附件99.1

PAGAYA科技有限公司

未经审计的简明综合财务状况报表

截至2022年6月30日和2021年12月31日

(单位：千)

	6月30日，	十二月三十一日，
	2022	2021
资产
流动资产：
现金和现金等价物	$414,968	$190,778
受限现金	10,010	7,000
短期存款	—	5,020
应收费用	35,066	32,332
贷款和证券投资	4,173	5,142
预付费用和其他流动资产	7,918	6,263
流动资产总额	472,135	246,535
受限现金	4,770	6,797
应收费用	31,171	19,208
贷款和证券投资	382,708	277,582
权益法和其他投资	19,083	14,841
使用权资产	41,797	—
财产和设备，净额	24,971	7,648
递延税项资产，净额	27,078	5,681
递延发售成本	—	11,966
预付费用和其他资产	158	—
非流动资产总额	531,736	343,723
总资产	$1,003,871	$590,258
负债与股东权益
流动负债：
应付帐款	$2,922	$11,580
应计费用和其他负债	39,870	17,093
担保借款--当前	28,007	—
经营租赁负债--流动	6,423	—
应付所得税--当期	11,760	—
流动负债总额	88,982	28,673
非流动负债：
认股权证法律责任	19,795	27,469
担保借款--非流动	96,273	37,905
经营租赁负债--非流动	31,911	—
应付所得税	13,461	11,812
非流动负债总额	161,440	77,186
总负债	250,422	105,859
股东权益：
额外实收资本⁽¹⁾	857,680	420,217
累计赤字	(276,424)	(111,878)
道达尔帕加亚技术有限公司股东权益	581,256	308,339
非控制性权益	172,193	176,060
股东权益总额	753,449	484,399
总负债与股东权益	$1,003,871	$590,258

(1)	上期金额已追溯调整，以反映2022年6月22日生效的1：186.9股票拆分和优先股转换为普通股。

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。

F - 1

PAGAYA科技有限公司

未经审计的简明合并业务报表和

综合收益(亏损)

截至2022年和2021年6月30日的六个月

(以千为单位，不包括每股和每股数据)

	截至六个月 6月30日，
	2022	2021
收入
收费收入	$321,627	$173,455
其他收入
利息收入	29,461	9,801
投资收益(亏损)	995	12
总收入和其他收入	352,083	183,268
成本和运营费用
生产成本	197,260	99,774
研发	88,736	39,412
销售和市场营销	63,650	28,403
一般和行政	163,073	34,107
总成本和运营费用	512,719	201,696
营业收入(亏损)	(160,636)	(18,428)
其他收入(亏损)，净额	13,472	(18,771)
所得税前收入(亏损)	(147,164)	(37,199)
所得税支出(福利)	(2,590)	7,793
净亏损	(144,574)	(44,992)
减去：可归因于非控股权益的净收入	19,972	7,546
Pagaya Technologies Ltd.应占净亏损。	$(164,546)	$(52,538)
每股数据：
Pagaya Technologies Ltd.应占净亏损。	$(164,546)	$(52,538)
减去：视为股息分配	—	(23,612)
Pagaya Technologies Ltd.的净亏损。	$(164,546)	$(76,150)
Pagaya Technologies Ltd.每股净亏损：
基本版和稀释版⁽¹⁾	$(0.27)	$(0.14)
加权平均流通股：
基本版和稀释版⁽¹⁾	616,371,816	563,664,856

(1)	上期金额已追溯调整，以反映2022年6月22日生效的1：186.9股票拆分和优先股转换为普通股。

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。

F - 2

PAGAYA科技有限公司

未经审计的简明综合股东变动表

权益(赤字)

截至2022年和2021年6月30日的六个月

(单位为千，不包括份额)

	普通股		其他内容已缴费资本	保留收益 (累计赤字)	Total Pagaya 科创科技有限公司股东的权益(赤字)	非- 控管利益	总计股东的权益
	股票⁽¹⁾	金额	其他内容已缴费资本
余额-2020年12月31日	512,203,103	$—	$106,296	$2,885	$109,181	$84,945	$194,126
发行普通股，扣除发行成本11美元	45,853,066	—	36,639		36,639		36,639
发行普通股，扣除发行成本为202美元	35,006,986	—	135,988		135,988		135,988
行使购股权时发行普通股	659,416	—	17		17		17
基于股份的薪酬			59,117		59,117		59,117
当作分担			23,612		23,612		23,612
视为股利分配				(23,612)	(23,612)		(23,612)
发行普通股认股权证，扣除发行成本30美元			20,869		20,869		20,869
合并VIE中的权益的贡献					—	83,788	83,788
将资本返还合并VIE的利息					—	(33,368)	(33,368)
净收入				(52,538)	(52,538)	7,546	(44,992)
余额-2021年6月30日	593,722,571	$—	$382,538	$(73,265)	$309,273	$142,911	$452,184

	普通股		其他内容已缴费资本	保留收益 (累计赤字)	Total Pagaya 科创科技有限公司股东的权益(赤字)	非- 控管利益	总计股东的权益
	股票⁽¹⁾	金额	其他内容已缴费资本
余额-2021年12月31日	600,744,821	$—	$420,217	$(111,878)	$308,339	$176,060	$484,399
行使购股权时发行普通股	10,032,507	—	446		446		446
有限制股份单位的归属	4,671	—
基于股份的薪酬			162,705		162,705		162,705
与企业合并和管道投资有关的普通股发行，扣除发行成本57,400美元	43,132,377	—	274,312		274,312		274,312
合并VIE中的权益的贡献						29,522	29,522
将资本返还合并VIE的利息						(53,361)	(53,361)
净收入				(164,546)	(164,546)	19,972	(144,574)
余额-2022年6月30日	653,914,376	$—	$857,680	$(276,424)	$581,256	$172,193	$753,449

(1)	上期金额已追溯调整，以反映2022年6月22日生效的1：186.9股票拆分和优先股转换为普通股。

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。

F - 3

PAGAYA科技有限公司

未经审计的现金流量表简明综合报表

截至2022年和2021年6月30日的六个月

(单位：千)

	截至六个月 6月30日，
	2022	2021
经营活动的现金流
净收益(亏损)	$(144,574)	$(44,992)
对净收益(亏损)与业务活动中使用的现金净额进行调整：
权益法收益(亏损)	(995)	(12)
折旧及摊销	1,148	282
基于股份的薪酬	162,705	59,117
担保责任的公允价值调整	(13,268)	19,017
营业资产和负债变动：
应收费用	(14,697)	(10,676)
递延税项资产，净额	(21,397)	(1,921)
预付费用和其他资产	(1,813)	(25,763)
使用权资产	(41,797)	—
应付帐款	(8,658)	2,914
应计费用和其他负债	5,963	1,895
经营租赁负债	38,334	—
所得税应计项目	13,409	9,402
经营活动提供的现金净额(用于)	(25,640)	9,263
投资活动产生的现金流
出售/到期/预付下列资产所得收益：
贷款和证券投资	50,090	42,106
短期存款	5,020	—
权益法和其他投资	453	954
购买以下物品的付款：
贷款和证券投资	(154,247)	(118,825)
财产和设备	(1,657)	(885)
权益法和其他投资	(3,700)	(23,000)
短期存款	—	(91,082)
用于投资活动的现金净额	(104,041)	(190,732)
融资活动产生的现金流
出售PIPE普通股所得收益，扣除发行成本	291,872	—
发行可赎回可转换优先股所得款项净额	—	193,496
有担保借款的收益	94,094	—
来自循环信贷安排的收益	26,000	—
从非控制性权益获得的收益	29,522	83,788
行使股票期权所得收益	446	17
对非控股权益的分配	(53,361)	(33,368)
对循环信贷安排的分配	(26,000)	—
对担保借款进行的分配	(7,719)	—
融资活动提供的现金净额	354,854	243,933
现金、现金等价物和限制性现金净增加	225,173	62,464
期初现金、现金等价物和限制性现金	204,575	5,880
现金、现金等价物和受限现金，期末	$429,748	$68,344

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。

F - 4

注1-业务描述

Pagaya Technologies Ltd.及其合并子公司(统称为“Pagaya”或“公司”)是一家技术公司，采用先进的数据科学、机器学习和人工智能技术，为金融服务提供商、客户和资产投资者创造更好的业绩。整合在Pagaya网络中的金融服务提供商被称为“合作伙伴”，范围从高增长的金融技术公司到现有的金融机构、汽车经销商和经纪商。合作伙伴利用Pagaya的网络将金融产品扩展到他们的客户，进而帮助这些客户实现他们的金融需求和梦想。这些资产由合作伙伴在Pagaya人工智能技术的帮助下发起，有资格通过融资工具进行收购。

Pagaya Technologies Ltd.成立于2016年，是根据以色列国法律成立的。Pagaya的主要办事处设在以色列和美国。

附注2--主要会计政策摘要

公司的重要会计政策及其对我们的财务状况和经营结果的影响在公司的经审计的综合财务报表中得到了更全面的描述，该报表包括在F-4表格的注册说明书中。见表格F-4登记报表所列合并财务报表附注2。

收入确认

本公司收入由两部分组成：手续费收入和其他收入收入，包括利息收入和投资收入。

已确认的手续费收入金额反映了公司预期为换取提供的服务而获得的对价。该公司采取了以下五个步骤：

与客户的合同标识：

当确定了每一方对要转让的服务的权利、确定了服务的支付条件、得出客户有能力和意愿支付且合同具有商业实质时，公司确定与客户签订了合同。

2.	合同中履行义务的确定：

合同中承诺的履约义务是根据将转移给客户的服务确定的，这些服务既可以是不同的，也可以是单独识别的，因此客户可以从这些服务中受益。

交易价格的确定：

交易价格是根据公司预期有权获得的对价来确定的，以换取将服务转移给客户。付款条款和条件因合同而异。

4.	合同中履约义务的交易价格分配：

如果合同包含单一履行义务，则将整个交易价格分配给该单一履行义务。对于包含多个履约义务的合同，公司为每个履约义务分配交易价格。

5.	在履行业绩义务时或作为履约义务确认收入：

收入在履行相关履约义务时通过将承诺提供的服务转移给客户而确认。

收费收入

当融资平台收购网络流量时，公司会赚取费用。手续费收入包括人工智能费用和合同费用，合同费用包括行政管理费用、性能费用和服务费。这些费用是与客户达成协议的结果，并根据ASC 606与客户的合同收入确认。

F - 5

根据ASC 606，收入一般按毛数确认，与以毛数为委托人而不是以净额为代理报告收入有关，因为本公司主要负责整合由第三方服务提供商提供的各种服务，并最终对客户履行相关服务负责。如果公司不符合按毛数确认收入的标准，公司将按净额记录收入。

网络AI费用是从合作伙伴到融资平台的整合服务产生的，费用主要在这些客户成功获得网络业务量时确认。这些费用反映了我们的合作伙伴在我们的人工智能技术的帮助下发起的融资工具为网络流量支付的溢价，以及某些融资工具在成立时向我们支付的费用。在截至2022年和2021年6月30日的六个月中，根据这一安排获得的收入分别为227.7 百万美元和1.421亿美元。向第三方支付的与公司技术整合的服务费用在经营和全面收益(亏损)简明合并报表中作为生产成本记录。

合同费包括行政管理费、表演费和服务费。截至2022年和2021年6月30日的六个月，合同费用总额分别为2730万美元和2110万美元。本公司确认本公司管理或管理的融资工具在服务期内的管理费用。

当某些融资工具超过合同回报障碍时，就会赚取绩效费用。只有在确认的累计收入金额可能不会发生重大逆转的情况下，才会确认这些收入。本公司根据各种因素作出估计，包括市况及预期贷款表现。在接下来的一段时间内，将对真实绩效进行衡量和调整，以确保费用准确反映实际绩效。因此，有来自前一年履行业绩义务的收入。在截至2022年6月30日的六个月中，价值80万美元的费用是指在2021年履行的义务少于最初估计的数额。在截至2021年6月30日的六个月中，价值280万美元的费用代表着2020年履行的绩效义务，低于最初的估计。

融资工具的服务费用，主要涉及收取付款和提供证券化工具内贷款的报告，在服务期内确认。此外，虽然本公司不是贷款服务机构，但本公司就融资平台所持有的贷款履行代理责任，费用按净额入账。

截至2022年和2021年6月30日的六个月，房地产费用总额分别为6660万美元和1030万美元。该公司于2021年开始独户住宅活动，将其专有技术和数据基础设施方法与第三方供应商配对，以构建合作伙伴网络和房地产平台。房地产费用是为提供设置服务、安排购买房地产资产、翻新资产、提供行政服务和安排最终出售资产的义务赚取的。所有这些费用都是随着时间的推移确认的，但购买和销售义务除外，这些义务在各自的交易的时间点上得到满足。由于该公司是这些服务的委托人，因此收入按毛数入账。

作为一种实际的权宜之计，如果在合同开始时，付款和服务转移之间的时间预期为一年或更短，则本公司不会针对重大融资部分的影响调整交易价格。

在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月里，总审议中的财务部分并不重要。

收入一旦确认，就会在资产负债表上记入应收费用，直到收到客户的付款为止。识别的时间取决于如上所述的服务类型。

	截至六个月 6月30日，
	2022	2021
在某个时间点传输的服务	$310,735	$153,819
随时间推移而转移的服务	10,890	19,636
手续费总收入(净额)	$321,625	$173,455

截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司没有记录重大合同资产、合同负债或递延合同成本。

F - 6

租契

本公司在ASC 842租赁项下核算其租赁。在这一指导下，承租人将符合租赁定义的安排归类为经营性或融资性租赁，租赁在简明综合财务状况报表中记录为使用权资产和租赁负债，计算方法是按租赁隐含利率或公司递增借款利率对租赁期内的固定租赁付款进行贴现。租赁负债每期增加利息，减少付款，使用权资产在租赁期内摊销。对于经营性租赁，租赁负债的利息和使用权资产的摊销导致租赁期内的直线租金支出。对于融资租赁，租赁负债的利息和使用权资产的摊销导致租赁期内的前期费用。可变租赁费用，包括常见的维护费、保险费和物业税，在发生时记录。

在计算使用权资产和租赁负债时，本公司选择合并所有类别资产的租赁和非租赁组成部分。本公司不包括初始期限为12个月或以下的短期租赁作为会计政策选择，而是以直线基础确认租赁期限内的租金费用。

可赎回可转换优先股

在业务合并之前，本公司按发行日各自的公允价值扣除发行成本后的可赎回可转换优先股入账。本公司应用该指引于ASC 480，因此将其所有已发行可赎回可转换优先股归类为临时股本。

由于业务合并，所有以前归类为临时股本的可赎回可转换优先股都进行了追溯调整，转换为A类普通股，并重新分类为永久优先股。有关更多信息，请参见注释3。

最近采用的会计公告

每股收益

2021年5月，FASB发布了美国会计准则委员会第2021-04号、每股收益(主题260)、债务修改和清偿(主题470-50)、补偿-股票补偿(主题 718)以及实体自身股权的衍生品和对冲合同(主题815-40)，其中澄清了发行人对修改或交换后仍分类为股权的独立股权分类书面看涨期权的某些修改或交换的会计处理。本公司从2022年1月1日起采用了ASU 2021-04号前瞻性方法。这一决定并未对公司的综合财务报表产生实质性影响。

租契

2016年2月，FASB发布了ASU 2016-02-租赁，要求在资产负债表上确认租赁资产和负债。该标准：(A)澄清租赁的定义；(B)要求对租赁分类采取类似于现行租赁分类的双重办法；(C)使承租人将资产负债表上的租赁确认为租赁负债和相应的使用权资产，用于租赁期限超过12个月的租赁。该标准适用于2018年12月15日之后开始的公共实体和2020年12月15日之后开始的公司。2020年6月，FASB发布了ASU第 2020-05号，与客户的合同收入(主题606)和租赁(主题842)：某些实体的生效日期，将非公共实体ASU 2016-02的生效日期推迟到2021年12月15日之后的财年，并将过渡期推迟到2022年12月15日之后的财年。自2022年1月1日起，该公司采用了ASU 2016-02，采用了修改后的追溯方法。该准则的影响导致截至2022年1月1日的合并财务报表中与现有经营租赁相关的“使用权”资产和租赁负债增加了约4,300万美元。采用该准则还导致了额外的必要披露。其他信息见附注7。

F - 7

最近发布的尚未采用的会计公告

作为一家“新兴成长型公司”，JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)允许公司推迟采用适用于上市公司的新的或修订的会计声明，直到此类声明适用于非上市公司。公司已根据《就业法案》选择使用这一延长的过渡期。下面讨论的收养日期反映了这次选举。

金融工具--信贷损失

2016年6月，FASB发布了ASU第2016-13号(专题326)，《金融工具-信用损失：金融工具信用损失的计量》，其中用预期信用损失模型取代了现有的已发生损失减值模型，并要求以摊销成本衡量的资产以预期收回的净额列报。该指导将于2023年1月1日起对本公司生效。

该公司目前正在评估新指引对其综合财务报表和披露的影响。

所得税

2019年12月，FASB发布了ASU编号2019-12，所得税(主题740)：简化所得税会计，通过消除ASC 740框架内的各种例外，简化了所得税会计。这些例外包括在持续经营和收入的亏损或其他项目(如其他全面收益)的收益的情况下采用递增法进行期间内税收分配的例外情况，以及对年初至今超出预期亏损的中期税务会计采用一般方法的例外情况。该指导将在2022年1月1日开始的财政年度和2023年1月1日开始的财政年度内的中期期间生效。允许及早领养。

该公司目前正在评估该指导对其综合财务报表和披露的影响。

可转换债务工具

2020年8月，财务会计准则委员会发布了ASU 2020-06《债务-可转换债务和其他期权(分主题470-20)和衍生工具和对冲-实体自有股权合同(分主题815-40)：实体自有股权中可转换工具和合同的会计处理》，简化了可转换工具的会计处理。该指南删除了将嵌入的转换功能与可转换工具的主机合同分开的某些会计模型。本标准允许采用修改后的追溯过渡方法或完全追溯过渡方法。该指导将在2024年1月1日开始的财政年度和该财政年度内的过渡期内对本公司有效。允许提前采用，但不得早于2020年12月15日之后开始的财年。

该公司目前正在评估该指导对其综合财务报表和披露的影响。

附注3-业务组合

于二零二二年六月二十二日(“结束日期”)，本公司根据日期为二零二一年九月十五日的合并协议及计划(“合并协议”)完成先前公布的业务合并，该合并协议由本公司、开曼群岛豁免公司EJF收购公司(“EJFA”)及开曼群岛豁免公司及本公司全资附属公司Rigel Merge Sub Inc.(“合并附属公司”)完成。

于截止日期，根据合并协议(统称为“业务合并”)的条款进行以下交易：

•	(I)紧接合并生效时间(“生效时间”)之前(定义见下文)，Pagaya每股面值为新以色列Shekel 0.01的优先股(每股为“Pagaya优先股”) 根据Pagaya的组织文件(“转换”)转换为Pagaya的普通股(每股为“Pagaya普通股”)(“转换”)；。(Ii)紧接转换后但在生效时间之前，Pagaya通过修订。

F - 8

及重述Pagaya的组织章程细则，(Iii)紧接该等采纳后但于生效时间前，Pagaya将每股Pagaya普通股及每股Pagaya普通股进行股份分拆，以收购Pagaya普通股(不论归属或非归属)的任何未行使认购权，成为根据合并协议的条款计算的Pagaya普通股数目，使每股Pagaya普通股在实施股份分拆(“股份分拆”)后每股价值为10.00美元。与Pagaya的三名创始人(包括任何信托，其受益人是Pagaya的创始人，并且在Pagaya的创始人有权对该信托持有的股份投票的范围内)(以Pagaya股东的身份，“创始人”)各自获得Pagaya的B类普通股(“Pagaya B类普通股”)，其投票权为Pagaya每股十(10)票，以及Pagaya的其他股东获得Pagaya的A类普通股。没有面值(“帕加亚A类普通股”)，在经济上等同于帕加亚B类普通股，并根据帕加亚的组织文件以每股一(1)票的形式享有投票权(“重新分类”，连同转换和股票拆分，称为“资本重组”)；

•	于生效时间，Merge Sub与EJFA合并(“合并”)，而EJFA在合并后继续作为尚存公司(“尚存公司”)，而由于合并及业务合并，尚存公司成为Pagaya的直接全资附属公司；及

•

于生效时间，(I)于紧接生效时间前已发行及发行之每股面值0.0001美元之EJFA B类普通股(“EJFA B类股份”)不再流通，但当时由EJFA、合并附属公司或Pagaya或其任何附属公司持有的所有EJFA股份(该等股份，“除外股份”)不再发行，并于实施资本重组后转换为其持有人有权收取一股EJFA A类普通股。(Ii)于紧接生效日期前已发行及发行之每股A类普通股(“EJFA A类股”)，每股面值$0.0001(“EJFA A类股”)，不再流通股，并于实施资本重组后转换为持有人有权收取一股Pagaya A类普通股，(Iii)向公众及特拉华州有限责任公司Wilson Boulevard LLC出售已发行及已发行之每股EJFA A类认股权证，在与EJFA首次公开发售相关的私募中，Pagaya自动及不可撤销地认购了该等认股权证(“EJFA认股权证”)，并将转换为可供Pagaya A类普通股行使的相应认股权证(“Pagaya认股权证”)。

在业务合并中收购的认股权证包括(A)由EJFA发行并作为EJFA IPO单位的一部分出售的可赎回认股权证(不论该等认股权证是在EJFA IPO或其后在公开市场购买)，可按每股11.50美元的收购价行使合共9,583,333股普通股(“公开认股权证”)及(B)EJFA以私募方式向Wilson Boulevard LLC发行的认股权证，同时 EJFA IPO结束。合共5,166,667股普通股可按每股11.50美元的购买价行使(“私募认股权证”)。有关更多信息，请参见注释8。

根据美国公认会计原则，这项业务合并被计入反向资本重组，没有商誉或其他无形资产记录。根据这种会计方法，Pagaya已被确定为会计收购方，主要是因为Pagaya的股东将继续控制关闭后的合并后的公司。

在业务合并结束的同时，公司在结束日完成了管道融资，公司获得3.5亿美元的毛收入，以换取35,000,000股普通股。

这些交易产生的毛收入总额为3.595亿美元，其中交易成本总额约为5740万美元。分配给认股权证负债的交易成本为120万美元，在公司的简明综合经营和全面收益(亏损)报表中确认为费用。

在业务合并方面，公司董事会批准了1：186.9的股票拆分，并将面值从0.01新谢克尔改为无面值。因此，所有股份、期权、认股权证、行使价和每股净亏损金额在这些简明综合财务报表中列示的所有期间都进行了追溯调整，就像股票拆分和面值变动在这些简明综合财务报表的日期已经生效一样。

F - 9

附注4--借款

截至2022年6月30日，该公司已获得未偿还余额1.243亿美元的借款，以及一项没有借款的循环信贷安排。

风险保留主回购

于2021年12月，RRRR Repo Funding Trust 2021-1(“2021年RR实体”)(“2021年RRRR实体”)订立主回购协议(“2021年RRRR回购协议”)，为本公司在两次证券化交易中保留的票据的风险保留余额提供资金。根据该协议，2021年RR实体借入的余额的年利率为3.618厘(可根据2021年RRRR回购协议调整)，并以2021年RR实体收到的现金收益(作为两项证券化票据的每月现金分配的一部分)和存放在储备账户的金额偿还。截至2022年6月30日，2021年RRRR融资协议项下的未偿还本金余额为3280万美元。

于2022年2月，全资附属公司Pagaya Structure Products LLC(“PSP”)订立总回购协议(“主协议”)，为本公司在两宗证券化交易中保留的票据及证书的风险保留余额提供资金。截至2022年6月30日，主协议项下的未偿还本金余额为6,340万美元。

于2022年5月，PSP订立了一项总回购协议(“总回购协议”)，为本公司在一次证券化交易中保留的票据和证书的风险保留余额提供资金。截至2022年6月30日，主回购协议下的未偿还本金余额为2,810万美元

循环信贷安排

于2021年12月，本公司订立一项最高达1.5亿美元的循环信贷安排(“信贷安排”)。信贷贷款的年利率等于(I)基本利率(根据最优惠利率，但无论如何不低于经调整的定期担保隔夜融资利率(“SOFR利率”))外加1.50%的保证金，(Ii)经调整的定期SOFR利率(以0.00%为下限)加2.50%的保证金或(Iii)经调整的每日简单SOFR利率(以0.00%为下限)加2.50%的保证金。信贷协议载有惯常的负面契诺及若干财务契诺，包括维持(I)最低有形净值及(Ii)流动资金不少于8,000万美元。

于2022年3月15日，本公司订立信贷协议第1号修正案(“第1号修正案”)，据此硅谷银行将循环信贷融资项下的承诺本金增加3,000万美元，令循环信贷融资项下的承诺本金总额增至1.8亿美元。

截至2022年6月30日，在信贷安排下没有任何借款。该公司遵守所有公约。

附注5-贷款及证券投资

对贷款和证券的投资以2022年6月30日和2021年12月31日的摊销成本记录在简明综合财务状况中(以千计)。如附注6所述，由于吾等确定本公司为若干VIE的主要受益人，故将该等贷款及证券投资的一部分合并。

F - 10

	截至2022年6月30日
贷款和证券投资	摊销成本	毛收入未实现收益	毛收入未实现损失	公平价值
ABS-消费者/汽车贷款/房地产	$374,991	$11,332	$—	$386,323
其他贷款和应收账款	11,890	—	—	11,890
总投资证券	$386,881	$11,332	$—	$398,213

	截至2021年12月31日
贷款和证券投资	摊销成本	毛收入未实现损失	公平价值
ABS-消费者/汽车贷款	$270,067	$—	$288,715
其他贷款和应收账款	12,657	—	12,657
总投资证券	$282,724	$—	$301,372

权益法投资和其他投资

在权益法下计入的下列投资包括在权益法中，以及简明综合财务状况中的其他投资(以千计)：

	账面价值
	6月30日， 2022	十二月三十一日， 2021
投资于Pagaya SmartResi F1 Fund，LP⁽¹⁾	$15,347	$14,352
其他	3,736	489
总权益法投资和其他投资	$19,083	$14,841

(1)	Pagaya拥有约6.38%的股份，是Pagaya Smartresi F1 Fund LP的普通合伙人。

附注6--合并和可变利息实体

该公司在其赞助的相关证券化工具中拥有不同的权益。当VIE被视为主要受益人时，本公司将其合并。为了成为主要受益人，公司必须拥有VIE的控股权。这是通过评估公司是否有权(1)有权指导VIE的活动，从而对VIE的经济表现产生最大影响，以及(2)是否有义务吸收VIE可能对VIE产生重大影响的损失，或是否有权从VIE获得可能产生重大利益的权利来确定这一点。

合并后的VIE

截至2022年6月30日和2022年12月31日，本公司已确定自己是Pagaya Structure Holdings LLC、Pagaya Structure Holdings II LLC和Pagaya Structure Holding III LLC(“风险保留实体”)的主要受益人。作为证券化交易的发起人，本公司须遵守风险留存要求，并设立风险留存实体持有风险留存资产。

F - 11

以下是公司参与合并VIE(即风险保留实体)的资产和负债摘要(以千为单位)：

	资产	负债	净资产
截至2022年6月30日	$215,458	$—	$215,458
截至2021年12月31日	$220,293	$—	$220,293

未整合的VIE

本公司确定，它不是持有与本公司发起的证券化交易相关的贷款和发行证券的信托的主要受益人。本公司无权指导或控制对信托业绩影响最大的活动，这些活动被确定为偿还贷款。

本公司因参与未合并的VIE而面临的最大亏损是在严重的假设情况下将产生的估计损失，本公司认为这种可能性微乎其微，例如作为风险保留要求的一部分，公司持有的证券化票据和高级和剩余证书的价值降至零。

以下是公司在非合并VIE的可变权益中的直接权益(即，不是通过风险保留实体持有的权益)的摘要(以千为单位)：

	携带金额	极大值暴露于损失	VIE资产
截至2022年6月30日	$167,603	$167,603	$3,958,419
截至2021年12月31日	$57,193	$57,193	$1,330,396

本公司可不时购买融资工具的抵押品，但并无责任。此类回购可由公司自行决定。

在截至2022年6月30日的六个月内，公司从证券化工具购买了约900万美元未偿还本金的贷款，并确认了与这些贷款有关的一般亏损约810万美元和行政费用。截至2021年6月30日止六个月内，本公司并无从证券化工具购买任何贷款。

附注7-租契

该公司根据经营租约租赁设施，到期日各不相同，至2036年。该公司在纽约、以色列和其他几个地点租用办公空间。

截至2022年6月30日和2021年12月31日，租约的保证金分别为430万美元和290万美元。截至2022年6月30日，430万美元已被确认为限制性现金，非流动现金在合并财务状况中。截至2021年12月31日，290万美元已被确认为限制性现金，在合并合并财务状况中为非流动现金。

本公司的经营租赁费用包括租金和可变租赁付款。公共区域维修等可变租赁付款包括在业务费用中。本公司短期租约的租金开支在所述期间并不重要。经营租赁费用如下：

	截至六个月 6月30日，
	2022
房租费用	$5,149
可变租赁费	$198

与公司经营租赁有关的补充资产负债表信息如下：

	截至2022年6月30日
加权平均剩余租赁年限(年)	8.07
加权平均贴现率	3.91%

F - 12

截至2022年6月30日，不可取消经营租赁的未来最低租赁承诺如下(以千为单位)：

剩余的2022年	$3,952
2023	7,459
2024	5,399
2025	4,429
2026	4,429
此后	19,259
总计	44,927
减去：推定利息	(6,593)
经营租赁负债总额	$38,334

附注8-认股权证法律责任

2022年6月22日，关于业务合并，本公司承担了9,583,333份公开认股权证和5,166,667份私募认股权证，截至2022年6月30日，这些认股权证均未偿还。有关其他信息，请参阅注3。除了这些假定的认股权证外，截至2022年6月30日，之前向某些投资者发行的4,316,570份私募认股权证尚未偿还。

公开认股权证--公开认股权证只能针对一定数量的股票行使。公认权证于2022年7月22日开始可行使。公开认股权证将于赎回或清盘后于2027年6月22日或之前到期。

本公司将无义务根据公开认股权证的行使而交付任何A类普通股，亦无义务就该等认股权证的行使作出结算，除非根据证券法就认股权证相关的A类普通股发出的登记声明当时生效，而有关招股章程亦属有效，但须受本公司履行其登记责任的规限。本公司将不会行使任何公开认股权证，而本公司亦无责任在行使公开认股权证时发行A类普通股，除非在行使该等认股权证时可发行的A类普通股已根据公共认股权证登记持有人居住国家的证券法律登记、合资格或视为获豁免。

赎回公募认股权证以换取现金

一旦可行使认股权证，本公司可赎回尚未赎回的认股权证：

•

全部，而不是部分；

•	以每份认股权证0.01美元的价格计算；

•	向每名认股权证持有人发出不少于30天的赎回书面通知；及

•	当且仅当A类普通股在本公司向认股权证持有人发出赎回通知前30个交易日内的任何20个交易日的收盘价等于或超过每股18.00美元时，本公司才向发送赎回通知。

如果认股权证可由公司赎回，即使无法根据所有适用的州证券法律登记标的证券或使其符合出售资格，公司仍可行使赎回权。

当A类普通股每股价格等于或超过10.00美元时，赎回公开认股权证

一旦公开认股权证可行使，本公司可赎回尚未赎回的认股权证：

•

全部，而不是部分；

•	在最少30天前发出书面赎回通知后，以每份认股权证0.10美元的价格购买现金；条件是持有人将能够在赎回之前以无现金方式行使其公共认股权证，并根据认股权证协议中所述的A类普通股的赎回日期和“公平市场价值”，参照认股权证协议中的表格确定该数量的股份；以及

F - 13

•	当且仅当在吾等向认股权证持有人发出赎回通知日期前30个交易日内的任何20个交易日内，A类普通股的最后报告售价等于或超过每股10.00美元(须根据认股权证协议的条款进行调整) 。

如本公司如上文“-赎回公开认股权证以换取现金”一节所述要求赎回公开认股权证，管理层将可选择要求所有希望行使公开认股权证的持有人按认股权证协议所述的“无现金基础”行使公共认股权证。行使认股权证后可发行的A类普通股的行使价格和数量可能会在某些情况下进行调整，包括股票分红、资本重组、重组、合并或合并。然而，除下文所述外，认股权证将不会就以低于行使价的价格发行A类普通股作出调整。此外，在任何情况下，公司都不会被要求以现金净额结算认股权证。

私募认股权证-私募认股权证与公开认股权证相同，不同之处在于私募认股权证可按持有人选择以现金或无现金方式行使，且只要由初始购买者或其获准受让人持有，即不可赎回。若私人配售认股权证由非初始购买者或其获准受让人持有，则私人配售认股权证将可由本公司赎回，并可由该等持有人按与公开认股权证相同的基准行使。

其他认股权证-就业务合并而言，若干先前发行的认股权证已转换为私人配售认股权证，以购买A类普通股。根据适用的认股权证协议及本公司的组织章程细则，私人配售认股权证须受转让、转让及出售的限制。

这些认股权证根据ASC 815-40作为负债入账，并在简明综合财务状况报表的认股权证负债内列报。认股权证负债在开始时按公允价值计量，并按经常性基础计量，公允价值变动在简明综合经营及全面收益(亏损)表内认股权证负债的公允价值变动内列示。

本公司使用期权定价模型来计算私募认股权证的公允价值。以下是在确定截至2022年6月30日的私募认股权证公允价值时的重要假设。

	June 30, 2022
	私募认股权证	其他手令
行权价格	$11.50	$0.00005
股价	$4.18	$4.18
预期波动率	39.00%	39.00%
预期期限(以年为单位)	5.0	5.7
免息风险	3.01%	3.01%
股息率	—%	—%

附注9--承付款和或有事项

法律诉讼-公司在正常业务过程中不时受到法律诉讼和索赔的影响。这类事情的结果往往不能被确定地预测。根据适用的会计准则，当法律程序和索赔事项出现可能且合理地可评估的或有损失时，本公司建立了法律诉讼和索赔的应计负债。因现行法律和监管事项产生的所有此类负债，只要存在此类事项，均已记录在应计费用和其他负债中，这些事项无关紧要。

赔偿-在正常业务过程中，公司可能会就某些事项向客户和其他第三方提供不同范围和条款的赔偿，包括但不限于因违反此类协议、公司将提供的服务或第三方提出的知识产权侵权索赔而造成的损失。这些赔偿可能会在基础协议终止后继续存在，未来可能支付的最高赔偿金额可能不受上限限制。截至2022年6月30日及2021年12月31日，尚无任何已知事件或情况导致发生重大赔偿责任，本公司亦未招致重大诉讼辩护或与该等赔偿相关的索偿。

F - 14

附注10--与关联方的交易

在正常经营过程中，本公司可与董事、主要高管、其直系亲属及其作为主要股东的关联公司(俗称关联方)进行交易。本公司与证券化工具及其他融资工具进行交易，而该等工具亦为关联方。

截至2022年6月30日，来自关联方的应收费用总额为6520万美元，其中包括来自证券化工具的4690万美元和来自其他融资工具的1830万美元。截至2021年12月31日，来自关联方的应收费用总额为5150万美元，其中包括来自证券化工具的4690万美元和来自其他融资工具的460万美元。

截至2022年6月30日及2021年12月31日，预付开支及其他资产包括应付关联方的金额分别为170万美元及140万美元，全部可归因于融资平台。于截至2022年6月30日及2021年6月30日的六个月内，本公司分别从融资平台购买910万美元及100万美元的贷款本金。

截至2022年6月30日止六个月，关联方总收入为3.21亿美元，其中来自证券化工具的收入为2.302亿美元，来自其他融资工具的收入为9080万美元。在截至2021年6月30日的六个月内，关联方的总收入为1.734亿美元，其中包括来自证券化工具的1.432亿美元和来自其他融资工具的3020万美元。

重要客户是指占公司每个相应时期总收入的10%或更多的客户。在截至2022年6月30日的六个月内，两个关联方各自占总收入的10%以上，合计约55%。在截至2021年6月30日的六个月内，三个关联方分别占总收入的10%以上，合计约占64%。

其他关联应付款

截至2022年6月30日和2021年12月31日，由员工应付款组成的其他关联应付款分别为50万美元和250万美元。

附注11-公允价值计量

下表包含截至2022年6月30日和2021年12月31日未按公允价值经常性计量的资产的信息(单位：千)：

	At June 30, 2022
	公允价值
	携带价值	1级	2级	3级	总计
资产
现金、现金等价物和限制性现金	$429,748	$429,748	$—	$—	$429,748
贷款和证券投资	386,881	$—	$—	398,213	398,213
应收费用	66,237	$—	66,237	$—	66,237
总计	$882,866	$429,748	$66,237	$398,213	$894,198

F - 15

	2021年12月31日
	公允价值
	携带价值	1级	2级	3级	总计
资产
现金、现金等价物和限制性现金	$204,575	$204,575	$—	$—	$204,575
短期存款	5,020	5,020	—	—	5,020
贷款和证券投资	282,724	—	—	301,372	301,372
应收费用	51,540	—	51,540	—	51,540
总计	$543,859	$209,595	$51,540	$301,372	$562,507

下表列出了截至2022年6月30日和2021年12月31日按公允价值经常性计量的公司资产和负债的信息，并显示了公司用于确定此类公允价值的估值投入的公允价值层次结构(以千为单位)：

	水平	June 30, 2022	2021年12月31日
认股权证法律责任-公开认股权证	1	$3,753	$—
认股权证责任-私募认股权证	3	2,326	—
认股权证法律责任-其他认股权证	3	13,716	27,469
总计		$19,795	$27,469

下表汇总了截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月的认股权证负债活动(单位：千)：

	截至2022年6月30日的六个月
截至2021年12月31日的余额	$27,469
认股权证的行使	—
与业务合并有关的认股权证⁽¹⁾	5,594
公允价值变动	(13,268)
截至2022年6月30日的余额	$19,795

(1)	有关更多信息，请参见注释3。

	截至2021年6月30日的六个月
2020年12月31日的余额	$2,471
认股权证的行使	—
公允价值变动	19,017
截至2021年6月30日的余额	$21,488

附注12-普通股及普通权证

截至2022年6月30日，授权发行无面值股份1000万股，其中800万股被指定为A类普通股，20亿股被指定为B类普通股。

截至2022年6月30日，本公司已为未来发行预留普通股如下：

	6月30日，
	2022
股票期权	83,784,170
限售股的期权	243,507,150
RSU	3,191,633
认股权证	46,100,020
可供未来授予股权奖励的股份	111,207,056
保留普通股总股数	487,790,029

F - 16

普通股认股权证

截至2022年6月30日，共有27,033,450份认股权证，以每股0.000005美元的行权价购买普通股。

普通股认股权证于授予创办人的限售股份协议购股权归属(见附注13)及相关比率后归属及全部或部分可予行使。

由于普通权证符合ASC 815对股权分类的要求，包括普通权证是否与公司本身的普通股挂钩，因此本公司已将普通权证作为股权分类权证入账。因此，本公司已将该等普通权证的公平价值2,090万美元计入发行日的额外实收资本内。

截至2022年6月30日，50%的普通股认股权证符合归属条件，均未行使。

附注13-基于股份的薪酬

股票期权-授予的股票期权在终止雇佣的较早日期或授予之日起十年到期。购股权一般于受雇开始日期的四年内授予，或于受雇开始日期的十二个月周年日按25%归属，其余按比例于未来三年每个季度按比例授予。任何在到期前被没收或未行使的期权都可用于未来的授予。

下表汇总了公司在截至2022年6月30日的六个月内根据该计划进行的股票期权活动：

	数量选项	加权平均值行权价格	加权平均剩余合同期限(年)	集料内在价值 (000’s)
平衡，2021年12月31日	87,262,874	$0.62	8.88	$184,841
授与	11,733,462
已锻炼	10,032,507
被没收	5,179,659
平衡，2022年6月30日	83,784,170	$0.78	8.75	$284,078
已授予并可行使，2022年6月30日	24,290,584	$0.23	8.27	$95,976

截至2022年和2021年6月30日止六个月已授出的员工购股权之加权平均授出日期公允价值分别为670亿美元及265.2美元。截至2022年及2021年6月30日止六个月，已行使期权的总内在价值分别约为4,150万美元及60万美元。截至2022年和2021年6月30日止六个月，已授股权的总公平价值分别为17.7美元和14.5美元。

以股份为基础的薪酬支出是以授予日公允价值为基础的直线基础上的分级奖励，只有服务条件，这通常是期权归属期限为四年。每个期权在授予日的公允价值是通过布莱克·斯科尔斯-默顿(BSM)期权定价模型确定的，该模型采用单一期权奖励方法，假设条件如下表所示。如果BSM中使用的任何假设发生重大变化，以股份为基础的薪酬支出未来可能与本期间记录的薪酬支出存在重大差异。

普通股公允价值-期权相关普通股的公允价值历来由管理层和董事会决定。由于本公司普通股并无公开市场，董事会于授出购股权时已考虑若干客观及主观因素，包括融资投资回合、经营及财务表现、股本缺乏流动资金及一般及特定行业的经济前景等因素，以厘定普通股的公允价值。本公司董事会根据与本公司无关的估值专家进行的估值确定普通股的公允价值。

预期波动率-波动率基于从与本公司经营相同或相关业务的若干上市公司获得的历史波动率，因为本公司普通股的历史市场数据有限。

F - 17

无风险利率-无风险利率是使用美国财政部零息债券确定的，期限与预期期限一致。

预期期限-购股权的预期期限代表购股权预期未偿还的加权平均期间。对于被视为“普通”的期权授予，本公司选择使用美国证券交易委员会提供的简化方法来估计预期期限。简化方法将预期期限计算为期权的平均归属时间和合同期限。对于其他期权授予，本公司根据上市公司同业集团使用的平均预期期限估计预期期限。该同业组别是由公司根据包括相似行业、相似收入和市值在内的标准选择的。

预期股息率-股息率是基于公司对股息支出的历史和未来预期。从历史上看，本公司从未派发过现金股利，也没有可预见的未来派发现金股利的计划。

用于估计截至2022年6月30日和2021年6月30日的6个月授予的股票期权的公允价值的假设如下：

	截至六个月 6月30日，
	2022	2021
预期波动率	46.91%-49.39%	44.90%
预期期限(以年为单位)	5.00-6.19	5.00-6.3
免息风险	1.68%-3.39%	0.71%-1.12%
股息率	—	—

截至2022年6月30日，与未归属股票期权相关的未确认补偿支出约为1.78亿美元，预计将在2.77年的剩余加权平均期间确认。

限制性股票单位(RSU)-授予的RSU在雇佣终止时被没收。RSU通常在就业开始日期的四年内授予，或在就业开始日期的12个月周年日授予25%，其余按比例在未来三年的每个季度按比例授予。任何在到期前被没收或未行使的RSU，将可用于未来的授予。

下表汇总了公司在截至2022年6月30日的六个月中的RSU活动：

	RSU数量	加权平均授权日交易会每股价值
未归属于2021年12月31日	—	$—
授与	3,269,801	7.99
既得	78,168	7.99
被没收	—	—
未归属于2022年6月30日	3,191,633	$7.99

截至2022年6月30日，与RSU相关的未确认补偿支出约为2,450万美元，预计将在3.79年的剩余加权平均期内确认。

限售股的期权

2021年3月，公司向某些员工授予了2.242亿份期权，以每股约1.58美元的行使价购买限制性股票(“First Awards”)。该等首批授权书将于较早时授予(I)交易(定义为(A)出售本公司全部或实质所有资产或股份；或(B)合并、合并、合并或类似交易；或(C)为达成该等出售、合并或其他交易而安排的计划)及(Ii)公众活动(定义为首次公开招股或特殊用途)(每项均为“合资格事件”)的下列归属条件。此外，资格活动还包含由公司总价值驱动的额外基于市场的归属条件。第一次颁奖不会在任何事件上加速。任何未在该日期(如果该日期由资格赛触发)的奖项仍有资格在资格赛后获奖。然而，任何在交易发生和到期日(从授予之日起10年)之前或之前没有授予的奖励将被没收。

F - 18

于2021年12月，本公司向若干董事授予510万份认购权，以每股约3.38美元的行使价购买限制性股份(“第二次奖励”)。这些二等奖将在符合资格事件发生的归属条件后授予中较早的一个。第二次颁奖不会在任何事件上加速。任何未在该日期(如果该日期由资格赛触发)的奖项仍有资格在资格赛结束后授予。但是，在交易发生和到期日(从授予之日起10年)之前或之前没有授予的任何奖励将被没收。

2021年12月，公司向某些员工授予了730万份以每股约3.11美元的行使价购买限制性股票(“第三次奖励”)的期权。这些第三项奖励将于授予以下内容：(I)基于估值的归属条件可在2022年3月31日或之后的任何日期根据公司于该日期的总价值(应根据独立的第三方估值确定，如果公司股票公开交易，则根据公司股票在六十(60)天内的平均交易价格确定)。于授出日期十周年(或适用法律或为提高税务效率而要求的较短期间)(“到期日”)(“到期日”)当日或之前，与行使期权有关而尚未满足基于估值的归属条件的任何期权或股份将于到期日到期或被没收，视情况而定，及(Ii)基于时间的归属条件应自2022年3月31日起计四(4)年内满足。因此，25%的期权将于2023年3月31日归属并可行使，25%将于2024年3月31日归属并可行使，25%将于2025年3月31日归属并可行使，其余25%将于2026年3月31日归属并可行使(在每个归属日期四舍五入至最接近的数字)。

下表汇总了公司在截至2022年6月30日的6个月内对限制性股票活动的选择权：

	数量选项至受限股票	加权平均值行权价格	加权平均值剩余合同期限(年)	集料内在价值 (000’s)
平衡，2021年12月31日	245,167,369	$1.66	9.25	$1,526,114
授与	1,665,825	2.15
已锻炼	—
被没收	3,326,044	3.28
平衡，2022年6月30日	243,507,150	$1.64	8.75	$617,713
已授予并可行使，2022年6月30日	116,381,920	$1.58	8.71	$302,726

截至2022年6月30日，与限制性股票期权相关的未确认补偿支出约为9980万美元，预计将在2.08年的剩余加权平均期间确认。

基于股份的薪酬费用

下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月基于股份的薪酬的构成和分类(单位：千)：

	截至六个月 6月30日，
	2022	2021
研发	$60,243	$25,074
销售和市场营销	38,889	16,779
一般和行政	63,572	17,264
总计	$162,704	$59,117

截至2021年6月30日的六个月的基于股票的薪酬包括与某些员工向某些投资者进行二次销售有关的5680万美元的薪酬，这笔薪酬包括在研发、销售和营销以及一般和行政方面。

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附注14--所得税

企业所得税--以色列的普通应税收入适用23%的企业税率。

2021年，Pagaya向以色列税务部门申请优先技术企业(PTE)地位，并于2021年11月18日获得批准。这项批准在2020至2024纳税年度内有效。PTE的收入需缴纳12%的税率。

以色列的外汇规定-根据外汇规定，该公司根据某些订单以美元计算其纳税义务。以美元计算的纳税义务将根据每年12月31日的汇率折算为新谢克尔。

非以色列子公司根据其各自居住国的税法征税。

本公司截至2022年和2021年6月30日的6个月的有效税率如下(单位：千)：

	截至六个月 6月30日，
	2022	2021
所得税拨备(福利)	$(2,590)	$7,793
实际税率	1.8%	(20.9)%

本公司的税率受经常性项目的影响，例如外国司法管辖区的税率以及公司在该等司法管辖区赚取的相对收入金额。它还受到离散项目的影响，这些项目可能在任何一年中出现，但每年都不一致。

本公司定期评估是否需要就其递延税项资产计提估值拨备。在作出评估时，本公司会考虑与变现递延税项资产的可能性有关的正面及负面证据，以根据现有证据的分量，决定部分或全部递延税项资产是否更有可能无法变现。

附注15-每股净收益(亏损)

每股净收益(亏损)按照多类普通股和参与证券所需的两级法列报。

每股基本收益(亏损)按期内已发行普通股的加权平均数计算，不包括普通股等值股份如购股权、限制性股票单位及认股权证的任何摊薄影响。每股摊薄收益(亏损)采用已发行普通股和潜在摊薄普通股期权、限制性股票单位和认股权证的加权平均数计算。

下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的6个月普通股股东应占基本和稀释后每股净亏损的计算(以千为单位，不包括股票和每股数据)：

	截至六个月 6月30日，
	2022	2021
每股净收益(亏损)
分子：
Pagaya Technologies Ltd.股东应占净收益(亏损)	$(164,546)	$(52,538)
减去：视为股息分配	—	(23,612)
Pagaya Technologies Ltd.基本和稀释后普通股股东应占净收益(亏损)	(164,546)	(76,150)

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	截至六个月 6月30日，
	2022	2021
分母：
加权平均每股普通股基本和摊薄后净收益(亏损)	616,371,816	563,664,856
基本和稀释后普通股股东应占每股净收益(亏损)	$(0.27)	$(0.14)

以下截至2022年6月30日和2021年6月30日的潜在稀释流通股不包括在稀释后每股净亏损的计算中，因为它们的影响在这三个时期是反稀释的：

	6月30日，	6月30日，
	2022	2021
股票期权	77,416,291	67,014,927
限售股的期权	243,507,150	232,763,841
RSU	3,191,633	—
认股权证	32,629,168	34,991,103
潜在稀释性已发行证券净值	356,744,242	334,769,871