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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q | | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末2022年9月30日 | | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡期 至
委托文档号001-37917
猛犸象能源服务公司
(注册人的确切姓名载于其章程) | | | | | | | | | | | | | | |
特拉华州 | | | 32-0498321 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) | | | (税务局雇主 识别号码) |
| | | | |
14201口径车道, | 300套房 | | | |
俄克拉荷马城 | 俄克拉荷马州 | (405) | 608-6007 | 73134 |
(主要执行办公室地址) | (注册人的电话号码,包括区号) | (邮政编码) |
| | | | |
根据该法第12(B)条登记的证券: |
每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股 | 图斯克 | 纳斯达克股市有限责任公司 |
| | | | 纳斯达克全球精选市场 |
______________________________
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则405规定必须提交的每一份交互数据文件。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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大型加速文件服务器 | | ☐ | | 加速文件管理器 | | ☒ |
| | | | | | |
非加速文件服务器 | | ☐ | | 规模较小的报告公司 | | ☒ |
| | | | | | |
| | | | 新兴成长型公司 | | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用符合交易所法案第13(A)节规定的任何新的或修订的财务会计准则的延长过渡期。¨
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No ☒
截至2022年10月26日,有47,312,270普通股,面值0.01美元,已发行。
目录
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| | 页面 |
| 石油天然气和电力基础设施术语汇编 | i |
| 有关前瞻性陈述的注意事项 | 四. |
| | |
第一部分财务信息 | 1 |
第1项。 | 简明合并财务报表(未经审计) | 1 |
| 简明综合资产负债表 | 1 |
| 简明综合全面收益表(损益表) | 2 |
| 简明综合权益变动表 | 3 |
| 现金流量表简明合并报表 | 4 |
| 未经审计的简明合并财务报表附注 | 5 |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 32 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 52 |
第四项。 | 控制和程序 | 53 |
| |
第二部分:其他信息 | 55 |
第1项。 | 法律诉讼 | 55 |
第1A项。 | 风险因素 | 55 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 55 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 55 |
第五项。 | 其他信息 | 55 |
第六项。 | 陈列品 | 57 |
| |
签名 | 58 |
石油天然气和电力基础设施术语汇编 | | | | | |
以下是本季度报告10-Q表(本《报告》或《季度报告》)中使用的某些石油天然气和天然砂支撑剂行业术语的词汇表: |
酸化 | 将酸注入井筒以提高油井的产能或注水能力。 |
井喷 | 油藏流体不受控制地流入井筒,有时甚至灾难性地流入地面。井喷可能由盐水、石油、天然气或这些物质的混合物组成。井喷可能发生在所有类型的勘探和生产作业中,而不仅仅是在钻井作业期间。如果油藏流体流入另一个地层,而不流到地面,其结果称为地下井喷。如果经历井喷的油井有很长的裸眼井距,油井可能会桥接(或用坍塌地层的岩石碎片封堵)井下,从而避免干预工作。 |
井底总成 | 钻柱的下部,由钻头、钻头接头、泥浆马达(在某些情况下)、稳定器、钻杆、重型钻杆、震荡装置(“罐子”)和各种螺纹型式的分叉组成(在直井中自下而上)。井底组件必须为钻头提供破岩的力(钻头的重量),在恶劣的机械环境中生存,并为司钻提供对井的定向控制。该组件通常包括泥浆马达、定向钻井和测量设备、随钻测量工具、随钻测井工具和其他专用设备。 |
固井 | 在井筒中准备水泥并将其泵入适当位置。 |
连续油管 | 缠绕在卷轴上的长的、连续的管子。在将管子推入井筒并重新缠绕以将管子卷回到运输和存储卷轴上之前,将管子拉直。取决于管道直径(1英寸至4 1/2英寸)而线轴尺寸,连续油管的范围可以从2000英尺。至23,000英尺。(610米到6,096米)或更长。 |
完成 | 一个通用术语,用于描述井下油管和设备的组装,以确保从油井或气井安全高效地生产。完井过程的起始点可能取决于油井的类型和设计。 |
定向钻进 | 井眼故意偏离其自然路径的偏差。这是通过使用惠普钻杆、井底总成(BHA)配置、在三维空间中测量井筒路径的仪器、将井下测量结果传递到地面的数据链路、泥浆马达和特殊的BHA组件和钻头(包括旋转导向系统和钻头)来实现的。定向钻机还利用钻头重量和转速等钻井参数使钻头偏离现有井筒的轴线。在某些情况下,例如在常规钻井作业中钻取陡峭的地层或不可预测的井斜,可采用定向钻井技术来确保垂直钻井。虽然有许多技术可以做到这一点,但总体概念很简单:将钻头指向一个人想要钻的方向。最常见的方法是在井下可导向泥浆马达的钻头附近使用弯头。当整个钻柱不旋转时,弯头将钻头指向与井筒轴线不同的方向。通过泥浆马达泵入泥浆,钻头在钻柱不旋转的情况下转动,从而使钻头可以朝其指向的方向钻。当达到特定的井眼方向时,可以通过旋转整个钻柱(包括弯曲段)来保持该方向,以便钻头不沿井筒轴线的单一方向钻进,而是向四周扫射,其净方向与现有井筒重合。旋转导向工具允许在旋转的同时转向,通常具有更高的渗透率和最终更平滑的井眼。 |
井下 | 与井筒有关或在井筒中(与在地面相反)。 |
井下马达 | 位于钻头上方的钻柱中的钻井马达,由钻井泥浆流动提供动力。井下马达用于提高钻头的速度和效率,也可用于在定向钻井作业中引导钻头。由于水平和定向钻井的应用以及钻机的日费率,钻井马达已经变得非常流行。 |
钻机 | 钻井机用来钻井筒的机器 |
钻杆或钻杆 | 装有特殊螺纹端的管状钢导管,称为工具接头。钻杆将钻井地面设备与井底总成和钻头连接起来,将钻井液泵入钻头,并能够升降和旋转井底总成和钻头。 |
钻柱或钻柱 | 钻杆、井底组件和用于使钻头在井筒底部转动的任何其他工具的组合。 |
回流 | 在处理后允许流体从油井中流出的过程,或者是为了准备下一阶段的处理,或者是为了准备清理油井并使油井恢复生产。 |
水平钻井 | 更一般的术语“定向钻井”的一个子集,用于井眼偏离垂直方向超过约80度的情况。注意,一些水平井的设计是这样的,在达到真正的90度水平线后,井筒实际上可以开始向上钻井。在这种情况下,超过90度的角度将继续,如95度,而不是报告为偏离垂直方向,后者将为85度。由于水平井通常能穿透更长长度的油层,因此与直井相比,水平井可以显著提高产量。 |
水力压裂 | 低渗透油藏油气井的常规增产措施。专门设计的流体以高压和速度泵入待处理的储集层段,导致垂直裂缝打开。根据地层内的自然应力,裂缝的翼从井筒向相反的方向延伸。支撑剂,如特定尺寸的沙粒,与处理液混合,以在处理完成时保持裂缝开放。水力压裂技术可与大片地层进行高传导性沟通,并绕过井筒附近可能存在的任何损害。 |
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碳氢化合物 | 一种天然存在的有机化合物,由氢和碳组成。碳氢化合物可以像甲烷一样简单,但许多是高度复杂的分子,可以以气体、液体或固体的形式存在。石油是碳氢化合物的复杂混合物。最常见的碳氢化合物是天然气、石油和煤炭。 |
网格大小 | 支撑剂的大小由支撑剂通过具有与所需支撑剂大小相对应的均匀开口的筛子来确定。每种类型的支撑剂都有不同的大小,归类为网目大小,各种网目大小在石油和天然气行业的不同应用中使用。目数系统是衡量每平方英寸筛分支撑剂的大小相等的孔口的数量。 |
泥浆马达 | 利用钻井液的液压马力驱动钻头的一种正排量钻井马达。泥浆马达广泛应用于定向钻井作业中。 |
天然气液体 | 在油田设施或天然气加工厂中,在地面上为液体的天然气组分。天然气液体可根据其蒸汽压分为低(凝析油)、中(天然气)和高(液化石油气)蒸汽压。 |
氮气泵送装置 | 能够输送用于油井或气井的高纯度氮气的高压泵或压缩机组。通常有两种基本类型的机组:氮气转换器机组,它通过热交换器或转换器在高压下泵送液氮,以在常温下输送高压气体;氮气发生器机组,它压缩和分离空气,提供高压氮气供应。 |
封堵 | 永久关闭不再有经济产量的油气井的过程。封堵工作可以使用修井钻机以及钢丝绳和固井设备来执行;然而,这种服务通常由专门从事封堵工作的公司提供。 |
塞子 | 井下封隔器组件,用于井下封堵或隔离特定地层以进行测试、酸化、固井等;也是一种在井口拆除时用于暂时封井的封隔器。 |
每平方英寸磅 | 一种压力单位。它是施加在一平方英寸面积上的一磅力所产生的压力。 |
加压泵送 | 这些服务包括在有压力的情况下泵送液体。 |
产油层 | 一种地下岩层,从中生产石油、天然气或水。任何多孔岩石都会含有某种类型的流体,而在地球表面以下相当远的所有岩石最初都会受到压力,这通常与水库上方的地下水静水柱有关。为了生产,岩石还必须具有渗透性,或允许流体通过它们的能力。 |
支撑剂 | 在水力压裂处理后,与压裂液混合以保持裂缝打开的颗粒大小。除了自然形成的沙粒,也可以使用人造或特殊工程的支撑剂,如树脂涂层砂或高强度陶瓷材料,如烧结型铝土矿。支撑剂材料经过仔细的大小和球度分选,为从储集层到井筒的流体生产提供了一条有效的管道。 |
资源实战 | 已知的碳氢化合物在大范围内的积累。 |
页岩 | 碎屑岩一种细粒、裂变的沉积岩,由粘土和粉砂大小的颗粒凝结成相对不透水的薄层而形成 |
致密油 | 在渗透率极低的油层中发现的常规石油。如果没有技术先进的钻井和完井工艺的帮助,这些储集岩中包含的石油通常不会以经济的速度流入井筒。对于这些开采难度较大的油气藏,一般采用水平钻井与多级压裂相结合的方法。 |
致密砂岩 | 一种非常规致密油藏。致密油藏是指渗透率较低的油层,通常被量化为小于0.1毫升。 |
小管 | 与任何类型的油田管有关的通用术语,如钻杆、钻箍、短接头、套管、生产油管和管道。 |
非常规资源/非常规井 | 资源开采方式与常规资源开采方式不同的术语。在非常规钻井中,井筒通常在狭窄的参数范围内钻至特定的目标,通常是在狭窄的水平地层内跨越较长的横向间隔,从而提供与生产地层更大的接触面积。通常情况下,然后在多个阶段对油井进行水力压裂,以优化产量。 |
井筒 | 从地表进入油气藏的物理管道。 |
油井增产 | 为恢复或提高油井产能而进行的处理。刺激疗法主要分为两组,水力压裂疗法和基质疗法。压裂处理在储集层的破裂压力以上进行,并在储集层和井筒之间形成高传导性的流动路径。基质处理是在低于储层破裂压力的情况下进行的,通常被设计为在损害附近井筒区域后恢复储层的自然渗透率。页岩气藏的增产通常采用水力压裂处理的形式。 |
有线电视 | 用于描述使用单股或多股钢丝或电缆在油气井中进行干预的油井干预作业的一般术语。尽管使用不一致,但该术语通常与电测井和含有电导体的电缆联系在一起。 |
修井 | 对油井或气井进行重大维护或补救处理的过程。在许多情况下,修井意味着在压井和现场放置修井机后拆除和更换生产油管柱。贯通油管修井作业通常使用连续油管、不压井或绳索设备进行,以完成处理或油井服务活动,避免在油管被拆除的地方进行全面修井。这一操作节省了相当多的时间和费用。 |
| | | | | |
以下是本报告中使用的某些电气基础设施行业术语的词汇表: |
分布 | 将电力从输电系统分配给个人用户。 |
变电所 | 输电和配电系统的一部分,用于将高电压转换为低电压,或将低电压转换为高电压。 |
传输 | 电能从发电站(如发电厂)到变电所的输送。 |
有关前瞻性陈述的警示说明
本报告中包含的表达信念、预期或意图的陈述,或非历史事实的陈述,均属前瞻性陈述,符合修订后的1933年《证券法》第27A节或《证券法》、1934年《证券交易法》第21E节或《交易法》的规定。特别是本报告中讨论并在第二部分第1A项下详述的因素。本报告、截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告和截至2022年3月31日的季度报告中的风险因素可能会影响我们的实际结果,并导致我们的实际结果与此类前瞻性表述中表达、预测或暗示的预期、估计或假设大不相同。
前瞻性陈述可能包括有关以下方面的陈述:
•我们客户的资本支出水平以及钻井和完井活动减少对我们油田服务的利用率和定价的影响;
•石油和天然气价格的波动以及欧佩克成员国和其他石油出口国(或称欧佩克+)的行动影响大宗商品价格和产量水平;
•新冠肺炎疫情对猛犸象的经营业绩、财务状况或对猛犸象服务需求的任何持续影响;
•与继续努力防止或减缓新冠肺炎传播有关的业务挑战,包括后勤挑战、远程工作安排以及保护猛犸象员工的健康、安全和福祉;
•员工留任和劳动力市场竞争日益激烈;
•新冠肺炎疫情期间或之后的合同履行情况和供应链中断情况;
•总体经济、商业或行业状况,以及对潜在经济放缓或衰退的担忧;
•资本、金融和信贷市场的状况;
•美国石油和天然气工业状况以及美国能源、货币和贸易政策的影响;
•美国和全球经济状况以及政治和经济发展,包括能源和环境政策;
•我们的工业和其他部门的服务、设备和其他商品的成本面临通胀压力;
•我们是否有能力以有利的条件或根本不存在的条件获得我们的运营所需的资金或融资;
•我们有能力(I)继续遵守或(如果适用)从我们的贷款人那里获得对某些预期或实际不遵守某些财务契约的豁免,并遵守我们修订后的循环信贷安排下的其他条款和条件,(Ii)在到期或到期之前以我们可以接受的条款或根本不接受的条款延长、偿还或再融资我们的循环信贷安排,以及(Iii)满足我们与减少债务相关的财务预测;
•我们执行业务和财务战略的能力;
•我们有能力继续发展我们的基础设施服务部门或重新开始某些暂停的油田服务;
•失去一个或多个我们的重要客户及其对我们的收入、财务状况和经营结果的影响;
•资产减值;
•我们识别、完成和整合收购资产或业务的能力;
•我们收到或延迟收到许可证、政府批准和/或付款的能力,以及遵守适用的政府法律和法规的能力;
•与波多黎各电力局授予我们的子公司眼镜蛇收购有限责任公司或眼镜蛇的合同有关的政府调查结果,以及任何由此产生的诉讼;
•我们正在努力追回PREPA欠我们的欠款,用于眼镜蛇在波多黎各进行的电网恢复服务;
•本报告讨论的诉讼事项的结果或和解,包括与波多黎各MasTec可再生能源有限责任公司(“MasTec”)达成和解对我们的财务状况和现金流的不利影响;
•任何未来的诉讼、赔偿或其他索赔;
•地区供需因素、生产延迟或中断,以及可能对我们的客户施加生产限制的任何政府命令、规则或规定;
•运输、管道和储存设施的可获得性以及相关费用的任何增加;
•我们提供完井、钻井和基础设施服务的地区的极端天气条件;
•获取水源或产出水并对其使用加以限制;
•技术;
•内乱、战争、军事冲突或恐怖袭击;
•网络安全问题,因为工作场所更多地使用远程连接,数字技术可能变得更脆弱,网络攻击率更高;
•能源服务行业内部的竞争;
•设备、材料或技术人员或其他人力资源的可用性;
•支付未来的任何股息;
•未来经营业绩;以及
•资本支出和其他计划、目标、预期和意图。
除本季度报告中包含的有关历史事实的陈述外,所有这些类型的陈述均为前瞻性陈述。这些前瞻性陈述可以在本季度报告的“业务”、“风险因素”、“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”以及其他章节中找到。在某些情况下,您可以通过“可能”、“将”、“可能”、“应该”、“将”、“预期”、“计划”、“项目”、“预算”、“打算”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”、“追求”、“目标”、“寻求”、“目标”、“继续”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”、“追求”、“目标”、“寻求”、“目标”、“继续“将会”、“将会受益”或“将继续”这类术语或其他可比术语的否定。
本报告中包含的前瞻性陈述主要基于我们的预期,这些预期反映了我们管理层所做的估计和假设。这些估计和假设反映了我们基于目前已知的市场状况和其他因素做出的最佳判断,这些因素很难预测,而且许多因素超出了我们的控制。虽然我们相信这些估计和假设是合理的,但它们本身是不确定的,涉及一些我们无法控制的风险和不确定因素。此外,我们管理层对未来事件的假设可能被证明是不准确的。我们的管理层提醒所有读者,本报告中包含的前瞻性陈述并不是对未来业绩的保证,我们不能向任何读者保证此类陈述将会实现或前瞻性事件和情况将会发生。由于许多因素,包括我们在截至2021年12月31日的10-K表格年度报告和截至2022年3月31日和2022年6月30日的季度10-Q表格季度报告中描述的那些因素,实际结果可能与前瞻性陈述中预期或暗示的结果大不相同。“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”以及本报告的其他部分。所有前瞻性陈述仅在本报告发表之日发表。我们不打算因新信息、未来事件或其他原因而公开更新或修改任何前瞻性陈述。这些警告性声明限定了可归因于我们或代表我们行事的人的所有前瞻性声明。
第一部分财务信息
项目1.财务报表
巨型能源服务公司。
简明综合资产负债表(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | |
资产 | | 9月30日, | | 十二月三十一日, |
| | 2022 | | 2021 |
流动资产 | | (单位:千) |
现金和现金等价物 | | $ | 10,617 | | | $ | 9,899 | |
短期投资 | | — | | | 1,762 | |
应收账款净额 | | 462,995 | | | 407,550 | |
关联方应收账款,净额 | | 386 | | | 88 | |
盘存 | | 8,331 | | | 8,366 | |
预付费用 | | 4,862 | | | 12,381 | |
其他流动资产 | | 647 | | | 737 | |
| | | | |
流动资产总额 | | 487,838 | | | 440,783 | |
| | | | |
财产、厂房和设备、净值 | | 135,222 | | | 176,586 | |
砂岩储量 | | 62,559 | | | 64,641 | |
经营性租赁使用权资产 | | 10,187 | | | 12,168 | |
| | | | |
无形资产,净额 | | 1,977 | | | 2,561 | |
商誉 | | 11,717 | | | 11,717 | |
递延所得税资产 | | — | | | 8,094 | |
其他非流动资产 | | 3,838 | | | 4,342 | |
总资产 | | $ | 713,338 | | | $ | 720,892 | |
负债和权益 | | | | |
流动负债 | | | | |
应付帐款 | | $ | 49,262 | | | $ | 37,560 | |
| | | | |
应计费用和其他流动负债 | | 42,582 | | | 62,516 | |
当期经营租赁负债 | | 5,107 | | | 5,942 | |
长期债务的当期部分 | | — | | | 1,468 | |
应付所得税 | | 45,516 | | | 42,748 | |
流动负债总额 | | 142,467 | | | 150,234 | |
| | | | |
长期债务,扣除当期部分 | | 92,776 | | | 85,240 | |
递延所得税负债 | | 1,113 | | | 865 | |
长期经营租赁负债 | | 4,949 | | | 5,918 | |
资产报废债务 | | 3,936 | | | 3,720 | |
其他长期负债 | | 10,432 | | | 11,693 | |
总负债 | | 255,673 | | | 257,670 | |
| | | | |
承付款和或有事项(附注18) | | | | |
| | | | |
股权 | | | | |
股本: | | | | |
普通股,$0.01面值,200,000,000授权股份,47,312,270和46,684,065在2022年9月30日和2021年12月31日发行并未偿还 | | 473 | | | 467 | |
额外实收资本 | | 538,897 | | | 538,221 | |
累计赤字 | | (77,923) | | | (72,535) | |
累计其他综合损失 | | (3,782) | | | (2,931) | |
总股本 | | 457,665 | | | 463,222 | |
负债和权益总额 | | $ | 713,338 | | | $ | 720,892 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
巨型能源服务公司。
简明综合全面收益表(亏损)(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
收入 | (以千为单位,每股除外) |
服务收入 | $ | 93,879 | | | $ | 52,417 | | | $ | 223,005 | | | $ | 135,975 | |
与服务收入相关的各方 | 355 | | | 601 | | | 1,024 | | | 15,678 | |
产品收入 | 12,968 | | | 4,467 | | | 35,149 | | | 17,932 | |
与产品收入相关的各方 | — | | | — | | | — | | | 2,145 | |
总收入 | 107,202 | | | 57,485 | | | 259,178 | | | 171,730 | |
| | | | | | | |
成本和费用 | | | | | | | |
收入的服务成本(不包括折旧、损耗、摊销和增加#美元12,968, $43,727, $35,587及$53,448分别为截至2022年9月30日的三个月和九个月以及截至2021年9月30日的三个月和九个月) | 68,821 | | | 43,538 | | | 173,821 | | | 128,703 | |
与收入有关各方的服务成本(不包括折旧、损耗、摊销和增加#美元0, $0, $0及$0分别为截至2022年9月30日的三个月和九个月以及截至2021年9月30日的三个月和九个月) | 142 | | | 181 | | | 405 | | | 397 | |
产品收入成本(不包括折旧、损耗、摊销和增加#美元)2,863, $6,711, $4,667及$7,051分别为截至2022年9月30日的三个月和九个月以及截至2021年9月30日的三个月和九个月) | 9,493 | | | 9,865 | | | 27,496 | | | 22,939 | |
| | | | | | | |
销售、一般和行政(附注11) | 9,685 | | | 41,429 | | | 26,560 | | | 68,928 | |
销售、一般及与行政有关的各方(附注11) | — | | | — | | | — | | | 385 | |
折旧、损耗、摊销和增值 | 15,842 | | | 19,148 | | | 50,485 | | | 60,559 | |
处置资产收益,净额 | (599) | | | (3,033) | | | (3,738) | | | (4,632) | |
| | | | | | | |
其他长期资产减值准备 | — | | | 547 | | | — | | | 547 | |
总成本和费用 | 103,384 | | | 111,675 | | | 275,029 | | | 277,826 | |
营业收入(亏损) | 3,818 | | | (54,190) | | | (15,851) | | | (106,096) | |
| | | | | | | |
其他收入(费用) | | | | | | | |
利息支出,净额 | (3,262) | | | (1,484) | | | (8,270) | | | (3,878) | |
其他收入(费用),净额 | 10,989 | | | 7,586 | | | 30,175 | | | (4,012) | |
其他费用、与净额有关的各方 | — | | | — | | | — | | | (515) | |
其他收入(费用)合计 | 7,727 | | | 6,102 | | | 21,905 | | | (8,405) | |
所得税前收入(亏损) | 11,545 | | | (48,088) | | | 6,054 | | | (114,501) | |
所得税拨备(福利) | 3,819 | | | (7,187) | | | 11,442 | | | (26,370) | |
净收益(亏损) | $ | 7,726 | | | $ | (40,901) | | | $ | (5,388) | | | $ | (88,131) | |
| | | | | | | |
其他全面收益(亏损) | | | | | | | |
外币折算调整,税后净额(美元215), ($215), ($69) and ($749)分别为截至2022年9月30日的三个月和九个月以及截至2021年9月30日的三个月和九个月 | (601) | | | (289) | | | (851) | | | 118 | |
综合收益(亏损) | $ | 7,125 | | | $ | (41,190) | | | $ | (6,239) | | | $ | (88,013) | |
| | | | | | | |
每股净收益(亏损)(基本)(注14) | $ | 0.16 | | | $ | (0.88) | | | $ | (0.11) | | | $ | (1.90) | |
每股净收益(亏损)(稀释后)(注14) | $ | 0.16 | | | $ | (0.88) | | | $ | (0.11) | | | $ | (1.90) | |
加权平均流通股数量(基本)(附注14) | 47,312 | | | 46,683 | | | 47,129 | | | 46,342 | |
加权平均流通股数量(稀释)(注14) | 47,843 | | | 46,683 | | | 47,129 | | | 46,342 | |
| | | | | | | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的三个月 |
| | | | | 累计 | |
| | | | 其他内容 | 其他 | |
| 普通股 | 累计 | 已缴费 | 全面 | |
| 股票 | 金额 | 赤字 | 资本 | 损失 | 总计 |
| (单位:千) |
2022年6月30日的余额 | 47,312 | | $ | 473 | | $ | (85,649) | | $ | 538,656 | | $ | (3,181) | | $ | 450,299 | |
基于股票的薪酬 | — | | — | | — | | 241 | | — | | 241 | |
净收入 | — | | — | | 7,726 | | — | | — | | 7,726 | |
| | | | | | |
其他综合损失 | — | | — | | — | | — | | (601) | | (601) | |
2022年9月30日的余额 | 47,312 | | $ | 473 | | $ | (77,923) | | $ | 538,897 | | $ | (3,782) | | $ | 457,665 | |
| | | | | | |
| 截至2021年9月30日的三个月 |
| | | | | 累计 | |
| | | | 其他内容 | 其他 | |
| 普通股 | 累计 | 已缴费 | 全面 | |
| 股票 | 金额 | 赤字 | 资本 | 损失 | 总计 |
| (单位:千) |
2021年6月30日的余额 | 46,681 | | $ | 467 | | $ | (18,335) | | $ | 537,728 | | $ | (2,658) | | $ | 517,202 | |
基于股票的薪酬 | 3 | | — | | — | | 252 | | — | | 252 | |
净亏损 | — | | — | | (40,901) | | — | | — | | (40,901) | |
| | | | | | |
其他综合损失 | — | | — | | — | | — | | (289) | | (289) | |
2021年9月30日的余额 | 46,684 | | $ | 467 | | $ | (59,236) | | $ | 537,980 | | $ | (2,947) | | $ | 476,264 | |
| | | | | | |
| 截至2022年9月30日的9个月 |
| | | | | 累计 | |
| | | | 其他内容 | 其他 | |
| 普通股 | 累计 | 已缴费 | 全面 | |
| 股票 | 金额 | 赤字 | 资本 | 损失 | 总计 |
| (单位:千) |
2021年12月31日的余额 | 46,684 | | $ | 467 | | $ | (72,535) | | $ | 538,221 | | $ | (2,931) | | $ | 463,222 | |
基于股票的薪酬 | 628 | | 6 | | — | | 676 | | — | | 682 | |
净亏损 | — | | — | | (5,388) | | — | | — | | (5,388) | |
| | | | | | |
其他综合损失 | — | | — | | — | | — | | (851) | | (851) | |
2022年9月30日的余额 | 47,312 | | $ | 473 | | $ | (77,923) | | $ | 538,897 | | $ | (3,782) | | $ | 457,665 | |
| | | | | | |
| 截至2021年9月30日的9个月 |
| | | 保留 | | 累计 | |
| | | 收益 | 其他内容 | 其他 | |
| 普通股 | (累计 | 已缴费 | 全面 | |
| 股票 | 金额 | 赤字) | 资本 | 损失 | 总计 |
| (单位:千) |
2020年12月31日余额 | 45,769 | | $ | 458 | | $ | 28,895 | | $ | 537,039 | | $ | (3,065) | | $ | 563,327 | |
| | | | | | |
基于股票的薪酬 | 915 | | 9 | | — | | 941 | | — | | 950 | |
净亏损 | — | | — | | (88,131) | | — | | — | | (88,131) | |
| | | | | | |
其他综合收益 | — | | — | | — | | — | | 118 | | 118 | |
2021年9月30日的余额 | 46,684 | | $ | 467 | | $ | (59,236) | | $ | 537,980 | | $ | (2,947) | | $ | 476,264 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
经营活动的现金流: | | | |
净亏损 | $ | (5,388) | | | $ | (88,131) | |
对净亏损与业务活动中使用的现金进行核对的调整: | | | |
| | | |
基于股票的薪酬 | 682 | | | 950 | |
折旧、耗尽、增值和摊销 | 50,485 | | | 60,559 | |
| | | |
偿债成本摊销 | 588 | | | 469 | |
坏账(回收)费用 | (112) | | | 41,650 | |
处置资产的收益 | (3,738) | | | (4,632) | |
出售损坏或丢失的井下设备的收益 | (607) | | | — | |
| | | |
其他长期资产减值准备 | — | | | 547 | |
| | | |
递延所得税 | 8,557 | | | (32,183) | |
其他 | 104 | | | 502 | |
资产和负债变动情况: | | | |
应收账款净额 | (55,472) | | | (50,666) | |
关联方应收账款,净额 | (298) | | | 28,224 | |
盘存 | 35 | | | 2,582 | |
预付费用和其他资产 | 7,613 | | | 9,947 | |
| | | |
应付帐款 | 9,472 | | | 2,599 | |
| | | |
应计费用和其他负债 | (20,777) | | | 6,627 | |
应付所得税 | 2,790 | | | 5,192 | |
用于经营活动的现金净额 | (6,066) | | | (15,764) | |
| | | |
投资活动产生的现金流: | | | |
购置财产和设备 | (9,099) | | | (4,474) | |
| | | |
| | | |
| | | |
处置财产和设备所得收益 | 8,659 | | | 9,581 | |
| | | |
投资活动提供的现金净额(用于) | (440) | | | 5,107 | |
| | | |
融资活动的现金流: | | | |
长期债务借款 | 142,475 | | | 31,700 | |
偿还长期债务 | (134,674) | | | (33,571) | |
出售回租交易所得款项 | 4,589 | | | 9,473 | |
售中付款回租交易 | (3,249) | | | (2,106) | |
融资租赁和设备融资票据的本金支付 | (1,753) | | | (1,716) | |
| | | |
| | | |
融资活动提供的现金净额 | 7,388 | | | 3,780 | |
外汇汇率对现金的影响 | (164) | | | 8 | |
现金和现金等价物净变化 | 718 | | | (6,869) | |
期初现金及现金等价物 | 9,899 | | | 14,822 | |
期末现金及现金等价物 | $ | 10,617 | | | $ | 7,953 | |
| | | |
补充披露现金流量信息: | | | |
支付利息的现金 | $ | 6,316 | | | $ | 3,236 | |
已支付所得税的现金,扣除已收到的退款 | $ | 97 | | | $ | 978 | |
非现金交易的补充披露: | | | |
应付账款和应计费用中所列财产和设备的购置 | $ | 3,837 | | | $ | 2,028 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
1. 企业的组织和性质
猛犸象能源服务公司(“猛犸象公司”,“猛犸象”或“公司”)及其子公司是一家以增长为导向的综合性公司,服务于北美的石油和天然气以及电力公用事业行业。Mammoth的基础设施部门为各种公共和私人拥有的公用事业公司提供工程、设计、施工、升级、维护和维修服务。其油田服务部门为勘探和生产行业提供多元化的服务,包括完井、天然砂和支撑剂以及钻井服务。此外,该公司还提供航空服务、设备租赁、远程住宿服务和设备制造。该公司于2016年6月在特拉华州注册成立。
运营
该公司的基础设施服务包括电力基础设施行业的工程、设计、施工、升级、维护和维修服务,以及应对风暴和其他灾害的维修和恢复服务。该公司的完井服务包括与油井和天然气井的完井和早期生产有关的设备和人员。该公司的天然砂支撑剂服务包括天然砂支撑剂的分销和生产,该支撑剂主要用于石油和天然气行业的水力压裂。该公司的钻井服务为油井和天然气井的垂直和水平钻井提供钻机和定向工具。该公司还提供其他服务,包括航空、设备租赁、远程住宿和设备制造。
该公司的业务集中在北美。在本报告所述期间,该公司主要在美国东北部、西南部、中西部和西部地区提供基础设施服务。该公司的基础设施业务依赖于基础设施维护、升级、扩建以及维修和恢复方面的支出。电力公用事业公司支出的任何长期减少、政府拨款的延迟或减少或客户未能支付其应收账款,都可能对本公司的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。于报告期内,本公司在二叠纪盆地、Utica页岩、Eagle Ford页岩、Marcellus页岩、花岗岩洗涤、铲子、堆叠、Cana-Woodford页岩、克利夫兰砂岩及位于加拿大阿尔伯塔省北部的油砂经营其石油及天然气业务。该公司的石油和天然气业务在很大程度上取决于石油和天然气行业的状况,特别是其客户的资本支出金额。石油和天然气价格的任何长期上涨或下跌都会影响勘探、开发和生产活动的水平,以及石油和天然气行业的整体健康状况。石油和天然气的商品价格持续或进一步下跌将对本公司的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
2. 列报依据和重大会计政策
陈述的基础
随附的未经审核简明综合中期财务报表包括本公司及其附属公司的账目以及本公司为主要受益人的可变权益实体(“VIE”)的账目。所有重要的公司间账户和交易都已注销。
本报告是根据美国证券交易委员会的规则和规定编制的,反映了管理层认为在与年度经审计综合财务报表一致的基础上公平列报中期业绩所需的所有调整。所有这些调整都是正常的、反复出现的。根据该等规则及规定,按照公认会计原则(“GAAP”)编制的财务报表中通常包括的某些信息、会计政策和脚注披露已被遗漏,尽管本公司相信披露足以使所提供的信息不具误导性。这些未经审计的简明合并财务报表应与合并财务报表以及公司最新年度报告Form 10-K中包含的主要会计政策摘要及其附注一起阅读。
重新分类
对上期数额进行了某些重新分类,以符合本期财务报表的列报方式。以前,该公司将处置资产的收益和亏损计入其他收入(费用)、净额
关于未经审计的简明综合全面收益(亏损)表。该公司现在将出售资产的收益和损失作为题为“出售资产收益,净额”的单独项目列报。
此外,该公司采用了一项与某些法律费用的分类有关的新会计政策。对于与持续经营有关的事项,该公司继续将法律费用列为销售、一般和行政费用。对于被确定为与持续经营无关的事项,本公司根据标的事项的性质对法律费用进行分类。本公司相信,这项新的会计政策将在其综合全面收益(亏损)表中更准确地列报法律费用。这项政策的通过导致了大约#美元的改叙。0.4百万美元和美元5.4在截至2021年9月30日的三个月和九个月的未经审计的简明综合全面收益(亏损)表中,分别计入与向其他出售一般和行政部门的某项法律和解有关的法律费用净额。有关本公司法律事宜的其他资料,请参阅附注18。
应收帐款
应收账款包括客户因提供服务或售出货物而应得的款项。该公司在正常业务过程中向客户提供信贷,一般不需要抵押品。在向客户发放信贷之前,该公司通过利用信用报告、分析宏观经济因素和利用其对行业的知识等因素来分析潜在客户的风险状况。公司在美国大陆运营的大多数地区规定,如果在法定规定的时间范围内提交留置权,则机械师对提供服务的财产享有留置权。如果客户余额在发票日期后30天内未支付,则通常被视为拖欠,如果余额仍未支付,则信用特权可能被取消。当应收账款的应收账款和收款能力得到合理保证时,拖欠应收账款的利息在其他收入中确认。
于2017年10月至2019年3月期间,本公司根据本公司的附属公司眼镜蛇收购有限公司(“眼镜蛇”)与波多黎各电力局(“PREPA”)订立的主服务协议,在波多黎各提供基础设施服务,以便因飓风玛丽亚而对PREPA的电网进行维修。于截至二零二二年九月三十日止三个月及九个月及截至二零二一年九月三十日止三个月及九个月内,本公司根据与PREPA签订的协议条款对拖欠应收账款收取利息合共$10.5百万美元和美元30.5分别为百万美元和美元9.3百万美元和美元27.0分别为100万美元。这些数额包括在未经审计的简明综合全面收益(亏损)报表中的“其他收入(费用),净额”。在截至2022年9月30日和2021年12月31日的未经审计简明综合资产负债表的“应收账款净额”中,计入利息费用#美元。141.3百万美元和美元110.8分别为100万美元。
本公司定期审查应收账款,并通过坏账准备计提预期损失。在评估已建立储备的水平时,本公司会根据客户支付所需款项的能力、经济事件及其他因素作出判断。随着客户财务状况的变化、情况的发展或可获得更多信息,可能需要对坏账准备进行调整。如果本公司预计客户可能无法支付所需款项,本公司将在作出该决定的期间通过从收入中计入费用来增加免税额。如果确定以前预留的金额是可收回的,公司将在作出该决定的期间通过对收入的贷记来减少拨备。一旦对应收账款的收款能力作出最终决定,就会定期从坏账准备中扣除坏账。
以下是截至2021年12月31日的年度和截至2022年9月30日的9个月的坏账准备前滚(单位:千):
| | | | | | | | |
余额,2021年1月1日 | | $ | 30,139 | |
计入坏账费用的增加 | | 41,873 | |
从收入中扣除的额外费用 | | 27,071 | |
在其他销售、一般和行政费用中增加的费用 | | 273 | |
记入其他收入(费用)、净关联方的增加额 | | 515 | |
记入其他收入(费用)的增加额,净额 | | 1,474 | |
收回以前记入坏账费用的应收款 | | (211) | |
核销的应收账款坏账扣除 | | (83,049) | |
平衡,2021年12月31日 | | 18,085 | |
计入坏账费用的增加 | | 37 | |
收回以前记入坏账费用的应收款 | | (149) | |
核销的应收账款坏账扣除 | | (14,330) | |
平衡,2022年9月30日 | | $ | 3,643 | |
公司已根据公司政策计提了特定准备金,这导致增加了总计为标称金额和$0.7截至2022年9月30日止九个月及截至2021年12月31日止年度分别为百万元。这些增加根据上述因素计入坏账支出。此外,在截至2021年12月31日的年度内,公司记录的坏账准备增加了#美元。0.3与其董事和高级管理人员责任保单的保险索赔应收账款相关的百万美元。在最终决定与公司政策一致之前,公司将继续进行收集。
格尔夫波特
公司的子公司黄貂鱼压力泵有限公司(“黄貂鱼压力泵”)和马斯基支撑剂有限责任公司(“马斯基”)分别与湾港能源公司(“湾港”)签订了一份压力泵合同和一份供砂合同。2020年11月13日,湾港根据破产法第11章提出自愿救济请愿书。有关更多信息,请参阅附注3和18。以下是与湾港特别相关的可疑账户拨备的前滚(以千为单位):
| | | | | | | | |
余额,2021年1月1日 | | 22,581 | |
计入坏账费用的增加 | | 41,196 | |
从收入中扣除的额外费用 | | 27,070 | |
记入其他收入(费用)、净关联方的增加额 | | 1,842 | |
核销的应收账款坏账扣除 | | (80,975) | |
平衡,2021年12月31日 | | $ | 11,714 | |
收回以前记入坏账费用的应收款 | | (147) | |
核销的应收账款坏账扣除 | | (11,567) | |
平衡,2022年9月30日 | | $ | — | |
PREPA
截至2022年9月30日,PREPA欠眼镜蛇大约$227.0百万美元的服务费用,不包括$141.3截至2022年9月30日,这些拖欠余额收取的利息为100万英镑。PREPA目前正在进行破产程序,该程序于2017年7月提起,目前正在美国波多黎各地区法院待决。因此,PREPA履行其付款义务的能力在很大程度上取决于联邦紧急事务管理局(FEMA)或其他来源的资金。2019年9月30日,眼镜蛇向美国波多黎各地区法院提出动议,要求追回PREPA欠眼镜蛇的款项,该动议被法院搁置。2020年3月25日,眼镜蛇提交了一项紧急动议,要求修改暂停令,并允许追回约#美元61.7与紧急情况主文件中包含的税收总额拨备有关的索赔
经修订的服务协议,于2017年10月19日与PREPA签订。这项紧急动议于2020年6月3日被驳回,法院延长了我们的动议的缓期。2020年12月9日,法院再次延长了我们的动议的缓期,并指示PREPA在2021年6月7日之前提交状况报告。2021年4月6日,眼镜蛇提交了解除暂缓令的动议。在这一申请之后,PREPA启动了与Cobra的讨论,导致PREPA和Cobra提交了一项联合动议,将2021年4月6日动议的所有最后期限推迟到2021年6月16日的综合听证会,因为PREPA的理解是,FEMA将在不久的将来发布一份关于PREPA和Cobra之间的紧急主服务协议的报告,该协议于2017年10月19日执行。法院于2021年4月14日批准了这项联合动议。2021年5月26日,联邦应急管理局发布了一份关于眼镜蛇和PREPA之间第一份合同的确定备忘录,其中除其他外,联邦应急管理局提出了二合同遵守问题,并因此得出结论,大约有#美元47100万美元的费用不是合同规定的核定费用。2021年6月14日,法院发布命令,将眼镜蛇提出的解除暂缓令的动议推迟到2021年8月4日举行听证会,并指示眼镜蛇和PREPA会面,并真诚地就以下事项进行磋商:(I)联邦应急管理局发布的2021年5月26日确定备忘录;(Ii)是否以及何时预期第二个确定备忘录。双方还被指示提交另一份状况报告,该报告于2021年7月20日提交。2021年7月23日,在猛犸象的帮助下,PREPA提出了一项上诉,要求支付全部47联邦应急管理局在2021年5月26日的决定备忘录中免除了100万美元的债务。联邦应急管理局部分批准了上诉,部分驳回了上诉。联邦应急管理局发现,员工成本为#美元。24.4100万人有资格获得资助。2021年8月4日,法院拒绝了眼镜蛇’2021年4月6日提出的解除暂缓令的动议,延长了我们寻求追回欠眼镜蛇的款项的动议的暂缓期限,并指示各方提交额外的联合状况报告,该报告于2022年1月22日提交。2022年1月26日,法院延长了暂缓执行期限,并指示双方在2022年7月25日之前提交进一步的状况报告。2022年6月7日,眼镜蛇提交了解除暂缓令的动议。2022年6月29日,法院拒绝了眼镜蛇’并将延期至2023年1月。
该公司认为,向PREPA收取的所有金额,包括拖欠应收账款的利息,都符合合同条款。此外,联邦环保局或代表联邦环保局进行了多次审查,结论是眼镜蛇向环保局收取的费用是合理的,环保局遵守了波多黎各关于紧急情况的法律法规,环保局进行了合理的采购程序。如上所述,2021年5月,联邦应急管理局提出了两个合同遵守问题,并得出结论,47根据合同,100万美元的成本不符合条件。然而,PREPA已提出上诉,要求支付全部47百万美元。联邦应急管理局部分批准了上诉,部分驳回了上诉。联邦应急管理局发现,员工成本为#美元。24.4100万人有资格获得资助。本公司认为这些应收账款是可收回的,在2022年9月30日或2021年12月31日不需要拨备。然而,如果PREPA(I)没有或没有获得履行合同规定的对眼镜蛇的义务所需的资金,(Ii)获得必要的资金但拒绝支付欠本公司的款项,或(Iii)没有支付欠本公司的服务款项,则应收账款可能无法收回。
信用风险和重要客户的集中度
可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括超过联邦保险限额的现金和现金等价物以及贸易应收账款。以下是我们的重要客户摘要,基于截至2022年9月30日和2021年12月31日的应收账款余额总额的百分比,以及截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月总收入的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收入 | | 应收账款 |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, | | 9月30日, | 12月31日, |
| 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
客户A(a) | — | % | — | % | | — | % | — | % | | 79 | % | 83 | % |
客户B(b) | 9 | % | 24 | % | | 12 | % | 8 | % | | 2 | % | — | % |
客户C(c) | — | % | — | % | | — | % | 10 | % | | — | % | — | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
a.客户A是第三方客户。从客户A获得的收入和相关应收账款余额来自公司的基础设施服务部门。客户A的应收账款还包括因拖欠应收账款所收取的利息而到期的应收账款。
b.客户B是第三方客户。从客户B获得的收入和相关应收账款余额来自公司的完井服务部门。
c.客户C在2021年6月29日之前一直是关联方客户。在2021年6月29日之前从该客户获得的收入计入未经审计的简明综合全面收益(亏损)表中的服务收入相关方和产品收入相关方。
金融工具的公允价值
该公司的金融工具包括现金和现金等价物、贸易应收账款、贸易应付账款、应收或应付给相关方的金额以及长期债务。由于短期性质,现金及现金等价物、应收贸易账款、关联方应收账款和应付贸易账款的账面价值接近公允价值。
乐器中的。长期债务的公允价值接近其账面价值,因为借贷成本会根据市场状况而波动。
3. 收入
该公司的主要收入来源包括基础设施服务、完井服务、天然砂支撑剂服务、钻井服务和其他服务,包括航空、设备租赁、原油运输、远程住宿和设备制造。按类型分列的公司收入见附注19。
公司的某些客户合同包括条款,规定当客户在合同名义结束日期之前援引其合同权利终止合同时,公司有权受到终止处罚。客户合同中的终止处罚各不相同,但就会计目的而言,通常被认为是实质性的,并在规定的合同期限内产生可强制执行的权利和义务。本公司在客户援引终止条款期间,将合同取消记为合同修改。合同终止处罚的确定以相关客户协议中规定的条款为基础。自修改之日起,公司使用期望值方法更新其对交易价格的估计,但受限制,并确认剩余履约期的金额。
基础设施服务
基础设施服务通常根据总服务协议、维修和维护合同或固定价格和非固定价格安装合同提供。这些合同下的定价可以是单价、成本加/小时(或时间和材料基础)或固定价格(或一次性基础)。一般来说,公司将基础设施服务作为随着时间推移而履行的单一履约义务进行会计处理。在某些情况下,作为与客户协议的一部分,公司提供在工作期间使用的材料。该公司将这些基础设施协议视为随着时间的推移而履行的多项履约义务。收入在一段时间内根据完成的天数或合同完成的天数随着工作进展而确认。根据我们基础设施服务部门的某些客户合同,公司在工程基本完成后的一段指定时间内为设备和劳务提供保修。
完井服务
完井服务通常基于采购订单、合同或现货市场提供。服务按日收费、按合同或按小时收费。一般而言,公司将完井服务作为随着时间推移而履行的单一履约义务进行会计处理。在某些情况下,公司提供支撑剂,作为与客户协议的一部分,用于压力泵。该公司将这些压力泵协议视为随着时间的推移而履行的多项履约义务。这些服务的工作通常是短期的,从几个小时到几天不等。一般而言,收入在每一项工作完成后根据已完成的外勤票证确认,其中包括所提供服务的费用、将设备调集到地点、消耗品用品和人员的费用。
额外的收入是通过收取人工费用和销售服务附带的消耗性用品来产生的。这些金额在消费相应商品和提供服务期间按比例确认。
根据与湾港的合同,黄貂鱼压力泵同意向湾港提供最多二合同所涵盖期间的压力泵船队。根据这项协议,履行义务得到了履行,因为提供的服务是根据时间的推移而不是每一部分工作的完成而提供的。黄貂鱼压力泵有权获得该客户的考虑,即使情况不允许我们进行工作。在合同期间提供的服务所欠黄貂鱼压力泵的所有对价都是固定的,获得这笔钱的权利是无条件的。2019年12月28日,格尔夫波特向特拉华州法院提起诉讼,要求终止本合同并支付赔偿金。此外,2020年11月13日,格尔夫波特根据《破产法》第11章提交了自愿救济请愿书。2021年3月22日,湾港将黄貂鱼压力泵合同列入提交给破产法院的主驳回时间表。本公司认定,这些因素改变了合同的范围,加速了合同的期限,并以其他方式改变了合同各方的权利和义务。因此,在截至2021年3月31日的三个月中,该公司将此作为合同修改进行了会计处理。黄貂鱼压力泵使用期望值方法估算未清偿损失总额为$。37.9100万美元,这导致确认净收入总计为#美元。14.8百万美元和坏账支出2.9在截至2021年3月31日的三个月中,之前确认的收入为100万美元。2021年9月21日,公司与湾港达成和解,根据和解协议,所有与黄貂鱼有关的诉讼
压力泵合同终止。由于本和解协议的结果,截至2021年9月30日止三个月,本公司撇销与黄貂鱼压力泵索赔有关的剩余应收账款,产生坏账开支及其他开支$。31.0百万美元和美元1.3分别为100万美元。直到2021年6月29日,湾港一直是关联方。2021年6月29日,根据其重组计划的条款,Gulfport拥有的公司股份全部转让给一个信托基金,使Gulfport的某些债权人受益。已确认的与本协议有关的收入包括在随附的未经审计的简明综合综合全面收益(亏损)表中的“服务收入相关项目”。见下文附注11和18。
天然砂支撑剂服务
本公司通过与客户签订供砂协议销售天然砂支撑剂。根据这些协议,沙子通常以每吨统一价格出售,或按指数调整后每吨统一价格出售。公司在客户获得产品的合法所有权时确认收入,这可能发生在生产设施、铁路始发地或目的地终点站。
本公司的某些供沙协议包含与购砂有关的最低数量承诺,根据该协议,如果客户未能达到所需的最低数量承诺,公司将收取差额付款。这些协议还可包含补足条款,根据该条款,可在未来期间对超过最低数量承诺的采购量适用差额付款。如果补充权存在,公司未来有义务在随后的几个月交付多余的产品数量。根据ASC 606,如果客户未能达到最低数量承诺,公司将根据与客户的讨论和管理层对业务的了解,评估其是否期望客户在合同规定的补充期内履行其未兑现的承诺。如果公司预计客户在未来期间将补足不足的数量,与短缺付款相关的收入将被递延并在客户使用补足数量的日期较早的日期确认,或者客户行使其权利弥补不足的数量的可能性变得微乎其微。如果公司预计客户不会在未来期间弥补不足的数量,则将应用分段模型,并在该模型表明客户无法接收多余数量时确认与短缺付款相关的收入。该公司确认的收入总额为$0.5百万美元和美元3.1在截至2022年9月30日的三个月和九个月内分别为6.0在截至2021年9月30日的9个月中,与短缺计划有关的资金达到100万美元。《公司》做到了不确认截至2021年9月30日的三个月内的任何收入缺口。
在公司的某些供砂协议中,客户在将产品装载到火车车厢时获得控制权,并向公司补偿所产生的所有运费。该公司已选择将运输和搬运作为履行转让沙子的承诺的活动来核算。如果在运输和搬运活动发生之前确认了相关产品的收入,公司将计入这些运输和搬运活动的相关成本。
根据与湾港签订的合同,马斯基同意向湾港出售和交付特定数量的沙子。2020年9月,马斯基对湾港提起诉讼,要求追回根据该协议到期的拖欠款项。2020年11月13日,湾港根据破产法第11章提出自愿救济请愿书。2021年3月22日,湾港将马斯基合同列入提交给破产法院的主驳回时间表。本公司认定,这些因素改变了合同的范围,加速了合同的期限,并以其他方式改变了合同各方的权利和义务。因此,在截至2021年3月31日的三个月中,该公司将此作为合同修改进行了会计处理。马斯基使用期望值方法估计未清偿损害赔偿总额为#美元。8.5100万美元,这导致确认净收入总计为#美元。2.1百万美元和坏账支出1.0在截至2021年3月31日的三个月中,之前确认的收入为100万美元。2021年9月21日,本公司与湾港达成和解,根据和解协议,所有与马斯基合同有关的诉讼均已终止,双方均解除了就附注18中讨论的诉讼事项对其他各方提出的所有索赔,而根据湾港的重组计划,马斯基对湾港的合同索赔将被允许,金额为$3.1百万美元。作为和解协议的结果,马斯基确认坏账支出为#美元。0.22021年第三季度为100万美元。直到2021年6月29日,湾港一直是关联方。已确认与本协议相关的收入计入随附的未经审计简明综合全面收益(亏损)表中的“产品收入相关方”,相关应收账款计入截至2021年12月31日的未经审计简明综合资产负债表中的“应收账款,净额”。见下文附注11和18。
钻探服务
合同钻井服务是根据日间工作合同提供的。定向钻井服务,包括马达租赁,按日收费或按小时收费,收入按工作进度确认。根据产出的衡量标准,随着工作的进展,随着时间的推移,履行义务也会得到满足。动员收入和成本在实际钻探天数内确认。由于市场状况,本公司从2019年12月开始暂时关闭合同陆地钻探业务,并从2020年4月开始暂停钻井作业。
其他服务
在本报告所述期间,该公司还提供其他服务项下报告的航空、设备租赁、原油运输、远程住宿和设备制造。由于市场状况,本公司从2019年7月开始暂时关闭固井和酸化作业以及回流作业,从2020年7月开始停止盘管、压力控制和全面服务运输业务,从2021年7月开始停止原油运输业务。该公司的其他服务通常是基于采购订单、合同或现货市场提供的。服务按日收费、按合同或按小时收费。这些服务的业绩义务随着时间的推移得到履行,收入根据产出的衡量标准在工作进展时确认。这些服务的工作通常是短期的,从几个小时到几天不等。
实用的权宜之计
对于(I)最初预期期限为#年的合同,公司不披露未履行的履约义务的价值一年(2)将可变对价全部分配给完全未履行的履约义务或完全未履行的构成单一履约义务一部分的独特货物或服务的合同。
合同余额
以下是该公司合同债务的前滚(以千为单位): | | | | | | | | |
平衡,2020年12月31日 | | $ | 8,281 | |
确认收入的扣除 | | (12,329) | |
递延差额付款增加 | | 7,023 | |
客户预付款延期增加 | | 275 | |
平衡,2021年12月31日 | | 3,250 | |
确认收入的扣除 | | (3,207) | |
已确认的返点信用扣减 | | (140) | |
| | |
客户预付款延期增加 | | 685 | |
平衡,2022年9月30日 | | $ | 588 | |
《公司》做到了不截至2022年9月30日、2021年12月31日或2020年12月31日有任何合同资产。
履约义务
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月,本期从前几期履行的履约确认的收入是名义金额。截至2022年9月30日,该公司不有任何未履行的履约义务。
4. 盘存
库存包括可供销售的原砂和加工砂、作为完工和生产作业的双重产品出售的化学品和其他产品以及表演服务中使用的用品。存货在平均成本的基础上按成本或可变现净值中较低者列报。本公司根据特定用途、未来效用、陈旧及其他因素评估其存货的估值。该公司的库存摘要如下(以千计): | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日, | | 十二月三十一日, |
| | 2022 | | 2021 |
供应品 | | $ | 4,872 | | | $ | 4,557 | |
原料 | | 838 | | | 701 | |
Oracle Work in Process | | 2,135 | | | 2,435 | |
成品 | | 486 | | | 673 | |
总库存 | | $ | 8,331 | | | $ | 8,366 | |
5. 物业、厂房及设备
财产、厂房和设备包括以下各项(以千计): | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 9月30日, | | 十二月三十一日, |
| 使用寿命 | | 2022 | | 2021 |
加压泵送设备 | 3-5年份 | | $ | 228,505 | | | $ | 220,414 | |
钻机及相关设备 | 3-15年份 | | 111,279 | | | 111,478 | |
机器和设备 | 7-20年份 | | 162,265 | | | 166,873 | |
建筑物(a) | 15-39年份 | | 41,572 | | | 46,006 | |
车辆、卡车及拖车 | 5-10年份 | | 102,325 | | | 103,982 | |
盘管设备 | 4-10年份 | | 6,753 | | | 7,592 | |
土地 | 不适用 | | 12,717 | | | 13,417 | |
土地改良 | 15租期或租期 | | 10,133 | | | 10,133 | |
铁路改善工程 | 10-20年份 | | 13,793 | | | 13,793 | |
其他财产和设备(b) | 3-12年份 | | 18,306 | | | 18,235 | |
| | | 707,648 | | | 711,923 | |
设备和装配过程中的设备押金(c) | | | 4,045 | | | 3,300 | |
| | | 711,693 | | | 715,223 | |
减去:累计折旧(d) | | | 576,471 | | | 538,637 | |
财产、厂房和设备合计,净额 | | | $ | 135,222 | | | $ | 176,586 | |
A.在2022年9月30日和2021年12月31日的建筑物中包括的费用为$7.6与经营租赁下的资产相关的百万美元。
B.在2022年9月30日和2021年12月31日,包括在其他财产和设备中的费用为#美元6.0与经营租赁下的资产相关的百万美元。
C.设备和正在组装的设备的押金是指向供应商交存的正在组装的设备和正在装备以供其预期用途的所购设备的押金。该设备尚未投入使用。
D.包括累计折旧#美元7.7百万美元和美元6.6截至2022年9月30日和2021年12月31日,分别为与经营租赁下的资产相关的100万欧元。
处置
客户在井下损坏或遗失的水平和定向钻井服务设备所得款项于收入中反映,相关设备的账面价值计入服务收入成本,并在未经审核的简明综合现金流量表中报告为投资活动的现金流入。在截至2022年9月30日的三个月和九个月里,出售损坏或遗失在井下的设备所得收益仅为名义金额和#美元。0.6销售损坏或遗失在井下的设备所得收益分别为100万美元和0.1百万美元和美元0.6分别为100万美元。《公司》做到了不在截至2021年9月30日的三个月和九个月内,出售设备的任何收益或收益是否损坏或丢失。
出售或处置资产的收益以及相关设备的账面价值在未经审计的简明综合综合全面收益(亏损)表上的“出售资产收益,净额”中反映。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月,出售设备的收益为#美元。0.8百万,$8.0百万,$4.9百万美元和美元9.5百万美元,出售或处置设备的收益为#美元0.6百万,$3.7百万,$3.0百万美元和美元4.6分别为100万美元。
折旧、损耗、摊销和增值
折旧、损耗、摊销和增值费用汇总如下(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
折旧费用 | $ | 14,031 | | | $ | 18,179 | | | $ | 47,716 | | | $ | 58,625 | |
摊销费用 | 195 | | | 249 | | | 584 | | | 756 | |
冲积耗损费用 | 1,616 | | | 720 | | | 2,185 | | | 1,178 | |
折旧、损耗、摊销和增值 | $ | 15,842 | | | $ | 19,148 | | | $ | 50,485 | | | $ | 60,559 | |
6. 商誉与无形资产
商誉
截至2022年9月30日的9个月和截至2021年12月31日的年度,按报告分部分列的商誉账面净额变动情况如下(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基础设施 | | 完井 | | 沙粒 | | 其他 | | 总计 |
截至2021年1月1日的余额 | | | | | | | | | |
商誉 | $ | 891 | | | $ | 86,043 | | | $ | 2,684 | | | $ | 14,830 | | | $ | 104,448 | |
累计减值损失 | — | | | (76,829) | | | (2,684) | | | (12,327) | | | (91,840) | |
| 891 | | | 9,214 | | | — | | | 2,503 | | | 12,608 | |
收购 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
减值损失 | (891) | | | — | | | — | | | — | | | (891) | |
截至2021年12月31日的余额 | | | | | | | | | |
商誉 | 891 | | | 86,043 | | | 2,684 | | | 14,830 | | | 104,448 | |
累计减值损失 | (891) | | | (76,829) | | | (2,684) | | | (12,327) | | | (92,731) | |
| — | | | 9,214 | | | — | | | 2,503 | | | 11,717 | |
收购 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
减值损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
截至2022年9月30日的余额 | | | | | | | | | |
商誉 | 891 | | | 86,043 | | | 2,684 | | | 14,830 | | | 104,448 | |
累计减值损失 | (891) | | | (76,829) | | | (2,684) | | | (12,327) | | | (92,731) | |
| $ | — | | | $ | 9,214 | | | $ | — | | | $ | 2,503 | | | $ | 11,717 | |
本公司在2021年第四季度进行了上述定性评估。根据这项评估,本公司的结论是,黄貂鱼压力泵、银背和航空报告单位的公允价值很可能大于其账面价值。因此,不需要对这些设备进行进一步测试。此外,该公司得出结论,其基础设施报告部门的账面价值大于其公允价值。为确定基础设施报告单位于2021年12月31日的公允价值,本公司采用收益法。收益法根据使用加权平均资本成本贴现的预期现金流量来估计公允价值。因此,该公司损害了与5星及更高功率相关的商誉,导致1美元0.92021年的减值费用为100万英镑。《公司》做到了不确认截至2022年9月30日的三个月和九个月内的任何商誉减值。
无形资产
该公司记录了以下固定的活体无形资产(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, | | 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 |
商号 | 7,850 | | | 7,850 | |
减去:累计摊销-商标名 | (5,873) | | | (5,289) | |
无形资产,净额 | $ | 1,977 | | | $ | 2,561 | |
无形资产摊销费用为#美元。0.2百万美元,以及$0.6截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元和0.2百万美元和美元0.8截至2021年9月30日的三个月和九个月分别为100万美元。商标名的最初使用期限从10至20截至2022年9月30日,剩余平均使用寿命为3.4好几年了。
预计未来期间的预计摊销费用总额如下(以千计): | | | | | | | | |
2022年剩余时间 | | $ | 195 | |
2023 | | 779 | |
2024 | | 711 | |
2025 | | 91 | |
2026 | | 91 | |
此后 | | 110 | |
| | $ | 1,977 | |
7. 权益法投资
2018年12月21日,眼镜蛇航空服务有限责任公司(“眼镜蛇航空”)和关联方Wexford Partners Investment Co.LLC(“Wexford Investment”)成立了一家名为Brim Acquirements LLC(“Brim Acquirements”)的合资企业,以收购Brim Equipment Leending,Inc.(“Brim Equipment”)的全部未偿还股权,总收购价格约为$2.0百万美元。眼镜蛇航空拥有一家49%的经济权益,Wexford Investment拥有51%在Brim收购中的经济权益,每个成员按比例贡献Brim收购的初始资本#美元。2.0百万美元。通过Brim Equipment收购的BIM拥有四商用直升机和租赁五商用直升机用于业务,用于提供各种服务,包括短途、空中点火、吊装作业、航空摄影、灭火、建筑服务、动物/捕获/调查、搜索和救援、空中执法、电力线建设、精密长线作业、管道建设和测量、矿产和地震勘探以及航空播种和施肥。
该公司使用权益会计方法对其在Brim收购中的投资进行会计核算,该投资的账面价值约为#美元。3.3百万美元和美元3.4分别为2022年9月30日和2021年12月31日。该投资计入未经审计的简明综合资产负债表中的“其他非流动资产”。该公司对其#美元的投资记录了权益法调整。0.3百万美元和(美元0.1),分别为截至2022年9月30日的三个月和九个月,以及标称金额和(美元0.5截至2021年9月30日的第三季度和第九季度分别为100万美元,列入未经审计的简明综合全面收益(亏损)报表中的“其他收入(支出)净额”。
8. 应计费用和其他流动负债及其他长期负债
应计费用和其他流动负债以及其他长期负债包括以下各项(千): | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日, | | 十二月三十一日, |
| | 2022 | | 2021 |
应计法律和解(a) | | $ | 10,201 | | | $ | 18,966 | |
应缴州税和地方税 | | 13,422 | | | 13,772 | |
应计薪酬和福利 | | 4,886 | | | 5,133 | |
融资保险费(b) | | 876 | | | 9,852 | |
售后租回负债(c) | | 4,644 | | | 3,340 | |
工资税应缴税款 | | 2,052 | | | 2,810 | |
融资租赁 | | 2,209 | | | 1,834 | |
保险准备金 | | 1,367 | | | 1,413 | |
递延收入 | | 588 | | | 3,250 | |
其他 | | 2,337 | | | 2,146 | |
应计费用和其他流动负债总额 | | $ | 42,582 | | | $ | 62,516 | |
| | | | |
其他长期负债 | | | | |
融资租赁 | | $ | 2,628 | | | $ | 4,375 | |
售后租回负债(c) | | 7,804 | | | 7,318 | |
| | | | |
| | | | |
其他长期负债总额 | | $ | 10,432 | | | $ | 11,693 | |
a.2021年8月2日,公司达成协议,就某一法律问题达成和解。有关更多详细信息,请参见注释18。
b.融资型保险费按月分期付款,无抵押,在年终后12个月内到期。截至2022年9月30日和2021年12月31日,与融资保险费相关的适用利率范围为1.95%至2.45%.
c.于2020年12月30日,本公司与First National Capital,LLC(“FNC”)订立协议,同意将其基础设施部门的若干资产出售予FNC,总收益为$5.0百万美元。在出售资产的同时,本公司签订了一项36月租协议,根据该协议,本公司同意以每月#美元的租金租回资产。0.1百万美元。2021年6月1日,公司与FNC签订了另一项协议,根据该协议,公司将其基础设施部门的额外资产出售给FNC,总收益为$9.5百万美元,并签订了42-月租赁协议,根据该协议,公司同意以每月#美元的租金回租资产0.2百万美元。2022年6月1日,公司与FNC签订了另一项协议,根据该协议,公司将其基础设施部门的额外资产出售给FNC,总收益为$4.6百万美元,并签订了42-月租赁协议,根据该协议,公司同意以每月#美元的租金回租资产0.1百万美元。根据协议,该公司有权在租赁条款结束时购买资产。该公司记录了收到的收益的负债,并将继续对资产进行折旧。本公司已计入一项利率,以便财务负债的账面金额将为初始租赁期限结束时的预期回购价格。
9. 债务
长期债务包括以下债务(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日, | | 十二月三十一日, |
| | 2022 | | 2021 |
循环信贷安排 | | $ | 92,776 | | | $ | 83,370 | |
航空票据 | | — | | | 3,371 | |
未摊销债务发行成本 | | — | | | (33) | |
债务总额 | | 92,776 | | | 86,708 | |
减:当前部分 | | — | | | 1,468 | |
长期债务总额 | | $ | 92,776 | | | $ | 85,240 | |
巨额信贷安排
2018年10月19日,Mammoth Inc.及其若干直接和间接子公司作为借款人,与贷款人一方和PNC Bank,National Association,作为贷款人和贷款人的行政代理,签订了经修订和重述的经修订和重述的循环信贷和担保协议(“循环信贷安排”)。循环信贷安排将于2023年10月19日到期。循环信贷安排下的借款以猛犸象公司(包括子公司)的资产为抵押,并须按月编制借款基数计算。循环信贷安排还包含各种惯常的、肯定的和限制性的契约。
截至2022年9月30日,循环信贷安排下的未偿还借款为#美元。92.8百万美元和美元6.9该安排下可用借款能力的百万美元,生效后为$7.1百万未偿信用证和维持一美元的要求10.0从可用的借款能力中拨出100万美元的储备。截至2021年12月31日,循环信贷安排下的未偿还借款为#美元。83.4百万美元和美元16.5该安排下的借款能力为100万美元,生效后为9.0百万未偿信用证和维持一美元的要求10.0从可用的借款能力中拨出100万美元的储备。
由于缺乏PREPA的付款,该公司预计很可能会违反截至2021年9月30日的财政季度的循环信贷安排中包含的杠杆率契约。于二零二一年十一月三日,本公司订立循环信贷安排第三次修订(“第三次修订”),以(其中包括)(I)暂停截至2021年9月30日及2021年12月31日止季度的杠杆率及固定费用覆盖率契诺;(Ii)将最高循环垫款金额由130百万至美元120百万美元,(三)增加最低调整后EBITDA财务契约#美元6.0截至2021年12月31日的季度,(Iv)将所有贷款的适用保证金设置为3.50%在有限度的契约豁免期间,(5)增加一项要求,要求提供不少于#美元的左轮手枪10.0在有限的契约放弃期间,(6)永久减少最高循环垫款金额,数额相当于50%(50在有限契约豁免期间,(Vii)取消不受限制附属公司的申报。《公约》有限弃权期自《第三修正案》生效之日起至2022年2月28日止,如下所述。
于二零二二年二月二十八日,本公司订立循环信贷安排第四修正案(“第四修正案”),以(I)如下所述修订财务契诺,(Ii)规定有条件地增加适用的利差,(Iii)准许若干售后回租交易,(Iv)规定将最高循环垫款金额减少相等于50PREPA索赔收益的%,以符合条件的开票应收账款和未开票应收账款之和为下限,以及(V)根据公司对付款进行分类’S与MasTec Renewables波多黎各有限责任公司(“MasTec”)达成和解协议,作为限制性付款,并需要$20.0在支付这种款项之前和之后都有数百万的可获得性。
我们的循环信贷安排下的金融契约修改如下:
•消除杠杆率;
•固定收费覆盖率降至.85在截至2022年6月30日的六个月内增至1.0,并增至1.1至1.0之后的期间;
•最低调整后EBITDA契约为#美元4.7增加了截至2022年5月31日的五个月的百万美元,不包括从PREPA应收账款的利息;以及
•最低超额可获得性契约减少到#美元7.5到2022年3月31日,在此之后,最低超额可获得性契约增加到$10.0百万美元。
第四修正案还永久免除了借款人分别在截至2021年9月30日和2021年12月31日的财政季度遵守循环信贷安排中的杠杆率和固定费用覆盖率契约,结束了第三修正案规定的有限契约豁免期。截至2022年9月30日,该公司遵守了循环信贷安排下适用的财务契约。
截至2022年10月26日,循环信贷安排下的未偿还借款为#美元。89.7百万美元和美元13.0可用借款能力为百万美元,生效后为7.1百万未偿信用证和维持一美元的要求10.0从可用的借款能力中拨出100万美元的储备。
如循环信贷安排下发生违约事件而仍未治愈,则可能对本公司的业务、财务状况、流动资金及经营业绩产生重大不利影响。贷款人(I)不会被要求向公司提供任何额外的贷款,(Ii)可选择将利率提高200(Iii)可选择宣布所有未偿还借款连同应计及未付利息及费用到期及应付,(Iv)可要求本公司动用其所有可动用现金偿还未偿还借款,及(V)可取消本公司几乎所有资产的赎回权。此外,公司的循环信贷安排目前计划于2023年10月19日到期。 尽管本公司继续探索各种战略选择,以在预定到期日或之前延长、再融资或偿还其循环信贷安排,但不能保证此类延期、再融资或偿还将得到保证。 此外,任何该等延长或新增信贷安排的条款可能较现有循环信贷安排的条款对本公司不利,这可能会大幅增加本公司的资金成本,并可能对本公司的流动资金及财务状况产生重大不利影响。
航空票据
2020年11月6日,豹航空有限责任公司(简称豹航空)和眼镜蛇航空公司达成了一项39-与Bank7(“航空票据”)签订的一个月期票协议,本金总额为#美元4.6百万美元,并收到净收益#美元4.5百万美元。航空票据的利息基于《华尔街日报》的最优惠利率加利润率1%。航空票据于2022年9月30日付清。
10. 可变利息实体
公司的全资子公司Dre Wolf Energy Services LLC(“Dre Wolf”)和Predator Aviation LLC(“Predator Aviation”)是与TVPX飞机解决方案公司(“投票受托人”)签订投票信托协议的一方。根据投票信托协议,Dre Wolf将100转让其在眼镜蛇航空和捕食者航空的会员权益的百分比100将其在Leopard的会员权益的%转让给各自的投票受托人,以换取投票信托证书。Dre Wolf和Predator Aviation保留吸收眼镜蛇航空和Leopard所有预期回报或损失的义务。在将会员权益转让给投票受托人之前,眼镜蛇航空公司是Dre Wolf的全资子公司,Leopard是捕食者航空公司的全资子公司。眼镜蛇航空拥有二直升机和辅助设备,100航空救援系统公司(“ARS”)的股权49在Brim收购中的股权的%。豹子拥有一直升机。Dre Wolf和Predator Aviation签订了投票信托协议,以满足某些注册要求。
Dre Wolf和Predator Aviation的投票权与它们各自承担的吸收眼镜蛇航空和Leopard预期收益或损失的义务不成比例,眼镜蛇航空和Leopard的所有活动都是代表Dre Wolf和Predator Aviation进行的,这两家公司的投票权少得不成比例;因此,Cobra Aviation和Leopard符合VIE的标准。眼镜蛇航空公司和豹航空公司的业务活动由Dre Wolf航空公司和掠夺者航空公司的官员指导,Dre Wolf航空公司和Predator Aviation公司有权随时终止投票信托协议。因此,该公司通过Dre Wolf和Predator Aviation被认为是VIE的主要受益者,并于2022年9月30日整合了眼镜蛇航空和Leopard。
11. 销售、一般和管理费用
销售、一般和行政(“SG&A”)费用包括以下各项(以千计): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
现金支出: | | | | | | | |
薪酬和福利 | $ | 3,676 | | | $ | 3,353 | | | $ | 9,796 | | | $ | 11,379 | |
专业服务(a) | 3,706 | | | 4,134 | | | 10,067 | | | 8,399 | |
其他(b) | 2,059 | | | 2,252 | | | 6,127 | | | 7,058 | |
现金SG&A费用合计 | 9,441 | | | 9,739 | | | 25,990 | | | 26,836 | |
非现金支出: | | | | | | | |
坏账准备(c) | 3 | | | 31,449 | | | (112) | | | 41,650 | |
| | | | | | | |
基于股票的薪酬 | 241 | | | 241 | | | 682 | | | 827 | |
非现金SG&A费用合计 | 244 | | | 31,690 | | | 570 | | | 42,477 | |
SG&A费用合计 | $ | 9,685 | | | $ | 41,429 | | | $ | 26,560 | | | $ | 69,313 | |
A.总额达$的若干法律费用0.4百万美元和美元5.4在截至2021年9月30日的三个月和九个月里,分别有100万人重新归类为其他净额。专业费用增加的主要原因是与持续业务有关的事项的法律费用增加。
B.包括与差旅有关的费用、信息技术费用、租金、水电费以及其他一般和行政相关费用。
C.截至2021年9月30日的三个月和九个月的坏账准备金包括#美元31.2百万美元和美元41.2100万美元与黄貂鱼压力泵和马斯基与湾港的合同有关。请参阅附注2和18。
12. 所得税
公司记录的所得税支出为#美元。11.4截至2022年9月30日的9个月为100万美元,而所得税优惠为26.4在截至2021年9月30日的9个月中,该公司的有效税率为189%和23截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月分别为2%。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月的实际税率与法定税率21%不同,主要是由于美国和波多黎各之间的收入组合以及估值免税额的变化。
13. 租契
承租人会计
本公司确认相当于租赁付款现值的租赁负债和代表其在租期超过12个月的所有租赁中使用标的资产的权利的使用权资产。对于经营租赁,租赁付款的租赁费用按租赁期内的直线基础确认,而融资租赁包括经营费用和利息支出部分。对于所有租期为12个月或以下的租约,本公司已选择实际权宜之计,不确认租赁资产和负债,并在租赁期内按直线原则确认该等短期租约的租赁费用。
该公司的经营租赁主要用于轨道车辆、房地产和设备,其融资租赁主要用于机械和设备。一般而言,本公司在评估租约时不包括续期或终止选择权,除非某些资产的续期或终止被视为合理确定。本公司某些租约的会计核算可能需要重大判断,包括确定合同是否包含租约、确定用于计算租赁协议租赁付款净现值的递增借款利率,以及评估续签或终止选项的可能性。包含租赁和非租赁组成部分的租赁协议通常作为单一租赁组成部分入账。
该公司租约所隐含的税率并不容易厘定。因此,本公司采用基于租赁开始日可获得的信息的递增借款利率来确定租赁付款的现值。公司的递增借款利率反映了它将支付的估计利率
在类似期限内以抵押方式借入相当于在类似经济环境下的租赁费的金额。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的租赁费用包括以下内容(以千为单位): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
经营租赁费用 | $ | 1,668 | | | $ | 2,210 | | | $ | 5,189 | | | $ | 7,082 | |
短期租赁费用 | 14 | | | 113 | | | 72 | | | 477 | |
融资租赁费用: | | | | | | | |
使用权资产摊销 | 447 | | | 412 | | | 1,252 | | | 1,179 | |
租赁负债利息 | 44 | | | 51 | | | 138 | | | 149 | |
租赁总费用 | $ | 2,173 | | | $ | 2,786 | | | $ | 6,651 | | | $ | 8,887 | |
截至2022年9月30日和2021年12月31日与租赁相关的补充资产负债表信息如下(单位:千): | | | | | | | | | | | |
| 9月30日, | | 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 |
经营租赁: | | | |
经营性租赁使用权资产 | $ | 10,187 | | | $ | 12,168 | |
当期经营租赁负债 | 5,107 | | | 5,942 | |
长期经营租赁负债 | 4,949 | | | 5,918 | |
融资租赁: | | | |
财产、厂房和设备、净值 | $ | 4,778 | | | $ | 6,065 | |
应计费用和其他流动负债 | 2,209 | | | 1,834 | |
其他负债 | 2,628 | | | 4,375 | |
与截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月以及截至2022年9月30日和2021年12月31日的租约有关的其他补充信息如下(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金: | | | | | | | |
来自经营租赁的经营现金流 | $ | 1,416 | | | $ | 2,159 | | | $ | 5,011 | | | $ | 7,079 | |
融资租赁的营运现金流 | 44 | | | 51 | | | 138 | | | 149 | |
融资租赁产生的现金流 | 456 | | | 426 | | | 1,365 | | | 1,229 | |
以租赁义务换取的使用权资产: | | | | | | | |
经营租约 | $ | 339 | | | $ | 697 | | | $ | 3,158 | | | $ | 879 | |
融资租赁 | — | | | 1,822 | | | — | | | 1,822 | |
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, | | 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 |
加权平均剩余租期: | | | |
经营租约 | 3.1年份 | | 3.1年份 |
融资租赁 | 2.7年份 | | 3.3年份 |
加权平均贴现率: | | | |
经营租约 | 3.3 | % | | 3.3 | % |
融资租赁 | 3.3 | % | | 3.3 | % |
截至2022年9月30日的租赁负债到期日如下(单位:千): | | | | | | | | | | | |
| 经营租约 | | 融资租赁 |
2022年剩余时间 | $ | 1,739 | | | $ | 500 | |
2023 | 4,657 | | | 2,262 | |
2024 | 2,674 | | | 965 | |
2025 | 998 | | | 524 | |
2026 | 146 | | | 795 | |
此后 | 407 | | | — | |
租赁付款总额 | 10,621 | | | 5,046 | |
减去:现值折扣 | 565 | | | 209 | |
租赁付款现值 | $ | 10,056 | | | $ | 4,837 | |
出租人会计
本公司与其客户就钻井服务、航空服务及远程住宿服务订立的若干协议包含ASC 842项下的营运租赁部分,原因是(I)有经确认的资产,(Ii)客户在整个使用期内实质上获得已确认资产的所有经济利益,及(Iii)客户在整个使用期内指示使用经确认的资产。本公司已选择应用向出租人提供的实际权宜之计,在收入确认模式相同的情况下合并合同中的租赁和非租赁部分,且租赁部分在分开核算时将被视为经营租赁。实际权宜之计还允许出租人在非租赁组成部分是合并组成部分的主要要素的情况下,根据ASC 606,与客户的合同收入,对合并租赁组成部分和非租赁组成部分进行核算。
该公司的租赁协议通常是短期的,租赁收入按月、日或小时费率随时间确认。本公司并无向承租人提供于租赁期满时购买租赁资产的选择权,而承租人亦不就租赁资产提供剩余价值担保。该公司确认租赁收入为#美元。0.7百万美元和美元0.6在截至2022年和2021年9月30日的三个月内分别为100万美元和2.4百万美元和美元1.7在截至2022年和2021年9月30日止九个月内,分别计入未经审计简明综合全面收益(亏损)表中的“服务收入”和“服务收入相关方”。
14. 每股收益(亏损)
下表列出了普通股基本净收益(亏损)和稀释后净收益(亏损)组成部分的对账情况(单位为千,每股数据除外): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
每股基本收益(亏损): | | | | | | | |
收益(亏损)分配: | | | | | | | |
净收益(亏损) | $ | 7,726 | | | $ | (40,901) | | | $ | (5,388) | | | $ | (88,131) | |
加权平均已发行普通股 | 47,312 | | | 46,683 | | | 47,129 | | | 46,342 | |
每股基本收益(亏损) | $ | 0.16 | | | $ | (0.88) | | | $ | (0.11) | | | $ | (1.90) | |
| | | | | | | |
每股摊薄收益(亏损): | | | | | | | |
收益(亏损)分配: | | | | | | | |
净收益(亏损) | $ | 7,726 | | | $ | (40,901) | | | $ | (5,388) | | | $ | (88,131) | |
包括稀释效应在内的加权平均普通股(a) | 47,843 | | | 46,683 | | | 47,129 | | | 46,342 | |
稀释后每股收益(亏损) | $ | 0.16 | | | $ | (0.88) | | | $ | (0.11) | | | $ | (1.90) | |
a. 不是截至2022年9月30日的九个月和截至2021年9月30日的三个月和九个月的潜在稀释限制性股票奖励的增量股份被计入,因为根据库存股方法,它们的影响是反稀释的。
15. 基于权益的薪酬
于Wexford及Gulfport成立若干经营实体后,指定管理层成员(“指定成员”)及若干非雇员成员(“非雇员成员”)获授予在供款成员未退还的资本结余收回后从经营实体收取分派的权利(称为“支付”拨备)。
2014年11月24日,结合经营实体对猛犸象的贡献对奖项进行了修改。这些奖项不是在有限合伙人单位或普通合伙人单位授予的。这些奖励是为了奖励猛犸象的多数股权持有人MEH Sub成员的可分配收益中的权益。
在猛犸象公司首次公开募股(IPO)的截止日期,猛犸象的多数股权持有人的未归还资本余额并未完全从其在IPO中出售普通股中收回。因此,没有发生支付,也没有记录赔偿费用。
剩余奖励的支付预计将发生在贡献成员的未退还资本余额从MEH Sub额外出售其公司普通股或从股息分配中收回时,这在事件发生之前被认为是不可能的。就指定的成员奖励而言,未确认的数额为#美元,代表该奖励截至修改日期或授予日期的公允价值。5.6百万美元。
对于公司的非雇员成员奖励,未确认的金额,即奖励截至ASU 2018-07通过之日的公允价值为#美元18.9百万美元。
16. 基于股票的薪酬
2016年计划授权公司董事会或公司董事会薪酬委员会授予限制性股票、限制性股票单位、股票增值权、股票期权和业绩奖励。确实有4.5根据2016年计划预留供发行的普通股百万股。
限售股单位
限制性股票单位奖励的公允价值是根据授予之日公司普通股的公允市场价值确定的。这一价值将在归属期间摊销。
以下是2016年计划下限制性股票未归属股份的状况和变化摘要。 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未归属的限制性股数 | | 加权平均授予日期公允价值 |
截至2021年1月1日的未归属股份 | | 1,914,782 | | | $ | 1.21 | |
授与 | | 128,205 | | | 3.90 | |
既得 | | (914,782) | | | 1.52 | |
被没收 | | — | | | — | |
截至2021年12月31日的未归属股份 | | 1,128,205 | | | 1.27 | |
授与 | | 228,310 | | | 2.19 | |
既得 | | (628,205) | | | 1.54 | |
被没收 | | — | | | — | |
截至2022年9月30日的未归属股份 | | 728,310 | | | $ | 1.32 | |
截至2022年9月30日,0.6与未归属的限制性股票相关的未确认补偿成本总额的100万美元。预计成本将在加权平均期间内确认,约为0.6好几年了。
包括在收入和销售成本、一般和行政费用中的是基于股票的薪酬费用$0.2百万美元和美元0.7截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元和0.3百万美元和美元1.0截至2021年9月30日的三个月和九个月分别为100万美元。
17. 关联方交易
公司子公司之间的交易包括黄貂鱼压力泵、穆斯基、黄貂鱼能源服务有限责任公司(SR Energy)、黑豹钻井系统公司(Panther Drilling Systems LLC)、蟒蛇制造有限公司(Anaconda)、眼镜蛇航空公司、ARS和Leopard与下列公司之间的关联交易:Gulfport、Wexford、Grizzly油砂ULC(“Grizzly”)、El Toro Resources LLC(“El Toro”)、Elk City Yard LLC(“Elk City Yard”)、双桶井下技术有限公司(“DBDHT”)、投资集团有限责任公司(“Caliber Investment Group LLC”)和Brim Equipment。
以下是关联方交易摘要(单位:千): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, | | 9月30日, | 12月31日, |
| | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| | 收入 | | 应收账款 |
黄貂鱼加压泵和湾口 | (a) | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | 14,812 | | | $ | — | | $ | — | |
马斯基和湾港 | (b) | — | | — | | | — | | 2,145 | | | — | | — | |
眼镜蛇航空/ARS/豹和帽状设备 | (c) | 81 | | 133 | | | 234 | | 267 | | | 192 | | 85 | |
黑豹和厄尔托罗 | (d) | 274 | | 468 | | | 790 | | 599 | | | 189 | | — | |
其他关系 | | — | | — | | | — | | — | | | 5 | | 3 | |
| | $ | 355 | | $ | 601 | | | $ | 1,024 | | $ | 17,823 | | | $ | 386 | | $ | 88 | |
| | | | | | | | | |
| | 其他 | | 应收账款 |
黄貂鱼加压泵和湾口 | (a) | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | (514) | | | $ | — | | $ | — | |
马斯基和湾港 | (b) | — | | — | | | — | | (1) | | | — | | — | |
| | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | (515) | | | $ | — | | $ | — | |
| | | | | | | | $ | 386 | | $ | 88 | |
a.黄貂鱼加压泵为湾港提供加压泵送、吞吐及相关完井服务。其他数额是对与这些服务有关的拖欠应收账款收取的利息。2021年6月29日,湾港不再是关联方。请参阅注释3。
b.Muskie同意出售和交付,Gulfport同意购买规定的年度和每月数量的天然砂支撑剂,但协议中规定的某些例外情况除外,并支付某些成本和支出。其他金额为与本协议有关的拖欠应收账款收取的利息。2021年6月29日,湾港不再是关联方。请参阅注释3。
c.眼镜蛇航空、ARS和Leopard根据飞机租赁和管理协议将直升机租赁给Brim Equipment。
d.根据主服务协议,Panther为Wexford控制的实体El Toro提供定向钻井服务。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, | | 9月30日, | 12月31日, |
| | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| | 收入成本 | | 应付帐款 |
眼镜蛇航空/ARS/豹和帽状设备 | (a) | $ | 17 | | $ | 18 | | | $ | 57 | | $ | 53 | | | $ | 25 | | $ | 5 | |
《公司与口径》 | (b) | 89 | | 136 | | | 268 | | 263 | | | — | | — | |
其他关系 | | 36 | | 27 | | | 80 | | 81 | | | — | | — | |
| | $ | 142 | | $ | 181 | | | $ | 405 | | $ | 397 | | | $ | 25 | | $ | 5 | |
| | | | | | | | | |
| | 销售、一般和行政费用 | | | |
《公司与口径》 | (b) | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | 374 | | | $ | — | | $ | — | |
其他 | | — | | — | | | — | | 11 | | | — | | — | |
| | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | 385 | | | $ | — | | $ | — | |
| | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
a.眼镜蛇航空、ARS和Leopard根据飞机租赁和管理协议将直升机租赁给Brim Equipment。
b.由Wexford控制的实体Caliber将办公空间租赁给该公司。
2018年12月21日,眼镜蛇航空收购了ARS的全部未偿还股权,并购买了二商用直升机、备件、支持设备和来自Brim Equipment的飞机文件。在这些交易之后,也是在2018年12月21日,眼镜蛇航空与Wexford Investments成立了一家名为Brim Acquirements的合资企业,以收购Brim Equipment的所有未偿还股权。眼镜蛇航空拥有一家49%的经济权益,Wexford Investment拥有51%在Brim收购中的经济权益,每个成员按比例贡献Brim收购的初始资本#美元。2.0百万美元。Wexford Investments是由Wexford控制的实体,它拥有大约48占公司已发行普通股的%。ARS向Brim Equipment租赁一架直升机,眼镜蛇航空租赁二根据飞机租赁和管理协议的条款,作为这些交易的一部分向Brim设备购买了直升机。有关进一步讨论,请参阅注7。
18. 承付款和或有事项
承付款
该公司已与供应商签订了包含最低采购义务的协议以及购买资本设备的协议。截至2022年9月30日生效的购买义务规定的未来最低付款总额约为#美元。0.2100万美元,预计将在未来12个月内支付。截至2022年9月30日,用于购买资本设备的未来付款总额约为22.7100万美元,这主要与我们的压力泵业务有关。这些款项预计将在接下来的几年内支付六个月。2022年9月30日之后,该公司订购了额外的设备,总承诺额为0.4100万美元,主要用于完井和基础设施领域。
信用证
本公司拥有根据本公司循环信贷协议签发的各种信用证,该循环信贷协议以本公司几乎所有资产为抵押。信用证分类如下(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日, | | 十二月三十一日, |
| | 2022 | | 2021 |
环境修复 | | $ | 3,694 | | | $ | 3,694 | |
保险计划 | | 3,389 | | | 3,890 | |
轨道车辆承诺 | | — | | | 455 | |
绑定程序 | | — | | | 1,000 | |
信用证总额 | | $ | 7,083 | | | $ | 9,039 | |
保险
本公司为其资产的实物部分损失、雇主责任、汽车责任、商业一般责任、工人赔偿和其他特定风险投保。在某些情况下,公司还选择通过增加某些保单的免赔额来承担更大的风险。在2022年9月30日和2021年12月31日,工人赔偿和汽车责任政策要求每次发生事故可扣除的金额最高为$0.3百万美元和美元0.1分别为100万美元。截至2022年9月30日和2021年12月31日,工人补偿和汽车责任保险的止损总额为1美元。5.4百万美元。本公司根据估计数确定索赔中未支付的可扣除部分的负债。在2022年9月30日和2021年12月31日,应计索赔分别为#美元1.4百万美元。
该公司还为董事和高级管理人员的责任提供保险。截至2022年9月30日和2021年12月31日,董事和高级管理人员责任保单每次发生可扣除的金额为$1.0百万美元,总免赔额为$10.0百万美元。截至2022年9月30日和2021年12月31日,公司没有任何关于董事和高级管理人员责任的应计索赔。
该公司还为其员工健康保险提供自我保险。该公司的自我保险计划以止损#美元的形式承保。0.2每位参与者100万美元,止损总额为$5.8截至2021年12月31日的日历年为百万美元。截至2022年9月30日和2021年12月31日,应计索赔为#美元。1.3百万美元和美元1.6分别为100万美元。随着实际索赔的继续发展,这些估计在短期内可能会发生变化。
保修保证
根据我们基础设施服务部门的某些客户合同,公司在工程基本完成后的一段特定时间内保证根据合同履行的设备和劳务。一般说来,保修适用于一年或者更少。不是截至2022年9月30日和2021年12月31日应计负债,以及不是在截至2022年9月30日或2021年9月30日的9个月内确认了与保修索赔相关的费用。然而,如果发生保修索赔,公司可能会被要求维修或更换保修项目,在大多数情况下,保修项目是由设备制造商延长保修期限的。如果设备制造商未能履行保修义务或拒绝本公司提出的保修索赔,本公司可能被要求支付维修或更换费用。
债券
在正常业务过程中,公司需要向基础设施服务部门的某些客户提供投标保证金,作为投标过程的一部分。这些债券向客户提供保证,如果公司获得该项目,将根据合同条款履行。投标债券通常按合同总价值的一定比例提供。此外,公司可能被要求为与在建项目相关的合同承诺提供履约和付款保证金。这些债券向客户提供保证,公司将根据合同条款履行义务,公司将向分包商和供应商付款。如果公司未能履行合同或向分包商和供应商付款,客户可以要求保证人根据保函支付款项或提供服务。本公司必须向担保人报销其产生的费用或支出。截至2022年9月30日和2021年12月31日,未偿还投标债券总额为美元0.1百万美元和美元0.6分别为100万美元。截至2022年9月30日和2021年12月31日,未偿还的履约和付款债券总额为美元11.7百万美元和美元20.3分别为100万美元。完成由履约保证金和付款保证金担保的项目的估计费用共计#美元。2.8截至2022年9月30日。
诉讼
截至2022年9月30日,PREPA欠该公司约$227.0百万美元的服务费用,不包括$141.3截至2022年9月30日,这些拖欠余额收取的利息为100万英镑。该公司相信这些
应收账款是应收账款。然而,PREPA目前正面临破产程序,该程序于2017年7月提起,目前正在美国波多黎各地区法院待决。因此,PREPA履行其付款义务的能力在很大程度上取决于联邦应急管理局或其他来源的资金。2019年9月30日,眼镜蛇向美国波多黎各地区法院提出动议,要求追回PREPA欠眼镜蛇的款项,该动议被法院搁置。2020年3月25日,眼镜蛇提交了一项紧急动议,要求修改暂停令,并允许追回约#美元61.7与2017年10月19日与PREPA签订的经修订的紧急主服务协议中所载的税收总额条款有关的索赔100万美元。这项紧急动议于2020年6月3日被驳回,法院延长了我们的动议的缓期。2020年12月9日,法院再次延长了我们的动议的暂缓执行期限,并指示PREPA在2021年6月7日之前提交地位动议。2021年4月6日,眼镜蛇提交了解除暂缓令的动议。在这一申请之后,PREPA启动了讨论,导致PREPA和Cobra提出了一项联合动议,将2021年4月6日动议的所有最后期限推迟到2021年6月16日的综合听证会,因为PREPA的理解是,FEMA将在不久的将来发布一份关于PREPA和Cobra之间于2017年10月19日执行的紧急主服务协议的报告。法院于2021年4月14日批准了这项联合动议。2021年5月26日,联邦应急管理局发布了一份与眼镜蛇和PREPA之间的第一份合同有关的确定备忘录,其中除其他外,联邦应急管理局提出了两个合同遵守问题,结果得出结论,大约$47100万美元的费用不是合同规定的核定费用。2021年6月14日,法院发布命令,将眼镜蛇提出的解除暂缓令的动议推迟到2021年8月4日举行听证会,并指示眼镜蛇和PREPA会面,并真诚地就以下事项进行磋商:(I)联邦应急管理局发布的2021年5月26日确定备忘录;(Ii)是否以及何时预期第二个确定备忘录。双方还被指示提交另一份状况报告,该报告于2021年7月20日提交。2021年7月23日,在猛犸象的帮助下,PREPA提出了一项上诉,要求支付全部47联邦应急管理局在2021年5月26日的决定备忘录中免除了100万美元的债务。联邦应急管理局部分批准了上诉,部分驳回了上诉。联邦应急管理局发现,员工成本为#美元。24.4100万人有资格获得资助。2021年8月4日,法院延长了暂缓执行期限,并指示提交另一份状况报告,该报告于2022年1月22日完成。2022年1月26日,法院延长了暂缓执行期限,并指示双方在2022年7月25日之前提交进一步的状况报告。2022年6月7日,眼镜蛇提交了解除暂缓令的动议。2022年6月29日,法院拒绝了眼镜蛇’并将延期至2023年1月。如果PREPA(I)没有或没有获得履行合同规定的对眼镜蛇的义务所需的资金,(Ii)获得必要的资金但拒绝支付欠本公司的款项,或(Iii)没有支付欠本公司的服务款项,则应收账款可能无法收回。
2019年12月28日,湾港向特拉华州高等法院提起诉讼,起诉黄貂鱼压力泵。根据起诉书,湾港寻求终止2014年10月1日修订和重新签署的湾港和黄貂泵之间的压力泵服务总服务协议(MSA)。此外,Gulfport指控违反合同,并要求赔偿MSA项下据称的多付款项和审计费用以及与这起诉讼有关的其他费用和开支。2020年3月26日,黄貂鱼压力泵向湾港提起反诉,寻求追回根据MSA因黄貂鱼压力泵而未支付的费用和开支。2020年9月,马斯基对湾港提起诉讼,要求追回根据天然砂支撑剂供应合同到期的拖欠款项。由于Gulfport的破产申请,这些问题自动被搁置。2020年11月13日,湾港根据破产法第11章提出自愿救济请愿书。湾港于2021年5月17日摆脱破产。截至2020年11月13日,湾港欠该公司约$46.9100万美元,其中包括利息费用#美元3.3百万美元和美元1.8一百万的律师费。FASB ASC 326、金融工具--信贷损失、要求公司反映其目前对所有预期信贷损失的估计。因此,该公司记录了来自Gulfport的应收请愿前应收款、利息和律师费准备金#美元。19.4百万,$1.4百万美元和美元1.8在截至2020年12月31日的年度内,分别为百万美元。2021年3月22日,湾港将黄貂鱼压力泵和马斯基合同列入提交给破产法院的主驳回时间表。在2021年第一季度,公司确认了约#美元的未清偿损害赔偿46.4百万美元,并记录了这些未清偿损害赔偿的准备金,作为收入减少#美元27.1百万美元,坏账支出为$3.8百万美元。同样在2021年第一季度,该公司就其请愿前产品和服务以及应收利息记录了额外准备金#美元。6.1百万美元和美元0.5分别为100万美元。于2021年9月21日,本公司与Gulfport达成和解,据此终止所有与Stingray压力泵合同和Muskie合同有关的诉讼,Stingray压力泵解除了针对Gulfport及其子公司的所有关于Gulfport破产程序的债权,每一方都解除了他们就上述诉讼事项对其他人的所有债权,Muskie将对Gulfport拥有允许的一般无担保债权$3.1百万美元。因此,在截至2021年9月31日的三个月内,公司注销了与黄貂鱼压力泵索赔相关的剩余应收账款,导致坏账支出和其他支出#美元31.0百万美元和美元1.3分别为100万美元,并记录了与马斯基索赔有关的额外坏账支出共计#美元0.2百万美元。在截至2022年3月31日的三个月里,马斯基收到了0.3来自湾港分销信托基金的100万美元。请参阅注释3。
2020年1月21日,MasTec Renewables波多黎各有限责任公司(以下简称MasTec)在美国佛罗里达州南区地区法院对猛犸公司和眼镜蛇公司提起诉讼。根据起诉书,MasTec声称对公司和眼镜蛇公司提出了违反联邦Racketeer影响和腐败组织法(“RICO”)、侵权干预和违反波多黎各法律的索赔。MasTec声称,它的业务和财产遭受了数额不详的损害,因为根据一份最高价值为#美元的服务合同,它失去了在飓风玛丽亚之后恢复波多黎各能源基础设施的工作机会。500由于公司和眼镜蛇涉嫌通过对联邦应急管理局一名官员的引诱进行不当干预,造成了600万美元的损失。2020年4月1日,被告提出驳回申诉的动议。2020年10月14日,法院驳回了波多黎各的索赔,并于2020年11月18日驳回了根据波多黎各规约提出的索赔和侵权干扰MasTec合同(但不是其业务关系)的诉讼理由,并驳回了Mammoth Inc.的诉讼。2021年8月2日,为了避免进一步诉讼的风险,在没有承认任何不当行为的情况下,公司达成了解决此事的协议。根据协议条款,眼镜蛇支付了#美元。6.52021年8月2日,该公司向MasTec支付了100万美元,该公司保证通过眼镜蛇支付$9.252022年8月1日和2022年12月1日均为100万。根据协议,任何未偿还的本金将按以下利率收取利息:6%和12%,协议包括一项加速条款,要求眼镜蛇在十天所有未付款项,如果眼镜蛇收取$100百万或以上的指定应收账款。眼镜蛇于2022年8月23日向MasTec支付了第二笔分期付款,包括应计利息,并于2022年10月24日支付了最后一笔分期付款本金。眼镜蛇预计,它将支付最后一期约#美元的利息1.0在2022年12月1日或该日前发出的储税券。如果眼镜蛇或猛犸象公司无法在2022年12月1日或之前支付最后一笔分期付款利息,MasTec将有权在2022年12月2日或之后执行针对眼镜蛇和猛犸象公司的已认罪判决。截至2022年9月30日,10.2在与和解有关的未经审计的简明综合资产负债表中,100万美元计入了“应计费用和其他流动负债”。
2021年5月13日,福尔曼电气服务公司(福尔曼)向俄克拉荷马县地方法院(俄克拉荷马州法院)提交了针对猛犸象公司和眼镜蛇的请愿书。请愿书主张根据联邦RICO法规和某些州法律诉讼理由对公司和眼镜蛇提出索赔。Foreman称,它的业务和财产遭受了#美元的损害。250由于公司和眼镜蛇涉嫌通过对联邦应急管理局一名官员的引诱进行不当干预,造成了600万美元的损失。2021年5月18日,该公司将这一诉讼移至美国俄克拉何马州西区地区法院,并于2021年7月8日提出驳回动议。2021年7月29日,福尔曼在没有偏见的情况下自愿驳回了这一诉讼。2021年12月14日,Foreman向俄克拉荷马县地方法院(Oklahoma State Court)重新提交了针对猛犸象公司和眼镜蛇的请愿书。2021年12月16日,该公司再次将这一诉讼转移到美国俄克拉何马州西区地区法院。福尔曼提交了一项动议,要求将这一诉讼发回俄克拉荷马县地区法院,该动议于2022年5月5日获得批准。该案现在将按照俄克拉荷马县地方法院设定的时间表进行。在一个相关问题上,2022年1月12日,代表名义被告机器学习集成有限责任公司(“MLI”)向美国波多黎各地区法院提起了针对公司和眼镜蛇的衍生品诉讼,指控其将担任Foreman在波多黎各的分包商,指控事实与Foreman的诉讼基本相同,并声称违反了波多黎各联邦法规和某些非联邦索赔。MLI声称,它的业务和财产遭受了数额不详的损害,因为公司和眼镜蛇通过对FEMA一名官员的引诱进行了不当干预,阻止了Foreman获得工作,从而阻止了作为Foreman的分包商的MLI获得工作。这些事项仍处于早期阶段,目前,公司无法预测这些索赔的结果,也无法预测它们是否会对公司的业务、财务状况、运营结果或现金流产生实质性影响。
该公司经常参与州和地方税务审计。2015年,俄亥俄州对该公司认为根据州法律免税的设备的购买进行了征税。该公司对评估提出上诉,并于2017年举行了听证会。作为听证的结果,公司收到了俄亥俄州的决定,公司对此提出上诉。2022年2月25日,公司收到了对上诉不利的裁决。本公司对该决定提出上诉,虽然无法预测上诉结果,但预计此事不会对本公司的业务、财务状况、经营结果或现金流产生重大不利影响。
眼镜蛇已经收到了波多黎各市政当局的十起诉讼,指控他们没有支付建筑消费税和大量营业税。这些问题在法院处于不同的阶段。目前,公司无法预测这些事项的结果,也无法预测它们是否会对公司的业务、财务状况、运营结果或现金流产生实质性影响。
2019年4月16日,Higher Power Electric,LLC前雇员Christopher Williams单独并代表所有其他类似案件向美国波多黎各地区法院提起了名为Christopher Williams的集体和集体诉讼,诉Higher Power Electric,LLC,Cobra Acquires LLC和Cobra Energy LLC。2019年6月24日,起诉书进行了修改,用马修·泽塞特取代威廉姆斯,成为被点名的原告。原告指控被告未能按照公平劳工标准法案和波多黎各法律向一类工人支付加班费。2019年8月21日,应各方请求,法院暂停了诉讼程序,并行政结案,等待Zeisset先生和选择加入原告发起的个别仲裁程序完成。仲裁仍悬而未决。其他索赔人随后又启动了其他个别仲裁程序,声称提出了类似的索赔。所有投诉人和答辩人都支付了启动仲裁所需的申请费。双方当事人目前正在进行证据开示。该公司认为这些指控毫无根据,并正在积极为仲裁辩护。然而,目前,公司无法预测这些诉讼的结果,也无法预测它们是否会对公司的业务、财务状况、运营结果或现金流产生实质性影响。
2019年9月10日,美国波多黎各地区法院公布了一份起诉书,指控眼镜蛇收购有限责任公司前总裁犯有共谋、电信欺诈、虚假陈述和灾难欺诈罪。起诉书中还指控了另外两名个人。起诉书的重点是一名前联邦应急管理局官员与眼镜蛇前总裁之间的互动。起诉书中没有对该公司及其任何子公司提出指控。2022年4月11日,联邦应急管理局前官员的律师和眼镜蛇公司的前总裁通知法院,他们已根据联邦刑事诉讼法第11(C)(1)(C)条原则上达成认罪协议。2022年4月19日,其余两名被告通知法院,认罪协议已经敲定,但没有向法院提供认罪协议条款的细节。2022年4月29日,负责此案的联邦法官回避了对此问题的任何进一步考虑,并将此案分配给了一名新法官。联邦法官没有对他的回避做出解释。认罪听证会于2022年5月18日举行,两名被告都承认支付了小费。量刑听证会定于2022年11月28日举行。鉴于刑事诉讼固有的不确定性,目前无法确定认罪协议可能对公司产生的潜在影响。PREPA在提交给法院的文件中表示,它可能会争辩说,被指控的犯罪活动影响了眼镜蛇根据其与PREPA的合同获得付款的权利。目前尚不清楚在认罪协议的条款公开后,PREPA的立场将是什么。起诉书之后,眼镜蛇收到了美国司法部(DoJ)的民事调查要求(CID), 它要求提供某些文件和对与其正在进行的调查有关的具体质询的答复。美国司法部的上述调查与刑事事项中提出的问题有关。眼镜蛇正在与美国司法部合作,无法预测这项调查的结果,也无法预测它是否会对眼镜蛇或公司的业务、财务状况、运营结果或现金流产生实质性影响。关于此前披露的美国证券交易委员会调查,2022年7月6日,美国证券交易委员会致函表示,已结束对美国证券交易委员会的调查,根据美国证券交易委员会截至当日掌握的信息,不打算建议对美国证券交易委员会采取执法行动。
2019年9月12日,AL Global Services,LLC(“Alpha Lobo”)在德克萨斯州贝克萨尔县第57个司法区提起的名为Jim Jorrie诉Craig Charles,Julian Calderas,Jr.和AL Global Services,LLC诉Jim Jorrie诉眼镜蛇收购有限责任公司诉Espada物流和安全集团,LLC,Espada加勒比有限责任公司,Arty Straehla,Ken Kinsey,Jennifer Jorrie和Mammoth Energy Services,Inc.的诉讼中,提交了第二份经修订的第三方请愿书。请愿书称,根据Alpha Lobo对Cobra和Arty Straehla的指控,根据Alpha Lobo的替代自我、代理和回应,公司应承担替代责任,指控Cobra和Arty Straehla协助和教唆、明知参与和串谋违反与Cobra与Espada加勒比有限责任公司执行的与Cobra在波多黎各工作相关的安全服务的协议。初审法院批准了眼镜蛇、猛犸象和斯特雷拉的动议,迫使阿尔法·洛博对他们的索赔进行仲裁。然而,Alpha Lobo尚未将其索赔提交仲裁。相反,2022年3月22日,阿尔法·洛博向德克萨斯州圣安东尼奥第四上诉法院提交了曼达默斯令状的请愿书,试图推翻这一强制仲裁的命令。上诉法院于2022年5月4日驳回了曼达姆夫妇的申请,没有要求做出回应。2022年6月28日,阿尔法·洛博向德克萨斯州最高法院提交了曼达默斯令状的请愿书,试图推翻这一强制仲裁的命令。德克萨斯州最高法院于2022年8月5日拒绝了曼达默斯的申请,没有请求回应。该公司认为这些索赔没有根据,并将积极为这一诉讼辩护。然而,目前公司无法预测这起诉讼的结果,也无法预测它是否会对公司的业务、财务状况、运营结果或现金流产生实质性影响。另外, 还有一项平行的仲裁程序,其中某些被告要求就眼镜蛇终止Alpha Lobo合同并与第三方签订新合同的权利作出宣告性判决。2021年6月24日,仲裁小组做出了有利于眼镜蛇的裁决。
在正常业务过程中,该公司还涉及其他各种法律程序。虽然公司不能预测这些诉讼的结果,但法律问题受到固有的不确定性的影响,并且存在
这些问题的最终解决可能会对公司的业务、财务状况、运营结果或现金流产生实质性影响。
确定缴费计划
该公司发起了一项401(K)固定缴费计划,使几乎所有员工在受雇之日都能受益。该计划允许符合条件的员工缴纳最高92%的年度补偿,不得超过联邦政府规定的年度限额。公司可酌情作出最高可达3%的雇员补偿,并可为合资格的雇员作出额外的酌情供款。截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月,公司支付了1.4百万美元和美元1.3对该计划的捐款分别为100万美元。
19. 报告细分市场
截至2022年9月30日,公司的收入、所得税前收入和可识别资产主要归因于四可报告的细分市场。本公司主要为私营公用事业公司、公共投资者拥有的公用事业公司和合作公用事业公司提供电力基础设施服务,并为国内小型至大型独立石油和天然气生产商提供与陆上石油和天然气井钻探相关的服务。
公司首席执行官和首席财务官组成公司的首席运营决策者职能(“CODM”)。分部信息的编制与CODM管理分部、评估分部财务报表以及做出关键运营和资源利用决策的基础相同。分部评估乃根据营运亏损减去减值费用的函数及定性基础(例如产品及服务的性质及客户类型),以量化方式厘定。
截至2022年9月30日,公司的四可申报业务包括基础设施服务(“基础设施”)、完井服务(“完井”)、天然砂支撑剂服务(“砂”)及钻井服务(“钻探”)。在截至2021年12月31日的一年前,该公司将Aquawolf列入其“所有其他”对帐栏目。根据其对FASB ASC 280的评估,细分市场报告,2021年12月31日的指导,公司在2021年改变了列报方式,将Aquawolf转移到基础设施部门。截至2021年9月30日的三个月和九个月的业绩已进行追溯调整,以反映这一变化。
基础设施部门为美国东北部、西南部、中西部和西部的政府资助的公用事业、私人公用事业、公共投资者所有的公用事业和合作公用事业提供电力公用事业基础设施服务。完井部分主要在俄亥俄州东部的尤蒂卡页岩、宾夕法尼亚州的马塞卢斯页岩和中大陆地区提供水力压裂和水输送服务。沙子部门开采、加工和销售用于水力压裂的沙子。砂岩部分主要服务于不列颠哥伦比亚省和加拿大艾伯塔省的尤蒂卡页岩、二叠纪盆地、勺子、堆叠和蒙特尼页岩。钻井部门主要在二叠纪盆地和中大陆地区提供定向钻井服务。
在本报告所述的某些期间,该公司还提供航空服务、设备租赁服务、原油运输服务、远程住宿和设备制造。提供这些服务的企业是不同的运营部门,CODM在做出关键的运营和资源利用决策时独立审查这些部门。这些运营部门都不符合报告部门的量化阈值,也不符合ASC 280中规定的汇总标准分部报告。因此,这些业务部门的结果包括在下表标题为“所有其他”的一栏中。此外,公司活动的资产,主要包括现金和现金等价物、部门间应收账款、预付保险以及某些财产和设备,列入所有其他列。尽管持有这些公司资产的猛犸能源伙伴有限责任公司符合报告部门的量化门槛之一,但它并不从事可能从中赚取收入的业务活动,公司的首席运营官在做出关键的运营和资源利用决策时也不会定期审查其结果。因此,本公司不将其列为应报告的部门。
从一个细分市场到另一个细分市场的销售通常按估计的等值商业销售价格定价。收入总额和收入成本总额包括在下表的抵销列中,包括部门之间进行的部门间交易。从一个部门销售到另一个部门的应收账款以及公司分配给每个部门的应收款包括在下表总资产的抵销列中。各分部之间进行的所有交易均在合并中剔除。同一报告分部内的公司进行的交易在每个报告分部内被取消。下表列出了与公司的可报告部门有关的某些财务信息(以千计):
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截至2022年9月30日的三个月 | 基础设施 | 完井 | 沙粒 | 钻探 | 所有其他 | 淘汰 | 总计 |
来自外部客户的收入 | $ | 33,296 | | $ | 51,378 | | $ | 12,910 | | $ | 3,118 | | $ | 6,500 | | $ | — | | $ | 107,202 | |
部门间收入 | — | | 154 | | — | | — | | 468 | | (622) | | — | |
总收入 | 33,296 | | 51,532 | | 12,910 | | 3,118 | | 6,968 | | (622) | | 107,202 | |
收入成本,不包括折旧、损耗、摊销和增值 | 26,495 | | 35,414 | | 9,206 | | 2,695 | | 4,646 | | — | | 78,456 | |
部门间收入成本 | 17 | | 403 | | — | | 109 | | 93 | | (622) | | — | |
收入总成本 | 26,512 | | 35,817 | | 9,206 | | 2,804 | | 4,739 | | (622) | | 78,456 | |
销售、一般和行政 | 4,968 | | 2,390 | | 1,076 | | 305 | | 946 | | — | | 9,685 | |
折旧、损耗、摊销和增值 | 3,969 | | 4,772 | | 2,865 | | 1,598 | | 2,638 | | — | | 15,842 | |
处置资产的损失(收益) | 73 | | (339) | | — | | (286) | | (47) | | — | | (599) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
营业(亏损)收入 | (2,226) | | 8,892 | | (237) | | (1,303) | | (1,308) | | — | | 3,818 | |
利息支出,净额 | 2,047 | | 531 | | 212 | | 154 | | 318 | | — | | 3,262 | |
其他(收入),净额 | (10,304) | | (345) | | (3) | | — | | (337) | | — | | (10,989) | |
所得税前收入(亏损) | $ | 6,031 | | $ | 8,706 | | $ | (446) | | $ | (1,457) | | $ | (1,289) | | $ | — | | $ | 11,545 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年9月30日的三个月 | 基础设施 | 完井 | 沙粒 | 钻探 | 所有其他 | 淘汰 | 总计 |
来自外部客户的收入 | $ | 25,070 | | $ | 22,702 | | $ | 4,439 | | $ | 1,184 | | $ | 4,090 | | $ | — | | $ | 57,485 | |
部门间收入 | — | | 30 | | 3,980 | | 23 | | 482 | | (4,515) | | — | |
总收入 | 25,070 | | 22,732 | | 8,419 | | 1,207 | | 4,572 | | (4,515) | | 57,485 | |
收入成本,不包括折旧、损耗、摊销和增值 | 21,827 | | 16,941 | | 9,368 | | 1,566 | | 3,882 | | — | | 53,584 | |
部门间收入成本 | 71 | | 4,388 | | — | | — | | 56 | | (4,515) | | — | |
收入总成本 | 21,898 | | 21,329 | | 9,368 | | 1,566 | | 3,938 | | (4,515) | | 53,584 | |
销售、一般和行政 | 4,542 | | 34,606 | | 1,068 | | 288 | | 925 | | — | | 41,429 | |
折旧、损耗、摊销和增值 | 4,933 | | 6,538 | | 2,533 | | 1,942 | | 3,202 | | — | | 19,148 | |
处置资产的损失(收益) | 33 | | (573) | | (21) | | (66) | | (2,406) | | — | | (3,033) | |
| | | | | | | |
其他长期资产减值准备 | — | | — | | — | | — | | 547 | | — | | 547 | |
营业亏损 | (6,336) | | (39,168) | | (4,529) | | (2,523) | | (1,634) | | — | | (54,190) | |
利息支出,净额 | 979 | | 215 | | 107 | | 56 | | 127 | | — | | 1,484 | |
其他费用(收入),净额 | (8,852) | | 1,328 | | (25) | | — | | (37) | | — | | (7,586) | |
所得税前收入(亏损) | $ | 1,537 | | $ | (40,711) | | $ | (4,611) | | $ | (2,579) | | $ | (1,724) | | $ | — | | $ | (48,088) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年9月30日的9个月 | 基础设施 | 完井 | 沙粒 | 钻探 | 所有其他 | 淘汰 | 总计 |
来自外部客户的收入 | $ | 81,892 | | $ | 118,580 | | $ | 35,098 | | $ | 7,922 | | $ | 15,686 | | $ | — | | $ | 259,178 | |
部门间收入 | — | | 643 | | 2,450 | | 22 | | 1,044 | | (4,159) | | — | |
总收入 | 81,892 | | 119,223 | | 37,548 | | 7,944 | | 16,730 | | (4,159) | | 259,178 | |
收入成本,不包括折旧、损耗、摊销和增值 | 67,190 | | 88,740 | | 26,701 | | 7,100 | | 11,991 | | — | | 201,722 | |
部门间收入成本 | 49 | | 3,419 | | — | | 430 | | 265 | | (4,163) | | — | |
收入总成本 | 67,239 | | 92,159 | | 26,701 | | 7,530 | | 12,256 | | (4,163) | | 201,722 | |
销售、一般和行政 | 14,056 | | 6,314 | | 2,774 | | 874 | | 2,542 | | — | | 26,560 | |
折旧、损耗、摊销和增值 | 12,495 | | 17,963 | | 6,717 | | 4,929 | | 8,381 | | — | | 50,485 | |
处置资产的收益 | (795) | | (547) | | (90) | | (286) | | (2,020) | | — | | (3,738) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
营业收入(亏损) | (11,103) | | 3,334 | | 1,446 | | (5,103) | | (4,429) | | 4 | | (15,851) | |
利息支出,净额 | 5,345 | | 1,324 | | 552 | | 379 | | 670 | | — | | 8,270 | |
其他(收入)费用,净额 | (29,948) | | (345) | | (10) | | — | | 128 | | — | | (30,175) | |
所得税前收入(亏损) | $ | 13,500 | | $ | 2,355 | | $ | 904 | | $ | (5,482) | | $ | (5,227) | | $ | 4 | | $ | 6,054 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年9月30日的9个月 | 基础设施 | 完井 | 沙粒 | 钻探 | 所有其他 | 淘汰 | 总计 |
来自外部客户的收入 | $ | 73,690 | | $ | 62,939 | | $ | 20,031 | | $ | 3,234 | | $ | 11,836 | | $ | — | | $ | 171,730 | |
部门间收入 | — | | 120 | | 3,980 | | 54 | | 1,804 | | (5,958) | | — | |
总收入 | 73,690 | | 63,059 | | 24,011 | | 3,288 | | 13,640 | | (5,958) | | 171,730 | |
收入成本,不包括折旧、损耗、摊销和增值 | 70,267 | | 42,339 | | 22,631 | | 4,739 | | 12,063 | | — | | 152,039 | |
部门间收入成本 | 165 | | 5,449 | | — | | — | | 344 | | (5,958) | | — | |
收入总成本 | 70,432 | | 47,788 | | 22,631 | | 4,739 | | 12,407 | | (5,958) | | 152,039 | |
销售、一般和行政 | 13,900 | | 47,111 | | 4,108 | | 1,105 | | 3,089 | | — | | 69,313 | |
折旧、损耗、摊销和增值 | 17,501 | | 19,668 | | 7,059 | | 6,185 | | 10,146 | | — | | 60,559 | |
处置资产的收益 | (255) | | (648) | | (41) | | (192) | | (3,496) | | — | | (4,632) | |
| | | | | | | |
其他长期资产减值准备 | — | | — | | — | | — | | 547 | | — | | 547 | |
营业亏损 | (27,888) | | (50,860) | | (9,746) | | (8,549) | | (9,053) | | — | | (106,096) | |
利息支出,净额 | 2,312 | | 688 | | 291 | | 177 | | 410 | | — | | 3,878 | |
其他(收入)费用,净额 | 2,983 | | 1,844 | | (851) | | (9) | | 560 | | — | | 4,527 | |
所得税前亏损 | $ | (33,183) | | $ | (53,392) | | $ | (9,186) | | $ | (8,717) | | $ | (10,023) | | $ | — | | $ | (114,501) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基础设施 | 完井 | 沙粒 | 钻探 | 所有其他 | 淘汰 | 总计 |
截至2022年9月30日: | | | | | | | |
总资产 | $ | 445,143 | | $ | 67,239 | | $ | 145,567 | | $ | 24,299 | | $ | 120,025 | | $ | (88,935) | | $ | 713,338 | |
截至2021年12月31日: | | | | | | | |
总资产 | $ | 427,626 | | $ | 56,036 | | $ | 156,519 | | $ | 27,457 | | $ | 129,202 | | $ | (75,948) | | $ | 720,892 | |
20. 后续事件
2022年9月30日之后,本公司签订了一项协议,接受美元10.1百万美元,和解金额约为$13.6与其沙子客户之一的未付应收账款达数百万美元。这一美元3.5由于截至2022年9月30日,协议的先决条件不存在,因此本期间没有记录100万次影响。
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
以下讨论应与本季度报告中提出的未经审计的简明综合财务报表及其相关附注以及我们的年度报告Form 10-K中的综合财务报表及其相关附注一起阅读。本讨论包含前瞻性陈述,反映了我们目前对可能影响我们未来经营业绩或财务状况的事件和财务趋势的预期、估计和假设。由于许多因素,包括项目1A中讨论的因素,实际结果和事件的时间可能与这些前瞻性陈述中所载的情况大不相同。风险因素“包括截至2021年12月31日的10-K表年报、截至2022年3月31日的10-Q表季报,以及本季度报告其他部分题为”前瞻性陈述“的章节。
概述
我们是一家以增长为导向的综合性能源服务公司,通过我们的基础设施服务业务,专注于为私人公用事业公司、公共投资者所有的公用事业公司和合作公用事业公司建设和修复电网。我们还提供产品和服务,以支持北美陆上非常规石油和天然气储量的勘探和开发。我们的主要业务目标是通过有机增长机会和增值收购来扩大我们的业务并为股东创造价值。我们的服务包括基础设施服务、完井服务、天然砂支撑剂服务、钻井服务和其他服务。我们的基础设施服务部门为电力基础设施行业提供工程、设计、施工、升级、维护和维修服务。我们的完井服务部门提供水力压裂、送砂和输水服务。我们的天然砂支撑剂服务于采矿、加工和销售用于水力压裂的天然砂支撑剂。我们的钻井服务部门目前提供垂直和水平钻井的租赁设备,如泥浆马达和操作工具。除了这些服务部门,我们还提供航空服务、设备租赁、远程住宿和设备制造。我们认为,我们提供的服务在维护和改善电力基础设施以及提高来自非常规资源的生产流的最终回收率和现值方面发挥了关键作用。我们的配套服务为我们提供了交叉销售我们的服务的机会,并扩大了我们的客户基础和地理位置。
我们正在向以工业为基础的公司转型。我们提供以输配电行业为重点的基础设施工程服务,还拥有设备制造业务和光纤服务。我们的设备制造业务为我们提供了在内部维修大部分现有设备的能力,以及制造我们未来可能需要的某些新设备的选择。设备制造业务最初满足了我们压力泵、水输送、设备租赁和基础设施业务的内部需求,但我们预计未来将扩展到第三方销售。我们的光纤服务包括架空光纤和埋地光纤的安装。随着我们转向更广泛的行业重点,我们正在继续探索其他机会来扩大我们的业务线。
我们的服务和行业情况概述
基础设施服务
我们的基础设施服务业务为电力基础设施行业提供工程、设计、施工、升级、维护和维修服务。我们在输配电或T&D、网络和变电站设施方面提供广泛的服务,包括高压输电线路、变电站和低压架空及地下配电系统的工程、设计、施工、升级、维护和维修。我们的商业服务包括商业布线的安装、维护和维修。我们还提供风暴修复和恢复服务,以应对风暴和其他灾害。我们主要在美国东北部、西南部、中西部和西部地区提供基础设施服务。 我们目前已经与私人公用事业公司、公共借条和合作公司达成了协议。
尽管新冠肺炎疫情和随之而来的经济状况并未对我们基础设施服务的需求或定价产生实质性影响,但由于某些管理层变动导致船员离职以及风暴恢复活动减少,我们基础设施服务的收入在2021年下降。与2021年第四季度相比,我们的基础设施服务收入在2022年全年不断提高。我们的基础设施服务业务也受到波多黎各电力局(PREPA)欠我们的欠款的不利影响,原因是我们的子公司眼镜蛇收购有限责任公司(Cobra Acquisitions LLC)在波多黎各提供的服务
RICO将恢复被飓风玛丽亚损坏的PREPA电网。截至2022年9月30日,目前处于破产程序中的PREPA欠我们约2.27亿美元的服务费,其中不包括截至2022年9月30日这些拖欠余额收取的约1.413亿美元的利息。见附注2.列报基础和重要会计政策--未经审计的简明综合财务报表的应收账款。我们继续积极寻求多种途径,从PREPA收回我们的应收账款,用于眼镜蛇的工作。如果PREPA(I)没有或没有获得履行其根据合同对眼镜蛇承担的义务所需的资金,(Ii)获得必要的资金但拒绝支付欠眼镜蛇的款项,或(Iii)以其他方式不支付欠眼镜蛇所提供服务的金额,则应收款项可能无法收回,这可能对我们的流动性、运营结果和财务状况产生不利影响。此外,政府合同受到各种不确定因素、限制和法规的约束,包括监督审计和政府机构和代表的合规审查。对此,2019年9月10日,美国波多黎各地区法院开封起诉书,指控眼镜蛇前总裁犯有共谋、电信欺诈、虚假陈述和灾难欺诈罪。起诉书中还指控了另外两名个人。起诉书的重点是一名前联邦应急管理局官员与眼镜蛇前总裁之间的互动。我们和我们的任何子公司都没有在起诉书中受到指控。2022年5月18日,前联邦应急管理局官员和眼镜蛇前总裁承认收取小费。量刑听证会定于2022年11月28日举行。鉴于刑事诉讼中固有的不确定性, 目前还不可能确定认罪协议可能对我们产生的潜在影响。PREPA在提交给法院的文件中表示,它可能会争辩说,被指控的犯罪活动影响了眼镜蛇根据其与PREPA的合同获得付款的权利。目前尚不清楚在认罪协议的条款公开后,PREPA的立场将是什么。起诉书之后,眼镜蛇收到了美国司法部的民事调查要求(“CID”),要求提供某些文件和回答与其正在进行的调查有关的特定审讯。美国司法部的上述调查与刑事事项中提出的问题有关。眼镜蛇正在与美国司法部合作,无法预测此次调查的结果,也无法预测它是否会对眼镜蛇或我们的业务、财务状况、运营结果或现金流产生实质性影响。关于此前披露的美国证券交易委员会调查,2022年7月6日,美国证券交易委员会致函表示,已结束对美国证券交易委员会的调查,根据美国证券交易委员会截至当日掌握的信息,不打算建议美国证券交易委员会对我们采取执法行动。有关该等事项的其他资料,请参阅附注18.本公司未经审核简明综合财务报表的承担及或有事项,请参阅本报告其他部分。此外,我们与PREPA的合同已经完成,我们没有,也不能保证我们能够与其他客户获得一份或多份合同,以取代我们向PREPA提供的服务水平。
在2021年第三季度,我们对基础设施部门进行了领导层变动,并将重点放在削减成本、提高利润率和加强整个部门的问责上。2022年第三季度,运营状况的改善和船员人数的增加推动了业绩的提高。 我们的船员人数从2021年12月31日的约82名船员增加到2022年9月30日的约96名船员,我们将继续为具有健康招标环境的行业增加船员能力。基础设施领域的项目资金依然强劲,预计基础设施投资和就业法案将带来更多机会,该法案于2021年11月15日签署成为法律。我们预计联邦支出将在2023年开始推动这一领域的发展。我们继续专注于运营执行,并在该领域寻求机会,因为我们从战略上构建了我们的服务产品,以实现增长,意在增加我们的基础设施服务活动,扩大我们的地理足迹和项目深度,特别是在光纤维护和安装项目方面。2021年底,我们获得了光纤安装合同和电动汽车充电站工程合同。这两个项目目前都在进行中。
我们主要在美国东北部、西南部、中西部和西部为多家公用事业公司工作。我们相信,由于我们的基础设施管理团队的经验,以及我们垂直整合的服务产品,我们在竞争新项目方面处于有利地位。我们正在寻求利用这种经验和我们提供的服务来扩大我们的客户基础,并在未来几年增加我们在美国大陆的收入。
完井和钻井服务
2020年3月和4月,随着新冠肺炎疫情的爆发和美国和全球的检疫订单,由于需求大幅减少和储存设施短缺等因素,油价历史上首次大幅跌至每桶零美元以下。2021年,随着大宗商品价格上涨和原油需求回升,美国石油生产企稳,许多勘探和生产公司根据当时的石油和天然气价格制定运营预算。在2022年前9个月,我们看到油田服务行业以及我们完井和钻井服务的价格和利用率都有所改善,我们预计,由于预算增加,价格和利用率将在2022年第四季度和2023年继续改善
在能源需求改善和大宗商品价格强劲的推动下,对上市勘探和生产公司以及活动水平的提高起到了推动作用。然而,乌克兰境内持续不断的俄罗斯/乌克兰战争和相关的人道主义危机可能会对全球能源市场和商品价格的波动产生不利影响。
为了应对市场状况,我们从2019年7月开始暂时关闭固井、酸化和排液作业,从2019年12月开始关闭合同钻井作业,从2020年4月开始关闭钻井平台作业,从2020年7月开始关闭盘管、压力控制和全方位服务运输作业,从2021年7月开始关闭原油运输作业。我们继续监测市场,以确定我们是否以及何时可以重新开始这些服务。
2022年第三季度,在压力泵行业强劲需求的推动下,我们的完井服务部门表现强劲。我们目前正在运营我们六个压力泵船队中的四个。我们预计将在2022年第四季度增加一支加压泵队投入运营。展望2023年,我们计划在2023年上半年激活我们的第六支机队,并根据流动性要求,我们计划将我们现有的一个价差升级到4级,双燃料。这将使我们总共有三支双燃料舰队。我们正在分析,与增加第七个价差相比,转换和升级现有价差是否会有更大的回报。
我们继续密切监测我们的成本结构,以适应市场情况,并打算在可能的情况下进一步节省成本。此外,我们来自压力泵业务的收入中,有很大一部分历来来自湾港。2019年12月28日,湾港提起诉讼,指控我们违反了与湾港的压力泵合同,并寻求终止合同,并就据称的多付款项、审计费用和法律费用追回损害赔偿金。在本合同所称的终止日期2019年12月28日之后的任何期间内,Gulfport都没有支付根据本合同欠我们的款项。此外,2020年11月13日,格尔夫波特根据《破产法》第11章提交了自愿救济请愿书。2021年9月21日,我们与湾港达成和解,终止了与黄貂泵合同有关的所有诉讼,黄貂泵解除了针对湾港及其子公司的所有破产程序索赔,每一方都解除了他们就上述诉讼事项对其他人的所有索赔。我们一直无法与其他客户签订长期合同,以取代我们与湾港的合同。有关其他资料,请参阅附注18.本公司未经审核简明综合财务报表的承担及或有事项。
天然砂支撑剂服务
在我们的天然砂支撑剂服务业务中,我们经历了2019年下半年和整个2020年对砂支撑剂的需求大幅下降,这是由于石油需求和定价下降、我们的客户加强资本纪律、预算耗尽以及新冠肺炎疫情导致完工活动下降的结果。活动在2021年略有反弹,并在2022年前9个月继续增加,因为我们看到沙子销售量增加。2022年活动的增加导致了对我们沙子的需求和定价的增加,我们预计价格将在2022年第四季度和2023年继续上涨。
此外,由于不利的市场状况,我们位于威斯康星州皮尔斯县的马斯基砂厂自2018年9月以来一直处于暂时闲置状态。我们的合同产能提供了一个业务基线,使我们的泰勒和食人鱼工厂保持运营,我们的成本很低。
根据一份长期合同,我们的天然砂支撑剂业务的一部分收入历来来自湾港。在2020年5月之后,Gulfport没有根据本合同向我们支付欠款。2020年9月,我们提起诉讼,要求追回根据本合同欠我们的拖欠款项。2020年11月13日,湾港根据破产法第11章提出自愿救济请愿书。2021年9月21日,公司与湾港达成和解,终止了与马斯基合同有关的所有诉讼,并根据湾港的重组计划,允许马斯基向湾港提出的部分合同索赔。有关其他资料,请参阅附注18.本公司未经审核简明综合财务报表的承担及或有事项。
随着油田服务和天然砂支撑剂行业继续从2020年和2021年的重大经济影响中反弹,我们预计在活动、定价、调度和新的招标询价方面的势头将在2022年第四季度持续到2023年。我们相信,我们多样化的服务组合和快速适应不断变化的环境的能力,使我们在这些细分市场处于有利地位。
我们对新冠肺炎及相关市场情况的回应
在新冠肺炎疫情期间,我们已经并将继续采取负责任的措施来保护我们员工的健康和安全。我们还在继续监测新冠肺炎疫情造成的行业和市场状况,并已采取缓解措施,努力保持流动性,降低成本和资本支出。这些措施包括裁员、调整薪酬和限制支出。如果不利情况再次发生,我们将继续采取我们认为最符合公司和我们股东利益的进一步行动。鉴于这些事件的动态性质,我们无法预测新冠肺炎疫情的最终影响、大宗商品市场的波动、我们行业短期或长期前景的任何变化,或整体宏观经济状况对我们的业务、财务状况、经营业绩、现金流和股票价格的影响,或后续任何复苏的速度或程度。
尽管在截至2022年9月30日的9个月中,我们三个最大细分市场的需求有所改善,并在2022年第三季度保持强劲,但我们继续缓解当今经济环境中的无数外部挑战,同时我们保持支出纪律,继续改善猛犸的成本结构,并专注于为我们的股东提高价值。
2022年第三季度财务概述
•2022年第三季度的净收益为770万美元,或每股稀释后收益0.16美元,而2021年第三季度净亏损4090万美元,或每股稀释后亏损0.88美元。
•2022年第三季度经调整的EBITDA(定义和核对如下)增至2,980万美元,而2021年第三季度为2,930万美元,2022年第二季度为2,300万美元。关于调整后EBITDA的净收入对账,请参阅下文“非公认会计准则财务指标”。
•2022年第三季度总收入从2021年第三季度的5750万美元增加到1.072亿美元,增幅为4970万美元,增幅为86%。总收入的增长主要是由于2022年第三季度我们所有运营部门的收入增加,主要是由于利用率和定价的增加。
经营成果
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月 | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| 2022年9月30日 | | 2021年9月30日 |
| (单位:千) |
收入: | | | |
基础设施服务 | $ | 33,296 | | | $ | 25,070 | |
完井服务 | 51,532 | | | 22,732 | |
天然砂支撑剂服务 | 12,910 | | | 8,419 | |
钻探服务 | 3,118 | | | 1,207 | |
其他服务 | 6,968 | | | 4,572 | |
淘汰 | (622) | | | (4,515) | |
总收入 | 107,202 | | | 57,485 | |
| | | |
收入成本: | | | |
基础设施服务(不包括2022年和2021年9月30日终了三个月分别为3966美元和4933美元的折旧和摊销) | 26,512 | | | 21,898 | |
完井服务(不包括截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月分别为4767美元和6538美元的折旧和摊销) | 35,817 | | | 21,329 | |
天然沙支撑剂服务(不包括折旧、损耗和增值,分别为2863美元和2533美元,分别为2022年和2021年9月30日终了三个月) | 9,206 | | | 9,368 | |
钻井服务(不包括2022年9月30日和2021年9月30日终了三个月的折旧和摊销费用分别为1597美元和1942美元) | 2,804 | | | 1,566 | |
其他服务(不包括2022年9月30日和2021年9月30日终了三个月的折旧和摊销分别为2638美元和3202美元) | 4,739 | | | 3,938 | |
淘汰 | (622) | | | (4,515) | |
收入总成本 | 78,456 | | | 53,584 | |
销售、一般和行政费用 | 9,685 | | | 41,429 | |
折旧、损耗、摊销和增值 | 15,842 | | | 19,148 | |
处置资产收益,净额 | (599) | | | (3,033) | |
| | | |
其他长期资产减值准备 | — | | | 547 | |
营业收入(亏损) | 3,818 | | | (54,190) | |
利息支出,净额 | (3,262) | | | (1,484) | |
其他收入,净额 | 10,989 | | | 7,586 | |
所得税前收入(亏损) | 11,545 | | | (48,088) | |
所得税拨备(福利) | 3,819 | | | (7,187) | |
净收益(亏损) | $ | 7,726 | | | $ | (40,901) | |
收入。截至2022年9月30日的三个月,收入增加了4970万美元,增幅为86%,从截至2021年9月30日的三个月的5750万美元增至1.072亿美元。总收入的增长主要归因于在截至2022年9月30日的三个月中,所有运营部门的收入都有所增加,这主要是由于利用率和定价的提高。截至2022年9月30日的三个月,来自关联方的收入为40万美元,截至2021年9月30日的三个月,来自关联方的收入为60万美元。按业务部门分列的收入如下:
基础设施服务。在截至2022年9月30日的三个月中,基础设施服务部门的收入增加了820万美元,增幅33%,从截至2021年9月30日的三个月的2510万美元增加到3330万美元,这主要是由于运营执行情况的改善,以及船员人数的增加和定价的改善。
在截至2022年9月30日的三个月里,平均船员人数增至96人,而截至2021年9月30日的三个月为77人。
完井服务。完井服务部收入 在截至2022年9月30日的三个月中,增长了2,880万美元,增幅为127%,从截至2021年9月30日的三个月的2,270万美元增至5,150万美元。我们完井服务收入的增长主要是由于完成的阶段数量增加了176%,从截至2021年9月30日的三个月的688个阶段增加到截至2022年9月30日的三个月的1,897个阶段,以及定价以及沙子和化学材料收入的增长。截至2022年9月30日的三个月,平均有3.5支机队活跃,而截至2021年9月30日的三个月,平均有1.2支机队活跃。
天然沙支撑剂服务。在截至2022年9月30日的三个月,天然砂支撑剂服务部门的收入从截至2021年9月30日的三个月的840万美元增加到1290万美元,增幅54%,这主要是由于截至2021年9月30日的三个月的每吨砂平均价格从截至2021年9月30日的三个月的每吨16.58美元上涨到截至2022年9月30日的三个月的每吨29.95美元,以及截至2021年9月30日的三个月的砂销量从截至2021年9月30日的三个月的315,066吨增加到截至2022年9月30日的三个月的341,272吨,增幅为8%。此外,在截至2022年9月30日的三个月中,我们确认了50万美元的收入缺口。
钻探服务。截至2022年9月30日的三个月,钻井服务部门的收入增加了190万美元,增幅为158%,达到310万美元,而截至2021年9月30日的三个月的收入为120万美元。增长主要是由于定向钻井业务的使用率从截至2021年9月30日的三个月的23%增加到截至2022年9月30日的三个月的46%。
其他服务。其他服务收入,包括来自航空、设备租赁、原油运输、远程住宿和设备制造业务的收入,在截至2022年9月30日的三个月中增加了约240万美元,或52%,达到700万美元,而截至2021年9月30日的三个月为460万美元。部门间收入,主要包括来自完井部门的收入,在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月中分别为50万美元。
在截至2022年9月30日的三个月中,平均有255台设备租赁给客户 在截至2021年9月30日的三个月中,平均租赁给客户的设备数量从162台增加了57%,收入增加到90万美元。此外,我们住宿业务的收入增加了160万美元,这主要是因为截至2022年9月30日的三个月,与截至2021年9月30日的三个月相比,租赁的房间有所增加。
收入成本(不包括折旧、损耗、摊销和增值费用)。不包括折旧、损耗、摊销和增值费用的收入成本从截至2021年9月30日的三个月的5360万美元增加到截至2022年9月30日的三个月的7850万美元,占总收入的93%,增加了2490万美元。这一增长主要是由于所有运营部门的活动都有所增加。按业务部门分列的收入成本如下:
基础设施服务。基础设施服务部门的收入成本,不包括折旧和摊销费用,在截至2022年9月30日的三个月增加了460万美元,增幅21%,从截至2021年9月30日的三个月的2190万美元增加到2650万美元,这主要是由于活动的增加。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月中,收入成本(不包括折旧和摊销费用分别为400万美元和490万美元)占收入的百分比分别为80%和87%。收入百分比的下降主要是由于定价的改善以及与劳动力相关的成本的下降,这是我们工作人员效率提高的结果。
完井服务。完井服务部门的收入成本,不包括折旧和摊销费用,在截至2022年9月30日的三个月增加了1,450万美元,增幅为68%,从截至2021年9月30日的三个月的2,130万美元增加到3,580万美元,这主要是由于消费品和活动成本的增加。截至2022年和2021年9月30日止三个月,我们的完井服务部门收入成本(不包括折旧和摊销费用分别为480万美元和650万美元)分别为70%和94%。收入百分比的下降主要是由于使用率的提高以及定价的改善。
天然沙支撑剂服务。在截至2022年9月30日的三个月中,不包括折旧、损耗和吸收费用的天然沙支撑服务部门的收入成本下降了20万美元,从截至2021年9月30日的三个月的940万美元降至920万美元,降幅为2%。在截至2022年和2021年9月30日的三个月中,收入成本(不包括折旧、损耗和增值费用分别为290万美元和250万美元)占收入的百分比分别为71%和112%。收入百分比的下降主要是由于每吨沙子的销售价格上涨了81%。
钻探服务。在截至2022年9月30日的三个月里,不包括折旧和摊销费用的钻井服务部门的收入成本增加了120万美元,从截至2021年9月30日的三个月的160万美元增加到280万美元,增幅为75%。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月,我们的钻井服务部门的收入成本,不包括折旧和摊销费用分别为160万美元和190万美元,分别为90%和130%。下降的主要原因是使用率的增加。
其他服务。在截至2022年9月30日的三个月里,不包括折旧和摊销费用的其他服务部门的收入成本增加了80万美元,从截至2021年9月30日的三个月的390万美元增加到470万美元,增幅20%。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月,收入成本(不包括折旧和摊销费用分别为260万美元和320万美元)占收入的比例分别为68%和85%。减少的主要原因是劳动力成本占收入的百分比下降和利用率的提高。
销售、一般和行政费用。销售、一般和行政费用或SG&A费用是指与管理和支持我们的运营相关的成本。下表列出了所示期间的SG&A费用细目(以千为单位): | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| 2022年9月30日 | | 2021年9月30日 |
现金支出: | | | |
薪酬和福利 | $ | 3,676 | | | $ | 3,353 | |
专业服务(a) | 3,706 | | | 4,134 | |
其他(b) | 2,059 | | | 2,252 | |
现金SG&A费用合计 | 9,441 | | | 9,739 | |
非现金支出: | | | |
坏账准备(c) | 3 | | | 31,449 | |
| | | |
基于股票的薪酬 | 241 | | | 241 | |
非现金SG&A费用合计 | 244 | | | 31,690 | |
SG&A费用合计 | $ | 9,685 | | | $ | 41,429 | |
A.在截至2021年9月30日的三个月里,总计40万美元的某些法律费用重新归类为其他净额。
B.包括与差旅有关的费用、信息技术费用、租金、水电费和其他与行政有关的一般费用。
C.截至2021年9月30日的三个月的坏账准备包括与黄貂鱼压力泵和马斯基与湾港的合同有关的3120万美元。
折旧、损耗、摊销和增值。在截至2022年9月30日的三个月中,折旧、损耗、摊销和增值减少了330万美元,降幅为17%,从截至2021年9月30日的三个月的1910万美元降至1580万美元。减少的主要原因是,由于资本支出减少和现有资产被完全折旧,财产和设备折旧费用下降。
处置资产收益,净额。处置资产的收益主要与在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月期间出售卡车运输资产有关。
长期资产减值准备。在截至2021年9月30日的三个月内,我们开始暂时关闭我们的原油运输业务,导致商品名称减值50万美元。
营业收入(亏损)我们报告截至2022年9月30日的三个月的营业收入为380万美元,而截至2021年9月30日的三个月的营业亏损为5420万美元。运营亏损的减少主要是由于所有运营部门的活动和利用率都有所增加。
利息支出,净额。在截至2022年9月30日的三个月中,利息支出净额增加了180万美元,增幅为120%,从截至2021年9月30日的三个月的150万美元增至330万美元。这一增长主要是由于我们的循环信贷安排下的利率和平均未偿还借款增加。
其他收入(费用),净额。在截至2022年9月30日的三个月中,其他收入比截至2021年9月30日的三个月增加了340万美元,这主要是由于应收贸易账款的利息从截至2021年9月30日的三个月的800万美元增加到截至2022年9月30日的三个月的1050万美元,以及与持续运营无关的法律费用的下降。
所得税。在截至2022年9月30日的三个月中,我们记录的所得税支出为380万美元,税前收入为1150万美元,而截至2021年9月30日的三个月的所得税优惠为720万美元,税前亏损为4810万美元。截至2022年和2021年9月30日的三个月,我们的有效税率分别为33%和15%。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的实际税率与法定税率21%不同,主要是由于美国和波多黎各之间的收入组合以及估值免税额的变化。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月 | | | | | | | | | | | |
| 九个月结束 |
| 2022年9月30日 | | 2021年9月30日 |
| (单位:千) |
收入: | | | |
基础设施服务 | $ | 81,892 | | | $ | 73,690 | |
完井服务 | 119,223 | | | 63,059 | |
天然砂支撑剂服务 | 37,548 | | | 24,011 | |
钻探服务 | 7,944 | | | 3,288 | |
其他服务 | 16,730 | | | 13,640 | |
淘汰 | (4,159) | | | (5,958) | |
总收入 | 259,178 | | | 171,730 | |
| | | |
收入成本: | | | |
基础设施服务(不包括截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月的折旧和摊销分别为12477美元和17499美元) | 67,239 | | | 70,432 | |
完井服务(不包括截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月的折旧和摊销费用分别为17944美元和19668美元) | 92,159 | | | 47,788 | |
天然沙支撑服务(不包括2022年和2021年9月30日终了9个月的折旧、消耗和增值分别为6711美元和7059美元) | 26,701 | | | 22,631 | |
钻井服务(不包括截至2022年和2021年9月30日的9个月分别折旧4928美元和6185美元) | 7,530 | | | 4,739 | |
其他服务(不包括2022年9月30日和2021年9月30日终了九个月的折旧和摊销分别为8378美元和10148美元) | 12,256 | | | 12,407 | |
淘汰 | (4,163) | | | (5,958) | |
收入总成本 | 201,722 | | | 152,039 | |
销售、一般和行政费用 | 26,560 | | | 69,313 | |
折旧、损耗、摊销和增值 | 50,485 | | | 60,559 | |
处置资产收益,净额 | (3,738) | | | (4,632) | |
| | | |
长期资产减值准备 | — | | | 547 | |
营业亏损 | (15,851) | | | (106,096) | |
利息支出,净额 | (8,270) | | | (3,878) | |
其他收入(费用),净额 | 30,175 | | | (4,527) | |
所得税前收入(亏损) | 6,054 | | | (114,501) | |
所得税拨备(福利) | 11,442 | | | (26,370) | |
净亏损 | $ | (5,388) | | | $ | (88,131) | |
收入。截至2022年9月30日的9个月,营收增长8750万美元,增幅为51%,从截至2021年9月30日的9个月的1.717亿美元增至2.592亿美元。总收入的增长主要归因于所有运营部门的收入增加。截至2022年9月30日的9个月,来自关联方的收入为100万美元,占我们总收入的0.4%;截至2021年9月30日的9个月,来自关联方的收入为1780万美元,占我们总收入的10%。我们几乎所有的关联方收入都来自湾港的加压泵和砂石合同。有关这些合同的状况和与压力泵合同相关的未决诉讼的更多信息,请参阅“行业概述-石油和天然气行业”、“行业概述-天然砂支撑剂行业”和附注18.本报告其他部分包括的对我们未经审计的简明综合财务报表的承诺和或有事项。按业务部门分列的收入如下:
基础设施服务。在截至2022年9月30日的九个月里,基础设施服务部门的收入增加了820万美元,增幅为11%,从截至2021年9月30日的九个月的7370万美元增加到8190万美元。与截至2021年9月30日的9个月相比,截至2022年9月30日的9个月的风暴活动较少,导致风暴恢复收入减少1330万美元。由于我们的船员人数增加,我们的船员效率提高,我们的服务定价改善,以及工程服务收入增加,间接费用分配增加,抵消了这一增长。
完井服务。在截至2022年9月30日的9个月中,完井服务部门的收入从截至2021年9月30日的9个月的6,310万美元增加到1.192亿美元,增幅为89%。截至2022年9月30日止九个月,吾等未确认来自关联方的任何收入,而截至2021年9月30日止九个月则为1,480万美元,占完井总收入的23%。我们所有与油井完井相关的收入都来自湾港的一份压力泵合同。2020年11月13日,湾港根据破产法第11章提出自愿救济请愿书。在截至2021年9月30日的9个月中,我们确认了与修改我们与Gulfport的压力泵合同有关的总收入1480万美元。有关本合同状况和与本合同相关的未决诉讼的更多信息,请参阅上文“行业概述--石油和天然气行业”,以及本报告其他部分包括的未经审计的简明综合财务报表的附注2和3。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中,部门间收入(主要包括来自沙子部门的收入)分别为60万美元和10万美元。
我们完井服务收入的增长主要是由于压力泵服务使用率和定价的增加。截至2022年9月30日的9个月,已完成的阶段数目由截至2021年9月30日的9个月的1,653个增加至4,312个,增幅为161%。在截至2022年9月30日的9个月中,我们的6个机队中平均有2.9个机队活跃,而截至2021年9月30日的9个月,平均有1.0个机队活跃。
天然沙支撑剂服务。在截至2022年9月30日的9个月中,天然砂支撑剂服务部门的收入增加了1350万美元,增幅为56%,从截至2021年9月30日的9个月的2400万美元增加到3750万美元。截至2022年9月30日的9个月,我们没有确认任何关联方收入。截至2021年9月30日的9个月,来自关联方的收入为210万美元,占沙子总收入的9%。我们所有的关联方收入都来自湾港的一份沙子供应合同。2020年11月13日,湾港根据破产法第11章提出自愿救济请愿书。在截至2021年3月31日的三个月内,我们确认了与修改我们与湾港的沙子供应合同相关的总收入210万美元。有关本合同的状况和与本合同相关的未决诉讼的更多信息,请参阅上面的“行业概述-天然砂支撑剂行业”和本报告其他部分包括的未经审计的简明综合财务报表的附注2和3。截至2022年9月30日的9个月,部门间收入(主要包括压力泵部门的收入)为240万美元,占砂子总收入的7%;截至2021年9月30日的9个月,部门间收入为400万美元,占砂子总收入的17%。
我们天然砂支撑剂服务收入的增长主要是由于每吨砂的平均销售价格从截至2021年9月30日的九个月的每吨16.37美元增加到截至2022年9月30日的九个月的每吨26.15美元,以及销售的砂吨从截至2021年9月30日的九个月的约741,458吨增加到截至2022年9月30日的九个月的约1,019,740吨。与截至2021年9月30日的9个月相比,截至2022年9月30日的9个月的缺口收入下降了330万美元,部分抵消了这些增长。
钻探服务。在截至2022年9月30日的九个月中,钻井服务部门的收入增加了460万美元,增幅为139%,从截至2021年9月30日的九个月的330万美元增至790万美元。我们钻井服务收入的增长主要归因于定向钻井业务的使用率从截至2021年9月30日的九个月的20%提高到截至2022年9月30日的九个月的43%,以及定价的提高。
其他服务。其他服务收入,包括来自航空、设备租赁、原油运输、远程住宿和设备制造业务的收入,在截至2022年9月30日的9个月中增加了310万美元,增幅为23%,从截至2021年9月30日的9个月的1360万美元增加到1670万美元。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中,部门间收入(主要包括基础设施和完井部门的收入)总计分别为100万美元和180万美元。
我们其他服务收入的增长主要是由于我们的设备租赁业务的使用率增加。在截至2022年9月30日的9个月中,平均向客户租赁了240台设备,比截至2021年9月30日的9个月平均租赁给客户的117台设备增长了105%。 此外,远程住宿业务的利用率也有所增加。由于市场状况,我们从2021年7月开始暂时关闭原油运输业务,导致收入下降约130万美元。
收入成本(不包括折旧、损耗、摊销和增值费用)。不包括折旧、损耗、摊销和增值费用的收入成本从截至2021年9月30日的9个月的1.52亿美元增加到2.017亿美元,占总收入的89%,增幅为4970万美元,增幅为78% 占总收入的比例,截至2022年9月30日的9个月。增加的主要原因是完井服务部门的收入成本增加。按业务部门分列的收入成本如下:
基础设施服务。在截至2022年9月30日的9个月中,不包括折旧和摊销费用的基础设施服务部门的收入成本下降了320万美元,从截至2021年9月30日的9个月的7,040万美元降至6720万美元,降幅为5%。截至2022年和2021年9月30日的9个月,收入、收入成本、不包括折旧和摊销费用分别为1,250万美元和1,750万美元,分别为截至2022年和2021年9月30日的9个月的82%和96%。收入百分比的下降主要是由于与我们工作人员效率提高相关的劳动力成本下降,以及设备租赁成本占收入的百分比。
完井服务。完井服务部门的收入成本,不包括折旧和摊销费用,在截至2022年9月30日的九个月中增加了4440万美元,增幅为93%,从截至2021年9月30日的九个月的4780万美元增加到9220万美元,这主要是由于在截至2022年9月30日的九个月中,我们向客户提供沙子和化学品服务导致销售商品成本增加,以及活动增加。在截至2022年和2021年9月30日的9个月,我们的完井服务部门的收入成本(不包括折旧和摊销费用分别为1,800万美元和1,970万美元)相对持平,分别为77%和76%。
天然沙支撑剂服务。天然沙支撑剂服务部门的收入成本,不包括折旧、损耗和增值费用,从截至2021年9月30日的9个月的2,260万美元增加到截至2022年9月30日的9个月的2,670万美元,增幅为18%。在截至2022年和2021年9月30日的九个月中,不包括折旧、损耗和增值费用的收入成本分别为670万美元和710万美元,占收入的百分比分别为71%和94%。成本在收入中所占百分比的下降主要是由于平均销售价格上涨了60%。
钻探服务。由于活动增加,不包括折旧和摊销费用的钻井服务部门的收入成本从截至2021年9月30日的9个月的470万美元增加到截至2022年9月30日的9个月的750万美元,增幅为60%。在截至2022年和2021年9月30日的九个月,我们的钻井服务部门的收入成本(不包括折旧和摊销费用490万美元和620万美元)分别占收入的95%和142%。收入百分比的下降主要是由于定价和使用率的提高。
其他服务。不包括折旧和摊销费用的其他服务部门的收入成本从截至2021年9月30日的9个月的1,240万美元下降到截至2022年9月30日的9个月的1,230万美元,降幅为1%。截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月,收入成本(不包括折旧和摊销费用分别为840万美元和1,010万美元)占收入的比例分别为73%和91%。收入百分比的下降主要是由于使用率的增加。
销售、一般和行政费用。销售、一般和行政费用是指与管理和支持我们的运营相关的成本。下表列出了所示期间的SG&A费用细目(以千为单位): | | | | | | | | | | | |
| 九个月结束 |
| 2022年9月30日 | | 2021年9月30日 |
现金支出: | | | |
薪酬和福利 | $ | 9,796 | | | $ | 11,379 | |
专业服务(a) | 10,067 | | | 8,399 | |
其他(b) | 6,127 | | | 7,058 | |
现金SG&A费用合计 | 25,990 | | | 26,836 | |
非现金支出: | | | |
坏账准备(c) | (112) | | | 41,650 | |
| | | |
基于股票的薪酬 | 682 | | | 827 | |
非现金SG&A费用合计 | 570 | | | 42,477 | |
SG&A费用合计 | $ | 26,560 | | | $ | 69,313 | |
A.在截至2021年9月30日的九个月里,总计540万美元的某些法律费用重新归类为其他净额。
B.包括与差旅有关的费用、信息技术费用、租金、水电费和其他与行政有关的一般费用。
C.截至2021年9月30日的9个月的坏账准备包括与STingray压力泵和Muskie与湾港的合同有关的4120万美元。
折旧、损耗、摊销和增值。在截至2022年9月30日的9个月中,折旧、损耗、摊销和增值从截至2021年9月30日的9个月的6060万美元减少到5050万美元,减少了1010万美元。减少的主要原因是,由于资本支出减少和现有资产被完全折旧,财产和设备折旧费用下降。
处置资产收益,净额。处置资产的收益主要与截至2022年9月30日的9个月的卡车、土地和建筑物的出售以及截至2021年9月30日的9个月的卡车运输资产有关。
长期资产减值准备。在截至2021年9月30日的三个月内,我们开始暂时关闭我们的原油运输业务,导致商品名称减值50万美元。
营业亏损。我们报告截至2022年9月30日的9个月的运营亏损为1590万美元,而截至2021年9月30日的9个月的运营亏损为1.061亿美元。营业亏损减少的主要原因是成本占收入的百分比下降,以及所有业务部门的活动增加。
利息支出,净额。在截至2022年9月30日的9个月中,利息支出净额增加了440万美元,增幅为113%,从截至2021年9月30日的9个月的390万美元增加到830万美元,这主要是由于我们的循环信贷安排下的利率和平均未偿还借款增加。
其他收入(费用),净额。在截至2022年9月30日的9个月中,我们确认的其他收入净额为3020万美元,而截至2021年9月30日的9个月的其他支出净额为450万美元。在截至2021年9月30日的九个月内,我们确认了与解决一项法律问题的协议有关的2500万美元的费用和相应的法律费用总计540万美元。截至2022年9月30日的9个月,我们确认的应收贸易账款利息为3050万美元,而截至2021年9月30日的9个月的应收贸易账款利息为2510万美元。
所得税。在截至2022年9月30日的9个月中,我们记录的所得税支出为1140万美元,税前收入为610万美元,而截至2021年9月30日的9个月的所得税优惠为2640万美元,税前亏损为1.145亿美元。截至2022年9月30日的9个月,我们的有效税率为189%,而截至2021年9月30日的9个月的有效税率为23%。与截至去年同期的九个月相比有所增加
2021年9月30日是由于美国和波多黎各之间的收入组合以及估值津贴的变化。
非公认会计准则财务指标
调整后的EBITDA
调整后的EBITDA是我们财务报表的管理层和外部用户(如行业分析师、投资者、贷款人和评级机构)使用的补充非GAAP财务指标。我们将经调整EBITDA定义为未计折旧、损耗、摊销及增值前的净收益(亏损)、处置资产收益、其他长期资产减值、公开发售成本、基于股票的补偿、利息支出、净额、其他收入(费用)、净额(由应收贸易账款利息和某些法律费用组成)和所得税拨备(利益),并进一步调整以增加应收贸易账款的利息。我们将上述项目从调整后EBITDA的净收益(亏损)中剔除,因为这些金额在我们行业内的不同公司之间可能会有很大差异,这取决于资产的会计方法和账面价值、资本结构和收购资产的方法。经调整的EBITDA不应被视为根据公认会计原则确定的经营活动净亏损或现金流量的替代指标或更有意义的指标,也不应被视为我们经营业绩或流动性的指标。不包括在调整后EBITDA中的某些项目是了解和评估公司财务业绩的重要组成部分,例如公司的资本成本和税收结构,以及折旧资产的历史成本,这些都不是调整后EBITDA的组成部分。我们对调整后EBITDA的计算可能无法与其他公司的其他类似标题指标进行比较。我们认为,调整后的EBITDA是一项被广泛采用的经营业绩衡量指标,也可能被投资者用来衡量我们满足偿债要求的能力。
下表提供了调整后的EBITDA与GAAP财务指标的对账,即我们每个经营部门在特定时期的净收益或(亏损)(以千为单位)。
已整合 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日, | | 6月30日, | | 9月30日, |
调整后EBITDA与净收入(亏损)的对账: | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2022 | | 2021 |
净收益(亏损) | $ | 7,726 | | | $ | (40,901) | | | $ | 1,703 | | | $ | (5,388) | | | $ | (88,131) | |
折旧、损耗、摊销和增值费用 | 15,842 | | | 19,148 | | | 17,476 | | | 50,485 | | | 60,559 | |
处置资产的收益 | (599) | | | (3,033) | | | (2,943) | | | (3,738) | | | (4,632) | |
| | | | | | | | | |
其他长期资产减值准备 | — | | | 547 | | | — | | | — | | | 547 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
公开募股成本 | — | | | 13 | | | — | | | — | | | 91 | |
| | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | 241 | | | 252 | | | 200 | | | 682 | | | 950 | |
利息支出,净额 | 3,262 | | | 1,484 | | | 2,659 | | | 8,270 | | | 3,878 | |
其他(收入)费用,净额 | (10,989) | | | (7,586) | | | (10,144) | | | (30,174) | | | 4,527 | |
所得税拨备(福利) | 3,819 | | | (7,187) | | | 3,935 | | | 11,442 | | | (26,370) | |
应收贸易账款利息 | 10,468 | | | 7,963 | | | 10,160 | | | 30,490 | | | 25,138 | |
调整后的EBITDA | $ | 29,770 | | | $ | (29,300) | | | $ | 23,046 | | | $ | 62,069 | | | $ | (23,443) | |
基础设施服务 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日, | | 6月30日, | | 9月30日, |
调整后EBITDA与净收入(亏损)的对账: | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2022 | | 2021 |
净收益(亏损) | $ | 2,630 | | | $ | (2,409) | | | $ | 571 | | | $ | 3,323 | | | $ | (30,721) | |
折旧及摊销费用 | 3,969 | | | 4,933 | | | 4,211 | | | 12,495 | | | 17,501 | |
处置资产的损失(收益) | 73 | | | 33 | | | (863) | | | (795) | | | (255) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
公开募股成本 | — | | | (7) | | | — | | | — | | | 38 | |
基于股票的薪酬 | 89 | | | 100 | | | 74 | | | 261 | | | 401 | |
利息支出 | 2,047 | | | 979 | | | 1,755 | | | 5,345 | | | 2,312 | |
其他(收入)费用,净额 | (10,304) | | | (8,852) | | | (10,061) | | | (29,948) | | | 2,983 | |
所得税拨备(福利) | 3,402 | | | 3,947 | | | 3,708 | | | 10,178 | | | (2,463) | |
应收贸易账款利息 | 10,468 | | | 9,290 | | | 10,160 | | | 30,490 | | | 26,980 | |
调整后的EBITDA | $ | 12,374 | | | $ | 8,014 | | | $ | 9,555 | | | $ | 31,349 | | | $ | 16,776 | |
完井服务
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日, | | 6月30日, | | 9月30日, |
调整后EBITDA与净收入(亏损)的对账: | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2022 | | 2021 |
净收益(亏损) | $ | 8,706 | | | $ | (40,712) | | | $ | 1,450 | | | $ | 2,357 | | | $ | (53,392) | |
折旧及摊销费用 | 4,772 | | | 6,538 | | | 6,747 | | | 17,963 | | | 19,668 | |
处置资产的收益 | (339) | | | (573) | | | (157) | | | (547) | | | (648) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
公开募股成本 | — | | | 19 | | | — | | | — | | | 31 | |
| | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | 104 | | | 95 | | | 84 | | | 275 | | | 253 | |
利息支出 | 531 | | | 215 | | | 422 | | | 1,324 | | | 688 | |
其他(收入)费用,净额 | (345) | | | 1,328 | | | — | | | (345) | | | 1,844 | |
| | | | | | | | | |
应收贸易账款利息 | — | | | (1,327) | | | — | | | — | | | (1,841) | |
调整后的EBITDA | $ | 13,429 | | | $ | (34,417) | | | $ | 8,546 | | | $ | 21,027 | | | $ | (33,397) | |
天然砂支撑剂服务 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日, | | 6月30日, | | 9月30日, |
调整后EBITDA与净(亏损)收入的对账: | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2022 | | 2021 |
净(亏损)收益 | $ | (446) | | | $ | (4,611) | | | $ | 2,665 | | | $ | 904 | | | $ | (9,186) | |
折旧、损耗、摊销和增值费用 | 2,865 | | | 2,533 | | | 2,058 | | | 6,717 | | | 7,059 | |
处置资产的收益 | — | | | (21) | | | (15) | | | (90) | | | (41) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
公开募股成本 | — | | | — | | | — | | | — | | | 12 | |
基于股票的薪酬 | 30 | | | 32 | | | 26 | | | 90 | | | 163 | |
利息支出 | 212 | | | 107 | | | 178 | | | 552 | | | 291 | |
其他收入,净额 | (3) | | | (25) | | | (4) | | | (10) | | | (851) | |
| | | | | | | | | |
应收贸易账款利息 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | |
调整后的EBITDA | $ | 2,658 | | | $ | (1,985) | | | $ | 4,908 | | | $ | 8,163 | | | $ | (2,554) | |
钻探服务
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日, | | 6月30日, | | 9月30日, |
调整后EBITDA与净亏损的对账: | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2022 | | 2021 |
净亏损 | $ | (1,457) | | | $ | (2,579) | | | $ | (2,272) | | | $ | (5,482) | | | $ | (8,717) | |
折旧费用 | 1,598 | | | 1,942 | | | 1,651 | | | 4,929 | | | 6,185 | |
处置资产的收益 | (286) | | | (66) | | | — | | | (286) | | | (192) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
公开募股成本 | — | | | — | | | — | | | — | | | 2 | |
基于股票的薪酬 | 4 | | | 6 | | | 4 | | | 13 | | | 71 | |
利息支出 | 154 | | | 56 | | | 121 | | | 379 | | | 177 | |
其他收入,净额 | — | | | — | | | — | | | — | | | (9) | |
| | | | | | | | | |
调整后的EBITDA | $ | 13 | | | $ | (641) | | | $ | (496) | | | $ | (447) | | | $ | (2,483) | |
其他服务(a) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日, | | 6月30日, | | 9月30日, |
调整后EBITDA与净(亏损)收入的对账: | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2022 | | 2021 |
净(亏损)收益 | $ | (1,707) | | | $ | 9,409 | | | $ | (788) | | | $ | (6,492) | | | $ | 13,884 | |
折旧、摊销和增值费用 | 2,638 | | | 3,202 | | | 2,809 | | | 8,381 | | | 10,146 | |
处置资产的收益 | (47) | | | (2,406) | | | (1,908) | | | (2,020) | | | (3,496) | |
| | | | | | | | | |
其他长期资产减值准备 | — | | | 547 | | | — | | | — | | | 547 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
公开募股成本 | — | | | 1 | | | — | | | — | | | 8 | |
基于股票的薪酬 | 14 | | | 19 | | | 12 | | | 43 | | | 62 | |
利息支出,净额 | 318 | | | 127 | | | 183 | | | 670 | | | 410 | |
其他(收入)费用,净额 | (337) | | | (37) | | | (78) | | | 128 | | | 560 | |
所得税拨备(福利) | 417 | | | (11,134) | | | 226 | | | 1,264 | | | (23,907) | |
| | | | | | | | | |
调整后的EBITDA | $ | 1,296 | | | $ | (272) | | | $ | 456 | | | $ | 1,974 | | | $ | (1,786) | |
A.包括我们的航空、设备租赁、原油运输、远程住宿和设备制造以及公司相关活动的结果。我们的公司相关活动不会产生收入。
流动性与资本资源
我们需要资本为持续经营提供资金,包括我们现有设备机队的维护支出、有机增长计划、投资和收购,以及未经审计的综合财务报表附注18“承诺和或有事项”以及下文“资本要求和流动资金来源”中所述的诉讼和解义务。我们的主要流动性来源是手头的现金、我们循环信贷安排下的借款和运营现金流。我们资本的主要用途是投资于房地产和设备,用于提供我们的服务和收购补充业务。
流动性
下表汇总了截至指定日期的我们的流动性(以千为单位): | | | | | | | | | | | |
| 9月30日, | | 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 |
现金和现金等价物 | $ | 10,617 | | | $ | 9,899 | |
循环信贷安排的可用性 | 116,722 | | | 118,948 | |
减少长期债务 | (92,776) | | | (85,240) | |
可用借款能力储备减少 | (10,000) | | | (10,000) | |
减少信用证融资(保证金计划) | — | | | (1,000) | |
减少信用证融资(保险项目) | (3,389) | | | (3,890) | |
更少的信用证设施(环境补救) | (3,694) | | | (3,694) | |
减少信用证便利(火车车厢承诺) | — | | | (455) | |
净营运资本(减去现金)(a) | 334,754 | | | 280,651 | |
总计 | $ | 352,234 | | | $ | 305,219 | |
a.净营运资本(减去现金)是一种非GAAP衡量标准,计算方法是从截至2022年9月30日的4.78亿美元流动资产中减去1.425亿美元的流动负债总额以及1060万美元的现金和现金等价物。截至2021年12月31日,净营运资本(减去现金)的计算方法是从4.408亿美元的流动资产总额中减去1.502亿美元的流动负债总额以及990万美元的现金和现金等价物。应收账款包括截至2022年9月30日应收PREPA的3.683亿美元和截至2021年12月31日的3.378亿美元,以及截至2022年9月30日和2021年12月31日的相应负债4440万美元和4230万美元。
截至2022年10月26日,我们手头的现金为1,030万美元,循环信贷安排下的未偿还借款为8,970万美元,在实施了710万美元的未偿还信用证并要求在可用借款能力中保留1,000万美元储备后,该安排下的可用借款能力总计为1,300万美元。
由于新冠肺炎疫情、大宗商品价格波动和/或不利的宏观经济条件,资本、金融和/或信贷市场持续长期波动,可能会进一步限制我们获得资金的渠道,或增加我们的成本,或者使我们无法以我们可以接受的条款获得资金,或者根本无法获得资金。此外,如果我们无法遵守经修订的循环信贷安排下的财务契诺,或获得贷款人豁免预期或实际不遵守任何此类财务契诺,而违约事件发生且仍未治愈,则贷款人将不会被要求借给我们任何额外金额,可选择将利率提高200个基点,可选择宣布所有未偿还借款,连同应计及未支付的利息和费用,可能有能力要求我们动用所有可用现金偿还未偿还借款,并可取消基本上所有资产的抵押品赎回权。此外,我们可能无法按我们可以接受的条款或根本无法在到期时或到期前延长或再融资我们现有的循环信贷安排。
现金流
下表列出了我们在指定日期的现金流(以千计): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
用于经营活动的现金净额 | $ | (5,430) | | | $ | (20,235) | | | $ | (6,066) | | | $ | (15,764) | |
投资活动提供的现金净额(用于) | (3,918) | | | 2,184 | | | (440) | | | 5,107 | |
融资活动提供的现金净额 | 7,331 | | | 14,994 | | | 7,388 | | | 3,780 | |
外汇汇率对现金的影响 | (96) | | | (28) | | | (164) | | | 8 | |
现金净变动额 | $ | (2,113) | | | $ | (3,085) | | | $ | 718 | | | $ | (6,869) | |
经营活动
截至2022年9月30日的9个月,经营活动中使用的净现金为610万美元,而截至2021年9月30日的9个月为1580万美元。截至2022年9月30日的三个月,经营活动中使用的净现金为540万美元,而截至2021年9月30日的三个月为2020万美元。业务现金流的变化主要是由于应收账款现金流入的时间以及法律结算付款的增加。
投资活动
截至2022年9月30日的9个月,投资活动使用的净现金为40万美元,而截至2021年9月30日的9个月,投资活动提供的净现金为510万美元。截至2022年9月30日的三个月,投资活动使用的净现金为390万美元,而截至2021年9月30日的三个月,投资活动提供的净现金为220万美元。投资活动提供的现金主要包括购买财产和设备以及处置财产和设备所得收益。
下表按运营部门汇总了所示期间的资本支出(以千为单位): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
基础设施服务(a) | $ | 225 | | | $ | 181 | | | $ | 823 | | | $ | 474 | |
完井服务(b) | 4,747 | | | 2,392 | | | 8,048 | | | 3,288 | |
天然砂支撑剂服务(c) | 34 | | | 16 | | | 34 | | | 429 | |
钻探服务(d) | 33 | | | 4 | | | 47 | | | 42 | |
其他(e) | 53 | | | 172 | | | 275 | | | 337 | |
淘汰 | 38 | | | — | | | (128) | | | (96) | |
资本支出总额 | $ | 5,130 | | | $ | 2,765 | | | $ | 9,099 | | | $ | 4,474 | |
A.截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的资本支出,主要用于工具和其他设备。
B.资本支出主要用于升级我们的压力泵机队,以减少温室气体排放和截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的维护。
C.截至2021年9月30日的三个月和九个月的资本支出主要用于维护。
D.资本支出主要用于截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的维护。
E.截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的资本支出,主要是我们租赁业务的设备支出。
融资活动
截至2022年9月30日的9个月,融资活动提供的净现金为740万美元,而截至2021年9月30日的9个月为380万美元。截至2022年9月30日的9个月,融资活动提供的现金净额主要归因于长期债务净借款780万美元。在截至2021年9月30日的9个月中,融资活动提供的现金净额主要归因于销售回租交易收到的净收益740万美元,但被长期债务净付款190万美元以及融资租赁和设备融资票据本金付款总计170万美元部分抵消。
截至2022年9月30日的三个月,融资活动提供的净现金为730万美元,而截至2021年9月30日的三个月为1500万美元。在截至2022年9月30日的三个月中,融资活动提供的现金净额主要归因于长期债务净借款900万美元,但被120万美元的销售回租交易付款和总计60万美元的融资租赁和设备融资票据的本金支付部分抵消。截至2021年9月30日的三个月,融资活动提供的现金净额主要归因于长期债务净借款1,640万美元,但这一净借款被80万美元的售后回租交易以及总计60万美元的融资租赁和设备融资票据的本金支付部分抵消。
外汇汇率对现金的影响
外汇汇率对现金的影响为(10万美元),截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月为名义金额。这一变化主要是由于加拿大账户中持有的现金相对于美元的疲软(强势)发生了有利(不利)的转变。
营运资金
截至2022年9月30日和2021年12月31日,我们的营运资金总额分别为3.454亿美元和2.905亿美元,其中包括2022年9月30日和2021年12月31日应收PREPA的3.683亿美元和3.378亿美元,以及截至2022年9月30日和2021年12月31日的相应负债4440万美元和4230万美元。截至2022年9月30日和2021年12月31日,我们的现金余额分别为1060万美元和990万美元。
我们的循环信贷安排
2018年10月19日,我们和我们的某些直接和间接子公司作为借款人,与贷款人一方和PNC Bank,National Association签订了经修订和重述的循环信贷安排,作为贷款人和贷款人的行政代理。截至2022年9月30日,我们在循环信贷安排下有9,280万美元的未偿还借款,在实施了710万美元的未偿还信用证和在可用借款能力中保留1,000万美元储备的要求后,该安排下的可用借款能力为690万美元。
2022年2月28日,我们签署了循环信贷安排的第四修正案(“第四修正案”),以(I)修订我们的财务契约,如下所述,(Ii)规定有条件地增加适用的利差,(Iii)允许某些回租交易,(Iv)规定将最大循环预付款减少到相当于PREPA索赔收益的50%,但下限应等于合格的已开票和未开票应收账款的总和,以及(V)根据我们与波多黎各Mastec Renewables达成的和解协议对付款进行分类,有限责任公司是限制性付款,在付款之前和之后都需要2000万美元的可获得性。
我们的循环信贷安排下的金融契约修改如下:
•消除杠杆率;
•在截至2022年6月30日的6个月内,固定收费覆盖率降至0.85至1.0,此后期间增加至1.1至1.0;
•增加了截至2022年5月31日的五个月的最低调整后EBITDA契约为470万美元,不包括从PREPA应收账款的利息;以及
•到2022年3月31日,最低超额可获得性契约减少到750万美元,之后最低超额可获得性契约增加到1,000万美元。
我们遵守了修订后的循环信贷安排于2022年9月30日生效的适用财务契约。有关我们的循环信贷安排的更多信息,请参阅本报告其他部分包括的未经审计的简明综合财务报表的债务。
截至2022年10月26日,我们在修订后的循环信贷安排下的未偿还借款为8,970万美元,在实施了710万美元的未偿还信用证并要求在可用借款能力中保留1,000万美元储备后,可用借款能力总计为1,300万美元。如果我们未能遵守我们修订后的循环信贷安排所考虑的财务契诺,或获得贷款人豁免预期或实际不遵守任何此类财务契诺,而发生违约事件且仍未治愈,则将对我们的业务、财务状况、流动资金及经营业绩产生重大不利影响。此外,我们的循环信贷安排目前计划于2023年10月19日到期。尽管我们继续探索各种战略选择,以在预定到期日或之前延长、再融资或偿还我们的循环信贷安排,但不能保证此类延期、再融资或偿还将得到保证。此外,任何此类延长的或新的信贷安排的条款可能比我们现有的循环信贷安排的条款更不利于我们,这可能会显著增加我们的资本成本,并可能对我们的流动性和财务状况产生重大不利影响。有关我们经修订的循环信贷安排及其下的财务契约的其他资料,请参阅附注9.本报告其他部分所载未经审核简明综合财务报表的债务。
售后回租交易
2020年12月30日,我们与First National Capital LLC或FNC达成了一项协议,根据协议,我们同意将我们基础设施部门的某些资产出售给FNC,总收益为500万美元。在出售资产的同时,我们签订了一份36个月的租赁协议,根据该协议,我们以每月10万美元的租金回租资产。2021年6月1日,我们与FNC达成了另一项协议,根据该协议,我们将基础设施部门的额外资产出售给FNC,总收益为950万美元,并签订了一项为期42个月的租赁协议,根据协议,我们以每月20万美元的租金回租这些资产。2022年6月1日,我们与FNC达成了另一项协议,根据该协议,我们将基础设施部门的额外资产出售给FNC,总收益为460万美元,并签订了一项为期42个月的租赁协议,根据协议,我们以每月10万美元的租金回租这些资产。根据协议,我们有权在租赁期结束时购买资产。我们为收到的收益记录了负债,并将继续对资产进行折旧。我们计入了一个利率,以便金融负债的账面价值将是初始租赁期限结束时的预期回购价格。
航空票据
2020年11月6日,豹和眼镜蛇航空公司与Bank7银行或航空票据公司签订了39个月的本票协议,本金总额为460万美元,净收益为450万美元。航空票据的利率是根据《华尔街日报》的最优惠利率加1%的保证金计算的。航空票据于2022年9月30日付清。
资本要求和流动资金来源
在执行我们的业务和财务战略时,我们会定期考虑哪些资本资源可以满足我们未来的财务义务和流动性要求。我们相信,我们手头的现金、运营现金流和信贷安排下的可用借款将足以满足我们的短期和长期资金需求,包括为我们目前的运营、计划的资本支出、偿债义务和已知的或有事项提供资金。
然而,我们的流动性和未来现金流受到许多变量的影响,包括从我们客户那里收到付款,包括PREPA,以及我们在2023年10月19日或之前延长、再融资或偿还循环信贷安排的能力。截至2022年9月30日,PREPA欠眼镜蛇公司约3.683亿美元的服务费,其中包括1.413亿美元的利息。在整个2021年,我们公布了我们通过《信息自由法》请求获得的重要数据,这些数据肯定了眼镜蛇在波多黎各所做的工作。我们认为,这些文件连同现任行政当局对波多黎各复苏的关注和我们加强的游说努力,将有助于收回前环境保护局欠我们的欠款。然而,如果PREPA(I)没有或没有获得履行合同项下对眼镜蛇的义务所需的资金,(Ii)获得必要的资金但拒绝支付欠眼镜蛇的金额,或(Iii)未支付欠眼镜蛇所提供服务的金额,则应收账款可能无法收回,这可能对我们的流动性产生不利影响。
我们目前估计,2022年期间,我们的总资本支出将达到2000万美元,这取决于行业状况和我们的财务业绩。 这些资本支出包括基础设施部分的250万美元,用于购买额外设备的资产;完井部分的1690万美元,用于部分船队的转换,以包括动态天然气混合TM(“DGB”)或“双燃料”能力和维护我们现有的压力泵机队和我们的其他部门60万美元,主要是用于我们的租赁业务的额外设备。在截至2022年9月30日的9个月中,我们的资本支出总额为910万美元。
此外,如上所述,根据市场情况,我们(I)暂时关闭了某些油田服务产品,包括盘管、压力控制、排液、原油运输、固井、酸化和陆地钻井服务,(Ii)闲置了某些设施,包括我们位于威斯康星州皮尔斯县的砂子加工厂,以及(Iii)裁减了我们所有业务的员工。我们继续监测市场状况,以确定我们是否以及何时重新开始这些服务和运营,并增加我们的劳动力。任何这样的重新开始和扩张都将进一步增加我们在创造收入之前的流动性需求。
此外,虽然我们定期评估收购机会,但我们没有2022年的具体收购预算,因为无法准确预测收购的时间和规模。我们继续评估收购机会,包括可再生能源领域的收购机会以及涉及韦克斯福德控制的实体的交易。我们的收购可以用现金、我们的普通股或现金、普通股和/或其他对价的组合进行。如果我们进行了一次或多次收购,并且所需资本额大于我们
如果当时有可供收购的资产,我们可能被要求降低预期资本支出水平和/或寻求额外资本。
若吾等因上述或其他原因寻求额外资本,吾等可透过循环信贷安排、合资企业合伙、售后回租交易、资产出售、发行债务或股权证券或其他方式寻求额外资本。尽管我们预计我们的资本来源将足以满足我们的短期和长期流动资金需求,但我们不能向您保证,这些额外的资本将以可接受的条款或根本不存在。如果我们无法获得我们需要的资金,我们开展业务、进行资本支出、履行偿债义务、支付诉讼和解义务、为可能对我们有利的或有资金和/或完成收购提供资金的能力将受到损害,这将对我们的业务、财务状况、运营结果和现金流产生重大不利影响。另见第1A项。风险因素包括在本报告的其他部分。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
我们产品和服务的需求、定价和条款在很大程度上取决于美国石油和天然气行业、能源基础设施行业和天然砂支撑剂行业的活动水平。行业状况受到许多我们无法控制的因素的影响,包括但不限于:石油和天然气服务、能源基础设施服务和天然砂支撑剂的供需情况;能源基础设施行业对输电线路、变电站和配电网络的维修和建设需求以及公用事业公司的支出水平;石油和天然气、天然砂支撑剂以及能源基础设施服务的价格水平和对未来价格的预期;勘探、开发、生产和输送石油和天然气的成本;当前产量下降的预期速度;反映石油和天然气新储量及压裂砂储量的发现率符合行业规格,并由以下因素构成:需求的筛分规模;获得管道、运输和其他运输设施的通道及其能力;天气状况;国内和世界经济状况;产油国的政治不稳定;环境法规;影响能源消耗的技术进步;替代燃料的价格和可用性;石油和天然气生产商及其他服务使用者筹集股权资本和债务融资的能力;以及我们开展业务的行业的合并和剥离活动。
2020年3月和4月,随着新冠肺炎疫情的爆发和美国和全球的检疫订单,由于需求大幅减少和储存设施短缺等因素,油价历史上首次大幅跌至每桶零美元以下。2021年,随着大宗商品价格上涨和原油需求回升,美国石油生产企稳,许多勘探和生产公司根据当时的石油和天然气价格制定运营预算。尽管美国和全球经济活动有所改善,新冠肺炎疫情和相关限制措施有所缓解,能源消耗增加,大宗商品价格上涨,但上市勘探和生产公司的预算在2021年全年保持相对持平,任何多余的现金流都用于偿还债务和股东回报,而不是用于增产。在整个2022年,我们看到油田服务行业以及我们完井和钻井服务的定价和利用率都有所改善,我们预计,由于强劲的能源需求和有利的大宗商品价格推动,上市勘探和生产公司的预算增加和活动水平提高,定价和利用率将在2022年剩余时间和2023年继续增长。然而,目前乌克兰境内的俄罗斯/乌克兰军事冲突和相关的人道主义危机可能对全球能源市场和商品价格波动产生不利影响。
尽管美国石油和天然气勘探与生产、能源基础设施和天然砂支撑剂行业的活动水平继续改善,但从历史上看,它们一直并将继续波动。我们无法预测新冠肺炎疫情的最终影响、大宗商品价格的波动、我们行业短期或长期前景的任何变化,或者整体宏观经济状况对我们的业务、财务状况、运营业绩、现金流和股票价格的影响。
利率风险
截至2022年9月30日,我们的现金和现金等价物余额为1060万美元。我们不以交易或投机为目的进行投资。
根据我们的信贷安排,利息是按基本利率支付的,基本利率可以根据多个事实而波动,包括美国联邦储备委员会(美联储于2022年9月21日将基准利率上调0.75个百分点,这是今年连续第五次加息,并可能继续加息以应对持续的通胀)、信贷供求和总体经济状况,以及适用的保证金。适用的保证金目前设定为4.0%,在我们的信贷安排中指定的某些情况下,可以降至3.5%。截至2022年9月30日,我们的循环信贷安排下有9280万美元的未偿还借款,加权平均利率为10.25%。当时利率每增加或减少1%,我们的利息支出每年将增加或减少约90万美元。我们目前没有对利率敞口进行对冲。
外币风险
我们的远程住宿业务包括在我们的其他服务部门,产生的收入和费用以加元计价。这些交易可能会受到汇率波动的重大影响。货币汇率的变化可能会对我们的综合经营业绩或财务状况产生不利影响。我们还维持以加元计价的现金余额。截至2022年9月30日,我们在加拿大的账户中有230万加元现金。加元兑美元升值10%将导致截至2022年9月30日的税前收入增加约10万美元。相反,相应的减少
如果加元走强,将导致税前收入出现类似的下降。我们没有对冲外币汇率变化的风险,因此可能会产生意想不到的换算收益和损失。
客户信用风险
由于我们从几个重要客户那里集中了应收账款,我们还面临信用风险。我们通常不要求我们的客户提供抵押品。我们的客户因客户流动资金问题或其破产或清算而无法履行其对我们的义务,可能会对我们的业务、财务状况、运营结果和现金流产生不利影响。新冠肺炎疫情、大宗商品价格波动、对我们服务的需求减少以及充满挑战的宏观经济状况可能会进一步加剧这种风险。
具体地说,截至2022年9月30日,我们有来自PREPA的应收账款总计3.683亿美元,包括1.413亿美元的利息费用。PREPA目前在美国波多黎各地区法院面临破产程序的待决。因此,PREPA履行合同规定的付款义务的能力在很大程度上取决于联邦应急管理局或其他来源的资金。见附注2.列报基础和重要会计政策-应收账款和-信用风险和重要客户的集中度以及附注18.承诺和或有事项-未经审计的简明综合财务报表的诉讼。
季节性
我们在美国东北部、西南部、中西部和西部地区提供基础设施服务。我们主要在美国大陆的尤蒂卡、伊格尔福特、马塞卢斯、花岗岩华盛顿州、卡纳伍德福德和克利夫兰砂矿资源区提供完井和钻井服务。我们在加拿大艾伯塔省的油砂地区提供远程住宿服务。我们通过我们的设施和服务中心为这些市场服务,这些设施和服务中心位于战略位置,为我们在俄亥俄州、德克萨斯州、俄克拉何马州、威斯康星州、明尼苏达州、肯塔基州和加拿大艾伯塔省的客户提供服务。我们的部分收入来自俄亥俄州、威斯康星州、明尼苏达州、宾夕法尼亚州、西弗吉尼亚州和加拿大,这些地区的天气条件可能很恶劣。因此,我们的业务可能受到限制或中断,特别是在这些地理区域的冬季和春季,这将对我们的财务状况和运营结果产生重大不利影响。我们在俄克拉何马州和德克萨斯州的业务一般不受季节性天气条件的影响。
通货膨胀率
尽管前几年通胀对我们业务的影响微乎其微,但美国的通胀一直在以40多年来最快的速度上升,给我们行业和其他部门的服务、设备和其他商品的成本带来了通胀压力,并导致整个供应链的劳动力和材料短缺。2022年9月21日,美联储将基准利率上调0.75个百分点,这是今年连续第五次加息,未来可能会继续上调基准利率。如果控制通胀的努力不成功,通胀压力持续存在,我们的业务、经营业绩和财务状况可能会受到不利影响。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
在我们首席执行官和首席财务官的指导下,我们已经建立了披露控制和程序,如交易法下规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义,旨在确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序也旨在确保积累此类信息并酌情传达给管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时就所需披露做出决定。在设计和评估披露控制和程序时,管理层认识到,任何控制和程序,无论设计和操作多么良好,都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外,披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实,即存在资源限制,要求管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的益处时作出判断。
截至2022年9月30日,在包括我们的首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下,根据《交易法》第13a-15(B)条,对我们的披露控制程序和程序的设计和运作的有效性进行了评估。根据我们的评估,我们的酋长
首席执行官和首席财务官已得出结论,截至2022年9月30日,我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年9月30日的季度内,我们对财务报告的内部控制(根据《交易法》第13a-15(D)和15d-15(D)规则的定义)没有发生重大影响或合理地很可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分:其他信息
项目1.法律诉讼
由于我们的业务性质,我们不时涉及与我们的业务活动相关的诉讼或纠纷或索赔,包括违反合同义务、工人赔偿索赔、与雇佣有关的纠纷、仲裁、集体诉讼和其他诉讼。我们还不时参与政府机构对我们的业务的审查、调查、传票和其他程序(包括正式和非正式的)(统称为“监管事项”),这些监管事项如果对我们不利,可能会使我们面临巨额罚款、处罚、改变我们的业务做法的义务或其他要求,从而导致费用增加、收入减少和损害我们的声誉。本公司管理层认为,除未经审核综合财务报表附注18“承担及或有事项”所披露外,任何针对本公司的未决诉讼、争议或索偿均不会对本公司的财务状况、现金流或经营业绩造成重大不利影响。
第1A项。风险因素
除以下补充外,截至本申请日期,本公司及其业务继续受制于先前在第1A项披露的风险因素。我们于2022年3月4日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告以及2022年5月10日和2022年8月2日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告中的风险因素。有关影响我们业务的最新趋势和不确定因素的讨论,请参阅“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--最新发展--我们的服务和行业状况概览”
我们是否有能力在未来12个月内产生足够的现金,以便在到期或到期之前偿还或再融资我们现有的循环信贷安排,这一能力受到许多风险和不确定性的影响。.
我们现有的循环信贷安排目前计划于2023年10月19日到期。截至2022年10月26日,我们手头的现金为1,030万美元,循环信贷安排下的未偿还借款为8,970万美元,在实施了710万美元的未偿还信用证并要求在可用借款能力中保留1,000万美元储备后,该安排下的可用借款能力总计为1,300万美元。我们有能力 在到期或到期之前延长、再融资或偿还我们现有的循环信贷安排,将取决于我们未来产生大量运营现金流的能力,以及收回我们的应收账款等因素。这种能力在很大程度上受制于我们无法控制的一般经济、金融、竞争和其他因素。我们不能向您保证,我们的业务将从运营中产生足够的现金流,使我们能够满足这些和其他流动性需求。因此,我们可能需要寻求额外的债务或股权融资,出售现有资产或进行其他战略交易。我们不能向您保证,我们将能够以商业上合理的条款或根本不能,或以对我们的股东有利的条款这样做。任何无力按商业合理条款产生足够现金流、完成任何销售交易、偿还或再融资我们的债务或产生额外债务的情况,都可能对我们的财务状况产生不利影响。如果我们在我们现有的循环信贷安排下违约,贷款人可以行使本报告附注9下所述的权利。我们的未经审计的简明综合财务报表的债务包括在本报告的其他部分,我们可能被迫破产或清算。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
不适用。
项目4.矿山安全信息披露
我们的业务受1977年《联邦矿山安全和健康法》的约束,该法案经2006年《矿山改进和新应急法案》修订,对矿物开采和加工作业的许多方面规定了严格的健康和安全标准,包括人员培训、操作程序、操作设备和其他事项。我们未能遵守该等标准,或该等标准的改变或其解释或执行,可能会对我们的业务及财务状况产生重大不利影响,或以其他方式对我们进行矿物开采及加工作业的能力造成重大限制。2006年《矿山改进和新应急法案》通过后,MSHA大幅增加了针对采矿作业的传票和命令数量。近年来,对发出传票而评估的罚款也有所增加。多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法第1503(A)节和S-K条例第104项(17 CFR 229.104)要求的有关违反矿山安全规定或其他监管事项的信息包含在本报告的附件95.1中。
项目5.其他信息
不适用。
项目6.展品
以下证据作为本报告的一部分提交: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式并入 | | | |
展品编号 | | 展品说明 | | 表格 | | 委托文档号 | | 提交日期 | | 证物编号: | | 随函存档 | 随信提供 |
3.1 | | 修订和重新签发的公司注册证书 | | 8-K | | 001-37917 | | 11/15/2016 | | 3.1 | | | |
3.2 | | 修订及重订公司附例 | | 8-K | | 001-37917 | | 11/15/2016 | | 3.2 | | | |
3.3 | | 修订和重新调整的公司章程第一修正案 | | 8-K | | 001-37917 | | 6/9/2020 | | 3.1 | | | |
4.1 | | 公司普通股股票样本,每股票面价值$0.01 | | S-1/A | | 333-213504 | | 10/3/2016 | | 4.1 | | | |
4.2 | | 注册权协议,日期为2016年10月12日,由本公司与猛犸能源控股有限责任公司签订 | | 8-K | | 001-37917 | | 11/15/2016 | | 4.1 | | | |
31.1 | | 根据1934年《证券交易法》规则13(A)-14和15(D)-14认证首席执行官。 | | | | | | | | | | X | |
31.2 | | 根据1934年《证券交易法》规则13(A)-14和15(D)-14认证首席财务官。 | | | | | | | | | | X | |
32.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书。 | | | | | | | | | | X | |
32.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明。 | | | | | | | | | | X | |
95.1 | | 煤矿安全披露展示会 | | | | | | | | | | X | |
101.INS | | XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中,因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 | | | | | | | | | | X | |
101.SCH | | XBRL分类扩展架构文档。 | | | | | | | | | | X | |
101.CAL | | XBRL分类扩展计算链接库文档。 | | | | | | | | | | X | |
101.DEF | | XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 | | | | | | | | | | X | |
101.LAB | | XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 | | | | | | | | | | X | |
101.PRE | | XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 | | | | | | | | | | X | |
104 | | 封面交互数据文件-封面交互数据文件不会显示在交互数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 | | | | | | | | | | X | |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 巨型能源服务公司。 |
日期: | 2022年10月28日 | | 发信人: | | /s/Arty Straehla |
| | | | | Arty Straehla |
| | | | | 首席执行官 |
| | | | | |
日期: | 2022年10月28日 | | 发信人: | | /s/Mark Layton |
| | | | | 马克·莱顿 |
| | | | | 首席财务官 |
| | | | | |
| | | | | |