第一银行。公布截至2022年9月30日的季度收益

波多黎各圣胡安--(美国商业资讯)--2022年10月25日--First Bancorp(“公司”或“第一银行”。)FirstBank波多黎各银行控股公司(纽约证券交易所股票代码：FBP)今天公布，2022年第三季度净收入为7460万美元，或每股稀释后收益0.40美元，而2022年第二季度为7470万美元，或每股稀释后收益0.38美元，2021年第三季度为7570万美元，或每股稀释后收益0.36美元。2022年第三季度的财务业绩包括1580万美元(税后990万美元)的信贷损失拨备，或每股稀释后收益减少0.08美元，而2022年第二季度的拨备为1000万美元(税后630万美元)，或每股稀释后收益减少0.05美元。

第一银行首席执行官兼首席执行官总裁·奥雷里奥·阿莱曼表示：“第三季度的财务业绩继续证明了我们特许经营权的核心盈利能力以及我们实现持续业绩的能力。本季度我们盈利7,460万美元，或每股稀释后收益0.4美元，税前拨备收入达到创纪录的1.224亿美元。这是我们的税前拨备前收入连续第六个季度增长，与2022年第二季度相比增长了3%，与去年同期相比增长了18%。

与2022年第二季度相比，不包括SBA PPP贷款的贷款组合余额增加了1.128亿美元，其中消费贷款增加了1.128亿美元，建筑和商业贷款增加了3110万美元，但住宅抵押贷款减少了3110万美元，部分抵消了这一增长。与2022年第二季度相比，扣除政府存款和经纪存单的核心存款减少5.303亿美元，主要是在波多黎各和佛罗里达地区，而政府存款减少1130万美元，原因是维尔京群岛地区减少，但被波多黎各地区的增加所抵消。计息存款继续逐步下降；然而，波多黎各核心零售客户的平均存款余额仍比大流行前的水平高27%。

本季度早些时候，波多黎各受到飓风菲奥娜的影响，造成大洪水和财产损失，主要发生在该岛南部和西南部，以及停电和轻微商业中断。风暴登陆后的第二天，我们能够 逐步恢复分行运营，而我们的总部和主要建筑在整个活动期间仍保持全面运营。为了应对这一事件，我们建立了各种救灾努力，以帮助受影响的社区和客户，包括批准对受飓风过境直接影响的波多黎各居民的某些延期付款计划。我们感谢我们的同事对我们客户需求的奉献和回应，我们对在这次自然灾害中表现出的力量和弹性感到非常鼓舞，这突显了我们为应对不可预见的气候挑战所做的运营准备。我们的佛罗里达特许经营权没有受到飓风伊恩的影响。

在本季度，我们推出了一项新的机构品牌计划“Juntos Nada Nos Detiene”，强调了我们扩大的特许经营权，并强调了我们为零售和商业客户提供的全方位渠道能力的好处，以及我们对我们所服务的社区的社会承诺。在数字方面，参与度继续提高，活跃的零售数字银行用户同比增长6.7%，通过数字和自助服务渠道获得超过40%的存款交易 。对我们的数字和实物基础设施的额外投资正在进行中，也是我们资本规划过程的重要组成部分。

最后，我们的资本计划继续推进，我们在第三季度回购了大约540万股票，总购买价为7500万美元。为此，我们在2022年期间以约2.25亿美元的价格回购了约1590万股 股票。

我们纪律严明的信贷增长和积极主动的投资组合管理方法使我们能够在整个周期中表现良好，并迅速适应不断变化的市场条件。我们继续评估不断发展的市场趋势，并始终坚定不移地致力于为我们的股东提供价值。

非公认会计准则披露

本新闻稿包括某些非GAAP财务指标，包括调整后的净收益、调整后的稀释后每股收益以及调整后的税前、拨备前收入，这些指标不包括管理层认为不能反映核心经营业绩、预计不会定期重现或可能在不确定时间和不确定金额重现的项目(“特殊项目”)的影响。其他非公认会计准则财务指标包括调整后的净利息收入和利润率、有形普通股权益、每股普通股有形账面价值和某些资本比率。这些措施应结合以下中的讨论进行阅读列报基础--非公认会计准则财务计量的使用作为本新闻稿组成部分的附表(附件A)，以及根据公认会计原则列报的公司其他财务信息。管理层相信，这些非公认会计准则财务指标的提出增强了分析师和投资者分析公司业务趋势和了解公司业绩的能力。公司可将这些非公认会计准则财务指标用作预算编制和长期规划过程中的指导。

特殊物品

2022年第三季度和第二季度的财务结果不包括任何重要的特殊项目。2021年第三季度的财务结果包括下文讨论的重要特别项目。

截至2021年9月30日的季度

-合并和重组成本为230万美元(税后140万美元，根据37.5%的法定税率计算)，涉及波多黎各桑坦德银行(BSPR)收购整合过程和相关重组举措。合并和重组成本主要与2021年第三季度初完成的系统转换和其他与整合有关的努力有关。

-与新冠肺炎大流行应对工作有关的60万美元(税后40万美元，根据37.5%的法定税率计算)，主要是与额外清洁、安全材料和安全措施有关的成本。

净收益和调整后净收益的对账(非公认会计准则)

2022年第三季度的净收益为7460万美元，或每股稀释后收益0.40美元，而2022年第二季度为7470万美元，或每股稀释后收益0.38美元。下表显示了2022年第三季度和第二季度的净收益和稀释后每股收益，并对2021年第三季度的净收益与调整后净收益和调整后每股收益进行了调整，这些非公认会计准则财务指标不包括上述重大特殊项目 。

			截至的季度
			2022年9月30日			June 30, 2022			2021年9月30日
(单位为千，每股信息除外)
报告的净收入(GAAP)			$	74,603		$	74,695		$	75,678
调整：
合并和重组成本				-			-			2,268
新冠肺炎疫情相关费用				-			-			640
调整对所得税的影响(1)				-			-			(1,091	)
调整后净收益(非公认会计准则)			$	74,603		$	74,695		$	77,495
优先股股息				-			-			(669	)
调整后普通股股东应占净收益(非公认会计准则)			$	74,603		$	74,695		$	76,826
加权平均稀释后流通股				188,319			195,366			207,796
稀释后每股收益(GAAP)			$	0.40		$	0.38		$	0.36
调整后每股收益-摊薄(非公认会计准则)			$	0.40		$	0.38		$	0.37
(1) See 特殊物品以上讨论为以上调整对个税的相关影响。

所得税前收入和调整后的税前、拨备前收入(非公认会计准则)

2022年第三季度的所得税前收入为1.066亿美元，而2022年第二季度的税前收入为1.088亿美元。2022年第三季度调整后的税前拨备前收入为1.224亿美元，而2022年第二季度为118.8美元。下表对过去五个季度的所得税前收入和调整后的税前、拨备前收入进行了核对：

			截至的季度
			2022年9月30日				June 30, 2022				March 31, 2022				2021年12月31日				2021年9月30日
(千美元)
所得税前收入			$	106,631			$	108,798			$	125,625			$	115,260			$	112,735
增/减：计提信贷损失费用准备(收益)				15,783				10,003				(13,802	)			(12,209	)			(12,082	)
新增：新冠肺炎疫情相关费用				-				-				-				4				640
新增：合并和重组成本				-				-				-				1,853				2,268
调整后的税前、拨备前收入(1)			$	122,414			$	118,801			$	111,823			$	104,908			$	103,561
与上一季度相比的变化(金额)			$	3,613			$	6,978			$	6,915			$	1,347			$	6,914
与上一季度相比的变化(百分比)				3.0	%			6.2	%			6.6	%			1.3	%			7.2	%
(1)非公认会计准则财务计量。看见陈述的基础以下是关于这一非公认会计准则财务指标的定义和其他信息。

净利息收入

下表列出了关于过去五个季度净利息收入的信息：

		截至的季度
(千美元)		2022年9月30日				June 30, 2022				March 31, 2022				2021年12月31日				2021年9月30日
净利息收入
利息收入		$	222,683			$	208,625			$	197,854			$	198,435			$	200,172
利息支出			14,773				12,439				12,230				14,297				15,429
净利息收入		$	207,910			$	196,186			$	185,624			$	184,138			$	184,743
平均余额
贷款和租赁		$	11,218,864			$	11,102,310			$	11,106,855			$	11,108,997			$	11,223,926
证券、其他短期投资和计息现金余额总额			7,938,530				8,568,022				8,647,087				9,140,313				9,134,121
平均生息资产		$	19,157,394			$	19,670,332			$	19,753,942			$	20,249,310			$	20,358,047
平均有息负债		$	11,026,975			$	11,567,228			$	11,211,780			$	11,467,480			$	11,718,557
平均产量/比率
生息资产平均收益率(简写为GAAP)			4.61	%			4.25	%			4.06	%			3.89	%			3.90	%
有息负债平均利率(简写为GAAP)			0.53	%			0.43	%			0.44	%			0.49	%			0.52	%
净息差(简写为GAAP)			4.08	%			3.82	%			3.62	%			3.40	%			3.38	%
净息差(简写为GAAP)			4.31	%			4.00	%			3.81	%			3.61	%			3.60	%

2022年第三季度的净利息收入为2.079亿美元，比2022年第二季度的1.962亿美元增加了1170万美元。净利息收入增加的主要原因是：

• 商业和建筑贷款的利息收入增加了900万美元，其中约800万美元与浮动利率商业和建筑贷款的重新定价上调有关，贷款来自 本季度与市场利率整体上升相关的更高利率。该公司约42%的商业和建筑贷款的利率基于LIBOR、SOFR和其他指数，16%的利率基于最优惠利率指数。2022年第三季度，与2022年第二季度这些指数的平均利率相比，1个月期LIBOR平均上涨148个基点，3个月LIBOR平均上涨149个基点，平均最优惠利率上涨142个基点，3个月SOFR平均上涨152个基点。
  此外，商业和建筑贷款利息收入的增加包括：(I)不包括SBA PPP贷款的该投资组合的平均余额增加6,440万美元，这导致利息收入增加约80万美元，以及(Ii)第三季度增加一天的积极影响，导致该投资组合增加约80万美元。部分被第二季度利息收入的影响所抵消，利息收入约为80万美元，由已偿还的三笔商业贷款的递延利息实现。

• 消费贷款和融资租赁的利息收入增加了410万美元，这主要是由于这一投资组合的平均余额增加了约1.263亿美元，导致利息收入增加了约310万美元，第二季度增加了一天的有利影响，导致利息收入增加了约70万美元，其次是消费者贷款收益率上升的影响，主要是与市场利率整体上升相关的信用卡投资组合的影响。

• 计息现金余额利息收入增加180万美元，主要是存放在美国联邦储备银行(美联储)的存款，2022年第三季度的平均收益率为2.09%，而2022年第二季度的平均收益率为0.75%，这主要是由于联邦基金目标利率的提高，但部分被计息现金余额平均余额减少6.475亿美元的影响所抵消。

部分偏移量：

• 利息支出增加230万美元，包括：
  
  -计息存款(不包括经纪存单)利息支出净增加240万美元，主要与第三季度支付的平均利率上升有关，但被此类存款平均余额减少4.248亿美元的影响部分抵消，以及
  
  -由于上调浮动利率次级债券的重新定价，增加了60万美元，但由于截至2022年6月30日未偿还的2亿美元联邦住房贷款银行(FHLB)预付款，第三季度全额偿还相关的减少了60万美元，部分抵消了这一增加。

• 住宅按揭贷款利息收入减少70万美元，主要是由于这一投资组合的平均余额减少3550万美元。

• 投资证券利息收入减少20万美元，主要是由于美国机构MBS的利息收入减少60万美元，原因是2022年第二季度确认的累积收益，这与较低的预付款水平导致较低的溢价摊销有关，但被美国政府和机构债务证券较高的再投资收益率的影响部分抵消。

2022年第三季度的净息差增至4.31%，而2022年第二季度的净息差为4.00%，这主要是由于对上述资产进行了重新定价，以及资产组合转向收益率更高的盈利资产。

非利息收入

下表列出了过去五个季度有关非利息收入的信息：

	截至的季度
	2022年9月30日			June 30, 2022			March 31, 2022			2021年12月31日			2021年9月30日
(单位：千)
手续费及存款户口收费	$	9,820		$	9,466		$	9,363		$	9,502		$	8,690
按揭银行业务		3,400			4,082			5,206			5,223			6,098
其他营业收入		16,473			17,393			18,289			15,653			15,158
非利息收入	$	29,693		$	30,941		$	32,858		$	30,378		$	29,946

2022年第三季度的非利息收入为2970万美元，而2022年第二季度为3090万美元。非利息收入减少120万美元，主要原因是：

• 2022年第二季度，出售与分行合并努力有关的银行设施所录得的90万美元收益的影响。

• 来自按揭银行业务的收入减少60万美元，主要是由于二手市场的住宅按揭贷款销售的已实现净收益因销售量下降而减少。在2022年第三季度和第二季度，政府全国抵押贷款协会(“GNMA”)证券化交易和向美国政府支持的 实体(“GSE”)出售全部贷款的净收益分别为150万美元和220万美元，分别为4850万美元和6420万美元。

• 销售点终端(POS)和商户交易的交易手续费收入净减少50万美元，主要是由于飓风菲奥娜经过波多黎各造成的中断，导致交易量下降。

部分偏移量：

• 与2022年第三季度购买的所得税抵免有关的80万美元福利。

• 服务费和存款账户费用增加30万美元，扣除与飓风过境有关的免收费用10万美元。

非利息支出

下表列出了最近五个季度有关非利息支出的信息：

		截至的季度
		2022年9月30日				June 30, 2022				March 31, 2022				2021年12月31日				2021年9月30日
(单位：千)
雇员补偿及福利		$	52,939			$	51,304			$	49,554			$	49,681			$	50,220
入住率和设备			22,543				21,505				22,386				21,589				23,306
存款保险费			1,466				1,466				1,673				1,253				1,381
其他保险费和监督费			2,387				2,303				2,235				2,127				2,249
所得税以外的税项			5,349				4,689				5,018				5,138				5,238
专业服务费：
托收、鉴定和其他与信贷有关的费用			1,261				1,075				909				874				1,451
外包技术服务			7,564				7,636				6,905				7,909				8,878
其他专业费用			3,724				3,325				2,780				3,154				3,225
信用卡和借记卡处理费用			6,410				5,843				4,121				5,523				5,573
商务推广			5,136				4,042				3,463				5,794				3,370
通信			2,272				1,978				2,151				2,268				2,250
OREO业务的净收益			(1,064	)			(1,485	)			(720	)			(1,631	)			(2,288	)
合并和重组成本			-				-				-				1,853				2,268
其他			5,202				4,645				6,184				5,933				6,915
总计		$	115,189			$	108,326			$	106,659			$	111,465			$	114,036

2022年第三季度的非利息支出为1.152亿美元，比2022年第二季度的1.083亿美元增加了690万美元。690万美元的增长除其他外，反映了以下重大差异：

• 员工薪酬和福利支出增加160万美元，受绩效增加80万美元、医疗保险增加70万美元以及第三季度增加一天的影响而增加60万美元的推动， 奖金和基于激励的薪酬减少70万美元部分抵消了这一增长。

• 商业推广费用增加了110万美元，主要是由于广告和营销活动增加了50万美元，以及向受飓风菲奥娜影响最严重的城市的非营利组织捐赠了30万美元。

• 占用和设备费用增加100万美元，主要原因是解决了2022年第二季度的租金应急问题以及软件维护费增加。

• 增加了70万美元的税收，不包括所得税。

• 其他非利息支出增加70万美元，主要是由于在2022年第二季度解决运营亏损时冲销了100万美元的准备金。

• 信用卡和借记卡处理费用增加60万美元，部分原因是本季度确认的信用卡协会费用增加。

• 专业服务费增加50万美元，主要是由于各种技术项目推动的咨询费增加30万美元，以及止赎费用增加20万美元。

• OREO业务净收益减少40万美元，主要是由于OREO物业销售的已实现净收益减少，主要是波多黎各地区的住宅物业。

所得税

该公司在2022年第三季度记录的所得税支出为3200万美元，而2022年第二季度为3410万美元。这一差异与税前收入与上一季度相比下降有关，再加上在离散项目上确认的收益增加。

该公司的估计有效税率，不包括无法确认税收优惠的税前亏损实体和离散项目，相对持平于31.8%，而2022年第二季度为31.7%。截至2022年9月30日，本公司的递延税项资产为1.661亿美元，扣除针对递延税项资产的1.958亿美元的估值拨备。该公司的银行子公司FirstBank有1.66亿美元的递延税项资产，扣除1.587亿美元的估值津贴。

信用质量

不良资产

下表列出了最近五个季度有关不良资产的信息：

(千美元)		2022年9月30日				June 30, 2022				March 31, 2022				2021年12月31日				2021年9月30日
为投资而持有的非应计项目贷款：
住宅抵押贷款		$	43,036			$	44,588			$	48,818			$	55,127			$	60,589
商业抵押贷款			23,741				24,753				26,576				25,337				26,812
工商业			15,715				17,079				18,129				17,135				18,990
施工			2,237				2,375				2,543				2,664				6,093
消费租赁和融资租赁			12,787				10,315				10,964				10,454				9,657
为投资而持有的非应计贷款总额		$	97,516			$	99,110			$	107,030			$	110,717			$	122,141
奥利奥			38,682				41,706				42,894				40,848				43,798
其他被收回的财产			4,936				3,840				3,823				3,687				3,550
其他资产(1)			2,193				2,809				2,727				2,850				2,894
不良资产总额(2)		$	143,327			$	147,465			$	156,474			$	158,102			$	172,383
逾期90天且仍在应计的贷款(3)		$	81,790			$	94,485			$	118,798			$	115,448			$	148,322
为投资而持有的非权责发生贷款占为投资而持有的贷款总额的比例			0.86	%			0.88	%			0.96	%			1.00	%			1.10	%
非应计项目贷款占贷款总额的比例			0.86	%			0.88	%			0.96	%			1.00	%			1.09	%
不良资产占总资产的比例			0.78	%			0.76	%			0.79	%			0.76	%			0.81	%

(1)		波多黎各住房金融局(“PRHFA”)发行的住宅直通MBS，作为可供出售的债务证券组合的一部分。
(2)		不包括以前在会计准则编纂(“ASC”)子主题310-30下入账的购入信用恶化(“PCD”)贷款，对于该贷款，本公司在2020年1月1日采用当前预期信用损失(“CECL”)时和在持续的信用损失计量基础上做出了将贷款池保持为“记账单位”的会计政策选择。只要公司能够合理地估计预计从贷款池中收取的现金流的时间和金额，这些贷款 将继续从非应计贷款统计中剔除。截至2022年9月30日，合同到期90天或更长时间的此类贷款部分达到1280万美元(2022年6月30日-1530万美元；2022年3月31日-1800万美元；2021年12月31日-2060万美元；2021年9月30日-2210万美元)。
(3)		其中包括重新登记的贷款，这些贷款以前被汇集成GNMA证券，截至2022年9月30日总计800万美元(2022年6月30日-1080万美元；2022年3月31日-950万美元；2021年12月31日-720万美元；2021年9月30日-850万美元)。根据GNMA计划，本公司有权但没有义务回购符合GNMA规定的拖欠标准的贷款。 出于会计目的，受回购选项约束的贷款要求在财务报表中反映为抵销负债。

信用质量指标的差异：

• 截至2022年9月30日，不良资产总额减少420万美元，至1.433亿美元，而截至2022年6月30日，不良资产总额为1.475亿美元。截至2022年9月30日，持有的用于投资的非应计贷款总额减少了160万美元，降至9750万美元，而截至2022年6月30日的非应计贷款总额为9910万美元。
  不良资产减少的主要原因是：
  
  -OREO投资组合余额减少300万美元，主要是在波多黎各地区。
  
  -非应计商业和建筑贷款减少250万美元，主要与第三季度收到的付款和付款有关。
  
  [br}-非权责发生制住宅抵押贷款减少160万美元，主要与360万美元恢复应计状态的贷款和190万美元的收款有关，但被480万美元的流入部分抵消。
  
  部分偏移量：
  
  -非应计消费贷款增加250万美元，与整体投资组合增长相关。
  
  -其他收回财产增加110万美元，主要是由于汽车投资组合中的收回。

• 用于投资的非应计贷款的流入为2030万美元，比2022年第二季度的1640万美元增加了390万美元。流入非应计消费贷款的资金为1530万美元，比2022年第二季度的1140万美元增加了390万美元。2022年第三季度流入非应计住宅抵押贷款的资金为480万美元，比2022年第二季度的440万美元增加了440万美元。2022年第三季度，流入非应计商业和建筑贷款的资金为20万美元，比2022年第二季度的60万美元减少了40万美元。看见早期拖欠行为 有关更多信息，请参阅以下内容。

• 截至2022年9月30日，反向分类的商业和建筑贷款减少了1730万美元，降至1.534亿美元。减少的主要原因是与波多黎各地区的两个商业和工业关系有关的贷款偿还了620万美元，每个超过100万美元，以及与佛罗里达地区的一个商业和工业关系有关的总计600万美元的贷款的信用风险分类得到升级。

• 截至2022年9月30日，问题债务重组(TDR)投资贷款总额为3.877亿美元，比2022年6月30日减少680万美元。截至2022年9月30日，持有用于投资的TDR贷款总额中约有3.401亿美元处于应计状态 。这些数字不包括政府担保的5,480万美元TDR住房抵押贷款(即联邦住房管理局和退伍军人管理局贷款)。

早期犯罪

截至2022年9月30日，为投资早期拖欠(即监管报告说明中定义的30-89天逾期应计贷款)持有的贷款总额为1.139亿美元，比截至2022年6月30日的9220万美元增加了2170万美元。主要投资组合类别的差异如下：

-第三季度早期拖欠的消费贷款增加了2,060万美元，达到7,390万美元，主要是汽车贷款，这在一定程度上反映了飓风 菲奥娜经过波多黎各造成的常规付款流中断。

-早期拖欠的商业和建筑贷款增加260万美元，达到820万美元，部分原因是一笔140万美元的到期贷款正在续期，但公司继续从借款人那里获得本金和利息付款。

-早期拖欠的住宅按揭贷款减少150万元至3,180万元。

2022年9月17日，飓风菲奥娜以1级风暴的形式在波多黎各西南部登陆。该公司为波多黎各居民设立了自然灾害延期或延期方案，期限不得超过2022年12月31日，这些居民的账户逾期不超过60天，直接受到飓风的影响。该计划向零售借款人(即个人贷款、汽车贷款、融资租赁、信用卡和住宅抵押贷款)提供一次付款延期或延期付款，不超过 三次付款，这些借款人在2022年10月31日之前联系公司请求延期付款。此外，公司在9月16日至9月30日期间，对所有受飓风Fiona影响的借款人免除了因飓风造成的拖欠而评估的任何滞纳金。截至2022年10月20日，本公司已就总额5,600万美元的2,998笔零售贷款签订延期或延期付款协议。

信贷损失准备

下表汇总了2022年第三季度和第二季度资产负债表内和表外敞口的信贷损失准备(“ACL”)活动：

		截至2022年9月30日的季度
		贷款和融资租赁																			债务证券
		住宅 Mortgage Loans				商业和 Construction Loans				消费贷款 and Finance Leases				贷款总额和 Finance Leases				无资金支持 Loans Commitments			坚持到- Maturity				可用- for-Sale				ACL总数
信贷损失准备
(千美元)
信贷损失准备、期初余额		$	65,231			$	70,842			$	116,079			$	252,152			$	2,171		$	8,885			$	676			$	263,884
信贷损失准备金--费用(收益)			755				(3,790	)			17,387				14,352				2,071			(628	)			(12	)			15,783
净(冲销)回收			(907	)			520				(8,258	)			(8,645	)			-			-				-				(8,645	)
信贷损失准备，期末		$	65,079			$	67,572			$	125,208			$	257,859			$	4,242		$	8,257			$	664			$	271,022
贷款和融资租赁的摊余成本		$	2,830,974			$	5,247,894			$	3,219,750			$	11,298,618
按摊销成本计提贷款的信贷损失准备			2.30	%			1.29	%			3.89	%			2.28	%
		截至2022年6月30日的季度
		贷款和融资租赁																			债务证券
		住宅 Mortgage Loans				商业和 Construction Loans				消费贷款 and Finance Leases				贷款总额和 Finance Leases				无资金支持 Loans Commitments			坚持到- Maturity				可用- for-Sale				ACL总数
信贷损失准备
(千美元)
信贷损失准备、期初余额		$	68,820			$	68,764			$	107,863			$	245,447			$	1,359		$	12,324			$	711			$	259,841
信贷损失准备金--(福利)费用			(2,797	)			314				15,148				12,665				812			(3,439	)			(35	)			10,003
净(冲销)回收			(792	)			1,764				(6,932	)			(5,960	)			-			-				-				(5,960	)
信贷损失准备，期末		$	65,231			$	70,842			$	116,079			$	252,152			$	2,171		$	8,885			$	676			$	263,884
贷款和融资租赁的摊余成本		$	2,851,685			$	5,248,340			$	3,106,849			$	11,206,874
按摊销成本计提贷款的信贷损失准备			2.29	%			1.35	%			3.74	%			2.25	%

下面讨论按主要类别划分的总ACL的主要差异：

贷款和融资租赁的信贷损失准备

截至2022年9月30日，贷款和融资租赁的ACL为2.579亿美元，比截至2022年6月30日的2.521亿美元增加了580万美元。消费贷款的贷款总额增加910万元，主要反映消费贷款组合的规模增加、与整体贷款组合增长有关的历史撇账水平上升，以及某些宏观经济变量(例如地区失业率)的长期前景恶化的影响。另一方面，商业及建筑贷款的贷款总额减少320万元，主要是由于在2022年第三季收到最新的借款人财务资料而导致储备减少，但减幅因预测宏观经济变量的长期前景恶化而被部分抵销。住宅按揭贷款的按揭贷款总额减少10万元，主要是由于这项贷款组合的整体规模减少，但这部分被预测的宏观经济变数(主要是房价指数)的长期前景恶化所抵销。

• 2022年第三季度贷款和融资租赁的信贷损失准备金为1,440万美元，而2022年第二季度为1,270万美元。
  [br}-2022年第三季度，住宅抵押贷款组合的信贷损失准备金为80万美元，而2022年第二季度的净收益为280万美元。2022年第三季度录得的支出主要是由于预测的宏观经济变量的长期前景恶化，主要是房价指数，但被住宅抵押贷款组合规模的整体下降部分抵消，住宅抵押贷款组合的规模下降幅度低于2022年第二季度。
  
  -消费贷款和融资租赁组合的信贷损失准备金在2022年第三季度的支出为1,740万美元，而2022年第二季度的支出为1,520万美元，主要反映了消费贷款组合规模增加、冲销水平增加以及区域失业率等宏观经济变量恶化的影响。
  
  [br}-2022年第三季度，商业和建筑贷款组合的信贷损失准备金净收益为380万美元，而2022年第二季度的支出为30万美元。2022年第三季度确认的净收益 主要与2022年第三季度收到的最新财务信息导致准备金减少有关。

• 截至2022年9月30日，贷款和融资租赁的ACL占投资贷款总额的比率为2.28%，而截至2022年6月30日的比率为2.25%。截至2022年9月30日，贷款和融资租赁的总ACL与用于投资的非应计贷款的比率为264%，而截至2022年6月30日的比率为254%。

如前所述，2022年9月17日，飓风菲奥娜以1级风暴的形式在波多黎各西南部登陆。作为其acl计算的一部分，该公司认为有必要进行质量调整， 包括自然灾害等因素。对于商业和建筑贷款组合，该公司对波多黎各地区的贷款进行了初步审查，确定它们的业务没有受到这一事件的实质性影响。评估的结果是，截至2022年9月30日，管理层确定不需要单独保留ACL的质量。尽管如此，随着获得更多信息，对风暴对贷款损失影响的估计可能会随着时间的推移而变化 ，而且在ACL计算中的任何相关修订将在发生时反映在信贷损失准备金中。

净冲销

下表列出了过去五个季度的年化净冲销(回收)与投资组合中持有的平均贷款的比率：

		截至的季度
		2022年9月30日			June 30, 2022			March 31, 2022			2021年12月31日			2021年9月30日
住宅抵押贷款		0.13	%		0.11	%		0.15	%		0.13	%		2.94	%	(1)
商业抵押贷款		-0.01	%		-0.22	%		0.00	%		0.01	%		0.07	%
工商业		-0.07	%		-0.07	%		-0.10	%		0.10	%		-0.04	%
施工		0.07	%		-0.09	%		-0.03	%		-0.03	%		-0.08	%
消费贷款和融资租赁		1.05	%		0.91	%		0.85	%		0.75	%		0.64	%
贷款总额		0.31	%		0.21	%		0.24	%		0.26	%		0.99	%	(1)
___________

(1)

包括与大量销售住房抵押贷款非应计贷款和相关的还本付息预收账款相关的共计2310万美元的净冲销。剔除与大宗销售有关的撇账净额，住宅按揭及相关平均贷款于2021年第三季的总撇账净额分别为0.05%及0.17%。

上述比率是根据年化冲销净额计算的，并不一定代表后续各期间的预期结果。

2022年第三季度的净冲销为860万美元，折合成年率为平均贷款的0.31%，而2022年第二季度为600万美元，折合成年率为平均贷款的0.21%。净冲销净额增加260万美元，包括：

• 消费贷款净冲销增加130万美元，主要反映汽车和个人贷款冲销的增加。

• 商业和建筑贷款净收回减少120万美元，主要与2022年第二季度两项商业抵押贷款关系的120万美元收回有关。

• 住宅按揭贷款净撇账增加10万元。

为无资金贷款承诺计提信贷损失准备

本公司估计，在本公司面临信用风险的合同期内，预期的信贷损失是由于根据无资金支持的贷款承诺和商业和建筑贷款的备用信用证等合同义务而产生的，除非该义务可由本公司无条件取消。对表外信贷风险进行调整，作为信贷损失费用拨备。截至2022年9月30日，表外信贷敞口的ACL为420万美元，比截至2022年6月30日的220万美元增加了200万美元，主要是由于截至2022年9月30日仍未动用的 新发起的贷款承诺增加了5710万美元。

持有至到期债务证券的信用损失准备

截至2022年9月30日，与波多黎各市政债券相关的持有至到期债务证券的ACL。截至2022年9月30日，持有至到期债务证券的ACL为830万美元，而截至2022年6月30日为890万美元。

财务状况表

截至2022年9月30日，总资产约为184亿美元，较2022年6月30日减少11亿美元。

注意到总资产主要组成部分内的下列差异：

• 现金和现金等价物减少7.085亿美元，主要是由于总存款下降、偿还第三季度到期的2亿美元FHLB预付款、新贷款来源的资金以及回购约540万股普通股，总收购价格约为7500万美元。流动性水平一直很高，截至2022年9月30日，现金和流动证券占总资产的比例为18.6%，而截至2022年6月30日，这一比例为23.1%。

• 投资证券减少4.323亿美元，主要是由于市场利率变化和偿还约1.483亿美元的美国机构MBS导致可供出售债务证券的公允价值减少2.709亿美元。

• 贷款总额增加8130万美元。增加包括佛罗里达地区增加6,150万美元和波多黎各地区增加2,470万美元，但被维尔京群岛地区减少490万美元部分抵消。按资产组合分类，增加包括消费贷款增加1.128亿美元，但被住宅按揭贷款减少3,110万美元及商业和建筑贷款减少40万美元(扣除SBA购买力平价贷款组合账面价值减少3,150万美元后的净额)部分抵销。扣除SBA PPP贷款组合账面价值减少3,150万美元，商业和建筑贷款增加3,110万美元，主要反映与11个商业和建筑关系相关的贷款的产生，每个超过1,000万美元，使投资组合余额增加1.97亿美元，但因支付和偿还部分抵消，其中7,580万美元与5个商业和建设关系的支付和支付有关，每个超过1,000万美元。
  2022年第三季度，包括再融资、续订和从现有承诺(不包括信用卡使用活动)提取的贷款总额为11亿美元，与2022年第二季度相比减少了2.34亿美元。贷款总额减少包括：(I)商业及建造贷款减少1.937亿元；(Ii)消费贷款减少2,170万元；及(Iii)住宅按揭贷款减少1,860万元。尽管如此，未提供资金的商业贷款承诺增加了5,710万美元，这主要是因为截至2022年9月30日，新发放的贷款仍未动用。
  
  波多黎各地区2022年第三季度的贷款总额为8.397亿美元，与2022年第二季度的9.938亿美元相比减少了1.541亿美元。波多黎各地区贷款总额减少1.541亿美元包括：(I)商业和建筑贷款减少1.177亿美元；(Ii)消费贷款减少2,260万美元；被住宅按揭贷款减少1,380万美元部分抵销。
  
  佛罗里达地区2022年第三季度的贷款总额为2.671亿美元，而2022年第二季度的贷款总额为3.28亿美元。佛罗里达地区贷款总额减少6,090万美元 包括：(1)商业和建筑贷款减少5,680万美元；(2)住宅按揭贷款减少370万美元；(3)消费贷款减少40万美元。
  
  2022年第三季度，维尔京群岛地区的贷款总额为1780万美元，而2022年第二季度为3680万美元。维尔京群岛地区贷款总额减少1,900万美元包括：(1)商业和建筑贷款减少1,920万美元；(2)住宅按揭贷款减少110万美元；(3)消费贷款增加130万美元。

截至2022年9月30日，总负债约为172亿美元，比2022年6月30日减少7.97亿美元。

负债总额减少的主要原因是：

• 总存款减少5.303亿美元，不包括经纪存单和政府存款，波多黎各地区减少2.727亿美元，佛罗里达地区减少2.241亿美元，维尔京群岛地区减少3350万美元。

• 经纪CD减少2,890万美元。

• 政府存款减少1130万美元，其中维尔京群岛地区减少1.533亿美元，佛罗里达地区减少120万美元，但被波多黎各地区增加1.432亿美元部分抵销。

• FHLB预付款减少2亿美元，这些预付款已于8月份到期并偿还。

截至2022年9月30日，股东权益总额为13亿美元，比2022年6月30日减少2.926亿美元。这一下降是由于其他全面亏损(“OCL”)增加了2.709亿美元，直接与市场利率变化导致可供出售债务证券的公允价值减少有关，作为2022年4月宣布的3.5亿美元股票回购计划的一部分，回购了约540万股普通股，总购买价约为7500万美元，以及向普通股股东宣布的季度股息2,270万美元。这些差异被第三季度产生的收益部分抵消。

截至2022年9月30日，资本充足率超过了银行控股公司和资本充裕银行的监管要求。截至2022年9月30日，公司根据巴塞尔III规则估计的普通股一级资本、一级资本、总资本和杠杆率分别为16.66%、16.66%、19.38%和10.36%，而截至2022年6月30日，普通股一级资本、一级资本、总资本和杠杆率分别为16.95%、16.95%、19.67%和10.18%。

与此同时，截至2022年9月30日，我们的银行子公司FirstBank波多黎各的估计普通股一级资本、一级资本、总资本和杠杆率分别为17.00%、17.82%、19.07%和11.08%，而截至2022年6月30日，普通股一级资本、一级资本、总资本和杠杆率分别为16.88%、17.71%、18.96%和10.63%。

有形普通股权益

截至2022年9月30日，该公司的有形普通股权益比率降至6.55%，而截至2022年6月30日的比率为7.67%。有形普通股权益的减少包括东方海外增加2.709亿美元，普通股回购7500万美元，以及第三季度宣布的季度股息2270万美元。

下表列出了截至所示日期公司有形普通股权益和有形资产与最具可比性的公认会计准则项目的对账情况：

	2022年9月30日				June 30, 2022				March 31, 2022				2021年12月31日				2021年9月30日
(以千为单位，不包括比率和每股信息)
有形资产：
总股本-GAAP	$	1,265,333			$	1,557,916			$	1,781,102			$	2,101,767			$	2,197,965
优先股权益		-				-				-				-				(36,104	)
商誉		(38,611	)			(38,611	)			(38,611	)			(38,611	)			(38,611	)
购买的信用卡关系无形		(376	)			(599	)			(873	)			(1,198	)			(1,992	)
无形岩心矿藏		(22,818	)			(24,736	)			(26,648	)			(28,571	)			(30,494	)
保险客户关系无形		(51	)			(89	)			(127	)			(165	)			(203	)
有形普通股权益	$	1,203,477			$	1,493,881			$	1,714,843			$	2,033,222			$	2,090,561
有形资产：
总资产-GAAP	$	18,442,034			$	19,531,635			$	19,929,037			$	20,785,275			$	21,256,154
商誉		(38,611	)			(38,611	)			(38,611	)			(38,611	)			(38,611	)
购买的信用卡关系无形		(376	)			(599	)			(873	)			(1,198	)			(1,992	)
无形岩心矿藏		(22,818	)			(24,736	)			(26,648	)			(28,571	)			(30,494	)
保险客户关系无形		(51	)			(89	)			(127	)			(165	)			(203	)
有形资产	$	18,380,178			$	19,467,600			$	19,862,778			$	20,716,730			$	21,184,854
已发行普通股		186,258				191,626				198,701				201,827				206,496
有形普通股权益比率		6.55	%			7.67	%			8.63	%			9.81	%			9.87	%
每股普通股有形账面价值	$	6.46			$	7.80			$	8.63			$	10.07			$	10.12

对波多黎各政府的敞口

截至2022年9月30日，该公司对波多黎各政府、其市政当局和公共公司的直接敞口为3.272亿美元，而截至2022年6月30日的直接敞口为3.532亿美元。截至2022年9月30日，约1.704亿美元的风险敞口由分配的财产税收入支持的波多黎各市政当局的贷款和债务组成，在大多数情况下，适用市政当局的诚信、信贷和无限税权已承诺用于偿还这些贷款和债务，1.139亿美元由一个或多个特定市政收入来源支持的贷款和债务组成。该公司对波多黎各政府的总直接风险敞口还包括向一家上市公司的附属公司发放的1,150万美元贷款、向波多黎各中央政府机构发放的2,800万美元贷款以及波多黎各政府的债务，特别是由PRHFA发行的摊销成本为340万美元(截至2022年9月30日的公允价值为220万美元)的波多黎各政府债务，作为该公司可供出售的债务证券组合的一部分。PRHFA发行的这一住宅 传递MBS以某些二次抵押贷款为抵押，截至2022年9月30日未实现亏损120万美元，其中40万美元是由于信用恶化。

上述对波多黎各市政当局的风险敞口包括与波多黎各市政当局达成的1.654亿美元融资安排，这些安排是以债券形式发行的，但作为贷款承销，其特点通常见于商业贷款。这些债券被记为持有至到期的债务证券。截至2022年9月30日，这些证券的ACL为830万美元，而截至2022年6月30日为890万美元。

截至2022年9月30日，该公司在波多黎各的公共部门存款为25亿美元，而截至2022年6月30日为23亿美元。截至2022年9月30日，大约25%的公共部门存款来自波多黎各的市政当局和市政机构，75%来自公共公司、波多黎各中央政府和机构以及美国驻波多黎各的联邦政府机构。

电话会议/网络广播信息

First Bancorp.的高级管理层将于2022年10月25日(星期二)上午10点主持财报电话会议并进行网络直播。(东部时间)。电话会议可通过互联网直播收听，可通过公司网站：fbpinvestor.com的投资者关系栏目收听，或拨打国际电话号码(833)927-1758或(929)526-1599收听。参与者的访问代码是003649。本公司建议听众至少在通话前15分钟访问网站，下载并安装任何必要的软件。在网络直播演示之后，将向研究分析师和机构投资者提供问答环节。网络直播的重播将在First Bancorp.网站fbpinvestor.com的投资者关系部分存档，直至2023年10月25日。电话会议结束一小时后至2022年11月24日，可拨打(866) 813-9403进行电话重播。重播接入代码是980808。

安全港

本新闻稿可能包含有关该公司未来经济、经营和财务表现的“前瞻性陈述”。“预期”、“预期”、“打算”、“应该”、“将会”、“将会”、“计划”、“预测”、“相信”等词语或短语旨在识别修订后的1933年证券法第27A节和修订后的1934年证券交易法第21E节所指的“前瞻性陈述”， 受这些条款所创造的安全港的约束。本公司告诫读者不要过度依赖任何此类前瞻性陈述，这些前瞻性陈述仅在本文发表之日才发表，并建议读者，任何此类 前瞻性陈述都不能保证未来的业绩，涉及我们难以预测的某些风险、不确定性、估计和假设。各种因素，其中一些是我们无法控制的，包括但不限于公司截至2021年12月31日的10-K表格年度报告第I部分第1A项“风险因素”以及以下内容中更充分讨论的不确定性，可能导致实际结果与此类前瞻性陈述中表达或暗示的结果大不相同：飓风菲奥娜和伊恩将对受影响地区的经济产生积极和消极的影响，对于公司的商业和零售客户， 这将取决于重建工作和救灾资金刺激经济活动的程度以及对贷款收集的最终影响；利率上升和通货膨胀对公司的影响，包括对新贷款发放和再融资的需求减少，对借款人的竞争加剧, 以及非利息支出的增加，这将对公司的利润率产生影响，并可能对发货量和财务业绩产生不利影响；与新冠肺炎大流行的持续时间及其对公司业务、运营、员工、信用质量、财务状况和净收入的影响有关的不确定性；与公司参与与新冠肺炎大流行相关的政府应对或计划相关的风险，例如由修订后的2020年《CARE法案》建立的小岛屿发展中国家购买力平价，包括与公司参与任何此类应对或计划有关的政府、监管机构、客户或其他方面对公司提出的索赔或挑战造成的任何判决、索赔、损害、处罚、罚款或声誉损害；本公司有能力识别和 防止网络安全事件，如数据安全漏洞、勒索软件、恶意软件、“拒绝服务”攻击、“黑客”、身份盗窃和国家支持的网络威胁，任何此类事件的发生都可能导致滥用或盗用机密或专有信息，并可能导致我们的系统中断或损坏、增加成本和损失或对我们的声誉造成不利影响；与公司收购BSPR有关的风险、不确定因素和其他因素，包括公司可能无法完全或及时实现公司预期的收购成本节约和任何其他协同效应的风险，原因是存款流失、客户流失和/或意外因素或事件造成的收入损失，包括我们无法控制的因素或事件, 以及任何未来的业务收购或处置；债务重组计划(“调整计划”或“POA”)的最终结果的不确定性 经波多黎各财务监督和管理委员会认证的波多黎各重组计划和2022年波多黎各财政计划，或对其进行的任何修订对我们的客户和贷款组合的影响，以及 波多黎各未来经济或政治发展的任何潜在影响；经济放缓和失业或就业不足的增加可能对我们的贷款和租赁组合的表现、我们投资证券的市场价格、资金来源的可用性和对我们产品的需求的影响；批发资金来源的可用性的不确定性，例如根据回购协议出售的证券、联邦住房贷款银行(FHLB)预付款和经纪CD；房地产市场以及消费者和商业部门经济状况恶化的影响及其对公司贷款和其他资产的信用质量的影响，这可能导致不良资产、冲销和信贷损失准备金高于目标水平，并可能使公司面临贷款违约和丧失抵押品赎回权的进一步风险；会计准则变化或应用这些准则时假设的影响，包括新冠肺炎疫情的持续影响，或地缘政治关切，如乌克兰持续的冲突, 关于为确定CECL会计准则所要求的ACL而考虑的经济变量的预测；FirstBank实现其递延税项净资产收益的能力；FirstBank产生足够现金流向公司支付股息的能力；波多黎各、美国、美属和英属维尔京群岛一般经济状况的不利变化，包括利率环境、市场流动性、住房吸纳率、房地产价格和美国资本市场的中断，包括过去或未来广泛的健康紧急情况、自然灾害或地缘政治担忧的结果，例如乌克兰持续的冲突，这可能会降低利差，影响资金来源和对公司所有产品和服务的需求。并减少公司的收入和收益以及公司资产的价值；利率环境变化的影响，包括对停止伦敦银行间同业拆借利率的影响的不确定性，这可能对公司的运营结果、现金流和流动性产生不利影响；公司吸引新客户、保留现有客户并获得现有和潜在客户对新产品和服务的接受度的能力发生不利变化，包括与提供数字银行和金融服务有关的产品和服务；公司债务证券组合中未实现亏损的额外部分被确定为与信贷有关的风险，导致公司可供出售债务证券组合的信贷损失准备金产生额外费用的风险；立法方面的不确定性, 影响波多黎各、美国、美属和英属维尔京群岛的金融服务公司的税收或监管变化，这可能会影响公司的财务状况或业绩，并可能导致公司未来的实际业绩与之前的业绩和预期或预测的业绩有很大不同；美国联邦政府、波多黎各和其他政府的财政和货币政策和条例的变化的影响，特别是为了应对不断上升的通货膨胀，包括联邦储备委员会、纽约联邦储备银行、联邦存款保险公司(“FDIC”)、政府支持的住房机构以及波多黎各和美属和英属维尔京群岛的监管机构；公司内部控制和程序可能失败或规避的风险，以及公司的风险管理政策可能不足的风险；联邦存款保险公司可能提高存款保险费和/或要求特别评估以补充其保险基金的风险，导致公司非利息支出的额外增加；需要 确认与业务收购有关的公司金融工具、商誉和其他无形资产的减值；任何这些不确定因素对公司资本的影响将妨碍FirstBank的进一步增长并阻止公司董事会宣布股息的风险；FirstBank是否能够继续满足监管机构对其资产质量、流动性计划、维持资本水平和遵守适用法律、法规等方面的不确定性。, 和相关要求；以及一般竞争因素和行业整合。除联邦证券法要求外，本公司不承担，尤其是 不承担任何义务更新任何“前瞻性陈述”，以反映此类陈述发布之日之后发生的事件或意外事件或情况。

陈述的基础

非公认会计准则财务计量的使用

本新闻稿包含GAAP财务指标和非GAAP财务指标。当管理层认为非公认会计准则财务指标有助于投资者了解公司的经营业绩或财务状况时，就会使用非公认会计准则财务指标。在使用非GAAP财务指标的情况下，最具可比性的GAAP财务指标以及非GAAP财务指标与最具可比性的GAAP财务指标的对账可以在本新闻稿的正文或表格中找到。对这些非公认会计准则财务指标的任何分析应仅与根据公认会计准则提出的结果结合使用。

有形普通股权益比率和每股有形账面价值

有形普通股权益比率和每股普通股有形账面价值是管理层认为金融界普遍用来评估资本充足性的非公认会计准则财务指标。有形普通股权益是指总股本减去优先股权益、商誉和其他无形资产。有形资产是指总资产减去商誉和其他无形资产。管理层使用并相信，许多股票分析师将有形普通股权益比率和每股有形普通股账面价值与其他更传统的银行资本比率结合使用，以比较拥有大量商誉或其他无形资产的银行组织的资本充足率，这些资产通常源于使用并购会计的购买方法。因此，本公司相信披露这些财务措施可能对投资者有用。无论是有形普通股权益还是有形资产，或相关计量，都不应单独考虑，或作为股东权益、总资产或根据公认会计准则计算的任何其他计量的替代品。此外，公司计算有形普通股权益、有形资产和任何其他相关计量的方式可能与其他报告类似名称的计量的公司不同。

调整后的税前、拨备前收入

经调整的税前、拨备前收入是管理层使用的非公认会计准则业绩指标，并相信投资者在分析潜在业绩趋势时可能会发现有用，特别是在经济压力时期，包括因自然灾害或健康流行病(如新冠肺炎疫情)造成的结果。根据管理层的定义，经调整的税前、拨备前收入指扣除贷款、融资租赁和债务证券的信贷损失以及出售投资证券的任何损益的调整后的所得税前收入。此外，某些被视为特殊项目的项目的收益也会不时进行调整，例如与收购北京太平洋铁路及相关整合和重组工作相关的合并和重组成本，以及与新冠肺炎大流行应对工作相关的成本，因为管理层认为这些项目不能反映核心运营业绩，预计不会有任何规律地重现，或可能在不确定的时间和不确定的数额中重现。

净利息收入，不包括估值，在税额等值的基础上

净利息收入、利差及净息差不包括衍生工具的公允价值变动，并按税项等值基准列报，以向投资者提供有关本公司的净利息收入的额外资料，管理层使用并相信这些资料应有助比较及分析呈列期间。衍生工具的公允价值变动对计息负债或生息资产的应付利息或赚取利息并无影响。净利息收入的税额等值调整在比较应税资产和免税资产时确认节省的所得税，并假设边际所得税税率。 来自免税收益资产的收入增加的金额相当于如果该收入按法定税率纳税所需缴纳的税款。管理层认为，在完全等值纳税的基础上公布净利息收入、利差和净息差是银行业的标准做法。这一调整将所有盈利资产，尤其是免税证券和免税贷款，置于管理层认为有助于将业绩与同行业绩进行比较的共同基础上。

下表将2022年第三季度和第二季度、2021年第三季度和截至2021年9月30日的9个月期间的净利息收入与不包括估值的净利息收入和按税额等值基础上的净利息收入进行了核对。该表还对这些项目的净息差和净息差进行了核对，这些项目不包括估值，并在税额等值的基础上进行了调整。

	截至的季度													结束的九个月期间
(千美元)	2022年9月30日				June 30, 2022				2021年9月30日					2022年9月30日				2021年9月30日
净利息收入
利息收入(简写为GAAP)	$	222,683			$	208,625			$	200,172				$	629,162			$	596,273
衍生工具的未实现收益		(11	)			(9	)			(4	)				(35	)			(22	)
不包括估值的利息收入		222,672				208,616				200,168					629,127				596,251
税额等值调整		9,150				9,389				6,864					25,758				17,545
在税额等值基础上的利息收入，不包括估值	$	231,822			$	218,005			$	207,032				$	654,885			$	613,796
利息支出-GAAP	$	14,773			$	12,439			$	15,429				$	39,442			$	50,482
净利息收入(简写为GAAP)	$	207,910			$	196,186			$	184,743				$	589,720			$	545,791
不包括估值的净利息收入	$	207,899			$	196,177			$	184,739				$	589,685			$	545,769
在税额等值基础上的净利息收入，不包括估值	$	217,049			$	205,566			$	191,603				$	615,443			$	563,314
平均余额
贷款和租赁	$	11,218,864			$	11,102,310			$	11,223,926				$	11,143,088			$	11,515,647
证券、其他短期投资和计息现金余额总额		7,938,530				8,568,022				9,134,121					8,381,951				7,857,639
平均生息资产	$	19,157,394			$	19,670,332			$	20,358,047				$	19,525,039			$	19,373,286
平均有息负债	$	11,026,975			$	11,567,228			$	11,718,557				$	11,267,984			$	11,883,768
平均产量/比率
生息资产平均收益率(简写为GAAP)		4.61	%			4.25	%			3.90	%				4.31	%			4.12	%
有息负债平均利率(简写为GAAP)		0.53	%			0.43	%			0.52	%				0.47	%			0.57	%
净息差(简写为GAAP)		4.08	%			3.82	%			3.38	%				3.84	%			3.55	%
净息差(简写为GAAP)		4.31	%			4.00	%			3.60	%				4.04	%			3.77	%
不含估值的生息资产的平均收益率		4.61	%			4.25	%			3.90	%				4.31	%			4.11	%
计息负债平均利率(不包括估值)		0.53	%			0.43	%			0.52	%				0.47	%			0.57	%
不含估值的净息差		4.08	%			3.82	%			3.38	%				3.84	%			3.54	%
不包括估值的净息差		4.31	%			4.00	%			3.60	%				4.04	%			3.77	%
在税金等值基础上的生息资产的平均收益率
并且不包括估值		4.80	%			4.45	%			4.03	%				4.48	%			4.24	%
有息负债平均利率		0.53	%			0.43	%			0.52	%				0.47	%			0.57	%
税后净息差，不包括估值		4.27	%			4.01	%			3.51	%				4.02	%			3.67	%
税后净息差，不包括估值		4.49	%			4.19	%			3.73	%				4.21	%			3.89	%

第一银行
简明合并财务状况报表
	自.起
	2022年9月30日				June 30, 2022				2021年12月31日
(以千为单位，共享信息除外)
资产
现金和银行到期款项	$	552,933			$	1,261,590			$	2,540,376
货币市场投资：
在其他金融机构的定期存款		300				300				300
其他短期投资		1,757				1,633				2,382
货币市场投资总额		2,057				1,933				2,682
可供出售的债务证券，公允价值(截至2022年9月30日，ACL为664美元；
$676 as of June 30, 2022; $1,105 as of December 31, 2021)		5,668,689				6,081,120				6,453,761
持有至到期的债务证券，按摊销成本计算，截至2022年9月30日的ACL净额为8,257美元，
$8,885 as of June 30, 2022, and $8,571 as of December 31, 2021		437,605				449,342				169,562
股权证券		24,727				32,843				32,169
总投资证券		6,131,021				6,563,305				6,655,492
Loans, net of ACL (September 30, 2022 - $257,859; June 30, 2022 - $252,152; December 31, 2021 - $269,030)		11,040,759				10,954,722				10,791,628
以较低的成本或市场价格持有以供出售的贷款		12,169				22,601				35,155
贷款总额，净额		11,052,928				10,977,323				10,826,783
房舍和设备，净额		143,429				145,395				146,417
奥利奥		38,682				41,706				40,848
贷款和投资应计利息		61,108				62,501				61,507
递延税项净资产		166,100				166,999				208,482
商誉		38,611				38,611				38,611
无形资产		23,245				25,424				29,934
其他资产		231,920				246,848				234,143
总资产	$	18,442,034			$	19,531,635			$	20,785,275
负债
存款：
无息存款	$	6,235,782			$	6,286,922			$	7,027,513
计息存款		10,333,799				10,853,206				10,757,381
总存款		16,569,581				17,140,128				17,784,894
根据回购协议出售的证券		200,000				200,000				300,000
联邦住房金融局的进展		-				200,000				200,000
其他借款		183,762				183,762				183,762
应付帐款和其他负债		223,358				249,829				214,852
总负债		17,176,701				17,973,719				18,683,508
股东ʼ权益
已发行普通股和额外实收资本，扣除库存股
(September 30, 2022 - 186,257,659; June 30, 2022 - 191,626,336; December 31, 2021 - 201,826,505)		534,742				608,338				758,471
留存收益		1,593,284				1,541,334				1,427,295
累计其他综合损失		(862,693	)			(591,756	)			(83,999	)
股东ʼ总股本		1,265,333				1,557,916				2,101,767
总负债和股东ʼ权益	$	18,442,034			$	19,531,635			$	20,785,275

第一银行
简明合并损益表
				截至的季度												结束的九个月期间
				2022年9月30日				June 30, 2022				2021年9月30日				2022年9月30日				2021年9月30日
(单位为千，每股信息除外)
净利息收入：
	利息收入			$	222,683			$	208,625			$	200,172			$	629,162			$	596,273
	利息支出				14,773				12,439				15,429				39,442				50,482
		净利息收入			207,910				196,186				184,743				589,720				545,791
信贷损失准备金--费用(收益)：
	贷款				14,352				12,665				(8,734	)			10,028				(49,479	)
	资金不足的贷款承诺				2,071				812				(971	)			2,705				(3,346	)
	债务证券				(640	)			(3,474	)			(2,377	)			(749	)			(664	)
		信贷损失准备金--费用(收益)		15,783				10,003				(12,082		)		11,984				(53,489		)
	扣除信贷损失准备后的净利息收入			192,127				186,183				196,825				577,736				599,280
非利息收入：
	手续费及存款户口收费				9,820				9,466				8,690				28,649				25,782
	按揭银行业务				3,400				4,082				6,098				12,688				19,775
	其他非利息收入				16,473				17,393				15,158				52,155				45,229
		非利息收入总额		29,693				30,941				29,946				93,492				90,786
非利息支出：
	雇员补偿及福利				52,939				51,304				50,220				153,797				150,776
	入住率和设备				22,543				21,505				23,306				66,434				71,664
	商务推广				5,136				4,042				3,370				12,641				9,565
	专业服务费				12,549				12,036				13,554				35,179				48,019
	所得税以外的税项				5,349				4,689				5,238				15,056				17,013
	保险费和监督费				3,853				3,769				3,630				11,530				12,262
	OREO业务的净收益				(1,064	)			(1,485	)			(2,288	)			(3,269	)			(529	)
	合并和重组成本				-				-				2,268				-				24,582
	其他非利息支出				13,884				12,466				14,738				38,806				44,157
		非利息支出总额		115,189				108,326				114,036				330,174				377,509
所得税前收入					106,631				108,798				112,735				341,054				312,557
所得税费用					(32,028	)			(34,103	)			(37,057	)			(109,156	)			(105,171	)
净收入				$	74,603			$	74,695			$	75,678			$	231,898			$	207,386
普通股股东应占净收益				$	74,603			$	74,695			$	75,009			$	231,898			$	205,379
普通股每股收益：
	基本信息			$	0.40			$	0.38			$	0.36			$	1.20			$	0.97
	稀释			$	0.40			$	0.38			$	0.36			$	1.19			$	0.96

关于第一银行。

第一银行。是FirstBank波多黎各的母公司，FirstBank波多黎各是一家州特许商业银行，在波多黎各、美国、英属维尔京群岛和佛罗里达州有业务，以及FirstBank保险代理公司。在波多黎各第一银行的子公司中，有第一联邦金融公司和第一快递公司，这两家公司都是小额贷款公司。First Bancorp的普通股在纽约证券交易所交易，代码为FBP。有关First Bancorp. 的更多信息，请访问www.1first stbank。

附件A

表1-部分财务数据

				截至的季度											结束的九个月期间
(千股)				2022年9月30日			June 30, 2022			2021年9月30日				2022年9月30日			2021年9月30日
选定的财务比率(百分比)：
每股普通股业绩：
	每股净收益-基本			$	0.40		$	0.38		$	0.36			$	1.20		$	0.97
	每股净收益-稀释后			$	0.40		$	0.38		$	0.36			$	1.19		$	0.96
	宣布的现金股利			$	0.12		$	0.12		$	0.07			$	0.34		$	0.21
	平均流通股				187,236			194,405			206,725				193,217			212,406
	稀释后的平均流通股				188,319			195,366			207,796				194,368			213,523
	普通股每股账面价值			$	6.79		$	8.13		$	10.47			$	6.79		$	10.47
	每股普通股有形账面价值(1)			$	6.46		$	7.80		$	10.12			$	6.46		$	10.12
盈利能力：
	平均资产回报率				1.55			1.52			1.42				1.57			1.38
	利差(2)				4.27			4.01			3.51				4.02			3.67
	净息差(2)				4.49			4.19			3.73				4.21			3.89
	平均总股本回报率				19.00			17.82			13.43				17.73			12.28
	平均普通股权益回报率				19.00			17.82			13.53				17.73			12.36
	平均总股本与平均总资产之比				8.14			8.52			10.61				8.88			11.22
	总资本				19.38			19.67			20.67				19.38			20.67
	普通股一级资本				16.66			16.95			17.62				16.66			17.62
	一级资本				16.66			16.95			17.92				16.66			17.92
	杠杆				10.36			10.18			10.17				10.36			10.17
	有形普通股权益比率(1)				6.55			7.67			9.87				6.55			9.87
	股息支付率				30.12			31.23			19.29				28.33			21.72
	效率比(3)				48.48			47.69			53.12				48.33			59.30
资产质量：
	贷款和融资租赁的信贷损失准备占为投资而持有的贷款总额的比例				2.28			2.25			2.59				2.28			2.59
	净冲销(年化)与平均贷款之比				0.31			0.21			0.99				0.25			0.56
	贷款和融资租赁信贷损失准备金--费用(收益)到净冲销				166.02			212.50			(31.34	)			47.30			(102.98	)
	不良资产占总资产的比例				0.78			0.76			0.81				0.78			0.81
	为投资而持有的非权责发生贷款占为投资而持有的贷款总额的比例				0.86			0.88			1.10				0.86			1.10
	贷款和融资租赁的信贷损失准备占非应计贷款总额
	持有以供投资				264.43			254.42			236.09				264.43			236.09
	贷款和融资租赁的信贷损失准备占非应计贷款总额
	为投资而持有，不包括住宅地产贷款				473.31			462.48			468.48				473.31			468.48
其他信息：
	普通股价格：期末			$	13.68		$	12.91		$	13.15			$	13.68		$	13.15

(1)		非公认会计准则财务计量(如上文所定义)。参考财务状况表有关这些组成部分的更多信息和这些措施的对账，请参阅上文。
(2)		按税项等值基准计算，不包括衍生工具(非公认会计准则财务计量)的公允价值变动。参考陈述的基础有关更多信息和这些措施的对账，请参阅上文。
(3)		非利息支出为净利息收入和非利息收入之和。

表2-平均有息资产及平均有息负债按季报表(按税项等值计算)

		平均成交量									利息收入(1)/费用									平均费率(1)
截至的季度		9月30日，			6月30日，			9月30日，			9月30日，			6月30日，			9月30日，			9月30日，			6月30日，			9月30日，
		2022			2022			2021			2022			2022			2021			2022			2022			2021
(千美元)
生息资产：
货币市场和其他短期投资		$	882,759		$	1,530,353		$	2,514,882		$	4,654		$	2,873		$	968		2.09	%		0.75	%		0.15	%
政府责任(2)			2,912,130			2,922,226			2,325,835			10,325			10,090			7,044		1.41	%		1.38	%		1.20	%
抵押贷款支持证券			4,113,870			4,081,573			4,255,171			22,028			22,804			17,091		2.12	%		2.24	%		1.59	%
FHLB股票			16,677			21,275			27,080			292			251			327		6.95	%		4.73	%		4.79	%
其他投资			13,094			12,595			11,153			45			12			30		1.36	%		0.38	%		1.07	%
	总投资(3)		7,938,530			8,568,022			9,134,121			37,344			36,030			25,460		1.87	%		1.69	%		1.11	%
住宅按揭贷款			2,855,927			2,891,403			3,193,918			39,874			40,573			43,901		5.54	%		5.63	%		5.45	%
建筑贷款			118,794			124,070			171,088			1,831			1,768			2,178		6.12	%		5.72	%		5.05	%
C&I和商业按揭贷款			5,085,257			5,054,223			5,104,362			73,518			64,500			64,835		5.74	%		5.12	%		5.04	%
融资租赁			647,586			617,399			528,893			11,751			11,410			9,945		7.20	%		7.41	%		7.46	%
消费贷款			2,511,300			2,415,215			2,225,665			67,504			63,724			60,713		10.66	%		10.58	%		10.82	%
	贷款总额(4) (5)		11,218,864			11,102,310			11,223,926			194,478			181,975			181,572		6.88	%		6.57	%		6.42	%
	生息资产总额	$	19,157,394		$	19,670,332		$	20,358,047		$	231,822		$	218,005		$	207,032		4.80	%		4.45	%		4.03	%
计息负债：
经纪存单(“存单”)		$	63,524		$	76,790		$	126,775		$	333		$	404		$	664		2.08	%		2.11	%		2.08	%
其他有息存款			10,481,863			10,906,676			10,788,020			9,645			7,290			9,018		0.37	%		0.27	%		0.33	%
其他借入资金			383,762			383,762			483,762			4,266			3,670			3,848		4.41	%		3.84	%		3.16	%
联邦住房金融局取得进展			97,826			200,000			320,000			529			1,075			1,899		2.15	%		2.16	%		2.35	%
	计息负债总额	$	11,026,975		$	11,567,228		$	11,718,557		$	14,773		$	12,439		$	15,429		0.53	%		0.43	%		0.52	%
净利息收入											$	217,049		$	205,566		$	191,603
利差																				4.27	%		4.01	%		3.51	%
净息差																				4.49	%		4.19	%		3.73	%

(1)		在税额等值的基础上。税收等值收益的估算方法是将免税资产的利差除以波多黎各法定税率37.5%的1，再加上计息负债的成本。当调整为税额等值基础时，应税资产和免税资产的收益率是可比的。衍生工具的公允价值变动不计入利息收入 ，因为估值变动不影响已支付或已收到的利息。参考陈述的基础上文提供了更多信息，并对这些措施进行了协调。
(2)		政府债务包括由政府支持的机构发行的债务。
(3)		可供出售债务证券的未实现损益不包括在平均成交量中。
(4)		平均贷款余额包括不良贷款的平均值。
(5)		贷款利息收入包括截至2022年9月30日、2022年6月30日和2021年9月30日的季度分别为290万美元、300万美元和270万美元， 与公司贷款组合相关的提前还款罚款和滞纳金收入。

表3-年初至今平均有息资产及平均有息负债报表(按税项等值计算)

		平均成交量						利息收入(1)/费用						平均费率(1)
结束的九个月期间		9月30日， 2022			9月30日， 2021			9月30日， 2022			9月30日， 2021			9月30日， 2022			9月30日， 2021
(千美元)
生息资产：
货币市场和其他短期投资		$	1,412,802		$	1,898,678		$	8,347		$	1,750		0.79	%		0.12	%
政府责任(2)			2,857,462			1,890,437			28,647			19,627		1.34	%		1.39	%
抵押贷款支持证券			4,079,403			4,029,794			64,252			41,173		2.11	%		1.37	%
FHLB股票			19,788			28,917			830			1,094		5.61	%		5.06	%
其他投资			12,496			9,813			78			45		0.83	%		0.61	%
	总投资(3)		8,381,951			7,857,639			102,154			63,689		1.63	%		1.08	%
住宅按揭贷款			2,902,542			3,347,186			121,134			135,114		5.58	%		5.40	%
建筑贷款			119,214			186,998			5,123			10,530		5.75	%		7.53	%
C&I和商业按揭贷款			5,081,049			5,295,346			200,022			198,131		5.26	%		5.00	%
融资租赁			617,946			504,379			34,073			28,137		7.37	%		7.46	%
消费贷款			2,422,337			2,181,738			192,379			178,195		10.62	%		10.92	%
	贷款总额(4) (5)		11,143,088			11,515,647			552,731			550,107		6.63	%		6.39	%
	生息资产总额	$	19,525,039		$	19,373,286		$	654,885		$	613,796		4.48	%		4.24	%
计息负债：
经纪存单(“存单”)		$	77,239		$	153,984		$	1,214		$	2,421		2.10	%		2.10	%
其他有息存款			10,627,862			10,874,337			24,110			30,385		0.30	%		0.37	%
其他借入资金			397,315			483,762			11,451			11,248		3.85	%		3.11	%
联邦住房金融局取得进展			165,568			371,685			2,667			6,428		2.15	%		2.31	%
	计息负债总额	$	11,267,984		$	11,883,768		$	39,442		$	50,482		0.47	%		0.57	%
净利息收入								$	615,443		$	563,314
利差														4.02	%		3.67	%
净息差														4.21	%		3.89	%

(1)		在税额等值的基础上。税收等值收益的估算方法是将免税资产的利差除以波多黎各法定税率37.5%的1，再加上计息负债的成本。当调整为税额等值基础时，应税资产和免税资产的收益率是可比的。衍生工具的公允价值变动不计入利息收入 ，因为估值变动不影响已支付或已收到的利息。参考陈述的基础上文提供了更多信息，并对这些措施进行了协调。
(2)		政府债务包括由政府支持的机构发行的债务。
(3)		可供出售债务证券的未实现损益不包括在平均成交量中。
(4)		平均贷款余额包括不良贷款的平均值。
(5)		贷款利息收入包括截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月期间贷款利息收入分别为850万美元和780万美元，以及与公司贷款组合相关的预付罚款和滞纳金收入。

表4-按地域划分的贷款组合

		截至2022年9月30日
		波多黎各			维尔京群岛			美国			已整合
(单位：千)
住宅按揭贷款		$	2,240,466		$	174,766		$	415,742		$	2,830,974
商业贷款：
建筑贷款			23,595			4,121			96,278			123,994
商业按揭贷款			1,688,345			66,102			511,167			2,265,614
商业和工业贷款(1)			1,772,418			69,748			1,016,120			2,858,286
商业贷款			3,484,358			139,971			1,623,565			5,247,894
融资租赁			669,114			-			-			669,114
消费贷款			2,480,412			58,911			11,313			2,550,636
为投资而持有的贷款			8,874,350			373,648			2,050,620			11,298,618
持有待售贷款			12,169			-			-			12,169
贷款总额		$	8,886,519		$	373,648		$	2,050,620		$	11,310,787
		As of June 30, 2022
		波多黎各			维尔京群岛			美国			已整合
(单位：千)
住宅按揭贷款		$	2,265,653		$	178,879		$	407,153		$	2,851,685
商业贷款：
建筑贷款			21,628			3,849			89,833			115,310
商业按揭贷款			1,718,961			65,918			485,234			2,270,113
商业和工业贷款(1)			1,795,134			74,076			993,707			2,862,917
商业贷款			3,535,723			143,843			1,568,774			5,248,340
融资租赁			633,781			-			-			633,781
消费贷款			2,404,267			55,581			13,220			2,473,068
为投资而持有的贷款			8,839,424			378,303			1,989,147			11,206,874
持有待售贷款			22,425			176			-			22,601
贷款总额		$	8,861,849		$	378,479		$	1,989,147		$	11,229,475
		截至2021年12月31日
		波多黎各			维尔京群岛			美国			已整合
(单位：千)
住宅按揭贷款		$	2,361,322		$	188,251		$	429,322		$	2,978,895
商业贷款：
建筑贷款			38,789			4,344			95,866			138,999
商业按揭贷款			1,635,137			67,094			465,238			2,167,469
商业和工业贷款(1)			1,867,082			79,515			940,654			2,887,251
商业贷款			3,541,008			150,953			1,501,758			5,193,719
融资租赁			575,005			-			-			575,005
消费贷款			2,245,097			52,282			15,660			2,313,039
为投资而持有的贷款			8,722,432			391,486			1,946,740			11,060,658
持有待售贷款			33,002			177			1,976			35,155
贷款总额		$	8,755,434		$	391,663		$	1,948,716		$	11,095,813

(1)

包括截至2022年9月30日(2022年6月30日-4940万美元；2021年12月31日-1.45亿美元)的SBA PPP贷款1790万美元，扣除130万美元的未赚取费用。

表5-按地域划分的不良资产

		截至2022年9月30日
(单位：千)		波多黎各			维尔京群岛			美国			总计
为投资而持有的非应计项目贷款：
住宅抵押贷款		$	30,988		$	6,530		$	5,518		$	43,036
商业抵押贷款			15,269			8,472			-			23,741
工商业			13,564			1,313			838			15,715
施工			854			1,383			-			2,237
消费租赁和融资租赁			12,510			143			134			12,787
为投资而持有的非应计贷款总额			73,185			17,841			6,490			97,516
奥利奥			34,626			4,025			31			38,682
其他被收回的财产			4,789			98			49			4,936
其他资产(1)			2,193			-			-			2,193
不良资产总额(2)		$	114,793		$	21,964		$	6,570		$	143,327
逾期90天且仍在应计的贷款(3)		$	80,249		$	1,541		$	-		$	81,790
		As of June 30, 2022
(单位：千)		波多黎各			维尔京群岛			美国			总计
为投资而持有的非应计项目贷款：
住宅抵押贷款		$	32,161		$	6,455		$	5,972		$	44,588
商业抵押贷款			15,604			9,149			-			24,753
工商业			14,350			1,830			899			17,079
施工			985			1,390			-			2,375
消费租赁和融资租赁			9,900			211			204			10,315
为投资而持有的非应计贷款总额			73,000			19,035			7,075			99,110
奥利奥			37,606			4,100			-			41,706
其他被收回的财产			3,709			98			33			3,840
其他资产(1)			2,809			-			-			2,809
不良资产总额(2)		$	117,124		$	23,233		$	7,108		$	147,465
逾期90天且仍在应计的贷款(3)		$	92,739		$	1,625		$	121		$	94,485
		截至2021年12月31日
(单位：千)		波多黎各			维尔京群岛			美国			总计
为投资而持有的非应计项目贷款：
住宅抵押贷款		$	39,256		$	8,719		$	7,152		$	55,127
商业抵押贷款			15,503			9,834			-			25,337
工商业			14,708			1,476			951			17,135
施工			1,198			1,466			-			2,664
消费租赁和融资租赁			10,177			144			133			10,454
为投资而持有的非应计贷款总额			80,842			21,639			8,236			110,717
奥利奥			36,750			3,450			648			40,848
其他被收回的财产			3,456			187			44			3,687
其他资产(1)			2,850			-			-			2,850
不良资产总额(2)		$	123,898		$	25,276		$	8,928		$	158,102
逾期90天且仍在应计的贷款(3)		$	114,001		$	1,265		$	182		$	115,448

(1)		作为可供出售的债务证券组合的一部分，由PRHFA发行的住宅直通MBS。
(2)		不包括以前在ASC分主题310-30项下入账的PCD贷款，对于这些贷款，本公司在2020年1月1日采用CECL时和在持续的信用损失计量基础上，都选择将贷款池保持为“ 帐户单位”。只要本公司能够合理地 估计预计在贷款池中收取的现金流的时间和金额，这些贷款将继续被排除在非应计贷款统计数字之外。截至2022年9月30日，合同逾期90天或更长时间的此类贷款部分达到1280万美元(2022年6月30日-1530万美元； 2021年12月31日-2060万美元)。
(3)		其中包括重新登记的贷款，这些贷款以前被汇集为GNMA证券，截至2022年9月30日，总额为800万美元(2022年6月30日-1080万美元；2021年12月31日-720万美元)。根据GNMA计划，该公司有权但没有义务回购符合GNMA规定的拖欠标准的贷款。出于会计目的，受回购 选项约束的贷款必须反映在财务报表中，并带有抵销负债。

表6--贷款和融资租赁信贷损失准备

			截至的季度													结束的九个月期间
		9月30日，				6月30日，				9月30日，					9月30日，				9月30日，
		2022				2022				2021					2022				2021
(千美元)
贷款和融资租赁信贷损失准备，期初		$	252,152			$	245,447			$	324,958				$	269,030			$	385,887
贷款和融资租赁费用(收益)计提信贷损失准备			14,352				12,665				(8,734	)				10,028				(49,479	)
净(冲销)收回贷款：
	住宅抵押贷款		(907	)			(792	)			(23,450	)	(1)			(2,845	)			(27,529	)	(1)
	商业抵押贷款		54				1,216				(386	)				1,277				(1,157	)
	工商业		486				521				327					1,752				5,591
	施工		(20	)			27				35					15				64
	消费贷款和融资租赁		(8,258	)			(6,932	)			(4,390	)				(21,398	)			(25,017	)
净冲销			(8,645	)			(5,960	)			(27,864	)				(21,199	)			(48,048	)
贷款和融资租赁信贷损失准备，期末		$	257,859			$	252,152			$	288,360				$	257,859			$	288,360
贷款和融资租赁的信贷损失准备期末为投资而持有的全部贷款			2.28	%			2.25	%			2.59	%				2.28	%			2.59	%
净撇账(年化)与期内未偿还贷款平均数之比			0.31	%			0.21	%			0.99	%	(2)			0.25	%			0.56	%	(2)
计提贷款和融资租赁信贷损失准备金，以便在本期间实现净冲销			1.66x				2.13x				-0.31x					0.47x				-1.03x

(1)		包括与大量销售住房抵押贷款非应计贷款和相关还本付息预收账款有关的共计2 310万美元的净冲销。
(2)		不包括与大宗销售相关的净冲销，2021年第三季度和前九个月的总净冲销分别为0.17%和0.29%。

表7--平均贷款的年化净冲销(收回)

		截至的季度							结束的九个月期间
		2022年9月30日		June 30, 2022		2021年9月30日			2022年9月30日		2021年9月30日
住宅抵押贷款		0.13%		0.11%		2.94%	(1)		0.13%		1.10%	(1)
商业抵押贷款		-0.01%		-0.22%		0.07%			-0.08%		0.07%
工商业		-0.07%		-0.07%		-0.04%			-0.08%		-0.24%
施工		0.07%		-0.09%		-0.08%			-0.02%		-0.05%
消费贷款和融资租赁		1.05%		0.91%		0.64%			0.94%		1.24%
	贷款总额	0.31%		0.21%		0.99%	(1)		0.25%		0.56%	(1)

(1)

包括与大量销售住房抵押贷款非应计贷款和相关还本付息预收账款有关的共计2 310万美元的净冲销。撇除与大宗销售有关的撇账净额，住宅按揭及相关平均贷款的总撇账净额于2021年第三季分别为0.05%及0.17%，于2021年首九个月分别为0.18%及 0.29%。