IIVI-20201231
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目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区，20549
________________________________________________________________
形式10-Q
________________________________________________________________
☒根据1934年证券交易法第13或15(D)节规定的季度报告
在截至本季度末的季度内2020年12月31日
☐根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的过渡报告
的过渡期                    至                    .
委托文件编号：001-39375
________________________________________________________________
II-VI合并
(章程中规定的注册人的确切姓名)
________________________________________________________________
宾州25-1214948
(州或其他司法管辖区)
公司或组织)		(税务局雇主
识别号码)
萨克森堡大道375号16056
萨克森堡帕(邮政编码)
(主要行政办公室地址)
注册人的电话号码，包括区号：724-352-4455
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
________________________________________________________________
根据该法第12(B)条登记的证券：
每一类的名称交易代码每间交易所的注册名称
普通股，无面值活着纳斯达克全球精选市场
A系列强制性可转换优先股，无面值IIVIP纳斯达克全球精选市场
用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)，(1)已提交了1934年《证券交易法》第(13)或15(D)节要求提交的所有报告；以及(2)在过去90天内，注册人一直遵守此类备案要求。是  ☒*☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T条例第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  ☒*☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义：
大型加速滤波器
☒
加速文件管理器☐
非加速文件管理器☐小型报表公司☐
新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)条提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐   
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。☐*☒



目录
注明截至最后实际可行日期发行人所属各类普通股的流通股数量：
2021年2月4日，104,762,037注册人的普通股，没有面值，都是流通股。

目录
II-VI合并
索引
页码
第一部分-财务信息
第1项
财务报表：
简明合并资产负债表-2020年12月31日和2020年6月30日(未经审计)
3
简明综合收益表(亏损)-截至2020年12月31日和2019年12月31日的三个月和六个月(未经审计)
4
简明综合全面收益(亏损)表-截至2020年12月31日和2019年12月31日的三个月和六个月(未经审计)
6
现金流量表简明合并报表-截至2020年12月31日和2019年12月31日的六个月(未经审计)
7
简明股东权益综合报表-截至2020年12月31日和2019年12月31日的三个月和六个月
8
简明合并财务报表附注(未经审计)
10
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
24
项目3.
关于市场风险的定量和定性披露
30
项目4.
管制和程序
31
第二部分-其他资料
第1项
法律程序
32
第1A项
危险因素
32
第二项。
发行人购买股票证券
32
第6项
陈列品
33

2
目录
第一部分-财务信息
项目1.编制财务报表
II-VI公司及其附属公司
简明综合资产负债表(未经审计)
($000)
十二月三十一号，
2020		六月三十日，
2020
资产
流动资产
现金和现金等价物$834,540 $493,046 
应收账款--减去坏账准备#美元1,2482020年12月31日
及$1,6982020年6月30日
570,985 598,124 
盘存656,993 619,810 
预缴和可退还的所得税12,122 12,279 
预付资产和其他流动资产63,083 65,710 
流动资产总额2,137,723 1,788,969 
物业、厂房和设备、净值1,250,480 1,214,772 
商誉1,292,384 1,239,009 
其他无形资产，净额761,195 758,368 
递延所得税34,061 22,938 
其他资产170,720 210,658 
总资产$5,646,563 $5,234,714 
负债与股东权益
流动负债
长期债务的当期部分$62,050 $69,250 
应付帐款250,740 268,773 
应计薪酬和福利143,592 157,557 
经营租赁流动负债24,998 24,634 
应计应付所得税42,550 33,341 
其他应计负债140,544 119,338 
流动负债总额664,474 672,893 
长期债务1,408,790 2,186,092 
递延所得税64,313 45,551 
经营租赁负债108,594 94,701 
其他负债163,579 158,674 
总负债2,409,750 3,157,911 
股东权益
优先股，不是的面值，6累计百分比；授权-5,000,000；发出-2,300,000股票于2020年12月31日
445,319 — 
普通股，不是的面值；授权-300,000,000股份；已发行-118,043,133股票于2020年12月31日；105,916,0682020年6月30日的股票
1,985,833 1,486,947 
累计其他综合收益(亏损)
14,507 (87,383)
留存收益997,283 876,552 
3,442,942 2,276,116 
库存股，按成本价计算；13,486,364股票于2020年12月31日及13,356,4472020年6月30日的股票
(206,129)(199,313)
总股东权益3,236,813 2,076,803 
总负债与股东权益$5,646,563 $5,234,714 
-见简明合并财务报表附注。
3
目录
II-VI公司及其附属公司
简明综合收益表(亏损)(未经审计)
($000，不包括每股数据)


三个月
十二月三十一号，
20202019
营业收入$786,569 $666,331 
成本、费用和其他费用(收入)
销货成本464,103 517,991 
内部研发84,858 107,700 
销售、一般和行政118,893 119,218 
利息支出15,585 28,390 
其他费用(收入)，净额(3,153)487 
总成本、费用和其他费用(收入)680,286 773,786 
所得税前收益(亏损)106,283 (107,455)
所得税费用(福利)18,383 (9,242)
净收益(亏损)$87,900 $(98,213)
首轮强制性可转换优先股股息6,900 — 
普通股股东可获得的净收益(亏损)$81,000 $(98,213)
每股基本收益(亏损)$0.78 $(1.08)
稀释后每股收益(亏损)$0.73 $(1.08)
-见简明合并财务报表附注。













4
目录

II-VI公司及其附属公司
简明综合收益表(亏损)(未经审计)
($000，不包括每股数据)
截至六个月
十二月三十一号，
20202019
营业收入$1,514,653 $1,006,740 
成本、费用和其他费用(收入)
销货成本905,623 735,260 
内部研发163,106 143,820 
销售、一般和行政226,079 224,713 
利息支出32,799 35,358 
其他费用(收入)，净额21,186 5,566 
总成本、费用和其他费用(收入)1,348,793 1,144,717 
所得税前收益(亏损)165,860 (137,977)
所得税费用(福利)31,694 (13,766)
净收益(亏损)$134,166 $(124,211)
首轮强制性可转换优先股股息13,340 — 
普通股股东可获得的净收益(亏损)$120,826 $(124,211)
每股基本收益(亏损)$1.17 $(1.58)
稀释后每股收益(亏损)$1.12 $(1.58)

5
目录
II-VI公司及其附属公司
简明综合全面收益(亏损)表(未经审计)
($000)
三个月
十二月三十一号，		截至六个月
十二月三十一号，
2020201920202019
净收益(亏损)$87,900 $(98,213)$134,166 $(124,211)
其他全面收益(亏损)：
外币折算调整64,067 24,590 99,591 11,571 
利率互换的公允价值变动，扣除税款净额为#美元782及$630分别截至2020年12月31日的三个月和六个月，以及美元989截至2019年12月31日的三个月和六个月
2,854 3,609 2,299 3,609 
养老金调整，税后净额($92)和($69)截至2019年12月31日的三个月和六个月
— (251)— (167)
综合收益(亏损)$154,821 $(70,265)$236,056 $(109,198)
-见简明合并财务报表附注。
6
目录
II-VI公司及其附属公司
现金流量表简明合并报表(未经审计)
($000)
截至12月31日的六个月，
20202019
经营活动的现金流
净收益(亏损)$134,166 $(124,211)
对净收益(亏损)与经营活动提供的现金净额进行调整：
折旧91,027 69,386 
摊销40,859 39,714 
基于股份的薪酬费用38,018 34,380 
可转债折价摊销及发债成本10,376 9,639 
清偿债务成本24,747 3,960 
外币重新计量和交易的损失12,178 4,575 
股权投资收益(1,817)(918)
递延所得税8,518 (42,076)
现金的增加(减少)来自以下方面的变化(扣除收购影响)：
应收帐款32,371 31,237 
盘存(1,714)78,065 
应付帐款(23,262)(1,963)
所得税(12,013)8,930 
应计薪酬和福利(13,965)(9,642)
其他营业净资产(负债)16,210 (44,816)
经营活动提供的净现金355,699 56,260 
投资活动的现金流
物业、厂房和设备的附加设施(79,329)(80,288)
购买企业，扣除购入的现金后的净额(34,431)(1,036,609)
其他投资活动— (1,102)
投资活动所用现金净额(113,760)(1,117,999)
融资活动的现金流
发行普通股所得款项460,000 — 
发行优先股所得款项460,000 — 
A期贷款的借款收益— 1,241,000 
借入B期贷款所得款项— 720,000 
循环信贷贷款的借款收益— 160,000 
优先信贷安排下的借款收益— 10,000 
Finisar票据的付款方式— (560,112)
优先定期贷款、信贷安排和其他贷款项下借款的付款— (176,596)
A期贷款项下借款的偿付(31,025)(15,513)
B期贷款项下借款的偿付(714,600)(1,800)
循环信贷安排下借款的偿付(74,000)(66,000)
发债成本— (63,510)
股票发行成本(36,092)— 
行使股票期权和根据员工购股计划购买股票的收益22,355 3,077 
普通股回购— (1,626)
为履行雇员的最低纳税义务而支付的款项(6,941)(15,031)
支付股息(6,519)— 
其他融资活动(366)(1,839)
融资活动提供的现金净额72,812 1,232,050 
汇率变动对现金及现金等价物的影响26,743 1,657 
现金及现金等价物净增加情况341,494 171,968 
期初现金及现金等价物493,046 204,872 
期末现金和现金等价物$834,540 $376,840 
支付利息的现金$13,898 $24,745 
缴纳所得税的现金$24,227 $25,087 
应付账款中包括的物业、厂房和设备的附加费用$10,497 $12,502 
-见简明合并财务报表附注。
7
目录
II-VI公司及其附属公司
简明合并股东权益报表(未经审计)
($000，包括股份金额)
普通股优先股累计
其他
综合
收益(亏损)		留用
收益		库存股总计
截至2020年12月31日的三个月股份金额股份金额股份金额
余额-2020年9月30日
117,189 $1,942,300 2,300 $445,319 $(52,414)$916,283 (13,476)$(204,811)$3,046,677 
基于股份的和递延薪酬活动854 43,533 — — — — (11)(1,318)42,215 
净收益— — — — — 87,900 — — 87,900 
外币折算调整— — — — 64,067 — — — 64,067 
利率互换的公允价值变动，扣除税款净额为#美元782
— — — — 2,854 — — — 2,854 
分红— — — — — (6,900)— — (6,900)
余额-2020年12月31日
118,043 $1,985,833 2,300 $445,319 $14,507 $997,283 (13,487)$(206,129)$3,236,813 

普通股累计
其他
综合
收益(亏损)		留用
收益		库存股总计
截至2019年12月31日的三个月股份金额股份金额
余额-2019年9月30日
103,736 $1,429,173 $(37,156)$917,583 (12,855)$(178,406)$2,131,194 
基于股份的和递延薪酬活动307 12,007 — — (175)(5,614)6,393 
普通股回购— — — — (50)(1,625)(1,625)
净损失— — — (98,213)— — (98,213)
外币折算调整— — 24,590 — — — 24,590 
利率互换的公允价值变动，扣除税款净额为#美元989
— — 3,609 — — — 3,609 
养老金调整，税后净额($92)
— — (251)— — — (251)
余额-2019年12月31日
104,043 $1,441,180 $(9,208)$819,370 (13,080)$(185,645)$2,065,697 

普通股优先股累计
其他
综合
收益(亏损)		留用
收益		库存股总计
截至2020年12月31日的6个月股份金额股份金额股份金额
余额-2020年6月30日
105,916 $1,486,947 — $— $(87,383)$876,552 (13,356)$(199,313)$2,076,803 
基于股份的和递延薪酬活动1,429 60,297 — — — — (131)(6,816)53,481 
2020年7月发行的股票承销公开发行10,698 438,589 2,300 445,319 — — — — 883,908 
净收益— — — — — 134,166 — — 134,166 
外币折算调整— — — — 99,591 — — — 99,591 
利率互换的公允价值变动，扣除税款净额为#美元630
— — — — 2,299 — — — 2,299 
分红— — — — — (13,435)— — (13,435)
余额-2020年12月31日
118,043 $1,985,833 2,300 $445,319 $14,507 $997,283 (13,487)$(206,129)$3,236,813 

8
目录
普通股累计
其他
综合
收益(亏损)		留用
收益		库存股总计
截至2019年12月31日的六个月股份金额股份金额
余额-2019年6月30日
76,315 $382,423 $(24,221)$943,581 (12,604)$(168,574)$1,133,209 
基于股份的和递延薪酬活动1,015 71,050 — — (426)(15,446)55,604 
普通股回购— — — — (50)(1,625)(1,625)
与Finisar收购相关的已发行股票26,713 987,707 — — — — 987,707 
净损失— — — (124,211)— — (124,211)
外币折算调整— — 11,571 — — — 11,571 
利率互换的公允价值变动，扣除税款净额为#美元989
— — 3,609 — — — 3,609 
养老金调整，税后净额($69)
— — (167)— — — (167)
余额-2019年12月31日
104,043 $1,441,180 $(9,208)$819,370 (13,080)$(185,645)$2,065,697 
-见简明合并财务报表附注。
9
目录
II-VI公司及其附属公司
简明合并财务报表附注(未经审计)
注1.调查结果如下：陈述的基础
II-VI股份有限公司(“II-VI”，“本公司”、“本公司”、“本公司”或“本公司”)截至2020年12月31日及2019年12月31日止三个月及六个月的简明综合财务报表未经审核。管理层认为，为使列报期间公允列报，所有被认为必要的调整都已包括在内。除非另有披露，否则所有调整都属于正常的经常性性质。按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被浓缩或省略。这些简明综合财务报表应与本公司日期为2020年8月26日的Form 10-K年度报告中包含的经审计的综合财务报表及其附注一并阅读。截至2020年12月31日的三个月和六个月的浓缩综合运营业绩不一定表明整个财年的预期业绩。截至2020年6月30日的简明综合资产负债表信息来源于公司经审计的综合财务报表。
2020年3月，世界卫生组织宣布新冠肺炎疫情为大流行，疫情继续在美国和全球蔓延。该公司正在密切关注新冠肺炎疫情对我们业务各个方面的影响，包括对我们供应商和客户的影响，以及对II-VI运营所在国家和市场的影响。 在新冠肺炎爆发之初，该公司开始高度关注减轻新冠肺炎对国内外业务的不利影响，从保护员工、供应商和客户开始。
注2.交易记录。近期发布的财务会计准则
金融工具--信贷损失
2016年6月，财务会计准则委员会(FASB)发布了2016-13年度会计准则更新(ASU)、金融工具--信贷损失(主题326)，修改了对某些类型的金融工具(包括应收贸易账款)预期信贷损失的计量。本公司于2020年7月1日采用本标准。此次采用并未对公司的简明综合财务报表产生实质性影响。
注3.交易记录。收购和投资
收购Adisron AB
2020年8月20日，该公司收购了位于瑞典的Ascron AB的全部流通股。此次收购将为该公司垂直整合的碳化硅技术平台增加基本要素。购买价格对价总计为$36.7百万
由于收购的时机，公司正在计量收购的资产和承担的负债的公允价值，包括有形和无形资产以及相关的递延所得税。下表提供了一个
在收购之日初步分配收购资产的购买价和承担的负债(000美元)：
之前报道的时间是2020年9月30日
测算期调整(a)
作为调整后的(初稿)
资产
发达的技术$20,000 $(3,622)$16,378 
商誉18,922 2,815 21,738 
其他资产2,511 33 2,543 
收购的总资产$41,433 $(774)$40,659 
负债
无息负债$(203)$(247)$(450)
递延税项负债(4,526)1,021 (3,505)
承担的总负债(4,729)774 (3,955)
取得的净资产$36,704 $— $36,704 
10

(A)由于估值模型、假设和投入的改进，本公司记录了对其初步收购日期公允价值的计量期调整。计量期调整是基于所获得的关于收购日期存在的事实和情况的信息，如果知道这些事实和情况，将会影响在该日期确认的金额的计量。
商誉记录在化合物半导体部门，并归因于作为交易一部分获得的劳动力商誉在所得税方面是不可抵扣的。与收购相关的交易费用总计为美元。2.0截至2020年12月31日的6个月的销售、一般和行政费用，并计入简明综合收益表中的销售、一般和行政费用。技术正在摊销，加权平均剩余寿命约为17好多年了。
公司截至2020年12月31日的三个月和六个月的简明综合收益表中包含的收购收入和净收益金额微不足道。
购买INNOViON公司股权投资
2020年10月1日，II-VI收购了剩余的6.1INNOViON Corporation(“Innovion”)的%权益为$4.4百万Innovion是一家离子注入服务提供商，支持半导体材料加工的独特能力。此次收购将为该公司垂直整合的碳化硅技术平台增添必要的元素。

截至2020年9月30日止期间，本公司举行93.9对Innovion的投资百分比，作为权益法投资入账。该公司将收购Innovion的剩余股权作为阶段性收购，这需要在完成购买会计之前将公司以前的所有权权益重新计量为公允价值。使用STEP收购会计，该公司将其先前持有的股权投资的价值增加到其公允价值#美元。66.6100万美元，这导致了大约$的收益7.0百万美元，记录在其他费用(收入)中，在简明综合经营报表中为净额。

该公司利用被广泛接受的基于收入、基于市场和基于成本的估值方法进行初步收购价格分配，并确定以前持有的权益法投资的公允价值。以收益为基础的估值方法包括对某些收购的无形资产使用多期超额收益和特许权使用费减免方法。

由于收购的时机，公司正在计量收购的资产和承担的负债的公允价值，包括有形和无形资产以及相关的递延所得税。下表列出了在收购之日收购的资产和承担的负债的购买价的初步分配(000美元)：


资产
发达的技术$15,000 
客户列表10,000 
商誉29,478 
物业、厂房和设备16,556 
使用权资产10,644 
其他资产12,450 
收购的总资产$94,128 
负债
无息负债$(14,050)
计息负债(3,430)
递延税项负债(5,743)
承担的总负债(23,223)
取得的净资产$70,905 

商誉记录在复合半导体部门，并归因于作为交易一部分获得的劳动力。就所得税而言，商誉是不可抵扣的。技术正在按加权平均摊销


剩余寿命约为16好多年了。客户名单正在摊销，加权平均剩余寿命约为14好多年了。截至2020年12月31日的六个月，交易费用微不足道。

包括在公司截至2020年12月31日的三个月的综合收益表中的Innovion的收入和净亏损为$7.2百万美元和$1.8分别为百万美元。
注4.交易记录。与客户签订合同的收入
下表汇总了截至2020年12月31日和2019年12月31日的三个月和六个月按收入、市场和产品分列的收入(000美元)：
截至2020年12月31日的三个月
光子解决方案化合物半导体未分配
其他(&O)		总计
商品化
直达船舶零部件$478,887 $257,187 $— $736,074 
服务3,992 5,078 — 9,070 
美国政府
直达船舶零部件— 35,447 — 35,447 
服务— 5,978 — 5,978 
总收入$482,879 $303,690 $— $786,569 

截至2019年12月31日的三个月
光子解决方案化合物半导体未分配
其他(&O)		总计
商品化
直达船舶零部件$459,253 $157,848 $— $617,101 
服务1,140 3,297 — 4,437 
美国政府
直达船舶零部件— 40,165 — 40,165 
服务— 4,628 — 4,628 
总收入$460,393 $205,938 $— $666,331 


截至2020年12月31日的6个月
光子解决方案化合物半导体未分配
其他(&O)		总计
商品化
直达船舶零部件$972,816 $438,102 $— $1,410,917 
服务7,790 9,155 — 16,946 
美国政府
直达船舶零部件— 71,935 — 71,935 
服务— 14,855 — 14,855 
总收入$980,606 $534,047 $— $1,514,653 





截至2019年12月31日的六个月
光子解决方案化合物半导体未分配
其他(&O)		总计
商品化
直达船舶零部件$599,598 $288,036 $22,051 $909,685 
服务2,151 8,989 — 11,140 
美国政府
直达船舶零部件— 77,247 — 77,247 
服务— 8,668 — 8,668 
总收入$601,749 $382,940 $22,051 $1,006,740 

与美国签订的合同(“美国”)政府在上面披露的是通过其主承包商。
合同责任
从客户处收到的付款基于与客户签订的合同中确定的发票或计费时间表。合同责任与合同规定的履行前的账单有关。合同负债在履行了履约义务后确认为收入。在截至2020年12月31日的6个月内，公司确认的收入为9.7截至2020年6月30日，与作为合同负债计入简明综合资产负债表的客户付款相关的百万美元。该公司有$44.6截至2020年12月31日，简明综合资产负债表中记录的合同负债为100万美元。
注5.交易记录。盘存
存货构成如下(000美元)：
十二月三十一号，
2020		六月三十日，
2020
原料$195,550 $190,237 
正在进行的工作326,653 298,577 
成品134,790 130,996 
$656,993 $619,810 

注6.交易记录。物业、厂房和设备
不动产、厂房和设备包括以下(000美元)：
十二月三十一号，
2020		六月三十日，
2020
土地及改善工程$20,381 $18,396 
建筑物及改善工程412,958 345,736 
机器设备1,432,604 1,352,835 
在建112,350 111,394 
融资租赁使用权资产25,000 25,000 
2,003,293 1,853,361 
减去累计折旧(752,813)(638,589)
$1,250,480 $1,214,772 


注7.交易记录。商誉和其他无形资产
商誉账面金额变动情况如下($000)：

目录
截至2020年12月31日的6个月
光子解决方案化合物半导体总计
余额-期初$1,052,494 $186,515 $1,239,009 
获得商誉— 51,21651,216 
Finisar测算周期调整(4,901)— (4,901)
外币折算4,239 2,821 7,060 
余额-期末$1,051,832 $240,552 $1,292,384 
截至2020年12月31日和2020年6月30日，公司除商誉外的无形资产账面价值和累计摊销总额如下(000美元)：

2020年12月31日2020年6月30日
毛
携载
金额		累计
摊销		网
书
价值		毛
携载
金额		累计
摊销		账面净值
技术$477,021 $(87,401)$389,620 $444,315 $(68,048)$376,267 
商号22,627 (4,963)17,664 22,369 (3,669)18,700 
客户列表469,155 (115,244)353,911 456,223 (92,822)363,401 
其他1,579 (1,579)— 1,570 (1,570)— 
总计$970,382 $(209,187)$761,195 $924,477 $(166,109)$758,368 

注8.交易记录。债款
截至所示日期的债务构成如下(000美元)：
十二月三十一号，
2020		六月三十日，
2020
A期贷款，伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)，根据定义，外加1.50%
$1,163,438 $1,194,463 
循环信贷安排，伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)，定义为外加1.50%
— 74,000 
债务发行成本、A期融资和循环信贷融资(28,651)(32,174)
B期贷款，伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)，根据定义，外加3.50%
— 714,600 
债券发行成本，B期贷款— (24,747)
0.50可转换优先票据的百分比，在Finisar收购中承担
14,888 14,888 
0.25%可转换优先票据
345,000 345,000 
0.25%可转换优先票据未摊销折价，可归因于现金转换选择权和债务发行成本，包括初始购买者折扣
(23,835)(30,688)
债务总额1,470,840 2,255,342 
长期债务的当期部分(62,050)(69,250)
长期债务，减少流动部分$1,408,790 $2,186,092 
高级信贷安排
该公司目前与作为行政代理、摆动额度贷款人和信用证发行方的美国银行(Bank of America，N.A.)及其其他贷款方有高级信贷安排。
信贷协议规定优先担保融资#美元。2.425总计1000亿美元，包括
(i)本金总额为$1,255一百万美元五-一年期优先担保第一留置权期限A贷款安排(“A期限贷款”)，
(Ii)本金总额为$720一百万美元七-在截至2020年9月30日的季度内全额偿还的一年期优先担保B期贷款安排(“B期贷款安排”，以及A期贷款安排，即“定期贷款安排”)，以及
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目录
(三)本金总额为$450一百万美元五-一年期优先担保第一留置权循环信贷安排(“循环信贷安排”，连同定期贷款安排，称为“高级信贷安排”)。
信用证协议还规定信用证的分项贷款不得超过#美元。25.0百万美元和一项循环贷款子安排，最初不超过$20.0百万
B期贷款在2020年7月7日公开发售结束后由公司全额偿还。在偿还款项的同时，该公司支付了#美元。0.6相关利息百万美元，已支出$24.7与期限B贷款相关的债务发行成本为100万美元。
本公司有义务按季度分期偿还A期贷款的未偿还本金1.25A期贷款初始本金总额的%，剩余未偿还余额将于结算日五周年时到期应付。
本公司在高级信贷融资项下的责任由本公司现有或未来的直接及间接境内附属公司担保，包括Finisar Corporation(“Finisar”)及其境内附属公司(统称为“担保人”)。高级信贷安排下的借款以本公司和担保人几乎所有资产的优先留置权为抵押，但没有房地产是高级信贷安排下的抵押品。
所有在高级信贷安排下的未偿还款项将到期并应支付120本公司目前未偿还债务到期前几天0.25%2022年到期的可转换优先票据(“II-VI票据”)，前提是(I)II-VI票据仍未偿还，以及(Ii)本公司没有足够的现金和借款来偿还II-VI票据的本金。
高级信贷安排下的未偿还金额将按年利率计息，利率等于欧洲货币利率的适用保证金，或参考(A)联邦基金利率加最高者确定的基本利率的适用保证金。0.50%，(B)美国银行，N.A.的最优惠利率和(C)欧洲货币利率加1.00%，每种情况都是按照信贷协议的条款计算的。在与违约事件有关的某些情况下，适用利率将会增加。*本公司已订立利率掉期合约，以对冲其在高级信贷安排下的浮动利率借款的利率风险。有关此利率掉期的进一步资料，请参阅附注15。
信贷协议载有有关高级信贷安排的惯常正面及负面契诺，包括对留置权、投资、负债、股息、合并及收购、资产处置及与联属公司的交易等方面的限制。本公司有义务在每个财政季度末保持综合利息覆盖率(按照信贷协议的条款计算)不低于3.00到1.00。本公司有责任维持综合总净杠杆率(根据信贷协议的条款计算)不超过(I)5.00(Ii)截止日期后首四个财政季度，由截止日期后第一个完整财政季度开始计算至1.00元；4.50截至截止日期后的第五财季(包括第八财季)至1.00，以及(Iii)4.00对于随后的每个会计季度，都会增加到1.00。截至2020年12月31日，本公司遵守了信贷协议项下的所有财务契诺。
0.50%Finisar可转换票据
菲尼萨尔的杰出表现0.50%2036年到期的可转换优先债券(“Finisar债券”)可在2021年12月22日或之后的任何时间由公司选择全部或部分赎回，赎回价格相当于100%(100)该等Finisar票据本金金额的%，另加应计及未付利息。Finisar票据的每位持有人亦可要求Finisar在2021年12月15日、2026年12月15日和2031年12月15日以相当于100%的回购价格回购该持有人的全部或部分未偿还Finisar票据，以换取现金(100%)，该等Finisar票据的本金金额加上应计及未付利息。Finisar债券将於二零三六年十二月十五日期满。Finisar债券的利息为0.50年息%，每半年支付一次，在每年的6月15日和12月15日拖欠。
关于收购Finisar，本公司、Finisar和受托人签订了日期为2019年9月24日的第一份补充契约(“第一份补充契约”)。First Supplemental Indenture补充了管理Finisar票据的基础契约(作为补充，称为“Finisar Indenture”)。根据第一份补充契约的条款，本公司已按优先无抵押基准，全面及无条件地担保Finisar向Finisar票据持有人支付及履行Finisar的所有债务。第一补充契约还规定，Finisar票据持有人有权将Finisar票据转换为现金和/或Finisar公司的股票
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目录
根据Finisar Indenture的条款，普通股将改为有权将Finisar票据转换为现金和/或公司普通股的股票。
根据Finisar契约的条款，合并在截止日期的完成和生效构成了一个根本变化(定义见Finisar契约)和一个彻底的根本变化(定义见Finisar契约)。因此，根据Finisar契约的条款，Finisar票据的每位持有人有权(I)根据Finisar的选择，将其Finisar票据转换为现金和/或公司普通股，或(Ii)要求Finisar回购该持有人的Finisar票据，金额相当于100%(100)该等Finisar票据本金金额的%，另加应计及未付利息。
持有约$560.1合共本金百万元的Finisar债券行使回购权。公司于2019年10月23日回购了这些Finisar票据，总代价约为$561.1百万现金，包括应计利息。Finisar Notes的持有者均未行使相关转换权。该公司借入了$561.0根据延迟提取的定期贷款A，向行使回购权的Finisar票据持有人支付资金。截至2020年12月31日，大约14.9Finisar债券的本金总额仍未偿还100万英镑。
0.25%可转换优先票据
2017年8月，公司发行并出售美元345根据修订后的1933年证券法第144A条的含义，私募向合格机构买家配售II-VI债券的本金总额为100万美元。
作为现金转换选择权的结果，本公司将嵌入转换选择权的价值单独计入债务折扣。嵌入转换期权的价值是根据没有转换特征的债务的估计公允价值确定的，该公允价值是使用预期现值技术(收益法)估计类似不可转换债务的公允价值而确定的；债务折价将使用实际利息法作为II-VI票据期限内的额外非现金利息支出摊销。
只要权益成分继续符合权益分类条件，就不会重新计量。初始兑换率为每股1,000美元II-VI债券本金21.25股普通股，相当于初始兑换价1,000美元。47.06每股普通股。在整个II-VI注释的有效期内，转换率可能会在某些事件发生时进行调整。这批II至VI期债券的换算价值为$。556.9截至2020年12月31日的百万美元和346.2截至2020年6月30日(根据公司在当时结束的会计期间最后一个交易日的收盘价)。
在紧接2022年6月1日前一个营业日的办公时间结束前，该批债券只有在以下情况下才可兑换：
(I)在2017年12月31日结束的财政季度之后开始的任何财政季度内(且仅在该财政季度内)，如果普通股的最后一次报告销售价格至少20在一段期间内的交易日(不论是否连续)30在上一会计季度的最后一个交易日(包括最后一个交易日)结束的连续交易日大于或等于130每个适用交易日转换价格的%；
(Ii)在五紧随以下任何一项的营业日期间五连续交易日期间(下称“测算期”)，在测算期内的每个交易日，每1,000美元债券本金的交易价低于98普通股最近一次报告销售价格的乘积的百分比和每个该等交易日的换算率；或
(Iii)在某些指明的公司事件发生时。
在2022年6月1日或之后，直至紧接到期日前一个营业日的交易结束为止，不论上述情况如何，债券持有人均可随时转换其债券。转换后，公司将支付或交付(视情况而定)现金、普通股或现金和普通股的组合，由公司选择
因为该公司普通股最近一次报告的销售价格至少20在以下时间段内的交易日30在截至2020年12月31日的日历季度的最后一个交易日结束的连续交易日等于或
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大于130在每个适用的交易日，II-VI票据的持有者可以在截至2021年3月31日的会计季度内选择兑换II-VI票据。
转换后，公司将支付或交付(视情况而定)现金、公司普通股股票或现金和公司普通股股票的组合，由公司选择。
II-VI债券的持有人在转换II-VI债券时将不会收到任何相当于应计及未付利息的现金付款。应计但未付的利息将在转换时被视为全额支付，而不是被取消、终止或没收。
下表列出了截至2020年12月31日和2019年12月31日的三个月和六个月与II-VI票据相关的确认利息支出总额(000美元)：
三个月截至六个月
十二月三十一号，2020201920202019
0.25%合同票面利率
$220 $221 $441 $441 
摊销债务贴现和债务发行成本，包括初始购买者贴现3,446 3,291 6,852 6,546 
利息支出$3,666 $3,512 $7,293 6,987 

这两个期间负债部分的实际利率为4.5%。未摊销折扣额
至$20.8百万美元，截至2020年12月31日，正在摊销三年.
聚合可用性
该公司的可用资金总额为$448.6截至2020年12月31日，其信用额度下有100万美元。
加权平均利率
总借款的加权平均利率为1.7%和3.8截至2020年12月31日和2019年12月31日的六个月分别为6%。
注9.交易记录。所得税
本公司截至2020年12月31日的年初至今有效所得税税率为19.1%，而实际税收优惠为10.02019年同期为1%。公司有效税率与美国法定税率之间的差异21%主要是由于美国颁布的税法的影响，某些司法管辖区的研发激励措施和外国税收抵免部分抵消了这一影响。
美国公认会计原则(GAAP)规定了企业财务报表中确认的所得税不确定性的会计处理，其中包括确认门槛和计量属性，用于确认和计量纳税申报单中已采取或预期采取的纳税立场。截至2020年12月31日和2020年6月30日，公司的未确认所得税毛利(不包括利息和罚款)为$42.3百万美元和$42.8分别为百万美元。该公司已将美元归类为7.42000万个不确定的税收头寸作为当期所得税负债，其余的不确定的税收头寸为#美元。34.980万美元作为非流动所得税负债，因为预计这些金额不会在一年内支付。如果已识别，则$38.2截至2020年12月31日，未确认税收优惠总额中的100万将影响有效税率。该公司确认与简明综合收益(亏损)表中所得税规定中的不确定税收状况相关的利息和罚金。未确认所得税优惠总额中包括的应计利息和罚款金额为#美元。4.0百万美元和$3.8分别在2020年12月31日和2020年6月30日达到100万。2017至2021财年仍接受美国国税局(US Internal Revenue Service)的审查，2015至2021财年仍接受某些州司法管辖区的审查，2010至2021财年仍接受某些外国税收司法管辖区的审查。*该公司目前正在接受菲律宾的某些子公司的审查，2017年；德国的2012年至2015年；澳大利亚的2011年至2014年；以及印度的2016年。本公司相信其为该等税务事宜预留的所得税是足够的。
注10.交易记录。租约
本公司的租赁负债是根据租赁期内剩余固定租赁付款的现值，使用本公司可获得的类似担保借款的贴现率确认的。就租赁责任而言
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在计量时，本公司只考虑在开始时是固定和可确定的付款。任何依赖于指数或费率的可变支付都会在发生时计入费用。该公司将公共区域维修等非租赁组成部分作为租赁的组成部分进行核算，并将其计入租赁资产和相应负债的初始计量。该公司的租赁条款和条件可能包括延长或终止的选项。当合理地确定II-VI将行使选择权时，该选择权即被承认。
本公司的租赁资产还包括支付的任何租赁款项，不包括在开业前收到的任何租赁奖励。租赁资产的减值测试方式与运营中使用的长期资产相同。
下表列出了租赁成本，其中包括短期租赁、租赁期限和折扣率(000美元)：
截至2020年12月31日的三个月截至六个月
2020年12月31日
融资租赁成本
使用权资产摊销$417 $833 
租赁负债利息319 642 
融资租赁总成本$736 $1,475 
经营租赁成本9,547 18,600 
转租收入368 735 
总租赁成本$9,915 $19,340 
为计入租赁负债的金额支付的现金
融资租赁的营业现金流$319 $642 
营业租赁的营业现金流9,229 17,692 
融资租赁产生的现金流278 551 
加权平均剩余租期(年)
融资租赁11.0
经营租约7.2
加权平均贴现率
融资租赁5.6 %
经营租约6.7 %

截至2019年12月31日的三个月截至2019年12月31日的六个月
融资租赁成本
使用权资产摊销$417 $833 
租赁负债利息334 671 
融资租赁总成本751 1,504 
经营租赁成本11,073 17,180 
总租赁成本$11,824 $18,684 
为计入租赁负债的金额支付的现金
融资租赁的营业现金流$334 $671 
营业租赁的营业现金流10,731 16,671 
融资租赁产生的现金流247 490 

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注11.交易记录。权益

强制性可转换优先股

2020年7月2日，II-VI宣布了承销公开发行的定价2,000,000的股份6.00%系列A强制转换优先选项，不是的每股票面价值(“强制性可转换优先股”)，从发行#美元中获得II-VI的毛收入。400在扣除承销折扣及佣金及本公司应付的发售开支(“优先股发售”)前，优先股发行。此外，承销商还拥有30-天选项，最多可额外购买300,000按适用的公开发行价发行A系列强制性可转换优先股，减去承销折扣和佣金，并仅用于支付与优先股发行有关的超额配售。2020年7月2日，承销商全面行使了选择权，额外筹集了约美元60毛收入为3.8亿美元。2020年7月7日，公司完成优先股发行，包括发行和出售2.3百万股强制性可转换优先股。

在根据强制性可转换优先股的条款确定的强制性转换日期转换时，强制性可转换优先股的每股流通股，除非先前转换，否则将自动转换为不超过以下数量的公司普通股4.6512普通股及不少于3.8760普通股(以下简称“普通股”)最低转换率“)，取决于普通股的适用市场价值，根据强制性可转换优先股的条款确定，并受某些反稀释调整的影响。

除某些基本变化外，强制性可转换优先股的持有人可以在2023年7月1日之前的任何时间，选择按强制性可转换优先股的每股最低转换率，全部或部分(但在任何情况下不得少于一股强制性可转换优先股)转换该等持有者的强制性可转换优先股股份，但须作某些反稀释调整。

如果某些根本性变化在2023年7月1日或之前发生，强制性可转换优先股的持有者将有权全部或部分转换其持有的强制性可转换优先股(但在任何情况下不得低于一强制性可转换优先股(包括强制性可转换优先股的股份)，在该变更生效日期(包括生效日期及终止日期)期间，按根据强制性可转换优先股的条款厘定的转换率转换为本公司普通股股份。20此基本变更生效日期(或，如果较晚，则为基本日期)之后的日历天数20持有者收到这一根本变化通知后的日历天数，但在任何情况下不得晚于2023年7月1日)。在此期间转换强制性可转换优先股股份的持有人也将获得股息补足金额，如果有的话，还将获得累计股息金额，每种情况下都是按照强制性可转换优先股的条款计算的。

公司确认了$6.92021财年第二季度应计优先股股息为1.5亿欧元，截至2020年12月31日在简明合并资产负债表上作为其他应计负债列示。

下表列出了截至2020年12月31日的三个月和六个月的每股股息和确认的股息：
截至2020年12月31日的三个月截至2020年12月31日的6个月
每股股息$3.00 $5.80 
首轮强制性可转换优先股股息(000美元)$6,900 $13,340 

普通股发行

2020年7月2日，II-VI宣布了承销公开发行的定价9,302,235其普通股的公开发行价为#美元。43.00每股，为II-VI带来约#美元的毛收入400在扣除承销折扣和佣金以及II-VI应支付的发售费用(“普通股发行”)之前，将支付300万欧元。此外，承销商有30天的选择权，最多可以额外购买1,395,335以适用的公开发行价出售其普通股，减去承销折扣和佣金。2020年7月2日，承销商全面行使了选择权，额外筹集了约美元60毛收入为3.8亿美元。2020年7月7日，公司完成普通股发行，包括发行和出售约10.7百万股普通股。
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目录
注12.交易记录。每股收益
普通股每股基本收益(亏损)的计算方法是将普通股股东可获得的净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均股数。

普通股每股摊薄收益(亏损)的计算方法是将普通股股东可获得的摊薄收益(亏损)除以当期已发行普通股和潜在摊薄普通股的加权平均数。股权奖励的稀释效应是根据每个会计期间的平均股价计算的，采用库存股方法。截至2020年12月31日止三个月及六个月，已发行摊薄股份包括来自购股权、业绩及限制性股份的本公司可发行普通股潜在股份的摊薄效应，以及转换已发行可换股债务后本公司可发行普通股股份的摊薄效应。

具有反摊薄作用的潜在摊薄股份不计入普通股每股摊薄收益(亏损)的计算。截至2020年12月31日的三个月和六个月，稀释后每股收益(亏损)不包括强制性可转换优先股(根据IF转换方法)的潜在稀释影响，因为其影响是反稀释的。

以下是计算各期基本每股收益(亏损)和稀释后每股收益(亏损)的分子和分母的对账($000)：
三个月
十二月三十一号，		截至六个月
十二月三十一号，
2020201920202019
分子
净收益(亏损)$87,900 $(98,213)$134,166 $(124,211)
首轮强制性可转换优先股股息(6,900)— (13,340)— 
普通股股东可获得的基本收益(亏损)$81,000 $(98,213)$120,826 $(124,211)
稀释证券的影响：
增加2022年到期的可转换优先票据的利息$3,066 $— $6,132 $— 
普通股股东可获得的摊薄收益(亏损)$84,066 $(98,213)$126,958 $(124,211)
分母
加权平均股份104,092 90,886 103,450 78,428 
稀释证券的影响：
普通股等价物3,630 — 3,034 — 
0.252022年到期的可转换优先票据百分比
7,331 — 7,331 — 
稀释加权平均普通股115,053 90,886 113,815 78,428 
普通股基本收益(亏损)$0.78 $(1.08)$1.17 $(1.58)
稀释后每股普通股收益(亏损)$0.73 $(1.08)$1.12 $(1.58)

下表列出了公司普通股的潜在股票，不包括在稀释后每股收益的计算中，因为它们的影响将是反稀释的(000)：
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目录
三个月
十二月三十一号，		截至六个月
十二月三十一号，
2020201920202019
A系列强制性可转换优先股8,915 — 8,922 — 
0.252022年到期的可转换优先票据百分比
— 7,331 — 7,331 
普通股等价物21 3,392 225 2,714 
0.50%Finisar可转换票据
— 391 — 502 
总反稀释股份8,936 11,114 9,147 10,547 

注13.交易记录。细分市场报告
该公司使用部门报告的“管理方法”模式报告其业务部门。这意味着，公司根据首席运营决策者在公司内部组织业务部门的方式来确定其应报告的业务部门，以做出经营决策和评估财务业绩。
该公司在以下方面报告其财务业绩二部门：(I)化合物半导体和(Ii)光子解决方案，公司的首席运营决策者根据这些部门接收和审查财务信息。*公司根据部门的营业收入评估业务部门的业绩，营业收入的定义是所得税、利息和其他收入或支出前的收益。由于市场、生产需求和每个细分市场独特的设施，各个细分市场都是单独管理的。
自收购之日起，对Adisron和Innovion的收购均在化合物半导体部门内公布。
每个细分市场的会计政策都是一致的。在可能的范围内，公司的公司费用和资产都分配给这些部门。未分配和其他包括消除部门间销售和转移、Finisar自收购日期至2019年9月30日的结果，以及与Finisar交易相关的交易成本。
下表按部门汇总了公司业务的精选财务信息($000)：
截至2020年12月31日的三个月
光子学
解决方案		复合
半导体		未分配
其他(&O)		总计
营业收入$482,879 $303,690 $— $786,569 
部门间收入8,441 64,812 (73,253)— 
营业收入48,439 70,277 — 118,716 
利息支出— — — (15,585)
其他收入，净额— — — 3,153 
所得税— — — (18,383)
净收益— — — 87,900 
折旧摊销39,764 27,437 — 67,200 
物业、厂房和设备支出24,853 20,684 — 45,537 
细分资产3,700,184 1,946,379 — 5,646,563 
商誉1,051,832 240,552 — 1,292,384 

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目录
截至2019年12月31日的三个月
光子学
解决方案		复合
半导体		未分配
其他(&O)		总计
营业收入$460,393 $205,938 $— $666,331 
部门间收入22,190 66,123 (88,313)— 
营业收入(亏损)(60,937)(8,835)(8,808)(78,580)
利息支出— — — (28,390)
其他费用(净额)— — — (487)
所得税— — — 9,242 
净损失— — — (98,213)
折旧摊销55,174 26,978 — 82,152 
物业、厂房和设备支出21,313 33,339 — 54,652 


截至2020年12月31日的6个月
光子学
解决方案		复合
半导体		未分配
其他(&O)		总计
营业收入$980,606 $534,047 $— $1,514,653 
部门间收入15,657 131,899 (147,556)— 
营业收入(亏损)98,873 120,972 — 219,845 
利息支出— — — (32,799)
其他费用(净额)— — — (21,186)
所得税— — — (31,694)
净收益— — — 134,166 
折旧摊销78,451 53,435 — 131,886 
物业、厂房和设备支出46,087 33,242 — 79,329 


截至2019年12月31日的六个月
光子学
解决方案		复合
半导体		未分配
其他(&O)		总计
营业收入$601,749 $382,940 $22,051 $1,006,740 
部门间收入24,840 80,056 (104,896)— 
营业收入(亏损)(47,913)17,686 (66,827)(97,054)
利息支出— — — (35,358)
其他费用(净额)— — — (5,566)
所得税— — — 13,766 
净损失— — — (124,211)
折旧摊销61,990 43,367 3,743 109,100 
物业、厂房和设备支出30,702 46,822 2,764 80,288 

注14.交易记录。基于股份的薪酬
本公司董事会通过了经本公司股东批准的《II-VI公司2018年度综合激励计划》(以下简称《计划》)。本计划规定向公司员工、高级管理人员和董事授予基于业绩的现金奖励、不合格股票期权、股票增值权、限制性股票奖励、限制性股票单位、递延股票奖励、绩效股票奖励和绩效股票单位。本计划授权发行的公司普通股最高限额为3,550,000普通股，不包括根据前身计划没收的可能纳入本计划的任何剩余股份。公司根据美国公认会计原则记录这些奖励的基于股票的补偿支出，这要求在授予日确认基于股票的补偿的公允价值计入净收益(亏损)和个人受赠人所需的服务期，这通常等于授权期。根据适用的会计准则，本公司将以现金为基础的股票增值权、以现金为基础的限制性股票单位奖励和以现金为基础的绩效股票单位奖励作为责任奖励。
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目录
所示期间的基于股份的薪酬支出如下(000美元)：
三个月截至六个月
十二月三十一号，2020201920202019
股票期权和现金股票增值权$5,414 $2,989 $7,334 $4,659 
限制性股票奖励和以现金为基础的限制性股票单位奖励15,773 12,871 25,883 25,602 
业绩份额奖励和以现金为基础的业绩份额单位奖励6,892 3,400 10,364 5,159 
$28,079 $19,260 $43,581 $35,420 
 
注15.交易记录。金融工具的公允价值
财务会计准则委员会将公允价值定义为在计量日期市场参与者之间进行有序交易时，在资产和负债的本金或最有利市场上为转移负债而收到的交换价格或支付的交换价格(退出价格)。根据美国公认会计原则，该公司利用一个既定的三级体系来估计其金融工具的公允价值。该层次结构基于截至计量日期的资产或负债估值的透明度，如下所示：
•一级估值基于活跃市场中相同资产或负债的未调整报价。
•二级估值是基于活跃市场上类似资产和负债的报价，或在金融工具的几乎整个期限内直接或间接可观察到的资产或负债的其他投入。
•第三级估值基于对公允价值计量重要的其他不可观察到的输入。
层次结构内公允价值计量的分类基于对计量重要的最低投入水平。
该公司签订了一项名义金额为#美元的利率互换。1,075通过有效地将其可变利率债务转换为固定利率，限制对其可变利率债务的敞口。该公司根据一个月期伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)收取款项，并按以下固定利率付款1.52%。公司收到的付款下限为0.00%。利率互换协议的生效日期为2019年11月24日，到期日为2024年9月24日。利率互换的初始名义金额预定降至#美元。8252022年6月将达到100万美元，并将在到期日之前保持在这一数额。本公司将该工具指定为现金流对冲，并认为该套期保值关系在合同开始时有效。利率互换的公允价值为$41.8百万美元在截至2020年12月31日的简明综合资产负债表中确认为其他负债。公允价值变动计入简明综合资产负债表的累计其他全面收益(亏损)，并在相关交易影响收益的期间重新分类为简明综合收益表(亏损)的利息支出。*套期保值活动产生的现金流量在简明综合现金流量表中报告，其分类与被套期保值项目相同，通常作为运营现金流量的组成部分。利率互换的公允价值是使用被广泛接受的估值技术确定的，反映了利率互换的合同条款，包括到期日，虽然活跃市场没有报价，但它使用了可观察到的基于市场的输入，包括利率曲线。公允价值分析还考虑了信用估值调整，以反映本公司和单一交易对手的不履行风险。利率互换被归类为公允价值层次结构中的2级项目。
该公司根据2020年12月31日前最后一个交易日的报价估计II-VI票据和Finisar票据的公允价值；然而，II-VI票据和Finisar票据的交易量有限，因此，这一公允价值估计不一定是II-VI票据和Finisar票据可以注销或转让的价值。该公司的结论是，这种公允价值计量应归入第二级。II-VI债券和Finisar债券的账面价值是扣除未摊销折价和发行成本后的净值。有关本公司债务安排的详情，请参阅附注8.债务。
截至2020年12月31日，II-VI债券和Finisar债券的公允价值和账面价值如下(000美元)：
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目录
公允价值账面价值
II-VI注释$575,481 $321,165 
Finisar注释14,665 14,888 
现金和现金等价物的公允价值在公允价值等级和近似公允价值中被认为是第一级，因为这些工具的到期日很短。公司的借款，包括其租赁义务，不包括0.25%可转换票据和0.50%Finisar可转换票据被认为是公允价值等级中的第二级，其本金金额接近公允价值。
注16.交易记录。共享回购计划
2014年8月，公司董事会授权公司购买至多$50通过股票回购计划(以下简称“计划”)，该公司的普通股已达100万股，该计划要求不时在公开市场或私下交易中购买股票。本计划没有到期，可以随时暂停或中止。本公司购买的股票将作为库存股保留，并可用于一般公司用途。-本公司做到了不是的在截至2020年12月31日的季度内，不会根据本计划回购任何股票。截至2020年12月31日，公司累计采购1,416,587根据该计划，其普通股的价格约为$22.3百万
注17.交易记录。累计其他综合收益(亏损)
截至2020年12月31日的6个月，按构成部分(扣除税收)划分的累计其他全面收益(亏损)(“AOCI”)变化如下(000美元)：
外方
通货
翻译
调整，调整		利息
率
互换		定义
效益
养老金计划		总计
累计其他
综合
收益(亏损)
AOCI-2020年6月30日
$(31,596)$(44,085)$(11,702)$(87,383)
改叙前其他综合收益99,591 (5,083)— 94,508 
从AOCI重新分类的金额— 7,382 — 7,382 
当期其他综合收益净额99,591 2,299 — 101,890 
AOCI-2020年12月31日$67,995 $(41,786)$(11,702)$14,507 

第二项：公司管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
前瞻性陈述
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析中包含的某些陈述是根据1934年“证券交易法”(经修订)第21E节定义的前瞻性陈述，包括有关预计增长率、市场、产品开发、财务状况、资本支出和外汇风险的陈述。前瞻性陈述也可以通过诸如“预期”、“预期”、“打算”、“计划”、“项目”或类似的表述来识别。
尽管我们的管理层考虑到本季度报告中关于Form 10-Q的前瞻性陈述所依据的预期和假设至如果这些前瞻性陈述有合理的基础，就不能保证前瞻性陈述中表达的管理层的期望、信念或预测确实会发生或被证明是正确的。除了一般行业和全球经济状况外，可能导致实际结果与本Form 10-Q季度报告中的前瞻性陈述中讨论的结果大不相同的因素包括但不限于：(I)这些前瞻性陈述所基于的任何一个或多个预期或假设被证明是正确的；以及(Ii)与前瞻性陈述相关的风险，以及公司在截至2020年6月30日的财政年度的Form 10-K年度报告以及在公司提交给美国证券交易委员会的其他报告中讨论的其他“风险因素”。无论是由于新信息、未来事件或发展或其他原因，公司没有义务更新这些前瞻性陈述中包含的信息。
此外，我们在竞争激烈和瞬息万变的环境中运作；可能会出现新的风险因素，管理层不可能预料到所有这些风险因素，也不可能评估所有这些风险因素对我们的业务或
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目录
任何单独的风险因素或风险因素的组合可能导致结果与任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同的程度。本季度报告(Form 10-Q)中包含的前瞻性陈述仅基于我们目前掌握的信息，仅在本报告发表之日发表。我们不承担任何义务，也不打算因新信息、未来发展或其他原因而更新任何前瞻性陈述，除非证券法可能要求。然而，投资者应参考公司在随后的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告或提交给证券交易委员会的其他披露中可能作出的任何前瞻性披露。
投资者还应意识到，虽然本公司确实会不时与证券分析师沟通，但此类沟通是根据适用的证券法进行的。投资者不应假定公司同意任何分析师发布的任何声明或报告，无论该声明或报告的内容如何。
概述
II-VI公司(“II-VI”，“公司”，“我们”，“我们”或“我们”)是工程材料和光电子元件的全球领先企业，是一家垂直整合的制造公司，为工业材料加工、通信、航空航天和国防、消费电子、半导体资本设备、生命科学和汽车终端市场开发创新产品。该公司生产各种特定用途的光子和电子材料和组件，并以各种形式部署它们，包括与先进软件的集成。
该公司通过为我们的终端市场开发、制造和营销广泛的产品组合来获得收入、收益和现金流。我们还从政府资助的研发合同中获得收入、收益和现金流，这些合同与新技术、材料和产品的开发和制造有关。
我们的客户群包括原始设备制造商、激光终端用户、高功率激光系统集成商、工业、光学通信、消费电子、安全和监控应用的设备和设备制造商、美国政府主承包商以及各种美国政府机构。
2020年7月7日，该公司完成了230万股A系列强制性可转换优先股的包销公开发行和出售，以及约1070万股普通股的包销公开发行和销售。有关详细信息，请参阅本季度报告(Form 10-Q)中包含的我们的简明综合财务报表的附注11.权益。
随着我们的发展，我们专注于扩大我们的公司规模，并从垂直整合中获得持续的好处，因为我们努力成为我们所有竞争激烈的市场中最好的竞争者。公司未来可能会选择改变公司的运营或组织方式，以最有效地实施我们的战略。在截至2020年12月31日的三个月和六个月的Form 10-Q季度报告中，Innovion和Adisron的业绩已分配给化合物半导体部门。
关键会计估计
财务报表和相关披露的编制符合美国公认的会计原则，公司对其财务状况和经营结果的讨论和分析要求公司管理层作出影响其简明综合财务报表和附注中报告金额的判断、假设和估计。本公司日期为2020年8月26日的10-K年度报告中的合并财务报表附注1描述了编制本公司合并财务报表所使用的重要会计政策和方法。
新会计准则
有关近期会计声明的描述，请参阅本季度报告10-Q表格第I部分中未经审计的简明综合财务报表的最近会计声明，包括预期采用日期和估计对我们综合财务报表的影响(如果有)。
新冠肺炎更新
2020年3月11日，世界卫生组织将被称为新冠肺炎的新型冠状病毒列为全球大流行。为应对新冠肺炎在全球蔓延，各级政府实施了前所未有的应对措施。总体而言，新冠肺炎疫情显著减少了全球经济活动，并导致全球金融市场大幅波动和混乱。为响应新冠肺炎倡议，我们采取了一些措施。
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大流行对我们的业务、运营结果、财务状况和股票价格造成了不利影响，而且在未来可能会产生实质性的不利影响。

特别是，由于由此造成的供应链和生产中断、劳动力和旅行限制、隔离和就地避难订单、许多公司削减支出和其他类似措施以及其他因素，新冠肺炎疫情正在对全球市场产生重大影响。在新冠肺炎最初爆发后，我们在中国的业务经历了暂时的中断。虽然这些业务已恢复现役服务，但我们的大多数行政设施仍在远程工作。

我们的重点一直是保护员工和业务合作伙伴的健康和安全。在我们的设施中，我们已经部署了新的安全措施，包括使用防护设备、社会距离、强制新冠肺炎检测、接触者追踪、高接触区域的清洁规程、人流、空气过滤和流动、指导员工有效的卫生和消毒等事项、在可行的情况下限制和远程进入我们的设施，以及严格限制非必要员工进入我们的设施。我们还根据适用于客户和供应商的限制，优先努力了解和支持客户和供应商不断变化的业务需求。

目前，我们相信，我们现有的现金和现金等价物余额，加上我们现有的承诺借款可用性和其他短期流动性安排，将足以满足我们的营运资金需求，进行必要的资本资产购买和债务偿还，并满足与我们现有业务相关的其他流动性要求。同样，我们目前的预算显示，我们会继续遵守根据债务安排而适用的财务公约。

新冠肺炎大流行及相关应对措施对我们的运营及财务业绩的全面影响目前尚不确定，将取决于许多非我们控制之外的因素，包括但不限于疫情的持续时间及严重程度、疫苗相对于现有和新出现的病毒株的效力、疫苗的广泛可获得性、公共安全保护性措施的实施以及疫情对全球经济、尤其是对我们产品的需求的影响。由于这些不确定性，我们目前无法合理估计对我们的相关影响。

有关我们因新冠肺炎大流行而面临的风险的更多信息，请参阅截至2020年6月30日的年度报告Form 10-K中的风险因素项1A。此外，就新冠肺炎大流行对我们的业务和财务业绩产生不利影响的程度而言，它还可能导致截至2020年6月30日的Form 10-K年度报告中以及我们随后提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的文件中包含的风险因素中描述的许多其他风险加剧。
运营业绩(百万美元，每股数据除外)
下表列出了我们截至2020年12月31日和2019年12月31日的三个月和六个月的简明综合收益(亏损)表中的精选项目：
三个月
2020年12月31日		三个月
2019年12月31日
所占百分比
营业收入		所占百分比
营业收入
总收入$786.6 100.0 %$666.3 100.0 %
销货成本464.1 59.0 518.0 77.7 
毛利322.5 41.0 148.3 22.3 
业务费用：
内部研发84.9 10.8 107.7 16.2 
销售、一般和行政118.9 15.1 119.2 17.9 
利息和其他，净额12.4 1.6 28.9 4.3 
所得税前收益(亏损)106.3 13.5 (107.5)(16.1)
所得税18.4 2.3 (9.2)(1.4)
净收益(亏损)$87.9 11.2 %$(98.2)(14.7)%
稀释后每股收益(亏损)$0.73 $(1.08)
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截至六个月
2020年12月31日		截至六个月
2019年12月31日
所占百分比
营业收入		所占百分比
营业收入
总收入$1,514.7 100.0 %$1,006.7 100.0 %
销货成本905.6 59.8 735.3 73.0 
毛利609.1 40.2 271.4 27.0 
业务费用：
内部研发163.1 10.8 143.8 14.3 
销售、一般和行政226.1 14.9 224.7 22.3 
利息和其他，净额54.0 3.6 40.9 4.1 
所得税前收益(亏损)165.9 11.0 (138.0)(13.7)
所得税31.7 2.1 (13.8)(1.4)
净收益(亏损)$134.2 8.9 %$(124.2)(12.3)%
稀释后每股收益(亏损)$1.12 $(1.58)


固形
收入。截至2020年12月31日的三个月，收入增长18%，达到7.866亿美元，而上一财年同期为6.663亿美元。截至2020年12月31日的6个月，收入增长50%，达到15.147亿美元，而上一财年同期为10.67亿美元。在截至2020年12月31日的三个月和六个月里，Finisar公司(“Finisar”)业务分别贡献了3.68亿美元和7.056亿美元的收入，而上一财年同期分别为3.066亿美元和3.288亿美元。*除了Finisar贡献的收入外，该公司还实现了消费电子和通信产品线内收入的增加。
毛利率。截至2020年12月31日的三个月的毛利率为3.225亿美元，占总收入的41.0%，而上一财年同期为1.483亿美元，占总收入的22.3%。截至2020年12月31日的6个月的毛利率为6.091亿美元，占总收入的40.2%，而上一财年同期为2.714亿美元，占总收入的27.0%。与去年同期相比，截至2020年12月31日的三个月和六个月的毛利率分别提高了1,870和1,320个基点，这是由于分别在截至2019年12月31日的三个月和六个月记录的与收购的Finisar库存的公允价值调整相关的销售成本增加了8060万美元和8770万美元，此外，化合物半导体部门的产品组合有利，原因是公司消费电子产品的利润率较高。
内部研发。截至2020年12月31日的三个月，内部研发(IR&D)费用为8490万美元，占收入的10.8%，而上一财年同期为1.077亿美元，占收入的16.2%。截至2020年12月31日的六个月，研发费用为1.631亿美元，占收入的10.8%，而上一财年同期为1.438亿美元，占收入的14.3%。与上一年相比，IR&D在收入中所占的百分比有所下降，这是该公司位于得克萨斯州谢尔曼的晶片制造厂获得资格认证的结果。
销售，一般和行政。截至2020年12月31日的三个月，销售、一般和行政(SG&A)费用为1.189亿美元，占收入的15.1%，而上一财年同期为1.192亿美元，占收入的17.9%。截至2020年12月31日的六个月，SG&A费用为2.261亿美元，占收入的14.9%，而上一财年同期为2.247亿美元，占收入的22.3%。与上一财年同期相比，前三个月和六个月期间SG&A占收入的比例下降，主要原因是上一年因收购Finisar而产生的交易成本。*在截至2020年12月31日的6个月中，公司发生了760万美元的交易相关费用，而截至2019年12月31日的6个月发生了4020万美元的交易相关费用。
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利息和其他，净额。截至2020年12月31日的三个月，利息和其他净额为支出1240万美元，而上一财年同期的支出为2890万美元。-- 截至2020年12月31日的6个月，利息和其他净额为支出5400万美元，而上一财年同期的支出为4090万美元。利息和其他净额包括借款利息支出、未合并投资的股本收益、外币损益、债务发行成本支出和超额现金余额的利息收入。在截至2020年12月31日的三个月里，利息支出与上一财年同期相比减少了1650万美元，这是由于2021年第一季度支付定期B贷款后未偿债务水平下降的推动。在截至2020年12月31日的6个月中，利息和其他利息净额比上一财年同期增加了1310万美元，这是由于与偿还公司B期贷款相关确认的2470万美元的债务发行成本推动的。
由于外汇市场的波动，当前六个月的外币亏损为1220万美元，而截至2019年12月31日的六个月的亏损为460万美元。此外，在利息和其他净额内，该公司在2021会计年度第二季度确认了与收购Innovion相关的700万美元的收益。
所得税。截至2020年12月31日，该公司今年迄今的有效所得税税率为19.1%，而上一财年同期的有效税收优惠为10%。该公司的有效税率与美国法定税率21%之间的差异主要是由于美国颁布的税法的影响，但部分被某些司法管辖区的研究和开发激励措施以及外国税收抵免所抵消。
细分市场报告
该公司可报告部门的收入和营业收入将在下文讨论。营业收入与净收益(亏损)的不同之处在于，营业收入不包括报告的其他费用(收入)净额中包括的某些营业费用。管理层认为营业收入对投资者来说是一种有用的衡量标准，因为它反映了管理层直接控制的部门业绩的结果，并被管理层用来评估部门业绩。有关本公司应报告分部的更多信息以及本公司营业收入与净收益(亏损)的对账，请参阅本季度报告(Form 10-Q)第I部分第1项未经审计的简明综合财务报表的附注13.分部报告，本文通过引用将其并入本季度报告的第1部分，以了解更多关于本公司应报告分部的信息，并将本公司的营业收入与净收益(亏损)进行核对，以供参考。
光子解决方案(百万美元)
三个月
十二月三十一号，		增加百分比截至六个月
十二月三十一号，		增加百分比
2020201920202019
营业收入$482.9 $460.4 5%$980.6 $601.7 63%
营业收入(亏损)$48.4 $(60.9)179%$98.9 $(47.9)306%
截至2020年12月31日的三个月，收入增长了5%，达到4.829亿美元，而上一财年同期为4.604亿美元。截至2020年12月31日的六个月，收入增长了63%，达到9.806亿美元，而上一财年同期为6.017亿美元。在截至2020年12月31日的三个月中，收入的增长主要是由于通信领域对产品的持续需求。在截至2020年12月31日的6个月中，收入的增长主要是由于收购了Finisar，除了对通信产品的持续需求外，在截至2020年12月31日的6个月中，Finisar的收入比上年增加了3.192亿美元。

截至2020年12月31日的三个月，营业收入增长179%，收入为4840万美元，而上一财年同期的营业亏损为6090万美元。 截至2020年12月31日的6个月，营业收入增长306%，收入为9890万美元，而上一财年同期的营业亏损为4790万美元。与上一财年同期相比，当前6个月期间营业收入的增长主要是由于本年度收入增加带来的利润率增加，产品组合朝着更高的利润率方向发展，以及与收购Finisar相关的协同效应和工厂效率的实现。此外，截至2019年12月31日的六个月包括与库存公平市值上升相关的收购相关费用8070万美元。
化合物半导体(百万美元)
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三个月
十二月三十一号，		增加百分比截至六个月
十二月三十一号，		增加百分比
2020201920202019
营业收入$303.7 $205.9 47%$534.0 $382.9 39%
营业收入(亏损)$70.3 $(8.8)895%$121.0 $17.7 584%
在截至2020年12月31日的三个月里，化合物半导体的收入增长了47%，达到3.037亿美元，而上一财年同期的收入为2.059亿美元。截至2020年12月31日的六个月，化合物半导体的收入增长了39%，达到5.34亿美元，而上一财年同期为3.829亿美元。截至2020年12月31日的三个月和六个月收入的增长主要是由于面向消费市场的产品出货量大幅增加。
截至2020年12月31日的三个月，营业收入增长895%，达到7030万美元，而上一财年同期的营业亏损为880万美元。截至2020年12月31日的六个月，营业收入增长584%，达到1.21亿美元，而上一财年同期为1,770万美元。截至2020年12月31日的3个月和6个月的营业收入与上一财年同期相比有所增长，主要是由于面向消费市场的产品出货量大幅增加。此外，截至上一年的3个月和6个月，包括该部门位于得克萨斯州谢尔曼的晶片制造厂在资质阶段发生的未吸收运营成本。
流动性与资本资源
从历史上看，我们的主要现金来源是运营、长期借款和客户的预付资金。其他现金来源包括发行股票的收益、行使股票期权的收益以及出售股权投资和业务的收益。我们历史上的现金用途一直用于资本支出、研发投资、业务收购、支付未偿债务的本金和利息、支付债务和股票发行成本以获得融资，以及支付员工的最低纳税义务。关于我们在所示时期的现金来源和用途的补充信息如下：
现金来源(用途)(百万)：
截至12月31日的六个月，
20202019
经营活动提供的净现金$355.7 $56.3 
股票发行净收益883.9 — 
汇率变动对现金和现金等价物及其他项目的影响26.3 1.7 
行使股票期权和根据员工购股计划购买股票的收益22.4 3.1 
长期借款收益— 2,131.0 
Finisar票据的付款方式— (560.1)
发债成本— (63.5)
普通股回购— (1.6)
优先贷款和信贷安排项下的付款— (176.6)
根据新的长期借款和信贷安排支付的款项(819.6)(83.3)
物业、厂房和设备的附加设施(79.3)(80.3)
购买企业，扣除购入的现金后的净额(34.4)(1,036.6)
为履行雇员的最低纳税义务而支付的款项(6.9)(15.0)
支付股息(6.5)— 
其他项目(0.2)(3.0)
经营活动提供的现金净额：
本财年同期，经营活动提供的净现金为3.557亿美元，而上一财年同期为5630万美元。截至2020年12月31日的6个月，经营活动提供的现金流与上一财年同期相比有所增加，主要原因是截至2020年12月31日的6个月，与上一财年同期相比，净收益增加了2.584亿美元。
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年。上一年的收益较低是由于收购Finisar所产生的与收购相关的费用。与收购相关的费用包括交易费用和收购存货公允价值减记的费用。运营现金流比上一年增加的其他驱动因素包括本季度营运资本的改善。
投资活动中使用的净现金：
截至2020年12月31日的6个月，投资活动中使用的净现金为1.138亿美元，而上一财年同期的净现金使用为11.18亿美元。本期用于投资活动的现金净额主要包括为收购Ascron AB和Ascron AB支付的净现金3,440万Ded英诺维昂公司和79.3美元为满足对公司产品组合日益增长的需求，公司将投入100万美元的资本支出，以继续提高产能。截至2019年12月31日的六个月期间，投资活动中使用的净现金主要用于为Finisar收购提供资金。
融资活动提供的现金净额：
截至2020年12月31日的6个月，融资活动提供的净现金为7280万美元，而上一财年同期融资活动提供的净现金为12.321亿美元。融资活动提供的现金净额主要受到公司2020年7月股票发行净收益8.839亿美元的影响，但被用于偿还借款的现金8.196亿美元所抵消。
高级信贷安排
该公司目前与作为行政代理、摆动额度贷款人和信用证发行方的美国银行(Bank of America，N.A.)及其其他贷款方有高级信贷安排。
信贷协议规定优先担保融资总额为24.25亿美元，包括
(i)本金总额12.55亿美元，用于五年期优先担保第一留置权A期贷款安排(“A期贷款”)，
(Ii)本金总额7.2亿美元，用于7年期优先担保定期B贷款安排(“B期贷款”，连同A期贷款，即“定期贷款安排”)，该贷款已在截至2020年9月30日的季度内全额偿还；以及
(三)本金总额4.5亿美元，用于五年期优先担保的第一留置权循环信贷安排(“循环信贷安排”，连同定期贷款安排，称为“高级信贷安排”)。
信贷协议还规定信用证次级贷款最初不超过2,500万美元，周转贷款子贷款最初不超过2,000万美元。
B期贷款在2020年7月7日公开发售结束后由公司全额偿还。有关包销公开发售的其他资料载于附注11。
有关高级信贷安排和公司某些其他债务的更多信息载于本季度报告10-Q表第1部分第1项中的附注8.对我们未经审计的简明综合财务报表的负债。
第三项：披露关于市场风险的定量和定性信息
市场风险
本公司面临外币汇率不利变动带来的市场风险。在正常业务过程中，该公司使用各种技术和衍生金融工具作为其整体风险管理战略的一部分，该战略主要关注其对日元、人民币、瑞士法郎、欧元和马来西亚林吉特的风险敞口。所使用的技术和仪器没有发生重大变化。
利率风险
截至2020年12月31日，公司的总借款包括浮动利率借款，这使公司面临利率变化的风险。于2019年11月24日，本公司订立利率掉期合约，通过将其浮动利率债务有效转换为固定利率债务，以限制其风险敞口。
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为了对冲其可变利率债务，这些可变利率借款的利率变化100个基点，将导致截至2020年12月31日的三个月和六个月的额外利息支出分别为310万美元和640万美元。
第四项：管理控制和程序
对披露控制和程序的评价
公司管理层在公司首席执行官、首席财务官和财务主管的参与下，评估了截至本季度报告10-Q表格所涵盖的期间结束时，公司的披露控制和程序(如交易法规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)的有效性。公司的披露控制旨在提供合理的保证，确保我们根据1934年“证券交易法”提交或提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会的规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告。应该指出的是，任何控制系统的设计部分都是基于对未来事件可能性的某些假设，不能保证任何设计在所有潜在的未来条件下都能成功地实现其所述的目标，无论多么遥远。不过，这些管制措施的设计，是为达致管制措施所述的目标提供合理保证。基于这一评估，首席执行官和首席财务官得出结论，公司的披露控制和程序在本10-Q表格季度报告所涵盖的期间结束时是有效的。
财务报告内部控制的变化
在本公司最近结束的会计季度内，本公司财务报告内部控制(该词的定义见“交易法”第13a-15(F)条)没有发生重大影响或合理地可能对本公司财务报告内部控制产生重大影响的变化。



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第II部分-其他信息
第一项：继续进行法律诉讼
公司及其子公司不时卷入与其业务相关的各种索赔、诉讼和监管程序。上述事项的解决均受各种不确定因素的影响，这些事项可能会对本公司不利。管理层在咨询法律顾问后认为，该等法律及监管程序所产生的最终责任(如有)不会对本公司的财务状况、流动资金或经营业绩造成重大影响。
项目11A.评估风险因素
除了本季度报告中有关表格10-Q的其他信息外，请仔细考虑第I部分“第1A项”中讨论的因素。本公司在截至2020年6月30日的10-K年度报告中明确表示“风险因素”，其中任何一项都可能对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。这些风险因素并不是该公司面临的唯一风险。其他目前未知或我们目前认为无关紧要的风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大不利影响。
第二项：允许发行人购买股权证券
2014年8月，公司董事会授权公司通过股票回购计划(“计划”)购买最多5000万美元的普通股，该计划要求不时在公开市场或私下交易中购买股票。该计划没有到期，可以随时暂停或终止。公司购买的所有股票将作为库存股保留，并可用于一般企业用途。截至2020年12月31日，公司根据该计划累计购买了1,416,587股普通股，价格约为2230万美元。根据该计划可能购买的股票的美元价值约为2770万美元。
下表列出了在截至2020年12月31日的季度内回购我们普通股的情况：
期间总人数：
购买了股份		支付的平均成交价
每股		总人数
购买的股份
作为公开活动的一部分
已宣布的计划或
节目		的美元价值
那年5月的股票
但仍将被购买
根据该计划或
计划
2020年10月1日至2020年10月31日2,841 $44.11 — $27,658,759 
2020年11月1日至2020年11月30日2,949 (1)$61.67 — $27,658,759 
2020年12月1日至2020年12月31日9,032 (1)$70.33 — $27,658,759 
总计14,822 $63.58 — 
(1)代表员工转让给公司的普通股股份，以满足与授予限制性股票奖励相关的最低预扣税义务。
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目录
项目6.所有展品
陈列品
数		展品说明参考
31.01
根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条和2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条认证首席执行官
谨此提交。
31.02
根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条和2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条认证首席财务官
谨此提交。
32.01
根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14(B)条和根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官的认证
随信提供。
32.02
根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14(B)条和根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官进行认证
随信提供。
101.INS内联XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互式数据文件中，因为XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中
101.SCH内联XBRL分类扩展架构文档
101.CAL内联XBRL分类扩展计算链接库文档
101.LAB内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.DEF内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档
101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
104封面交互式数据文件-封面交互式数据文件不会出现在交互式数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。

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目录
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
II-VI合并
(注册人)
日期：2021年2月9日依据：小文森特·D·马特拉(Vincent D.Mattera，Jr.)
文森特·D·马特拉(Vincent D.Mattera，Jr)
首席执行官
日期：2021年2月9日依据：/s/玛丽·简·雷蒙德(Mary Jane Raymond)
玛丽·简·雷蒙德
首席财务官兼财务主管

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