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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
| | | | | |
| ☑ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
| |
| 截至2022年9月30日的季度报告 |
或
| | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
委托文件编号： 001-11625
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 爱尔兰 | 98-1141328 |
| (注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) | (国际税务局雇主身分证号码) | |
| | | | | | |
| 伦敦路70号帝王之家 | 特威肯纳姆 | 伦敦, | TW13QS | 英国 | |
| (主要执行办公室地址) | |
注册人的电话号码，包括区号： 44-74-9421-6154
根据该法第12(B)条登记的证券：
| | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，每股面值0.01美元 | PNR | 纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是☑不是☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是☑不是☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服务器 | ☑ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件服务器 | ☐ | 规模较小的报告
公司 | ☐ | 新兴增长
公司 | ☐ |
| | | | | | | | | |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐不是☑
2022年9月30日，164,498,354注册人的普通股已发行。
宾泰公司及其子公司
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| | 页面 |
| |
| 第一部分财务信息 | |
| | |
| 第1项。 | 财务报表(未经审计) | |
| | |
| 简明合并经营报表和全面收益表 | 3 |
| | |
| 简明综合资产负债表 | 4 |
| | |
| 现金流量表简明合并报表 | 5 |
| | |
| 简明综合权益变动表 | 6 |
| | |
| 简明合并财务报表附注 | 8 |
| | |
| 第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 23 |
| | |
| 第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 36 |
| | |
| 第四项。 | 控制和程序 | 37 |
| | |
| 第二部分其他资料 | |
| | |
| 第1项。 | 法律诉讼 | 37 |
| | |
| 第1A项。 | 风险因素 | 37 |
| | |
| 第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 38 |
| | |
| 第六项。 | 陈列品 | 40 |
| | |
| 签名 | 41 |
第一部分财务信息
项目1.财务报表
宾泰公司及其子公司
简明综合经营和全面收益表(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 以百万为单位，但不包括每股数据 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 |
| 净销售额 | $ | 1,055.1 | | $ | 969.2 | | | $ | 3,118.9 | | $ | 2,776.2 | |
| 销货成本 | 707.0 | | 634.4 | | | 2,079.1 | | 1,785.2 | |
| 毛利 | 348.1 | | 334.8 | | | 1,039.8 | | 991.0 | |
| 销售、一般和行政费用 | 177.3 | | 145.6 | | | 487.0 | | 440.4 | |
| 研发费用 | 23.7 | | 21.9 | | | 69.1 | | 64.4 | |
| | | | | |
| 营业收入 | 147.1 | | 167.3 | | | 483.7 | | 486.2 | |
| 其他(收入)支出： | | | | | |
| | | | | |
| 出售业务的收益 | (0.2) | | (1.4) | | | (0.2) | | (1.4) | |
| | | | | |
| 净利息支出 | 19.3 | | 2.6 | | | 34.2 | | 11.5 | |
| 其他费用 | 0.3 | | 0.3 | | | 0.5 | | 1.0 | |
| 所得税前持续经营所得 | 127.7 | | 165.8 | | | 449.2 | | 475.1 | |
| 所得税拨备 | 12.3 | | 22.1 | | | 62.3 | | 67.7 | |
| 持续经营净收益 | 115.4 | | 143.7 | | | 386.9 | | 407.4 | |
| 非持续经营亏损，税后净额 | — | | (0.1) | | | (1.0) | | (3.1) | |
| | | | | |
| 净收入 | $ | 115.4 | | $ | 143.6 | | | $ | 385.9 | | $ | 404.3 | |
| | | | | |
| 综合收益，税后净额 | | | | | |
| 净收入 | $ | 115.4 | | $ | 143.6 | | | $ | 385.9 | | $ | 404.3 | |
| 累计换算调整的变化 | (59.0) | | (19.0) | | | (113.2) | | (31.3) | |
| | | | | |
| 衍生金融工具的市值变动(扣除税项) | 45.5 | | 12.1 | | | 83.5 | | 25.0 | |
| 综合收益 | $ | 101.9 | | $ | 136.7 | | | $ | 356.2 | | $ | 398.0 | |
| 每股普通股收益(亏损) | | | | | |
| 基本信息 | | | | | |
| 持续运营 | $ | 0.70 | | $ | 0.87 | | | $ | 2.35 | | $ | 2.46 | |
| 停产经营 | — | | — | | | (0.01) | | (0.02) | |
| 每股普通股基本收益 | $ | 0.70 | | $ | 0.87 | | | $ | 2.34 | | $ | 2.44 | |
| 稀释 | | | | | |
| 持续运营 | $ | 0.70 | | $ | 0.86 | | | $ | 2.33 | | $ | 2.43 | |
| 停产经营 | — | | — | | | (0.01) | | (0.02) | |
| 稀释后每股普通股收益 | $ | 0.70 | | $ | 0.86 | | | $ | 2.32 | | $ | 2.41 | |
| 加权平均已发行普通股 | | | | | |
| 基本信息 | 164.5 | | 165.7 | | | 164.8 | | 166.0 | |
| 稀释 | 165.2 | | 167.6 | | | 165.8 | | 167.7 | |
| | | | | |
见简明合并财务报表附注。
宾泰公司及其子公司
简明综合资产负债表(未经审计)
| | | | | | | | |
| | 9月30日，
2022 | 十二月三十一日，
2021 |
| 以百万为单位，但不包括每股数据 |
| 资产 |
| 流动资产 | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 118.8 | | $ | 94.5 | |
应收账款，扣除准备金净额#美元10.3及$9.1，分别 | 529.7 | | 534.3 | |
| 盘存 | 778.7 | | 562.9 | |
| 其他流动资产 | 135.3 | | 112.3 | |
| | |
| 流动资产总额 | 1,562.5 | | 1,304.0 | |
| 财产、厂房和设备、净值 | 339.1 | | 310.0 | |
| 其他资产 | | |
| 商誉 | 3,202.5 | | 2,504.5 | |
| 无形资产，净值 | 1,110.7 | | 428.0 | |
| 其他非流动资产 | 293.8 | | 207.1 | |
| | |
| 其他资产总额 | 4,607.0 | | 3,139.6 | |
| 总资产 | $ | 6,508.6 | | $ | 4,753.6 | |
| 负债与权益 |
| 流动负债 | | |
| | |
| 应付帐款 | $ | 372.0 | | $ | 385.7 | |
| 雇员补偿及福利 | 102.9 | | 140.1 | |
| 其他流动负债 | 625.6 | | 525.9 | |
| | |
| 流动负债总额 | 1,100.5 | | 1,051.7 | |
| 其他负债 | | |
| 长期债务 | 2,448.1 | | 894.1 | |
| 养恤金和其他退休后补偿和福利 | 88.4 | | 93.2 | |
| 递延税项负债 | 46.5 | | 89.8 | |
| 其他非流动负债 | 185.9 | | 202.9 | |
| | |
| 总负债 | 3,869.4 | | 2,331.7 | |
| 承付款和或有事项(附注16) | | |
| 权益 | | |
普通股$0.01面值，426.0授权，164.5和165.1分别于2022年9月30日和2021年12月31日发布 | 1.7 | | 1.7 | |
| | |
| 额外实收资本 | 1,549.3 | | 1,582.7 | |
| 留存收益 | 1,331.8 | | 1,051.4 | |
| 累计其他综合损失 | (243.6) | | (213.9) | |
| 总股本 | 2,639.2 | | 2,421.9 | |
| 负债和权益总额 | $ | 6,508.6 | | $ | 4,753.6 | |
见简明合并财务报表附注。
宾泰公司及其子公司
简明合并现金流量表(未经审计)
| | | | | | | | |
| | 九个月结束 |
| 以百万计 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 |
| 经营活动 | | |
| 净收入 | $ | 385.9 | | $ | 404.3 | |
| 非持续经营亏损，税后净额 | 1.0 | | 3.1 | |
| | |
| 将持续业务的净收入与持续业务的业务活动提供(用于)的现金净额进行调整 | | |
| 未合并子公司的权益收益 | (1.2) | | (0.2) | |
| 折旧 | 39.9 | | 38.3 | |
| 摊销 | 31.4 | | 19.4 | |
| 递延所得税 | (37.5) | | (4.8) | |
| 出售业务的收益 | (0.2) | | (1.4) | |
| 基于股份的薪酬 | 20.6 | | 20.8 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| 桥梁融资费摊销 | 9.0 | | — | |
| (收益)出售资产的损失 | (2.3) | | 0.7 | |
| 资产和负债变动，扣除企业收购的影响 | | |
| 应收账款 | 24.3 | | (78.2) | |
| 盘存 | (170.6) | | (76.1) | |
| 其他流动资产 | (27.1) | | (9.6) | |
| 应付帐款 | (36.7) | | 79.3 | |
| 雇员补偿及福利 | (34.9) | | 30.7 | |
| 其他流动负债 | 79.8 | | 118.2 | |
| 其他非流动资产和负债 | (9.9) | | (4.1) | |
| 持续经营的经营活动提供的现金净额 | 271.5 | | 540.4 | |
| 用于非连续性业务的经营活动的现金净额 | (1.0) | | (0.3) | |
| 经营活动提供的净现金 | 270.5 | | 540.1 | |
| 投资活动 | | |
| 资本支出 | (63.2) | | (38.6) | |
| 出售财产和设备所得收益 | 3.0 | | 3.7 | |
| 出售业务所得款项，净额 | — | | 1.4 | |
| 收购，扣除收购现金后的净额 | (1,592.8) | | (83.6) | |
| 净投资套期保值结算 | 8.8 | | — | |
| 其他 | 0.3 | | 2.7 | |
| | |
| | |
| 用于投资活动的现金净额 | (1,643.9) | | (114.4) | |
| 融资活动 | | |
| | |
| 循环长期债务的净借款(偿还) | 256.1 | | (36.1) | |
| 长期债务收益 | 1,391.3 | | — | |
| 偿还长期债务 | (88.3) | | (103.8) | |
| 发债成本 | (15.7) | | — | |
| | |
| 向员工发行的股份，扣除扣留股份后的净额 | (4.0) | | 12.7 | |
| 普通股回购 | (50.0) | | (100.0) | |
| 已支付的股息 | (104.1) | | (99.9) | |
| 交叉货币互换到期时的收入(付款) | 0.2 | | (14.7) | |
| | |
| | |
| 融资活动提供(用于)的现金净额 | 1,385.5 | | (341.8) | |
| | |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 12.2 | | 7.2 | |
| 现金及现金等价物的变动 | 24.3 | | 91.1 | |
| 期初现金及现金等价物 | 94.5 | | 82.1 | |
| 期末现金和现金等价物 | $ | 118.8 | | $ | 173.2 | |
见简明合并财务报表附注。
宾泰公司及其子公司
简明综合权益变动表(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | 普通股 | | | 额外实收资本 | 留存收益 | 累计
其他
综合损失 | | | 总计 |
| 数 | 金额 | | |
| 余额-2021年12月31日 | 165.1 | | $ | 1.7 | | | | | $ | 1,582.7 | | $ | 1,051.4 | | $ | (213.9) | | | | $ | 2,421.9 | |
| 净收入 | — | | — | | | | | — | | 117.6 | | — | | | | 117.6 | |
| 其他综合亏损，税后净额 | — | | — | | | | | — | | — | | (0.8) | | | | (0.8) | |
宣布的股息，$0.21每股 | — | | — | | | | | — | | (36.4) | | — | | | | (36.4) | |
| | | | | | | | | | | |
| 行使期权，扣除投标支付的股份后的净额 | — | | — | | | | | 0.5 | | — | | — | | | | 0.5 | |
| 发行限售股，扣除注销后的净额 | 0.4 | | — | | | | | (2.2) | | — | | — | | | | (2.2) | |
| 员工为纳税而交出的股份 | (0.1) | | — | | | | | (3.6) | | — | | — | | | | (3.6) | |
| 基于股份的薪酬 | — | | — | | | | | 6.9 | | — | | — | | | | 6.9 | |
| 余额-2022年3月31日 | 165.4 | | $ | 1.7 | | | | | $ | 1,584.3 | | $ | 1,132.6 | | $ | (214.7) | | | | $ | 2,503.9 | |
| 净收入 | — | | — | | | | | — | | 152.9 | | — | | | | 152.9 | |
| 其他综合亏损，税后净额 | — | | — | | | | | — | | — | | (15.4) | | | | (15.4) | |
宣布的股息，$0.21每股 | — | | — | | | | | — | | (34.6) | | — | | | | (34.6) | |
| 股份回购 | (0.9) | | — | | | | | (50.0) | | — | | — | | | | (50.0) | |
| 行使期权，扣除投标支付的股份后的净额 | — | | — | | | | | 0.2 | | — | | — | | | | 0.2 | |
| | | | | | | | | | | |
| 员工为纳税而交出的股份 | — | | — | | | | | (0.3) | | — | | — | | | | (0.3) | |
| 基于股份的薪酬 | — | | — | | | | | 6.3 | | — | | — | | | | 6.3 | |
| 余额-2022年6月30日 | 164.5 | | $ | 1.7 | | | | | $ | 1,540.5 | | $ | 1,250.9 | | $ | (230.1) | | | | $ | 2,563.0 | |
| 净收入 | — | | — | | | | | — | | 115.4 | | — | | | | 115.4 | |
| 其他综合亏损，税后净额 | — | | — | | | | | — | | — | | (13.5) | | | | (13.5) | |
宣布的股息，$0.21每股 | — | | — | | | | | — | | (34.5) | | — | | | | (34.5) | |
| | | | | | | | | | | |
| 行使期权，扣除投标支付的股份后的净额 | — | | — | | | | | 1.4 | | — | | — | | | | 1.4 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 基于股份的薪酬 | — | | — | | | | | 7.4 | | — | | — | | | | 7.4 | |
| 余额-2022年9月30日 | 164.5 | | $ | 1.7 | | | | | $ | 1,549.3 | | $ | 1,331.8 | | $ | (243.6) | | | | $ | 2,639.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | 普通股 | | 额外实收资本 | 留存收益 | 累计
其他
综合损失 | 总计 |
| 数 | 金额 |
| 余额-2020年12月31日 | 166.1 | | $ | 1.7 | | | $ | 1,680.7 | | $ | 631.2 | | $ | (207.3) | | $ | 2,106.3 | |
| 净收入 | — | | — | | | — | | 128.6 | | — | | 128.6 | |
| | | | | | | |
| 其他综合亏损，税后净额 | — | | — | | | — | | — | | (3.7) | | (3.7) | |
宣布的股息，$0.20每股 | — | | — | | | — | | (33.3) | | — | | (33.3) | |
| 股份回购 | (0.2) | | — | | | (9.6) | | — | | — | | (9.6) | |
| 行使期权，扣除投标支付的股份后的净额 | 0.1 | | — | | | 5.2 | | — | | — | | 5.2 | |
| 发行限售股，扣除注销后的净额 | 0.2 | | — | | | — | | — | | — | | — | |
| 员工为纳税而交出的股份 | — | | — | | | (5.3) | | — | | — | | (5.3) | |
| 基于股份的薪酬 | — | | — | | | 5.6 | | — | | — | | 5.6 | |
| 余额-2021年3月31日 | 166.2 | | $ | 1.7 | | | $ | 1,676.6 | | $ | 726.5 | | $ | (211.0) | | $ | 2,193.8 | |
| 净收入 | — | | — | | | — | | 132.1 | | — | | 132.1 | |
| 其他综合收益，税后净额 | — | | — | | | — | | — | | 4.3 | | 4.3 | |
宣布的股息，$0.20每股 | — | | — | | | — | | (33.3) | | — | | (33.3) | |
| 股份回购 | (0.6) | | — | | | (40.4) | | — | | — | | (40.4) | |
| 行使期权，扣除投标支付的股份后的净额 | 0.3 | | — | | | 5.6 | | — | | — | | 5.6 | |
| 发行限售股，扣除注销后的净额 | 0.1 | | — | | | — | | — | | — | | — | |
| 员工为纳税而交出的股份 | (0.1) | | — | | | (1.5) | | — | | — | | (1.5) | |
| 基于股份的薪酬 | — | | — | | | 11.0 | | — | | — | | 11.0 | |
| 余额-2021年6月30日 | 165.9 | | $ | 1.7 | | | $ | 1,651.3 | | $ | 825.3 | | $ | (206.7) | | $ | 2,271.6 | |
| 净收入 | — | | — | | | — | | 143.6 | | — | | 143.6 | |
| 其他综合收益，税后净额 | — | | — | | | — | | — | | (6.9) | | (6.9) | |
| | | | | | | |
宣布的股息，$0.20每股 | — | | — | | | — | | (33.1) | | — | | (33.1) | |
| 股份回购 | (0.6) | | — | | | (50.0) | | — | | — | | (50.0) | |
| 行使期权，扣除投标支付的股份后的净额 | 0.2 | | — | | | 8.9 | | — | | — | | 8.9 | |
| | | | | | | |
| 员工为纳税而交出的股份 | — | | — | | | (0.2) | | — | | — | | (0.2) | |
| 基于股份的薪酬 | — | | — | | | 4.2 | | — | | — | | 4.2 | |
| 余额-2021年9月30日 | 165.5 | | $ | 1.7 | | | $ | 1,614.2 | | $ | 935.8 | | $ | (213.6) | | $ | 2,338.1 | |
见简明合并财务报表附注。
目录表
宾泰公司及其子公司
简明合并财务报表附注(未经审计)
1.中期财务报表的列报基础和责任
彭泰尔公司及其子公司(“我们”、“宾特”或“公司”)未经审计的简明综合财务报表是根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的中期报告要求编制的。在这些规则允许的情况下，美国公认会计原则(“GAAP”)通常要求的某些脚注或其他财务信息可以缩略或省略。
我们对本文件中包含的未经审计的简明合并财务报表负责。财务报表包括所有正常的经常性调整，这些调整被认为是公平列报我们的财务状况和经营业绩所必需的。由于这些都是简明的财务报表，我们也应该阅读我们的综合财务报表及其附注，这些报表包括在我们截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中。
收入、支出、现金流、资产和负债在一年中的每个季度都可能而且确实会发生变化。因此，这些中期财务报表中的结果和趋势可能不能代表全年的结果和趋势。
2020年，世界卫生组织宣布新型冠状病毒2019年(新冠肺炎)为全球大流行。新冠肺炎疫情已经并可能继续对我们的某些业务产生不利影响。新冠肺炎大流行对我们的业务、财务状况和运营结果的更广泛影响仍不确定，将取决于某些事态发展，包括新冠肺炎大流行的持续时间和严重程度、病毒变种的影响、疫苗接种的有效性、新冠肺炎大流行对客户和供应商的影响以及政府和社区对大流行的反应范围。我们可能在业务的某些部分继续遇到客户需求减少、对我们运营的影响或劳动力和/或供应受限的情况，这些情况可能会对我们未来的业务、财务状况、运营结果、流动性和现金流产生重大不利影响。
我们的财政年度将于12月31日结束。我们以日历季度为基础报告我们的中期季度。
2.收入
我们按细分市场、地理位置和垂直领域对我们与客户的合同收入进行分类，因为我们认为这些最好地描述了我们收入和现金流的性质、金额、时机和不确定性如何受到经济因素的影响。关于按分部分列的收入，请参阅附注15。
按销售的地理目的地分列的地理净销售额信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 以百万计 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 |
| 美国 | $ | 752.1 | | $ | 669.3 | | | $ | 2,215.1 | | $ | 1,895.0 | |
| 西欧 | 97.9 | | 115.1 | | | 331.7 | | 351.1 | |
发展中(1) | 140.3 | | 123.7 | | | 378.3 | | 349.6 | |
其他发达国家(2) | 64.8 | | 61.1 | | | 193.8 | | 180.5 | |
| 合并净销售额 | $ | 1,055.1 | | $ | 969.2 | | | $ | 3,118.9 | | $ | 2,776.2 | |
| | | | | |
| | | | | |
(1) 发展中地区包括中国、东欧、拉丁美洲、中东和东南亚。 |
(2) 其他发达国家包括澳大利亚、加拿大和日本。 |
垂直净销售额信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 以百万计 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 |
| 住宅 | $ | 637.0 | | $ | 628.8 | | | $ | 2,050.1 | | $ | 1,800.0 | |
| 商业广告 | 241.7 | | 178.1 | | | 553.3 | | 488.9 | |
| 工业 | 176.4 | | 162.3 | | | 515.5 | | 487.3 | |
| 合并净销售额 | $ | 1,055.1 | | $ | 969.2 | | | $ | 3,118.9 | | $ | 2,776.2 | |
| | | | | |
| | | | | |
目录表
宾泰公司及其子公司
简明合并财务报表附注(未经审计)
履约义务
在2022年9月30日，我们有一美元111.1最初预期期限为一年或更长时间的合同的剩余履约债务为100万美元。我们预计将在下一年内确认我们在这些合同上剩余的大部分履约义务12至18月份。
合同资产和负债
合同资产和负债包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | 9月30日，
2022 | 十二月三十一日，
2021 | | $Change | 更改百分比 |
| 合同资产 | $ | 45.2 | | $ | 48.8 | | | $ | (3.6) | | (7.4) | % |
| 合同责任 | 50.3 | | 39.4 | | | 10.9 | | 27.7 | % |
| 合同(负债)净资产 | $ | (5.1) | | $ | 9.4 | | | $ | (14.5) | | (154.3) | % |
这一美元14.52021年12月31日至2022年9月30日期间合同净负债的百万变化主要是里程碑付款的时间安排和确认#美元的结果1.12022年第一季度，我们合同资产的减值损失达100万美元，与我们在俄罗斯的业务活动退出有关。大致85截至2021年12月31日，我们合同负债的%已在2022年前9个月的收入中确认。
3.收购
2022年7月28日，作为我们消费者解决方案报告部门的一部分，我们以大约$收购了Welbilt，Inc.的某些子公司的已发行和未偿还的股权证券以及其他某些资产、权利和财产，并承担了某些债务，包括Welbilt的马尼托沃克冰块业务(“马尼托沃克冰块”)。1.6十亿美元现金。
Manitowoc Ice是一家商业制冰机的设计者、制造商和分销商。收购Manitowoc Ice使我们能够增强我们的全面水管理产品，并将其提供给更多渠道合作伙伴和客户。
收购价已根据收购马尼托沃克冰业公司之日取得的资产和承担的负债的估计公允价值初步分配。初步购进价格分配有待进一步完善，可能需要进行重大调整才能得出最终购进价格分配。这些变化将主要涉及有形资产的公允价值和相关的所得税影响。我们预计最终的收购价格分配将于2023年第三季度完成。不能保证这种最终确定不会导致初步采购价格分配的实质性变化。
下表汇总了我们对收购Manitowoc Ice时收购的资产和承担的负债的公允价值的初步估计：
| | | | | |
| 以百万计 | |
| 现金 | $ | 33.8 | |
| 应收账款 | 39.7 | |
| 盘存 | 70.8 | |
| 其他流动资产 | 3.9 | |
| 财产、厂房和设备 | 21.6 | |
| 可识别无形资产 | 728.3 | |
| 商誉 | 796.7 | |
| 其他资产 | 1.8 | |
| 流动负债 | (68.1) | |
| 其他负债 | (3.2) | |
| 购货价格 | $ | 1,625.3 | |
目录表
宾泰公司及其子公司
简明合并财务报表附注(未经审计)
收购价格超过有形净资产和已确认无形资产的部分初步分配给商誉的金额为#美元。796.7100万美元，所有这些预计都可以在所得税方面扣除。从收购Manitowoc Ice确认的商誉主要反映了我们合并业务的协同效应所产生的未来经济利益。
作为收购Manitowoc Ice的一部分获得的可识别无形资产包括$78.4百万无限期活着的商号无形资产，$588.4千百万个确定的客户关系，估计使用寿命为20年，美元47.1百万固定寿命的专有技术无形资产，估计使用寿命为10年份和美元14.4百万其他已确定寿命的无形资产，估计使用寿命为四个月。收购中收购的商品名称和专有技术的公允价值采用特许权使用费宽免法确定，收购的客户关系和其他确定的无形资产采用多期超额收益法确定。这些方法使用对这些公允价值计量非常重要的不可观察的输入，因此被归类为公允价值等级的第三级。
从收购之日起至2022年9月30日，Manitowoc Ice的净销售额和营业收入为66.5百万美元和美元1.3分别为100万美元。马尼托瓦克的营业收入包括#美元12.9百万美元可识别无形资产摊销费用和5.8万元存货摊销公允市值递增。
下表显示了未经审计的备考财务信息，就好像收购马尼托沃克冰业的事件发生在2021年1月1日：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 以百万为单位，但不包括每股数据 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 |
| 预计净销售额 | $ | 1,084.6 | | $ | 1,058.7 | | | $ | 3,325.7 | | $ | 3,009.2 | |
| 持续经营的预计净收入 | 131.9 | | 146.5 | | | 417.8 | | 377.9 | |
| 预计每股普通股收益--持续经营 | | | | | |
| 基本信息 | $ | 0.80 | | $ | 0.88 | | | $ | 2.53 | | $ | 2.28 | |
| 稀释 | 0.80 | | 0.87 | | | 2.52 | | 2.25 | |
未经审计的持续经营预计净收入包括Manitowoc Ice的可确认无形资产摊销费用#美元。8.5截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月分别为百万美元和25.6百万美元和美元40.0截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月分别为100万美元。截至2022年9月30日的三个月和九个月未经审计的持续经营预计净收入不包括#美元的影响。18.8百万美元和美元34.2与交易相关的费用、与收购相关的过渡性融资成本和与收购日期存货的公允价值调整相关的非经常性费用分别为100万欧元。截至2021年9月30日的9个月进行了调整，以包括与交易相关的费用和与收购日期库存的公允价值调整相关的非经常性费用。
如上所述，备考简明综合财务信息仅为比较目的而编制，并包括某些调整。这些调整是基于现有信息的估计数，实际数额可能与这些估计数有很大不同。它们没有反映整合Manitowoc Ice收购预计会产生的成本或协同效应的影响。形式上的信息并不意味着如果马尼托沃克冰川收购发生在2021年1月1日，实际会导致的运营结果。
2021年10月，作为我们消费者解决方案和工业与流量技术报告部门的一部分，我们完成了对Pleatco Holdings，LLC和相关实体的收购，价格为1美元256.9百万现金，扣除获得的现金和营运资本实况。收购价格超过有形净资产的部分初步分配给商誉的金额为#美元。140.1百万，$136.4其中的100万美元预计可以在所得税方面扣除。收购的可识别无形资产包括#美元。97.9千百万个确定的客户关系，估计使用寿命为17好几年了。我们预计最终采购价格分配将于2022年第四季度完成。此次收购的形式上的影响并不大。
目录表
宾泰公司及其子公司
简明合并财务报表附注(未经审计)
2021年5月，作为我们消费者解决方案报告部门的一部分，我们完成了对Ken‘s Beverage，Inc.的收购82.2百万现金，扣除获得的现金和营运资本实况。购买价格超过所获得有形净资产的部分已分配给商誉，金额为#美元。28.3100万美元，所有这些预计都可以在所得税方面扣除。收购的可识别无形资产包括#美元。38.0千百万个确定的客户关系，估计使用寿命为22好几年了。此次收购的形式上的影响并不大。
4.共享计划
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的基于股份的薪酬支出总额如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 以百万计 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 |
| 限制性股票单位 | $ | 4.1 | | $ | 2.4 | | | $ | 11.0 | | $ | 9.4 | |
| 股票期权 | 1.1 | | 0.7 | | | 3.0 | | 2.5 | |
| 绩效份额单位 | 2.2 | | 1.1 | | | 6.6 | | 8.9 | |
| 基于股份的薪酬总支出 | $ | 7.4 | | $ | 4.2 | | | $ | 20.6 | | $ | 20.8 | |
在2022年第一季度，我们向符合条件的员工发放了基于股票的年度薪酬奖励计划--宾特2020年股票和激励计划。颁发的奖项总数约为0.6百万美元，其中0.3百万股是限制性股票单位(RSU)，0.2百万美元是股票期权和0.1百万是业绩份额单位(“PSU”)。已发行的RSU、股票期权和PSU的加权平均授予日公允价值为#美元。60.78, $17.92、和$68.28，分别为。
我们使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型估计了年度基于股票的薪酬授予中发放的每个股票期权奖励的公允价值，该模型根据股息进行了修改，并使用了以下假设：
| | | | | |
| | 2022
年度助学金 |
| 无风险利率 | 1.18 | % |
| 预期股息收益率 | 1.14 | % |
| 预期股价波动 | 29.60 | % |
| 预期期限(年) | 6.4 |
这些估计要求我们基于历史结果、对我们股价趋势的观察、期权行使行为的变化、未来预期和其他相关因素做出假设。如果使用其他假设，根据会计准则计算和记录的基于股份的薪酬支出可能会受到影响。我们根据历史经验以及授予的期权的条款和行权期作出预期寿命假设。为了确定预期股价波动率，我们考虑了在大约等于预期期权期限的一段时间内衡量的历史波动率的滚动平均值。与期权预期寿命重合的期间的无风险利率以美国(“美国”)为基础。在授予时有效的财政部收益率曲线。
5.结构调整和转型计划
2021年，我们启动了一项旨在通过转变我们的业务模式来推动卓越运营、降低复杂性和简化我们的流程以加速增长和推动利润率扩张的计划，并将资源投入到这一计划中(转型计划)。转型计划分多个阶段进行，预计将使我们能够更高效地工作并优化我们的业务，以便在实现我们的财务目标的同时更好地为客户服务。
在截至2022年9月30日的9个月内，我们启动并继续执行旨在降低我们的固定成本结构和重新调整业务的重组行动，以及与转型计划相关的某些计划。这些措施包括将小时和受薪员工人数减少约400员工。
与重组和转型相关的成本销售、一般和行政费用在简明综合经营和全面收益表中包括以下内容：
目录表
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简明合并财务报表附注(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 以百万计 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 |
| 重组计划 |
| 遣散费及相关费用 | $ | 8.5 | | $ | — | | | $ | 11.2 | | $ | 5.1 | |
其他重组成本(1) | 2.4 | | — | | | 2.6 | | 0.2 | |
| 重组总成本 | 10.9 | | — | | | 13.8 | | 5.3 | |
| 转型计划 |
| 遣散费及相关费用 | 3.1 | | — | | | 3.1 | | — | |
其他转型成本(2) | 7.0 | | 4.0 | | | 17.7 | | 5.9 | |
| 改造总成本 | 10.1 | | 4.0 | | | 20.8 | | 5.9 | |
| 重组和转型总成本 | $ | 21.0 | | $ | 4.0 | | | $ | 34.6 | | $ | 11.2 | |
(1)其他重组成本主要包括资产减值和各种合同终止成本。 |
(2)其他改造费用主要包括专业服务和项目管理及相关费用。 |
按报告分部分列的重组和转型成本如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 以百万计 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 |
| 消费者解决方案 | $ | 12.0 | | $ | 0.1 | | | $ | 13.8 | | $ | 0.8 | |
| 工业与流程技术 | 0.3 | | (0.2) | | | 1.5 | | 0.3 | |
| 其他 | 8.7 | | 4.1 | | | 19.3 | | 10.1 | |
| 已整合 | $ | 21.0 | | $ | 4.0 | | | $ | 34.6 | | $ | 11.2 | |
与应计遣散费和相关费用有关的活动记录于其他流动负债截至2022年9月30日的9个月的简明综合资产负债表摘要如下：
| | | | | |
| 以百万计 | 9月30日，
2022 |
| 期初余额 | $ | 10.7 | |
| |
| 已招致的费用 | 14.3 | |
| 现金支付和其他 | (6.1) | |
| 期末余额 | $ | 18.9 | |
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6.每股收益
基本每股收益和稀释后每股收益计算如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 以百万为单位，但不包括每股数据 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 |
| 净收入 | $ | 115.4 | | $ | 143.6 | | | $ | 385.9 | | $ | 404.3 | |
持续经营净收益 | $ | 115.4 | | $ | 143.7 | | | $ | 386.9 | | $ | 407.4 | |
| 加权平均已发行普通股 | | | | | |
| 基本信息 | 164.5 | | 165.7 | | | 164.8 | | 166.0 | |
股票期权、限制性股票单位和业绩股单位的稀释影响 | 0.7 | | 1.9 | | | 1.0 | | 1.7 | |
| 稀释 | 165.2 | | 167.6 | | | 165.8 | | 167.7 | |
每股普通股收益(亏损) | | | | | |
| 基本信息 | | | | | |
| 持续运营 | $ | 0.70 | | $ | 0.87 | | | $ | 2.35 | | $ | 2.46 | |
| 停产经营 | — | | — | | | (0.01) | | (0.02) | |
| 每股普通股基本收益 | $ | 0.70 | | $ | 0.87 | | | $ | 2.34 | | $ | 2.44 | |
| 稀释 | | | | | |
| 持续运营 | $ | 0.70 | | $ | 0.86 | | | $ | 2.33 | | $ | 2.43 | |
| 停产经营 | — | | — | | | (0.01) | | (0.02) | |
| 稀释后每股普通股收益 | $ | 0.70 | | $ | 0.86 | | | $ | 2.32 | | $ | 2.41 | |
计算稀释后每股收益时不包括反摊薄股票期权 | 1.0 | | — | | | 0.7 | | 0.1 | |
7.应收帐款
所有应收贸易账款在我们的简明综合资产负债表上按未偿还本金金额报告，扣除信贷损失和冲销准备后，扣除回收净额。我们记录信用损失准备金，将应收账款余额减少到我们估计可以从客户那里收回的金额。在确定信贷损失准备时使用的估计是基于当前趋势、应收账款的账龄、对客户财务状况的定期信用评估、历史收集经验以及对未来经济状况的合理和可支持的预测。核销记录在所有收集工作耗尽时。我们通常不需要抵押品。我们每季度审查我们的信贷损失准备金。
截至2022年9月30日的9个月，与我们的信贷损失准备相关的活动摘要如下：
| | | | | | |
| 以百万计 | 9月30日，
2022 | |
| 期初余额 | $ | 9.1 | | |
| 坏账支出 | 2.6 | | |
| 收购 | 0.3 | | |
| 撇除回收后的净额注销 | (1.3) | | |
其他(1) | (0.4) | | |
| 期末余额 | $ | 10.3 | | |
(1) 其他数额主要是货币换算变化的影响和贷项津贴的影响。 |
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8.补充资产负债表信息
| | | | | | | | |
| 以百万计 | 9月30日，
2022 | 十二月三十一日，
2021 |
| 盘存 | | |
| 原材料和供应品 | $ | 406.0 | | $ | 290.3 | |
| 在制品 | 93.7 | | 77.4 | |
| 成品 | 279.0 | | 195.2 | |
| 总库存 | $ | 778.7 | | $ | 562.9 | |
| 其他流动资产 | | |
| 超出账单的成本 | $ | 45.2 | | $ | 48.8 | |
| 预付费用 | 84.0 | | 57.1 | |
| | |
| 其他流动资产 | 6.1 | | 6.4 | |
| 其他流动资产总额 | $ | 135.3 | | $ | 112.3 | |
| 财产、厂房和设备、净值 | | |
| 土地和土地改良 | $ | 32.9 | | $ | 34.8 | |
| 建筑物和租赁设施的改进 | 193.7 | | 194.5 | |
| 机器和设备 | 620.3 | | 607.3 | |
| 大写软件 | 67.8 | | 66.5 | |
| 在建工程 | 81.5 | | 62.8 | |
| 财产、厂房和设备合计 | 996.2 | | 965.9 | |
| 累计折旧和摊销 | 657.1 | | 655.9 | |
| 财产、厂房和设备合计，净额 | $ | 339.1 | | $ | 310.0 | |
| 其他非流动资产 | | |
| 使用权租赁资产 | $ | 82.9 | | $ | 84.5 | |
| | |
| 递延所得税 | 24.6 | | 23.1 | |
| 递延薪酬计划资产 | 20.1 | | 25.6 | |
| 外币合同资产 | 96.2 | | 7.2 | |
| 其他非流动资产 | 70.0 | | 66.7 | |
| 其他非流动资产合计 | $ | 293.8 | | $ | 207.1 | |
| 其他流动负债 | | |
| | |
| 应付股息 | $ | 34.5 | | $ | 33.0 | |
| 应计保修 | 51.2 | | 40.5 | |
| 应计回扣和奖励 | 260.4 | | 198.7 | |
| 应计运费 | 42.4 | | 36.5 | |
| 超出成本的账单 | 39.3 | | 31.2 | |
| 流动租赁负债 | 28.9 | | 25.6 | |
| 应付所得税 | 16.2 | | 32.0 | |
| 应计重组 | 18.9 | | 10.7 | |
| 其他流动负债 | 133.8 | | 117.7 | |
| 其他流动负债总额 | $ | 625.6 | | $ | 525.9 | |
| 其他非流动负债 | | |
| 长期租赁负债 | $ | 54.0 | | $ | 62.6 | |
| 应付所得税 | 34.1 | | 34.1 | |
| 自保责任 | 46.1 | | 42.6 | |
| 递延补偿计划负债 | 20.1 | | 25.6 | |
| 外币合同负债 | — | | 9.5 | |
| 其他非流动负债 | 31.6 | | 28.5 | |
| 其他非流动负债总额 | $ | 185.9 | | $ | 202.9 | |
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9.商誉和其他可识别的无形资产
按报告分部划分的商誉账面值变动如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | 十二月三十一日，
2021 | 购买
会计核算
调整 | 收购 | 外国
货币
翻译 | 9月30日，
2022 |
| 消费者解决方案 | $ | 1,722.5 | | $ | 1.4 | | $ | 796.7 | | $ | (20.0) | | $ | 2,500.6 | |
| 工业与流程技术 | 782.0 | | 0.5 | | — | | (80.6) | | 701.9 | |
| 总商誉 | $ | 2,504.5 | | $ | 1.9 | | $ | 796.7 | | $ | (100.6) | | $ | 3,202.5 | |
可确认的无形资产包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日，
2022 | | 十二月三十一日，
2021 |
| 以百万计 | 成本 | 累计
摊销 | 网络 | | 成本 | 累计
摊销 | 网络 |
| 固定寿命的无形资产 | | | | | | | |
| 客户关系 | $ | 1,087.8 | | $ | (285.3) | | $ | 802.5 | | | $ | 558.8 | | $ | (320.1) | | $ | 238.7 | |
| | | | | | | |
| 专有技术和专利 | 91.6 | | (33.7) | | 57.9 | | | 46.3 | | (32.1) | | 14.2 | |
| | | | | | | |
| 其他 | 14.4 | | (7.2) | | 7.2 | | | — | | — | | — | |
| 全寿命无形资产总额 | 1,193.8 | | (326.2) | | 867.6 | | | 605.1 | | (352.2) | | 252.9 | |
| 无限期的无形资产 | | | | | | | |
| 商号 | 243.1 | | — | | 243.1 | | | 175.1 | | — | | 175.1 | |
| 总无形资产 | $ | 1,436.9 | | $ | (326.2) | | $ | 1,110.7 | | | $ | 780.2 | | $ | (352.2) | | $ | 428.0 | |
可确认的无形资产摊销费用为#美元18.5百万美元和美元6.0截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月分别为百万美元和31.4百万美元和美元19.4截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月分别为100万美元。
2022年剩余时间和未来五年可识别无形资产的未来摊销费用估计数如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Q4 | | | | | |
| 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
| 预计摊销费用 | $ | 20.9 | | $ | 54.6 | | $ | 54.1 | | $ | 54.1 | | $ | 52.8 | | $ | 51.6 | |
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10.债务
债务和未偿债务的平均利率如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | 截至2022年9月30日的平均利率 | 成熟性
年 | 9月30日，
2022 | 十二月三十一日，
2021 |
| | | | |
| 循环信贷安排 | 3.940% | 2026 | $ | 451.6 | | $ | 195.0 | |
| 定期贷款安排 | 4.300% | 2027 | 1,000.0 | | — | |
| 定期贷款 | 4.358% | 2024 | 200.0 | | 200.0 | |
高级票据-固定利率 (1) | 3.150% | 2022 | — | | 88.3 | |
高级票据-固定利率 (1) | 4.650% | 2025 | 19.3 | | 19.3 | |
高级票据-固定利率 (1) | 4.500% | 2029 | 400.0 | | 400.0 | |
高级票据-固定利率(1) | 5.900% | 2032 | 400.0 | | — | |
| 未摊销债务发行成本和贴现 | 不适用 | 不适用 | (22.8) | | (8.5) | |
| 债务总额 | | | $ | 2,448.1 | | $ | 894.1 | |
| | | | |
| | | | |
(1) 优先票据由宾泰公司保证付款。 |
彭泰尔、彭泰尔金融公司和彭泰尔公司是一项信贷协议(“高级信贷安排”)的当事方，彭泰尔是担保人，PFSA和彭泰尔公司是借款人，该协议于2021年12月修订和重述，规定了$900.0百万优先无担保循环信贷安排和一项200.0百万优先无担保定期贷款安排。循环信贷安排的到期日为2026年12月16日，定期贷款安排的到期日为2024年12月16日。高级信贷安排下的借款的利率等于调整后的基本利率、伦敦银行间同业拆借利率、欧元银行间同业拆借利率或中央银行利率，在每种情况下，再加上适用的保证金。在PFSA的选举中，适用的利润率是基于Pentair的杠杆水平或PFSA的公共信用评级。
截至2022年9月30日，高级信贷安排下的可用资金总额为448.4百万美元。此外，PFSA可以选择请求增加循环信贷安排和/或发放一批或多批总额高达#美元的额外定期贷款。300.0100万美元，取决于惯例条件，包括参与贷款人的承诺。
2022年3月，为了考虑收购Manitowoc Ice，彭泰尔和PFSA作为借款人、作为担保人的彭泰尔以及贷款人和代理方签订了一项贷款协议，规定五年制 $600.0百万优先无担保定期贷款(“定期贷款”)。2022年6月，修订了定期贷款安排，将该安排增加了#美元。400.0百万美元，本金总额为$1.0十亿美元。
2022年7月，在考虑收购Manitowoc Ice时，作为担保人的Pentair和作为发行方的PFSA完成了#美元的公开发行。400.0本金总额为百万美元5.9002032年到期的优先债券百分比(“2032年优先债券”)。
我们使用定期贷款机制和发行2032年高级票据的净收益为马尼托沃克冰川收购的部分购买价格提供资金，并支付相关费用和开支。
我们的债务协议包含各种金融契约，但最具限制性的契约包含在高级信贷安排和定期贷款安排中。高级信贷安排和定期贷款安排包含契约，要求我们不允许(I)我们的综合债务比率(净额)超过#美元的综合无限制现金5.0百万元，但不超过$250.0在连续四个会计季度(每个“测试期”)的任何期间的最后一天，扣除利息、税项、折旧、摊销和基于非现金份额的薪酬支出(“EBITDA”)前的综合净收益(不包括非现金损益)3.75至1.00(或，在PFSA选举时，并受某些条件限制，4.25 to 1.00 for 四与某些重大收购有关的测试期)(“杠杆率”)和(Ii)我们的EBITDA与我们的综合利息支出的比率，在同一时期小于3.00至1.00截至每个财政季度末。就杠杆率而言，高级信贷安排及定期贷款安排就EBITDA作出规定，以便在有关计算期间对若干收购、资产剥离及清盘产生形式上的影响。
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除了高级信贷安排和定期贷款安排外，我们还有各种其他信贷安排，总可用金额为$20.9百万美元，其中有不是截至2022年9月30日的未偿还借款。这些信贷安排下的借款按浮动利率计息。
我们有不是未来12个月到期的固定利率优先票据。
未偿还债务，不包括未摊销发行成本和折扣，将于2022年9月30日在日历年基础上到期如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Q4 | | | | | | | | |
| 以百万计 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | | 此后 | 总计 |
合同债务到期日 | $ | — | | $ | — | | $ | 200.0 | | $ | 19.3 | | $ | 451.6 | | $ | 1,000.0 | | | $ | 800.0 | | $ | 2,470.9 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
11.衍生品和金融工具
衍生金融工具
我们面临着与外币汇率变化相关的市场风险。为了管理与这一风险敞口相关的波动性，我们定期签订各种衍生金融工具。我们的目标是在认为适当的情况下，减少因外币汇率变化而引起的收益和现金流的波动。衍生工具合约包含信用风险，以致我们的银行交易对手可能无法履行协议的条款。此类信用风险的金额一般限于此类合同中的未实现收益(如果有)。通过将这些交易对手限制在信用质量较高的主要金融机构，可以将这种风险降至最低。
外币合同
我们在世界各地开展业务，由于外币相对于我们的报告货币美元的价值变化，我们受到市场风险的影响。我们通过使用外币衍生金融工具来管理我们对某些基于市场的风险的经济和交易敞口。我们持有这些衍生品的目的是减少与外币汇率变化相关的净收益和现金流的波动性。我们的大多数外币合同的原始到期日都不到一年。
于2022年9月30日及2021年12月31日，我们持有未平仓外币衍生工具合约，名义美元等值总额为#美元。7.5百万美元和美元14.7分别为100万美元。在列报的任何期间，这些合同对简明综合业务报表和全面收益报表的影响都不是实质性的。
交叉货币掉期
截至2022年9月30日和2021年12月31日，我们有未偿还的交叉货币互换协议，名义金额合计为$681.5百万美元和美元794.4分别为100万美元。这些协议被视为现金流对冲，以对冲某些公司间债务的外币波动，或作为净投资对冲，以管理我们对欧元兑美元汇率波动的敞口。我们推迟了1美元的外币收益。82.0百万美元和美元7.3分别于2022年9月30日和2021年12月31日累计其他综合损失与我们的交叉货币互换活动有关。与我们的交叉货币互换协议相关的定期利息结算被归类为经营活动。与本金余额有关的现金流量被归类为公司间债务现金流量对冲的融资活动和净投资对冲的投资活动。
2022年10月，我们进行了提前终止和现金结算欧元的交易700由于有利的市场条件，我们的交叉货币互换协议有数百万份。终止交叉货币互换协议产生现金收益#美元。85.3百万美元。终止后，我们签订了新的交叉货币互换协议，欧元名义金额与原始互换协议相匹配。
2022年6月，我们终止了两项交叉货币互换协议，共收到净现金#美元。9.0100万美元，其中8.8百万美元包括在投资活动中和$0.2100万美元包括在合并现金流量表的筹资活动中。我们达成了新的交叉货币互换，名义总金额为#美元。320.0100万美元，以取代终止的交叉货币互换协议。
2021年1月，我们的一项交叉货币互换协议到期，该协议被视为现金流对冲，导致净现金支付#美元。14.7百万美元。现金支付净额计入现金流量表简明综合报表的融资活动。
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简明合并财务报表附注(未经审计)
公允价值计量
公允价值被定义为在计量日期在市场参与者之间的有序交易中出售一项资产或支付转移一项负债而收到的价格。按公允价值计量的资产和负债按以下层次分类，其依据是截至计量日期的估值投入的透明度：
| | | | | | | | |
| 1级： | | 估值是基于可观察到的投入，例如活跃市场中相同资产或负债的报价(未调整)。 |
| |
| 第2级： | | 估值乃根据活跃市场中类似资产或负债的报价等投入，或直接或间接就该资产或负债于该金融工具的大部分完整期限内可观察到的其他投入。 |
| |
| 第3级： | | 估值基于对公允价值计量有重大意义的其他不可观察的投入。 |
在进行公允价值计量时，必须使用可观察到的市场数据。当用于计量公允价值的投入属于层次结构的不同级别时，公允价值计量的分类水平基于对公允价值计量重要的最低水平的投入。
金融工具的公允价值
使用以下方法估计每类金融工具的公允价值：
•短期金融工具(现金和现金等价物、应收账款和票据、应付账款和票据以及浮动利率债务)-由于到期日较短，记录的金额接近公允价值；
•长期固定利率债务，包括本期债务-公允价值以可用于发行类似条款债务的市场报价为基础，这些报价是在会计准则界定的估值层次中被归类为第二级的投入；
•外币合同协议-公允价值是通过使用模型来确定的，这些模型考虑了各种假设，包括时间价值、收益率曲线以及其他相关的经济指标，这些指标是会计准则界定的估值等级中被归类为第二级的投入；以及
•递延报酬计划资产(共同基金、共同/集体信托和现金等价物，用于支付退休、终止和在职雇员的某些不合格福利)-共同基金和现金等价物的公允价值基于活跃市场的报价，在会计指导定义的估值层次中被归类为第一级；普通/集合信托的公允价值按资产净值(NAV)估值，资产净值基于基金拥有的标的证券的公允价值，并除以已发行股份的数量。
总债务的记录金额和估计公允价值，不包括未摊销发行成本和折扣，如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日，
2022 | | 十二月三十一日，
2021 |
| 以百万计 | 录下来
金额 | 公平
价值 | | 录下来
金额 | 公平
价值 |
| 可变利率债务 | $ | 1,651.6 | | $ | 1,651.6 | | | $ | 395.0 | | $ | 395.0 | |
| 固定利率债务 | 819.3 | | 764.9 | | | 507.6 | | 564.3 | |
| 债务总额 | $ | 2,470.9 | | $ | 2,416.5 | | | $ | 902.6 | | $ | 959.3 | |
在经常性和非经常性基础上按公允价值计量的金融资产和负债如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 |
| 以百万计 | 1级 | 2级 | 3级 | NAV | 总计 |
| 经常性公允价值计量 | | | | | |
| 外币合同资产 | $ | — | | $ | 96.2 | | $ | — | | $ | — | | $ | 96.2 | |
| | | | | |
| 递延薪酬计划资产 | 9.5 | | — | | — | | 10.6 | | 20.1 | |
| 经常性公允价值计量总额 | $ | 9.5 | | $ | 96.2 | | $ | — | | $ | 10.6 | | $ | 116.3 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
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宾泰公司及其子公司
简明合并财务报表附注(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日 |
| 以百万计 | 1级 | 2级 | 3级 | NAV | 总计 |
| 经常性公允价值计量 | | | | | |
| 外币合同资产 | $ | — | | $ | 7.2 | | $ | — | | $ | — | | $ | 7.2 | |
| 外币合同负债 | — | | (9.5) | | — | | — | | (9.5) | |
| 递延薪酬计划资产 | 13.6 | | — | | — | | 12.0 | | 25.6 | |
| 经常性公允价值计量总额 | $ | 13.6 | | $ | (2.3) | | $ | — | | $ | 12.0 | | $ | 23.3 | |
| | | | | |
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12.所得税
我们管理我们的事务，以便我们在英国(“U.K.”)得到集中管理和控制。因此我们的纳税居住地在英国。所得税条款包括英国和国际所得税条款。我们在国际环境中运营，在英国以外的不同地点开展业务。因此，综合所得税税率是反映不同地点的收入和适用税率的综合税率。
截至2022年9月30日的9个月的实际所得税税率为13.9%，与14.2截至2021年9月30日的九个月。我们会继续积极推行措施，以降低实际税率。任何季度的税率都可能受到要求在决议的特定季度报告的全球收益或调整组合的积极或负面影响。
不确定税务状况的总负债总额为#美元。36.5百万美元和美元37.3分别为2022年9月30日和2021年12月31日。我们记录了与未确认的税收优惠相关的罚款和利息所得税拨备和净利息支出分别在简明综合经营报表和全面收益报表上，这与我们过去的做法一致。
13.福利计划
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月，我们的养老金计划的定期福利净支出部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 以百万计 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 |
| 服务成本 | $ | 0.6 | | $ | 0.7 | | | $ | 1.8 | | $ | 2.1 | |
| 利息成本 | 0.6 | | 0.5 | | | 1.8 | | 1.5 | |
| 计划资产的预期回报 | (0.1) | | (0.1) | | | (0.3) | | (0.3) | |
| | | | | |
| 定期福利支出净额 | $ | 1.1 | | $ | 1.1 | | | $ | 3.3 | | $ | 3.3 | |
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月期间，我们的其他退休后计划的定期净福利支出的组成部分并不重要.
14.股东权益
股份回购
2020年12月，董事会批准回购我们的普通股，最高限额为美元750.0百万美元。该授权将于2025年12月31日。在截至2022年9月30日的9个月内，我们回购了0.9百万股我们的普通股，价值$50.0百万美元。截至2022年9月30日，我们拥有600.0根据这一授权，可用于股票回购的股票数量为100万美元。
应付股息
2022年9月19日，董事会宣布季度现金股息为$0.21将于2022年11月4日支付给2022年10月21日收盘时登记在册的股东。因此，应支付股息余额包括在其他流动负债在我们的简明综合资产负债表上是$34.52022年9月30日为百万美元，而2022年9月30日为33.02021年12月31日为100万人。
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15.细分市场信息
我们根据净销售额和部门收入(亏损)来评估业绩，并使用各种比率来衡量我们报告部门的业绩。这些结果并不一定表明在本报告所述期间，如果每个部门都是一个独立、独立的实体，本应取得的业务成果。分部收入(亏损)指未合并子公司的权益收入和不包括无形摊销、某些收购相关费用、重组和转型活动的成本、减值和其他非常非运营项目的营业收入。
按可报告部门划分的财务信息如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 以百万计 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 |
| 净销售额 | | | | | |
| 消费者解决方案 | $ | 665.3 | | $ | 613.6 | | | $ | 1,992.7 | | $ | 1,711.9 | |
| 工业与流程技术 | 389.5 | | 355.1 | | | 1,125.0 | | 1,063.1 | |
| 其他 | 0.3 | | 0.5 | | | 1.2 | | 1.2 | |
| 已整合 | $ | 1,055.1 | | $ | 969.2 | | | $ | 3,118.9 | | $ | 2,776.2 | |
| 分部收入(亏损) | | | | | |
| 消费者解决方案 | $ | 158.6 | | $ | 144.2 | | | $ | 466.3 | | $ | 418.6 | |
| 工业与流程技术 | 65.7 | | 52.4 | | | 177.0 | | 159.5 | |
| 其他 | (17.4) | | (16.9) | | | (58.4) | | (59.1) | |
| 已整合 | $ | 206.9 | | $ | 179.7 | | | $ | 584.9 | | $ | 519.0 | |
下表显示了合并分部收入与所得税前持续业务合并收入的对账情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 以百万计 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 |
| 分部收入 | $ | 206.9 | | $ | 179.7 | | | $ | 584.9 | | $ | 519.0 | |
| 与交易相关的成本和支出 | (13.4) | | (2.1) | | | (21.4) | | (3.8) | |
| 库存递增 | (5.8) | | — | | | (5.8) | | — | |
| 重组和其他 | (12.5) | | (0.2) | | | (15.7) | | (5.9) | |
| 转型成本 | (10.1) | | (4.0) | | | (20.8) | | (5.9) | |
| 无形摊销 | (18.5) | | (6.0) | | | (31.4) | | (19.4) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 出售业务的收益 | 0.2 | | 1.4 | | | 0.2 | | 1.4 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 俄罗斯企业退出的影响 | 0.8 | | — | | | (5.1) | | — | |
| | | | | |
| 法定权责发生制调整和结算 | — | | — | | | 0.2 | | 2.4 | |
| 净利息支出 | (19.3) | | (2.6) | | | (34.2) | | (11.5) | |
| 其他费用 | (0.6) | | (0.4) | | | (1.7) | | (1.2) | |
| 所得税前持续经营所得 | $ | 127.7 | | $ | 165.8 | | | $ | 449.2 | | $ | 475.1 | |
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16.承付款和或有事项
法律程序
我们已经，也可能在未来成为许多诉讼的当事人，或已经或可能被通知与我们的业务行为有关的潜在索赔，包括与供应商、当局、客户或收购和剥离各方的商业、监管或合同纠纷；知识产权问题；环境、石棉、安全和健康问题；产品责任问题，包括与我们产品的使用或安装相关的问题；消费者问题以及雇佣和劳工问题。
虽然我们认为任何此类未来索赔或潜在索赔不太可能对我们的综合财务状况、运营业绩或现金流产生实质性影响，但考虑到诉讼固有的不确定性，未来不利的裁决或不利的发展可能导致未来的费用，从而可能产生重大不利影响。我们已经并将继续定期重新审查我们对可能负债以及任何相关费用和应收账款的估计，并根据诉讼的经验和发展对该等估计作出适当调整。因此，对本公司综合财务报表附注所述程序和索赔对本公司综合财务状况、经营业绩和现金流的潜在影响的当前估计可能会在未来发生变化。
环境问题
在与我们现在或以前的业务部门有关的多项环境清理中，我们被列为被告、目标或潜在责任方。如果根据现行法律和现有技术，很可能发生了一项负债，并且可以合理地估计该负债的金额，则环境事项的应计项目应逐个现场进行记录。由于各种因素，可能很难可靠地估计调查和补救的最终成本。我们认为，根据目前已知的事实和情况，应计数额是适当的。截至2022年9月30日和2021年12月31日，我们记录的环境问题储备不是实质性的。
产品责任索赔
我们面临各种产品责任诉讼和人身伤害索赔。这些诉讼和索赔中有相当一部分是由我们的专属自保保险子公司Penwald承保和累积的。Penwald根据对最终损失的精算预测记录了这些索赔的负债。对于所有其他索赔，当负债很可能已经发生，并且负债金额可以根据现有信息合理估计时，按未贴现的基础记录索赔的应计项目。随着获得更多信息，应计项目会定期进行调整。无论是产品责任诉讼或人身伤害索赔的严重程度或频率，我们都没有遇到明显的不利趋势。
保证和保证
关于我们对业务或产品线的处置，我们可能同意赔偿买方与已出售业务相关的各种潜在责任，如关门税、产品责任、保修、环境或其他义务。任何此类赔偿义务的标的、金额和期限因所赔偿的每一类责任而异，并可能因交易而大不相同。
一般而言，此类赔偿规定的最高债务没有明确规定，因此，无法合理估计这些债务的总额。从历史上看，我们没有为这些赔偿支付过大笔款项。我们相信，如果我们在上述任何事项上出现亏损，该亏损将不会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
在担保开始时，我们确认对出具担保时承担的义务的公允价值承担的责任。关于阀门和控制业务的处置，我们同意赔偿艾默生电气公司在关闭前的某些纳税义务。我们已经记录了一项负债，代表我们对这一事项的预期未来债务的公允价值。
我们为产品提供服务和保修政策。服务和保修政策下的责任基于对历史保修和服务索赔经验的审查。根据索赔数据和历史经验对应计项目进行调整。
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截至2022年9月30日的9个月，持续运营的服务和产品保修账面金额的变化如下：
| | | | | |
| 以百万计 | 9月30日，
2022 |
| 期初余额 | $ | 40.5 | |
| 服务和产品保修条款 | 55.1 | |
| 付款 | (51.6) | |
| 收购 | 7.9 | |
| 外币折算 | (0.7) | |
| 期末余额 | $ | 51.2 | |
备用信用证、银行担保和债券
在某些情况下，宾特有限公司的前母公司泰科国际有限公司(以下简称“泰科”)向第三方保证其流量控制业务(“流量控制”)的业绩，或为流量控制的财务承诺提供财务担保。在Flow Control和Tyco无法获得与Flow Control从Tyco剥离相关的担保的情况下，我们将赔偿Tyco因此类担保而遭受的任何损失。
在正常的业务过程中，我们被要求承诺提供债券、信用证和银行担保，如果有任何不履行的情况，我们需要向客户付款。这些工具的突出面值随着我们正在进行的项目和我们积压的项目的价值而波动。此外，我们签发金融备用信用证主要是为了确保我们在自我保险计划下向第三方提供服务。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，债券、信用证和银行担保的未偿还金额总计为#美元。99.2百万美元和美元104.5分别为100万美元。
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
前瞻性陈述
本报告包含我们认为是1995年私人证券诉讼改革法所指的“前瞻性陈述”。除有关历史事实的陈述外，所有陈述均为前瞻性陈述。在“目标”、“计划”、“相信”、“预期”、“打算”、“将”、“可能”、“可能”、“预期”、“估计”、“项目”、“应该”、“将会”、“可能”、“定位”、“战略”、“未来”或类似实质或其否定的词语、短语或术语，这些都是前瞻性陈述。这些前瞻性陈述不是对未来业绩的保证，会受到风险、不确定性、假设和其他因素的影响，其中一些因素是我们无法控制的，这些因素可能会导致实际结果与此类前瞻性陈述明示或暗示的结果大不相同。这些因素包括我们成功整合马尼托沃克冰业收购的能力；我们留住马尼托沃克冰业客户和员工的能力；影响我们业务的整体全球经济和商业条件，包括住房和相关市场的实力，以及与俄罗斯和乌克兰之间的冲突和相关制裁有关的条件；新冠肺炎大流行的整体影响，包括病毒变种的影响和疫苗接种对全球经济、我们的劳动力、企业、运营、客户、供应商和客户需求的影响；与我们服务的市场相关的供应、需求、物流、竞争和定价压力；货币汇率和利率的波动；市场未能接受新产品的推出和改进；成功识别、融资的能力, 这些风险包括：完成和整合收购的能力；实现重组计划、降低成本计划和转型计划效益的能力；与经营外国企业和外国供应链相关的风险；原材料成本、劳动力成本和其他通胀的影响；销售季节性和天气状况的影响；我们遵守法律法规的能力；法律、法规和行政政策变化的影响，包括那些限制美国税收优惠或影响贸易、贸易协定和关税能力的影响；诉讼和政府诉讼的结果；以及我们实现长期战略运营和ESG目标的能力。有关这些和其他因素的更多信息包含在我们提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的文件中，包括本10-Q表格和我们截至2021年12月31日的10-K表格年度报告。所有前瞻性陈述仅在本报告发表之日发表。彭泰尔不承担任何义务，也不承担任何义务，更新本报告中包含的信息。
概述
术语“我们”、“我们”、“我们”或“宾泰”指的是宾泰公司及其合并子公司。在彭泰尔，我们相信我们世界的健康取决于可靠的清洁水的获取。我们为世界各地的家庭、企业和行业提供全面的智能、可持续的水解决方案。我们业界领先且久经考验的解决方案组合使我们的客户能够获得清洁、安全的水；减少用水量；以及回收和再利用水。无论是改善、移动还是帮助人们享受水，我们都帮助管理世界上最宝贵的资源。我们由两个报告部门组成：消费者解决方案和工业与流量技术。2022年前9个月，消费者解决方案部门和工业与流量技术部门分别约占总收入的64%和36%。我们主要根据提供的产品类型和服务的市场将我们的业务分类为业务部门：
•消费者解决方案-该部门设计、制造和销售节能住宅和商业泳池设备及配件，以及商业和住宅水处理产品和系统。住宅和商业泳池设备和配件包括水泵、过滤器、加热器、灯、自动控制器、自动清洁器、维护设备和泳池配件。水处理产品和系统包括压力罐、控制阀、活性碳产品、商用制冰机、常规过滤产品以及入口点和使用点系统。我们的泳池业务产品的应用范围包括住宅和商业泳池的维护、维修、翻新、服务和建设。我们的水处理产品和系统用于住宅全家水过滤、饮用水过滤和软化水解决方案，此外还用于商业全面水管理和食品服务运营中的过滤。该细分市场的主要关注点是企业对消费者。
•工业与流程技术-该部门制造和销售各种流体处理和泵产品和系统，包括压力容器、气体回收解决方案、膜生物反应器、废水再利用系统和先进的膜过滤、分离系统、水处理泵、供水泵、流体传输泵、涡轮泵、固体处理泵和农业喷嘴，同时服务于全球住宅、商业和工业市场。这些产品和系统用于一系列应用，包括流体输送、离子交换、海水淡化、食品和饮料、石油和天然气工业的分离技术、住宅和市政油井、水处理、废水固体处理、增压、循环。
以及转移、灭火、防洪、农业灌溉和作物喷洒。这一细分市场的主要焦点是企业对企业。
2022年7月28日，作为我们消费者解决方案报告部门的一部分，我们以约16亿美元的现金收购了Welbilt，Inc.的某些子公司的已发行和未偿还的股权证券以及其他某些资产、权利和财产，并承担了某些债务，包括Welbilt的马尼托沃克冰块业务(“马尼托沃克冰块”)。
从2023年1月1日起，Pentair将转移到三个报告部门，以反映我们预计从2023年开始如何管理我们的业务。由于这一细分市场的变化，消费者解决方案部门将被划分为泳池部门和水解决方案部门。我们新的水解决方案部门将包括马尼托沃克冰块。工业和流程技术部门将保持不变。
新冠肺炎疫情最新消息
2020年，世界卫生组织宣布新冠肺炎疫情为大流行。新冠肺炎大流行的持续影响继续影响全球经济状况。
新冠肺炎大流行对我们未来运营和财务业绩的影响程度将取决于未来的事态发展，包括大流行的持续时间、地理位置和强度、病毒变异的影响、疫苗接种的有效性、我们继续生产和分销产品的能力，以及政府当局或我们未来可能采取的任何与大流行相关的行动。
有关新冠肺炎疫情可能影响我们的业务、经营业绩和财务状况的因素和事件的更多信息，请参见项目1A中的“风险因素-与我们的业务相关的风险：新冠肺炎疫情可能对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生实质性的负面影响”。“风险因素”在截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中。
供应链/通货膨胀
2022年前9个月，我们继续经历不同程度的供应链挑战，包括由于供应限制和高需求导致原材料提前期增加。虽然我们已经提升了与供应商的接触，并在可能的情况下使用了二级供应商和新的采购方法来缓解供应链压力，但我们预计供应链挑战将持续到2022年剩余时间。
与上述供应链中断有关，我们经历了某些原材料的通胀上涨，如金属、树脂和电子产品(包括驱动器和发动机)，以及物流、运输和劳动力成本。虽然我们已经采取了定价行动，并努力提高生产率，以帮助抵消这些通胀成本的增加，但我们预计通胀成本增长将持续到2022年剩余时间。
关于我们现有业务的主要趋势和不确定性
以下趋势和不确定性影响了我们在2022年前9个月的财务表现，和/或可能影响我们未来的业绩：
•有关新冠肺炎大流行存在许多不确定性，包括大流行的预期持续时间和严重程度、越来越多病毒变种的传播、它可能继续在全球造成的社会、政治和经济混乱的程度，以及应对新冠肺炎病毒的疫苗的分发和有效性。新冠肺炎大流行有可能对我们的业务、财务状况、运营结果和现金流产生更广泛的影响，目前尚不能确定，这些影响最终将受到许多不断变化的因素的影响，这些因素包括疫情持续的时间及疫苗对其的影响、病毒变种的影响、疫苗接种的有效性、疫情对我们产品和服务的需求、我们的供应链和我们的制造能力以及为应对我们的大流行而实施的政府监管的影响。见上文“下的进一步讨论《新冠肺炎大流行动态》有关新冠肺炎大流行的关键趋势和不确定性。
•在2021年和2022年前9个月，我们实施了一些旨在降低固定成本结构和调整业务的业务重组举措。我们预计，这些行动将持续到2022年剩余时间，并推动利润率增长。
•2021年，我们创建了转型办公室，启动了转型计划，并将资源投入到转型计划中，旨在通过推动卓越运营、降低复杂性和简化流程来加快增长和推动利润率扩大。我们预计将在2022年剩余时间及以后继续实施转型计划计划并产生转型成本。
•在2022年前9个月，我们继续经历供应链挑战，包括由于供应限制和高需求导致原材料提前期增加。虽然我们已经提升了与供应商的接触，并在可用情况下使用了二级供应商和新的采购方法来缓解供应链压力，但我们预计供应链挑战将在2022年剩余时间内继续存在，此后可能会继续下去，并可能对我们的运营结果产生负面影响。
•2022年前9个月，金属、树脂和电子产品(包括驱动器和电机)等原材料成本继续出现通胀上涨，物流、运输和劳动力成本也出现上涨。虽然我们已经采取了定价行动，并努力提高生产率，以帮助抵消这些通胀成本的增加，但我们预计通胀成本增长将持续到2022年剩余时间，此后可能会持续下去，可能会对我们的运营结果产生负面影响。
•在2022年前9个月，我们继续经历库存水平的增加，以支持市场需求和反映持续的供应链挑战。在2022年第三季度，我们开始看到我们的住宅分销商渠道内的库存调整，我们预计这将导致未来几个季度的销量放缓，因为渠道库存正常化到更多的历史水平，可能会对我们的运营结果产生负面影响。
•在2022年的前9个月，我们的积压，主要是在我们的消费者解决方案部门，与2021年底的积压相比有所减少。在此期间，由于客户平衡了下新订单的需求与市场需求和渠道库存水平，出货量超过了新订单。这一下降趋势可能会持续到2022年的剩余时间，因为我们预计积压将回到更多的历史水平。
•我们已经确定了我们认为有吸引力的特定产品和地理市场机会，并将继续在美国国内外寻找这些机会。我们正在加强我们的业务，通过研发和额外的销售和营销资源，更有效地应对这些机会。除非我们成功打入这些市场，否则我们的核心销售增长可能会有限，甚至可能会下降。
2022年，我们的经营目标仍然是专注于交付我们的核心，同时继续建设我们的未来。我们期望通过以下方式实现这些目标：
•为我们的核心业务带来收入增长；
•通过管理价格/成本通货膨胀提供收入和现金，确定增长投资的优先顺序，并在必要时解决成本结构问题；
•继续通过以下方式集中力量进行资本配置：
◦承诺维持我们的投资级评级；
◦通过股息和股份回购向股东返还现金；以及
◦通过战略上一致的合并和收购补充我们的业务；
•将重点放在增长举措上，以加快我们在数字、技术和服务扩张方面的投资；
•实施转型计划计划，以推动卓越的运营、降低复杂性并改善我们的组织结构；
•将Manitowoc Ice的运营与我们现有的运营进行整合；以及
•建立高绩效增长文化，在践行我们的双赢价值观的同时，兑现我们的承诺。
综合经营成果
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的综合经营业绩如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 |
| 以百万计 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | $
变化 | %/点
变化 |
| 净销售额 | $ | 1,055.1 | | $ | 969.2 | | $ | 85.9 | | 8.9 | % |
| 销货成本 | 707.0 | | 634.4 | | 72.6 | | 11.4 | % |
| 毛利 | 348.1 | | 334.8 | | 13.3 | | 4.0 | % |
净销售额的百分比 | 33.0 | % | 34.5 | % | | (1.5) | PTS |
| | | | |
销售、一般和行政 | 177.3 | | 145.6 | | 31.7 | | 21.8 | % |
净销售额的百分比 | 16.8 | % | 15.0 | % | | 1.8 | PTS |
研发 | 23.7 | | 21.9 | | 1.8 | | 8.2 | % |
| 净销售额的百分比 | 2.2 | % | 2.3 | % | | (0.1) | PTS |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 营业收入 | 147.1 | | 167.3 | | (20.2) | | (12.1) | % |
| 净销售额的百分比 | 13.9 | % | 17.3 | % | | (3.4) | PTS |
| | | | |
| 出售业务的收益 | (0.2) | | (1.4) | | 1.2 | | 新墨西哥州 |
| | | | |
| 其他费用 | 0.3 | | 0.3 | | — | | 新墨西哥州 |
| 净利息支出 | 19.3 | | 2.6 | | 16.7 | | 新墨西哥州 |
| | | | |
| | | | |
| 所得税前持续经营所得 | 127.7 | | 165.8 | | (38.1) | | (23.0) | % |
所得税拨备 | 12.3 | | 22.1 | | (9.8) | | (44.3) | % |
| 实际税率 | 9.6 | % | 13.3 | % | | (3.7) | PTS |
N.M.没有意义
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月的综合经营业绩如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 九个月结束 |
| 以百万计 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | $
变化 | %/点
变化 |
| 净销售额 | $ | 3,118.9 | | $ | 2,776.2 | | $ | 342.7 | | 12.3 | % |
| 销货成本 | 2,079.1 | | 1,785.2 | | 293.9 | | 16.5 | % |
| 毛利 | 1,039.8 | | 991.0 | | 48.8 | | 4.9 | % |
净销售额的百分比 | 33.3 | % | 35.7 | % | | (2.4) | PTS |
| | | | |
销售、一般和行政费用 | 487.0 | | 440.4 | | 46.6 | | 10.6 | % |
净销售额的百分比 | 15.6 | % | 15.9 | % | | (0.3) | PTS |
研发费用 | 69.1 | | 64.4 | | 4.7 | | 7.3 | % |
| 净销售额的百分比 | 2.2 | % | 2.3 | % | | (0.1) | PTS |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 营业收入 | 483.7 | | 486.2 | | (2.5) | | (0.5) | % |
| 净销售额的百分比 | 15.5 | % | 17.5 | % | | (2.0) | PTS |
| | | | |
| 出售业务的收益 | (0.2) | | (1.4) | | 1.2 | | 新墨西哥州 |
| | | | |
| 其他费用 | 0.5 | | 1.0 | | (0.5) | | 新墨西哥州 |
| 净利息支出 | 34.2 | | 11.5 | | 22.7 | | 新墨西哥州 |
| | | | |
| 所得税前持续经营所得 | 449.2 | | 475.1 | | (25.9) | | (5.5) | % |
所得税拨备 | 62.3 | | 67.7 | | (5.4) | | (8.0) | % |
| 实际税率 | 13.9 | % | 14.2 | % | | (0.3) | PTS |
N.M.没有意义
净销售额
与上一时期相比，合并净销售额变化的组成部分如下：
| | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的三个月 | 截至2022年9月30日的9个月 |
| 较上一年同期 | 较上一年同期 |
| 卷 | (10.5) | % | (3.7) | % |
| 价格 | 14.7 | | 13.2 | |
| 核心增长 | 4.2 | | 9.5 | |
| 采办 | 7.4 | | 5.0 | |
| 货币 | (2.7) | | (2.2) | |
| 总计 | 8.9 | % | 12.3 | % |
与2021年相比，2022年第三季度和前九个月的净销售额分别增长了8.9%和12.3%，主要原因是：
•分别于2022年第三季度、2021年第四季度和2021年第二季度完成的对Manitowoc Ice、Pleatco Holdings、LLC(“Pleatco”)和Ken‘s Beverage，Inc.(“KBI”)的收购增加了销售额；
•提高售价，以减轻通胀成本的上升；以及
•2022年第三季度和前九个月，我们工业和流量技术部门的工业解决方案流量业务量有所增加。
这些增加被以下各项部分抵销：
•2022年第三季度和前九个月，我们的消费者解决方案部门的销量下降，主要是由于我们的游泳池和住宅水处理业务；
•2022年第三季度和前九个月，我们工业和水流技术部门的住宅和灌溉流量业务减少；以及
•与去年第三季度和前九个月相比，不利的外币影响。
毛利
与2021年相比，2022年第三季度和前九个月毛利润占净销售额的百分比分别下降了1.5和2.4个百分点，主要原因是：
•由于金属、树脂和电子产品等原材料供应紧张，导致通货膨胀成本增加；
•由于需求增加、员工人数增加和工厂人工工资上涨，物流和劳动力成本上升；
•因收购Manitowoc Ice而摊销的库存公平市价增加580万美元；以及
•2022年前9个月记录的费用为230万美元，用于注销库存以及与合同和订单相关的成本，鉴于我们在俄罗斯的业务活动和销售，我们将不再履行这些合同和订单。
这些减幅被以下各项部分抵销：
•提高销售价格，以减轻通货膨胀的影响。
销售、一般及行政费用(“SG&A”)
与2021年相比，2022年第三季度SG&A占净销售额的百分比增加了1.8个百分点，主要原因是：
•可确认无形资产摊销费用1290万美元，与马尼托沃克冰川公司在2022年第三季度增加的固定寿命无形资产有关；
•2022年第三季度与交易相关的成本和支出为1340万美元，而2021年第三季度为210万美元，主要原因是收购了Manitowoc Ice；
•2022年第三季度的重组成本为1,090万美元，而2021年第三季度为零；以及
•2022年第三季度的转型成本为1010万美元，而2021年第三季度为400万美元。
这一增长被以下因素部分抵消：
•与2022年第三季度相比，2021年第三季度的员工激励支出更高，这是因为2021年的财务表现强于最初预测。
年SG&A占净销售额的百分比下降了0.3个百分点前九个月2022年至2021年的主要驱动因素是：
•与2022年前9个月相比，2021年前9个月的员工激励和股票薪酬支出更高，这是因为2021年的财务业绩强于最初预测；
•2022年第二季度收到的作为收回以前发生的费用的保险收益；以及
•2022年第二季度完成的固定资产销售收益。
这一减幅被以下各项部分抵销：
•2022年前9个月的转型成本为2080万美元，而2021年前9个月为590万美元；以及
•2022年前9个月，与交易相关的成本和支出增加了2140万美元，而2021年前9个月增加了380万美元，这主要是收购Manitowoc Ice的结果。
净利息支出
与2021年相比，2022年第三季度和前九个月的净利息支出增加的主要原因是：
•因收购马尼托沃克冰场而增加的债务；
•2022年第三季度摊销债务发行费用130万美元，2022年前9个月摊销债务发行费用900万美元，用于为购买马尼托沃克冰川的最终协议而设立的过渡性贷款机制的融资承诺；以及
•与前一年同期相比，浮动利率增加。
增加的款额被以下各项部分抵销：
•与前一年同期相比，欧元走弱导致2022年第三季度和前九个月未偿还交叉货币掉期的利息支出减少。
所得税拨备
2022年第三季度和前九个月的实际税率较2021年分别下降3.7和0.3个百分点，主要原因是by:
•全球收益的有利组合。
这一减幅被以下各项部分抵销：
•2021年第三季度和前九个月发生的有利离散项目的影响，而2022年没有发生。
细分运营结果
下面的摘要提供了我们两个可报告部门(消费者解决方案和工业和流程技术)的运营结果的讨论。这些细分市场中的每一个都由服务于多个最终用户的各种产品组成。
我们根据净销售额和部门收入来评估业绩，并使用各种比率来衡量我们报告部门的业绩。分部收入指未合并子公司的权益收入和不包括无形摊销、某些与收购相关的费用、重组和转型活动的成本、减值和其他非常非运营项目的营业收入。
消费者解决方案
消费者解决方案的净销售额和部门收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | | | 九个月结束 | | |
| 以百万计 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | %/点更改 | | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | %/点更改 |
| 净销售额 | $ | 665.3 | | $ | 613.6 | | | 8.4 | % | | $ | 1,992.7 | | $ | 1,711.9 | | | 16.4 | % |
| 分部收入 | 158.6 | | 144.2 | | | 10.0 | % | | 466.3 | | 418.6 | | | 11.4 | % |
| 净销售额的百分比 | 23.8 | % | 23.5 | % | | 0.3 | PTS | | 23.4 | % | 24.5 | % | | (1.1) | PTS |
净销售额
消费者解决方案净销售额较上一季度发生变化的组成部分如下：
| | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的三个月 | 截至2022年9月30日的9个月 |
| 较上一年同期 | 较上一年同期 |
| 卷 | (17.6) | % | (5.4) | % |
| 价格 | 16.1 | | 15.1 | |
| 核心增长 | (1.5) | | 9.7 | |
| 采办 | 11.3 | | 7.7 | |
| 货币 | (1.4) | | (1.0) | |
| 总计 | 8.4 | % | 16.4 | % |
2022年第三季度和前九个月消费者解决方案的净销售额较2021年分别增长8.4%和16.4%，主要原因是：
•提高销售价格，以减轻通货膨胀的影响；
•2022年第三季度收购Manitowoc Ice以及分别在2021年第四季度和2021年第二季度收购Pleatco和KBI导致销售额增加；以及
•与去年同期相比，我们的商用水解决方案业务在2022年第三季度和前九个月的销售额有所增加。
这些增加被以下各项部分抵销：
•与去年同期相比，2022年第三季度和前九个月泳池和住宅水处理业务的销售额有所下降；以及
•与去年第三季度和前九个月相比，不利的外币影响。
分部收入
消费者解决方案部门收入占上一季度净销售额的百分比变化如下：
| | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的三个月 | 截至2022年9月30日的9个月 |
| 较上一年同期 | 较上一年同期 |
| 增长/价格/收购 | 11.6 | PTS | 10.9 | PTS |
| 货币 | 0.1 | | — | |
| 通货膨胀率 | (10.5) | | (11.4) | |
| 生产力 | (0.9) | | (0.6) | |
| 总计 | 0.3 | PTS | (1.1) | PTS |
与2021年相比，2022年第三季度消费者解决方案部门收入占净销售额的百分比增加了0.3个百分点，主要原因是：
•2022年第三季度收购的马尼托沃克冰品业务的收入；
•提高销售价格，以减轻通货膨胀的影响；
•与2021年相比，2022年第三季度泳池业务利润率更高的产品的销售组合；以及
•提高了我们的商用水解决方案业务的生产率。
这一增长被以下因素部分抵消：
•由于金属、树脂和电子产品等原材料需求旺盛和供应有限，以及物流和劳动力成本增加，导致通货膨胀成本增加；
•由于销售量下降，我们的游泳池和住宅水处理业务的生产率下降。
与2021年相比，2022年前9个月消费者解决方案部门收入占净销售额的百分比下降了1.1个百分点，主要原因是：
•由于金属、树脂和电子产品等原材料需求旺盛和供应有限，以及物流和劳动力成本增加，导致通货膨胀成本增加；
•由于销售量下降，我们的游泳池和住宅水处理业务的生产率下降。
这一减幅被以下各项部分抵销：
•2022年第三季度收购的马尼托沃克冰品业务的收入；
•提高售价，以减轻通胀的影响；以及
•提高了我们的商用水解决方案业务的生产率。
工业与流程技术
工业和流量技术公司的净销售额和部门收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | | | 九个月结束 | | |
| 以百万计 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | %/点更改 | | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | %/点更改 |
| 净销售额 | $ | 389.5 | | $ | 355.1 | | | 9.7 | % | | $ | 1,125.0 | | $ | 1,063.1 | | | 5.8 | % |
| 分部收入 | 65.7 | | 52.4 | | | 25.4 | % | | 177.0 | | 159.5 | | | 11.0 | % |
| 净销售额的百分比 | 16.9 | % | 14.8 | % | | 2.1 | PTS | | 15.7 | % | 15.0 | % | | 0.7 | PTS |
净销售额
中更改的组件工业与流程技术前一时期的净销售额如下：
| | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的三个月 | 截至2022年9月30日的9个月 |
| 较上一年同期 | 较上一年同期 |
| 卷 | 1.7 | % | (0.9) | % |
| 价格 | 12.4 | | 10.1 | |
| 核心增长 | 14.1 | | 9.2 | |
| 采办 | 0.8 | | 0.5 | |
| 货币 | (5.2) | | (3.9) | |
| 总计 | 9.7 | % | 5.8 | % |
工业和流量技术公司2022年第三季度和前九个月的净销售额较2021年分别增长9.7%和5.8%，主要原因是：
•提高销售价格，以缓解通货膨胀造成的成本增加；
•由于我们的项目销售额持续复苏，我们的工业解决方案业务在2022年第三季度和前九个月的销售额有所增加；
•2022年第三季度，我们的商业和基础设施流量业务的销售额有所增加；以及
•2021年第四季度因收购Pleatco而增加的销售额。
这些增加被以下各项部分抵销：
•2022年第三季度和前九个月住宅和灌溉流量业务的销售额下降；以及
•与去年第三季度和前九个月相比，不利的外币影响。
分部收入
工业和流量技术部门收入占上一季度净销售额的百分比变化如下：
| | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的三个月 | 截至2022年9月30日的9个月 |
| 较上一年同期 | 较上一年同期 |
| 增长/价格/收购 | 11.5 | PTS | 9.3 | PTS |
| 货币 | (0.1) | | (0.1) | |
| 通货膨胀率 | (8.8) | | (7.8) | |
| 生产力 | (0.5) | | (0.7) | |
| 总计 | 2.1 | PTS | 0.7 | PTS |
与2021年相比，2022年第三季度和前九个月工业和流量技术部门收入占净销售额的百分比分别增加了2.1和0.7个百分点，主要原因是：
•提高售价，以纾缓通胀导致的成本上升；以及
•2022年第二季度的保险收益和固定资产销售收益。
这些增加被以下各项部分抵销：
•由于金属和树脂的高需求和供应紧张而导致的通货膨胀成本增加，以及由于供应链限制和劳动力短缺导致的物流成本增加；以及
•由于供应链和工厂效率低下，导致生产率下降。
按细分市场划分的积压订单
| | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | 9月30日，
2022 | 十二月三十一日，
2021 | $Change | 更改百分比 |
| 消费者解决方案 | $ | 581.2 | | $ | 1,073.7 | | $ | (492.5) | | (45.9) | % |
| 工业与流程技术 | 478.3 | | 446.3 | | 32.0 | | 7.2 | % |
| 总计 | $ | 1,059.5 | | $ | 1,520.0 | | $ | (460.5) | | (30.3) | % |
我们的大部分积压订单本质上是短周期的，从客户下订单起一年内发货，我们收入的很大一部分历史上来自于在同一个月收到的订单和交付的产品。我们的部分积压订单，特别是来自主要基本工程项目的订单，可能需要一年以上的时间，具体取决于订单的规模和类型。我们记录来自外部客户的所有订单，作为我们积压的一部分，这些订单代表确定的承诺，并得到采购订单或其他合法合同的支持。我们的积压订单取决于客户下订单的时间，不一定是我们2022年净销售额预期结果的指标。
从2021年12月31日至2022年9月30日，我们消费者解决方案部门的积压订单减少，主要是由于制造能力的增加以及客户在下新订单的需求与市场需求和渠道库存水平之间进行平衡，导致池积压继续趋向于更具历史意义的水平。
流动资金和资本资源
我们一般为营运资本、资本开支、股权投资、收购、债务偿还、股息支付及股份回购所需的现金提供资金，这些现金来自营运所产生的现金、现有承诺循环信贷安排下的可获得性，以及在某些情况下的公共及私人债务及股权发售。我们的主要循环信贷安排总体上足以满足这些目的，尽管我们已经就额外的信贷安排或完成的债务和股权发行进行了谈判，以使我们能够完成收购。
我们经历了季节性现金流，这主要是由于许多市场的季节性需求。与历史趋势一致，我们在2022年第一季度经历了季节性现金使用，并利用我们的循环信贷安排为我们的运营提供资金。2022年第二季度，随着我们业务的季节性达到顶峰，产生了大量现金为我们的运营提供资金，这种现金使用情况发生了逆转。
终端用户对游泳池和某些抽水设备的需求遵循温暖的天气趋势，从历史上看，从4月到8月一直处于季节性高位。历史上，销售激增的幅度一直通过采用一些预售“提前购买”计划(通常包括延长付款期限和/或额外折扣)来部分缓解。对住宅和农业供水系统的需求也受到天气模式的影响，特别是受到严重洪涝和干旱的影响。
我们预计将继续拥有足够的现金和借款能力，以支持营运资本需求和资本支出，支付利息和偿还债务，并按季度向股东支付股息。我们相信，我们现有的流动资金状况，加上我们目前预期的经营现金流，将足以满足我们未来12个月在正常业务过程中产生的现金需求。
现金流量摘要
| | | | | | | | |
| 九个月结束 |
| 以百万计 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 |
| 提供的现金净额(用于)： | | |
| 持续经营的经营活动 | $ | 271.5 | | $ | 540.4 | |
| 投资活动 | (1,643.9) | | (114.4) | |
| 融资活动 | 1,385.5 | | (341.8) | |
经营活动
2022年前9个月持续经营活动提供的2.715亿美元现金净额主要反映了持续经营净收益4.582亿美元，扣除非现金折旧和定期无形摊销后的净收益。此外，由于净营运资本的变化，我们有1.652亿美元的现金流出，这主要是由于与2021年12月31日相比，库存余额增加。由于通胀影响和供应链持续低效，库存较高。
2021年前9个月持续经营活动提供的5.404亿美元现金净额主要反映了持续经营净收益4.651亿美元，扣除非现金折旧和固定生活无形资产摊销后的净收益。此外，由于净营运资本的变化，我们有6430万美元的现金流入，这主要是由于销售和需求增加导致应计回扣和奖励、应付账款、应收账款和库存余额增加所致。
投资活动
2022年前9个月用于投资活动的现金净额主要反映了为收购马尼托沃克冰支付的现金净额15.915亿美元和资本支出6320万美元，但被结算净投资对冲880万美元后收到的现金部分抵消。
2021年前9个月用于投资活动的净现金反映了在营运资本调整之前为Ken‘s Beverage，Inc.收购支付的8280万美元现金净额和3860万美元的资本支出。
融资活动
融资活动于2022年首九个月提供的现金净额，主要涉及循环长期债务净借款2.561亿美元及从定期贷款融资及发行2032年优先票据13.913亿美元所得款项净额，用于为收购Manitowoc Ice提供资金，但因支付1.041亿美元股息、偿还8830万美元优先固定票据、股份回购5,000万美元及支付债务发行成本1,570万美元而部分抵销。
2021年前九个月用于融资活动的现金净额主要用于偿还1.038亿美元的优先固定票据、净偿还3610万美元的循环长期债务、1.0亿美元的股票回购、9990万美元的股息支付和1470万美元的交叉货币互换到期付款。
自由现金流
除了根据现金流简明综合报表中包含的经营、投资和融资分类来衡量我们的现金流产生或使用之外，我们还衡量我们的自由现金流。我们的长期目标是持续产生高于净收益100%转换率的自由现金流。自由现金流是我们用来评估现金流表现的非公认会计准则财务指标。我们认为，自由现金流是衡量流动性的重要指标，因为它为我们和我们的投资者提供了一种衡量运营产生的现金的指标，这些现金可用于支付股息、回购股票和偿还债务。此外，自由现金流被用作衡量和支付基于薪酬的激励的标准。我们对自由现金流的衡量可能无法与其他公司报告的类似标题的衡量标准相比较。
下表是自由现金流的对账：
| | | | | | | | | | | |
| | | | 九个月结束 |
| 以百万计 | | | | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 |
| 持续经营的经营活动提供的现金净额 | | | | $ | 271.5 | | $ | 540.4 | |
| 持续经营的资本支出 | | | | (63.2) | | (38.6) | |
| 出售持续经营的财产和设备所得收益 | | | | 3.0 | | 3.7 | |
| 持续运营的自由现金流 | | | | 211.3 | | 505.5 | |
| 用于非连续性业务的经营活动的现金净额 | | | | (1.0) | | (0.3) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 自由现金流 | | | | $ | 210.3 | | $ | 505.2 | |
债务与资本
彭泰尔公司、彭泰尔金融公司和彭泰尔公司是一项信贷协议(“高级信贷安排”)的当事方，彭泰尔公司是担保人，PFSA和彭泰尔公司是借款人，该协议于2021年12月修订和重述，规定了9.00亿美元的优先无担保循环信贷安排和2.0亿美元的优先无担保定期贷款安排。循环信贷安排的到期日为2026年12月16日，定期贷款安排的到期日为2024年12月16日。高级信贷安排下的借款的利率等于调整后的基本利率、伦敦银行间同业拆借利率、欧元银行间同业拆借利率或中央银行利率，在每种情况下，再加上适用的保证金。在PFSA的选举中，适用的利润率是基于Pentair的杠杆水平或PFSA的公共信用评级。
截至2022年9月30日，高级信贷安排下的可用资金总额为4.484亿美元。此外，根据惯例条件，包括参与贷款人的承诺，PFSA可以选择请求增加循环信贷安排和/或提供总额高达3.00亿美元的一批或多批额外定期贷款。
2022年3月，为了考虑收购Manitowoc Ice，彭泰尔和PFSA作为借款人、彭泰尔作为担保人、贷款人和代理方在PFSA之间签订了一项贷款协议，规定提供为期5年的价值6.00亿美元的优先无担保定期贷款安排(“定期贷款安排”)。2022年6月，对定期贷款安排进行了修订，将该安排增加了4.0亿美元，本金总额达到10亿美元。
2022年7月，为了考虑收购Manitowoc Ice，彭泰尔作为担保人，作为发行人，完成了本金总额为4.0亿美元的公开发售，本金总额为5.900%，2032年到期的优先债券(“2032年优先债券”)。
我们使用定期贷款机制和发行2032年高级票据的净收益为马尼托沃克冰川收购的部分购买价格提供资金，并支付相关费用和开支。
我们的债务协议包含各种金融契约，但最具限制性的契约包含在高级信贷安排和定期贷款安排中。高级信贷安排及定期贷款安排载有契约，要求吾等于连续四个财政季度(每个“测试期”)的任何期间的最后一天，不得准许(I)我们的综合债务(超过500万美元但不超过2.5亿美元的综合无限制现金净额)与综合净收益(除其他事项外，不包括非现金损益)的比率超过3.75至1.00(或，在PFSA的选择下，在与某些重大收购相关的四个测试期内(“杠杆率”)和(Ii)我们的EBITDA与我们的综合利息支出的比率，截至每个财政季度末，同一时期的EBITDA低于3.00至1.00。就杠杆率而言，高级信贷安排及定期贷款安排就EBITDA作出规定，以便在有关计算期间对若干收购、资产剥离及清盘产生形式上的影响。
除了高级信贷安排和定期贷款安排外，我们还有各种其他信贷安排，总可用金额为2,090万美元，其中截至2022年9月30日没有未偿还的借款。这些信贷安排下的借款按浮动利率计息。
我们没有固定利率的优先票据在未来12个月内到期。
截至2022年9月30日，我们在某些国家持有9230万美元的现金，在这些国家，由于当地法规或重大潜在的税收后果，汇回国内的能力有限。
股份回购
2020年12月，董事会批准回购我们的普通股，最高金额为7.5亿美元。该授权将于2025年12月31日到期。在截至2022年9月30日的9个月中，我们以5000万美元的价格回购了90万股普通股。截至2022年9月30日，根据这一授权，我们有6.0亿美元可用于股票回购。
应付股息
2022年9月19日，董事会宣布季度现金股息为0.21美元，于2022年11月4日支付给2022年10月21日收盘时登记在册的股东。因此，应支付股息余额包括在其他流动负债截至2022年9月30日，我们简明综合资产负债表上的资产为3,450万美元，而截至2021年12月31日为3,300万美元。
我们在2022年前九个月支付了1.041亿美元的股息，或每股普通股0.63美元，而去年同期为9990万美元，或每股普通股0.60美元。
根据爱尔兰法律，未来现金股息和股票回购的支付只能从Pentair plc法定资产负债表上的可分配准备金中支付。Pentair plc不被允许从股本中支付股息，其中包括股票溢价。可分配准备金可通过爱尔兰母公司的收益和爱尔兰高等法院批准的股本减少来创建。可分配准备金与美国公认会计原则(“GAAP”)报告的金额(如留存收益)无关。截至2021年12月31日，我们的可分配储备余额为84亿美元。
补充担保人信息
Pentair plc(“母公司担保人”)全面和无条件地为PFSA(“子公司发行者”)的优先票据提供担保。子公司Issuer是卢森堡一家私人有限责任公司，是母公司担保人的全资子公司。
母公司担保人是一家控股公司，直接和间接拥有其实质上所有的运营子公司和其他子公司。子公司发行人是一家控股公司，成立的目的是直接和间接拥有其几乎所有的运营和其他子公司，并发行债务证券，包括优先票据。母公司担保人的现金流的主要来源是其子公司的股息，包括根据担保支付优先票据的现金流。子公司发行人的主要现金流来源是其子公司的利息收入。母公司担保人或附属发行人的附属公司均无直接责任支付或以其他方式为优先票据或担保的到期金额提供资金，不论是以股息、分派、贷款或其他付款的形式。此外，母公司担保人或子公司发行人的某些子公司的股息支付可能受到法律和法规的限制。如果该等附属公司无法将资金转移至母公司担保人或附属发行人，而又没有足够的现金或流动资金，则母公司担保人或附属发行人可能无法就其未偿还债务(包括优先票据或担保)支付本金及利息。
下表列出了在消除(I)担保人和发行人之间的公司间交易和余额以及(Ii)非担保人或发行人的任何子公司的收益和投资中的股权后，母公司担保人和子公司发行人截至2022年9月30日和2021年12月31日的汇总财务信息。
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| 以百万计 | 9月30日，
2022 | 十二月三十一日，
2021 |
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流动资产(1) | $ | 0.5 | | $ | 3.4 | |
非流动资产(2) | 2,694.7 | | 1,222.3 | |
流动负债(3) | 973.7 | | 843.4 | |
非流动负债(4) | 2,668.6 | | 1,193.6 | |
(1) 截至2022年9月30日和2021年12月31日，非担保人子公司的到期资产均未包括在内。 |
(2) 包括截至2022年9月30日和2021年12月31日应由非担保人子公司支付的资产分别为26.442亿美元和12.025亿美元。 |
(3) 包括截至2022年9月30日和2021年12月31日分别欠非担保人子公司的9.183亿美元和7.921亿美元的负债。 |
(4) 包括截至2022年9月30日和2021年12月31日分别欠非担保人子公司的2.393亿美元和2.768亿美元的负债。 |
母公司担保人和子公司发行人在合并的基础上没有实质性的经营成果。
关键会计政策
我们采用了各种会计政策来按照公认会计原则编制合并财务报表。我们的某些会计政策要求管理层在选择适当的假设来计算财务估计时应用重大判断。在截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中，我们确定了影响我们在编制合并财务报表时使用的更重要估计和假设的关键会计政策。与截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中披露的那些相比，我们的关键会计政策和估计没有实质性变化，但与业务合并相关的额外关键会计政策如下所述。
企业合并
在企业合并中收购的资产和负债按其在收购日的估计公允价值入账。当购买价格超过所取得的可确认有形和无形资产净值的估计公允价值时，计入商誉。无形资产公允价值估计代表管理层对假设以及关于未来事件和不确定性的最佳估计，包括与未来现金流、贴现率、利润率和收入增长假设有关的重大判断，包括特许权使用费和客户流失率等。使用的投入一般从历史数据中获得，并辅之以当前和预期的市场状况和增长率。如果实际结果与这些公允价值中使用的估计和判断不同，合并财务报表中记录的金额可能导致无形资产和商誉的可能减值，或需要加快有限寿命无形资产的摊销费用。
收购收购价的分配是基于对收购净资产公允价值的估计，并可能在最终确定收购价分配时进行调整。于本计量期内，如获得有关收购日期已存在之事实及情况之新资料，而该等事实及情况如已知悉，将会导致于该日期确认该等资产及负债，吾等将调整资产或负债。所有不符合测算期调整条件的变动都包括在本期收益中。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
在截至2022年9月30日的季度内，我们的市场风险没有实质性变化。欲了解更多信息，请参阅我们截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中的第7A项。
项目4.控制和程序
(A)对披露控制和程序的评价
我们维持一套披露控制和程序制度，旨在为我们已公布的财务报表和本报告所包括的其他披露的可靠性提供合理保证。我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，根据1934年《证券交易法》(以下简称《交易法》)第13a-15(B)条，评估了截至2022年9月30日的季度末，我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性。根据他们的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是，截至2022年9月30日的季度末，我们的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的，以确保我们在根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息被累积并传达给我们的管理层，包括我们的主要高管和主要财务官。酌情允许就所需披露做出及时决定。
(B)财务报告内部控制的变化
在截至2022年9月30日的季度内，我们完成了对Manitowoc Ice的收购。作为我们与收购Manitowoc Ice相关的持续整合活动的一部分，我们正在审查Manitowoc Ice的内部控制和程序，并努力加强我们的全公司控制，以反映收购中固有的风险。在截至2022年9月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生其他重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分其他资料
项目1.法律程序
我们已经，也可能在未来成为许多诉讼的当事人，或已经或可能被通知与我们的业务行为有关的潜在索赔，包括与供应商、客户、当局或收购和剥离各方的商业、合同或监管纠纷；知识产权事项；环境、石棉、安全和健康事项；产品责任索赔；与我们产品的使用或安装相关的索赔；消费者和消费者保护事项；以及就业和劳工事务。请参阅“法律程序”和“环境事项”附注16“承付款和或有事项”本表格10-Q第I部分第1项所载的简明综合财务报表，以提供有关我们所涉及的法律及监管程序的资料。
第1A项。风险因素
与先前在项目1A中披露的风险因素相比，没有发生实质性变化。在截至2021年12月31日的年度Form 10-K年度报告中，除与收购Manitowoc Ice有关的其他风险因素外，其他风险因素除外。
我们可能无法实现马尼托沃克冰业收购的预期好处，任何好处实现的时间可能比我们预期的要长。
收购Manitowoc Ice将涉及Manitowoc Ice的业务与我们现有业务的整合，这种整合存在固有的不确定性。我们将被要求投入大量的管理注意力和资源来整合马尼托沃克冰的运营。整合过程中的延迟或意想不到的困难可能会对我们的业务、财务业绩和财务状况产生不利影响。即使我们能够成功整合Manitowoc Ice的运营，这种整合也可能不会实现我们预期的收入协同效应、成本节约和运营效率的全部好处，也不会在合理的时间内或根本不实现这些好处。
我们可能会面临与马尼托沃克冰业收购相关的已知和未知的新风险。
我们可能会遇到与马尼托沃克冰业收购相关的风险、损失和损害。我们可能面临的风险包括：
•收购Manitowoc Ice可能导致审查、升级和集成Manitowoc Ice的系统与我们的合规和报告系统，包括我们的财务报告内部控制系统的成本。将Manitowoc Ice整合到我们对财务报告的内部控制中的过程可能需要我们的管理层和其他人员花费大量时间和精力，并可能增加我们的合规成本；以及
•收购Manitowoc Ice涉及债务的固有风险，这些债务可能被证明比我们预期的更昂贵或产生更多不利影响，如实际或潜在的诉讼和监管事项。此外，在对Manitowoc Ice进行尽职调查审查的过程中，我们可能没有发现或无法量化Manitowoc Ice的未披露负债，我们可能不会为这些负债中的任何一项进行赔偿或投保。在完成对Manitowoc Ice的收购后，任何此类负债都可能对我们的业务、运营结果、财务状况和现金流产生不利影响。
与收购Manitowoc Ice相关的任何这些风险都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。
增加杠杆可能会损害我们的财务状况和运营结果。
截至2022年9月30日，我们拥有2,448.1在合并的基础上，总债务为百万美元。我们的负债因收购Manitowoc Ice而大幅增加，我们通过定期贷款安排下的10亿美元借款和2032年发行4.0亿美元优先票据的净收益，以及手头现金和/或循环信贷安排下的借款，为收购Manitowoc Ice提供资金，与收购Manitowoc Ice相关的新债务总额约为16亿美元。吾等及吾等的附属公司日后可能会招致额外的债务，并受我们在未担保票据及其他未偿还债务证券的情况下可能产生的有担保债务金额的限制所限，管治票据的契约将不会限制吾等日后招致债务。我们未来负债水平的增加将对我们未来的业务产生几个重要影响，包括但不限于：
•我们将有额外的现金需求，以支持支付我们未偿债务的利息；
•我们未偿债务和杠杆率的增加可能会增加我们在总体经济和行业状况不利变化以及竞争压力下的脆弱性；
•我们为营运资本、资本支出、一般公司和其他目的获得额外融资的能力可能会降低；
•我们在规划或应对业务和行业的变化方面的灵活性可能会降低；以及
•我们进行收购和开发技术的灵活性可能会受到限制。
我们偿还债务(包括票据)的本金和利息的能力取决于我们未来的表现，这将受到一般经济状况以及影响我们综合业务的财务、商业和其他因素的影响，其中许多因素不是我们所能控制的。如果我们未来无法从运营中产生足够的现金流来偿还债务和满足其他现金需求，我们可能会被要求进行其他操作：
•在债务或股权市场寻求额外融资；
•对包括票据在内的全部或部分债务进行再融资或重组；
•出售选定的资产或业务；或
•减少或推迟计划的资本或运营支出。
这些措施可能不足以让我们偿还债务，满足包括票据在内的其他现金需求。此外，任何此类融资、再融资或出售资产可能根本无法获得，或以经济上有利的条款提供。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
下表提供了我们在2022年第三季度购买普通股的相关信息：
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| | (a) | (b) | (c) | (d) | |
| 期间 | 总数
的股份
购得 | 平均价格
按股支付 | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 | 根据计划或计划可能购买的股票的美元价值 | |
| 7月1日-7月30日 | 945 | | $ | 46.17 | | — | | $ | 600,002,203 | | |
| 7月31日-8月27日 | 444 | | 48.45 | | — | | 600,002,203 | | |
| 8月28日-9月30日 | 1,028 | | 41.93 | | — | | 600,002,203 | | |
| 总计 | 2,417 | | | — | | | |
(a)本栏目购买的股票包括7月1日至7月30日期间的945股，7月31日至8月27日期间的444股，以及8月28日至9月30日期间的1,028股，这些股票被我们股权激励计划的参与者视为已交出，以满足与行使股票期权和归属限制性股票和业绩股票有关的行使价或预扣税款义务。
(b)本栏支付的平均价格包括我们的股权激励计划参与者视为向我们交出的股票，以满足股票期权行权价格的行使价，以及行使股票期权和归属限制性股票和履约股票时应支付的预扣税义务。
(c)本栏中的股份数量代表作为我们公开宣布的计划的一部分回购的股份数量，该计划回购我们的普通股，最高可达董事会批准的最高美元限额，如下所述。
(d)2020年12月，董事会批准回购我们的普通股，最高金额为7.5亿美元。该授权将于2025年12月31日到期。截至2022年9月30日，根据这一授权，我们有6.0亿美元可用于股票回购。本公司可不时订立规则10b5-1的交易计划，以根据本授权回购股份。
项目6.展品
下列展品索引作为本季度报告10-Q表的一部分进行了归档。
截至2022年9月30日的10-Q表展品索引
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22 | | 担保证券担保人及附属发行人名单。 |
31.1 | | 首席执行官的证书。 |
31.2 | | 首席财务官证书。 |
32.1 | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书。 |
32.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席财务官证书。 |
| 101 | | 现以iXBRL(内联式可扩展商业报告语言)格式提交以下材料，摘自Pentair plc截至2022年9月30日止季度的Form 10-Q季度报告：(I)截至2022年9月30日及2021年9月30日止三个月及九个月的简明综合经营报表及全面收益表；(Ii)截至2022年9月30日及2021年12月31日的简明综合资产负债表；(Iii)截至2022年9月30日及2021年9月30日止九个月的简明综合现金流量表；(Iv)截至2022年9月30日止三个月及九个月的简明综合权益变动表2022年和2021年，以及(5)简明合并财务报表附注。实例文档不会出现在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
| 104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已于2022年10月25日正式授权下列签署人代表其签署本报告。
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| 宾泰公司 |
| 注册人 |
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| 通过 | 罗伯特·P·菲什曼 |
| | 罗伯特·P·菲什曼 |
| | 常务副总裁总裁，首席财务官、首席会计官 |
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