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美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
(标记一)
[☑]根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末2022年10月2日
或
[☐]根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期
佣金文件编号1-3671
通用动力公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 特拉华州 | | | 13-1673581 |
| 注册成立或组织的国家或其他管辖权 | | | 税务局雇主身分证号码 |
| | | | | |
| | | | | |
| 东山路11011号 | 雷斯顿， | 维吉尼亚 | | | 20190 |
| 主要执行机构的地址 | | | 邮编 |
(703) 876-3000
注册人的电话号码，包括区号
根据该法第12(B)条登记的证券：
| | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股 | GD | 纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ü No ___
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ü No ___
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器 ü 加速文件服务器_非加速文件服务器_
较小的报告公司_☐新兴成长型公司_☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。___
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是_☐不是 ü
274,548,961注册人的普通股于2022年10月2日上市，每股面值1美元。
索引
| | | | | | | | |
| | |
| 第I部- | 财务信息 | 页 |
| 第1项-- | 未经审计的合并财务报表 | |
| 综合收益表(三个月) | 3 |
| 综合收益表(九个月) | 4 |
| 综合全面收益表(三个月和九个月) | 5 |
| 合并资产负债表 | 6 |
| 合并现金流量表 | 7 |
| 股东权益综合报表(三个月和九个月) | 8 |
| 未经审计的合并财务报表附注 | 9 |
第2项-- | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 28 |
| 第3项-- | 关于市场风险的定量和定性披露 | 43 |
| 第4项-- | 控制和程序 | 43 |
| 前瞻性陈述 | 43 |
| 第II部- | 其他信息 | 45 |
| 第1项-- | 法律诉讼 | 45 |
| 第1A项-- | 风险因素 | 45 |
| 第2项-- | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 45 |
| 第6项-- | 陈列品 | 46 |
| 签名 | 47 |
第一部分-财务信息
第1项。未经审计的合并财务报表
合并收益表(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| (百万美元，每股除外) | 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 |
| 收入： | | | |
| 产品 | $ | 5,935 | | | $ | 5,518 | |
| 服务 | 4,040 | | | 4,050 | |
| 9,975 | | | 9,568 | |
| 运营成本和支出： | | | |
| 产品 | (4,905) | | | (4,552) | |
| 服务 | (3,405) | | | (3,386) | |
| 一般事务和行政事务(G&A) | (567) | | | (550) | |
| (8,877) | | | (8,488) | |
| 营业收益 | 1,098 | | | 1,080 | |
| 其他，净额 | 41 | | | 34 | |
| 利息，净额 | (86) | | | (99) | |
| 所得税前收益 | 1,053 | | | 1,015 | |
| 所得税准备，净额 | (151) | | | (155) | |
| 净收益 | $ | 902 | | | $ | 860 | |
| | | |
| 每股收益 | | | |
| 基本信息 | $ | 3.29 | | | $ | 3.09 | |
| 稀释 | $ | 3.26 | | | $ | 3.07 | |
随附的未经审计综合财务报表附注是这些财务报表的组成部分。
合并收益表(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 九个月结束 |
| (百万美元，每股除外) | 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 |
| 收入： | | | |
| 产品 | $ | 16,201 | | | $ | 16,033 | |
| 服务 | 12,355 | | | 12,144 | |
| 28,556 | | | 28,177 | |
| 运营成本和支出： | | | |
| 产品 | (13,386) | | | (13,249) | |
| 服务 | (10,379) | | | (10,286) | |
| G&A | (1,807) | | | (1,665) | |
| (25,572) | | | (25,200) | |
| 营业收益 | 2,984 | | | 2,977 | |
| 其他，净额 | 120 | | | 95 | |
| 利息，净额 | (279) | | | (331) | |
| 所得税前收益 | 2,825 | | | 2,741 | |
| 所得税准备，净额 | (427) | | | (436) | |
| 净收益 | $ | 2,398 | | | $ | 2,305 | |
| | | |
| 每股收益 | | | |
| 基本信息 | $ | 8.70 | | | $ | 8.20 | |
| 稀释 | $ | 8.61 | | | $ | 8.16 | |
随附的未经审计综合财务报表附注是这些财务报表的组成部分。
综合全面收益表(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 九个月结束 |
| (百万美元) | 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 | 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 |
| 净收益 | $ | 902 | | | $ | 860 | | $ | 2,398 | | | $ | 2,305 | |
| 未实现现金流量套期保值变动 | (67) | | | (48) | | (223) | | | (134) | |
| | | | | | |
| 外币折算调整 | (311) | | | (107) | | (500) | | | (77) | |
| 退休计划资金状况的变化 | 45 | | | 88 | | 134 | | | 260 | |
| 其他综合(亏损)收入，税前 | (333) | | | (67) | | (589) | | | 49 | |
| 所得税福利(准备金)净额 | 8 | | | (7) | | 31 | | | (20) | |
| 其他综合(亏损)收入，税后净额 | (325) | | | (74) | | (558) | | | 29 | |
| 综合收益 | $ | 577 | | | $ | 786 | | $ | 1,840 | | | $ | 2,334 | |
随附的未经审计综合财务报表附注是这些财务报表的组成部分。
合并资产负债表
| | | | | | | | | | | |
| (未经审计) | | |
| (百万美元) | 2022年10月2日 | | 2021年12月31日 |
| | | |
| 资产 | | | |
| 流动资产： | | | |
| 现金及现金等价物 | $ | 2,496 | | | $ | 1,603 | |
| 应收账款 | 2,794 | | | 3,041 | |
| 未开票应收账款 | 8,111 | | | 8,498 | |
| 盘存 | 6,257 | | | 5,340 | |
| 其他流动资产 | 1,347 | | | 1,505 | |
| 流动资产总额 | 21,005 | | | 19,987 | |
| 非流动资产： | | | |
| 财产、厂房和设备、净值 | 5,565 | | | 5,417 | |
| 无形资产，净额 | 1,921 | | | 1,978 | |
| 商誉 | 20,155 | | | 20,098 | |
| 其他资产 | 2,470 | | | 2,593 | |
| 非流动资产总额 | 30,111 | | | 30,086 | |
| 总资产 | $ | 51,116 | | | $ | 50,073 | |
| | | |
| 负债和股东权益 | | | |
| 流动负债： | | | |
| 短期债务和长期债务的当期部分 | $ | 2,252 | | | $ | 1,005 | |
| 应付帐款 | 3,106 | | | 3,167 | |
| 客户预付款和定金 | 6,661 | | | 6,266 | |
| 其他流动负债 | 3,640 | | | 3,540 | |
| 流动负债总额 | 15,659 | | | 13,978 | |
| 非流动负债： | | | |
| 长期债务 | 9,239 | | | 10,490 | |
| 其他负债 | 8,567 | | | 7,964 | |
| 承付款和或有事项(见附注J) | | | |
| 非流动负债总额 | 17,806 | | | 18,454 | |
| 股东权益： | | | |
| 普通股 | 482 | | | 482 | |
| 盈馀 | 3,511 | | | 3,278 | |
| 留存收益 | 36,774 | | | 35,420 | |
| 库存股 | (20,638) | | | (19,619) | |
| 累计其他综合损失 | (2,478) | | | (1,920) | |
| 股东权益总额 | 17,651 | | | 17,641 | |
总负债和股东’股权 | $ | 51,116 | | | $ | 50,073 | |
随附的未经审计综合财务报表附注是这些财务报表的组成部分。
合并现金流量表(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 九个月结束 |
| (百万美元) | 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 |
| 经营活动的现金流--持续经营： | | | |
| 净收益 | $ | 2,398 | | | $ | 2,305 | |
| 将净收益与经营活动的现金净额进行调整： | | | |
| 财产、厂房和设备折旧 | 420 | | | 408 | |
| 无形资产和融资租赁使用权资产摊销 | 224 | | | 242 | |
| 基于股权的薪酬费用 | 140 | | | 96 | |
| 递延所得税优惠 | (132) | | | (38) | |
| (增加)资产减少，扣除业务收购的影响： | | | |
| 应收账款 | 259 | | | 133 | |
| 未开票应收账款 | 422 | | | (252) | |
| 盘存 | (915) | | | 94 | |
| 负债增加(减少)，扣除企业收购的影响： | | | |
| 应付帐款 | (68) | | | (291) | |
| 客户预付款和定金 | 1,598 | | | 228 | |
| | | |
| | | |
| 其他负债 | (309) | | | (455) | |
| 其他，净额 | (127) | | | 119 | |
| 经营活动提供的净现金 | 3,910 | | | 2,589 | |
| 投资活动产生的现金流： | | | |
| 资本支出 | (620) | | | (502) | |
| | | |
| 其他，净额 | (378) | | | 1 | |
| 投资活动使用的现金净额 | (998) | | | (501) | |
| 融资活动的现金流： | | | |
| 购买普通股 | (1,119) | | | (1,491) | |
| 已支付的股息 | (1,024) | | | (983) | |
| 偿还固定利率票据 | — | | | (2,500) | |
| 商业票据收益，毛数(到期日超过3个月) | — | | | 1,997 | |
| 固定利率票据的收益 | — | | | 1,497 | |
| | | |
| 偿还浮动利率票据 | — | | | (500) | |
| | | |
| | | |
| 其他，净额 | 103 | | | 223 | |
| 融资活动使用的现金净额 | (2,040) | | | (1,757) | |
| 非持续经营提供(使用)的现金净额 | 21 | | | (16) | |
| 现金及现金等价物净增 | 893 | | | 315 | |
| 期初现金及现金等价物 | 1,603 | | | 2,824 | |
| 期末现金及现金等价物 | $ | 2,496 | | | $ | 3,139 | |
| 补充现金流信息： | | | |
| 所得税支付，净额 | $ | (767) | | | $ | (502) | |
| 利息支付 | $ | (206) | | | $ | (329) | |
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综合股东权益表(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| | 普通股 | | 保留 | | 财务处 | | 累计
其他
全面 | | 总计
股东的 |
| (百万美元) | 帕尔 | | 盈馀 | | 收益 | | 库存 | | 损失 | | 权益 |
| July 3, 2022 | $ | 482 | | | $ | 3,466 | | | $ | 36,218 | | | $ | (20,632) | | | $ | (2,153) | | | $ | 17,381 | |
| | | | | | | | | | | |
| 净收益 | — | | | — | | | 902 | | | — | | | — | | | 902 | |
| 宣布的现金股利 | — | | | — | | | (346) | | | — | | | — | | | (346) | |
| 基于股权的奖励 | — | | | 45 | | | — | | | (6) | | | — | | | 39 | |
| | | | | | | | | | | |
| 其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (325) | | | (325) | |
| 2022年10月2日 | $ | 482 | | | $ | 3,511 | | | $ | 36,774 | | | $ | (20,638) | | | $ | (2,478) | | | $ | 17,651 | |
| | | | | | | | | | | |
| July 4, 2021 | $ | 482 | | | $ | 3,194 | | | $ | 34,273 | | | $ | (19,181) | | | $ | (3,447) | | | $ | 15,321 | |
| | | | | | | | | | | |
| 净收益 | — | | | — | | | 860 | | | — | | | — | | | 860 | |
| 宣布的现金股利 | — | | | — | | | (333) | | | — | | | — | | | (333) | |
| 基于股权的奖励 | — | | | 42 | | | — | | | 22 | | | — | | | 64 | |
| 购入的股份 | — | | | — | | | — | | | (117) | | | — | | | (117) | |
| 其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (74) | | | (74) | |
| 2021年10月3日 | $ | 482 | | | $ | 3,236 | | | $ | 34,800 | | | $ | (19,276) | | | $ | (3,521) | | | $ | 15,721 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九个月结束 |
| 普通股 | | 保留 | | 财务处 | | 累计
其他
全面 | | 总计
股东的 |
| (百万美元) | 帕尔 | | 盈馀 | | 收益 | | 库存 | | 损失 | | 权益 |
| 2021年12月31日 | $ | 482 | | | $ | 3,278 | | | $ | 35,420 | | | $ | (19,619) | | | $ | (1,920) | | | $ | 17,641 | |
| | | | | | | | | | | |
| 净收益 | — | | | — | | | 2,398 | | | — | | | — | | | 2,398 | |
| 宣布的现金股利 | — | | | — | | | (1,044) | | | — | | | — | | | (1,044) | |
| 基于股权的奖励 | — | | | 233 | | | — | | | 78 | | | — | | | 311 | |
| 购入的股份 | — | | | — | | | — | | | (1,097) | | | — | | | (1,097) | |
| 其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (558) | | | (558) | |
| 2022年10月2日 | $ | 482 | | | $ | 3,511 | | | $ | 36,774 | | | $ | (20,638) | | | $ | (2,478) | | | $ | 17,651 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | $ | 482 | | | $ | 3,124 | | | $ | 33,498 | | | $ | (17,893) | | | $ | (3,550) | | | $ | 15,661 | |
| 净收益 | — | | | — | | | 2,305 | | | — | | | — | | | 2,305 | |
| 宣布的现金股利 | — | | | — | | | (1,003) | | | — | | | — | | | (1,003) | |
| 基于股权的奖励 | — | | | 112 | | | — | | | 93 | | | — | | | 205 | |
| 购入的股份 | — | | | — | | | — | | | (1,476) | | | — | | | (1,476) | |
| 其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 29 | | | 29 | |
| 2021年10月3日 | $ | 482 | | | $ | 3,236 | | | $ | 34,800 | | | $ | (19,276) | | | $ | (3,521) | | | $ | 15,721 | |
随附的未经审计综合财务报表附注是这些财务报表的组成部分。
未经审计的合并财务报表附注
(百万美元，每股和每股金额除外，或除非另有说明)
A. 重要会计政策摘要
组织。通用动力公司是一家全球航空航天和防务公司，在商务航空、舰船建造和维修、陆地作战车辆、武器系统和弹药以及技术产品和服务方面提供广泛的产品和服务组合。
合并和分类的基础。未经审计的综合财务报表包括通用动力公司及其全资和控股子公司的账目。我们在未经审计的综合财务报表中注销所有公司间余额和交易。
与行业惯例一致，我们将与长期合同有关的资产和负债归类为流动资产和负债，即使其中一些金额可能无法在一年内实现。
对我们重要会计政策的进一步讨论包含在这些财务报表的其他附注中。
中期财务报表。未经审计的综合财务报表是根据美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)的规则和规定编制的。这些规则和规定允许根据美国公认会计原则(GAAP)编制的财务报表中包含的一些信息和脚注披露被浓缩或省略。
我们的财政季度通常长达13周。因为我们的财政年度在12月31日结束，所以我们第一季度和第四季度的天数每年都略有不同。截至2022年10月2日的三个月和九个月期间的经营业绩不一定表明截至2022年12月31日的一年的预期结果。
未经审计的综合财务报表包含为公平列报截至2022年10月2日和2021年10月3日的三个月和九个月期间的经营结果和财务状况所需的所有正常经常性调整。
这些未经审计的综合财务报表应与本公司截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中包含的综合财务报表及其附注一起阅读。
财产、厂房和设备、净值。 财产、厂房和设备(PP&E)按历史成本、累计折旧后的净额入账。净PP&E包括以下内容：
| | | | | | | | | | | |
| 2022年10月2日 | | 2021年12月31日 |
| PP&E | $ | 11,899 | | | $ | 11,464 | |
| 累计折旧 | (6,334) | | | (6,047) | |
| PP&E，网络 | $ | 5,565 | | | $ | 5,417 | |
收购和资产剥离。2022年7月，我们在我们的技术部门收购了一家为美国海军平台提供关键任务嵌入式计算解决方案的供应商。自交易完成之日起，收购的经营业绩已包含在我们公布的业绩中。的收购价
收购已初步分配至收购的有形和无形资产净值的估计公允价值，任何超出的收购价格均记作商誉。
会计准则更新。 有些会计准则已经由财务会计准则委员会(FASB)发布，但尚未生效。这些标准预计不会对我们的运营结果、财务状况或现金流产生实质性影响。
B. 收入
履行义务。 履约义务是合同中承诺将独特的商品或服务转移给客户的承诺，是收入的会计单位。合同的交易价格被分配给该合同内的每个不同的履行义务，并在履行履行义务时确认为收入。我们的大多数合同都有单一的履行义务，因为转让个别商品或服务的承诺不能与合同中的其他承诺分开识别，因此不能区分开来。我们的一些合同有多个履约义务，最常见的原因是合同涵盖了产品生命周期的多个阶段(开发、生产、维护和支持)。对于有多个履约义务的合同，我们使用我们对合同中每种不同商品或服务的独立销售价格的最佳估计，将合同的交易价格分配给每个履约义务。用于估计独立销售价格的主要方法是预期成本加保证金方法，在这种方法下，我们预测履行履行义务的预期成本，然后为该独特的商品或服务增加适当的保证金。
修改合同是我们履行合同的例行公事。合同经常被修改，以考虑到合同规范或要求的变化。在大多数情况下，合同修改针对的是不明确的货物或服务，因此被视为现有合同的一部分。
随着工作的进展或在某个时间点，我们的履约义务会随着时间的推移而得到满足。随着时间的推移，产品和服务转移给客户的收入占75%和78在截至2022年10月2日的三个月和九个月期间占我们收入的百分比，以及78%和79在截至2021年10月3日的三个月和九个月期间，分别占我们收入的1%。我们在国防领域的几乎所有收入都是随着时间的推移而确认的，因为控制权不断转移到我们的客户手中。通常，收入是通过使用迄今发生的成本相对于完工时的总估计成本来衡量履行我们的绩效义务的进展情况来确认的。已发生成本是指完成的工作，它与控制权转移给客户相对应，并因此最好地描述了这一点。合同成本包括人工、材料、管理费用，适当时还包括G&A费用。
在某一时间点转移给客户的商品和服务的收入占25%和22截至2022年10月2日的三个月和九个月期间收入的百分比, 和22%和21在截至2021年10月3日的三个月和九个月期间，分别占我们收入的1%。我们在某个时间点确认的大部分收入用于制造我们航空航天部门的商务喷气式飞机。这些合同的收入在客户获得资产控制权时确认，这通常是在客户交付并接受全套装备的飞机时确认的。
在2022年10月2日，我们有一美元88.8剩余的履约债务为10亿美元，我们也将其称为总积压。我们预计将认识到大约45到2023年年底，我们剩余的绩效债务的%作为收入，额外35到2025年年底，以及之后的余额。
合同估算。 我们的大部分收入来自长期合同和项目，这些合同和项目可以跨越几年。对长期合同和项目进行会计核算涉及到使用各种技术来估计合同总收入和成本。对于长期合同，我们将合同利润估计为完成合同的总估计收入与预期成本之间的差额，并在合同有效期内确认这一利润。
合同估计基于各种假设，以预测未来事件的结果，这些事件往往跨越几年。这些假设包括劳动生产率和可用性；要执行的工作的复杂性；材料的成本和可用性；分包商的业绩；以及来自客户的资金的可用性和时机。
我们合同的性质导致了几种类型的可变对价，包括索赔、授权费和激励费。当我们认为我们对合同修改或索赔具有可强制执行权、金额可以可靠地估计并且有可能实现时，我们在合同估算中包括用于合同修改或针对客户的索赔的额外收入。在评估这些标准时，我们会考虑索偿的合约/法律基础、所招致的任何额外费用的原因、该等费用是否合理，以及是否有客观证据支持索偿。当有依据合理估计费用金额时，我们会在估计交易价格中计入奖励费用或奖励费用。这些估计是基于历史获奖经验、预期表现和我们当时的最佳判断。
由于这些估计中的一个或多个的重大变化可能会影响我们合同的盈利能力，我们定期审查和更新与合同相关的估计。我们确认在累积追赶法下合同估计利润的调整。根据这一方法，调整对迄今记录在合同上的利润的影响在确定调整期间确认。未来合同履行期间的收入和利润使用调整后的估计数确认。如果在任何时候对合同盈利能力的估计显示合同的预期损失，我们将在确定的期间内确认总损失。
合同估计的调整对我们运营收益的影响可以反映在运营成本和支出或收入上。合同估计调整的总体影响增加了我们的收入、营业收益和稀释后每股收益如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 九个月结束 |
| 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 | 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 |
| 收入 | $ | 67 | | | $ | 148 | | $ | 286 | | | $ | 308 | |
| 营业收益 | 115 | | | 134 | | 321 | | | 273 | |
| 稀释后每股收益 | $ | 0.33 | | | $ | 0.38 | | $ | 0.91 | | | $ | 0.76 | |
虽然在截至2022年10月2日或2021年10月3日的三个月和九个月期间，没有对任何一份合同进行重大调整，但我们的海洋系统部门2022年的业绩受到供应链对弗吉尼亚级潜艇时间表的影响，部分被辅助和支持船性能的改善所抵消。
按类别划分的收入。我们的产品和服务组合包括大约10,000有效合同。以下一系列表格按几个类别列出了我们的收入。
按主要产品和服务分列的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 九个月结束 |
| 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 | 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 |
| 飞机制造 | $ | 1,712 | | | $ | 1,462 | | $ | 4,086 | | | $ | 3,906 | |
| 飞机服务 | 635 | | | 604 | | 2,031 | | | 1,669 | |
| 总航空航天 | 2,347 | | | 2,066 | | 6,117 | | | 5,575 | |
| 核动力潜艇 | 1,785 | | | 1,741 | | 5,257 | | | 5,139 | |
| 水面舰艇 | 701 | | | 594 | | 1,905 | | | 1,707 | |
| 维修及其他服务 | 283 | | | 302 | | 909 | | | 810 | |
| 全套海洋系统 | 2,769 | | | 2,637 | | 8,071 | | | 7,656 | |
| 军用车辆 | 1,134 | | | 1,099 | | 3,313 | | | 3,533 | |
| 武器系统、武器装备和弹药 | 480 | | | 480 | | 1,314 | | | 1,451 | |
| 工程及其他服务 | 174 | | | 166 | | 502 | | | 480 | |
| 总战斗系统 | 1,788 | | | 1,745 | | 5,129 | | | 5,464 | |
| 信息技术(IT)服务 | 2,038 | | | 2,058 | | 6,188 | | | 6,214 | |
| C5ISR*解决方案 | 1,033 | | | 1,062 | | 3,051 | | | 3,268 | |
| 道达尔科技 | 3,071 | | | 3,120 | | 9,239 | | | 9,482 | |
| 总收入 | $ | 9,975 | | | $ | 9,568 | | $ | 28,556 | | | $ | 28,177 | |
*指挥、控制、通信、计算机、网络、情报、监视和侦察
按合同类型分列的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年10月2日的三个月 | 航空航天 | | 海洋系统 | | 作战系统 | | 技术 | | 总计
收入 |
| 固定价格 | $ | 2,127 | | | $ | 1,670 | | | $ | 1,575 | | | $ | 1,315 | | | $ | 6,687 | |
| 费用报销 | — | | | 1,099 | | | 199 | | | 1,272 | | | 2,570 | |
| 时间和材料 | 220 | | | — | | | 14 | | | 484 | | | 718 | |
| 总收入 | $ | 2,347 | | | $ | 2,769 | | | $ | 1,788 | | | $ | 3,071 | | | $ | 9,975 | |
| 截至2021年10月3日的三个月 | | | | | | | | | |
| 固定价格 | $ | 1,847 | | | $ | 1,930 | | | $ | 1,515 | | | $ | 1,349 | | | $ | 6,641 | |
| 费用报销 | — | | | 705 | | | 216 | | | 1,279 | | | 2,200 | |
| 时间和材料 | 219 | | | 2 | | | 14 | | | 492 | | | 727 | |
| 总收入 | $ | 2,066 | | | $ | 2,637 | | | $ | 1,745 | | | $ | 3,120 | | | $ | 9,568 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年10月2日的9个月 | 航空航天 | | 海洋系统 | | 作战系统 | | 技术 | | 总计
收入 |
| 固定价格 | $ | 5,414 | | | $ | 4,880 | | | $ | 4,481 | | | $ | 3,939 | | | $ | 18,714 | |
| 费用报销 | — | | | 3,191 | | | 607 | | | 3,856 | | | 7,654 | |
| 时间和材料 | 703 | | | — | | | 41 | | | 1,444 | | | 2,188 | |
| 总收入 | $ | 6,117 | | | $ | 8,071 | | | $ | 5,129 | | | $ | 9,239 | | | $ | 28,556 | |
| 截至2021年10月3日的9个月 | | | | | | | | | |
| 固定价格 | $ | 4,996 | | | $ | 5,524 | | | $ | 4,752 | | | $ | 3,993 | | | $ | 19,265 | |
| 费用报销 | — | | | 2,130 | | | 667 | | | 4,005 | | | 6,802 | |
| 时间和材料 | 579 | | | 2 | | | 45 | | | 1,484 | | | 2,110 | |
| 总收入 | $ | 5,575 | | | $ | 7,656 | | | $ | 5,464 | | | $ | 9,482 | | | $ | 28,177 | |
我们的部门在固定价格、成本补偿和时间和材料合同下运营。我们的生产合同主要是固定价格的。根据这些合同，我们同意以固定的金额履行特定的工作范围。研究、工程、维修和维护以及其他服务的合同通常是费用补偿或时间和材料。在成本补偿合同中，客户补偿合同成本，并支付固定的、奖励的或基于奖励的费用。奖励或奖励费用的数额取决于我们实现合同中设定的目标的能力，如成本、质量、进度和绩效。在时间和材料合同中，客户为直接人工支付固定的小时费率，并通常报销我们的材料成本。
这些合同类型中的每一种都有优缺点。通常，我们用固定价格合同承担更多风险。然而，当我们以低于最初估计的价格完成工作时，这些类型的合同提供了额外的利润。成本补偿合同通常使我们面临较低的风险。因此，相关的基本费用通常低于固定价格合同赚取的费用。根据时间和材料合同，如果实际工时费率与谈判的费率有很大差异，我们的利润可能会有所不同。此外，由于这些合同提供的材料成本管理费用很少，甚至没有费用，内容组合可能会影响盈利能力。
按客户划分的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年10月2日的三个月 | 航空航天 | | 海洋系统 | | 作战系统 | | 技术 | | 总计
收入 |
| 美国政府： | | | | | | | | | |
| 国防部(DoD) | $ | 61 | | | $ | 2,723 | | | $ | 1,029 | | | $ | 1,716 | | | $ | 5,529 | |
| 非国防部 | — | | | — | | | 2 | | | 1,182 | | | 1,184 | |
| 对外军售(FMS) | 20 | | | 45 | | | 82 | | | 7 | | | 154 | |
| 美国政府总量 | 81 | | | 2,768 | | | 1,113 | | | 2,905 | | | 6,867 | |
| 美国商业广告 | 1,418 | | | 1 | | | 62 | | | 56 | | | 1,537 | |
| 非美国政府 | 123 | | | — | | | 592 | | | 95 | | | 810 | |
| 非美国商业广告 | 725 | | | — | | | 21 | | | 15 | | | 761 | |
| 总收入 | $ | 2,347 | | | $ | 2,769 | | | $ | 1,788 | | | $ | 3,071 | | | $ | 9,975 | |
| 截至2021年10月3日的三个月 | | | | | | | | | |
| 美国政府： | | | | | | | | | |
| DOD | $ | 73 | | | $ | 2,584 | | | $ | 937 | | | $ | 1,715 | | | $ | 5,309 | |
| 非国防部 | — | | | 1 | | | 2 | | | 1,241 | | | 1,244 | |
| FMS | 23 | | | 51 | | | 63 | | | 7 | | | 144 | |
| 美国政府总量 | 96 | | | 2,636 | | | 1,002 | | | 2,963 | | | 6,697 | |
| 美国商业广告 | 1,201 | | | — | | | 55 | | | 51 | | | 1,307 | |
| 非美国政府 | 46 | | | 1 | | | 670 | | | 101 | | | 818 | |
| 非美国商业广告 | 723 | | | — | | | 18 | | | 5 | | | 746 | |
| 总收入 | $ | 2,066 | | | $ | 2,637 | | | $ | 1,745 | | | $ | 3,120 | | | $ | 9,568 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年10月2日的9个月 | 航空航天 | | 海洋系统 | | 作战系统 | | 技术 | | 总计
收入 |
| 美国政府： | | | | | | | | | |
| DOD | $ | 221 | | | $ | 7,948 | | | $ | 2,824 | | | $ | 5,134 | | | $ | 16,127 | |
| 非国防部 | — | | | 1 | | | 7 | | | 3,603 | | | 3,611 | |
| FMS | 102 | | | 118 | | | 201 | | | 23 | | | 444 | |
| 美国政府总量 | 323 | | | 8,067 | | | 3,032 | | | 8,760 | | | 20,182 | |
| 美国商业广告 | 3,616 | | | 2 | | | 167 | | | 159 | | | 3,944 | |
| 非美国政府 | 422 | | | 2 | | | 1,867 | | | 290 | | | 2,581 | |
| 非美国商业广告 | 1,756 | | | — | | | 63 | | | 30 | | | 1,849 | |
| 总收入 | $ | 6,117 | | | $ | 8,071 | | | $ | 5,129 | | | $ | 9,239 | | | $ | 28,556 | |
| 截至2021年10月3日的9个月 | | | | | | | | | |
| 美国政府： | | | | | | | | | |
| DOD | $ | 203 | | | $ | 7,496 | | | $ | 2,807 | | | $ | 5,220 | | | $ | 15,726 | |
| 非国防部 | — | | | 5 | | | 7 | | | 3,782 | | | 3,794 | |
| FMS | 60 | | | 148 | | | 212 | | | 27 | | | 447 | |
| 美国政府总量 | 263 | | | 7,649 | | | 3,026 | | | 9,029 | | | 19,967 | |
| 美国商业广告 | 3,040 | | | 2 | | | 163 | | | 144 | | | 3,349 | |
| 非美国政府 | 286 | | | 3 | | | 2,224 | | | 294 | | | 2,807 | |
| 非美国商业广告 | 1,986 | | | 2 | | | 51 | | | 15 | | | 2,054 | |
| 总收入 | $ | 5,575 | | | $ | 7,656 | | | $ | 5,464 | | | $ | 9,482 | | | $ | 28,177 | |
合同余额。收入确认、账单和现金收取的时间安排导致综合资产负债表上的已开票应收账款、未开票应收账款(合同资产)以及客户垫款和存款(合同负债)。在我们的国防部分，根据商定的合同条款，按照定期间隔(例如，每两周或每月)或在实现合同里程碑时，向工作进展开账单。通常，在确认收入之后进行记账，从而产生合同资产。然而，我们有时会在收入确认之前从客户那里收到预付款或定金，特别是在我们的国际合同上，从而导致合同债务。这些资产和负债在每个报告期结束时逐个合同地在综合资产负债表中报告。在我们的航空航天部门，我们通常在合同执行和实现合同里程碑时从客户那里获得押金。这些存款在确认收入时被清算。在截至2022年10月2日的9个月期间，合同资产和负债余额的变化不受任何其他因素的实质性影响。
在2022年10月2日和2021年10月3日终了的三个月和九个月期间确认的每年年初列入合同负债余额的收入为#美元908及$3.5亿美元，以及612及$3分别为10亿美元。这一收入主要来自商务机的销售。
C. 每股收益
我们使用当期净收益和当期已发行普通股的加权平均数计算每股基本收益(EPS)。2022年和2021年，由于股票回购，基本加权平均流通股有所减少。稀释每股收益包括假设行使股票期权以及释放限制性股票和限制性股票单位(RSU)时可发行的额外股份。
基本和稀释后的加权平均流通股如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 九个月结束 |
| 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 | 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 |
| 基本加权平均流通股 | 273,916 | | | 278,596 | | 275,752 | | | 281,147 | |
| 股票期权和限制性股票/RSU的稀释效应* | 2,466 | | | 1,809 | | 2,615 | | | 1,287 | |
| 稀释加权平均流通股 | 276,382 | | | 280,405 | | 278,367 | | | 282,434 | |
* 不包括购买行权价超过期内普通股平均市价的普通股的未偿还期权，因此，纳入这些期权的效果将是反稀释的。这些选项总计1,724和1,393三个月和九个月的 截至2022年10月2日的期间，以及1,547和5,015分别为截至2021年10月3日的三个月和九个月期间。
D. 所得税
递延税负净额。我们的递延税项资产和负债计入综合资产负债表中的其他非流动资产和负债。我们的递延税金净负债包括以下几项：
| | | | | | | | | | | |
| 2022年10月2日 | | 2021年12月31日 |
| 递延税项资产 | $ | 31 | | | $ | 41 | |
| 递延税项负债 | (686) | | | (868) | |
| 递延税项净负债 | $ | (655) | | | $ | (827) | |
税收不确定性。我们参与了美国国税局(IRS)合规保障流程(CAP)，这是对我们合并的联邦企业所得税申报单的实时审计。美国国税局已经审查了我们到2021年的综合联邦所得税申报单。
对于所有开放供税务机关审查的期间，我们根据最新可获得的信息定期评估我们的负债和或有事项。如吾等认为我们的税务状况有超过50%的机会不会持续，吾等会在综合财务报表中记录我们对所产生的税务负债(包括利息)的最佳估计。我们将与所得税相关的任何利息或罚款计入所得税支出。
根据所有已知的事实和情况以及现行税法，我们认为2022年10月2日任何未确认的税收优惠总额对我们的运营业绩、财务状况或现金流并不重要。此外，还有不是在未来12个月内，未确认的税项优惠有可能出现重大变化，对我们的经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响的税务状况。
E. 未开票应收账款
未开票应收款是指在长期合同(合同成本和估计利润)、较少相关预付款和进度账单上确认的收入。这些金额将按照商定的合同条款开具账单。未开票应收款包括以下内容：
| | | | | | | | | | | |
| 2022年10月2日 | | 2021年12月31日 |
| 未开账单的收入 | $ | 36,971 | | | $ | 39,566 | |
| 预付款和进度帐单 | (28,860) | | | (31,068) | |
| 未开票应收账款净额 | $ | 8,111 | | | $ | 8,498 | |
在2022年10月2日和2021年12月31日，未开票应收账款净额包括美元2.310亿美元3.3亿美元，分别与二我们战斗系统部门的大型国际合同。最初于2012年谈判的轮式车辆合同在2020年进行了修改，包括修订后的付款时间表，以解决未开单应收账款的积累问题。根据修改后的合同，我们收到了进度付款，使该计划的未开单余额减少到#美元815。剩余的预定进度付款将在2023年底之前结清未开账单的应收账款净额。2010年签署的一份单独的履带车辆合同由于自2021年以来的付款延误而出现了未开单的应收账款积累，导致美元1.4第三季度末的余额为10亿美元。我们将继续与客户接触，以解决客户对该计划某些方面的担忧。
根据这项活动和最近的计划活动，我们预计将继续收取全部未偿还金额。
F. 库存
我们的大部分库存是商务喷气式飞机。我们的存货以成本或可变现净值中较低者为准。Work in Process主要代表制造过程中与飞机相关的人工、材料和管理费用，主要基于生产批次中的估计平均单位成本。原材料的估价主要采用先进先出的方法。我们以折价价值或估计可变现净值中的较低者记录与出售新飞机有关的二手飞机。
库存包括以下内容：
| | | | | | | | | | | |
| 2022年10月2日 | | 2021年12月31日 |
| Oracle Work in Process | $ | 4,257 | | | $ | 3,654 | |
| 原料 | 1,906 | | | 1,651 | |
| 成品 | 20 | | | 22 | |
| 二手飞机 | 74 | | | 13 | |
| 总库存 | $ | 6,257 | | | $ | 5,340 | |
在截至2022年10月2日的9个月期间，总库存增加主要是由于上个月宣布的新湾流飞机型号的产量增加。三年以及反映客户强劲需求的现役飞机产量增加。与这些飞机的确定订单相关的客户存款，反映在综合资产负债表上的客户预付款、存款和其他非流动负债中，相应增加。
G. 商誉和无形资产
善意。按报告单位分列的商誉账面值变动情况如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 航空航天 | | 海洋系统 | | 作战系统 | | 技术 | | 总计
商誉 |
| 2021年12月31日(A) | $ | 3,039 | | | $ | 297 | | | $ | 2,827 | | | $ | 13,935 | | | $ | 20,098 | |
| 收购 | — | | | — | | | — | | | 271 | | | 271 | |
| 其他(B) | (104) | | | — | | | (83) | | | (27) | | | (214) | |
| 2022年10月2日(A) | $ | 2,935 | | | $ | 297 | | | $ | 2,744 | | | $ | 14,179 | | | $ | 20,155 | |
(a)技术报告股的商誉净额为#美元。1.8累计减值损失10亿美元。
(b)主要包括对外币换算的调整。
无形资产。无形资产包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 账面总金额(A) | 累计摊销 | 账面净额 | | 账面总金额(A) | 累计摊销 | 账面净额 |
| 2022年10月2日 | | 2021年12月31日 |
| 合同和方案无形资产(B) | $ | 3,307 | | $ | (1,642) | | $ | 1,665 | | | $ | 3,239 | | $ | (1,547) | | $ | 1,692 | |
| 商品名称和商标 | 469 | | (232) | | 237 | | | 501 | | (238) | | 263 | |
| 技术和软件 | 64 | | (46) | | 18 | | | 70 | | (48) | | 22 | |
| 其他无形资产 | 64 | | (63) | | 1 | | | 64 | | (63) | | 1 | |
| 无形资产总额 | $ | 3,904 | | $ | (1,983) | | $ | 1,921 | | | $ | 3,874 | | $ | (1,896) | | $ | 1,978 | |
(a)账面总值的变动主要包括对收购的无形资产和外币换算的调整。
(b)包括已获得的积压工作和可能的后续工作以及相关的客户关系。
摊销费用计入综合收益表的经营成本和费用。无形资产摊销费用为#美元。53及$152截至2022年10月2日的三个月和九个月期间和美元59及$170分别为截至2021年10月3日的三个月和九个月期间。
H. 债务
债务包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年10月2日 | | 2021年12月31日 |
| 到期的固定利率票据： | 利率： | | | |
| 2022年11月 | 2.250% | $ | 1,000 | | | $ | 1,000 | |
| May 2023 | 3.375% | 750 | | | 750 | |
| 2023年8月 | 1.875% | 500 | | | 500 | |
| 2024年11月 | 2.375% | 500 | | | 500 | |
| 2025年4月 | 3.250% | 750 | | | 750 | |
| May 2025 | 3.500% | 750 | | | 750 | |
| 2026年6月 | 1.150% | 500 | | | 500 | |
| 2026年8月 | 2.125% | 500 | | | 500 | |
| 2027年4月 | 3.500% | 750 | | | 750 | |
| 2027年11月 | 2.625% | 500 | | | 500 | |
| May 2028 | 3.750% | 1,000 | | | 1,000 | |
| 2030年4月 | 3.625% | 1,000 | | | 1,000 | |
| 2031年6月 | 2.250% | 500 | | | 500 | |
| 2040年4月 | 4.250% | 750 | | | 750 | |
| 2041年6月 | 2.850% | 500 | | | 500 | |
| 2042年11月 | 3.600% | 500 | | | 500 | |
| 2050年4月 | 4.250% | 750 | | | 750 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 其他 | 五花八门 | 89 | | | 106 | |
| 债务本金总额 | | 11,589 | | | 11,606 | |
| 减少未摊销债务发行成本和贴现 | | 98 | | | 111 | |
| 债务总额 | | 11,491 | | | 11,495 | |
| 较小电流部分 | | 2,252 | | | 1,005 | |
| 长期债务 | | $ | 9,239 | | | $ | 10,490 | |
在2022年10月2日，我们有广告不是商业票据未偿还，但我们保持了未来进入商业票据市场的能力。另外，我们有一个 $410亿c已省略用于一般企业用途和营运资金需求的银行信贷安排，并支持我们的商业票据发行。这项信贷安排将于2027年3月到期。我们可以在其到期日或之前全部或部分续订或更换此信贷安排。我们还在美国证券交易委员会备案了有效的货架登记，允许我们进入债务市场。
我们的融资安排包括习惯契约和限制的数量。我们在2022年10月2日遵守了所有的公约和限制。
I. 其他负债
按资产负债表标题列出的其他主要负债摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| 2022年10月2日 | | 2021年12月31日 |
| | | |
| 薪金和工资 | $ | 1,068 | | | $ | 1,022 | |
| 应付股息 | 347 | | | 331 | |
| 租赁负债 | 297 | | | 337 | |
| 退休福利 | 277 | | | 288 | |
| 工伤赔偿 | 246 | | | 270 | |
| 其他 | 1,405 | | | 1,292 | |
| 其他流动负债总额 | $ | 3,640 | | | $ | 3,540 | |
| | | |
| 退休福利 | $ | 2,474 | | | $ | 2,813 | |
| 商业合同上的客户保证金 | 2,459 | | | 1,250 | |
| 租赁负债 | 1,334 | | | 1,343 | |
| 其他 | 2,300 | | | 2,558 | |
| 其他负债总额 | $ | 8,567 | | | $ | 7,964 | |
J. 承付款和或有事项
诉讼
2015年，通用动力公司的子公司Electric Boat Corporation收到了美国司法部的民事调查要求，要求对Electric Boat质量体系涉嫌故障的潜在虚假索赔法案进行调查，涉及从供应商那里购买的据称不合格的部件。2016年，Electric Boat被告知自己是与此事相关的诉讼的被告，该诉讼已在美国地区法院盖章提起。同样在2016年，美国海军部停职和除名的官员向Electric Boat发出了一封表示原因的信，要求Electric Boat回应这名官员对Electric Boat对其分包商和供应商质量保证体系的监督和管理的关切。电动游艇公司回应了展览事业信函，并与美国政府进行了讨论。
2019年第三季度，司法部拒绝干预Qui Tam诉讼，指出其调查仍在继续，法院解封了举报人的起诉书。2020年第四季度，诉状人提交了第二份修订后的诉状。2021年第三季度，法院以偏见驳回了举报人的申诉。申诉人已就驳回申诉一事向美国上诉法院提出上诉。鉴于这些事项目前的状况，我们无法对最终结果发表看法，如果结果是不利的，也无法估计合理可能的损失金额或范围。根据这些事项的结果，可能会对我们的运营结果、财务状况和现金流产生实质性影响。
此外，与正常业务过程相关的各种其他索赔和法律程序正在待决或对我们构成威胁。这些其他事宜涉及政府调查和索偿、环境保护、与石棉有关的索偿和与雇员有关的事宜。诉讼的性质是这样的，我们无法预测这些其他事情的结果。然而，根据目前获得的信息，我们认为这些项目中的任何潜在责任
其他诉讼，无论是单独进行还是整体进行，都不会对我们的运营结果、财务状况或现金流产生实质性影响。
环境
我们受到各种联邦、州、地方和外国环境法律和法规的约束和影响。我们直接或间接地参与了我们目前和以前的一些设施和第三方场地的环境调查或补救工作，这些设施和第三方场地并不是我们所有的，但我们已被美国环境保护局或州环境机构指定为潜在责任方(PRP)。根据历史经验，我们预计与这些设施相关的总补救和合规成本中的很大一部分将继续是允许的合同成本，因此可以根据美国政府合同收回。
如有需要，我们会为正在进行或须进行勘测或补救的某些地点提供财务保证。我们应计环境成本时，很可能已经发生了一项责任，并且可以合理地估计其数额。在适用的情况下，我们寻求对与环境责任有关的费用进行保险追回。在被认为有可能收回之前，我们不记录保险赔偿。根据所有已知事实和分析，我们不认为我们在任何个别地点或总体上因该等环境条件而产生的负债将对我们的运营结果、财务状况或现金流产生重大影响。我们也不认为已记录的合理可能的额外亏损范围会对我们的经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响。
其他
政府合同。作为一家政府承包商，我们接受与我们的业务相关的美国政府审计和调查，包括罚款、罚款以及补偿性和三倍损害赔偿的索赔。我们相信，这种正在进行的政府审计和调查的结果不会对我们的运营结果、财务状况或现金流产生实质性影响。
在履行合同时，我们经常要求修改合同，这需要客户提供额外的资金。大多数情况下，这些请求是由于客户对工作范围的更改所致。虽然根据我们的合同，我们有权收回这些成本，但与我们客户的行政程序可能会延长。根据情况，我们定期提交衡平法调整请求(REAS)，有时会转换为索赔。在某些情况下，我们的客户会对这些要求提出异议。我们相信，我们悬而未决的修改、REAS和其他索赔将得到解决，而不会对我们的运营结果、财务状况或现金流产生实质性影响。
信用证和保函。在正常业务过程中，我们已与金融机构和保险公司签订了信用证、银行担保、担保债券和其他类似安排，总额约为赖斯$1.12022年10月2日，10亿美元。此外，在正常业务过程中，我们不时以合同形式担保我们的子公司在某些合同下的付款或履行。
飞机折价。关于积压合同的新飞机订单，我们的航空航天部门与一些客户有未完成的选择权，可以在他们的新飞机交易中以飞机折价作为部分代价。这些以旧换新承诺通常是为了确定以旧换新飞机在某一日期的公平市场价值。45或在新飞机交付给客户之前的更短时间内。届时，客户被要求要么行使期权，要么允许期权到期。其他以旧换新承诺的结构是为了保证预定的以旧换新价值。一旦市场状况发生不利变化，这些承诺就会带来更大的风险。在任何一种中
加州在新飞机交付时，任何超过预先设定的折价价格高于公平市场价值的价格，都被视为新人工智能收入的减少。手续费销售交易。截至2022年10月2日，与承诺之日相比，公平市场价值的估计变化并不大。
产品保修。我们为与某些产品销售相关的客户提供保修。我们在相关产品交付期间记录估计的保修成本。在每个资产负债表日记录的保修责任一般基于交付产品的剩余保修月数和平均历史每月保修付款。与长期生产合同有关的保修义务在完工时在合同估计数内入账。我们的其他保修义务，主要针对商务机，包括在综合资产负债表的其他流动和非流动负债中。
在截至2022年10月2日和2021年10月3日的9个月期间，保修负债的账面价值变化如下：
| | | | | | | | | | | |
| 九个月结束 | 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 |
| 期初余额 | $ | 641 | | | $ | 660 | |
| 保修费用 | 67 | | | 73 | |
| 付款 | (84) | | | (94) | |
| 调整 | (21) | | | (14) | |
| 期末余额 | $ | 603 | | | $ | 625 | |
K. 股东’股权
股票回购。我们的董事会不时授权管理层在公开市场上回购我们普通股的流通股。在截至2022年10月2日的9个月内，我们回购了4.9百万股我们的流通股1.1十亿美元。2022年10月2日，7.2董事会仍授权回购100万股，相当于2.6占我们总流通股的百分比。我们回购了8.5百万股，价值1美元1.5在截至2021年10月3日的9个月内。
每股股息。我们的董事会宣布每股股息为$。1.26及$3.78截至2022年10月2日的三个月和九个月期间和美元1.19及$3.57分别为截至2021年10月3日的三个月和九个月期间。我们支付了现金股息#美元。345及$1截至2022年10月2日的三个月和九个月期间为10亿美元，以及332及$983分别为截至2021年10月3日的三个月和九个月期间。
累计其他全面亏损。 累计其他综合亏损(AOCL)各组成部分的税前和税后净额变动如下：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 未实现现金流对冲的变化 | | 外币折算调整 | 退休计划资金状况的变化 | AOCL |
| 2021年12月31日 | $ | 144 | | | $ | 538 | | $ | (2,602) | | $ | (1,920) | |
| 其他税前综合亏损 | (223) | | | (500) | | 134 | | (589) | |
| 所得税收益，净额 | 59 | | | — | | (28) | | 31 | |
| 其他综合亏损，税后净额 | (164) | | | (500) | | 106 | | (558) | |
| 2022年10月2日 | $ | (20) | | | $ | 38 | | $ | (2,496) | | $ | (2,478) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | $ | 272 | | | $ | 641 | | $ | (4,463) | | $ | (3,550) | |
| 其他全面收入，税前 | (134) | | | (77) | | 260 | | 49 | |
| 所得税准备，净额 | 36 | | | — | | (56) | | (20) | |
| 其他综合收益，税后净额 | (98) | | | (77) | | 204 | | 29 | |
| 2021年10月3日 | $ | 174 | | | $ | 564 | | $ | (4,259) | | $ | (3,521) | |
从AOCL重新分类的金额主要与我们退休计划资金状况的变化有关，包括税前确认的精算净损失和先前服务信用的摊销。这些金额见附注O，这些金额包括在我们的定期养老金净额和其他退休后福利抵免中。
L. 细分市场信息
我们有四经营领域：航空航天、海洋系统、作战系统和技术。我们根据提供的产品和服务的性质来组织我们的细分市场。我们根据运营收益来衡量每个部门的盈利能力。因此，我们不会将净利息、其他收入和支出项目以及所得税分配给我们的部门。
我们每个细分市场的财务信息摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 收入(A) | 营业收益 |
| 截至三个月 | 2022年10月2日 | 2021年10月3日 | 2022年10月2日 | 2021年10月3日 |
| 航空航天 | $ | 2,347 | | $ | 2,066 | | $ | 312 | | $ | 262 | |
| 海洋系统 | 2,769 | | 2,637 | | 238 | | 229 | |
| 作战系统 | 1,788 | | 1,745 | | 271 | | 276 | |
| 技术 | 3,071 | | 3,120 | | 285 | | 327 | |
| 公司(B) | — | | — | | (8) | | (14) | |
| 总计 | $ | 9,975 | | $ | 9,568 | | $ | 1,098 | | $ | 1,080 | |
| 九个月结束 | | | | |
| 航空航天 | $ | 6,117 | | $ | 5,575 | | $ | 793 | | $ | 677 | |
| 海洋系统 | 8,071 | | 7,656 | | 660 | | 639 | |
| 作战系统 | 5,129 | | 5,464 | | 743 | | 786 | |
| 技术 | 9,239 | | 9,482 | | 887 | | 941 | |
| 公司(B) | — | | — | | (99) | | (66) | |
| 总计 | $ | 28,556 | | $ | 28,177 | | $ | 2,984 | | $ | 2,977 | |
(a)请参阅附注B，了解按部门分列的其他收入信息。
(b)公司经营业绩主要由基于股权的薪酬支出构成。
M. 公允价值
公允价值被定义为在市场参与者之间的有序交易中，在主要或最有利的市场上出售资产或转移负债所收到的价格。可以使用不同的估值方法来确定公允价值，每种方法都需要不同的估值投入。以下层次结构将用于确定公允价值的投入分为三个级别：
•第1级-相同资产或负债在活跃市场的报价。
•第2级-市场参与者可直接或间接观察到的报价以外的投入。
•第三级--对公允价值计量有重要意义的不可观察的投入。
在2022年10月2日或2021年12月31日，我们没有任何按公允价值计量的重大非金融资产或负债。
我们的金融工具包括现金和等价物、应收账款和应付账款、以信托形式持有的有价证券和其他投资、短期和长期债务以及衍生金融工具。未经审核综合资产负债表的现金及等价物及应收及应付账款的账面值与其公允价值相若。下表列出了我们在2022年10月2日和2021年12月31日的其他金融资产和负债的公允价值，以及确定其公允价值的基础：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 携带
价值 | | 公平
价值 | | 相同资产在活跃市场的报价
(1级) | | 重要的其他可观察到的投入
(2级) | | 无法观察到的重要输入
(3级) |
| 金融资产(负债) | 2022年10月2日 |
| 按公允价值计量： | | | | | | | | | |
| 以信托形式持有的有价证券： | | | | | | | | | |
| 现金及现金等价物 | $ | 3 | | | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | 3 | | | $ | — | |
| 可供出售的债务证券 | 104 | | | 104 | | | — | | | 104 | | | — | |
| 股权证券 | 47 | | | 47 | | | 47 | | | — | | | — | |
| 其他投资 | 17 | | | 17 | | | — | | | — | | | 17 | |
| 现金流对冲资产 | 107 | | | 107 | | | — | | | 107 | | | — | |
| 现金流对冲负债 | (155) | | | (155) | | | — | | | (155) | | | — | |
| 按摊销成本计算： | | | | | | | | | |
| 短期和长期债务本金 | (11,589) | | | (10,623) | | | — | | | (10,623) | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 按公允价值计量： | | | | | | | | | |
| 以信托形式持有的有价证券： | | | | | | | | | |
| 现金及现金等价物 | $ | 4 | | | $ | 4 | | | $ | — | | | $ | 4 | | | $ | — | |
| 可供出售的债务证券 | 125 | | | 125 | | | — | | | 125 | | | — | |
| 股权证券 | 62 | | | 62 | | | 62 | | | — | | | — | |
| 其他投资 | 12 | | | 12 | | | — | | | — | | | 12 | |
| 现金流对冲资产 | 320 | | | 320 | | | — | | | 320 | | | — | |
| 现金流对冲负债 | (98) | | | (98) | | | — | | | (98) | | | — | |
| 按摊销成本计算： | | | | | | | | | |
| 短期和长期债务本金 | (11,606) | | | (12,549) | | | — | | | (12,549) | | | — | |
我们的一级资产包括对公开交易的股权证券的投资，这些证券使用市场交易所的报价进行估值。我们二级资产和负债的公允价值主要由固定收益证券、现金流对冲和我们的固定利率票据组成，是根据市场方法确定的，该方法使用估值模型，其中纳入了可观察到的投入，如利率、债券收益率和类似资产的报价。我们的3级资产包括直接私募股权投资，这些投资是使用市场参与者看不到的投入来衡量的。
N. 衍生金融工具和套期保值活动
我们面临市场风险，主要来自外币汇率、大宗商品价格和投资。我们可以使用衍生金融工具来对冲其中一些风险，如下所述。我们不将衍生金融工具用于交易或投机目的。
外币风险。我们的外币汇率风险涉及来自客户的收入、对供应商的付款以及以外币计价的公司间交易。在可能的范围内，我们在合同中加入旨在保护我们免受这种风险的条款。否则，我们签订衍生性金融工具，主要是外币远期买卖合同，旨在抵消和最小化我们的风险。这个 美元加权两年制平均垫子这些器械的安全性通常与耐用度相匹配N处于危险之中的活动。
商品价格风险。我们受到大宗商品价格风险的影响，主要是在长期固定价格合同上。在可能的范围内，我们在合同中加入旨在保护我们免受这些风险的条款。我们合同中包含的一些保护条款被视为衍生金融工具分期付款，但不单独核算，因为它们与东道主合同有明确和密切的联系。我们没有签订任何大宗商品套期保值合同，但可能会在情况允许的情况下这样做。我们不认为大宗商品价格的变化会对我们的经营业绩或现金流产生实质性影响。
投资风险。我们的投资政策允许购买投资级评级的固定收益证券，最长期限为五年.在2022年10月2日和2021年12月31日，我们举行了 $2.5十亿及$1.6现金和等价物分别为10亿美元，但持有除以信托形式持有的有价证券外，没有其他有价证券可供出售，以履行我们在《劳工通讯》项下的部分义务补偿和不合格的养老金计划。在2022年10月2日和2021年12月31日，我们以信托形式持有有价证券f $154及$191，分别为。这些有价证券在综合资产负债表中以公允价值反映在其他流动和非流动资产中。有关其他详细信息，请参阅附注M。
套期保值活动我们有未平仓的名义远期外汇合约$6十亿及$6.82022年10月2日和2021年12月31日分别为10亿美元。该等衍生金融工具为现金流量对冲，并按公允价值在综合资产负债表的其他流动资产及负债中反映。有关其他详细信息，请参阅附注M。
与符合现金流量对冲资格的衍生金融工具相关的公允价值变动(损益)在AOCL中递延，直至相关交易反映在收益中。或者，不符合对冲会计资格的衍生金融工具的损益在每个期间计入收益。在综合收益表中确认的衍生金融工具的所有损益均列在与基础交易相同的项目中，一般为运营成本和费用。
在不符合对冲会计资格的衍生金融工具的收益中确认的净损益，对我们截至2022年10月2日和2021年10月3日的三个月和九个月的运营业绩并不重要。重新归类为AOCL与合格对冲相关的收益的净损益对我们截至2022年10月2日和2021年10月3日的三个月和九个月的运营业绩也没有实质性影响。d我们预计，这些将在未来12个月重新归类为收益的损益金额不会很大。
在2022年10月2日和2021年12月31日，我们没有被指定为公允价值或净投资对冲的重大衍生品金融工具。
外币财务报表折算。我们将外币资产负债表从国际业务的功能货币(通常是各自的当地货币)按期末汇率换算为美元，并按每个期间的平均汇率换算损益表。由此产生的外币换算调整是AOCL的一个组成部分。
我们不对将这些国际业务的业绩换算成美元而导致的报告收入和收益的波动进行对冲。将非美国业务的收入和收益换算成美元的影响对我们截至2022年10月2日和2021年10月3日的三个月和九个月的运营业绩并不重要。此外，在截至2022年10月2日和2021年10月3日的九个月期间，汇率变化对非美国现金余额的影响并不大。
O. 退休计划
我们通过各种计划为符合条件的员工提供退休福利：
•定义贡献
•确定的收益
◦养老金(合格和不合格)
◦其他退休后福利
对于我们的固定福利计划，截至2022年10月2日和2021年10月3日的三个月和九个月期间的定期福利净额包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金福利 | 其他退休后福利 |
| 截至三个月 | 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 | 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 |
| 服务成本 | $ | 26 | | | $ | 30 | | $ | 1 | | | $ | 2 | |
| 利息成本 | 100 | | | 90 | | 4 | | | 5 | |
| 计划资产的预期回报 | (227) | | | (241) | | (7) | | | (9) | |
| 净精算损失(收益) | 54 | | | 91 | | (4) | | | — | |
| 以前的服务积分 | (5) | | | (5) | | — | | | — | |
| 定期福利净额抵免 | $ | (52) | | | $ | (35) | | $ | (6) | | | $ | (2) | |
| 九个月结束 | | | | | | |
| 服务成本 | $ | 78 | | | $ | 89 | | $ | 4 | | | $ | 7 | |
| 利息成本 | 300 | | | 270 | | 14 | | | 14 | |
| 计划资产的预期回报 | (682) | | | (723) | | (23) | | | (27) | |
| 净精算损失(收益) | 161 | | | 274 | | (13) | | | — | |
| 前期服务(信用)成本 | (15) | | | (15) | | 1 | | | — | |
| 定期福利净额抵免 | $ | (158) | | | $ | (105) | | $ | (17) | | | $ | (6) | |
我们与美国政府的合同安排规定，收回与按政府合同工作的员工相关的养老金和其他退休后福利成本。由于我们期望收回这些成本，我们在综合资产负债表上的其他流动资产中的其他合同成本中推迟这些成本，直到它们可以分配到合同中为止，这通常是在支付之后。如果我们的固定福利计划的定期福利净贷方中存在非服务部分，则在综合收益表中的其他收入(费用)中报告。
第二项。管理层对财务状况的探讨与分析
以及行动的结果
(除每股金额或另有说明外，以百万美元计)
业务概述
通用动力公司是一家全球航空航天和防务公司，在商务航空、舰船建造和维修、陆地作战车辆、武器系统和弹药以及技术产品和服务方面提供广泛的产品和服务组合。
我们公司分为四个运营部门：航空航天、海洋系统、作战系统和技术。我们将后三个统称为我们的防御部分。我们的主要客户是美国政府，包括国防部(DoD)、情报界和其他美国政府客户。我们还与美国以外的政府有大量业务往来，并拥有商务喷气式飞机及相关服务的企业和个人买家的多元化基础。以下讨论应与我们在Form 10-K中的2021年年度报告以及本Form 10-Q中包含的未经审计的合并财务报表一起阅读。
营商环境
由于我们大约70%的收入来自美国政府，政府支出水平--特别是国防支出--影响着我们的财务业绩。国会尚未通过政府2023财年的国防拨款法案，尽管新的一年始于2022年10月1日。然而，2022年9月30日，一项持续决议(CR)被签署为法律，为联邦机构提供资金，直至2022年12月16日。当政府在CR下运作时，所有记录的项目都在前一年的拨款水平上获得资金，国防部被禁止启动新的项目。虽然这可能会导致收入增长延迟，因为在本年度拨款法案签署成为法律之前，预计资金水平将增加的项目将继续在前一年的水平运行，但我们预计当前的CR不会对我们的运营结果、财务状况或现金流产生实质性影响。
2022年2月，俄罗斯军队入侵乌克兰。作为回应，美国和其他几个国家对俄罗斯和白俄罗斯实施了经贸制裁、出口管制和其他限制(统称为全球制裁)。冲突和这些制裁对全球经济和一些全球企业造成了一些干扰，包括网络安全风险加剧、供应链挑战、能源成本增加和外币汇率波动，以及加剧现有的通胀压力。
在我们的国防领域，俄罗斯和乌克兰的冲突造成了一些潜在的供应链挑战，我们将继续监测和管理这些挑战。由于国家安全威胁加剧，以及需要补充为支持乌克兰而减少的库存，这场冲突可能会影响2023财年美国政府的国防预算。在国际上，该地区的许多国家都表达了对国防相关支出的新承诺。因此，我们可能会看到对我们的产品和服务的额外需求。
在我们的航空航天部门，随着我们摆脱冠状病毒(新冠肺炎)大流行的影响，我们继续看到强劲的订单活动。然而，这一领域受到全球制裁的影响相对最大，特别是我们在欧洲的飞机服务业务，我们迄今已抵消了这一业务
通过在其他地区的额外服务收入。在整个航空航天行业，制裁影响到对某些个人和实体的销售，以及相关飞机零部件和相关服务的出口。
我们继续评估冲突和相关制裁，以帮助确保遵守，并采取措施试图减轻对我们业务的任何潜在负面影响，到目前为止，这些影响还不是很大。由于冲突持续时间的不确定性、任何进一步的全球制裁及其更广泛的影响，目前尚不清楚对我们业务的任何较长期影响。
行动的结果
引言
以下段落解释了我们如何确认我们的运营部门的收入和运营成本，以及我们用来描述我们的运营业绩的术语。
在航空航天部门，当客户获得资产控制权时，我们记录新飞机合同的收入，这通常是在客户交付并接受全套装备的飞机时。与该部门服务业务相关的收入在工作进展或服务交付时确认。期间收入的波动取决于交付新飞机的数量和组合，以及在此期间提供的飞机服务的水平和类型。
航空航天部门的大部分运营成本与公司订单上的新飞机生产有关，包括劳动力、材料、分包商和管理费用。成本在生产批次中累计，记录在库存中，并根据生产批次的估计平均单位成本确认为飞机交付时的运营成本。虽然生产批次的估计平均单位成本的变化会影响运营成本水平，但在特定时期报告的运营成本金额主要取决于交付的飞机数量和类型。航空航天部门服务业务的运营成本一般被确认为已发生。
对于新飞机，运营收益和利润率取决于我们的飞机价格、我们在制造和装备飞机方面的运营效率，以及超大客舱、大客舱和中舱飞机的交付组合。飞机组合也可以指的是我们的飞机型号的计划成熟阶段。新机型在最初的生产批次中通常利润率较低，然后随着我们实现生产过程中的效率，利润率通常会增加。影响该部门收益和利润率的其他因素包括所进行的服务工作的数量、组合和盈利能力、二手飞机市场，以及该部门产生的一般和行政(G&A)和净研发(R&D)成本水平。
在国防领域，长期政府合同的收入通常随着工作的进展而确认，无论是生产产品还是提供服务。通常，收入是通过使用迄今发生的成本相对于完工时的总估计成本来衡量履行我们的绩效义务的进展情况来确认的。已发生的成本是指完成的工作，这与控制权转移给客户相对应，并因此最好地描述了这一点。合同成本包括人工、材料、管理费用，适当时还包括G&A费用。各期间确认的成本差异主要反映了个别合同的生产或活动水平的增减。因为成本是用来衡量进度的，所以成本的年度差异会导致相应的收入差异，我们通常将其称为数量。
国防部门的营业收益和利润率受到数量、业绩或合同组合变化的推动。业绩是指基于对个别合同完成时估计的调整而产生的盈利变化。这些调整是由于合同估计价值或完成合同的估计费用的增加或减少，或两者兼而有之。因此，与前几个时期相比，本期间发生的成本变化不一定影响盈利能力。只有当某一合同完成时的总估计成本发生变化而合同价值没有相应变化时(反之亦然)，该合同的盈利能力才可能受到影响。合同组合指的是利润率较高的工作量与利润率较低的工作量的变化。利润率较高或较低的原因有很多，包括合同类型(如固定价格/可报销费用)和工作类型(如开发/生产)。合同组合也可以指我们长期生产合同的方案成熟阶段。新的长期生产合同最初利润率通常较低，然后随着我们实现学习曲线改善或实现其他成本降低，利润率通常会增加。
综合概述
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 | | 方差 |
| 收入 | $ | 9,975 | | | $ | 9,568 | | | $ | 407 | | | 4.3 | % |
| 营运成本及开支 | (8,877) | | | (8,488) | | | (389) | | | 4.6 | % |
| 营业收益 | 1,098 | | | 1,080 | | | 18 | | | 1.7 | % |
| 营业利润率 | 11.0 | % | | 11.3 | % | | | | |
| 九个月结束 | 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 | | 方差 |
| 收入 | $ | 28,556 | | | $ | 28,177 | | | $ | 379 | | | 1.3 | % |
| 营运成本及开支 | (25,572) | | | (25,200) | | | (372) | | | 1.5 | % |
| 营业收益 | 2,984 | | | 2,977 | | | 7 | | | 0.2 | % |
| 营业利润率 | 10.4 | % | | 10.6 | % | | | | |
我们的综合收入在2022年第三季度和前九个月有所增长，这是因为我们的航空航天和海洋系统部门的较高销量抵消了我们战斗系统部门的国际军用车辆和我们的技术部门的C5ISR(指挥、控制、通信、计算机、网络、情报、监视和侦察)解决方案的销量下降。运营收益在三个月和九个月期间有所增长，尽管增速低于各自的收入增长速度，因为我们设法克服了计划组合变化的影响，以及供应链限制和通胀压力。与去年同期相比，第三季度营业利润率下降了30个基点，2022年前九个月下降了20个基点。
对经营部门的审查
以下是对我们每个运营部门的运营结果的讨论。对于航空航天部门，结果按特定类型的产品和服务进行分析，这与该部门的管理方式一致。对于国防部分，讨论基于市场和所提供的产品和服务，并补充讨论对结果具有重要意义的具体合同和计划。有关本公司分部的其他资料，请参阅第一部分第1项未经审计综合财务报表附注L。
航空航天
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 | | 方差 |
| 收入 | $ | 2,347 | | | $ | 2,066 | | | $ | 281 | | | 13.6 | % |
| 营业收益 | 312 | | | 262 | | | 50 | | | 19.1 | % |
| 营业利润率 | 13.3 | % | | 12.7 | % | | | | |
| 湾流飞机交货量(单位) | 35 | | | 31 | | | 4 | | | 12.9 | % |
| 九个月结束 | 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 | | 方差 |
| 收入 | $ | 6,117 | | | $ | 5,575 | | | $ | 542 | | | 9.7 | % |
| 营业收益 | 793 | | | 677 | | | 116 | | | 17.1 | % |
| 营业利润率 | 13.0 | % | | 12.1 | % | | | | |
| 湾流飞机交货量(单位) | 82 | | | 80 | | | 2 | | | 2.5 | % |
经营业绩
2022年第三季度和前九个月航空航天部门收入的增长包括：
| | | | | | | | | | | |
| 第三季度 | | 九个月 |
| 飞机服务 | $ | 31 | | | $ | 362 | |
| 飞机制造 | 250 | | | 180 | |
| 合计增长 | $ | 281 | | | $ | 542 | |
飞机服务收入在2022年第三季度和前九个月有所增长，这是由于对维护工作的额外需求，以及全球航空旅行增长推动我们的固定基地运营商(FBO)设施活动增加。2022年第三季度和前九个月的飞机制造收入增加，主要是由于大舱G600和超大客舱G650飞机的额外交付。
第三季度，该公司安装了软件更新，以应对美国联邦航空管理局(FAA)在2022年第二季度发布的适航指令(AD)。美国国防部对G500和G600机型的允许着陆条件进行了限制，这使得一些飞机的交付时间从第二季度推迟到第三季度。
2022年第三季度和前九个月该部门营业收益的增长包括：
| | | | | | | | | | | |
| 第三季度 | | 九个月 |
| 飞机制造 | $ | 73 | | | $ | 131 | |
| 飞机服务 | (11) | | | 76 | |
| G&A/其他费用 | (12) | | | (91) | |
| 合计增长 | $ | 50 | | | $ | 116 | |
由于飞机交付的有利组合和制造效率的持续改善，飞机制造的运营收益有所上升。2022年的收益在一定程度上受到与G500/G600 AD相关的客户住宿的影响，而2021年的收益包括第一季度与G500测试计划中的飞机相关的按市值计算的调整。
2022年前9个月，由于数量增加和有利的成本表现，飞机服务运营收益有所上升，但被第三季度不利的飞机服务组合所抵消。这些增长被G&A/其他费用增加部分抵消，这主要是由于与正在进行的产品开发工作相关的研发费用增加。
总体而言，与去年同期相比，航空航天部门第三季度的营业利润率增加了60个基点，2022年前九个月增加了90个基点。
海洋系统
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 | | 方差 |
| 收入 | $ | 2,769 | | | $ | 2,637 | | | $ | 132 | | | 5.0 | % |
| 营业收益 | 238 | | | 229 | | | 9 | | | 3.9 | % |
| 营业利润率 | 8.6 | % | | 8.7 | % | | | | |
| 九个月结束 | 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 | | 方差 |
| 收入 | $ | 8,071 | | | $ | 7,656 | | | $ | 415 | | | 5.4 | % |
| 营业收益 | 660 | | | 639 | | | 21 | | | 3.3 | % |
| 营业利润率 | 8.2 | % | | 8.3 | % | | | | |
经营业绩
海洋系统部门第三季度和前九个月收入的增长 2022年的报告由以下内容组成：
| | | | | | | | | | | |
| 第三季度 | | 九个月 |
| 美国海军舰艇建造 | $ | 156 | | | $ | 314 | |
| 美国海军舰船工程、修理和其他服务 | (24) | | | 101 | |
| 合计增长 | $ | 132 | | | $ | 415 | |
由于哥伦比亚级潜艇计划和约翰·刘易斯级(T-AO-205)舰队补给加油器计划的数量增加，美国海军舰船建造收入在2022年第三季度和前九个月有所上升。2022年前9个月，由于潜艇维修工作量增加，美国海军舰船工程、维修和其他服务的收入增加。总体而言，由于项目组合和供应链对弗吉尼亚级潜艇时间表的影响，海洋系统部门的营业利润率在第三季度和2022年前九个月下降了10个基点，部分被纳斯达克业绩的改善所抵消。
作战系统
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 | | 方差 |
| 收入 | $ | 1,788 | | | $ | 1,745 | | | $ | 43 | | | 2.5 | % |
| 营业收益 | 271 | | | 276 | | | (5) | | | (1.8) | % |
| 营业利润率 | 15.2 | % | | 15.8 | % | | | | |
| 九个月结束 | 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 | | 方差 |
| 收入 | $ | 5,129 | | | $ | 5,464 | | | $ | (335) | | | (6.1) | % |
| 营业收益 | 743 | | | 786 | | | (43) | | | (5.5) | % |
| 营业利润率 | 14.5 | % | | 14.4 | % | | | | |
经营业绩
作战系统部门第三季度和前九个月收入的变化 2022年的报告由以下内容组成：
| | | | | | | | | | | |
| 第三季度 | | 九个月 |
| 国际军用车辆 | $ | (61) | | | $ | (370) | |
| 武器系统和弹药 | (5) | | | (173) | |
| 美国军用车辆 | 109 | | | 208 | |
| 合计增加(减少) | $ | 43 | | | $ | (335) | |
2022年第三季度和前九个月，来自国际军用车辆的收入下降，这在很大程度上是由于几个轮式和履带式车辆合同的时机。2022年前9个月，由于美国各种弹药和弹药的产量减少，武器系统和弹药收入下降。抵消了这些下降的是美国Stryker轮式战车收入的增加，特别是机动近程防空(M-SHORAD)的变种。
美元对欧元和英镑的走强对战斗系统部门2022年的业绩产生了负面影响，特别是我们的国际收入从当地货币转换为美元。如果2022年第三季度和前九个月的汇率与2021年同期保持不变，战斗系统部门的收入将在第三季度增长5.6%，2022年前九个月仅比去年同期下降3.9%。
总体而言，战斗系统部门的营业利润率在第三季度下降了60个基点，但在合同组合的推动下，在2022年前9个月增加了10个基点。
技术
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 | | 方差 |
| 收入 | $ | 3,071 | | | $ | 3,120 | | | $ | (49) | | | (1.6) | % |
| 营业收益 | 285 | | | 327 | | | (42) | | | (12.8) | % |
| 营业利润率 | 9.3 | % | | 10.5 | % | | | | |
| 九个月结束 | 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 | | 方差 |
| 收入 | $ | 9,239 | | | $ | 9,482 | | | $ | (243) | | | (2.6) | % |
| 营业收益 | 887 | | | 941 | | | (54) | | | (5.7) | % |
| 营业利润率 | 9.6 | % | | 9.9 | % | | | | |
经营业绩
技术部门第三季度和前九个月收入的变化 2022年的报告由以下内容组成：
| | | | | | | | | | | |
| 第三季度 | | 九个月 |
| C5ISR解决方案 | $ | (29) | | | $ | (217) | |
| 信息技术(IT)服务 | (20) | | | (26) | |
| 总降幅 | $ | (49) | | | $ | (243) | |
C5ISR解决方案收入在2022年第三季度和前九个月下降，主要原因是持续和额外的供应链中断，以及客户订单活动因客户员工短缺而延迟。由于计划时间安排，2022年第三季度和前九个月的IT服务量略有下降。总体而言，由于计划组合，技术部门的营业利润率在第三季度下降了120个基点，在2022年前九个月下降了30个基点。
公司
2022年第三季度和前9个月的公司运营业绩总额分别为8美元和99美元，而去年同期分别为14美元和66美元，主要由基于股权的薪酬支出组成。2022年前9个月的增长是由于加快了对基于股权的薪酬支出的确认。
其他信息
产品收入和运营成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 | | 方差 |
| 收入 | $ | 5,935 | | | $ | 5,518 | | | $ | 417 | | | 7.6 | % |
| 运营成本 | (4,905) | | | (4,552) | | | (353) | | | 7.8 | % |
| 九个月结束 | 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 | | 方差 |
| 收入 | $ | 16,201 | | | $ | 16,033 | | | $ | 168 | | | 1.0 | % |
| 运营成本 | (13,386) | | | (13,249) | | | (137) | | | 1.0 | % |
2022年第三季度和前九个月产品收入的增长包括：
| | | | | | | | | | | |
| 第三季度 | | 九个月 |
| 造船 | $ | 156 | | | $ | 314 | |
| 飞机制造 | 250 | | | 180 | |
| C5ISR产品 | (42) | | | (176) | |
| 武器系统和弹药 | (5) | | | (173) | |
| 其他，净额 | 58 | | | 23 | |
| 合计增长 | $ | 417 | | | $ | 168 | |
在哥伦比亚级潜艇和T-AO-205舰队补给加油器计划销量增加的推动下，造船收入在2022年第三季度和前九个月有所增长。飞机制造收入增加的主要原因是G600大客舱和G650超大客舱飞机的额外交付。这些增长部分被C5ISR产品收入下降所抵消，原因是供应链持续中断和客户订单活动延迟，以及美国各种弹药和弹药产量减少导致武器系统和弹药数量减少。在2022年第三季度和前九个月，产品运营成本增加的主要驱动因素是上述计划的数量变化。
服务收入和运营成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 | | 方差 |
| 收入 | $ | 4,040 | | | $ | 4,050 | | | $ | (10) | | | (0.2) | % |
| 运营成本 | (3,405) | | | (3,386) | | | (19) | | | 0.6 | % |
| 九个月结束 | 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 | | 方差 |
| 收入 | $ | 12,355 | | | $ | 12,144 | | | $ | 211 | | | 1.7 | % |
| 运营成本 | (10,379) | | | (10,286) | | | (93) | | | 0.9 | % |
第三季度和前九个月服务收入的变化 2022年的报告由以下内容组成：
| | | | | | | | | | | |
| 第三季度 | | 九个月 |
| 飞机服务 | $ | 31 | | | $ | 362 | |
| 其他，净额 | (41) | | | (151) | |
| 总(减)增 | $ | (10) | | | $ | 211 | |
由于额外的维护工作和增加的FBO活动，飞机服务收入在2022年第三季度和前九个月增加。2022年第三季度，由于工作组合导致收入下降，服务运营成本增加。2022年前9个月，运营成本的增长率低于收入增长率，这主要是由于我们的IT服务业务表现强劲。
并购费用
年前9个月，并购费用占收入的比例为6.3% 2022年与2021年前9个月的5.9%相比，反映出2022年第一季度股权薪酬支出的加速确认。
其他，净额
2022年前9个月的其他净收入为120美元，而2021年前9个月为95美元，主要是养恤金和其他退休后福利的非服务部分。
利息，净额
2022年前9个月的净利息支出为279美元，而去年同期为331美元，反映出我们计划于2021年到期的债务的偿还。见未经审计人士附注H
综合财务报表，载于第一部分第1项，提供有关我们债务的补充资料，包括利率。
所得税准备，净额
2022年前9个月，我们的有效税率为15.1%，而去年同期为15.9%。2022年，我们继续预计全年有效税率约为16%。
2022年8月，总裁签署了2022年《降低通货膨胀法案》，其中包含了2023年1月1日起生效的条款，包括15%的公司最低税和1%的股票回购消费税，我们预计这两项措施都不会对我们的经营业绩、财务状况或现金流产生实质性影响。
积压和估计的潜在合同价值
截至2022年第三季度末，我们的总积压金额(包括有资金和无资金部分)为888亿美元，而第二季度末为876亿美元。我们的总积压相当于我们在未经审计的综合财务报表第一部分第1项的附注B中讨论的我们在与客户的合同下的剩余履约义务。截至2022年10月2日，我们的估计合同总价值为1258亿美元，将总积压与估计的潜在合同价值相结合。
下表详细说明了2022年第三季度和第二季度末每个细分市场的积压和估计潜在合同价值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 资金支持 | | 无资金支持 | | 总积压 | | 估计的潜在合同价值 | | 总计
估计合同价值 |
| 2022年10月2日 |
| 航空航天 | $ | 18,536 | | | $ | 516 | | | $ | 19,052 | | | $ | 773 | | | $ | 19,825 | |
| 海洋系统 | 26,966 | | | 15,273 | | | 42,239 | | | 3,263 | | | 45,502 | |
| 作战系统 | 13,305 | | | 534 | | | 13,839 | | | 5,754 | | | 19,593 | |
| 技术 | 10,130 | | | 3,573 | | | 13,703 | | | 27,162 | | | 40,865 | |
| 总计 | $ | 68,937 | | | $ | 19,896 | | | $ | 88,833 | | | $ | 36,952 | | | $ | 125,785 | |
| | | | | | | | | |
| July 3, 2022 |
| 航空航天 | $ | 18,237 | | | $ | 549 | | | $ | 18,786 | | | $ | 877 | | | $ | 19,663 | |
| 海洋系统 | 26,965 | | | 14,873 | | | 41,838 | | | 3,904 | | | 45,742 | |
| 作战系统 | 13,236 | | | 202 | | | 13,438 | | | 6,939 | | | 20,377 | |
| 技术 | 9,448 | | | 4,120 | | | 13,568 | | | 27,028 | | | 40,596 | |
| 总计 | $ | 67,886 | | | $ | 19,744 | | | $ | 87,630 | | | $ | 38,748 | | | $ | 126,378 | |
航空航天
航空航天资金积压主要是指我们从客户那里获得了最终采购合同和定金的新飞机订单。未筹措资金的积压包括提供未来飞机维护和支持服务的协议。截至2022年第三季度，航空航天部门积压了191亿美元，比2022年7月3日的188亿美元增长了1.4%，过去一年增长了29.7%。
2022年第三季度的订单反映了我们整个产品和服务组合的强劲需求，包括湾流所有型号飞机的订单。2022年第三季度，该部门的账面与账单比率(订单与收入之比)为1.2：1，过去12个月的账面与账单比率为1.6：1。
除总积压外，估计潜在合同价值主要是指与现有客户就购买新飞机和长期飞机服务协议达成的选择和其他协议。2022年10月2日，估计航空航天部门的潜在合同价值为773美元。
防御分段
我们国防部门的总积压代表了根据确定合同执行的工作的估计剩余销售价值。总积压的资金部分包括经美国国会授权和拨款并由客户提供资金的项目，以及国际客户做出的类似由其政府批准和提供资金的承诺。总积压的未资助部分包括我们认为可能获得资助的金额，但不能保证未来的预算和拨款将提供与给定计划目前预期的相同的资助水平。
我们国防部门的估计潜在合同价值包括与现有公司合同相关的未行使期权，以及不确定交付、不确定数量(IDIQ)合同的未获资金支持的工作。合同选项是指在客户选择时根据现有合同执行额外工作的协议。当客户行使期权并确定订单时，我们会确认积压的期权。对于IDIQ合同，我们评估我们预计将获得的资金金额，并将此金额计入我们估计的潜在合同价值。这一金额通常低于IDIQ合同的总价值，特别是当合同有多个获奖者时。未来收到的实际资金可能高于或低于我们对潜在合同价值的估计。
截至2022年10月2日，我们国防部门的总积压金额为698亿美元。2022年第三季度，我们国防部门的总账面与账单比率为1.1：1，每个国防部门的账面与账单比率达到1：1或更高。截至2022年10月2日，我们国防部门的潜在合同价值估计为362亿美元。我们在第三季度获得了以下重要合同：
海洋系统
•根据2022年第二季度授予的长铅材料订单，美国海军提供了14亿美元，用于建造一艘额外的远征海上基地(ESB)辅助支援舰和两艘额外的T-AO-205加油器。该奖励还包括715美元的选择权，用于购买额外的T-AO-205加油器。
•来自海军的700美元，用于洛杉矶级潜艇USS Hartford的维护和现代化工作。
•从海军获得235美元，用于为作战战略潜艇和攻击潜艇提供工程、技术、设计和规划堆场支持服务。
•来自海军的45美元，用于弗吉尼亚级潜艇的先导场服务、开发研究和设计工作。
作战系统
•一份价值高达11亿美元的合同，为波兰生产系统增强包版本3(SEPv3)配置的艾布拉姆斯主战坦克。
•370美元，用于各种弹药和弹药。
•165美元，为加拿大政府额外生产39辆轻型装甲车(LAV)。
•从美国陆军获得1.25亿美元，为艾布拉姆斯主战坦克提供系统和维持技术支持服务。
•从陆军获得80美元，用于生产九头蛇-70火箭。
•从美国国防后勤局(DLA)获得40美元，为艾布拉姆斯主战坦克提供备件。
技术
•一份IDIQ合同，根据全欧洲信息技术和企业网络(EITEN)计划为美国驻欧洲空军提供IT基础设施和现代化支持服务。该合同的最高潜在价值为910美元。
•几个关键的机密合同315美元。
•一份来自海军的合同，支持开发、生产和安装哥伦比亚级和无畏级弹道导弹潜艇的火控系统。这份合同的最高潜在价值为275美元。
•60美元，为陆军国民警卫队提供一个综合网络和安全行动中心。这份合同的最高潜在价值为265美元。
•从美国国务院(DOS)获得160美元，用于提供海外领事服务，以支持美国驻世界各地大使馆和领事馆根据全球支持战略(GSS)计划提出的签证申请和发放。
•95美元，用于为陆军提供IT网络运营和维护服务。
•从陆军获得85美元，用于通用硬件系统-5(CHS-5)计划下的计算和通信设备。
•从陆军获得70美元，用于提供硬件、软件和后勤支持。
•从美国空军获得55美元，用于战场信息收集和利用系统(BICES)计划，以提供情报信息共享能力。
•从国防信息系统局(DISA)获得50美元，用于提供企业网络和电信服务。
流动资金和资本资源
我们非常重视现金流的产生，这是以专注于成本控制和营运资本管理的运营纪律为基础的。这种强调为我们提供了灵活性，
谨慎的资本部署，同时允许我们随着时间的推移逐步减少债务，并为未来的机会保留强大的资产负债表。
我们根据当前市场状况和我们的长期前景评估各种资本部署选项，我们相信，随着市场状况随着时间的推移而变化，敏捷性是我们资本部署战略的关键组成部分。我们的资本部署重点包括投资于我们的产品和服务以推动长期增长、可预测的股息、战略收购和机会性股票回购。
我们相信，经营活动产生的现金加上商业票据的发行，足以满足我们的短期和长期流动性需求。另一个潜在的资本来源是在资本市场交易中发行长期债务。
截至2022年第三季度，我们的现金及等价物余额为25亿美元，而2021年底为16亿美元。以下是我们在2022年前9个月的主要运营、投资和融资活动的讨论 和 2021年，如第一部分第1项未经审计的合并现金流量表所列：
| | | | | | | | | | | |
| 九个月结束 | 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 |
| 经营活动提供的净现金 | $ | 3,910 | | | $ | 2,589 | |
| 投资活动使用的现金净额 | (998) | | | (501) | |
| 融资活动使用的现金净额 | (2,040) | | | (1,757) | |
| | | |
| | | |
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| | | |
经营活动
2022年前9个月，经营活动提供的现金为39亿美元，而2021年同期为26亿美元。这两个时期现金流入的主要驱动力是净收益。2022年前9个月的现金流受到与湾流飞机订单相关的客户存款增加以及我们战斗系统部门收到大型国际轮式车辆合同进度付款导致的未开单应收账款减少的积极影响。2021年前9个月的现金流受到我们国防部门账单和付款时机的负面影响。
投资活动
2022年前9个月，投资活动使用的现金为998美元，而2021年同期为501美元。我们的投资活动包括为资本支出和业务收购支付的现金；有价证券的购买、销售和到期；以及资产出售的收益。这两个时期用于投资活动的现金的主要用途是资本支出。2022年前9个月的资本支出为620美元，而2021年同期为502美元。2022年第三季度，我们在我们的技术部门收购了一家为美国海军平台提供关键任务嵌入式计算解决方案的供应商。
融资活动
2022年前9个月，融资活动使用的现金为20亿美元，而2021年同期为18亿美元。融资活动包括使用现金回购普通股、支付股息以及偿还债务和商业票据。我们的融资活动还包括从债务和商业票据发行以及员工股票期权行使中获得的收益。
我们的董事会不时授权管理层在公开市场回购我们普通股的流通股。我们在2022年和2021年的前9个月分别支付了11亿美元和15亿美元回购我们的流通股。截至2022年10月2日，我们的董事会仍授权回购720万股，占我们总流通股的2.6%。
2022年3月2日，我们的董事会宣布增加季度股息，每股1.26美元，这是连续第25年增加股息。此前，董事会曾在2021年3月将季度股息提高至每股1.19美元。2022年前9个月支付的现金股息为10亿美元，而2021年同期为983美元。
10亿美元的固息票据将于2022年11月到期。我们打算在到期时用手头的现金偿还这些票据。关于我们的债务的更多信息，包括预定的债务到期日和利率，见未经审计的综合财务报表第一部分第1项中的附注H。
2022年10月2日，我们没有未偿还的商业票据，但我们保持了未来进入商业票据市场的能力。另外，我们有40亿美元的承诺银行信贷安排，用于一般企业用途和营运资金需求，并支持我们的商业票据发行。我们还向美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)备案了有效的搁置登记，允许我们进入债券市场。
非公认会计准则财务计量--自由现金流
我们强调将净收益有效地转换为现金，并将这些现金用于最大化股东回报。如下所述，我们使用自由现金流来衡量我们在这些领域的表现。虽然我们认为这一指标提供了有用的信息，但它不是美国公认会计原则(GAAP)下定义的运营指标，而且它的使用存在相关限制。由于计算方法的潜在差异，我们对这一指标的计算可能无法完全与其他公司的类似名称的衡量标准进行比较。因此，不应将此指标的使用与其他GAAP指标分开考虑，或将其作为其他GAAP指标的替代品。
我们将自由现金流定义为经营活动提供的现金净额减去资本支出。我们认为，自由现金流对投资者来说是一个有用的衡量标准，因为它描绘了我们从业务中产生现金的能力，用于偿还债务、为企业收购提供资金、回购我们的普通股和支付股息。我们使用自由现金流来评估我们的收益质量，并将其作为评估管理层的关键业绩指标。下表按第一部分第1项未经审计的合并现金流量表分类，将自由现金流量与经营活动提供的现金净额进行核对：
| | | | | | | | | | | |
| 九个月结束 | 2022年10月2日 | | 2021年10月3日 |
| 经营活动提供的净现金 | $ | 3,910 | | | $ | 2,589 | |
| 资本支出 | (620) | | | (502) | |
| 自由现金流 | $ | 3,290 | | | $ | 2,087 | |
| 现金流占净收益的百分比： | | | |
| 经营活动提供的净现金 | 163 | % | | 112 | % |
| 自由现金流 | 137 | % | | 91 | % |
其他财务信息
环境问题和其他或有事项
有关环境事项及其他或有事项的讨论，请参阅第一部分第1项未经审计综合财务报表附注J。除附注J另有注明外，吾等预期与该等事项有关的总负债不会对本公司的经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响。
关键会计政策和估算的应用
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析是以未经审计的合并财务报表为基础的，这些报表是按照公认会计准则编制的。根据公认会计原则编制财务报表时，我们要求我们作出估计和假设，以影响在财务报表日期报告的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内报告的收入和费用。我们采用判断来作出我们的估计，但这些估计是基于历史经验、当前可获得的信息以及我们认为在这种情况下是合理的各种其他假设。实际结果可能与这些估计不同。我们相信，我们的判断得到了一致的应用，所产生的财务信息公平地描述了我们所有时期的运营结果。
对长期合同和项目进行会计核算涉及到使用各种技术来估计合同总收入和成本。合同估计基于各种假设，以预测未来事件的结果，这些事件往往跨越几年。我们定期审查和更新与合同相关的估计。我们确认在累积追赶法下合同估计利润的调整。根据这一方法，调整对迄今记录在合同上的利润的影响在确定调整期间确认。合同估计调整的总影响使我们在截至2022年10月2日的三个月和九个月期间的营业收益(和稀释后每股收益)分别增加了115美元(0.33美元)和321美元(0.91美元)，在截至2021年10月3日的三个月和九个月期间分别增加了134美元(0.38美元)和273美元(0.76美元)。虽然在截至2022年10月2日或2021年10月3日的三个月和九个月期间，没有对任何一份合同进行重大调整，但我们的海洋系统部门2022年的业绩受到供应链对弗吉尼亚级潜艇时间表的影响，部分被辅助和支持船性能的改善所抵消。
其他关键会计政策和估计包括长期资产和商誉、承诺和或有事项以及退休计划。有关我们的关键会计政策和估计的全面讨论，请参阅我们截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K。
担保人财务信息
由通用动力公司(母公司)发出的未经审核综合财务报表第一部分第1项附注H所述的未偿还票据，由母公司全资拥有的若干附属公司(担保人)以无抵押、联名及个别方式提供全面及无条件担保。每个担保人的担保与该担保人现有和未来的所有其他优先无担保债务具有同等的偿债权利。担保人名单载于本表格10-Q的附件内。
由于母公司是一家控股公司，其现金流和偿债能力(包括未偿还票据)取决于其子公司的业绩，以及这些子公司向母公司分配现金的能力，无论是通过股息、贷款还是其他方式。未偿还票据的持有者只能直接向母公司和担保人索赔。
根据相关契约，每个担保人的担保限于可担保的最高金额，而不会使担保根据有关欺诈性转让或欺诈性转让的适用法律或一般影响债权人权利的类似法律而无效。每份契约还规定，如果(1)合并、合并或出售或处置担保人的全部或几乎所有资产(与母公司或其任何子公司的交易除外)，或(2)发生担保人有表决权股票的转让、出售或其他处置，使得担保人不再是母公司的子公司，则担保人或获得资产的实体(如果出售或以其他方式处置担保人的全部或几乎所有资产)将被免除并免除担保项下的任何义务。
以下摘要财务资料按合并基准呈列母公司及担保人(统称为合并债务人集团)。合并债务人集团的综合财务资料不包括与合并债务人集团在非票据担保人的附属公司持有的权益有关的附属公司的净投资及收益。
损益表信息
| | | | | | | | | | | |
| 截至2022年10月2日的9个月 | | 截至的年度
2021年12月31日 |
| 收入 | $ | 10,183 | | | $ | 13,444 | |
| 运营成本和支出，不包括并购 | (8,811) | | | (11,604) | |
| 净收益 | 574 | | | 687 | |
资产负债表信息
| | | | | | | | | | | |
| 2022年10月2日 | | 2021年12月31日 |
| 现金及现金等价物 | $ | 1,729 | | | $ | 925 | |
| 其他流动资产 | 3,740 | | | 3,149 | |
| 非流动资产 | 3,946 | | | 3,597 | |
| 总资产 | $ | 9,415 | | | $ | 7,671 | |
| | | |
| 短期债务和长期债务的当期部分 | $ | 2,249 | | | $ | 999 | |
| 其他流动负债 | 3,272 | | | 3,190 | |
| 长期债务 | 9,188 | | | 10,424 | |
| 其他非流动负债 | 3,544 | | | 3,844 | |
| 总负债 | $ | 18,253 | | | $ | 18,457 | |
以上汇总的资产负债表信息包括该公司的主要合格美国政府养老金计划的资金状况，因为母公司对这些计划负有最终义务。
第三项。关于市场风险的定量和定性披露
与我们在截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中披露的信息相比，这一项目没有重大变化。
第四项。控制和程序
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的监督下，在首席财务官的参与下，评估了截至2022年10月2日我们的披露控制和程序(根据1934年证券交易法修订后的规则13a-15(E)和规则15d-15(E)的定义)的有效性。根据这一评估，首席执行官和首席财务官得出结论，2022年10月2日，我们的披露控制和程序是有效的。
在截至2022年10月2日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
萨班斯-奥克斯利法案第302条要求的公司首席执行官和首席财务官的证明已作为本报告的附件31.1和31.2存档。
前瞻性陈述
这份Form 10-Q季度报告包含基于管理层预期、估计、预测和假设的前瞻性陈述。诸如“预期”、“预计”、“计划”、“相信”、“预测”、“预定”、“展望”、“估计”、“应该”等词语以及这些词语的变体和类似表达方式旨在识别前瞻性陈述。例如，对收入、收益、营业利润率、部门业绩、现金流、合同授予、飞机生产、交付和积压的预测。在做出这些声明时，我们依赖于基于我们对历史趋势、当前状况的经验和感知的假设和分析
以及预期的未来发展以及我们认为在这种情况下合适的其他因素。我们相信，根据我们当时掌握的信息，我们的估计和判断是合理的。前瞻性陈述是根据修订后的“1995年私人证券诉讼改革法”中的安全港条款作出的。这些陈述不是对未来业绩的保证，涉及难以预测的风险和不确定因素。因此，由于各种因素，包括我们截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告第I部分第1A项中讨论的风险因素，未来的实际结果和趋势可能与前瞻性陈述中预测的大不相同。这些因素包括：
•美国和国际政治经济大局；
•美国政府国防开支减少或国防预算中的优先事项发生变化；
•因政府单方面行动而终止政府合同的；
•预期和实际项目绩效的差异，包括在估计成本内执行的能力，以及与主要供应商和分包商的绩效问题；
•预计收回合同索赔和衡平法调整请求；
•客户对公务机需求的变化，包括经济状况对公务机市场的影响；
•不断变化的能源和原材料价格；
•新冠肺炎疫情或其他类似疫情的负面影响；
•法律和/或监管程序的状况或结果；
•政府机构对我们的政府合同履行、合规和内部控制制度和政策进行审计和审查的潜在影响；
•网络安全事件和其他中断；
•与我们的收购和合资企业有关的风险和不确定性；以及
•与全球气候变化相关的加强监管的可能性。
所有前瞻性陈述仅说明截至本报告的日期，或就以引用方式并入的任何文件而言，仅说明该文件的日期。可归因于通用动力公司或代表我们行事的任何人的所有后续书面和口头前瞻性陈述均受本节中的警示性陈述的限制。我们不承担任何义务更新或公开发布对任何前瞻性陈述的修订，以反映本报告日期后的事件、情况或预期的变化。这些因素可能会在未来提交给美国证券交易委员会的文件中进行修订或补充。
第二部分--其他资料
第1项。法律程序
有关法律诉讼的资料，见第一部分第1项下未经审计的合并财务报表附注J。
第1A项。风险因素
与我们在截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中披露的信息相比，这一项目没有重大变化。
第二项。未登记的股权证券销售和收益的使用
下表提供了我们第三季度购买的股本证券的信息，这些证券是根据修订后的1934年证券交易法第12节登记的：
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| 期间 | | 股份总数 | | 每股平均价格 | | 作为公开宣布的计划的一部分购买的股票总数 | | 根据该计划可购买的最大股份数量 |
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| 依据限制性股票归属而交付或扣留的股份* | | | | |
| 7/4/22-7/31/22 | | 4,877 | | | $ | 219.02 | | | | | |
| 8/1/22-8/28/22 | | 2,750 | | | 227.37 | | | | | |
| 8/29/22-10/2/22 | | 2,912 | | | 228.95 | | | | | |
| | 10,539 | | | $ | 223.94 | | | | | |
*代表吾等根据与根据吾等股权补偿计划授予的限制性股票接受者订立的协议条文而扣留或交付予吾等的股份，该协议允许吾等扣留或由接受者向吾等交付公平价值相等于归属受限股份时应缴法定预扣税款的股份数目。
2022年第三季度，我们没有进行任何未经登记的股权证券销售。
第六项。展品
22 附属担保人(引用自公司于2021年10月27日向美国证券交易委员会提交的截至2021年10月3日的10-Q表格季度报告的附件22)
31.1 首席执行官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行的认证*
31.2 CFO根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行的认证*
32.1 首席执行官依据《美国法典》第18编第1350条的认证，该条款是根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的*
32.2 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席财务官的证明*
101.INS内联可扩展商业报告语言(XBRL)实例文档-该实例文档不显示在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
101.SCH内联XBRL分类扩展架构文档*
101.CAL内联XBRL分类扩展计算Linkbase文档*
101.DEF内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档*
101.LAB内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档*
101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档*
104封面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档并包含在附件101中)
*以电子方式提交或提供。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。
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| 通用动力公司
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| 通过 | //威廉·A·莫斯 |
| | 威廉·A·莫斯 |
| | 总裁副主计长 |
| | (获授权人员及总会计官) |
| 日期：2022年10月26日 | | |