


下表为本公司衍生金融工具的公允价值：
名义金额衍生资产衍生负债
(单位：千)9月30日，
2022		2021年12月31日9月30日，
2022		2021年12月31日9月30日，
2022		2021年12月31日
被指定为对冲工具的衍生品：
利率互换$61,962 $61,962 $2,385 $— $— $2,911 
未被指定为对冲工具的衍生品：
利率互换$636,314 $918,698 $21,094 $12,869 $21,110 $12,883 
衍生资产在资产负债表上归类为其他资产。衍生负债在资产负债表上归类为其他负债。
下表列出了可抵销的公司金融工具的总列报、抵销的影响和净列报。资产或负债总额可以与公允价值表格披露进行核对。上面的公允价值表提供了金融资产和负债在资产负债表中列报的位置。
截至2022年9月30日
财务状况表中未抵销的总额

(单位：千)
确认的总金额财务状况表中的总金额抵销财务状况表列报的资产净额金融工具收到/质押的公允价值抵押品净额
资产：
利率互换$23,479 $— $23,479 $— $22,640 $839 
负债：
利率互换$21,110 $— $21,110 $— $— $21,110 
根据回购协议出售的证券206,695 — 206,695 — 206,695 — 
截至2021年12月31日
财务状况表中未抵销的总额

(单位：千)
确认的总金额财务状况表中的总金额抵销财务状况表列报的资产净额金融工具收到/质押的公允价值抵押品净额
资产：
利率互换$12,869 $— $12,869 $1,033 $— $11,836 
负债：
利率互换$15,794 $— $15,794 $1,033 $14,031 $730 
根据回购协议出售的证券331,006 — 331,006 — 331,006 — 

22

截至2022年9月30日，净负债头寸的衍生品公允价值为$21.2百万美元，包括应计利息，但不包括对非履约风险的任何调整。本公司对某些衍生产品交易对手设有最低抵押品入账门槛，并以净负债头寸入账与衍生品有关的抵押品。此外，本公司已收到衍生工具交易对手的现金抵押品，这些抵押品的合约如上表所示为净资产状况。

注7-公允价值计量

下表汇总了按公允价值层次中用于计量公允价值的估值投入水平划分的经常性按公允价值计量的金融工具：
 
 2022年9月30日
(单位：千)报价在
活跃的市场
对于相同的资产
(1级)		意义重大
其他
可观测输入
(2级)		意义重大
看不见
输入量
(3级)		总公平
价值
资产    
可供出售的证券    
美国政府支持的企业的义务$— $234,939 $— $234,939 
国家和政治分区的义务— 389,018 — 389,018 
机构抵押贷款支持证券— 621,288 — 621,288 
美国国库券— 208,754 — 208,754 
公司债务证券— 12,913 — 12,913 
可供出售的证券总额— 1,466,912 — 1,466,912 
其他投资— 2,606 — 2,606 
衍生品— 23,479 — 23,479 
总资产$— $1,492,997 $— $1,492,997 
负债    
衍生品$— $21,110 $— $21,110 
总负债$— $21,110 $— $21,110 

2021年12月31日
(单位：千)报价在
活跃的市场
对于相同的资产
(1级)		意义重大
其他
可观测输入
(2级)		意义重大
看不见
输入量
(3级)		总公平
价值
资产    
可供出售的证券    
美国政府支持的企业的义务$— $173,511 $— $173,511 
国家和政治分区的义务— 575,084 — 575,084 
住房贷款抵押证券— 513,859 — 513,859 
美国国库券— 91,170 — 91,170 
公司债务证券— 12,382 — 12,382 
可供出售的证券总额— 1,366,006 — 1,366,006 
其他投资— 3,012 — 3,012 
衍生金融工具— 12,869 — 12,869 
总资产$— $1,381,887 $— $1,381,887 
负债    
衍生品$— $15,794 $— $15,794 
总负债$— $15,794 $— $15,794 
23


本公司不时在非经常性基础上按公允价值计量某些资产。这些资产包括按成本或公允价值中较低者计量的资产，这些资产在期末以低于成本的公允价值确认。下表中报告的数额包括报告所述期间按公允价值计量的截至报告日期仍持有的余额。
2022年9月30日
(单位：千)总公允价值活动中的报价
市场：
雷同
资产
(1级)		意义重大
其他
可观察到的
输入量
(2级)		意义重大
看不见
输入量
(3级)
其他房地产$269 $— $— $269 
还本付息资产3,248 — 3,248 — 
总计$3,517 $— $3,248 $269 
2021年12月31日
(单位：千)总公允价值活动中的报价
市场：
雷同
资产
(1级)		意义重大
其他
可观察到的
输入量
(2级)		意义重大
看不见
输入量
(3级)
非权责发生制贷款$6,406 $— $— $6,406 
其他房地产632 — — 632 
还本付息资产3,146 — 3,146 — 
总计$10,184 $— $3,146 $7,038 
下表列出了在非经常性基础上计量的、截至报告日期仍持有的资产的收益。
截至三个月九个月结束
(单位：千)2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
非权责发生制贷款$— $(1,126)$(1,781)$(1,126)
其他房地产(11)— (172)— 
还本付息资产230 — 110 — 
固定资产— (2,546)— (2,546)
总计$219 $(3,672)$(1,843)$(3,672)

24

以下为若干金融工具的账面金额及公允价值摘要：
 2022年9月30日2021年12月31日
(单位：千)账面金额估计公允价值水平账面金额估计公允价值水平
资产负债表资产    
持有至到期的证券，净额$646,393 $537,788 2级$429,681 $434,672 2级
其他投资56,031 56,031 2级56,884 56,884 2级
持有待售贷款785 785 2级6,389 6,389 2级
贷款，净额9,214,415 9,004,778 3级8,872,601 8,869,891 3级
州税收抵免，持有出售38,588 40,310 3级27,994 30,686 3级
维修资产4,519 5,050 2级6,714 6,714 2级
资产负债表负债    
存单$526,908 $508,571 3级$608,293 $606,177 3级
附属债权证及票据155,298 151,135 2级154,899 155,972 2级
联邦住房金融局取得进展— — 2级50,000 51,527 2级
其他借款197,422 197,422 2级353,863 353,863 2级

有关用于估计每类金融工具公允价值的方法和假设的资料，请参阅附注19-公允价值计量在公司提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中。

25

注8-股东权益

股份回购/退休

公司定期采取股份回购计划，授权公开市场回购普通股。通过回购计划获得的股份被归类为库存股或股份在结算时立即注销，这取决于计划的授权。当股票报废时，超出面值的回购价格将在额外的实缴资本和留存收益之间分配。分配给额外实收资本的金额仅限于回购时按比例分配的额外实收资本部分。

2022年第二季度，公司退休1,980,093库存股股份。退休使额外实缴资本减少了$27.7百万美元和留存收益增加$45.8百万美元。

股东权益

累计其他综合收益(亏损)

下表按构成部分列出了累计其他综合税后收入的变动情况：
截至三个月
(单位：千)可供出售证券未实现净收益(亏损)持有至到期证券的未摊销收益(亏损)现金流量套期保值未实现净收益(亏损)总计
平衡，2022年6月30日$(123,521)$14,476 $564 $(108,481)
净变化$(45,283)$(647)$1,220 $(44,710)
平衡，2022年9月30日$(168,804)$13,829 $1,784 $(153,191)
平衡，2021年6月30日$14,250 $17,322 $(3,300)$28,272 
净变化$(7,870)$(805)$305 $(8,370)
平衡，2021年9月30日$6,380 $16,517 $(2,995)$19,902 
九个月结束
(单位：千)可供出售债务证券未实现净收益(亏损)持有至到期证券的未摊销收益(亏损)现金流量套期保值未实现净收益(亏损)总计
平衡，2021年12月31日$5,271 $15,684 $(2,178)$18,777 
净变化(173,878)(2,052)3,962 (171,968)
从可供出售转移到持有至到期$(197)$197 $— $— 
平衡，2022年9月30日$(168,804)$13,829 $1,784 $(153,191)
平衡，2020年12月31日$22,320 $19,308 $(4,508)$37,120 
净变化$(15,940)$(2,791)$1,513 $(17,218)
平衡，2021年9月30日$6,380 $16,517 $(2,995)$19,902 

26

下表列出了其他全面收入组成部分的税前和税后变化：
截至9月30日的三个月，
20222021
(单位：千)税前税收效应税后税前税收效应税后
可供出售债务证券未实现亏损变动$(60,539)$(15,256)$(45,283)$(10,479)$(2,609)$(7,870)
持有至到期证券收益的重新分类(a)
(865)(218)(647)(1,072)(267)(805)
期内产生的现金流量对冲的未实现收益变动1,557 392 1,165 12 3 9 
现金流量套期保值损失的重新分类(a)
73 18 55 395 99 296 
其他综合损失合计$(59,774)$(15,064)$(44,710)$(11,144)$(2,774)$(8,370)
截至9月30日的9个月，
20222021
(单位：千)税前税收效应税后税前税收效应税后
可供出售债务证券未实现亏损变动$(232,457)$(58,579)$(173,878)$(21,226)$(5,285)$(15,941)
持有至到期证券收益的重新分类(a)
(2,743)(691)(2,052)(3,716)(925)(2,791)
期内产生的现金流量对冲的未实现收益变动4,615 1,164 3,451 867 216 651 
现金流量套期保值损失的重新分类(a)
682 171 511 1,149 286 863 
其他综合损失合计$(229,903)$(57,935)$(171,968)$(22,926)$(5,708)$(17,218)
(a)税前金额在综合经营报表的利息收入/费用中报告。





27

注9-补充财务信息

下表列出了所列一个或多个期间的杂项收入和其他费用部分，超过利息收入和其他收入总额的百分之一：

截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
(单位：千)2022202120222021
其他收入：
银行拥有的人寿保险$769 $739 $2,551 $2,191 
其他收入2,275 3,276 8,913 11,573 
其他非利息收入合计$3,044 $4,015 $11,464 $13,764 
其他费用：
无形资产摊销$1,310 $1,473 $4,068 $4,200 
银行业务费用1,958 1,674 5,370 4,404 
存款成本7,661 3,683 17,826 9,466 
联邦存款保险公司和其他保险公司2,022 1,690 5,500 4,021 
贷款、法律费用1,768 1,772 6,003 5,082 
对外服务1,332 1,349 3,960 3,837 
其他费用6,156 4,685 17,864 12,563 
其他非利息支出合计$22,207 $16,326 $60,591 $43,573 

28

第二项：管理层对财务状况的讨论和分析
行动的结果

前瞻性陈述

这份Form 10-Q季度报告包含的信息和陈述被视为“前瞻性陈述”，符合修订后的1933年《证券法》第27A节和修订后的1934年《证券交易法》第21E节的含义。此类前瞻性陈述基于管理层目前对未来发展及其对公司潜在影响的预期和信念，包括但不限于有关公司的计划、战略、目标、目标、预期或关于公司及其子公司未来业绩、经营、产品和服务的陈述的结果的陈述，以及有关公司对收入和资产增长、财务业绩和盈利能力、贷款和存款增长、收益和回报、贷款多样化和信贷管理、产品和服务、股东价值创造以及FCBP收购和其他收购的影响的预期的陈述。 前瞻性表述通常使用“可能”、“可能”、“将”、“将”、“应该”、“预期”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”、“可能”、“继续”、“打算”以及这些术语的否定和其他变体以及类似的词语和表达，尽管一些前瞻性表述可能会有不同的表达。前瞻性陈述固有地受到风险和不确定性的影响，我们预测未来计划或战略的结果或实际效果的能力本质上是不确定的。您应该知道，我们的实际结果可能与前瞻性陈述中包含的结果大不相同。

虽然不能保证任何风险和不确定性或风险因素的清单是完整的，但可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果大不相同的重要因素包括但不限于：我们有效地将收购(包括FCBP收购)整合到我们业务中的能力，留住这些业务的客户并扩大收购业务的能力；信用风险；获得减值贷款的房地产评估估值的变化；我们收回贷款投资的能力；基础贷款抵押品公允价值的波动；诉讼和其他或有事件的结果；对总体和局部经济和市场状况的风险敞口，包括衰退风险、高失业率、更高的通胀及其影响(包括美国联邦政府应对通胀上升的措施)、美国财政债务、预算和税收事项以及全球经济增长的任何放缓；与现行利率快速上升或下降相关的风险；可能影响商誉估计和假设的商业前景变化；银行业内部整合；来自银行和其他金融机构的竞争；吸引和留住关系主管和其他关键人员的能力；联邦和州监管带来的负担；法律或法规要求的改变，以及可能对我们的收入和业务产生负面影响的当前、待定或未来的法律或法规，包括与银行产品和金融服务有关的规则和条例；会计政策和做法或会计准则的变化；确定libor的方法的变化和逐步取消libor；自然灾害；恐怖活动。, 战争和地缘政治事项(包括乌克兰战争和为此实施的额外制裁和出口管制)，或大流行病，包括新冠肺炎大流行，及其对我们经营的经济和商业环境的影响，包括持续的新冠肺炎大流行对金融市场和其他经济活动造成的持续扰乱；以及在我们的2021这些前瞻性表述包括但不限于前瞻性表述中所表述的内容、公司在提交给美国证券交易委员会的年度报告、Form 10-K年度报告以及美国证券交易委员会提交的其他报告中所表述的内容，所有这些都可能导致公司的实际结果与前瞻性表述中阐述的内容有所不同。本公司提醒，上述清单并未详尽列出所有可能的风险因素，其他因素亦可能对本公司的业绩造成不利影响。

告诫读者不要过度依赖我们的前瞻性陈述，这些前瞻性陈述仅反映了截至该陈述发表之日管理层的分析和预期。前瞻性陈述仅在发表之日发表，公司不打算也不承担义务在本报告发表之日之后公开修改或更新前瞻性陈述，除非联邦证券法要求，否则，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。您应该明白，不可能预测或识别所有风险因素。读者应仔细阅读我们不时向美国证券交易委员会提交的所有披露，这些披露可在我们的网站www.Enterprisebank.com的“投资者关系”下获得。

29

引言

以下讨论描述了与截至2021年12月31日的财务状况相比，公司在2022年前9个月的财务状况发生的重大变化。此外，本次讨论总结了影响本公司三年经营业绩的重要因素 截至2022年9月30日的两个月与2022年第二季度(“关联季度”)的比较，以及截至2022年9月30日的九个月的运营、流动性和现金流的结果与2021年同期的比较。鉴于本公司业务的性质并非季节性，本公司管理层相信与相连季度的比较最能从管理层的角度理解财务业绩。在Form 10-Q的季度报告中，该公司提供了与2021年同期的比较。本讨论应与本报告和我们截至2021年12月31日的年度Form 10-K年度报告中包含的简明综合财务报表一起阅读。

关键会计政策和估算

公司的关键会计政策被认为对了解公司的财务状况和经营结果很重要。这些会计政策要求管理层对本质上不确定的事情做出最困难、最主观、最复杂的判断。由于这些估计和判断是基于当前情况，它们可能会随着时间的推移而变化，或者根据实际经验被证明是不准确的。如果采用不同的假设或条件，并视这些变化的严重程度而定，可以合理地预期财务状况和/或经营结果可能出现重大差异。

在《管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析》中讨论了对我们的关键会计政策的全面描述以及与这些政策对我们业务运营的影响和任何相关风险，这些政策影响我们报告的和预期的财务结果。有关这些和其他会计政策应用的详细讨论，请参阅该公司截至2021年12月31日的10-K表格年度报告。

本公司已根据公认会计原则编制本报告中的综合财务信息。本公司作出的估计和假设影响报告期内报告的资产和负债额、合并财务报表日期的或有资产和负债的披露以及报告的收入和支出。此类估计包括贷款、商誉、无形资产和其他长期资产的估值，以及计算所得税时使用的假设等。这些估计和假设是基于管理层的最佳估计和判断。管理层根据亏损经验及其他因素(包括管理层认为在当时情况下合理的当前经济环境)持续评估其估计及假设。当事实和情况需要时，我们会调整这些估计和假设。由于未来事件及其影响不能准确确定，实际结果可能与这些估计值大不相同。由于经济环境持续变化而引起的估计数变化将反映在今后各期间的财务报表中。不能保证实际结果不会与这些估计不同。


30

信贷损失准备

利用CECL方法，公司对有资金的贷款、无资金的贷款和持有至到期的证券保持单独的拨备，统称为ACL。资产负债表是一种估值账户，根据管理层对经验、当前状况以及合理和可支持的预测的估计，将成本基础调整为预期收取的金额。为了确定有资金和无资金贷款的拨备，投资组合被分成具有相似风险特征的池，然后再按信用等级进一步分开。不具有相似风险特征的贷款以个人为基础进行评估，不包括在集体评估中。该公司根据贷款损失经验估计补贴金额，并根据当前和预测的经济状况进行调整，包括失业、GDP变化以及商业和住宅房地产价格。该公司对经济状况的预测使用内部和外部信息，并考虑了基线、上行和下行情景的加权平均。由于经济状况可能发生变化且难以预测，因此预计的贷款违约和损失金额以及拨备的充分性可能会发生重大变化，并对公司的信贷成本产生直接影响。根据不同经济情景的权重，截至2022年9月30日，该公司的贷款信贷损失准备金为1.406亿美元。作为一个假设的例子，如果公司只使用上行方案，津贴将减少770万美元。相反，如果只考虑不利因素，津贴将增加3,900万美元。


31

执行摘要

公司于2021年7月21日完成对FCBP的收购。从即日起，FCBP的运营结果将包含在我们的结果中。

以下是该公司在所指时期的财务业绩要点。

(单位为千，每股数据除外)截至三个月截至该日止九个月或截至该日止
9月30日，
2022		6月30日，
2022		9月30日，
2021		9月30日，
2022		9月30日，
2021
收益
利息收入总额$135,695 $116,069 $103,228 $358,345 $275,589 
利息支出总额11,405 6,456 5,955 23,277 17,455 
净利息收入124,290 109,613 97,273 335,068 258,134 
信贷损失准备金(利益)676 658 19,668 (2,734)17,045 
扣除信贷损失准备(收益)后的净利息收入123,614 108,955 77,605 337,802 241,089 
非利息收入总额9,454 14,194 17,619 42,289 45,113 
总非利息支出68,843 65,424 76,885 197,067 182,225 
所得税前收入支出64,225 57,725 18,339 183,024 103,977 
所得税费用14,025 12,576 4,426 39,982 21,733 
净收入$50,200 $45,149 $13,913 $143,042 $82,244 
优先股股息937 938 — 3,104 — 
普通股股东可获得的净收入$49,263 $44,211 $13,913 $139,938 $82,244 
基本每股收益$1.32 $1.19 $0.38 $3.74 $2.48 
稀释后每股收益$1.32 $1.19 $0.38 $3.73 $2.48 
平均资产回报率1.51 %1.34 %0.45 %1.42 %1.01 %
平均普通股权益回报率13.74 %12.65 %3.96 %13.09 %9.14 %
平均有形普通股权益回报率1
18.82 %17.44 %5.37 %17.92 %12.31 %
净息差(税额等值)4.10 %3.55 %3.40 %3.64 %3.45 %
效率比51.47 %52.84 %66.92 %52.22 %60.09 %
核心效率比1
51.47 %52.81 %51.30 %52.21 %52.59 %
普通股每股账面价值$36.92 $36.97 $37.52 
每股普通股有形账面价值1
$26.62 $26.63 $27.38 
资产质量
净冲销(回收)$478 $(175)$1,850 $1,824 $8,366 
不良贷款18,184 19,560 41,554 
分类资产98,078 96,801 104,220 
不良贷款占总贷款的比例0.19 %0.21 %0.46 %
不良资产占总资产的比例0.14 %0.16 %0.35 %
贷款占贷款总额比例的ACL1.50 %1.52 %1.67 %
净冲销(收回)与平均贷款之比(年化)0.02 %(0.01)%0.08 %0.03 %0.14 %
(1)非公认会计准则衡量标准。在本节“非公认会计准则财务措施的使用”的标题下列入了一项对账。
32

财务业绩和其他值得注意的事项包括：

•购买力平价贷款详情见下表：
截至的季度截至该日止九个月或截至该日止
(单位：千)2022年9月30日June 30, 20222021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
未偿还购买力平价贷款，扣除递延费用$13,165 $49,175 $438,959 $13,165 $438,959 
平均未偿还购买力平价贷款，净额26,113 89,152 489,104 102,599 614,470 
确认购买力平价利息和手续费收入471 1,557 6,048 4,886 22,463 
PPP递延费用剩余119 524 7,428 119 7,428 
购买力平价平均收益率7.16 %7.01 %4.91 %6.37 %4.89 %

自2020年4月公司开始参与以来，购买力平价在所有时期都对公司的财务指标产生了影响。由于购买力平价，贷款和存款增长、每股收益和资产回报率都有所增加。相反，拨备覆盖率、杠杆率和有形普通股权益与有形资产的比率都有所下降。净息差受益于贷款豁免已获得小企业管理局批准，相关贷款费用加速转化为收入的季度。由于PPP贷款由SBA担保，CET1、Tier 1和基于风险的总资本不受PPP贷款余额的影响。

•预提净收入12022年第三季度的PPNR为6490万美元，比关联季度的5840万美元增加了650万美元。截至2022年9月30日的9个月，PPNR为1.803亿美元，比去年同期的1.442亿美元增加了3610万美元。与相关季度相比的增长主要是由于营业收入的增加，但非利息支出的增加部分抵消了这一增长。今年迄今的增长主要是由于在2021年第三季度收购了FCBP，但被购买力平价收入的下降部分抵消。

1PPNR是一项非GAAP指标。请参阅所附财务表格中对这些措施的讨论和核对。

•2022年第三季度的净利息收入为1.243亿美元，比关联季度的1.096亿美元增加了1470万美元。2022年第三季度的净息差为4.10%，而相连季度的净息差为3.55%。净利息收入和NIM受益于平均贷款和投资余额增加以及盈利资产收益率扩大，但部分被更高的存款成本和平均赚取利息的现金下降所抵消。截至2022年9月30日的9个月，净利息收入为3.351亿美元，比去年同期的2.581亿美元增加了7690万美元。年初至今的增长主要是由于收购了FCBP、市场利率上升以及贷款和投资组合的增长，但被购买力平价收入的下降部分抵消。

•2022年第三季度的非利息收入为950万美元，比相关季度的1420万美元减少了470万美元。环比下降的主要原因是税收抵免收入和信用卡服务收入减少。本季度市场利率上升减少了税收抵免收入，这是由于按公允价值计入的税收抵免项目受到影响。由于德宾修正案对借记卡收入设定的上限在本季度生效，信用卡服务收入下降。截至2022年9月30日的9个月，非利息收入为4230万美元，比去年同期的4510万美元减少了280万美元。今年迄今的下降主要是由于税收抵免收入的减少，部分被收购FCBP的非利息收入增加所抵消。

资产负债表亮点：

•贷款-截至2022年9月30日，贷款总额增加3.373亿美元，至94亿美元，而2021年12月31日为90亿美元。购买力平价贷款比2021年12月31日减少了2.588亿美元。不包括购买力平价，贷款从2021年12月31日起今年迄今增加了5.961亿美元，增幅为7%。截至2022年9月30日的9个月，平均贷款总额为91亿美元，而截至2021年9月30日的9个月的平均贷款总额为77亿美元。
33


•存款-总存款从2021年12月31日的113亿美元减少到2022年9月30日的111亿美元，减少了2.862亿美元。存款下降主要集中在计息活期和货币市场账户，这些账户不是基于关系的，反映出我们的存款组合发生了变化，符合我们对基于关系的低成本存款的纪律关注。截至2022年9月30日的9个月，平均存款总额为114亿美元，而截至2021年9月30日的9个月的平均存款总额为90亿美元。截至2022年9月30日，无息存款占存款总额的42.0%，贷存比率为84.6%。

•资产质量-截至2022年9月30日，贷款信贷损失拨备占总贷款的比例为1.50%，而2021年12月31日为1.61%。截至2022年9月30日，不良资产占总资产的比例为0.14%，而2021年12月31日为0.23%。由于信贷质量的改善和贷款组合风险构成的转变，但被宏观经济预测的下降所抵消，2022年前9个月的拨备收益为270万美元，而上年同期的拨备支出为1,700万美元。1,700万美元的信贷损失准备金包括2,390万美元，用于为First Choice获得的某些贷款和承付款设立初步信贷损失准备金。贷款增长和2022年前9个月的拨备收益导致信贷损失拨备占贷款总额的比例下降。

•股东权益-截至2022年9月30日，股东权益总额为14.5亿美元，而截至2021年12月31日为15.3亿美元，有形普通股权益与有形资产比率22022年9月30日为7.86%，而2021年12月31日为8.13%。有形普通股权益比率下降的主要原因是累计其他全面收入减少1.72亿美元，主要是可供出售投资组合的公允价值减少。于2022年9月30日，本公司及本行的监管资本比率均超过“资本充足”水平。2022年6月，公司注销了1,980,093股库存股，并将其归还给授权和未发行的股票。

该公司在2022年前九个月回购了700,473股股票，总金额为3,290万美元，平均价格为每股47.00美元。2022年收购的股份完成了董事会于2021年4月29日授权的股份回购计划。2022年5月4日，董事会批准了一项新计划，授权回购最多200万股普通股。根据最近批准的计划，没有回购任何股票。

公司董事会批准了每股普通股0.24美元的季度股息，将于2022年12月30日支付给截至2022年12月15日登记在册的股东，比2022年第三季度增加0.01美元，或4.3%。董事会还宣布派发A系列优先股每股12.5美元的现金股息(或每股存托股份0.3125美元)，相当于从2022年9月15日开始(包括)到2022年12月15日(但不包括)的年利率为5%。股息将于2022年12月15日支付给2022年11月30日登记在册的股东。

2有形普通股权益与有形资产的比率是一种非公认会计准则的衡量标准。请参阅所附财务表格中对这些措施的讨论和核对。

34

行动的结果
净利息收入
平均资产负债表
下表列出了与我们的平均有息资产和有息负债有关的某些信息，以及相应的赚取和支付的利率，所有这些信息都是在税收等值的基础上进行的。
 截至9月30日的三个月，截至6月30日的三个月，截至9月30日的三个月，
 202220222021
(单位：千)平均余额利息
收入/支出		平均值
收益率/
费率		平均余额利息
收入/支出		平均值
收益率/
费率		平均余额利息
收入/支出		平均值
收益率/
费率
资产      
生息资产：      
贷款总额1, 2
$9,230,738 $118,642 5.10 %$9,109,131 $102,328 4.51 %$8,666,353 $94,465 4.32 %
应税证券1,294,470 8,064 2.27 1,209,498 6,894 2.29 904,338 4,810 2.11 
免税证券2
907,785 6,653 2.84 858,621 6,050 2.83 690,600 4,773 2.74 
总证券2,202,255 14,717 2.65 2,068,119 12,944 2.51 1,594,938 9,583 2.38 
生息存款765,258 4,190 2.17 1,401,961 2,496 0.71 1,251,988 480 0.15 
生息资产总额12,198,251 137,549 4.47 12,579,211 117,768 3.76 11,513,279 104,528 3.60 
非息资产959,870   949,263   821,279 
总资产$13,158,121   $13,528,474   $12,334,558 
负债与股东权益      
计息负债：      
生息活期账户$2,200,619 $1,707 0.31 %$2,329,431 $659 0.11 %$2,228,466 $459 0.08 %
货币市场账户2,791,822 6,067 0.86 2,767,595 2,270 0.33 2,675,405 1,294 0.19 
储蓄828,747 69 0.03 854,860 70 0.03 747,927 61 0.03 
存单554,987 844 0.60 591,091 851 0.58 604,594 927 0.61 
有息存款总额6,376,175 8,687 0.54 6,542,977 3,850 0.24 6,256,392 2,741 0.17 
次级债券155,225 2,313 5.91 155,092 2,257 5.84 204,011 2,855 5.55 
联邦住房金融局取得进展25,543 103 1.60 50,000 197 1.58 89,457 211 0.94 
根据回购协议出售的证券198,027 123 0.25 202,537 41 0.08 216,403 58 0.11 
其他借入资金19,984 179 3.53 21,413 111 2.08 25,699 90 1.39 
计息负债总额6,774,954 11,405 0.67 6,972,019 6,456 0.37 6,791,962 5,955 0.35 
无息负债：      
活期存款4,778,720   4,987,455   4,040,761 
其他负债109,943   94,733   107,739 
总负债11,663,617   12,054,207   10,940,462 
股东权益1,494,504   1,474,267   1,394,096 
总负债和股东权益$13,158,121   $13,528,474   $12,334,558 
净利息收入 $126,144   $111,312 $98,573 
净息差  3.80 % 3.39 %3.25 %
净息差  4.10 % 3.55 %3.40 %
1平均余额包括非应计贷款。利息收入包括截至2022年9月30日、2022年6月30日和2021年9月30日的三个月的贷款费用分别为360万美元、420万美元和650万美元。
2非应纳税所得额按25.2%的税率在完全税额等值的基础上列报。截至2022年9月30日、2022年6月30日和2021年9月30日的三个月，税额调整分别为190万美元、170万美元和130万美元。
35

 截至9月30日的9个月，
 20222021
(单位：千)平均余额利息
收入/支出		平均值
收益率/
费率		平均余额利息
收入/支出		平均值
收益率/
费率
资产      
生息资产：      
贷款总额1, 2
$9,116,072 $317,271 4.65 %$7,727,264 $250,699 4.34 %
应税证券1,219,093 20,658 2.27 870,169 14,235 2.19 
免税证券2
846,707 17,973 2.84 635,423 13,392 2.82 
总证券2,065,800 38,631 2.50 1,505,592 27,627 2.45 
生息存款1,312,442 7,502 0.76 914,954 906 0.13 
生息资产总额12,494,314 363,404 3.89 10,147,810 279,232 3.68 
非息资产937,549   712,946   
总资产$13,431,863   $10,860,756   
负债与股东权益      
计息负债：      
生息活期账户$2,344,007 $2,902 0.17 %$2,035,029 $1,123 0.07 %
货币市场账户2,810,278 9,797 0.47 2,458,146 3,257 0.18 
储蓄833,721 205 0.03 707,269 161 0.03 
存单584,213 2,492 0.57 555,045 3,329 0.80 
有息存款总额6,572,219 15,396 0.31 5,755,489 7,870 0.18 
次级债券155,093 6,790 5.85 203,853 8,521 5.59 
联邦住房金融局取得进展41,758 495 1.58 63,297 603 1.27 
根据回购协议出售的证券220,703 224 0.14 218,942 176 0.11 
其他借入资金21,402 372 2.32 27,154 285 1.40 
计息负债总额7,011,175 23,277 0.44 6,268,735 17,455 0.37 
无息负债：      
活期存款4,819,718   3,280,414   
其他负债99,458   108,001   
总负债11,930,351   9,657,150   
股东权益1,501,512   1,203,606   
总负债和股东权益$13,431,863   $10,860,756   
净利息收入 $340,127   $261,777 
净息差  3.45 %  3.31 %
净息差  3.64 % 3.45 %
1平均余额包括非应计贷款。利息收入包括截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月的贷款费用分别为1,300万美元和2,210万美元。
2非应纳税所得额按25.2%的税率在完全税额等值的基础上列报。截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月，税项等值调整分别为510万美元和360万美元。

36

费率/体积

下表在所示期间的税额等值基础上，汇总了因收益率/利率和成交量的变化而引起的利息收入和利息支出的变化。
截至2022年9月30日的三个月截至2022年9月30日的9个月
与与
 截至2022年6月30日的三个月截至2021年9月30日的9个月
因…而增加(减少)因…而增加(减少)
(单位：千)卷(1)费率(2)网络卷(1)费率(2)网络
从下列项目赚取利息：   
贷款(3)$1,395 $14,919 $16,314 $47,366 $19,206 $66,572 
应税证券552 618 1,170 5,896 527 6,423 
免税证券(3)404 199 603 4,484 97 4,581 
生息存款(1,540)3,234 1,694 551 6,045 6,596 
生息资产总额$811 $18,970 $19,781 $58,297 $25,875 $84,172 
利息支付日期：   
生息活期账户$(37)$1,085 $1,048 $194 $1,585 $1,779 
货币市场账户21 3,776 3,797 528 6,012 6,540 
储蓄(1)— (1)30 15 45 
存单(42)35 (7)167 (1,005)(838)
次级债券4 52 56 (2,119)388 (1,731)
联邦住房金融局取得进展(96)2 (94)(234)126 (108)
根据回购协议出售的证券(1)83 82 1 47 48 
其他借款(7)75 68 (70)157 87 
计息负债总额(159)5,108 4,949 (1,503)7,325 5,822 
净利息收入$970 $13,862 $14,832 $59,800 $18,550 $78,350 
(1)成交量的变化乘以前期的收益率/比率。
(2)收益率/利率乘以前期交易量的变化。
(三)非应纳税所得额按税额等值列报。
注：利率和成交量引起的利息变动已按利率和成交量变动的绝对金额的关系按比例分配给利率和成交量变动。

截至2022年9月30日的三个月，净利息收入(在税额基础上)为1.261亿美元，比相关季度的1.113亿美元增加了1480万美元。由于贷款和投资余额增加以及市场利率上升，本季度的利息收入有所增加。2022年第三季度的有效联邦基金利率为2.20%，比联系季度增加144个基点。过剩的流动性被重新配置到投资组合中，再加上较高的平均贷款余额，使收益-资产组合受益。由于成本上升，存款组合的利息支出增加，部分抵消了利息收入的增加。

截至2022年9月30日的9个月，净利息收入为3.401亿美元，比上年同期的2.618亿美元增加了7830万美元。今年迄今的增长主要是由于FCBP的收购和市场利率的提高。贷款组合的有机增长和投资组合的持续增加也使净利息收入受益。

本季度和年初至今净利息收入的增长被购买力平价收入的下降部分抵消。2022年第三季度购买力平价收入为50万美元，而关联季度为160万美元。截至2022年9月30日的9个月，购买力平价收入为490万美元，而去年同期为2250万美元。

37

2022年第三季的净资产净值为4.10%，较相连季度的3.55%上升55个基点。与联系季度相比，净资产净值增加，主要是由于市场利率上升导致贷款、投资和生息存款的收益率上升。2022年第三季的平均贷款收益率为5.10%，较相连季度的4.51%上升59个基点。平均贷款收益率上升，是由於浮动利率贷款的重新定价，以及第三季新贷款平均利率为5.68%。大约20%的浮动利率贷款组合在每个季度的第一天重新定价，因此，这段时间的利息收入没有受益于美联储在本季度提高目标联邦基金利率。这些贷款将在第四季度初重新设定。平均投资收益率为2.65%，较相连季度上升14个基点。由于投资组合的扩大和现金流的再投资，以较高的收益率购买了新的投资，因此投资收益增加。2022年第三季度购买的投资的平均税额收益率为3.68%。

截至2022年9月30日的9个月，NIM为3.64%，比去年同期的3.45%增加了19个基点。NIM较上年同期增加主要是由于利率上升对浮动利率资产的影响大于对存款成本的影响。2022年，联邦基金目标利率上调300个基点，至3.0%至3.25%的区间，为2008年初以来的最高水平。

非利息收入

下表列出了所示期间非利息收入的主要组成部分的对比摘要。
链接季度比较上一年比较
截至的季度九个月结束
(单位：千)2022年9月30日June 30, 2022增加(减少)2022年9月30日2021年9月30日增加(减少)
存款服务费$4,951 $4,749 $202 4 %$13,863 $11,466 $2,397 21 %
财富管理收入2,432 2,533 (101)(4)%7,587 7,572 15 — %
信用卡服务收入2,652 3,514 (862)(25)%9,206 8,657 549 6 %
税收抵免收入(损失)(3,625)1,186 (4,811)(406)%169 3,654 (3,485)(95)%
其他收入3,044 2,212 832 38 %11,464 13,764 (2,300)(17)%
非利息收入总额$9,454 $14,194 $(4,740)(33)%$42,289 $45,113 $(2,824)(6)%

2022年第三季度的非利息收入总额为950万美元，比关联季度的1420万美元减少了470万美元。这主要是由于税收抵免收入和信用卡服务收入减少所致。利率上升减少了税收抵免收入，原因是影响了按公允价值计入的税收抵免项目。2022年第三季度利率上升增加了这些项目公允价值中使用的贴现率，导致公允价值较低。未来的税率上调可能会导致额外的公允价值变化，从而降低税收抵免收入。《德宾修正案》限制了该公司可以从借记卡交易中赚取的互换收入。这一限制于2022年第三季度对公司生效，并在第三季度减少了大约100万美元的信用卡服务收入。

本季度和相关季度的其他收入包括来自社区发展投资和交换收入的总计30万美元的收入。社区发展投资和客户交换费的收入来源并不一致，不同时期的收入会有所不同。

截至2022年9月30日的9个月的非利息收入总额为4230万美元，比去年同期的4510万美元减少了280万美元。减少的主要原因是税收抵免和其他收入。税收抵免收入较低，原因是前面讨论的按公允价值计入的税收抵免的公允价值发生了变化。2022年前9个月的其他收入减少，主要是由于私募股权基金分配减少，以及活动减少导致抵押贷款银行收入减少，但社区发展投资收入增加部分抵消了这一下降。FCBP的收购在2022年为非利息收入贡献了490万美元，而去年同期为150万美元，主要是存款服务费。
38


非利息支出

下表列出了所示期间非利息支出的主要组成部分的对比摘要。
链接季度比较上一年比较
截至的季度九个月结束
(单位：千)2022年9月30日June 30, 2022增加(减少)2022年9月30日2021年9月30日增加(减少)
雇员补偿及福利$36,999 $36,028 $971 3 %$108,854 $91,416 $17,438 19 %
入住率4,497 4,309 188 4 %13,392 11,776 1,616 14 %
数据处理3,543 3,111 432 14 %9,914 9,068 846 9 %
专业费用1,597 1,542 55 4 %4,316 3,189 1,127 35 %
分支机构关闭费用— — — — %— 3,441 (3,441)NM
与合并相关的费用— — — — %— 19,762 (19,762)NM
其他费用22,207 20,434 1,773 9 %60,591 43,573 17,018 39 %
总非利息支出$68,843 $65,424 $3,419 5 %$197,067 $182,225 $14,842 8 %
效率比51.47 %52.84 %(1.37)%52.22 %60.09 %(7.87)%
核心效率比1
51.47 %52.81 %(1.34)%52.21 %52.59 %(1.12)%
1 核心效率比率是一种非公认会计准则的衡量标准。请参阅所附财务表格中对这一措施的讨论和对账。
NM--没有意义

2022年第三季度的非利息支出为6880万美元，比关联季度的6540万美元增加了340万美元。员工薪酬和福利比上一季度增加了100万美元，原因是相当于全职员工的人数增加了，以及基于绩效的激励应计项目增加。其他支出比上一季度增加了230万美元，这主要是因为公司某些受利率上升影响的专门存款业务的可变存款成本增加了180万美元。

截至2022年9月30日的9个月，非利息支出为1.971亿美元，比去年同期的1.822亿美元增加了1480万美元。这一增长主要是由于FCBP的收购，在截至2022年9月30日的9个月中，与去年同期的740万美元相比，非利息支出增加了2000万美元，员工薪酬和2021年业绩增长带来的福利增加，以及存款服务成本上升。某些存款专用账户可以获得收入抵免，用于支付为客户提供服务的成本。这些成本被记录为非利息支出，并将随着相关存款余额和相关收益贷方利率的变化而波动。这一增长主要是由于存款专业继续成功地创造了新的客户活动，以及更高的盈利贷款率。抵消了这些增长的是上一年在收购海岸商业银行控股公司和FCBP时确认的合并费用减少了1980万美元，以及在上一年确认的分行关闭费用减少了340万美元。

所得税

该公司2022年第三季度和相关季度的有效税率均为21.8%。截至2022年和2021年9月30日的9个月的有效税率分别为21.9%和20.9%。由于税前收入的增长以及公司地理足迹的进一步扩大和多样化，公司2022年前9个月的有效税率比上一年同期有所增加，这影响了不同所得税税率的州之间的税收分配。

39

资产负债表摘要
(单位：千)9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021		增加(减少)
现金和现金等价物合计$744,876 $2,021,689 $(1,276,813)(63)%
证券2,113,305 1,795,687 317,618 18 %
贷款(不包括购买力平价)9,341,822 8,921,989 419,833 5 %
PPP贷款，净额13,165 134,084 (120,919)(90)%
总资产12,994,787 13,537,358 (542,571)(4)%
存款11,057,594 11,343,799 (286,205)(3)%
总负债11,548,569 12,008,242 (459,673)(4)%
股东权益总额1,446,218 1,529,116 (82,898)(5)%

截至2022年9月30日，总资产为130亿美元，比2021年12月31日减少5.426亿美元。现金和现金等价物减少13亿美元，主要是由于贷款的有机增长、将过剩的流动资金部署到投资组合中以及存款组合中有管理的资金外流。新贷款的产生和额度利用率的增加增加了贷款组合，扣除购买力平价。总负债为115亿美元，比2021年12月31日减少4.597亿美元。存款减少的主要原因是该公司专注于基于关系的低成本账户，这导致了某些存款账户的流出。

按类型划分的贷款

该公司拥有多元化的贷款组合，没有任何一个经济部门的信贷集中；然而，包括C&I类别在内的投资组合的很大一部分是由房地产担保的。公司借款人履行合同义务的能力部分取决于当地经济及其对房地产市场的影响。

下表汇总了该公司贷款组合的构成：
(单位：千)9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021		增加(减少)
工商业$3,709,893 $3,392,375 $317,518 9 %
商业地产-投资者所有2,286,458 2,141,143 145,315 7 %
商业地产-业主自住2,152,189 2,035,785 116,404 6 %
建设和土地开发583,649 734,073 (150,424)(20)%
住宅房地产397,450 454,052 (56,602)(12)%
其他225,348 260,214 (34,866)(13)%
为投资而持有的贷款$9,354,987 $9,017,642 $337,345 4 %

40

下表说明了贷款的变化情况：
(单位：千)9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021		增加(减少)
C&I$1,842,510 $1,538,155 $304,355 20 %
CRE投资者拥有2,106,458 1,955,087 151,371 8 %
CRE所有者已占用1,133,467 1,112,463 21,004 2 %
SBA贷款*1,269,065 1,241,449 27,616 2 %
赞助商融资*650,102 508,469 141,633 28 %
寿险保费融资**717,773 593,562 124,211 21 %
税收抵免*507,681 486,881 20,800 4 %
SBA PPP贷款13,165 271,958 (258,793)(95)%
住宅房地产381,634 430,985 (49,351)(11)%
建设和土地开发513,452 625,526 (112,074)(18)%
其他219,680 253,107 (33,427)(13)%
贷款总额$9,354,987 $9,017,642 $337,345 4 %
*专项贷款类别

截至2022年9月30日，贷款总额为94亿美元，而2021年12月31日为90亿美元。由于SBA持续的PPP宽恕，PPP贷款减少了2.588亿美元，至1320万美元。与2021年12月31日相比，2022年前9个月所有专业贷款类别都有所增长，特别是保荐融资贷款和人寿保险保费融资。2022年前9个月的平均线条利用率为42.1%，而2021年全年的平均线条利用率为38.5%。

专业贷款产品，包括保荐融资、人寿保险保费融资和税收抵免，主要由C&I贷款组成。这些贷款是通过与房地产规划公司和私募股权基金建立的关系获得的，不受我们市场的地理限制。这些专门的贷款产品提供了通过进入新市场在地理上进行扩张和多样化的机会。该公司继续专注于建立高质量的C&I关系，因为它们通常具有可变的利率，并允许涉及其他银行产品的交叉销售机会。人寿保险保费融资和税收抵免通常是风险较低的产品，因为获得贷款的抵押品价值很高。

SBA贷款也是在全国范围内产生的，主要包括以第一留置权为抵押的贷款，即业主自住的房地产。这些贷款主要由小企业管理局提供75%的担保。然而，作为经济援助法案的一部分，2020年12月27日至2021年9月30日期间发放的贷款的保证金暂时提高到90%。有时，公司可能会出售贷款的担保部分，并保留偿还权。

信贷损失准备和拨备
下表列出了信贷损失准备金的构成部分：
截至的季度截至9月30日的9个月，
(单位：千)2022年9月30日June 30, 202220222021
贷款信贷损失准备金(收益)$504 $1,159 $(2,645)$(7,119)
第二天优先选择获得贷款拨备— 23,904 
表外承付款拨备(收益)340 (212)853 1,309 
持有至到期证券的拨备(收益)(18)149 75 190 
追讨应累算利息(150)(438)(1,017)(1,239)
信贷损失准备金(利益)$676 $658 $(2,734)$17,045 

41

信贷损失准备金，其中包括无资金承担的损失准备金，是对收益的一种计提，以将ACL维持在与管理层对资产负债表日贷款组合预期亏损的评估一致的水平。该公司还记录了非应计贷款的利息冲销和通过信贷损失拨备直接收回的利息。

2022年第三季度和相关季度都确认了70万美元的信贷损失准备金。贷款增长和经济预测恶化增加了本季度的信贷损失拨备。这一增幅因信贷质量的改善和贷款组合向储备较低类别的转移而被部分抵销。在截至2022年和2021年9月30日的9个月中，确认的拨备收益为270万美元，而拨备支出分别为1700万美元。上一年期间的拨备支出是由FCBP收购和某些收购贷款上记录的初始津贴推动的。

下表总结了ACL的分配：
9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
(单位：千)津贴每类贷款占贷款总额的百分比津贴每类贷款占贷款总额的百分比
工商业$69,168 39.7 %$63,825 37.6 %
房地产：
商业广告50,056 47.4 %53,437 46.3 %
建设和土地开发9,203 6.2 %14,536 8.1 %
住宅7,541 4.3 %7,927 5.1 %
其他4,604 2.4 %5,316 2.9 %
总计$140,572100.0 %$145,041100.0 %

截至2022年9月30日，贷款的ACL为贷款的1.50%，而截至2021年12月31日，贷款的ACL为1.61%。2022年贷款增长、净冲销和净拨备收益推动了贷款总额比率的下降。不包括担保贷款，截至2022年9月30日，贷款总额的ACL为1.69%，而2021年12月31日为1.84%。

下表汇总了所示期间平均贷款的净冲销(收回)情况：
截至的季度
2022年9月30日June 30, 2022
(单位：千)净冲销(回收)
平均贷款(1)
净冲销(回收)/平均贷款净冲销(回收)
平均贷款(1)
净冲销(回收)/平均贷款
工商业$680 $3,625,372 0.07 %$(109)$3,478,438 (0.01)%
房地产：
商业广告(267)4,353,044 (0.02)%(8)4,239,384 — %
建设和土地开发(10)647,887 (0.01)%(14)754,106 (0.01)%
住宅36 368,497 0.04 %(62)391,013 (0.06)%
其他39 234,054 0.07 %18 244,131 0.03 %
总计$478 $9,228,854 0.02 %$(175)$9,107,072 (0.01)%
(1) 不包括持有的待售贷款。

42

九个月结束
2022年9月30日2021年9月30日
(单位：千)净冲销(回收)
平均贷款(1)
净冲销(回收)/平均贷款净冲销(回收)
平均贷款(1)
净冲销(回收)/平均贷款
工商业$1,940 $3,496,364 0.07 %$6,540 $3,015,185 0.29 %
房地产：
商业广告(531)4,279,682 (0.02)%1,261 3,203,527 0.05 %
建设和土地开发(45)703,236 (0.01)%(435)549,542 (0.11)%
住宅336 388,920 0.12 %737 324,583 0.30 %
其他124 245,378 0.07 %263 627,618 0.06 %
总计$1,824 $9,113,580 0.03 %$8,366 $7,720,455 0.14 %
(1) 不包括持有的待售贷款。

如果公司没有确认未来期间的冲销和经济预测的改善，公司可能会确认拨备冲销。相反，如果经济状况和公司的预测恶化，公司可以确认信贷损失拨备的增加水平。这笔准备金还反映了该期间的冲销情况。

不良资产

下表列出了截至所示日期的不良资产类别和其他比率，不包括政府担保部分。
(单位：千)9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
非权责发生制贷款$18,095 $23,449 
逾期90天或以上而仍在累积利息的贷款15 1,716 
问题债务重组74 2,859 
不良贷款总额18,184 28,024 
其他房地产269 3,493 
不良资产总额$18,453 $31,517 
总资产$12,994,787 $13,537,358 
贷款总额9,354,987 9,017,642 
信贷损失准备总额140,572 145,041 
非权责发生制贷款的ACL777 %619 %
不良贷款的ACL773 %518 %
贷款总额的ACL1.50 %1.61 %
非应计项目贷款占贷款总额的比例0.19 %0.26 %
不良贷款占总贷款的比例0.19 %0.31 %
不良资产占总资产的比例0.14 %0.23 %

43

按贷款类型划分的不良贷款如下：
 
(单位：千)2022年9月30日2021年12月31日
工商业$13,305 $21,538 
商业地产4,538 4,414 
住宅房地产326 2,048 
其他15 24 
总计$18,184 $28,024 

下表汇总了不良贷款的变动情况：
 九个月结束
(单位：千)2022年9月30日
不良贷款，期初$28,024 
增加非权责发生制贷款6,950 
冲销(6,139)
本金支付(10,651)
不良贷款，期末$18,184 

存款
(单位：千)9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021		增加(减少)
无息活期账户$4,642,539 $4,578,436 $64,103 1 %
生息活期账户2,270,898 2,465,884 (194,986)(8)%
货币市场账户2,792,766 2,890,976 (98,210)(3)%
储蓄账户824,483 800,210 24,273 3 %
存单：
中间人129,039 128,970 69 — %
其他397,869 479,323 (81,454)(17)%
总存款$11,057,594 $11,343,799 $(286,205)(3)%
活期存款/总存款42 %40 %

下表显示了按类型划分的公司存款平均余额和平均利率：
截至三个月
2022年9月30日June 30, 20222021年9月30日
(单位：千)平均余额平均付款率平均余额平均付款率平均余额平均付款率
无息存款账户$4,778,720 — %$4,987,455 — %$4,040,761 — %
生息活期账户2,200,619 0.31 2,329,431 0.11 2,228,466 0.08 
货币市场账户2,791,822 0.86 2,767,595 0.33 2,675,405 0.19 
储蓄账户828,747 0.03 854,860 0.03 747,927 0.03 
存单554,987 0.60 591,091 0.58 604,594 0.61 
有息存款总额$6,376,175 0.54 $6,542,977 0.24 $6,256,392 0.17 
总平均存款$11,154,895 0.31 $11,530,432 0.13 $10,297,153 0.11 
44

九个月结束
2022年9月30日2021年9月30日
(单位：千)平均余额平均付款率平均余额平均付款率
无息存款账户$4,819,718 — %$3,280,414 — %
生息活期账户2,344,007 0.17 2,035,029 0.07 
货币市场账户2,810,278 0.47 2,458,146 0.18 
储蓄账户833,721 0.03 707,269 0.03 
存单584,213 0.57 555,045 0.80 
有息存款总额$6,572,219 0.31 $5,755,489 0.18 
总平均存款$11,391,937 0.18 $9,035,903 0.12 

截至2022年9月30日，核心存款(定义为不包括存单的存款总额)为105亿美元，比2021年12月31日减少2.048亿美元。减少主要是计息活期账户和货币市场账户减少2.689亿美元，主要是由于某些对利率敏感的大额余额账户的有管理的流出。这反映了我们存款组合的转变，与我们对基于关系的低成本存款的纪律关注保持一致。与2021年12月31日相比，无息存款账户增加了6410万美元，这主要是由于特殊存款组的增长。除了与其专业贷款产品相关的存款外，该公司还拥有专注于物业管理、社区协会和第三方托管行业的特殊存款组合。截至2022年9月30日，这些存款总额为24亿美元，截至2021年12月31日，这些存款总额为22亿美元。

随着利率上升，存款余额可能会下降，或者存款组合的构成可能会转向收益率更高的存款产品，如货币市场账户或存单。

本季度的存款总成本为0.31%，而投资相连季度的总存款成本为0.13%。2022年年初至今，存款总成本为0.18%，而去年同期为0.12%。

股东权益

截至2022年9月30日，股东权益总额为14亿美元，较2021年12月31日减少8290万美元。前九年的重大活动 2022年月份情况如下：

•从1.43亿美元的净收入增加，
•证券和现金流对冲的公允价值净减少1.72亿美元，
•股票回购减少3,290万美元，以及
•普通股和优先股股息减少2,780万美元。

流动性与资本资源

流动性

流动资金管理的目标是确保我们有能力以及时和具有成本效益的方式产生足够的现金或现金等价物，以履行我们到期的承诺。对流动性的典型需求是存款水平的变化、不续期的到期定期存款，以及根据对客户的信贷承诺提供的资金。资金来源有很多，例如核心存款基础、贷款和担保还款及到期日。

此外，流动性来自联邦住房金融局、美联储和代理银行的信用额度；获得大额和经纪存款的能力；出售证券投资组合的能力，以及出售贷款的能力
45

对其他银行的参与。这些替代方案是我们流动性计划的重要组成部分，为资产负债管理战略提供了灵活性和高效的执行。

公司的资产负债管理委员会监督我们的流动性状况，其参数由银行董事会批准。我们的流动性状况每天都受到监控。我们的流动性管理框架包括对几个关键要素的衡量，如贷存比率、流动性比率和抚养比率。该公司的流动资金框架还包括应急计划，以评估资金来源的性质和波动性，并确定这些来源的替代方案。虽然核心存款、贷款和投资偿还是流动性的主要来源，但资金多样化是流动性管理的另一个关键要素，通过战略性地改变储户类型、期限、融资市场和工具来实现。

资产的流动性主要来自现金余额和投资组合。截至2022年9月30日，其他银行的现金和有息存款总额为7.449亿美元，截至2021年12月31日，存款总额为20亿美元。近年来的低利率环境，加上前景不明朗和政府刺激措施，如购买力平价，增加了包括本公司在内的银行业内部的流动性。然而，最近短期利率的提高和美联储收紧货币政策可能会导致竞争定价压力和该行业存款的减少。在截至2022年9月30日的9个月中，公司已将部分过剩流动资金重新配置到投资组合中。 投资证券是公司实现流动性目标的另一个重要工具。截至2022年9月30日，证券总额为20亿美元，其中包括5.96亿美元作为公共机构存款、国库、贷款票据和其他要求的抵押品。如果有必要，剩余的14亿美元可以质押或出售，以增强流动性。

负债流动资金来源可用来增加财务灵活性。除了借入的金额外，截至2022年9月30日，该公司还可以根据一揽子贷款承诺从得梅因的FHLB额外借款8.32亿美元，根据一项质押贷款协议，该公司还可以从联邦储备银行额外借款14亿美元。该公司与六家代理银行有无担保的联邦基金额度，总额为9000万美元。

在正常业务过程中，公司进行某些形式的表外交易，包括无资金来源的贷款承诺和信用证。这些交易是通过公司的各种风险管理程序进行管理的。管理层在评估本公司的流动资金时会同时考虑表内和表外交易。截至2022年9月30日，该公司有30亿美元的未使用信贷承诺。虽然这一承诺水平将耗尽公司目前的大部分流动资金资源，但这些承诺的性质决定了在任何时候为其提供资金的可能性很低。

在控股公司一级，主要资金来源是银行的股息和付款以及发行股票(即行使股票期权、发行股票)和债务工具的收益。这种流动性的主要用途是提供向股东支付股息、偿还债务、必要时投资于子公司以及满足其他运营要求所需的资金。控股公司维持着一项循环信贷额度，总金额高达2500万美元，所有这些都在2022年9月30日可用。该信贷额度期限为一年，并于2022年2月续签，再延长一年期限。所得资金可用于一般企业用途。

该公司在表格S-3上有一个有效的自动货架登记声明，允许发行各种形式的股权和债务证券。本公司根据注册说明书发行证券的能力取决于市场状况以及本公司根据美国证券交易委员会规则使用S-3表格的持续资格。

强劲的资本充足率、信贷质量和核心收益对于保持具有成本效益的批发融资市场渠道至关重要。任何这些因素的恶化都可能对公司获得这些资金来源的能力产生负面影响，因此，作为流动资金管理过程的一部分，这些因素将受到持续监测。银行受监管，除其他事项外，其支付能力可能受到限制。
46

向母公司分红或转移资金。因此，综合现金流量表中列报的综合现金流量可能不代表立即可用于向公司股东支付现金股息或满足其他现金需求的现金。

在正常的经营过程中，公司已经履行了某些合同义务和其他承诺。这类债务涉及通过存款或债务发行以及房地和设备租赁为业务提供资金。作为一家金融服务提供商，该公司经常承诺提供信贷。虽然合同义务代表着公司未来的现金需求，但延长信贷的承诺中有很大一部分可能会到期而不被动用。该等承诺须遵守与本公司所发放贷款相同的信贷政策及审批程序。本公司亦订立衍生工具合约，根据该等合约，本公司可根据利率变动向交易对手收取现金或向其支付现金。衍生工具合约于综合资产负债表内按公允价值列账，公允价值为按资产负债表日的市场利率计算的预期未来现金收入或付款的净现值。随着市场利率的变化，这些合约的公允价值每天都在变化。

资本资源

本公司和本银行须遵守由联邦银行机构管理的各种监管资本要求。未能满足最低资本要求可能会引发监管机构采取某些强制性的、可能的额外自由裁量行动，如果采取这些行动，可能会对财务报表产生直接的实质性影响。根据资本充足率准则和迅速采取纠正行动的监管框架，公司及其银行附属公司必须满足特定的资本准则，这些准则涉及根据监管会计惯例计算的资产、负债和某些表外项目的量化指标。银行关联公司的资本额和分类还取决于监管机构对组成要素、风险权重和其他因素的定性判断。
 
法规为确保资本充足性而建立的量化措施要求公司和银行维持总资本、一级资本和普通股一级资本与风险加权资产以及一级资本与平均资产的最低金额和比率(见下表)。要被归类为“资本充足”，银行必须保持最低总风险(10%)、一级风险(8%)、普通股一级风险(6.5%)和一级杠杆率(5%)。截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司和银行满足了它们必须遵守的所有资本充足率要求，并超过了“资本充足”所需的金额。

下表汇总了该公司的各种资本比率：

2022年9月30日2021年12月31日
(单位：千)EFSC银行EFSC银行资本充裕最小比率
与建行合作
普通股一级资本至风险加权资产11.0 %12.2 %11.3 %12.5 %6.5 %7.0 %
风险加权资产的第一级资本12.6 %12.2 %13.0 %12.5 %8.0 %8.5 %
总资本对风险加权资产的比率14.2 %13.2 %14.7 %13.5 %10.0 %10.5 %
杠杆率(一级资本与平均资产之比)10.4 %10.1 %9.7 %9.3 %5.0 %4.0 %
有形普通股权益与有形资产之比1
7.9 %8.1 %
普通股一级资本$1,174,612 $1,296,935 $1,091,823 $1,201,340 
一级资本1,340,252 1,296,987 1,257,462 1,201,391 
基于风险的资本总额1,514,971 1,408,455 1,423,036 1,303,715 
1 不是要求的监管资本比率。

47

该公司认为，有形普通股权益比率是衡量资本实力的重要指标，尽管它被认为是非公认会计准则的衡量标准。在本节“非公认会计准则财务措施的使用”的标题下列入了一项对账。

非公认会计准则财务计量的使用：

该公司的会计和报告政策符合美国公认会计原则(“GAAP”)和银行业的通行做法。然而，该公司提供了其他财务指标，如有形普通股权益、PPNR、核心效率比率和有形普通股权益比率，在本报告中被视为“非GAAP财务指标”。一般而言，非GAAP财务计量是对一家公司的财务业绩、财务状况或现金流的数字计量，不包括(或包括)根据GAAP计算和列报的最直接可比计量中包含(或排除)的金额。
本公司将其有形普通股权益、PPNR、核心效率比率和有形普通股权益比率统称为“核心业绩衡量标准”，并将其视为财务绩效的重要衡量标准，尽管它们是非公认会计准则的衡量标准，因为它们为评估某些不可比较项目的影响以及公司持续经营业绩提供了补充信息。核心业绩衡量标准不包括某些其他收入和支出项目，如与合并相关的费用、设施费用和出售投资证券的收益或损失，公司认为这些项目不能反映公司的经营业绩，也不能用于衡量公司的持续经营业绩。所附表格包含这些核心业绩衡量标准与公认会计准则衡量标准的对账。公司认为，有形普通股权益比率为投资者提供了有关公司资本实力的有用信息，即使它被认为是非公认会计准则的财务指标，也不是公司必须遵守的监管资本要求的一部分。

该公司相信，当这些非GAAP衡量标准和比率与相应的GAAP衡量标准和比率一起使用时，将提供有关公司业绩和资本实力的有意义的补充信息。公司管理层在评估公司的经营业绩和相关趋势以及预测未来期间时，使用并相信投资者将从参考这些非公认会计准则的衡量标准和比率中受益。然而，这些非公认会计原则的计量和比率应被视为根据公认会计原则编制的比率的补充，而不是替代或更可取的。在附表中，本公司在适用的情况下提供了最具可比性的GAAP财务指标和比率与非GAAP财务指标和比率的对账，或对所示期间的非GAAP财务指标的对账。

48

核心绩效衡量标准
截至三个月九个月结束
(单位：千)9月30日，
2022		6月30日，
2022		9月30日，
2021		9月30日，
2022		9月30日，
2021
净利息收入124,290 109,613 97,273 335,068 258,134 
非利息收入9,454 14,194 17,619 42,289 45,113 
减去出售其他不动产的收益(损失)(22)(90)335 (93)884 
核心总收入133,766 123,897 114,557 377,450 302,363 
非利息支出68,843 65,424 76,885 197,067 182,225 
减少与合并相关的费用— — 14,671 — 19,762 
减少分支机构关闭费用— 3,441 — 3,441 
核心非利息支出68,843 65,424 58,773 197,067 159,022 
核心效率比51.47 %52.81 %51.30 %52.21 %52.59 %


有形普通股权益比率
(单位：千)2022年9月30日2021年12月31日
股东权益$1,446,218 $1,529,116 
较少的优先股71,988 71,988 
商誉较低365,164 365,164 
较少的无形资产18,217 22,286 
有形普通股权益$990,849 $1,069,678 
总资产$12,994,787 $13,537,358 
商誉较低365,164 365,164 
无形资产减少，净额18,217 22,286 
有形资产$12,611,406 $13,149,908 
有形普通股权益与有形资产之比7.86 %8.13 %
平均股东权益和平均有形普通股权益
截至以下三个月
(单位：千)9月30日，
2022		6月30日，
2022		9月30日，
2021
平均股东权益$1,494,504 $1,474,267 $1,394,096 
低于平均水平的优先股71,988 71,988 — 
平均商誉较低365,164 365,164 342,622 
减去平均无形资产18,857 20,175 23,473 
平均有形普通股权益$1,038,495 $1,016,940 $1,028,001 

49

PPNR
截至的季度九个月结束
(单位：千)9月30日，
2022		6月30日，
2022		9月30日，
2021		9月30日，
2022		9月30日，
2021
净利息收入$124,290 $109,613 $97,273 $335,068 $258,134 
非利息收入9,454 14,194 17,619 42,289 45,113 
较少的非利息支出68,843 65,424 76,885 197,067 182,225 
分支机构关闭费用— — 3,441 — 3,441 
与合并相关的费用— — 14,671 — 19,762 
PPNR$64,901 $58,383 $56,119 $180,290 $144,225 



项目3：关于市场风险的定量和定性披露

这一项所披露的信息受本季度报告第一部分第二项的导言中有关前瞻性陈述的警示语言以及本报告其他地方所述的其他警示声明的限制。

利率风险 

我们的利率风险管理做法旨在优化净利息收入，同时防范某些利率情景可能导致的恶化。利率敏感度因不同类型的生息资产和计息负债而异。我们试图在类似的时间范围内维持主要由贷款和投资组成的生息资产，以及主要由存款、到期或重新定价组成的计息负债，以便根据我们的风险承受能力管理市场利率变化的任何影响。该公司使用收益模拟模型来衡量收益对汇率变化的敏感度。

该公司通过使用模拟建模来确定其短期未来收益对假设的正负100至300个基点的平行利率冲击的敏感性。对收益的模拟包括将资产负债表模拟为一个持续实体。未来业务假设包括管理利率产品、对未来利率敏感余额的预付款以及到期资产和负债的再投资。然后根据假设的利率变化对这些项目进行建模，以预测净利息收入。得出的下一个12个月期间的净利息收入与使用统一利率计算的净利息收入数额进行比较。这一差额代表了该公司对正或负100个基点的平行利率冲击的盈利敏感性。

下表汇总了2022年9月30日利率冲击对净利息收入的预期影响：
利率震荡年变化百分比
净利息收入
+ 300 bp13.5%
+ 200 bp9.0%
+ 100 bp4.4%
- 100 bp(5.7)%
- 200 bp(13.9)%

50

除上表所示的利率冲击外，该公司还模拟了各种动态利率情景下的净利息收入。一般来说，利率的变化与净利息收入的变化呈正相关。

本公司偶尔使用利率衍生工具作为资产/负债管理工具，以对冲上述净利息收入模拟所显示的利率风险错配。它们用于调整公司对利率波动的风险敞口，并在贷款收益率与其资金来源的利率之间提供更稳定的利差。截至2022年9月30日，该公司拥有6200万美元的衍生品合同，用于管理利率风险。衍生金融工具也在“项目1.附注6--衍生金融工具”中讨论。

FCA已宣布，最常见的美元LIBOR设置(隔夜、1个月。3个月、6个月和12个月)将于2023年6月30日后停止发布。Libor是世界上最具流动性和最常见的利率指数，也是金融工具中常用的参考指标。美联储的另类参考利率委员会提议，SOFR取代LIBOR。该公司预计在2023年初，即停止美元LIBOR设置之前，选择一个替代指数并提供客户通知。虽然尚未选定替代指数，但该公司在新合同中停止使用LIBOR和ICE掉期利率，并于2021年12月开始发放基于SOFR的贷款。

2022年3月，《可调整利率(LIBOR)法》(简称LIBOR法)签署成为法律。伦敦银行间同业拆借利率法案针对的是截至2023年6月30日仍保留在伦敦银行间同业拆借利率上的合约，这些合约要么没有备用条款，要么包含没有确定具体基准替代条款的备用条款。伦敦银行间同业拆借利率法案还为贷款人建立了一个安全的避风港，使贷款人免于因使用基于SOFR的备用利率而受到诉讼，该利率将由美联储选择。美联储必须在《伦敦银行同业拆借利率法案》颁布后180天内颁布实施该法案条款的法规。

我们在各种金融合约中都有LIBOR敞口。可能受到影响的工具包括贷款、证券、债务工具和衍生品，以及与伦敦银行间同业拆借利率挂钩的其他金融合约。我们也有通过参考洲际交易所掉期利率间接与伦敦银行同业拆借利率挂钩的贷款。我们有一个由来自法律、信贷、财务、运营、风险和审计部门的成员组成的内部工作组，负责监测事态发展，制定政策和程序，评估对公司的影响，考虑相关选择，并为预计于2023年6月30日LIBOR终止后到期的受影响合同确定适当的替代指数。我们正在积极修改和处理受影响的合同，以允许更换索引。然而，修改与伦敦银行间同业拆借利率挂钩的某些合约可能需要得到交易对手的同意，而在某些情况下，这可能很难获得，成本也很高。截至2022年9月30日，该公司与伦敦银行同业拆借利率挂钩的金融合同包括16亿美元的贷款(包括通过参考洲际交易所掉期利率间接与伦敦银行间同业拆借利率挂钩的5.46亿美元)、1.18亿美元的借款和6.609亿美元(名义上)的衍生品。
此外，伦敦银行间同业拆借利率可能会被其他未包括在上述讨论中的金融合同所引用。

截至2022年9月30日，该公司有59亿美元的浮动利率贷款。在这些贷款中，36亿美元有利率下限，几乎所有这些贷款都处于或高于下限。

该公司拥有可供出售的投资证券组合，截至2022年9月30日，投资组合总额为15亿美元。这一投资组合主要由固定利率证券组成，这些证券的市值会因利率的变化而发生变化。截至2022年9月30日，可供出售投资组合的未实现净亏损为1.688亿美元。

51

项目4：控制和程序

信息披露控制和程序的评估

在公司首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO)的监督下，管理层评估了截至2022年9月30日，根据《交易法》第13a-15条，公司披露控制和程序的设计和运作的有效性。披露控制和程序包括但不限于旨在确保发行人根据1934年修订的《证券交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息被累积并传达给发行人管理层，包括其主要高管和主要财务官或履行类似职能的人员的控制和程序，以便及时做出关于所需披露的决定。

基于这一评估，首席执行官和首席财务官得出结论，公司的披露控制和程序自2022年9月30日起有效，为实现上述目标提供合理保证。

对内部控制的更改

在本季度报告所述期间，公司财务报告内部控制中的Form 10-Q中没有发生对这些控制产生重大影响或可能产生重大影响的变化。

第二部分--其他资料


项目1：法律诉讼

本公司及其附属公司不时参与因其业务而引起的各种法律诉讼。管理层相信，本公司或其附属公司并无该等法律程序待决或受到威胁，若裁定不利，将对本公司或其任何附属公司的业务、综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。


项目1A：风险因素

有关影响公司的风险因素的信息，请参阅本季度报告中关于Form 10-Q的第一部分第2项的引言以及我们关于截至2021年12月31日的财政年度的Form 10-K报告的第一部分的第1A项中关于前瞻性陈述的警示语言。截至2021年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中描述的风险因素没有实质性变化。


第二项：未登记的股权证券销售和收益的使用

没有。

第三项：优先证券违约

没有。

项目4：披露矿山安全情况

52

不适用。

第5项：其他资料

没有。

第六项：展品

证物编号：    描述

2.1    企业金融服务公司、企业银行和信托公司、First Choice Bancorp和First Choice Bank之间的合并协议和计划，日期为2021年4月26日(本文通过引用注册人于2021年4月26日提交的8-K表格当前报告(文件编号001-15373)的附件2.1并入本文)。

2.2    企业金融服务公司、企业银行和信托公司、海岸商业银行控股公司和海岸商业银行之间的合并协议和计划，日期为2020年8月20日(本文引用注册人于2020年8月21日提交的8-K表格当前报告(文件编号001-15373)的附件2.1)。

3.1    注册人注册证书(通过参考1996年12月16日提交的注册人S-1表格注册说明书(第333-14737号文件)附件3.1并入本文)。

3.2    注册人注册证书修正案(结合于1999年7月1日提交的注册人注册说明书附件4.2(第333-82087号文件))。

3.3    注册人注册证书修正案(在此引用注册人截至1999年9月30日的10-Q表格季度报告的附件3.1(文件编号001-15373))。

3.4    注册人注册证书修正案(通过引用2002年4月30日提交的注册人当前报告的第99.2号附件(第001-15373号文件))。

3.5    注册人注册证书修正案(在此引用注册人于2008年11月20日提交的14-A表格的委托书附录A(文件编号001-15373))。

3.6    注册人注册证书修正案(在此引用注册人截至2014年6月30日的10-Q表格季度报告的附件3.1(文件编号001-15373))。

3.7    注册人注册证书修正案(通过引用2019年7月26日提交的注册人季度报告10-Q表的附件3.8(文件编号001-15373)并入本文)。

3.8    注册人注册证书修正案(结合于2021年7月30日提交的注册人季度报告10-Q表的附件3.9(文件编号001-15373))。

3.9    A系列固定利率累积永久优先股注册人指定证书，日期为2008年12月17日(通过参考注册人于2008年12月23日提交的8-K表格当前报告(文件编号001-15373)的附件3.1并入)。

3.10    2021年11月9日A系列固定利率累积永久优先股的注册人指定、优先和权利取消证书(通过引用注册人于2021年11月9日提交的8-K表格当前报告(文件第001-15373号)的附件3.1并入本文)。

3.11    A系列固定利率非累积永久优先股注册人指定证书，日期为2021年11月16日(通过引用注册人于2021年11月17日提交的8-K表格当前报告(文件编号001-15373)的附件3.1并入本文)。

53

3.12     修订和重新修订注册人章程(通过引用2015年6月12日提交的注册人当前8-K报告(文件编号001-15373)的附件3.1并入本文)。

4.1根据S-K条例第601(B)(4)(三)项，省略了长期借款票据。本公司承诺应要求向证券交易委员会提供此类票据的副本。
    
*31.1    规则13(A)-14(A)所要求的首席执行官证书。

*31.2    规则13(A)-14(A)所要求的首席财务官证明。

**32.1    根据《美国法典》第18编第1350节，根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的首席执行官认证。

**32.2    根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350节规定的首席财务官认证。

101.INS XBRL实例文档-实例文档不会出现在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。

101.SCH内联XBRL分类扩展架构文档。

101.CAL内联XBRL分类扩展计算Linkbase文档。

101.LAB内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。

101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。

101.DEF内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。

104企业金融服务公司截至2022年9月30日的季度报告10-Q表的封面，格式为内联XBRL(载于附件101)。

*随函存档
**随函提供。尽管注册人在任何其他备案文件中以表格10-Q的形式将本季度声明纳入，但除非本文或其中另有特别规定，否则在此提供并指定了两个(**)的证物不得被视为通过参考任何其他备案文件而被纳入。
54


签名

根据修订后的1934年《证券交易法》的要求，注册人已于2022年10月28日在密苏里州克莱顿市正式授权以下签署人代表注册人签署本报告。
 
企业金融服务公司
  
 发信人：詹姆斯·B·拉利 
詹姆斯·B·拉利
首席执行官
  
 发信人：//基恩·S·特纳 
基恩·S·特纳
首席财务官


55