美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
(标记一)
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根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末
或
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根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡期 至
委托文件编号：
(注册人的确切姓名载于其章程)
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(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
(税务局雇主 识别号码) |
(主要执行办公室地址)
注册人的电话号码，包括区号：(
根据该法第12(B)条登记的证券：
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每个班级的标题 |
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交易代码 |
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注册的每个交易所的名称 |
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根据该法第12(G)条登记的证券：无
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。☒
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。☒
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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大型加速文件服务器 |
☐ |
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☒ |
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非加速文件管理器 |
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较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。
截至2022年10月4日，有未偿还的
目录
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页面 |
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第一部分： |
财务信息 |
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第1项。 |
财务报表 |
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2 |
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合并资产负债表 |
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2 |
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未经审计的综合全面收益表 |
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3 |
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未经审计的现金流量合并报表 |
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4 |
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未经审计的股东权益合并报表 |
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5 |
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未经审计的合并财务报表附注 |
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6 |
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第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
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16 |
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第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
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22 |
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第四项。 |
控制和程序 |
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22 |
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第二部分。 |
其他信息 |
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第1项。 |
法律诉讼 |
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23 |
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第1A项。 |
风险因素 |
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23 |
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第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
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23 |
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第五项。 |
其他信息 |
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23 |
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第六项。 |
陈列品 |
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24 |
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展品索引 |
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24 |
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签名 |
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25 |
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1
第一部分财务信息
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第1项。 |
财务报表 |
理查森电子有限公司
合并资产负债表
(以千为单位，每股除外)
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未经审计 |
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已审核 |
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2022年8月27日 |
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May 28, 2022 |
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资产 |
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流动资产： |
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现金和现金等价物 |
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应收账款减去#美元的备付金 |
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库存，净额 |
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预付费用和其他资产 |
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投资-当前 |
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流动资产总额 |
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非流动资产： |
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财产、厂房和设备、净值 |
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无形资产，净额 |
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租赁ROU资产 |
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非当期递延所得税 |
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非流动资产总额 |
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总资产 |
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负债 |
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流动负债： |
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应付帐款 |
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应计负债 |
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租赁负债流动 |
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流动负债总额 |
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非流动负债： |
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非流动递延所得税负债 |
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非流动租赁负债 |
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其他非流动负债 |
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非流动负债总额 |
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总负债 |
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股东权益 |
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普通股，$ August 27, 2022 and |
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B类普通股，可转换，$ |
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优先股，$ |
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追加实收资本 |
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留存收益 |
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累计其他综合(亏损)收入 |
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股东权益总额 |
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总负债和股东权益 |
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2
理查森电子有限公司
未经审计的综合全面收益表
(以千为单位，每股除外)
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截至三个月 |
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2022年8月27日 |
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2021年8月28日 |
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净销售额 |
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销售成本 |
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毛利 |
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销售、一般和行政费用 |
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营业收入 |
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其他费用： |
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投资/利息收入 |
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汇兑损失 |
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其他，净额 |
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其他费用合计 |
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所得税前收入 |
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所得税拨备 |
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净收入 |
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外币折算损失，税后净额 |
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综合收益 |
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每股净收益： |
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普通股-基本 |
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B类普通股-基本 |
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普通股--稀释 |
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B类普通股--稀释 |
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加权平均股数： |
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普通股-基本 |
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B类普通股-基本 |
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普通股--稀释 |
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B类普通股--稀释 |
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每股股息： |
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普通股 |
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$ |
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B类普通股 |
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3
理查森电子有限公司
未经审计的现金流量合并报表
(单位：千)
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截至三个月 |
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2022年8月27日 |
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2021年8月28日 |
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经营活动： |
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净收入 |
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将净收入与业务活动中使用的现金进行核对的调整： |
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折旧及摊销 |
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库存拨备 |
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基于股份的薪酬费用 |
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递延所得税 |
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资产和负债变动情况： |
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应收账款 |
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盘存 |
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预付费用和其他资产 |
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应付帐款 |
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应计负债 |
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其他 |
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用于经营活动的现金净额 |
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投资活动： |
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资本支出 |
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用于投资活动的现金净额 |
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融资活动： |
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发行普通股所得款项 |
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支付的现金股利 |
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其他 |
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融资活动提供(用于)的现金净额 |
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汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
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现金和现金等价物减少 |
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期初现金及现金等价物 |
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期末现金及现金等价物 |
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4
理查森电子有限公司
未经审计的股东权益合并报表
(以千为单位，每股除外)
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普普通通 |
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B类 普普通通 |
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帕尔 价值 |
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其他内容 已缴入 资本 |
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保留 收益 |
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累计 其他 全面 收入(亏损) |
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总计 |
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余额2022年5月28日： |
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综合收入： |
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净收入 |
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外币折算 |
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基于股份的薪酬： |
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限制性股票 |
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股票期权 |
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普通股： |
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行使的期权 |
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限制性股票发行 |
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股息支付给： |
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常见($ |
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B类($ |
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余额2022年08月27日 |
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普普通通 |
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B类 普普通通 |
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帕尔 价值 |
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其他内容 已缴入 资本 |
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保留 收益 |
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累计 其他 全面 收入(亏损) |
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总计 |
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余额2021年5月29日： |
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综合收入： |
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外币折算 |
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基于股份的薪酬： |
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限制性股票 |
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股票期权 |
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普通股： |
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限制性股票发行 |
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股息支付给： |
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余额2021年8月28日 |
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理查森电子有限公司
未经审计的合并财务报表附注
1.公司简介
理查森电子有限公司是全球领先的工程解决方案、电网和微波管及相关耗材、功率转换和射频及微波组件、诊断成像设备的高价值更换部件、管和服务培训以及定制显示解决方案的制造商。多过
我们的产品包括电子管及相关部件、微波发生器、用于半导体制造的子系统和视觉技术解决方案。这些产品用于控制、切换或放大电力信号，或用作各种工业、商业、医疗和通信应用中的显示设备。
在我们的2023财年第一季度，公司对其报告结构进行了某些更改随着我们继续专注于支持全球绿色能源市场的电源管理应用，公司开始根据四个运营和可报告部门报告其财务业绩。从这份Form 10-Q季度报告中报告的2023财年第一季度开始，我们将报告我们新的绿色能源解决方案(GES)部门的业绩。GES部门是从我们现有的电力和微波技术(“PMT”)部门剥离出来的。为便于比较，对2022财政年度的结果进行了调整，以反映新的全球教育系统部分的列报方式。
我们有
电力和微波技术将我们的核心工程解决方案能力、电网和微波管业务与新的颠覆性射频、无线和电力技术相结合。作为一家设计师、制造商、技术合作伙伴和授权分销商，PMT的战略是在全球范围内基于我们的核心工程和制造能力提供专业的技术专长和工程解决方案。我们通过现有的全球基础设施提供设计支持、系统集成、原型设计和制造、测试、物流以及售后服务和维修，从而提供解决方案和增值。PMT专注于为5G、航空、广播、通信、工业、海洋、医疗、军事、科学和半导体市场的客户提供功率、射频和微波应用产品。PMT专注于各种应用，包括广播传输、CO2激光切割、诊断成像、介电和感应加热、高能量传递、高压开关、等离子体、功率转换、雷达和放射肿瘤学。PMT还为客户提供微波和工业设备的技术服务。
绿色能源解决方案将我们的关键技术合作伙伴和工程解决方案能力结合在一起，为快速增长的能源存储市场和电力管理应用设计和制造关键产品。作为设计师、制造商、技术合作伙伴和授权分销商，GES的战略是利用我们在全球范围内的核心设计工程和制造能力，提供专业的技术专长和工程解决方案。我们通过现有的全球基础设施提供设计支持、系统集成、原型设计和制造、测试、物流以及售后服务和维修，从而提供解决方案和增值。GE专注于各种绿色能源应用的产品，如风能、太阳能、氢气和电动汽车，以及其他支持绿色解决方案的电源管理应用，如人造钻石制造。
Canvys为企业、金融、医疗保健、工业和医疗原始设备制造商市场提供定制的显示解决方案。我们的工程师设计、制造、采购和支持全方位的解决方案，以满足客户的需求。我们提供长期供应和经过验证的定制显示解决方案，包括触摸屏、保护板、定制盘柜、一体机、专门的机柜饰面以及特定于应用程序的软件包和认证服务。我们与自有品牌制造公司和领先的品牌硬件供应商合作，提供最高质量的显示和触摸解决方案以及定制的计算平台。
医疗保健为医疗保健市场制造、维修、翻新和分销高价值的更换部件和设备，包括医院、医疗中心、资产管理公司、独立服务组织和多供应商服务提供商。产品包括CT和MRI系统的诊断成像更换部件；更换CT和MRI管；CT服务培训；MRI线圈、冷头和射频放大器；氢闸管、速调管、磁控管；平板探测器升级；二手CT系统；以及目前正在为诊断成像服务市场开发的其他更换解决方案。通过新开发的产品和合作伙伴关系、服务提供和培训计划的组合，我们相信我们可以帮助我们的客户提高效率，同时降低医疗保健提供的成本。
我们目前在以下主要地理区域开展业务：北美、亚太地区、欧洲和拉丁美洲。
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2.陈述依据
随附的未经审核综合财务报表乃根据中期财务资料的美国公认会计原则(“GAAP”)及表格10-Q及S-X规则第10条的指示编制。因此，它们不包括GAAP要求的完整财务报表所需的所有信息和附注。
我们的财政季度将在最接近季度末月末的星期六结束。2023财年第一季度和2022财年第一季度均为13周。
管理层认为，为公平列报临时期间的结果，所有正常和经常性的调整都已作出。所有公司间交易和余额均已注销。本文提出的未经审计的综合财务报表包括我们全资子公司的账目。按照公认会计原则编制的财务报表中通常包括的某些信息和附注披露已根据这些规则和条例予以精简或省略。我们截至2022年8月27日的三个月的运营结果不一定代表截至2023年5月27日的财年的预期结果。
如注1所述，公司简介和注7，细分市场报告，在2023财年第一季度，该公司对其报告结构进行了某些更改该公司开始根据四个运营和可报告的部门报告其财务业绩。新的绿色能源解决方案部门已从我们的电力和微波技术部门剥离出来。为便于比较，对2022财政年度的结果进行了调整，以反映新的全球教育系统部分的列报方式。参考注7，细分市场报告，了解有关运营和可报告部门变化的更多信息。
本报告中包含的财务信息应与我们于2022年8月1日提交的截至2022年5月28日的财政年度Form 10-K年度报告一起阅读。
3.关键会计政策和估算
库存，净额：我们的合并存货按成本和可变现净值中较低者列报，一般采用加权平均成本法。我们的净库存包括大约$
目前，我们预计不会有任何与未来可能发生的库存减记相关的重大风险或不确定性。过时或移动缓慢的存货的拨备是根据对股票轮换特权、过时、某些市场的退出以及对未来需求和市场状况的假设的定期分析来记录的。如果该行业未来的需求变化，或市场状况与管理层的估计不同，可能需要额外的拨备。库存储备约为#美元。
收入确认：我们的客户通常不是经销商，而是将我们的产品整合到他们的流程中并从中产生经济效益的企业。货物的不同之处还在于，出售给客户的每一件物品都在采购订单和由此产生的发票上清楚地标明。我们销售的每一种产品都使客户受益，而不是其他产品。客户的每个采购订单上的每个项目都可以由客户使用，与我们提供给客户的任何其他产品无关。
该公司的收入包括以下几个方面：
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制造/组装 |
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分布 |
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服务收入 |
制造/组装通常包括在我们的制造设施中制造或组装的产品。这些产品既可以根据客户的印花/设计来生产，也可以是我们在仓库中储存的产品，以销售给任何下订单的客户。制造业务不包括与销售或销售的产品捆绑在一起的单独服务。我们的定制产品合同通常包括客户取消订单时的终止条款。然而，我们在某个时间点确认收入，因为终止条款通常不要求客户在取消时支付与所完成工作相称的费用。每份采购订单都明确说明了我们承诺转让给客户的商品或服务。对客户的承诺仅限于那些商品或服务。履约义务是我们承诺交付本公司生产的货物和转售我们从供应商那里购买的货物。我们对目的地货物的运输和处理活动是在客户获得控制权之前进行的。因此，它们不是一项单独的承诺服务。本公司选择将装运和搬运作为履行货物转让承诺的活动来核算。我们向客户提供的产品是不同的，因为我们的客户受益于我们通过在他们自己的流程中使用而销售给他们的产品。
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分销通常包括从我们的供应商那里购买的产品，在我们的仓库中储存，然后出售给我们的客户。分销业务不包括与已销售或在产品顶部销售的产品捆绑在一起的单独服务。当承诺货物的控制权转移给我们的客户时，收入被确认， 这与所有权转让给客户的同时进行，其金额反映了我们预期从这些商品交换中获得的交易价格对价。控制指的是客户指导使用并实质上获得所有的，从商品中获得的剩余利益。我们的交易价格对价是固定的，除非在下文作为可变对价另有披露。G一般来说，我们的合同要求我们的客户在我们向他们交付产品后付款。条款通常是开放式账户，在北美净支付30天，在亚太地区、欧洲和拉丁美洲各地根据惯例信用检查而有所不同KS.
维修、安装或培训活动产生服务收入。我们提供的服务持续时间相对较短，通常在一到两周内完成。因此，在每个报告日期，未开账单的工作量微不足道。服务收入占总收益的比例一直低于
我们根据历史经验记录折扣。该政策因业务单位而异。本公司允许在事先书面授权的情况下退货。我们根据历史经验估算收益。。公司根据所有合同和收入流的历史趋势保留了退货准备金 使用期望值方法是因为我们有大量具有相似特征的合同，这被认为是可变考虑因素。退货准备金在我们的资产负债表上产生了退款负债，作为应收账款的冲销和库存中的资产。我们按成本对库存进行估值，因为我们通常要求客户支付运费，而我们通常没有与重新贴标签或重新包装等活动相关的成本，因此对公司的成本很低或根本没有成本。在每个资产负债表日期，准备金都被认为是不重要的。缺陷产品的退货通常包括在我们供应商的保修范围内，因此，缺陷产品的退货不会计入我们的准备金。
对于由我们的供应商提供的定制产品与由公司制造的定制产品，考虑了委托人与代理商的指导。公司作为委托人，我们有责任履行履约义务。我们对履行合同负有主要责任，我们在交付给客户之前有库存风险，我们制定价格，我们的考虑不是以佣金的形式，我们承担信用风险。本公司确认收入在总对价金额中。
与客户签订合同
A一旦收到、审核和接受客户采购订单，收入合同即生效。每份接受的采购订单都将一种不同的商品或服务标识为履行义务。这些商品包括从供应商处购买并放在我们货架上的标准产品，从供应商处购买的定制产品，在发货给客户之前在内部定制或具有附加值的产品，以及制成品。在接受客户采购订单之前，我们会检查客户的信用。一旦客户的信用获得批准，采购订单即被视为符合可收款标准。在确认收入之前，公司从客户那里收到预付款或定金，从而产生合同债务。合同负债计入综合资产负债表的应计负债。
合同责任：已确认的合同负债和收入如下(以千计):
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May 28, 2022 |
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加法 |
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收入 公认的 |
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2022年8月27日 |
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合同负债(递延收入) |
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见注7，细分市场报告，这代表了我们的首席运营决策者如何在内部审查信息，以评估我们的财务业绩，并为公司做出资源分配和其他决策。
或有损失：当一项负债很可能已经发生并且金额可以合理估计时，我们就应计或有损失的负债。当只能确定一个可能损失的范围时，应计该范围内最可能的金额。如果该范围内的任何金额都不是比该范围内的任何其他金额更好的估计值，则应计该范围内的最小金额。如果我们确定至少存在发生损失的合理可能性，我们将包括一份描述或有事项的披露。
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无形资产：无形资产最初按其公平市价入账，由活跃市场的报价(如有)或经确认的估值模式厘定。使用年限有限的无形资产按其使用年限按直线摊销或按其预测的未来现金流量摊销，并在发生表明可能出现减值的事件或情况变化时进行减值测试。我们的无形资产代表与收购相关的商号、客户关系、竞业禁止协议和技术的公允价值。
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2022年8月27日 |
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May 28, 2022 |
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总金额： |
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商品名称 |
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客户关系(1) |
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竞业禁止协议 |
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技术 |
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总金额 |
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累计摊销： |
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商品名称 |
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客户关系 |
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竞业禁止协议 |
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技术 |
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累计摊销总额 |
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无形资产净值 |
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(1) |
较上一期间的变化反映了外币换算的影响。 |
与未来五年应摊销的无形资产相关的摊销费用如下表所示(单位：千):
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财政年度 |
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摊销 费用 |
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剩余的2023年 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此后 |
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全额摊销 |
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摊销费用的加权平均剩余年数为
所得税：我们根据财务报表账面金额与资产和负债的计税基础之间的差异来确认递延税项资产和负债。我们定期检讨递延税项资产的可回收性，并根据多项因素(包括正面和负面证据)，决定是否需要计提估值拨备。这些因素包括历史应纳税所得额或亏损、预计未来应纳税所得额或亏损、现有暂时性差异逆转的预期时间以及税务筹划策略的实施。在本公司或本公司任何联属公司发生三年累计亏损而构成重大负面证据的情况下，需要同等或更重要的正面证据以克服负面证据，然后才能确认可扣除的暂时性差异和亏损结转的税务优惠。
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2022年8月27日 |
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May 28, 2022 |
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薪酬和工资税 |
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应计遣散费 |
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专业费用 |
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递延收入 |
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其他应计费用 |
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应计负债 |
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保修： 我们为有限数量的特定产品提供保修。
我们估计在保修义务下执行的成本，并在相关产品销售时确认这一估计成本。我们将与保修义务相关的费用作为销售成本记录在我们的综合全面收益表中。每个季度，我们都会按产品评估实际产生的保修成本，并将保修成本与我们估计的保修义务进行比较。对于新产品，估计通常基于对产品的了解和保修经验。
保修准备金是为保修产品销售和交付后预计发生的费用设立的。保修准备金包括在我们综合资产负债表的应计负债中。保修保证金是根据已知的产品故障、历史经验和其他可用证据确定的。保修准备金约为$
4.租赁义务和其他承付款
本公司在正常经营过程中根据各种经营租赁和融资租赁租赁不动产和动产。该公司对设施空间和汽车使用经营性租赁。租赁的设施空间大部分用于销售和一般办公用途。汽车租赁在整个公司都是使用的。融资租赁用于计算机服务器。
一些租约包括续约条款，其长度各不相同，可能不包括具体的租金续期金额。当本公司确定其合理确定续期时，本公司将修订使用权资产及相关租赁负债的价值。
与经营租赁和融资租赁有关的资产和负债总额如下(单位：千):
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租赁类型 |
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2022年8月27日 |
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May 28, 2022 |
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经营租赁ROU资产 |
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融资租赁ROU资产 |
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租赁ROU总资产 |
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经营租赁负债流动 |
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非流动经营租赁负债 |
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租赁费用的构成如下(单位：千):
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截至三个月 |
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2022年8月27日 |
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2021年8月28日 |
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合并经营租赁费用 |
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运营费用 |
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综合融资租赁摊销 |
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运营费用 |
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综合融资租赁权益 |
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利息支出 |
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合并融资租赁费用 |
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净租赁成本 |
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10
截至2022年8月27日的营运租约的未来约最低租赁付款如下(单位：千):
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财政年度 |
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经营租约 |
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剩余的2023年 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此后 |
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租赁付款总额 |
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扣除计入的利息 |
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最低租金净额 |
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截至2022年8月27日，公司所持租赁的加权平均剩余租赁条款和利率如下：
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租赁类型 |
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加权平均剩余 租期(以年为单位) |
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加权平均利率 |
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经营租约 |
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本公司作为承租人于截至2022年8月27日及2021年8月28日止三个月的租赁活动现金流出如下(单位：千):
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截至三个月 |
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现金流来源 |
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分类 |
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2022年8月27日 |
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2021年8月28日 |
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来自经营租赁的经营现金流 |
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经营活动 |
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融资租赁的营运现金流 |
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经营活动 |
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融资租赁产生的现金流 |
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融资活动 |
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5.所得税
我们记录了一笔#美元的所得税准备金。
在正常的业务过程中，我们受到世界各地税务当局的审查。通常，根据美国联邦、美国各州以及当地或非美国税务管辖区的诉讼时效，2017财年之前的年份将关闭进行审查。我们在德国接受了2015财年至2018财年的检查。审计在2022财年第四季度完成，我们预计2023财年第二季度将支付一笔微不足道的金额。我们的主要外国税务管辖区是德国和荷兰。我们在德国的纳税年度从2019财年开始，荷兰从2018财年开始。
我们历来决定，在可用现金范围内，我们海外子公司的某些未分配收益将汇回美国。根据外部基础差额，递延税负现在主要是未来股息分配的预扣税。该公司做到了
截至2022年8月27日和2022年5月28日，我们在全球范围内对与持续运营相关的不确定税收状况的负债为
截至2022年8月27日，基于与公司未来利用外国税收抵免结转能力有关的负面证据，我们对外国税收抵免递延税项资产维持了全额估值准备。截至2022年8月27日，估值津贴为$
11
免税额与外国税收抵免有关(#美元
6.每股收益的计算
我们已经授权
我们的B类普通股被认为是参与型证券，需要使用两级方法来计算基本和稀释后每股收益。每个期间的两级计算方法反映了每一类别股票支付的每股现金股息，加上使用反映每一类别股票股息权的参与百分比计算的每股分配未分配收益金额。基本每股收益和稀释后每股收益均采用两级法计算。B类普通股的股票被认为是参与可转换证券，因为B类普通股的股票可以按股份对股票的基础转换为普通股，并可以按照预定的公式参与普通股的股息，该公式是普通股现金股息金额的90%。
我们未经审计的综合全面收益表中列报的每股收益(“EPS”)以下列金额为基础(以千为单位，每股除外):
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截至三个月 |
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2022年8月27日 |
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2021年8月28日 |
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基本信息 |
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稀释 |
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基本信息 |
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稀释 |
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基本和稀释每股收益的分子： |
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普通股 |
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B类普通股 |
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未分配收益 |
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普通股未分配收益 |
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B类普通股未分配收益 |
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未分配收益合计 |
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基本和稀释每股收益的分母： |
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普通股加权平均股份 |
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稀释证券的影响 |
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稀释性股票期权 |
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根据加权平均股份和假设转换调整的稀释每股收益的分母 |
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稀释每股收益折算法下的B类普通股加权平均股份和股份 |
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B类普通股 |
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注：有
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7.分部报告
2022年8月，公司披露了其报告结构的变化，作为其重点的一部分支持全球绿色能源市场的电源管理应用。因此，从在我们的2023财年第一季度，公司开始根据四个运营和可报告部门报告其财务业绩：电力和微波技术、全球能源解决方案、Canvys和医疗保健。从2023财年第一季度开始，我们将报告我们新的GES部门的业绩。随着我们更加关注支持全球绿色能源市场的电源管理应用，GES部门已从我们现有的PMT部门中剥离出来。为便于比较，2022财政年度的结果反映了新的全球经济系统部分的列报情况。
我们已经确定了
电力和微波技术将我们的核心工程解决方案能力、电网和微波管业务与新的颠覆性射频、无线和电力技术相结合。作为一家设计师、制造商、技术合作伙伴和授权分销商，PMT的战略是在全球范围内基于我们的核心工程和制造能力提供专业的技术专长和工程解决方案。我们通过现有的全球基础设施提供设计支持、系统集成、原型设计和制造、测试、物流以及售后服务和维修，从而提供解决方案和增值。PMT专注于为5G、航空、广播、通信、工业、海洋、医疗、军事、科学和半导体市场的客户提供功率、射频和微波应用产品。PMT专注于各种应用，包括广播传输、CO2激光切割、诊断成像、介电和感应加热、高能量传递、高压开关、等离子体、功率转换、雷达和放射肿瘤学。PMT还为客户提供微波和工业设备的技术服务。
绿色能源解决方案将我们的关键技术合作伙伴和工程解决方案能力结合在一起，为快速增长的能源存储市场和电力管理应用设计和制造关键产品。作为设计师、制造商、技术合作伙伴和授权分销商，GES的战略是利用我们在全球范围内的核心设计工程和制造能力，提供专业的技术专长和工程解决方案。我们通过现有的全球基础设施提供设计支持、系统集成、原型设计和制造、测试、物流以及售后服务和维修，从而提供解决方案和增值。GE专注于各种绿色能源应用的产品，如风能、太阳能、氢气和电动汽车，以及其他支持绿色解决方案的电源管理应用，如人造钻石制造。
Canvys为企业、金融、医疗保健、工业和医疗原始设备制造商市场提供定制的显示解决方案。我们的工程师设计、制造、采购和支持全方位的解决方案，以满足客户的需求。我们提供长期供应和经过验证的定制显示解决方案，包括触摸屏、保护板、定制盘柜、一体机、专门的机柜饰面以及特定于应用程序的软件包和认证服务。我们与自有品牌制造公司和领先的品牌硬件供应商合作，提供最高质量的显示和触摸解决方案以及定制的计算平台。
医疗保健为医疗保健市场制造、维修、翻新和分销高价值的更换部件和设备，包括医院、医疗中心、资产管理公司、独立服务组织和多供应商服务提供商。产品包括CT和MRI系统的诊断成像更换部件；更换CT和MRI管；CT服务培训；MRI线圈、冷头和射频放大器；氢闸管、速调管、磁控管；平板探测器升级；二手CT系统；以及目前正在为诊断成像服务市场开发的其他更换解决方案。通过新开发的产品和合作伙伴关系、服务提供和培训计划的组合，我们相信我们可以帮助我们的客户提高效率，同时降低医疗保健提供的成本。
首席执行官是首席运营决策者，主要根据每个部门的毛利润来评估业绩和分配资源。
13
按业务分类的经营业绩摘要如下表(以千计):
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截至三个月 |
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2022年8月27日 |
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2021年8月28日 |
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PMT |
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净销售额 |
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$ |
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$ |
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毛利 |
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GES |
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净销售额 |
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毛利 |
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Canvys |
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净销售额 |
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毛利 |
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医疗保健 |
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净销售额 |
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毛利 |
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地理净销售额信息主要按客户目的地分为五个区域：北美、亚洲/太平洋、欧洲、拉丁美洲和其他。
按地理区域划分的净销售额和毛利润摘要如下表(以千计):
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截至三个月 |
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2022年8月27日 |
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2021年8月28日 |
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净销售额 |
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北美 |
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$ |
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$ |
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亚太地区 |
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欧洲 |
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拉丁美洲 |
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其他(1) |
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( |
) |
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总计 |
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$ |
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$ |
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毛利 |
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北美 |
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$ |
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$ |
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亚太地区 |
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欧洲 |
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拉丁美洲 |
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其他(1) |
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( |
) |
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) |
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总计 |
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$ |
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$ |
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(1) |
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我们向不同行业的客户销售我们的产品，并定期对客户的财务状况进行信用评估。条款通常是开放式账户，在北美净支付30天，在亚太地区、欧洲和拉丁美洲各有不同。信贷损失估计数根据每月对未付账款的审查记录在财务报表中。
14
8.风险和不确定因素
新冠肺炎更新
新冠肺炎大流行的影响及其影响继续演变。因此，这场大流行以及为防止、缓解和/或应对其蔓延而采取的措施将对公司的财务状况、流动性和未来的经营结果产生多大影响是不确定的。新冠肺炎大流行的影响程度取决于目前无法准确预测的未来事态发展，例如大流行的持续时间和蔓延、在全球范围内持续遏制努力的范围、速度和有效性，以及政府、企业和个人为应对疾病减轻和死灰复燃而采取的其他行动。我们满足客户对产品需求的能力可能会受损，或者类似地，由于新冠肺炎及其影响的持续影响，我们的客户可能会经历不利的业务后果。
产品需求减少或满足客户需求的能力受损(包括我们的运输服务提供商或供应商中断)可能会对我们的业务、运营和财务业绩产生重大不利影响。在2021财年，销售额有所下降，其中大部分与新冠肺炎全球大流行有关。虽然公司在2022财年的销售额没有因疫情而下降，但疫情对供应链和货运的影响对我们在Canvys和医疗保健部门的毛利率占净销售额的百分比产生了负面影响。
由于新冠肺炎及其影响，我们经历了一些影响新产品开发进度的组件延迟。全球市场普遍受到供应链重大中断的影响，并将继续受到影响。
管理层继续监测其财务状况、流动资金、业务、供应商、行业和劳动力方面的全球形势。鉴于疫情的不断演变和全球对疫情持续影响的持续反应，以及复发和后遗症的周期，本公司目前无法完全估计新冠肺炎对其未来运营业绩、财务状况或流动性的影响。
《公司对CARE法案的回应》
2020年3月27日，美国国会通过了《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》(简称CARES)，以提供因新冠肺炎爆发而产生的一定救济。CARE法案包括关于可退还工资税抵免、推迟雇主方社会保障付款、净营业亏损结转期、替代最低税收抵免退款、增加对合格慈善捐款的限制以及对合格的改善性房产的税收折旧方法进行技术更正的规定。截至2022年8月27日，公司递延了$
9.公允价值计量
投资按公允价值计量。该公司的投资为#美元。
10.关联方交易
2015年6月15日，本公司与LDL，LLC签订了IMES设施的租赁协议。那份租赁协议延长了
15
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第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析 |
本报告中的某些陈述可能构成1995年私人证券诉讼改革法所指的“前瞻性”陈述。“可能”、“应该”、“可能”、“预期”、“相信”、“继续”、“估计”、“预期”、“打算”、“目标”、“计划”、“潜在”、“项目”等术语和类似表述旨在识别前瞻性陈述。这些陈述不是对未来业绩的保证，涉及难以预测的风险、不确定性和假设。这些陈述是基于管理层目前的预期、意图或信念，受到许多因素、假设和不确定因素的影响，这些因素、假设和不确定因素可能导致实际结果与前瞻性陈述中描述的大不相同。可能导致或促成这种差异或可能以其他方式影响业务的因素包括：经济、劳工和政治制度和条件；俄罗斯入侵乌克兰和相关制裁造成的全球业务中断；货币汇率波动；以及公司管理其增长的能力和我们在2022年8月1日提交的Form 10-K年度报告中阐述的风险因素。我们没有义务更新任何此类因素，也没有义务公开宣布对本文中包含的任何前瞻性陈述的任何修订结果，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
此外，虽然我们会不时与证券分析员沟通，但向他们披露任何重要的非公开资料或其他机密商业资料，是违反我们的政策的。因此，股东不应假定我们同意任何分析师发布的任何声明或报告，无论该声明或报告的内容如何。因此，只要证券分析师发布的报告包含任何预测、预测或意见，该等报告就不是我们的责任。
引言
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析(“MD&A”)旨在帮助读者更好地了解我们的业务、经营结果、财务状况、财务状况的变化和重大发展。MD&A是对我们的综合财务报表及其附注的补充，应与本文件中其他地方的附注一并阅读。本节的组织方式如下：
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业务概述 |
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经营成果-对截至2022年8月27日和2021年8月28日的三个月的综合经营业绩进行分析和比较，这反映在我们的综合全面收益表中。 |
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流动性、财务状况与资本资源-讨论截至2022年8月27日和2021年8月28日的三个月期间我们的主要现金来源和用途，并讨论我们财务状况的变化。 |
业务概述
理查森电子有限公司是全球领先的工程解决方案、电网和微波管及相关耗材、功率转换和射频及微波组件、诊断成像设备的高价值更换部件、管和服务培训以及定制显示解决方案的制造商。我们超过60%的产品是在伊利诺伊州的拉福克斯、马萨诸塞州的马尔伯勒或德国的多瑙辛根生产的，或者由我们在世界各地的制造合作伙伴生产。我们所有的合作伙伴都按照我们严格的规格和供应商的行为准则进行生产。我们为替代能源、医疗保健、航空、广播、通信、工业、海洋、医疗、军事、科学和半导体市场的客户提供服务。该公司的战略是以我们的核心工程和制造能力为基础，提供专业的技术专长和“工程解决方案”。该公司通过其全球基础设施提供设计导入支持、系统集成、原型设计和制造、测试、物流以及售后技术服务和维修，从而提供解决方案并增加价值。
该公司的一些产品在中国制造，并进口到美国。美国贸易代表办公室(USTR)从2018年7月6日起对从中国进口到美国的一些产品征收10%至25%的额外关税，并于2018年8月23日和2018年9月24日增加产品。这些额外的关税是对美国贸易代表办公室认为中国的某些不公平贸易行为的回应。该公司在中国制造的一些产品在进口到美国时，现在要缴纳25%的额外关税。
管理层继续与供应商和客户合作，以减轻关税对客户市场的影响。然而，如果公司无法成功转嫁这些关税的额外成本，或者如果较高的价格减少了对公司产品的需求，将对公司的销售和毛利率产生负面影响。
在我们的2023财年第一季度，公司对其报告结构进行了某些更改随着我们继续专注于支持全球绿色能源市场的电源管理应用，公司开始根据四个运营和可报告部门报告其财务业绩。从2023财年第一季度开始，我们将报告我们新的绿色能源解决方案(GES)部门的业绩。GES部门是从我们现有的电力和微波技术(“PMT”)部门剥离出来的。为便于比较，对2022财政年度的结果进行了调整，以反映新的全球教育系统部分的列报方式。
16
我们有四运营部门和可报告部门，我们定义如下：
电力和微波技术将我们的核心工程解决方案能力、电网和微波管业务与新的颠覆性射频、无线和电力技术相结合。作为一家设计师、制造商、技术合作伙伴和授权分销商，PMT的战略是在全球范围内基于我们的核心工程和制造能力提供专业的技术专长和工程解决方案。我们通过现有的全球基础设施提供设计支持、系统集成、原型设计和制造、测试、物流以及售后服务和维修，从而提供解决方案和增值。PMT专注于为5G、航空、广播、通信、工业、海洋、医疗、军事、科学和半导体市场的客户提供功率、射频和微波应用产品。PMT专注于各种应用，包括广播传输、CO2激光切割、诊断成像、介电和感应加热、高能量传递、高压开关、等离子体、功率转换、雷达和放射肿瘤学。PMT还为客户提供微波和工业设备的技术服务。
绿色能源解决方案将我们的关键技术合作伙伴和工程解决方案能力结合在一起，为快速增长的能源存储市场和电力管理应用设计和制造关键产品。作为设计师、制造商、技术合作伙伴和授权分销商，GES的战略是利用我们在全球范围内的核心设计工程和制造能力，提供专业的技术专长和工程解决方案。我们通过现有的全球基础设施提供设计支持、系统集成、原型设计和制造、测试、物流以及售后服务和维修，从而提供解决方案和增值。GE专注于各种绿色能源应用的产品，如风能、太阳能、氢气和电动汽车，以及其他支持绿色解决方案的电源管理应用，如人造钻石制造。
Canvys为企业、金融、医疗保健、工业和医疗原始设备制造商市场提供定制的显示解决方案。我们的工程师设计、制造、采购和支持全方位的解决方案，以满足客户的需求。我们提供长期供应和经过验证的定制显示解决方案，包括触摸屏、保护板、定制盘柜、一体机、专门的机柜饰面以及特定于应用程序的软件包和认证服务。我们的产量承诺低于大型显示器制造商，这使我们成为有非常具体设计要求的公司的理想选择。我们与自有品牌制造公司和领先的品牌硬件供应商合作，提供最高质量的显示和触摸解决方案以及定制的计算平台。
医疗保健为医疗保健市场制造、维修、翻新和分销高价值的更换部件和设备，包括医院、医疗中心、资产管理公司、独立服务组织和多供应商服务提供商。产品包括CT和MRI系统的诊断成像更换部件；更换CT和MRI管；CT服务培训；MRI线圈、冷头和射频放大器；氢闸管、速调管、磁控管；平板探测器升级；二手CT系统；以及目前正在为诊断成像服务市场开发的其他更换解决方案。通过新开发的产品和合作伙伴关系、服务提供和培训计划的组合，我们相信我们可以帮助我们的客户提高效率，同时降低医疗保健提供的成本。
参考注7，细分市场报告，致我们的未经审计的合并财务报表有关运营和可报告部门的变化的更多信息。
我们目前在以下主要地理区域开展业务：北美、亚太地区、欧洲和拉丁美洲。
行动的结果
财务摘要-截至2022年8月27日的三个月
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2023财年第一季度和2022财年第一季度各有13周。 |
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2023财年第一季度的净销售额为6760万美元，增长了25.8%，而2022财年第一季度的净销售额为5370万美元。 |
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• |
2023财年第一季度毛利率增至34.1%，而2022财年第一季度毛利率为30.3%。 |
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2023财年第一季度，销售、一般和行政费用为1420万美元，占净销售额的21.1%，而2022财年第一季度为1350万美元，占净销售额的25.1%。 |
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• |
2023财年第一季度的营业收入为880万美元，而2022财年第一季度为280万美元。 |
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2023财年第一季度的净收入为630万美元，而2022财年第一季度为260万美元。 |
17
正如之前披露的那样，我们对我们的报告结构。作为这些变化的结果，我们修订了我们的可报告部门，如注7，细分市场报告, 我们的u未经审计c整合f财务状况s纹身. 为便于比较，上期分部报告已重新编制，以符合当前的列报方式。
净销售额和毛利分析
2023财年第一季度和2022财年第一季度按细分市场划分的净销售额和变化百分比如下(以千计):
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净销售额 |
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截至三个月 |
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2013财年VS FY22 |
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2022年8月27日 |
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2021年8月28日 |
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更改百分比 |
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PMT |
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$ |
45,354 |
|
|
$ |
40,435 |
|
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12.2 |
% |
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GES |
|
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8,511 |
|
|
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2,574 |
|
|
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230.7 |
% |
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Canvys |
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10,413 |
|
|
|
8,441 |
|
|
|
23.4 |
% |
|
医疗保健 |
|
|
3,279 |
|
|
|
2,254 |
|
|
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45.5 |
% |
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总计 |
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$ |
67,557 |
|
|
$ |
53,704 |
|
|
|
25.8 |
% |
在2023财年第一季度，合并净销售额比2022财年第一季度增长了25.8%。PMT的销售额增长了12.2%，GES的销售额增长了230.7%，Canvys的销售额增长了23.4%，医疗保健的销售额增长了45.5%。PMT的增长主要是由于半晶片制造行业的强劲增长。GES的增长主要是由于我们的ULTRA3000和其他相关产品在风力涡轮机行业的销售增长，以及来自制造合成钻石的客户的增长。我们还看到电动汽车市场的销量有所增加。Canvys销量的增长主要是由于北美市场的强劲销售。医疗保健业务的增长是由于所有产品线的销售额都有所增加。
2023财年第一季度和2022财年第一季度按部门划分的毛利润和占净销售额的百分比如下(以千计):
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毛利 |
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截至三个月 |
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2022年8月27日 |
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净销售额的百分比 |
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2021年8月28日 |
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净销售额的百分比 |
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PMT |
|
$ |
15,535 |
|
|
|
34.3 |
% |
|
$ |
12,187 |
|
|
|
30.1 |
% |
|
GES |
|
|
3,022 |
|
|
|
35.5 |
% |
|
|
744 |
|
|
|
28.9 |
% |
|
Canvys |
|
|
3,266 |
|
|
|
31.4 |
% |
|
|
2,818 |
|
|
|
33.4 |
% |
|
医疗保健 |
|
|
1,204 |
|
|
|
36.7 |
% |
|
|
548 |
|
|
|
24.3 |
% |
|
总计 |
|
$ |
23,027 |
|
|
|
34.1 |
% |
|
$ |
16,297 |
|
|
|
30.3 |
% |
毛利反映分销和制造产品利润率减去制造差异、库存陈旧费用、客户退货、报废和周期盘点调整、工程成本和其他拨备。
2023财年第一季度合并毛利润增至2300万美元，而2022财年第一季度为1630万美元。综合毛利率占净销售额的百分比从2022财年第一季度的30.3%增加到2023财年第一季度的34.1%，这主要是由于PMT和GES的产品组合和制造效率以及医疗保健领域减少的组件报废费用和提高的制造效率。Canvys的不利产品组合和外汇影响部分抵消了PMT、GES和Healthcare的有利毛利率影响。
电力和微波技术
2023财年第一季度，PMT净销售额增长12.2%，达到4540万美元，而2022财年第一季度为4040万美元。这一增长主要是由于半晶片制造业的强劲增长。由于产品组合的原因，毛利率占净销售额的百分比在2023财年第一季度增加到34.3%，而2022财年第一季度为30.1%。
绿色能源解决方案
通用电气的净销售额从2022年第一季度的260万美元增长到2023年第一季度的850万美元，增幅为230.7%。这一增长主要是由于我们的ULTRA3000和其他相关产品在风力涡轮机行业的销售以及来自制造人造钻石的客户的增长。我们还看到电动汽车市场的销量有所增加。由于制造效率和产品组合的改善，毛利率占净销售额的百分比在2023财年第一季度增至35.5%，而2022财年第一季度为28.9%。
Canvys
Canvys的净销售额从2022年第一季度的840万美元增长到2023财年第一季度的1040万美元，增幅为23.4%，这主要是由于北美市场的强劲销售。毛利率占净销售额的百分比下降
18
至 31.4%期间第一 202财年的季度3从3开始3.4%在此期间第一 20财年第一季度22 主要是由于至产品组合和外币效应。
医疗保健
由于所有医疗保健产品线的增加，医疗保健净销售额从2022财年第一季度的230万美元增长到2023财年第一季度的330万美元，增幅为45.5%。毛利率占净销售额的百分比在2023财年第一季度增加到36.7%，而2022财年第一季度为24.3%，这主要是由于制造业吸收的改善和零部件报废费用的减少。
销售、一般和行政费用
2023财年第一季度，销售、一般和行政费用(SG&A)从2022财年第一季度的1350万美元增加到1420万美元。增长主要是由于员工薪酬支出增加，包括来自较高运营收入的激励支出。然而，作为净销售额的百分比，SG&A在2023财年第一季度降至21.1%，而2022财年第一季度为25.1%。
其他收入/支出
2023财年第一季度的其他支出为30万美元，而2022财年第一季度的其他支出不到10万美元。2023财年第一季度的其他支出主要来自外汇。我们的汇兑损益主要是由于兑换了非美国实体持有的美元。我们目前不使用衍生工具来管理我们的外币敞口。
所得税拨备
我们在2023财年前三个月和2022财年前三个月分别记录了210万美元和20万美元的所得税拨备。2023财年前三个月的实际所得税税率为25.0%，而2022财年前三个月的实际所得税拨备为5.9%。2023财年前三个月与2022财年前三个月的比率差异反映了2022财年结束时记录的估值津贴的变化、2023财年未使用的净营业亏损(NOL)、我们的收入(亏损)的地理分布，这主要是由2023财年美国收益的增加和州所得税拨备推动的。25.0%的有效所得税税率与21%的联邦法定税率不同，这是由于我们的收入(亏损)的地理分布，这主要是由2023财年美国收入的增加以及州所得税条款推动的。
在正常的业务过程中，我们受到世界各地税务当局的审查。通常，根据美国联邦、美国各州以及当地或非美国税务管辖区的诉讼时效，2017财年之前的年份将关闭进行审查。我们在德国接受了2015财年至2018财年的检查。审计在2022财年第四季度完成，我们预计2023财年第二季度将支付一笔微不足道的金额。我们的主要外国税务管辖区是德国和荷兰。我们在德国的纳税年度从2019财年开始，荷兰从2018财年开始。
净利润和每股数据
2023财务年度第一季度的净收益为630万美元，或每股稀释后普通股收益为0.45美元，每股B类稀释后普通股收益为0.40美元，而2022年财务年度第一季度的净收益为260万美元，或每股稀释后普通股收益为0.20美元，每股B类稀释后普通股收益为0.18美元。
流动资金、财务状况和资金来源
我们的运营和现金需求主要通过运营收入和手头现金提供资金。
截至2022年8月27日，现金、现金等价物和投资为3560万美元。截至2022年8月27日，按地理区域划分的现金、现金等价物和投资包括北美2290万美元、欧洲560万美元、拉丁美洲140万美元和亚太地区570万美元。2023财年第一季度没有资金汇回美国。然而，我们预计资金将在随后几个季度汇回美国。尽管减税和就业法案总体上取消了未来现金汇回美国的联邦所得税，但现金汇回可能要缴纳州税和地方税、预扣税或类似税。见注7，所得税截至2022年8月1日提交的截至2022年5月28日的财政年度Form 10-K年度报告第二部分第8项中的合并财务报表附注，以获取更多信息。
截至2022年5月28日，现金、现金等价物和投资为4050万美元。截至2022年5月28日，按地理区域划分的现金、现金等价物和投资包括北美的2570万美元、欧洲的600万美元、拉丁美洲的150万美元和亚太地区的730万美元。2022财年，我们从外国实体汇回美国的资金总额为150万美元。这一数字包括我们在中国的实体第一季度的70万美元，我们在台湾的实体第二季度的30万美元，以及我们在日本的实体第三季度的50万美元。
我们的短期和长期流动资金需求主要来自：(I)营运资本需求，(Ii)资本支出需求和(Iii)现金股息支付(如果和当我们的董事会宣布时)。我们资助这些项目的能力
19
需求将部分取决于我们未来的现金流，这些现金流由我们未来的经营业绩决定，因此受到当前全球宏观经济状况以及金融、商业和其他因素的影响，其中一些因素不是我们所能控制的。. 该公司继续监测新冠肺炎的影响，包括采取的遏制行动的范围、持续时间和有效性，疫苗接种计划的速度和程度，大流行对其供应链、制造和分销业务、客户和员工以及美国整体经济的影响。然而，由于新冠肺炎疫情在全球范围内的影响不确定且不断变化，公司目前无法预测对其运营和财务业绩的长期影响。与新冠肺炎疫情及其影响相关的不确定因素包括对整体经济、公司供应链、运输服务、员工和客户的潜在不利影响。新冠肺炎疫情及其影响可能对公司的收入、收益、流动性和现金流产生不利影响，可能需要采取重大行动来应对，包括削减开支。围绕新冠肺炎的情况瞬息万变，可能会出现公司目前尚未意识到的其他影响。基于过去的业绩和当前的预期，wE相信现有的流动资金来源，包括流动现金，将在未来12个月内提供足够的资源来满足已知的资本需求和营运资本需求。此外，虽然我们未来的资本需求将取决于许多因素，包括但不限于经济和我们市场的增长前景，但我们相信我们现有的流动性来源以及我们产生运营现金流的能力将满足我们未来的债务和现金需求。
经营活动的现金流
经营活动产生的现金流主要来自经非现金项目调整后的净收入以及经营资产和负债的变化。
2023财年前三个月，运营活动使用了320万美元现金。我们在2023财年前三个月的净收益为630万美元，其中包括与发行股票期权和限制性股票奖励相关的非现金股票薪酬支出30万美元，与我们的财产和设备相关的库存准备金10万美元，与我们的财产和设备以及无形资产摊销相关的折旧和摊销费用90万美元。我们的运营资产和负债的变化在2023财年前三个月使用了1080万美元的现金，扣除外币汇兑损益，包括应收账款增加350万美元，库存增加1050万美元，预付费用增加120万美元。应付账款和应计负债增加370万美元，部分抵消了应收账款、存货和预付费用的现金使用。应收账款增加的主要原因是销售额增加。库存增加的大部分是为了支持LaFox制造、绿色能源解决方案以及射频和微波组件的产品增长。应付账款增加与存货增加有关，应计负债增加与时间有关。
2022财年前三个月，运营活动使用了490万美元现金。我们在2022财年前三个月的净收益为260万美元，其中包括与发行股票期权和限制性股票奖励相关的非现金股票薪酬支出20万美元，库存准备金拨备10万美元，与我们的财产和设备以及无形资产摊销相关的折旧和摊销费用80万美元。在2022财年前三个月，我们的运营资产和负债的变化使用了870万美元的现金，扣除外币汇兑损益，包括应收账款增加500万美元和库存增加500万美元。应付账款和应计负债增加110万美元，部分抵消了应收账款和存货的现金使用。应收账款增加的主要原因是销售收入增加。库存增加的大部分是为了支持射频和微波组件业务的增长。应付账款增加与存货增加有关，应计负债增加与时间有关。
投资活动产生的现金流
投资活动产生的现金流主要包括资本支出和购买以及投资的到期日。我们的购买和投资收益包括定期存款和存单。由于利息和外币汇率的原因，对未来投资的购买在不同时期有所不同。
2023财政年度前三个月用于投资活动的现金为140万美元，原因是资本支出。资本支出主要与我们的IT系统以及我们的LaFox制造业务和设施有关，这些业务和设施也支持EDG和绿色能源。该公司在2023财年前三个月没有任何投资购买或到期。
2022财政年度前三个月用于投资活动的现金为80万美元，原因是资本支出。资本支出主要与我们的医疗保健业务和IT系统的资本有关。该公司在2022财年前三个月没有任何投资购买或到期。
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融资活动产生的现金流
融资活动使用的现金流量主要包括现金红利，而融资活动提供的现金流量主要包括发行股票的收益。
2023财政年度前三个月融资活动提供的现金为50万美元，主要来自发行股票所得的140万美元减去向股东支付的80万美元的股息。
在2022财政年度前三个月，用于融资活动的现金为80万美元，主要来自用于支付股息的现金。
未来的所有股息支付由董事会酌情决定。股息支付将取决于收益、资本要求、经营状况以及董事会可能认为相关的其他因素。
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第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
风险管理与市场敏感型金融工具
我们所服务的各个行业面临许多不同的市场风险。我们面临的主要金融风险是外汇兑换，因为我们的某些业务、资产和负债都是以外币计价的。我们通过正常的运营和融资活动来管理这些风险。
不应孤立地考虑对这些披露的解释和分析，因为汇率的这种差异可能会影响其他经济因素。这些难以量化的因素很可能也会影响我们的运营。有关各种市场风险的其他披露载于我们于2022年8月1日提交的Form 10-K年度报告的第I部分第1A项“风险因素”中。
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第四项。 |
控制和程序 |
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(a) |
信息披露控制和程序的评估 |
公司管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至2022年8月27日公司披露控制和程序(如修订后的1934年证券交易法规则13a-15(E)和15d-15(E)所界定的)的设计和运作的有效性。
披露控制和程序旨在提供合理保证，确保公司交易法报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格规定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并在适当情况下积累这些信息并传达给管理层，包括公司首席执行官和首席财务官，以便及时做出关于要求披露的决定。根据这一评估，公司首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告所述期间结束时，公司的披露控制和程序是有效的。
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(b) |
财务报告内部控制的变化 |
在2023财年第一季度期间，与交易法规则13a-15或15d-15(D)段要求的评估相关的公司财务报告内部控制没有发生重大影响或合理地可能对公司财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分：其他信息
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第1项。 |
法律程序 |
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第1A项。 |
风险因素 |
我们先前在截至2022年8月1日提交的财政年度Form 10-K中披露的风险因素没有实质性变化。
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第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
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第5项. |
其他信息 |
项目5.07。将事项提交证券持有人表决
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我们于2022年10月4日召开了年度股东大会。在年度会议上，我们的股东选出了各自的股东 |
下列提名的公司董事会成员，任期至2023年年会届满；
选择BDO USA，LLP作为我们2023财年的独立注册会计师事务所；(Iii)根据咨询意见批准
在此基础上，公司指定的高级管理人员的薪酬。
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每项提案的最终投票结果如下。 |
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1. |
各董事选举的投票结果如下： |
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被提名人 |
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为 |
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弃权/扣留 |
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经纪人无投票权 |
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爱德华·J·理查森 |
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27,629,882 |
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243,442 |
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2,034,583 |
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温迪·S·迪德尔 |
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27,492,020 |
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381,304 |
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2,034,583 |
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雅克·贝林 |
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27,395,943 |
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477,381 |
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2,034,583 |
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詹姆斯·本汉姆 |
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27,380,221 |
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493,103 |
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2,034,583 |
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肯尼斯·哈尔弗森 |
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27,397,937 |
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475,387 |
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2,034,583 |
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罗伯特·H·克鲁格 |
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27,391,228 |
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482,096 |
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2,034,583 |
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保罗·J·普兰特 |
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26,746,003 |
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1,127,321 |
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2,034,583 |
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2. |
关于批准BDO USA，LLP作为我们2023财年独立注册会计师事务所的投票结果以29,875,258票“赞成”，14,009票“反对”和18,640票“弃权/保留”通过。 |
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3. |
在咨询的基础上，关于批准我们提名的高管的薪酬的投票结果是以27,589,473票“赞成”，165,970票“反对”，117,881票“弃权/保留”和2,034,583票经纪人的反对票获得批准。 |
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第六项。 |
展品 |
展品索引
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展品 数 |
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描述 |
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3.1 |
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经修订及重订的本公司注册证书(于二零一四年八月二十二日参考委托书附件三注册成立)。 |
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3.2 |
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修订及重订本公司章程(参照本公司于2017年6月15日向美国证券交易委员会提交的8-K表格现行报告附件3.1而成立)。 |
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31.1 |
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对爱德华·J·理查森进行认证。 |
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31.2 |
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对罗伯特·J·本进行认证。 |
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32 |
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发的证书。 |
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101 |
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以下财务信息来自我们于2022年10月6日提交给美国证券交易委员会的2022年10月6日提交给美国证券交易委员会的2023财年第一季度10-Q季度报告，这些报告采用内联可扩展商业报告语言(IXBRL)格式：(I)综合资产负债表，(Ii)未经审计的综合全面收益表，(Iii)未经审计的综合现金流量表，(Iv)未经审计的股东权益综合报表和(V)未经审计的综合财务报表附注。 |
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104 |
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封面交互数据文件(嵌入在内联XBRL文档中)。 |
24
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
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理查森电子有限公司 |
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日期：2022年10月6日 |
发信人： |
罗伯特·J·本 |
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罗伯特·J·本 首席财务官和首席会计官 (代表注册人及以校长身分 财务官) |
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