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展品99.2


中期财务报表

富通公司

简明合并中期财务报表

截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月

(未经审计)


1			富通公司			2022年9月30日季度报告


中期财务报表


简明综合中期资产负债表(未经审计)

富通公司

	9月30日，		十二月三十一日，
截至(以百万加元为单位)	2022		2021

资产
流动资产
现金和现金等价物	$	395	$	131
应收账款和其他流动资产(附注5)	1,808		1,511
预付费用	195		116
盘存	690		478
监管资产(注6)	739		492
流动资产总额	3,827		2,728
其他资产	1,253		955
监管资产(注6)	3,291		3,097
财产、厂房和设备、净值	41,549		37,816
无形资产，净额	1,477		1,343
商誉	12,687		11,720
总资产	$	64,084	$	57,659

负债和权益
流动负债
短期借款(附注7)	$	232	$	247
应付帐款和其他流动负债	2,832		2,570
监管责任(附注6)	509		357
长期债务的本期分期付款(附注7)	2,570		1,628

流动负债总额	6,143		4,802
监管责任(附注6)	3,281		2,865
递延所得税	4,009		3,627
长期债务(附注7)	25,929		23,707
融资租赁	341		333
其他负债	1,430		1,409
总负债	41,133		36,743
承付款和或有事项(附注13)
权益
普通股(1)	14,558		14,237
优先股	1,623		1,623
额外实收资本	8		10
累计其他综合收益(亏损)	1,300		(40)
留存收益	3,635		3,458
股东权益	21,124		19,288
非控制性权益	1,827		1,628
总股本	22,951		20,916
负债和权益总额	$	64,084	$	57,659

(1)无票面价值。无限授权股份。截至2022年9月30日和2021年12月31日的已发行和未偿还债券分别为4.803亿和4.748亿。

见简明合并中期财务报表附注


2			富通公司			2022年9月30日季度报告


中期财务报表


简明综合中期收益表(未经审计)

富通公司

	季度				年初至今
截至9月30日的期间(单位为百万加元，每股金额除外)	2022		2021		2022		2021

收入	$	2,553	$	2,196	$	7,875	$	6,865

费用
能源供应成本	804		624		2,684		2,066
运营费用	630		594		1,958		1,855
折旧及摊销	422		380		1,246		1,121
总费用	1,856		1,598		5,888		5,042
营业收入	697		598		1,987		1,823
其他收入，净额(附注9)	19		37		96		129
财务费用	280		244		804		751
扣除所得税费用前的收益	436		391		1,279		1,201
所得税费用	65		49		185		167
净收益	$	371	$	342	$	1,094	$	1,034

净收益可归因于：
非控制性权益	$	29	$	31	$	86	$	83
优先股股东	16		16		48		48
普通股股东	326		295		960		903
	$	371	$	342	$	1,094	$	1,034

普通股每股收益(附注10)
基本信息	$	0.68	$	0.63	$	2.01	$	1.92
稀释	$	0.68	$	0.62	$	2.01	$	1.92

见简明合并中期财务报表附注


简明综合中期全面收益表(未经审计)

	季度				年初至今
截至9月30日的期间(单位：百万加元)	2022		2021		2022		2021

净收益	$	371	$	342	$	1,094	$	1,034

其他全面收益(亏损)
未实现外币折算收益(亏损)(1)	1,165		337		1,452		(40)
其他(2)	25		(7)		49		(3)
	1,190		330		1,501		(43)
综合收益	$	1,561	$	672	$	2,595	$	991

可归因于以下方面的全面收入：
非控制性权益	$	154	$	64	$	247	$	76
优先股股东	16		16		48		48
普通股股东	1,391		592		2,300		867
	$	1,561	$	672	$	2,595	$	991

(1)截至2022年9月30日的三个月和九个月(截至2021年9月30日的三个月和九个月--所得税退还(费用)分别为300万美元和(100万)美元)的对冲活动和所得税退还净额分别为3700万美元和4000万美元。

(2)截至2022年9月30日的三个月和九个月的所得税支出净额分别为1,100万美元和2,100万美元(截至2021年9月30日的三个月和九个月-所得税退还分别为200万美元和100万美元)

见简明合并中期财务报表附注


3			富通公司			2022年9月30日季度报告


中期财务报表


简明合并中期现金流量表(未经审计)

富通公司

		季度				年初至今
截至9月30日的期间(单位：百万加元)		2022		2021		2022		2021

经营活动
净收益		$	371	$	342	$	1,094	$	1,034
将净收益与经营活动提供的现金净额进行调整：
	折旧--财产、厂房和设备	369		332		1,091		978
	摊销--无形资产	37		34		108		102
	摊销--其他	16		14		47		41
	递延所得税费用	64		44		119		109

	股本部分、建设期间使用的资金拨备(附注9)	(19)		(18)		(54)		(57)
	其他	66		26		120		93
长期监管资产和负债的变化		80		15		94		15
营运资金变动(附注11)		(351)		(78)		(414)		(125)
来自经营活动的现金		633		711		2,205		2,190

投资活动
物业、厂房和设备的附加费		(907)		(777)		(2,600)		(2,292)
无形资产的附加值		(44)		(41)		(151)		(120)
协助建造工程的贡献		24		21		85		55
对股权会计被投资人的缴款		(100)		—		(100)		—

其他		(46)		(48)		(141)		(146)
用于投资活动的现金		(1,073)		(845)		(2,907)		(2,503)

融资活动
长期债务收益，扣除发行成本		936		92		2,581		1,218
偿还长期债务和融资租赁		(670)		(440)		(1,506)		(562)
承诺信贷安排下的借款		1,674		1,209		4,660		3,477
根据已承诺的信贷安排偿还款项		(1,066)		(881)		(4,218)		(3,453)
短期借款净变化		(204)		(32)		(46)		112


发行普通股，扣除再投资的成本和股息		6		8		46		52

分红
	普通股，扣除股息再投资后的净额	(168)		(152)		(492)		(449)
	优先股	(16)		(16)		(48)		(48)
	支付给非控股权益的附属股息	(21)		(18)		(52)		(46)
其他		—		(19)		7		(24)
来自(用于)融资活动的现金		471		(249)		932		277
汇率变动对现金及现金等价物的影响		26		9		34		12
现金及现金等价物的变动		57		(374)		264		(24)
期初现金及现金等价物		338		599		131		249
期末现金和现金等价物		$	395	$	225	$	395	$	225

补充现金流量资料(附注11)

见简明合并中期财务报表附注


4			富通公司			2022年9月30日季度报告


中期财务报表


简明综合中期权益变动表(未经审计)

富通公司

截至九月三十日止的三个月 (以百万加元为单位，不包括股票号码)	普通股 (#百万)	普通股		优先股		额外实收资本		累计其他综合收益(亏损)		留存收益		非控制性权益		总股本
截至2022年6月30日	478.7	$	14,465	$	1,623	$	8	$	235	$	3,837	$	1,692	$	21,860
净收益	—	—		—		—		—		342		29		371
其他综合收益	—	—		—		—		1,065		—		125		1,190
已发行普通股	1.6	93		—		—		—		—		—		93

支付给非控股权益的附属股息	—	—		—		—		—		—		(21)		(21)
普通股宣布的股息(每股1.10美元)	—	—		—		—		—		(528)		—		(528)
优先股股息	—	—		—		—		—		(16)		—		(16)
其他	—	—		—		—		—		—		2		2
截至2022年9月30日	480.3	$	14,558	$	1,623	$	8	$	1,300	$	3,635	$	1,827	$	22,951

截至2021年6月30日	471.2	$	14,040	$	1,623	$	8	$	(299)	$	3,581	$	1,569	$	20,522
净收益	—	—		—		—		—		311		31		342
其他综合收益	—	—		—		—		297		—		33		330
已发行普通股	1.7	95		—		—		—		—		—		95

支付给非控股权益的附属股息	—	—		—		—		—		—		(18)		(18)
普通股宣布的股息(每股1.04美元)	—	—		—		—		—		(491)		—		(491)
优先股股息	—	—		—		—		—		(16)		—		(16)
其他	—	—		—		1		—		—		1		2
截至2021年9月30日	472.9	$	14,135	$	1,623	$	9	$	(2)	$	3,385	$	1,616	$	20,766

见简明合并中期财务报表附注


5			富通公司			2022年9月30日季度报告


中期财务报表


简明综合中期权益变动表(未经审计)

富通公司

截至九月三十日止的九个月 (以百万加元为单位，不包括股票号码)	普通股 (#百万)	普通股		优先股		额外实收资本		累计其他综合收益(亏损)		留存收益		非控制性权益		总股本
截至2021年12月31日	474.8	$	14,237	$	1,623	$	10	$	(40)	$	3,458	$	1,628	$	20,916
净收益	—	—		—		—		—		1,008		86		1,094
其他综合收益	—	—		—		—		1,340		—		161		1,501
已发行普通股	5.5	321		—		(2)		—		—		—		319



支付给非控股权益的附属股息	—	—		—		—		—		—		(52)		(52)

普通股宣布的股息(每股1.635美元)	—	—		—		—		—		(783)		—		(783)
优先股股息	—	—		—		—		—		(48)		—		(48)
其他	—	—		—		—		—		—		4		4
截至2022年9月30日	480.3	$	14,558	$	1,623	$	8	$	1,300	$	3,635	$	1,827	$	22,951

截至2020年12月31日	466.8	$	13,819	$	1,623	$	11	$	34	$	3,210	$	1,587	$	20,284
净收益	—	—		—		—		—		951		83		1,034
其他综合损失	—	—		—		—		(36)		—		(7)		(43)


已发行普通股	6.1	316		—		(2)		—		—		—		314


支付给非控股权益的附属股息	—	—		—		—		—		—		(46)		(46)

普通股宣布的股息(每股1.545美元)	—	—		—		—		—		(728)		—		(728)
优先股股息	—	—		—		—		—		(48)		—		(48)
其他	—	—		—		—		—		—		(1)		(1)
截至2021年9月30日	472.9	$	14,135	$	1,623	$	9	$	(2)	$	3,385	$	1,616	$	20,766

见简明合并中期财务报表附注


6			富通公司			2022年9月30日季度报告


简明合并中期财务报表附注(未经审计)


截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月

1.业务描述

运营的性质

富通公司(“富通”或“公司”)是一家多元化的北美电力和天然气公用事业控股公司。

由于季节性天气状况对客户需求和市场定价的影响、外汇汇率的变化以及监管决策的时机和认可，中期收益可能不能反映年度业绩。由于供暖要求，天然气公用事业公司的收益往往在第一季度和第四季度最高。由于使用了空调和其他冷却设备，美国配电公用事业公司的收益往往在第二季度和第三季度最高。

随后的报告部门内的实体以相当大的自主权运作。

受监管的公用设施

ITC：ITC投资控股公司、ITC控股公司及其受监管的运营子公司的电力传输业务，其中包括国际输电公司、密歇根电力传输公司、ITC Midwest LLC(“ITC Midwest”)和ITC Great Plains，LLC。富通拥有ITC 80.1%的股份，GIC Private Limited的一家附属公司拥有19.9%的少数股权。

UNS Energy：UNS Energy Corporation，主要包括图森电力公司(TEP)、UNS Electric，Inc.和UNS Gas，Inc.

中央哈德逊：CH能源集团公司，主要包括中央哈德逊天然气和电力公司。

FortisBC Energy：FortisBC Energy Inc.

FortisAlberta：FortisAlberta Inc.

FortisBC Electric：FortisBC Inc.

其他电力公司：加拿大东部和加勒比公用事业公司，如下：纽芬兰电力公司、海洋电力公司、安大略省电力公司、Wataynikaneyap电力有限合伙企业39%的股权投资、加勒比公用事业公司(以下简称加勒比公用事业公司)约60%的控股权、FortisTCI有限公司和特克斯和凯科斯公用事业有限公司(统称为FortisTCI)，以及伯利兹电力有限公司(伯利兹电力)33%的股权投资。

不受监管

能源基础设施：伯利兹和不列颠哥伦比亚省艾特肯克里克天然气储存设施(“艾特肯克里克”)的长期合同发电资产。

公司和其他：捕捉与任何可报告部门以及低于分段报告所需门槛的业务运营无关的费用和收入，包括富通的公司净费用和不受监管的控股公司费用。

2.监管发展

对本公司公用事业的监管与本公司年度经审计综合财务报表(“2021年年度财务报表”)附注2所披露的基本一致。以下是2022年迄今重大监管发展的摘要。

国贸中心

ITC中西部资本结构投诉：2022年5月，爱荷华州负担得起输电联盟根据联邦电力法第206条向联邦能源管理委员会(FERC)提出申诉，要求将ITC中西部资本结构中的普通股权益部分从60%降至53%。起诉书称，ITC Midwest不符合FERC的三部分测试，即授权将该公用事业公司的实际资本结构用于费率制定目的。ITC Midwest于2022年6月对该投诉提出了回应。截至2022年9月30日，ITC Midwest尚未记录与投诉相关的监管责任。这一诉讼的时间和结果尚不清楚。

MISO基准净资产收益率：2022年8月，美国哥伦比亚特区巡回上诉法院发布了一项裁决，撤销了某些FERC命令，该命令为在中大陆独立系统运营商，Inc.(“MISO”)地区运营的输电业主(包括ITC)设定基本净资产收益率(ROE)的方法奠定了基础。这件事可以追溯到2013年和2015年向FERC提出的质疑当时生效的味佐基础净资产收益率的投诉。法院已将此事发回FERC进行进一步处理，时间和结果尚不清楚。


7			富通公司			2022年9月30日季度报告


简明合并中期财务报表附注(未经审计)


截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月

2.监管动态(续)

UNS能源

TEP一般费率申请：2022年6月，TEP向亚利桑那州公司委员会提交了一般费率申请，要求从2023年9月1日起使用2021年12月31日测试年度的新费率。申请反映了非燃料和与燃料有关的收入净增加1.36亿美元，以及取消某些调整机制和修改现有调整机制以更及时地收回清洁能源投资的建议。这一诉讼的时间和结果尚不清楚。

FERC利率案：2022年3月，FERC批准了TEP公式传输利率的和解协议，包括9.79%的净资产收益率。

FortisBC Energy和FortisBC Electric

通用资本成本(GCOC)程序：2021年，不列颠哥伦比亚省公用事业委员会(BCUC)启动了一项程序，包括审查资本结构的普通股部分和允许的ROE。FortisBC于2022年第一季度向BCUC提交了证据，诉讼仍在进行中。这一程序的时间和结果，包括2023年资金成本任何变化的生效日期，仍不得而知。

艾伯塔省要塞

2023年GCOC程序：2022年3月，艾伯塔省公用事业委员会(“AUC”)发布了一项决定，将现有允许的8.5%的净资产收益率(ROE)延长至2023年，资本结构中37%的股权部分。

2023年服务成本(COS)申请：2022年7月，AUC发布了一项决定，基本上接受了FortisAlberta的COS申请中要求的预测。AUC指示FortisAlberta更新并重新提交其2023年收入要求，该要求于2022年9月提交。关于这一申请的最终决定预计将在2022年第四季度做出。

3.会计政策

除非另有说明，该等简明综合中期财务报表(“中期财务报表”)乃根据美国对受利率管制实体普遍接受的会计原则编制及列报，并以加元计算。

中期财务报表包括本公司及其附属公司的账目，并反映富通有重大影响力但无控制权的实体的权益会计方法，以及与非关联实体共同拥有的资产的按比例合并。

公司间交易已被取消，但非受监管实体和受监管实体之间的交易除外，这符合美国公认会计准则关于受利率监管实体的规定。

这些中期财务报表不包括年度财务报表中要求的所有披露，应与公司2021年年度财务报表一起阅读。管理层认为，这些中期财务报表包括为公允列报所需的所有正常经常性调整。

中期财务报表的编制要求管理层作出估计和判断，包括与监管决定有关的估计和判断，这些估计和判断影响资产、负债、收入、费用、收益、损失和或有事项的报告金额和披露。实际结果可能与估计大不相同。

本文采用的会计政策与公司2021年年度财务报表中概述的会计政策一致。

未来的会计公告

本公司考虑财务会计准则委员会发布的所有会计准则更新(“华硕”)的适用性和影响。本中期财务报表中未包括的任何华硕已经评估及确定为不适用于本公司或预期不会对中期财务报表产生重大影响。


8			富通公司			2022年9月30日季度报告


简明合并中期财务报表附注(未经审计)


截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月

4.分段信息

富通根据监管管辖权和服务领域，以及总裁和首席执行官在决定如何分配资源时使用的信息，对其业务进行细分。分部业绩主要根据普通股股东应占净收益进行评估。

关联方和公司间交易

关联方交易属于正常经营过程，按关联方同意的对价金额计量。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月没有重大关联方交易。

截至2022年9月30日的三个月和九个月(截至2021年9月30日的三个月和九个月-分别为600万美元和2100万美元)，Aitken Creek向FortisBC Energy出租储气能力和出售天然气的金额分别为700万美元和2700万美元，这是不受监管的实体和受监管的实体之间的公司间交易，这些交易在整合时并未被取消。

截至2022年9月30日，应收账款包括伯利兹电力公司应付的约1,400万美元(2021年12月31日至2,200万美元)。

富通定期向子公司提供短期融资，以支持资本支出和季节性营运资金要求，这些因素对合并的影响已被消除。截至2022年9月30日，部门间贷款余额为3500万美元(2021年12月31日-1.26亿美元)。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月里，部门间贷款收取的利息并不重要。


9			富通公司			2022年9月30日季度报告


简明合并中期财务报表附注(未经审计)


截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月

4.分段信息(续)


	受监管								不受监管
									能量		国际--
		UNS	中环	FortisBC	富通	FortisBC	其他	SUB	在下面-	公司	细分市场
(百万美元)	国贸中心	能量	哈德森	能量	艾伯塔省	电式	电式	总计	结构	以及其他	淘汰	总计
截至2022年9月30日的季度
收入	478	856	273	269	175	114	361	2,526	27	—	—	2,553
能源供应成本	—	380	84	104	—	35	200	803	1	—	—	804
运营费用	120	168	133	88	38	30	52	629	9	(8)	—	630
折旧及摊销	97	95	26	74	61	17	48	418	4	—	—	422

营业收入	261	213	30	3	76	32	61	676	13	8	—	697
其他收入，净额	11	6	13	7	1	2	2	42	—	(23)	—	19
财务费用	90	32	13	37	28	19	18	237	—	43	—	280
所得税费用	55	24	6	(11)	3	2	4	83	3	(21)	—	65
净收益	127	163	24	(16)	46	13	41	398	10	(37)	—	371
非控制性权益	22	—	—	1	—	—	6	29	—	—	—	29
优先股股息	—	—	—	—	—	—	—	—	—	16	—	16
普通股股东应占净收益	105	163	24	(17)	46	13	35	369	10	(53)	—	326

不动产、厂房和设备及无形资产的增加额	313	139	83	150	126	32	98	941	10	—	—	951

截至2022年9月30日
商誉	8,487	1,911	624	913	228	235	262	12,660	27	—	—	12,687
总资产	23,704	12,892	5,156	8,474	5,464	2,636	4,773	63,099	861	179	(55)	64,084

截至的季度 2021年9月30日
收入	429	716	225	220	168	107	331	2,196	—	—	—	2,196
能源供应成本	—	289	63	62	—	33	177	624	—	—	—	624
运营费用	115	157	127	80	35	26	49	589	6	(1)	—	594
折旧及摊销	74	88	22	70	58	17	45	374	5	1	—	380

营业收入	240	182	13	8	75	31	60	609	(11)	—	—	598
其他收入，净额	11	6	9	3	—	1	3	33	—	4	—	37
财务费用	65	32	11	36	27	18	18	207	—	37	—	244
所得税费用	44	25	2	(7)	1	2	5	72	—	(23)	—	49
净收益	142	131	9	(18)	47	12	40	363	(11)	(10)	—	342
非控制性权益	25	—	—	1	—	—	5	31	—	—	—	31
优先股股息	—	—	—	—	—	—	—	—	—	16	—	16
普通股股东应占净收益	117	131	9	(19)	47	12	35	332	(11)	(26)	—	295

不动产、厂房和设备及无形资产的增加额	230	177	76	125	87	34	80	809	9	—	—	818

截至2021年9月30日
商誉	7,782	1,752	572	913	228	235	246	11,728	27	—	—	11,755
总资产	20,865	11,318	4,125	7,893	5,201	2,506	4,291	56,199	772	217	(51)	57,137


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截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月

4.分段信息(续)


	受监管								不受监管
									能量		国际--
		UNS	中环	FortisBC	富通	FortisBC	其他	SUB	在下面-	公司	细分市场
(百万美元)	国贸中心	能量	哈德森	能量	艾伯塔省	电式	电式	总计	结构	以及其他	淘汰	总计
年初至今2022年9月30日
收入	1,406	2,042	929	1,359	511	351	1,204	7,802	73	—	—	7,875
能源供应成本	—	862	347	639	—	96	736	2,680	4	—	—	2,684
运营费用	363	497	425	259	122	96	157	1,919	29	10	—	1,958
折旧及摊销	283	276	77	224	182	51	139	1,232	12	2	—	1,246
营业收入	760	407	80	237	207	108	172	1,971	28	(12)	—	1,987
其他收入，净额	30	12	43	16	2	5	5	113	—	(17)	—	96
财务费用	253	93	39	108	82	56	55	686	—	118	—	804
所得税费用	137	43	18	25	10	7	15	255	5	(75)	—	185
净收益	400	283	66	120	117	50	107	1,143	23	(72)	—	1,094
非控制性权益	72	—	—	1	—	—	13	86	—	—	—	86
优先股股息	—	—	—	—	—	—	—	—	—	48	—	48
普通股股东应占净收益	328	283	66	119	117	50	94	1,057	23	(120)	—	960

不动产、厂房和设备及无形资产的增加额	920	460	212	414	356	92	276	2,730	21	—	—	2,751
截至2022年9月30日
商誉	8,487	1,911	624	913	228	235	262	12,660	27	—	—	12,687
总资产	23,704	12,892	5,156	8,474	5,464	2,636	4,773	63,099	861	179	(55)	64,084

年初至今2021年9月30日
收入	1,273	1,794	717	1,123	488	335	1,097	6,827	38	—	—	6,865
能源供应成本	—	693	203	424	—	94	650	2,064	2	—	—	2,066
运营费用	347	487	374	252	113	89	146	1,808	24	23	—	1,855
折旧及摊销	216	254	67	211	173	49	135	1,105	13	3	—	1,121

营业收入	710	360	73	236	202	103	166	1,850	(1)	(26)	—	1,823
其他收入，净额	32	33	26	8	1	4	4	108	1	20	—	129
财务费用	222	91	34	109	80	54	54	644	—	107	—	751
所得税费用	126	43	11	27	5	8	16	236	2	(71)	—	167
净收益	394	259	54	108	118	45	100	1,078	(2)	(42)	—	1,034
非控制性权益	71	—	—	1	—	—	11	83	—	—	—	83
优先股股息	—	—	—	—	—	—	—	—	—	48	—	48
普通股股东应占净收益	323	259	54	107	118	45	89	995	(2)	(90)	—	903

不动产、厂房和设备及无形资产的增加额	776	514	209	317	273	92	218	2,399	13	—	—	2,412
截至2021年9月30日
商誉	7,782	1,752	572	913	228	235	246	11,728	27	—	—	11,755
总资产	20,865	11,318	4,125	7,893	5,201	2,506	4,291	56,199	772	217	(51)	57,137


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5.信贷损失准备

计入应收账款和其他流动资产的信贷损失准备余额变动如下。


	季度		年初至今
(百万美元)	2022	2021	2022	2021
截至9月30日的期间
期初余额	(53)	(62)	(53)	(64)
信用损失费用	(6)	(1)	(16)	(9)
信用损失延期	(4)	—	(4)	—
撇除回收后的净额注销	10	5	21	13

外汇	(2)	(2)	(3)	—
期末余额	(55)	(60)	(55)	(60)

有关该公司信贷风险的披露，请参阅附注12。

6.监管资产和负债

有关本公司监管资产及负债的详细资料载于2021年年度财务报表附注8。以下是小结。


	截至
	9月30日，	十二月三十一日，
(百万美元)	2022	2021
监管资产
递延所得税	1,869	1,806
利率稳定及相关账目	535	339
递延能源管理成本	413	384
员工未来福利	397	388
递延租赁成本	139	127
人工制气厂现场修复延期	99	96
代际提前退休成本	85	48
延迟风暴成本(1)	67	17
衍生品	40	20

其他监管资产	386	364
监管总资产	4,030	3,589
减：当前部分	(739)	(492)
长期监管资产	3,291	3,097

监管责任
递延所得税	1,399	1,289
未来的拆迁成本	1,284	1,217
衍生品	232	52
利率稳定及相关账目	220	116
员工未来福利	208	196
可再生能源附加费	126	107
能源效率责任	102	83

电费和煤气费账户	41	37
其他监管责任	178	125
监管总负债	3,790	3,222
减：当前部分	(509)	(357)
长期监管责任	3,281	2,865

(1)包括哈德逊中部因重大风暴事件而进行的修复活动所产生的增支费用。超过在客户费率中收取的增量成本通过中央哈德逊的费率稳定账户收回。


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7.长期债务	截至
	9月30日，	十二月三十一日，
(百万美元)	2022	2021
长期债务	26,810	24,177

信贷工具借款	1,856	1,305
长期债务总额	28,666	25,482
减去：递延融资成本和债务贴现	(167)	(147)
减去：长期债务的本期分期付款	(2,570)	(1,628)
	25,929	23,707


长期债务发行		利息
年初至今2022年9月30日	月份	费率					使用
(除特别注明外，百万美元)	已发布	(%)		成熟性	金额		收益
国贸中心
有担保的第一抵押债券	一月	2.93		2052	我们	150	(1) (2) (3) (4)
担保优先票据	可能	3.05		2052	我们	75	(1) (3) (4)
无担保优先票据	九月	4.95		2027	我们	600	(1) (4) (5)
UNS能源
无担保优先票据	二月	3.25		2032	我们	325	(4) (5)
哈德逊中部
无担保优先票据	一月	2.37		2027	我们	50	(4) (5)
无担保优先票据	一月	2.59		2029	我们	60	(4) (5)
无担保优先票据	九月	5.07		2032	我们	100	(1) (4)
无担保优先票据	九月	5.42		2052	我们	10	(1) (4)
FortisBC电气
无抵押债券	三月	4.16		2052	100		(1)
纽芬兰电力公司
首支按揭偿债基金债券	四月	4.20		2052	75		(1) (4) (5)
艾伯塔省要塞
优先无抵押债券	可能	4.62		2052	125		(1)

富通
无担保优先票据	可能	4.43	(6)	2029	500		(4) (7)

(1)偿还短期和/或信贷安排借款

(2)2000万美元，为符合条件的绿色项目组合提供资金或再融资

(3)基金非经常开支

(4)一般企业用途

(五)偿还到期的长期债务

(6)该公司订立交叉货币利率掉期协议，有效地将债务转换为3.91亿美元，息率为4.34%(附注12)

(7)为2022年6月赎回公司提供资金5亿元，2.85%2023年12月到期的优先无抵押票据

2022年10月，ITC发行了5年期7,500万美元和30年期7,500万美元的有担保第一抵押债券，利率分别为3.87%和4.53%。净收益预计将用于为符合条件的可再生能源项目组合提供资金或再融资。

2020年12月，富通提交了一份期限为25个月的简短基础招股说明书，根据该招股说明书，富通可以发行普通股或优先股、认购收据或债务证券，本金总额最高可达20亿美元。截至2022年9月30日，简体基础架子招股说明书下仍有10亿美元可用。


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截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月

7.长期债务(续)


			截至
信贷安排	受监管	公司	9月30日，	十二月三十一日，
(百万美元)	公用事业	以及其他	2022	2021
总信贷额度	3,748	2,068	5,816	4,846
已使用的信贷安排：
短期借款(1)	(232)	—	(232)	(247)
长期债务(包括本期部分)(2)	(1,144)	(712)	(1,856)	(1,305)
未付信用证	(68)	(52)	(120)	(115)
未使用的信贷工具	2,304	1,304	3,608	3,179

(1)加权平均利率报3.6%(2021年12月31日-0.6%)。

(2)加权平均利率报3.7%(2021年12月31日-0.9%)。目前的部分为14.51亿美元(2021年12月31日-8.88亿美元)。

信贷安排主要与加拿大和美国的大型银行合作，没有一家银行持有超过本公司循环信贷安排总额约20%的股份。在全部信贷安排中，约有56亿美元承诺的期限从2023年到2027年不等。

有关截至2021年12月31日的信贷安排的说明，请参阅2021年年度财务报表中的附注14。

2022年4月，Central Hudson将其总可用信贷额度从2亿美元增加到2.5亿美元。

2022年5月，本公司修订了其13亿美元循环期限承诺信贷安排协议，将到期日延长至2027年7月，并根据本公司实现董事会多样性目标和2022年至2025年温室气体排放范围1的目标，建立与可持续性相关的贷款结构。已提取资金和未提取资金的最高潜在年度保证金定价调整分别为+/-5个基点和+/-1个基点。

同样在2022年5月，本公司签订了一项5亿美元的无抵押非循环定期信贷安排。该贷款的初始期限为一年，可随时偿还，不受处罚。


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截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月

8.员工未来福利

富通及其各附属公司为合资格会员维持一项或多项固定利益退休金计划及固定供款退休金计划，以及其他离职后福利(“OPEB”)计划，包括健康及牙科保险及人寿保险福利。净收益成本详述如下。


	确定的收益养老金计划		OPEB计划
(百万美元)	2022	2021	2022	2021
截至9月30日的季度

服务成本	27	27	9	8
利息成本	28	24	5	5
计划资产的预期回报	(50)	(45)	(6)	(5)
精算损失(收益)摊销	—	9	(2)	(1)
摊销过去的服务积分/计划修订	—	—	—	(1)
监管调整	(2)	(1)	1	1
净效益成本	3	14	7	7

年初至9月30日
服务成本	79	82	26	26
利息成本	84	73	16	14
计划资产的预期回报	(147)	(133)	(17)	(14)
精算损失(收益)摊销	2	27	(7)	(2)
摊销过去的服务积分/计划修订	(1)	(1)	(1)	(1)
监管调整	(7)	(2)	3	2
净效益成本	10	46	20	25

截至2022年9月30日的三个月和九个月的固定缴款养老金计划支出分别为1100万美元和3700万美元(截至2021年9月30日的三个月和九个月分别为1100万美元和3400万美元)。

9.其他收入，净额


	季度		年初至今
(百万美元)	2022	2021	2022	2021
截至9月30日的期间
净定期收益成本中的非服务部分	19	14	68	37
股权部分，建设期间使用的资金拨备	19	18	54	57
退休投资(亏损)收益(1)	(4)	(2)	(21)	4
衍生工具(亏损)收益，净额	(27)	3	(25)	16


其他	12	4	20	15
	19	37	96	129

(1)包括支持ITC、UNS Energy和Central Hudson的补充退休福利的投资


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截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月

10.普通股每股收益

稀释后每股收益(“EPS”)是使用股票期权的库存股方法计算的。


	2022			2021
	净收益	加权		净收益	加权
	转到普通	平均值		转到普通	平均值
	股东	股票	易办事	股东	股票	易办事
	(百万美元)	(#百万)	($)	(百万美元)	(#百万)	($)
截至9月30日的季度
基本每股收益	326	479.4	0.68	295	472.0	0.63
股票期权的潜在稀释效应	—	0.5		—	0.5
稀释每股收益	326	479.9	0.68	295	472.5	0.62

年初至9月30日
基本每股收益	960	477.7	2.01	903	470.0	1.92
股票期权的潜在稀释效应	—	0.5		—	0.5
稀释每股收益	960	478.2	2.01	903	470.5	1.92

11.补充现金流量信息


	季度		年初至今
(百万美元)	2022	2021	2022	2021
截至9月30日的期间
营运资金变动
应收账款和其他流动资产	(73)	31	(119)	73
预付费用	(91)	(80)	(69)	(57)
盘存	(129)	(108)	(174)	(108)
监管资产--当前部分	(139)	26	(182)	(43)
应付帐款和其他流动负债	74	65	91	54
监管负债--流动部分	7	(12)	39	(44)
	(351)	(78)	(414)	(125)

非现金投融资活动
应计资本支出	401	361	401	361
普通股股息再投资	88	86	274	262
协助建造工程的贡献	11	—	11	—

12.金融工具的公允价值和风险管理

衍生品

该公司通常将衍生品的使用限制在符合会计、经济或现金流对冲资格的衍生品，或经批准可进行监管回收的衍生品。

衍生工具按公允价值入账，但有若干例外情况，包括符合正常购买及正常销售例外条件的衍生工具。公允价值反映基于资产负债表日衍生品的当前市场信息的估计。由于该等估计涉及不明朗因素及判断事项，因此不能准确厘定，因此可能与预测本公司未来的综合收益或现金流量无关。

与结算所有衍生工具有关的现金流量计入简明综合中期现金流量表的经营活动。


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截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月

12.金融工具公允价值与风险管理(续)

受监管延期的能源合同

UNS Energy持有电力购买合同、客户供应合同和天然气交换合同，以减少其面临的能源价格风险。公允价值主要根据市场法计量，尽可能使用独立的第三方信息。当公布的价格不可用时，将根据历史价格曲线关系、输电成本和线损进行调整。

中央哈德逊持有电力和天然气的掉期合同，通过固定有效购买价格将价格波动降至最低。公允价值使用由独立第三方信息提供的远期定价计量。

FortisBC Energy持有天然气供应合同，以确定天然气的有效购买价格。公允价值反映基于公布的市场价格和远期天然气曲线的未来现金流的现值。

与这些能源合同公允价值变动相关的未实现收益或亏损将作为监管资产或负债递延，以便在监管机构允许的未来费率下向客户追回或退还给客户。截至2022年9月30日，4000万美元(2021年12月31日-2000万美元)的未实现亏损被确认为监管资产，2.32亿美元(2021年12月31日-5200万美元)的未实现收益被确认为监管负债。

不受监管延期的能源合同

UNS Energy持有批发交易合同，以固定电价并实现潜在保证金，其中任何已实现收益的10%通过费率稳定账户与客户分享。公允价值采用市场法计量，在可能的情况下，纳入独立的第三方信息。

Aitken Creek持有天然气互换合同，以管理其对天然气价格变化的敞口，获取天然气价差，并管理实物交易带来的财务风险。公允价值采用来自已公布市场来源的远期定价计量。

与这些能源合同公允价值变动相关的未实现收益或亏损在收入中确认。在截至2022年9月30日的三个月和九个月，收入中分别确认了200万美元和400万美元的未实现收益(截至2021年9月30日的三个月和九个月--未实现亏损分别为100万美元和1400万美元)。

总回报掉期

本公司持有总回报掉期，以管理与某些基于股票的补偿义务的预测未来现金结算相关的现金流风险。这些掉期的名义总金额为1.14亿美元，期限为一至三年，到期日期不同，至2025年1月。公允价值采用基于远期定价曲线的收入估值方法计量。与公允价值变动相关的未实现收益和亏损在其他收益净额中确认。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，未实现亏损分别为1700万美元和2500万美元，分别计入其他收入和净额(截至2021年9月30日的三个月和九个月--未实现收益分别为300万美元和600万美元)。

外汇合约

该公司持有以美元计价的外汇合约，以帮助减轻受汇率波动影响的风险。这些合同的到期日期各不相同，一直持续到2024年2月，总名义金额为3.42亿美元。公允价值是使用独立的第三方信息计量的。与公允价值变动相关的未实现收益和亏损在其他收益净额中确认。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，在其他收入净额中确认的未实现亏损分别为1100万美元和1300万美元(截至2021年9月30日的三个月和九个月--未实现亏损分别为700万美元和900万美元)。

利率互换

国贸中心签订了远期利率互换协议，以管理与计划借款相关的利率风险。这些掉期的总名义价值为4.5亿美元，于2022年9月终止，发行了6亿美元的优先票据，实现的收益5200万美元(3900万美元)在其他全面收益中确认，这些收益将在五年内重新分类为收益作为利息支出的组成部分。

交叉货币利率互换

于2022年5月，本公司订立为期7年的跨货币利率掉期协议，以有效地将其5亿美元、利率为4.43%的无抵押优先票据转换为3.91亿美元、利率为4.34%的债务(附注7)。该公司将这一名义美国债务指定为其外国净投资的有效对冲，与与净投资相关的换算调整一致的、与名义美国债务汇率波动相关的未实现收益和损失在其他全面收益中确认。掉期公允价值的其他变动也在其他全面收益中确认，但不包括在对冲有效性的评估中。公允价值采用基于SOFR比率的贴现现金流量法计量。截至2022年9月30日的三个月和九个月的其他全面收益中分别记录了1400万美元和2600万美元的未实现亏损。


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12.金融工具公允价值与风险管理(续)

其他投资

UNS Energy持有货币市场账户的投资，ITC和Central Hudson持有与特定员工补充退休福利计划相关的信托投资，其中包括共同基金和货币市场账户。这些投资以活跃市场的报价为基础，按公允价值入账。损益在其他收入净额中确认。在截至9月30日的三个月和九个月期间，这些基金2022年分别亏损200万美元和1100万美元在其他收入净额(截至2021年9月30日的三个月和九个月--分别亏损200万美元和收益400万美元)中确认。

经常性公允价值计量

下表列出了在经常性基础上按公允价值核算的资产和负债。


(百万美元)	第1级(1)	2级(1)	3级(1)	总计
截至2022年9月30日
资产

监管延期的能源合同(2)(3)	—	250	—	250
不受监管延期影响的能源合同(2)	—	27	—	27
其他投资(4)	241	—	—	241
	241	277	—	518
负债
监管延期的能源合同(3)(5)	—	(59)	—	(59)
不受监管延期影响的能源合同(5)	—	(14)	—	(14)
外汇合约、总回报和跨货币利率互换(5)	—	(41)	—	(41)

	—	(114)	—	(114)
截至2021年12月31日
资产
监管延期的能源合同(2)(3)	—	78	—	78
不受监管延期影响的能源合同(2)	—	16	—	16

外汇合约、总收益和利率互换(2)	23	2	—	25
其他投资(4)	137	—	—	137
	160	96	—	256
负债
监管延期的能源合同(3)(5)	—	(46)	—	(46)
不受监管延期影响的能源合同(5)	—	(3)	—	(3)
	—	(49)	—	(49)

(1)在该层次结构下，公允价值是通过以下方式确定的：(I)第1级--活跃市场中未经调整的报价；(Ii)第2级--市场上可直接或间接观察到的其他定价投入；以及(Iii)第3级--不可观测的投入，在无法获得可观测的投入时使用。分类反映了对公允价值计量有重要意义的最低投入水平。

(二)计入应收账款和其他流动资产或者其他资产

(3)除长期批发交易合约及若干天然气互换合约外，该等合约因公平值变动而产生的未实现损益将作为监管资产或负债递延，以便按监管机构准许的未来利率向客户收回或退还予客户。

(4)计入现金及现金等价物和其他资产

(五)计入应付帐款和其他流动负债或者其他负债


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简明合并中期财务报表附注(未经审计)


截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月

12.金融工具公允价值与风险管理(续)

能源合同

该公司已选择根据主要净额结算协议和抵押品头寸对其衍生品合同进行总列报，这些协议和抵押品头寸仅适用于其能源合同。下表列出了交易对手净额结算的潜在抵销。


	总金额	交易对手
	认可于	净值为	现金抵押品
(百万美元)	资产负债表	能源合同	已收到/已过帐	净额
截至2022年9月30日
衍生资产	277	33	52	192
衍生负债	(73)	(33)	—	(40)

截至2021年12月31日
衍生资产	94	25	7	62
衍生负债	(49)	(25)	—	(24)

衍生产品交易量

截至2022年9月30日，该公司拥有各种能源合同，这些合同将在不同的日期截止到2029年。与电力和天然气衍生产品有关的数量概述如下。


	截至
	9月30日，	十二月三十一日，
	2022	2021
受监管延期影响的能源合同(1)
电力互换合约(GWh)	663	509
购电合同(GWh)	122	731
天然气交换合约(PJ)	175	151
供气合同保费(PJ)	184	144
不受监管延期影响的能源合同(1)
批发贸易合约(GWh)	3,211	1,886
天然气交换合约(PJ)	38	29

(1)GWh表示千兆瓦时，PJ表示千兆焦耳。

信用风险

对于现金等价物、应收账款和其他流动资产，以及长期其他应收账款，信用风险一般限于综合资产负债表上的账面价值。本公司的附属公司一般拥有庞大和多元化的客户基础，可将信贷风险的集中度降至最低。已制定的将信用风险降至最低的政策包括要求客户押金、预付款和/或对某些客户进行信用检查、执行断线和/或使用第三方催收机构来处理逾期账户。

ITC有集中的信用风险，因为它大约70%的收入来自三个客户。客户拥有投资级信用评级，MISO进一步管理信用风险，要求信用证或现金保证金等于信用敞口，这是由信用评分模型和其他因素确定的。

FortisAlberta拥有集中的信用风险，因为分销服务账单是向相对较少的零售商群体收取的。信用风险是通过从零售商那里获得现金保证金、信用证、投资级信用评级或具有投资级信用评级的实体的财务担保来管理的。

如果衍生品交易对手违约，UNS Energy、Central Hudson、FortisBC Energy、Aitken Creek和本公司可能面临信用风险。在可能的情况下，信用风险通过净结清付款的方式进行管理，并且只与具有投资级信用评级的交易对手打交道。在UNS Energy和Central Hudson，某些合同安排要求交易对手提供抵押品。

截至2022年9月30日(2021年12月31日-5900万美元)，具有信用风险相关或有特征的合同下净负债头寸的衍生品价值为6300万美元，如果触发，可能需要公布同等金额的抵押品。


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截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月

12.金融工具公允价值与风险管理(续)

对境外净投资的对冲

ITC、UNS Energy、Central Hudson、加勒比公用事业公司、FortisTCI、Fortis伯利兹有限公司(前伯利兹电力有限公司)和伯利兹电力公司的报告货币是或与美元挂钩。这些实体的收益和现金流以及对这些实体的净投资都受到美元兑加元汇率波动的影响。该公司通过对冲限制了这种风险敞口。

截至2022年9月30日，29亿美元(2021年12月31日-22亿美元)的企业发行的美元计价长期债务已被指定为净投资的有效对冲，剩余约106亿美元(2021年12月31日-108亿美元)未对冲。与对外国子公司的对冲净投资和作为对冲的债务相关的汇率波动在累积的其他综合收益中确认。

未按公允价值列账的金融工具

撇除长期债务，本公司其余金融工具的综合账面价值接近公允价值，反映其短期到期日、正常贸易信贷条款及/或性质。

截至2022年9月30日，包括本期部分在内的长期债务的账面价值为287亿美元(2021年12月31日至255亿美元)，而估计公允价值为258亿美元(2021年12月31日至288亿美元)。

13.承付款和或有事项

承付款

与公司2021年年度财务报表中披露的承诺相比，承诺没有实质性变化，只是在2022年，FortisBC Energy签署了新的长期生物甲烷购买协议，以获得可再生天然气。这份为期20年的协议允许FortisBC Energy每年购买最多9.3PJ的可再生天然气，并在截至2021年12月31日披露的基础上增加了天然气购买义务如下。


截至2022年9月30日 (百万美元)	总计	第1年	第2年	第三年	第四年	第五年	此后
购买天然气的义务	2,723	18	58	106	151	151	2,239

或有事件

2013年4月，冷水印第安人乐队(“乐队”)在不列颠哥伦比亚省最高法院就保留土地上一条管道通行权的权益提起诉讼，将FortisBC Holdings Inc.(“FHI”)和Fortis列为被告。这条管道由FHI(当时的Terasen Inc.)转让。2007年被收购给Kinder Morgan Inc.。Band寻求取消对Band使用和享有保留土地的不当干扰的通行权和损害赔偿。2016年，联邦法院驳回了班德对部长同意进行司法审查的申请。2017年，联邦上诉法院搁置了部长的同意，将此事发回部长重新决定。由于尚不能合理地确定结果，中期财务报表中没有应计金额。


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