依据第424(B)(3)条提交
注册号码333-259733
招股章程补编第14号
(至招股说明书,日期为2022年4月7日)
Spire Global,Inc.
61,883,713股A类普通股
660万股认股权证将购买A类普通股
18,099,992股A类普通股相关认股权证
本招股章程增刊是对日期为2022年4月7日的招股章程(经不时补充或修订的招股章程)的补充和补充,该招股章程构成本公司S-1表格注册声明(第333-259733号)的一部分。
现提交本招股说明书附录,以便使用我们于2022年10月25日提交给美国证券交易委员会的8-K表格中包含的信息来更新和补充招股说明书中的信息(“当前报告”)。因此,我们已将当前的报告附在本招股说明书补编之后。
本招股章程增刊更新及补充招股章程内的资料,如无招股章程,包括对招股章程的任何修订或补充,本章程并不完整,除非与招股章程一并交付或使用。本招股章程增刊应与招股章程一并阅读,如招股章程内的资料与本招股章程增刊内的资料有任何不一致之处,应以本招股章程增刊内的资料为准。
我们的A类普通股在纽约证券交易所交易,代码为“SPIR”。我们的公开认股权证在纽约证券交易所以“SPIR.WS”的代码交易,转售后,我们的私募认股权证也将以与公开认股权证相同的股票代码进行交易。2022年10月25日,我们A类普通股在纽约证券交易所的最后报价为1.29美元,我们的公共认股权证的最后报价为0.11美元。
根据联邦证券法的定义,我们是一家“新兴成长型公司”,因此,我们可能会选择在未来的申报文件中遵守某些降低的上市公司报告要求。
投资我们的证券涉及高度风险。在购买任何证券之前,您应仔细阅读招股说明书第10页开始的“风险因素”一节中关于投资我们证券的风险的讨论。
你只应依赖招股章程及本招股章程的补充或修订所载的资料。我们没有授权任何人向您提供不同的信息。
证券交易委员会和任何州证券委员会都没有批准或不批准这些证券,也没有确定招股说明书是否属实或完整。任何相反的陈述都是刑事犯罪。
本招股说明书增刊日期为2022年10月25日。
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格8-K
当前报告
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条
报告日期(最早报告事件日期):2022年10月20日 |
Spire Global,Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州 |
001-39493 |
85-1276957 |
||
(国家或其他司法管辖区 |
(委员会文件编号) |
(美国国税局雇主 |
||
|
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|
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新月塔大道8000号 1100号套房 |
|
|||
弗吉尼亚州维也纳 |
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22182 |
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(主要行政办公室地址) |
|
(邮政编码) |
注册人电话号码,包括区号:(202)301-5127 |
|
(前姓名或前地址,如自上次报告后更改)
如果表格8-K的提交意在同时满足注册人根据下列任何一项规定的提交义务,请勾选下面相应的框:
根据该法第12(B)条登记的证券:
|
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交易 |
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A类普通股,每股票面价值0.0001美元 |
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精灵 |
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纽约证券交易所 |
可赎回认股权证,每股可行使一股A类普通股的完整认股权证,行权价为11.50美元 |
|
SPIR.WS |
|
纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人是否为1933年证券法规则405(本章 230.405节)或1934年证券交易法规则12b-2(本章 240.12b-2节)所界定的新兴成长型公司。
新兴成长型公司
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
第2.02项。经营业绩和财务状况
本表格8-K第4.02项中所列有关下文所述的已完成财务期的信息以引用的方式并入本第2.02项。
第4.02项不依赖以前发布的财务报表或相关的审计报告或已完成的中期审查。
在编制Spire Global,Inc.(“本公司”或“Spire”)2022年第三季度简明综合财务报表时,发现了与截至2021年9月30日的季度和9个月、截至2021年12月31日的季度和年度、截至2022年3月31日的季度和截至2022年6月30日的季度和6个月(“受影响期间”)的公司或有收益负债的公允价值相关的会计错误。这一错误导致错报了每个受影响期间终了时的或有收益负债余额。这一错误还导致所报告的受影响期间或有收益负债的公允价值、其他收入(费用)总额、净收益(亏损)以及每股基本和稀释后净收益(亏损)的变动被错误陈述。
2022年10月20日和22日,斯派尔董事会审计委员会在与公司管理层和本公司独立注册会计师事务所讨论后得出结论:本公司先前发布的截至2021年9月30日的季度和截至2021年12月31日的季度及截至2021年12月31日的季度和截至2022年6月31日的季度和截至2022年6月30日的季度和6个月的未经审计的简明综合财务报表,以及本公司先前发布的截至2021年12月31日的季度和截至2021年12月31日的年度的经审计的综合财务报表。提交给证券交易委员会的此类季度的Form 10-Q季度报告(“Form 10-Q”)和截至2021年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告(“Form 10-K”),以及公司财务业绩的任何报告、相关收益发布、投资者介绍或类似通信中包含的信息,都不应再被依赖。该公司打算重新陈述其受影响期间的综合财务报表,并将其包括在提交给证券交易委员会的经修订的10-Q/AS表格和经修订的10-K/A表格中。本公司正致力于尽快完成该等重述。
当本公司发现在计算每个受影响期间的或有收益负债的公允价值时使用了错误的数字时,才发现了错误。因此,公司或有收益负债的公允价值、或有收益负债的公允价值变动、其他收入(费用)总额、净收益(亏损)以及每股基本和摊薄净收益(亏损)均在受影响期间错误陈述。
下表显示了错误对公司或有收益负债、或有收益负债的公允价值变化、受影响期间的其他收入(费用)总额、净收益(亏损)以及与以前发布的受影响期间财务报表相比的初步估计影响。以下对误差额的估计和由此产生的重述数额是初步的、未经审计的,可能会随着经修订的表格10-Q/AS和经修订的表格10-K/A的填写而进一步更改。
对与或有收益负债有关的错误的初步未经审计估计数如下(以千计):
自.起 |
先前报告的或有收益负债 |
误差估计 |
重述的或有收益负债 |
9/30/2021* |
$77,131 |
$3,286 |
$80,417 |
12/31/2021 |
$11,369 |
($1,343) |
$10,026 |
3/31/2022 |
$10,852 |
($7,709) |
$3,143 |
6/30/2022 |
$10,672 |
($9,899) |
$773 |
*合并完成时确认的或有收益负债被夸大了20,121,000美元。
对与或有收益负债公允价值变动有关的错误的初步未经审计估计数如下(以千计):
期间 |
先前报告的或有收益负债的公允价值变动 |
误差估计 |
重述或有收益负债的公允价值变动 |
截至2021年9月30日的季度 |
$1,265 |
($23,407) |
($22,142) |
截至2021年9月30日止的9个月 |
$1,265 |
($23,407) |
($22,142) |
截至2021年12月31日的季度 |
$65,761 |
$4,629 |
$70,390 |
截至2021年12月31日止年度 |
$67,026 |
($18,778) |
$48,248 |
截至2022年3月31日的季度 |
$517 |
$6,366 |
$6,883 |
截至2022年6月30日的季度 |
$180 |
$2,190 |
$2,370 |
截至2022年6月30日止六个月 |
$697 |
$8,556 |
$9,253 |
未经审计的误差与其他收入(支出)总额、净额的初步估计数如下(单位:千):
期间 |
其他收入(费用)总额,如先前报告的净额 |
误差估计 |
其他收入(费用)总额,重列净额 |
截至2021年9月30日的季度 |
($15,060) |
($23,407) |
($38,467) |
截至2021年9月30日止的9个月 |
($34,500) |
($23,407) |
($57,907) |
截至2021年12月31日的季度 |
$83,511 |
$4,629 |
$88,140 |
截至2021年12月31日止年度 |
$49,011 |
($18,778) |
$30,233 |
截至2022年3月31日的季度 |
$2,154 |
$6,366 |
$8,520 |
截至2022年6月30日的季度 |
($23,988) |
$2,190 |
($21,798) |
截至2022年6月30日止六个月 |
($21,834) |
$8,556 |
($13,278) |
与净收益(亏损)有关的未经审计的误差初步估计数如下(以千计):
期间 |
先前报告的净收益(亏损) |
误差估计 |
重新列报的净收益(亏损) |
截至2021年9月30日的季度 |
($32,701) |
($23,407) |
($56,108) |
截至2021年9月30日止的9个月 |
($79,261) |
($23,407) |
($102,668) |
截至2021年12月31日的季度 |
$59,949 |
$4,629 |
$64,578 |
截至2021年12月31日止年度 |
($19,312) |
($18,778) |
($38,090) |
截至2022年3月31日的季度 |
($18,158) |
$6,366 |
($11,792) |
截至2022年6月30日的季度 |
($40,455) |
$2,190 |
($38,265) |
截至2022年6月30日止六个月 |
($58,613) |
$8,556 |
($50,057) |
这些错误不会影响公司以前报告的任何时期的收入、现金流或现金状况。此外,公司以前报告的非公认会计准则财务指标,如营业亏损、净亏损和调整后的EBITDA,以及业务指标年度经常性收入(“ARR”)都不受这一问题的影响。本公司季度及年度财务报表的变动或重述均不影响本公司遵守其未偿债务中所载的财务契诺,或遵守本公司或其附属公司的任何其他重大协议。
关于上述重述,公司管理层已重新评估公司于2021年9月30日、2021年12月31日、2022年3月31日和2022年6月30日的披露控制和程序的有效性,并根据评估得出结论,由于在截至2021年12月31日的财政年度公司Form 10-K的第9A项“控制和程序”中披露的重大弱点尚未得到补救,公司管理层得出结论,其披露控制和程序仍然无效,并发现与此事项相关的财务报告内部控制存在额外的重大弱点。管理层关于重述内部控制对财务报告的影响的结论将包含在截至2021年9月30日、2022年3月31日和2022年6月30日的修订后的10-Q/A表中,以及截至2021年12月31日的修订后的10-K/A表中。
审计委员会和公司管理层已经与公司的独立注册会计师事务所普华永道有限责任公司讨论了本报告8-K表中披露的事项。
前瞻性陈述
这份关于表格8-K的当前报告载有一些前瞻性陈述。诸如“预期”、“初步”、“估计”、“打算”、“相信”、“正在努力”、“将会”、“将会”等词语以及此类词语和类似表达的变体旨在识别前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包括但不限于:与错误有关的公司计划和预期、错误的原因、错误的范围和影响、所提出的错误和调整的数额(这是截至目前管理层的最佳估计)、重述的量化影响、不受错误影响或影响到需要重述的程度的财务信息和文件、提交重述财务报表的时间、对遵守契约及其他义务和协议的影响。以及识别和补救财务报告和披露控制程序方面的重大弱点和无效内部控制的能力。
这些前瞻性陈述涉及风险和不确定因素,实际结果可能与这些前瞻性陈述大不相同。可能导致未来结果与公司目前预期大相径庭的因素包括,本报告中讨论的问题的解决时间和性质、提交所需定期报告的任何延迟、公司对财务报告和相关披露控制和程序的内部控制有效性进行审查的时间和结果、是否需要为这些错误或其他会计问题重述其他财务结果,以及与本报告中披露的信息相关的对公司的不利影响。有关影响公司的其他风险因素,请参阅公司年度报告Form 10-K和季度报告Form 10-Q中的“风险因素”。本8-K表格中的所有前瞻性陈述均基于公司截至本表格发布之日所掌握的信息。除法律要求外,公司没有义务也不打算更新或修改本报告中的任何前瞻性陈述。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的下列签署人代表其签署。
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Spire Global,Inc. |
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日期: |
2022年10月25日 |
发信人: |
/s/Peter Platzer |
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姓名: 标题: |
彼得·普拉泽 |