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附件99.1
精神航空公司公布2022年第三季度业绩

美国佛罗里达州米拉马市，2022年10月26日-SPIRIT航空公司(以下简称“SPIRIT”或“公司”)(纽约证券交易所市场代码：SAVE)今天公布了2022年第三季度的财务业绩。
截至2022年第三季度，拥有13亿美元的无限制现金、现金等价物、
本公司循环信贷安排项下的短期投资证券及流动资金。

如报道所述
(未经审计)
2022年第三季度2021年第三季度2019年第三季度
总营业收入13.432亿美元9.226亿美元9.92亿美元
税前收益(亏损)(4890万美元)(1700万美元)1.09亿美元
税前利润(3.6)%(1.8)%11.0%
净收益(亏损)(3640万美元)1,480万美元8350万美元
稀释后每股收益(亏损)$(0.33)$0.14$1.22

已调整1
2022年第三季度2021年第三季度2019年第三季度
总营业收入13.432亿美元9.226亿美元9.92亿美元
调整税前收益(亏损)(120万美元)(102.2)百万美元1.224亿美元
调整税前利润率(0.1)%(11.1)%12.3%
调整净收益(亏损)360万美元(7960万美元)9380万美元
调整每股摊薄净收益(亏损)$0.03$(0.73)$1.37

在2022年第三季度，该业务在一系列负面逆风中表现良好，包括燃料成本大幅上涨、飓风伊恩和佛罗里达州的运力限制。强劲的需求和稳健的收入管理，再加上出色的运营可靠性和总体成本管理，有助于缓解这些不利因素的影响。要恢复充分利用和正常化利润率，还有很多工作要做，但我们仍然有信心在2023年年中实现这两个目标，“勇气号首席执行官兼首席执行官泰德·克里斯蒂说。展望2022年第四季度，休闲需求依然强劲，我们预计第四季度单位收入将比2019年第四季度增长15.0%至16.5%，运力增加24.5%。

2022年第三季度，我们的团队在第三季度的DOT准点率达到了创纪录的79.5%，尽管受到了伊恩飓风的影响，我们仍然做到了这一点。我想感谢并感谢我们整个团队照顾我们的客人和彼此，并为缓解伊恩飓风对运营的影响做了出色的工作。我们衷心地向我们家乡所有仍在遭受伊恩飓风毁灭性影响的人表示慰问。
本公司认为，提供与2019年第三季度相比的财务和运营业绩分析是比与2021年第三季度相比更相关的业绩衡量标准，这是由于
1



新冠肺炎疫情对公司2021年的财务业绩和经营业绩造成严重影响。

2022年第三季度财务业绩
2022年第三季度，SPIRIT报告净亏损3640万美元，或稀释后每股净亏损0.33美元。不包括特殊项目，2022年第三季度的调整后净收入为360万美元1，或调整后每股稀释后净收入0.03美元1。

2022年第三季度，SPIRIT报告税前亏损4890万美元，税前利润率为负3.6%。第三季度调整后的税前亏损为120万美元1，调整后的税前利润率为负0.1%1。

该公司在9月和10月分别取消了与飓风伊恩有关的约550个航班和400个航班。该公司估计，可归因于飓风直接影响的营业收入在第三季度减少约500万美元，2022年第四季度将减少约500万美元。此外，飓风过后不久，10月初前往佛罗里达目的地以及前往美特尔海滩的预订量出现一些疲软，预计这将对2022年第四季度的收入造成额外的300万至500万美元的负面影响。
2022年第三季度的总运营收入为13亿美元，与2019年第三季度相比增长了35.4%，这主要是由于航班数量增加和运营收益增加。每ASM总收入(TRASM)为11.07美分，与2019年第三季度相比增长19.3%，运力增长13.5%。

在每个客运航段的基础上，与2019年同期相比，2022年第三季度每个客运航段(“航段”)的总收入增长了22.2%，达到134.59美元。与2019年第三季度相比，每个航段的票价收入增长了23.2%，达到67.52美元，每个航段的非门票收入增长了21.1%，达到67.073美元。
性价比
2022年第三季度GAAP总运营费用比2019年第三季度增长59.1%，达到13.796亿美元。与2019年第三季度相比，2022年第三季度调整后的运营费用增长了56.0%，达到1331.8百万美元4。与2019年第三季度相比，这些增长主要是由于航班数量增加、飞机增加、燃料价格上涨和通胀工资压力。

2022年第三季度飞机利用率为10.6小时，与2019年同期的12.5小时相比下降了15.2%。往返佛罗里达州的航班持续受到限制，人员配备面临挑战，这是SPIRIT公司优化其网络并充分利用其机队的能力的主要限制因素。

限制我们优化网络能力的制约因素仍然是达到充分利用的逆风；也就是说，我们的团队正在出色地运行可靠、准时的运营，并将这些制约因素的影响降至最低。尽管未来几个月交付了大量飞机，但我们仍然有信心，我们将在第四季度和明年上半年继续看到机队利用率逐步改善，在2023年仲夏左右达到充分利用，“精神号首席财务官斯科特·哈拉尔森说。

舰队
勇气号在2022年第三季度收到了四架新的A320neo飞机。本季度末，该公司机队中有184架飞机，比2019年第三季度末增长了35.3%。

流动性与资本配置
截至2022年第三季度，SPIRIT拥有不受限制的现金、现金等价物、短期投资证券和公司循环信贷安排下的13亿美元流动资金。

截至2022年9月30日的9个月的资本支出总额，包括交货前购买押金净额，为1.904亿美元，主要用于购买备件，其中包括3个
2



备用发动机，两个飞行模拟器，以及与精神号在佛罗里达州达尼亚海滩建设新设施有关的支出。

前瞻性指导
本新闻稿中提供的2022年第四季度和全年的指导项目是基于公司当前的估计，不是对未来业绩的保证。可能存在重大风险和不确定因素，可能导致实际结果大不相同，包括该公司提交给证券交易委员会的报告中讨论的风险因素。SPIRIT不承担更新任何前瞻性陈述或估计的责任。

调整后的营业费用和调整后的营业利润率为非公认会计准则财务指标，以前瞻性方式提供。本公司不以前瞻性方式提供非GAAP前瞻性措施的对账，因为公司认为此类对账将隐含一定程度的精确度和确定性，可能会令投资者感到困惑，并且无法在没有做出不合理努力的情况下合理预测包括在GAAP财务指标中/从GAAP财务指标中排除的某些项目。这是由于预测尚未发生、公司无法控制或无法合理预测的各种项目的时间或数量的固有困难。出于同样的原因，本公司无法说明无法获得的信息的可能意义。未提供最直接可比较的GAAP财务指标的非GAAP前瞻性指标可能与相应的GAAP财务指标存在重大差异。

2022年第四季度
调整后的运营费用(百万美元)(1)
$1,365 to $1,375
调整后营业利润率(%)(1)
1% to 3%
每加仑燃料成本(美元)(2)
$3.55
燃料加仑(百万)141.6
其他(收入)支出总额(百万美元)(3)
$22
实际税率(1)
21%
稀释股数(百万股)(4)
108.9 or 111.3
2022年全年
资本支出总额(百万美元)(5)
交货前押金，扣除退款后的净额$(10)
飞机和发动机采购$30
其他资本支出$240

1Q2022A2Q2022A3Q2022A4Q2022E
与2019年相比，可用座位里程百分比变化19.2%9.9%13.5%24.5%
(1)不包括可能包括资产处置损失、特别费用和信贷的特殊项目，以及目前不可评估的其他项目。
(2)包括燃油税和机内燃油成本。
(三)包括利息支出、资本化利息、利息收入和其他收支。不包括与2026年可转换票据衍生部分相关的按市值计价调整的任何潜在变化。
(4)在2025年可转换票据(“票据”)的流通额与2022年第三季度持平且公司盈利的时期，票据可能对已发行加权平均摊薄股份产生约200万股的摊薄影响。如经调整的净收益加上票据利息(扣除所得税后)除以包括200万股的加权平均摊薄股份，则与票据有关的股份将不会计入加权平均摊薄股份计算。此外，如果公司盈利，已发行的股权奖励和认股权证的摊薄影响(如果有的话)也将影响已发行的加权平均摊薄股份。将使用库存量法来确定摊薄影响。任何未偿还的股权奖励和认股权证。对于2022年全年，该公司估计其加权平均稀释后股份数量将为1.088亿股。
(5)资本支出总额假设所有新交付的飞机要么通过直接租赁交付，要么通过售后回租交易融资。


3



2022年第三季度亮点
·与捷蓝航空公司(JetBlue Airways Corporation)达成最终合并协议，打造最具吸引力的全国性低票价挑战者，挑战美国主要航空公司(有待监管部门批准)
·在亚特兰大、佐治亚州和佛罗里达州迈阿密开设了新的飞行员和空乘人员基地，并宣布将在德克萨斯州休斯顿增加一个新的飞行员和空乘人员基地
·在乔治·布什洲际机场开设了一个飞机维修设施，以帮助维护和服务其不断增长的机队
·宣布将于2022年11月在德克萨斯州圣安东尼奥增加服务，以扩大其网络
·启动了飞往新墨西哥州阿尔伯克基、内华达州里诺和爱达荷州博伊西的服务，并恢复了前往尼加拉瓜马那瓜的服务
·作为支持服役人员的持续承诺的一部分，精神航空慈善基金会与南佛罗里达荣誉航班合作，让72名退伍军人参加了一次包罗万象的旅行，参观华盛顿特区的纪念碑和军事地标，并向其他各种组织捐赠了超过15万美元，这些组织在我们生活和工作的社区产生了有意义的社会影响，包括支持红十字会在飓风伊恩的恢复工作中


电话会议/网络广播详细信息
勇气号将于2022年10月27日上午10点召开电话会议，讨论这些结果。美国东部时间。电话会议的现场音频网络直播将在http://ir.spirit.com.上以只听的方式向公众提供网络直播的档案将在“活动和演示”项下提供，为期60天。

与捷蓝航空达成合并协议
2022年10月19日，精神航空的股东投票批准了2022年7月28日精神航空与捷蓝航空达成的合并协议。交易的完成取决于惯常的成交条件，包括获得所需的监管批准。SPIRIT和捷蓝航空预计将在不晚于2024年上半年完成监管程序并完成交易。

精神航空公司
SPIRIT航空公司(纽约证券交易所代码：SAVE)致力于提供空中最佳价值。我们在提供可定制的旅行选项方面处于领先地位，从非捆绑票价开始。这使得我们的客人只需为他们选择的选项付费--比如袋子、座位分配和茶点--我们称之为La Smarte。我们使我们的客人有可能进行更远的探索，发现比以往任何时候都更多的东西。我们的Fit Fleet®是美国最年轻和最省油的船队之一。我们为美国、拉丁美洲和加勒比地区的目的地提供服务，并致力于回馈和改善这些社区。来和我们一起在SPIRITY.com上拯救吧。

我们鼓励投资者阅读公司向美国证券交易委员会提交或提交的定期报告和当前报告，包括年度报告Form 10-K、季度报告Form 10-Q和当前报告Form 8-K，以获取有关公司的更多信息。

结束语
(1)详情见下表“调整后净收益(亏损)、调整后税前收益(亏损)和调整后营业收入(亏损)与公认会计准则净收入(亏损)的对账”。
(2)结果是基于与主要和地区性美国航空公司相比的初步数据。SPIRIT在2022年第三季度的创纪录准时表现忽略了2020年第三季度，这是一个减少的时间表，因为在此期间整个行业的产能减少。
(3)详见下表“各旅客航段非机票收入总额的计算”。
(4)更多细节见下表“调整后的营业费用与公认会计准则营业费用的对账”。
前瞻性陈述
本报告中的前瞻性陈述和公司代表不时作出的某些口头陈述包含各种前瞻性陈述，属于第#节的含义。
4



经修订的1933年《证券法》(“证券法”)第27A条和经修订的1934年《证券交易法》(《交易法》)第21E条，受这些条款所创造的“安全港”的约束。前瞻性陈述是基于我们管理层的信念和假设以及我们管理层目前掌握的信息。就本条款而言，除历史事实以外的所有陈述均为“前瞻性陈述”。在某些情况下，您可以通过诸如“可能”、“将”、“应该”、“可能”、“将”、“预期”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“项目”、“预测”、“潜在”等术语来识别前瞻性陈述，以及旨在识别前瞻性陈述的类似表达。前瞻性陈述包括但不限于对2022年的指导，以及有关公司在收入、现金消耗、运力和乘客需求、额外融资、资本支出、运营成本和开支、税前收益、税前利润率、税收、招聘、飞机交付和利益相关者、供应商和政府支持等方面的意图和预期的陈述。此类前瞻性表述会受到风险、不确定因素和其他重要因素的影响，这些因素可能会导致实际结果和某些事件的时间与此类前瞻性表述明示或暗示的未来结果大不相同。这些因素包括但不限于新冠肺炎疫情对公司业务的影响程度、经营业绩和财务状况、新冠肺炎疫情对航空旅行总体需求的影响程度、根据CARE法案和其他相关立法对公司业务接受融资的限制、我们行业的竞争环境, 我们保持低成本的能力以及全球经济状况的影响，包括经济周期或经济低迷对客户旅行行为的影响，与捷蓝航空的合并完成等因素，如公司提交给美国证券交易委员会的文件中所描述的，包括公司在截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告中“风险因素”标题下讨论的详细因素，并在公司截至2022年9月30日的财政季度Form 10-Q季度报告中补充。此外，此类前瞻性陈述仅在本新闻稿发布之日发表。除法律另有规定外，我们没有义务更新任何前瞻性陈述，以反映此类陈述发布之日之后的事件或情况。(I)我们目前不知道的风险或不确定性，(Ii)我们目前认为无关紧要的风险，或(Iii)可能适用于任何公司的风险或不确定性，也可能对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大不利影响。有关某些因素的其他信息包含在公司提交给证券交易委员会的文件中，包括但不限于公司的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告以及Form 8-K的当前报告。

本公司不以前瞻性基础提供前瞻性措施的对账，因为公司认为此类对账将意味着一定程度的精确度和确定性，可能会令投资者感到困惑，并且无法在没有做出不合理努力的情况下合理预测包括在非公认会计准则财务措施中/排除在非公认会计准则财务措施之外的某些项目。这是由于预测尚未发生、公司无法控制或无法合理预测的各种项目的时间或数量的固有困难。出于同样的原因，本公司无法说明无法获得的信息的可能意义。未提供最直接可比较的GAAP财务指标的非GAAP前瞻性指标可能与相应的GAAP财务指标存在重大差异。
5



精神航空公司
简明综合业务报表
(未经审计，单位为千，每股金额除外)


 截至三个月百分比变化
9月30日，
2022202120192022 vs. 20212022 vs. 2019
营业收入：
旅客$1,322,079 $907,232 $973,353 45.7 35.8 
其他21,100 15,399 18,615 37.0 13.3 
总营业收入1,343,179 922,631 991,968 45.6 35.4 
运营费用：
薪金、工资和福利
311,957 277,372 224,069 12.5 39.2 
飞机燃油508,496 259,618 253,847 95.9 100.3 
着陆费和其他租金95,174 77,703 69,142 22.5 37.7 
折旧及摊销78,184 74,260 57,712 5.3 35.5 
飞机租金75,332 65,873 40,026 14.4 88.2 
维护、材料和维修45,126 41,183 36,152 9.6 24.8 
分布47,385 36,085 39,160 31.3 21.0 
资产处置损失9,374 532 13,410 NM(30.1)
特别收费(积分)38,359 (85,775)— NMNM
其他运营170,182 161,785 133,769 5.2 27.2 
总运营费用1,379,569 908,636 867,287 51.8 59.1 
营业收入(亏损)(36,390)13,995 124,681 (360.0)(129.2)
其他(收入)支出：
利息支出23,708 35,709 25,138 (33.6)(5.7)
资本化利息(5,964)(4,677)(3,400)27.5 75.4 
利息收入(5,642)(306)(6,292)1,743.8 (10.3)
其他(收入)支出402 271 222 48.3 81.1 
其他(收入)支出总额12,504 30,997 15,668 (59.7)(20.2)
所得税前收入(亏损)(48,894)(17,002)109,013 187.6 (144.9)
所得税拨备(福利)(12,517)(31,776)25,549 (60.6)(149.0)
净收益(亏损)$(36,377)$14,774 $83,464 (346.2)(143.6)
每股基本收益(亏损)$(0.33)$0.14 $1.22 (335.7)(127.0)
稀释后每股收益(亏损)$(0.33)$0.14 $1.22 (335.7)(127.0)
加权平均股票，基本108,853 108,403 68,442 0.4 59.0 
加权平均股份，稀释后108,853 111,035 68,545 (2.0)58.8 
NM：“没有意义”


6




精神航空公司
简明综合业务报表
(未经审计，单位为千，每股金额除外)
 九个月结束百分比变化
9月30日，
2022202120192022 vs. 20212022 vs. 2019
营业收入：
旅客$3,619,694 $2,204,074 $2,805,848 64.2 29.0 
其他57,443 39,145 54,872 46.7 4.7 
总营业收入3,677,137 2,243,219 2,860,720 63.9 28.5 
运营费用：
薪金、工资和福利
926,481 780,300 644,345 18.7 43.8 
飞机燃油1,435,714 617,373 748,489 132.6 91.8 
着陆费和其他租金270,131 231,308 193,502 16.8 39.6 
折旧及摊销(1)
230,844 222,275 163,351 3.9 41.3 
飞机租金210,008 185,296 132,330 13.3 58.7 
维护、材料和维修136,048 110,725 102,444 22.9 32.8 
分布131,460 94,990 115,481 38.4 13.8 
资产处置损失31,562 1,838 16,873 NM87.1 
特别积分71,926 (377,715)— NMNM
其他营运(2)
526,151 372,153 367,482 41.4 43.2 
总运营费用3,970,325 2,238,543 2,484,297 77.4 59.8 
营业收入(亏损)(293,188)4,676 376,423 (6,370.1)(177.9)
其他(收入)支出：
利息支出91,712 120,177 75,375 (23.7)21.7 
债务清偿损失— 331,630 — NMNM
资本化利息(16,903)(14,040)(8,932)20.4 89.2 
利息收入(8,670)(5,050)(20,282)71.7 (57.3)
其他(收入)支出1,115 452 599 146.7 86.1 
其他(收入)支出总额67,254 433,169 46,760 (84.5)43.8 
所得税前收入(亏损)(360,442)(428,493)329,663 (15.9)(209.3)
所得税拨备(福利)(76,956)(43,083)75,622 78.6 (201.8)
净收益(亏损)$(283,486)$(385,410)$254,041 (26.4)(211.6)
每股基本收益(亏损)$(2.61)$(3.71)$3.71 (29.6)(170.4)
稀释后每股收益(亏损)$(2.61)$(3.71)$3.71 (29.6)(170.4)
加权平均股票，基本108,711 103,851 68,421 4.7 58.9 
加权平均股份，稀释后108,711 103,851 68,561 4.7 58.6 

NM：“没有意义”

(1)2021年包括与加速折旧有关的款额。有关详细信息，请参阅特殊项目表。
(2)2021年包括联邦消费税退税金额。有关详细信息，请参阅特殊项目表。
7



精神航空公司
选定的运营统计信息
(未经审计)
 截至9月30日的三个月，百分比变化
营运统计数字2022202120192022 vs. 20212022 vs. 2019
可用座椅里程(ASM)(千)12,131,033 11,059,710 10,686,246 9.7 %13.5 %
营收客运里程(RPM)(千)10,104,170 8,579,489 9,057,574 17.8 %11.6 %
负荷率(%)83.3 77.6 84.8 5.7 PTS(1.5)PTS
客运航段(千人)9,980 8,319 9,004 20.0 %10.8 %
出发的航班66,745 59,419 59,314 12.3 %12.5 %
每ASM总营业收入(TRASM)(美分)11.07 8.34 9.28 32.7 %19.3 %
平均收益率(分)13.29 10.75 10.95 23.6 %21.4 %
每个客运航段的票价收入(美元)67.52 50.61 54.80 33.4 %23.2 %
每个客运航段的非机票收入(美元)67.07 60.30 55.37 11.2 %21.1 %
每个客运航段的总收入(美元)134.59 110.91 110.17 21.4 %22.2 %
CASM(美分)11.37 8.22 8.12 38.3 %40.0 %
调整后的CASM(美分)(1)10.98 8.99 7.99 22.1 %37.4 %
调整后CASM(不含燃料)(美分)(1)(2)6.79 6.64 5.61 2.3 %21.0 %
燃料加仑消耗量(千)133,140 121,126 122,072 9.9 %9.1 %
每加仑平均燃料成本(美元)3.82 2.14 2.08 78.5 %83.7 %
期满时的飞机184 168 136 9.5 %35.3 %
平均每日飞机使用率(小时)10.6 10.4 12.5 1.9 %(15.2)%
平均舞台长度(英里)989 1,010 979 (2.1)%1.0 %

 截至9月30日的9个月，百分比变化
营运统计数字2022202120192022 vs. 20212022 vs. 2019
可用座椅里程(ASM)(千)35,696,476 29,262,614 31,291,168 22.0 %14.1 %
营收客运里程(RPM)(千)29,346,890 22,962,872 26,348,093 27.8 %11.4 %
负荷率(%)82.2 78.5 84.2 3.7 PTS(2.0)PTS
客运航段(千人)28,204 22,177 25,777 27.2 %9.4 %
出发的航班190,851 153,405 170,006 24.4 %12.3 %
每ASM总营业收入(TRASM)(美分)10.30 7.67 9.14 34.3 %12.7 %
平均收益率(分)12.53 9.77 10.86 28.2 %15.4 %
每个客运航段的票价收入(美元)63.68 43.51 55.30 46.4 %15.2 %
每个客运航段的非机票收入(美元)66.70 57.64 55.68 15.7 %19.8 %
每个客运航段的总收入(美元)130.38 101.15 110.98 28.9 %17.5 %
CASM(美分)11.12 7.65 7.94 45.4 %40.1 %
调整后的CASM(美分)(1)10.83 8.93 7.89 21.3 %37.3 %
调整后CASM(不含燃料)(美分)(1)(2)6.81 6.82 5.49 (0.1)%24.0 %
燃料加仑消耗量(千)388,027 311,874 354,347 24.4 %9.5 %
每加仑平均燃料成本(美元)3.70 1.98 2.11 86.9 %75.4 %
平均每日飞机使用率(小时)10.7 9.3 12.4 15.1 %(13.7)%
平均舞台长度(英里)1,019 1,018 1,003 0.1 %1.6 %

(1)不包括经营性特殊项目。在以往期间，我们将与修改飞机或发动机租赁相关的补充租金调整排除在我们的非公认会计准则衡量标准之外。然而，我们不再排除补充租金调整，因此，上文所示2019年和2021年的调整后CASM和调整后CASM(不含燃料)已进行修订，以反映这一变化。
(2)不包括燃料费和营运特别项目。





8




非公认会计准则财务指标

本公司采用美国公认的各种会计原则(“GAAP”)和非GAAP财务指标评估其财务业绩，包括调整后的营业费用、调整后的营业收入(亏损)、调整后的营业利润率、调整后的税前收益(亏损)、调整后的税前利润率、调整后的净收益(亏损)、调整后的每股摊薄收益(亏损)和调整后的CASM。这些非GAAP财务指标是作为本新闻稿中的财务信息的补充信息提供的，这些财务信息是根据GAAP计算和呈现的，这些非GAAP财务指标之所以提供，是因为管理层认为这些非GAAP财务指标补充或提高了管理层、分析师和投资者对公司基本财务业绩和趋势的总体了解，并便于对当前、过去和未来进行比较。

由于非GAAP财务指标不是根据GAAP计算的，它们不应被视为优于或不打算单独考虑，或作为新闻稿中提出的相关GAAP财务指标的替代品，并且由于计算方法和调整项目可能存在差异，它们可能与其他公司提出的类似名称的指标不同或不可比。我们鼓励投资者全面审查我们向美国证券交易委员会提交的财务报表和其他文件，不要依赖任何单一的财务衡量标准。

以下信息解释了非GAAP财务指标中反映的某些调整，并显示了本新闻稿中报告的非GAAP财务指标(前瞻性非GAAP财务指标除外)与最直接可比的GAAP财务指标之间的协调。在所列财务表格中，由于使用四舍五入的数字，某些列和行可能不会相加。每单位列报的金额是根据基础金额计算的。

该公司认为，对资产处置损失、特别费用(抵免)、联邦消费税追回调整和加速资产报废进行调整对投资者是有用的，因为这些项目不能反映公司的持续业绩，调整与我们同行所做的类似，并允许增强与其他航空公司的可比性。在以往期间，我们将与修改飞机或发动机租赁相关的补充租金调整排除在我们的非公认会计准则衡量标准之外。然而，我们不再排除补充租金调整，因此，2019年和2021年的非公认会计准则措施已进行修订，以反映这一变化，不再排除之前报告的任何补充租金调整。

每可用座位英里运营费用(“CASM”)是航空业用来衡量航空公司成本结构和效率的常用指标。我们从运营费用中扣除飞机燃油及相关税项和特殊项目，以确定调整后的CASM(不含燃油)。我们还认为，将燃料成本排除在某些指标之外对投资者是有用的，因为它提供了一种额外的管理业绩衡量标准，不包括管理层对其影响有限的重大成本项目的影响，并增加了与也提供类似衡量标准的其他航空公司的可比性。



9




计算每个客运航段的非机票收入总额
(未经审计)

截至三个月九个月结束
9月30日，9月30日，
(单位为千，每段数据除外)202220212019202220212019
营业收入
票价$673,848 $421,015 $493,376 $1,796,044 $964,993 $1,425,417 
非票价648,231 486,217 479,977 1,823,650 1,239,081 1,380,431 
客运总收入1,322,079 907,232 973,353 3,619,694 2,204,074 2,805,848 
其他收入21,100 15,399 18,615 57,443 39,145 54,872 
总营业收入$1,343,179 $922,631 $991,968 $3,677,137 $2,243,219 $2,860,720 
非门票收入(1)$669,331 $501,616 $498,592 $1,881,093 $1,278,226 $1,435,303 
客运区段9,980 8,319 9,004 28,204 22,177 25,777 
每个客运航段的非机票收入(美元)$67.07$60.30$55.37$66.70$57.64$55.68

(一)非客票收入等于非客票收入与其他收入之和。


特殊物品
(未经审计)(1)
截至三个月九个月结束
9月30日，9月30日，
(单位：千)202220212019202220212019
经营特殊项目包括：
加速折旧(2)$— $— $— $— $3,542 $— 
联邦消费税退还(3)— — — — (2,197)— 
资产处置损失(4)9,374 532 13,410 31,562 1,838 16,873 
营业专项费用(抵免)(5)38,359 (85,775)— 71,926 (377,715)— 
运营特殊项目合计$47,733 $(85,243)$13,410 $103,488 $(374,532)$16,873 
非经营性特殊项目包括：
债务清偿损失(6)— — 0— — 331,630 — 
非经营性特殊项目合计$— $— $— $— $331,630 $— 
特殊项目合计(1)$47,733 $(85,243)$13,410 $103,488 $(42,902)$16,873 

(1)有关更多信息，请参阅“非公认会计准则财务措施”一节。
(2)2021年包括与36架飞机改装新的Acro6座椅有关的现有飞机座椅加速折旧的数额。
(3)2021年包括与联邦消费税追回相关确认的超出期间中断的旅行费用抵免的金额。
(4)2022年包括与11架飞机出售回租交易的损失和一台备用发动机减值有关的数额。2021年包括与2021年第二季度和第三季度完成的三架飞机售后回租交易的损失、出售辅助动力装置以及处置过剩和陈旧库存有关的数额。2019年包括主要与处置过剩和陈旧库存有关的数额。
(5)2022包括与Frontier Group Holdings，Inc.和Top Gun Acquisition Corp.的前一份合并协议和计划(“Frontier Merge协议”)、捷蓝航空主动提出的以全现金交易收购本公司所有流通股的提议以及与JetBlue和Sundown Acquisition Corp.合并的协议和计划(“JetBlue Merge协议”)有关的法律、咨询和其他费用。此外，2022年还包括与边疆合并协议和捷蓝航空合并协议下的留任奖金计划相关的成本。2021年包括与财政部的PSP2和PSP3协议的赠款部分以及CARE法案的员工留用抵免相关的金额；部分抵消了与重新雇用之前根据公司的非自愿员工离职计划终止的团队成员有关的金额，但这些成员是在遵守公司参与PSP2和PSP3计划所要求的限制的情况下重新聘用的。
(6)2021年包括主要与为提前清偿公司2025年部分可转换票据和8.00%高级担保票据而支付的保费有关的金额。此外，还包括相关递延融资成本和原发行折价的核销。

10





调整后的营业费用与公认会计准则营业费用的对账
(未经审计)

 截至三个月九个月结束
9月30日，9月30日，
(以千为单位，但CASM数据以美分为单位除外)202220212019202220212019
报告的总运营费用$1,379,569 $908,636 $867,287 $3,970,325 $2,238,543 $2,484,297 
减去：营业特殊项目费用(抵免)
47,733 (85,243)13,410 103,488 (374,532)16,873 
调整营业费用，非公认会计准则(1)1,331,836 993,879 853,877 3,866,837 2,613,075 2,467,424 
减去：飞机燃油费用508,496 259,618 253,847 1,435,714 617,373 748,489 
调整运营费用，不包括燃料，非公认会计准则(2)$823,340 $734,261 $600,030 $2,431,123 $1,995,702 $1,718,935 
可用座位里程12,131,033 11,059,710 10,686,246 35,696,476 29,262,614 31,291,168 
CASM(美分)11.37 8.22 8.12 11.12 7.65 7.94 
调整CASM(美分)(1)10.98 8.99 7.99 10.83 8.93 7.89 
调整CASM(不含燃料)(美分)(2)6.79 6.64 5.61 6.81 6.82 5.49 

(1)不包括经营性特殊项目。有关更多信息，请参阅“非公认会计准则财务措施”一节。
(2)不包括营运特殊项目和飞机燃料费。有关更多信息，请参阅“非公认会计准则财务措施”一节。

所得税调整准备(福利)与公认会计准则净收益准备(福利)的对账(未经审计)

 截至三个月九个月结束
9月30日，9月30日，
(单位：千)202220212019202220212019
所得税准备金(福利)，如所报告的$(12,517)$(31,776)$25,549 $(76,956)$(43,083)$75,622 
减去：特殊项目的净收益(亏损)税影响(7,720)(9,149)(3,073)(26,808)57,106 (3,875)
调整所得税准备金(福利)，净额，非公认会计准则(1)$(4,797)$(22,627)$28,622 $(50,148)$(100,189)$79,497 

(1)本公司通过计算我们对调整后税前收入的估计年度有效税率，并将其应用于所得税前调整后收入(亏损)，然后对离散项目生效，从而确定了调整后的所得税拨备(收益)。账面税率受到2022年第三季度记录的与2026年可转换票据相关的衍生品按市值计价抵免应纳税所得额的影响。


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调整后净收益(亏损)、调整后税前收益(亏损)和调整后营业收入(亏损)与公认会计准则净收益(亏损)的对账(未经审计)(1)

 截至三个月九个月结束
9月30日，9月30日，
(单位为千，每股数据除外)202220212019202220212019
报告的净收益(亏损)$(36,377)$14,774 $83,464 $(283,486)$(385,410)$254,041 
新增：所得税拨备(福利)(12,517)(31,776)25,549 (76,956)(43,083)75,622 
所得税前收入(亏损)，如报告(48,894)(17,002)109,013 (360,442)(428,493)329,663 
税前利润(3.6)%(1.8)%11.0 %(9.8)%(19.1)%11.5 %
新增：特殊项目费用(抵免)(2)47,733 (85,243)13,410 103,488 (42,902)16,873 
调整所得税前收益(亏损)，非公认会计准则(3)(1,161)(102,245)122,423 (256,954)(471,395)346,536 
调整税前利润率，非公认会计准则(3)(0.1)%(11.1)%12.3 %(7.0)%(21.0)%12.1 %
增加：调整其他(收入)支出总额(4)12,504 30,997 15,668 67,254 101,539 46,760 
调整营业收入(亏损)，非公认会计准则(5)11,343 (71,248)138,091 (189,700)(369,856)393,296 
调整营业利润率，非公认会计准则(5)0.8 %(7.7)%13.9 %(5.2)%(16.5)%13.7 %
所得税调整准备(福利)(6)(4,797)(22,627)28,622 (50,148)(100,189)79,497 
调整净收益(亏损)，非公认会计准则(3)$3,636 $(79,618)$93,801 $(206,806)$(371,206)$267,039 
加权平均股份，稀释后(7)109,319 108,403 68,545 108,711 103,851 68,561 
调整每股摊薄净收益(亏损)(3)$0.03 $(0.73)$1.37 $(1.90)$(3.57)$3.89 
总营业收入$1,343,179 $922,631 $991,968 $3,677,137 $2,243,219 $2,860,720 

(1)有关更多信息，请参阅“非公认会计准则财务措施”一节。
(2)更多详细信息请参见特殊物品。
(三)不包括经营性和非经营性特殊项目。有关更多信息，请参阅“非公认会计准则财务措施”一节。
(4)不包括2021年第二季度记录的债务清偿损失3.316亿美元。
(五)不包括经营性特殊项目。有关更多信息，请参阅“非公认会计准则财务措施”一节。
(6)更多细节见上表“所得税调整准备(福利)与公认会计准则净收益准备(福利)的对账”。
(7)2022年第三季度包括未偿还股权奖励和认股权证的摊薄影响。虽然该公司在2022年第三季度调整后净收益的基础上实现盈利，但2025年的可转换股票是反稀释的，因此不包括在用于计算2022年第三季度调整后每股稀释后净收益的加权平均稀释后股票计数中。2019年第三季度和全年包括未偿还股权奖励的稀释影响。

调整后每股净收益与公认会计准则每股净收益的对账(未经审计)(1)

 截至三个月九个月结束
9月30日，9月30日，
(每股)202220212019202220212019
稀释后每股净收益(亏损)，如报告所示$(0.33)$0.14 $1.22 $(2.61)$(3.71)$3.71 
添加：特殊项目的影响0.44 (0.77)0.20 0.95 (0.41)0.25 
新增：特殊项目的税收影响(2)(0.07)(0.08)(0.04)(0.25)0.55 (0.06)
增加：GAAP对非GAAP稀释加权平均股票差额(0.01)(0.02)— — — — 
调整每股摊薄净收益(亏损)，非公认会计准则(1)$0.03 $(0.73)$1.37 $(1.90)$(3.57)$3.89 

(1)有关更多信息，请参阅“非公认会计准则财务措施”一节。
(2)反映了公司的GAAP所得税拨备和调整后所得税拨备之间的差异，这两项拨备在调整后净收入与GAAP净收入的对账中显示，按每股计算，未计入非GAAP计量的离散项目。

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