宣布2023财年指导
2022财年第四季度持续运营亮点*
*本新闻稿包含符合美国公认会计原则(“GAAP”)的财务指标，以及非GAAP财务指标。GAAP与非GAAP财务指标的对账 可在本新闻稿所附表格中找到。
密尔沃基--(美国商业资讯)--2022年9月28日-Enerpac Tool Group Corp.(纽约证券交易所股票代码：EPAC)(以下简称“公司”)今天宣布了截至2022年8月31日的第四财季业绩。
Enerpac Tool Group总裁首席执行官保罗·斯特恩利布表示：“在2022财年，我们的产品和服务业务需求增加，四个地区中有两个地区的核心销售额实现了稳健增长。”我们对我们的团队在本季度的表现和我们正在建立的势头感到高兴，尽管宏观经济环境仍然困难，供应链面临持续的挑战。
Sternlieb先生继续说：“第四季度，我们在整个公司范围内实现了我们的业绩、调整后的EBITDA和现金流计划，我们打破了典型的第四季度季节性销售趋势，在不变货币基础上比第三季度实现了环比增长。与此同时，我们在Ascend转型计划上继续取得重要进展，重点是在进入2023财年及以后实现盈利增长。我们强劲的现金流和本季度调整后的EBITDA业绩使我们能够继续通过股票回购来部署资本，这与我们的资本配置战略一致，并降低了我们的杠杆率。“
|
持续运营的综合结果 |
|||||||
|
(以百万美元为单位，每股除外) |
|
|
|||||
|
截至三个月 |
截至12个月 |
||||||
|
8月31日， |
8月31日， |
8月31日， |
8月31日， |
||||
|
净销售额 |
$151.8 |
$145.4 |
$571.2 |
$528.7 |
|||
|
净收入 |
$11.4 |
$6.5 |
$20.7 |
$40.2 |
|||
|
稀释后每股收益 |
$0.20 |
$0.11 |
$0.35 |
$0.67 |
|||
|
调整后稀释每股收益 |
$0.37 |
$0.19 |
$0.83 |
$0.63 |
|||
|
工业工具与服务(IT&S) |
|||||||
|
(百万美元) |
|
|
|
||||
|
|
截至三个月 |
截至12个月 |
|||||
|
8月31日， 2022 |
8月31日， 2021 |
8月31日， 2022 |
8月31日， 2021 |
||||
|
净销售额 |
$139.7 |
$134.8 |
$527.3 |
$493.1 |
|||
|
营业利润 |
$28.5 |
$26.9 |
$78.4 |
$81.7 |
|||
|
调整后的运营利润(1) |
$31.5 |
$26.8 |
$86.2 |
$84.3 |
|||
|
调整后的运营利润%(1) |
22.6% |
19.9% |
16.4% |
17.1% |
|||
|
(1) 不包括2022财年第四季度220万美元的重组费用和80万美元的上升费用，而2021财年第四季度的重组收益为10万美元。截至2022年8月31日的12个月不包括590万美元的重组费用、110万美元的减值和剥离费用、50万美元的领导层换届费用、90万美元的上升费用和出售设施的净收益60万美元，而上一年同期的重组费用为210万美元和减值和剥离费用净额为50万美元。 |
|||||||
来自持续经营的公司费用和所得税
|
(2) 不包括2022财年第四季度约80万美元的重组费用和890万美元的晋升费用，而2021财年第四季度的领导层换届和董事会招聘费用为10万美元。 |
停产运营
停产业务是与2019年10月31日剥离前EC&S部门相关的某些留存负债的影响。
|
资产负债表和杠杆 |
|||||
|
(百万美元) |
|||||
|
期间已结束 |
|||||
|
August 31, 2022 |
May 31, 2022 |
August 31, 2021 |
|||
|
现金余额 |
$120.7 |
$123.7 |
$140.4 |
||
|
债务余额 |
$204.0 |
$205.0 |
$175.0 |
||
|
净债务与调整后EBITDA之比** |
0.9 |
1.1 |
0.6 |
||
截至2022年8月31日的净债务约为8300万美元(总债务2.04亿美元减去1.21亿美元现金)，比2022年5月31日增加了约200万美元。截至2022年8月31日，持续运营的调整后EBITDA的净债务为0.9倍。根据2022年3月宣布的股票回购计划，该公司在2022财年第四季度购买了约200万股普通股，总金额约为3900万美元。
|
** 截至2022年8月31日，根据公司2022年9月高级信贷安排的条款计算。根据本公司2019年3月高级信贷安排的 条款计算的前期。 |
展望
Sternlieb先生继续说：“我们对2023财年的展望反映出谨慎乐观的态度，即我们在驾驭不确定的全球宏观经济环境，包括重大的外汇逆风的同时，我们的势头将继续下去。通过执行我们的增长战略和Ascend转型计划，我们仍然相信Enerpac Tool Group处于有利地位，能够应对这些经济不确定性并提升股东价值。
有鉴于此，假设没有广泛的衰退条件，并排除任何外汇变化的影响，我们将2023财年的净销售额指导范围设定在5.65亿美元至5.85亿美元之间。此外，我们已将2023财年调整后的EBITDA指导范围设置为1.13亿美元至1.23亿美元，其中包括1200万美元至1800万美元的递增EBITDA福利。
斯特恩利布先生最后说：“我们期待着于11月16日在纽约市举办投资者日活动。这是我们将在那里推出我们的新战略，提供有关Ascend的更多细节，并介绍我们的新管理团队。我希望 感谢我们的全球团队在充满挑战的2022财年中的辛勤工作和奉献精神。在过去的12个月里，我们取得了长足的进步，同时继续专注于服务我们的客户，并为我们所有的利益相关者提供价值。
电话会议信息
投资者电话会议定于2022年9月29日美国东部时间上午10：00举行。网络直播信息和电话会议材料，包括收益演示文稿，可在Enerpac Tool Group公司网站 (www.enerpacToolgroup.com)上获得。
安全港声明
上述某些评论是根据1995年《私人证券诉讼改革法》的规定所作的前瞻性陈述。管理层警告说，这些陈述是基于对未来业绩的当前估计，高度依赖于各种因素，这些因素可能导致实际结果与这些估计不同。在其他风险和不确定性中，Enerpac Tool Group的业绩受以下风险和不确定性的影响：一般经济状况、供应链风险、材料和劳动力成本增加、新冠肺炎疫情(包括疫情或相关政府应对措施对公司业务的影响)、公司客户和供应商的业务、员工流动性以及与新冠肺炎相关的现场健康和安全担忧是否可能需要暂停运营一段时间、石油价格波动、客户需求的变化。地缘政治活动对经济的影响，包括俄罗斯入侵乌克兰和因此而实施的国际制裁，公司实现与其增长战略相关的计划或目标的能力， 市场对公司新产品推出的接受程度，收购的成功整合，重组的影响，公司实现与Ascend计划相关的计划或目标的能力，包括其计算预期增量调整EBITDA的任何 假设，由于具有竞争力的定价和运营效率、税法变化、外币波动和利率风险造成的营业利润率风险。参见公司截至8月31日的财政年度的10-K表, 2021年及其提交给美国证券交易委员会的其他文件，以获得有关风险因素的进一步信息。Enerpac Tool Group不承担任何因新信息、未来事件或任何其他原因而公开更新或修改任何 前瞻性陈述的义务。
非GAAP财务信息
本新闻稿包含的财务指标不是符合公认会计准则的指标。这些非GAAP衡量标准包括持续经营的EBITDA、持续经营的调整后EBITDA、持续经营的调整后收益、持续经营的调整稀释后每股收益、持续经营的调整后营业利润、分部调整后的营业利润和调整后的EBITDA、自由现金流量和净债务。本新闻稿 包括历史非GAAP指标与最具可比性的GAAP指标的对账，包括在本新闻稿所附表格中。管理层认为，本新闻稿中介绍的非GAAP衡量标准是投资者常用的财务衡量标准，用于评估Enerpac Tool Group在所列期间的经营业绩和财务状况，当与简明合并财务报表一起阅读时，这是一个评估持续运营的有用工具，并向投资者提供可用于评估公司各个时期业绩的指标。此外，这些是管理层在对公司业务的整体业绩进行内部 评估时使用的一些财务指标。管理层承认，有许多项目会影响公司的报告结果，这些非GAAP衡量标准中反映的调整并不是要列出可能影响这些结果的所有 项目。此外，这些非GAAP指标与其他公司使用的类似名称的指标不一定具有可比性。
关于Enerpac工具组
Enerpac Tool Group Corp.是一家领先的工业工具和服务公司，为100多个国家和地区的广泛和多样化的客户提供服务。该公司的业务在高压液压工具、可控力产品和解决方案方面处于全球领先地位，可精确定位重载，帮助客户安全可靠地处理世界各地一些最具挑战性的工作。Enerpac Tool Group成立于1910年，总部位于威斯康星州梅诺莫尼福尔斯。Enerpac Tool Group的普通股在纽约证券交易所上市，代码为EPAC。欲了解有关Enerpac工具集团及其业务的更多信息，请访问该公司的网站：www.enerpacTOOLGROUP.COM。
(各表如下)
| Enerpac工具集团。 | |||||||
| 简明综合资产负债表 | |||||||
| (单位：千) | |||||||
| (未经审计) | |||||||
|
8月31日， |
|
8月31日， |
|||||
|
2022 |
|
2021 |
|||||
| 资产 | |||||||
| 流动资产 | |||||||
| 现金和现金等价物 |
$ |
120,699 |
|
$ |
140,352 |
|
|
| 应收账款净额 |
|
106,747 |
|
|
103,233 |
|
|
| 库存，净额 |
|
83,672 |
|
|
75,347 |
|
|
| 其他流动资产 |
|
31,884 |
|
|
38,503 |
|
|
| 流动资产总额 |
|
343,002 |
|
|
357,435 |
|
|
| 财产、厂房和设备、净值 |
|
41,372 |
|
|
48,590 |
|
|
| 商誉 |
|
257,949 |
|
|
277,593 |
|
|
| 其他无形资产，净额 |
|
41,507 |
|
|
54,545 |
|
|
| 其他长期资产 |
|
74,052 |
|
|
82,084 |
|
|
| 总资产 |
$ |
757,882 |
|
$ |
820,247 |
|
|
| 负债与股东权益 | |||||||
| 流动负债 | |||||||
| 应付贸易帐款 |
$ |
72,524 |
|
$ |
61,958 |
|
|
| 应计薪酬和福利 |
|
21,970 |
|
|
21,597 |
|
|
| 短期债务 |
|
4,000 |
|
|
- |
|
|
| 应付所得税 |
|
4,594 |
|
|
5,674 |
|
|
| 其他流动负债 |
|
49,358 |
|
|
45,535 |
|
|
| 流动负债总额 |
|
152,446 |
|
|
134,764 |
|
|
| 长期债务，净额 |
|
200,000 |
|
|
175,000 |
|
|
| 递延所得税 |
|
7,533 |
|
|
4,397 |
|
|
| 养恤金和退休后福利负债 |
|
11,941 |
|
|
17,783 |
|
|
| 其他长期负债 |
|
66,217 |
|
|
76,105 |
|
|
| 总负债 |
|
438,137 |
|
|
408,049 |
|
|
| 股东权益 | |||||||
| 股本 |
|
16,679 |
|
|
16,604 |
|
|
| 额外实收资本 |
|
212,986 |
|
|
202,971 |
|
|
| 库存股 |
|
(742,844 |
) |
|
(667,732 |
) |
|
| 留存收益 |
|
967,885 |
|
|
953,339 |
|
|
| 累计其他综合损失 |
|
(134,961 |
) |
|
(92,984 |
) |
|
| 信托持有的股票 |
|
(3,209 |
) |
|
(3,067 |
) |
|
| 递延赔偿责任 |
|
3,209 |
|
|
3,067 |
|
|
| 股东权益总额 |
|
319,745 |
|
|
412,198 |
|
|
| 总负债和股东权益 |
$ |
757,882 |
|
$ |
820,247 |
|
|
| Enerpac工具集团。 | |||||||||||||||
| 简明合并损益表 | |||||||||||||||
| (以千为单位，每股除外) | |||||||||||||||
| (未经审计) | |||||||||||||||
|
截至三个月 |
截至12个月 |
||||||||||||||
|
8月31日， |
8月31日， |
8月31日， |
8月31日， |
||||||||||||
|
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
||||||||||||
| 净销售额 |
$ |
151,827 |
|
$ |
145,427 |
|
$ |
571,223 |
|
$ |
528,660 |
|
|||
| 产品销售成本 |
|
78,093 |
|
|
79,158 |
|
|
305,835 |
|
|
285,504 |
|
|||
| 毛利 |
|
73,734 |
|
|
66,269 |
|
|
265,388 |
|
|
243,156 |
|
|||
| 销售、一般和行政费用 |
|
54,634 |
|
|
45,215 |
|
|
216,874 |
|
|
175,277 |
|
|||
| 无形资产摊销 |
|
1,628 |
|
|
1,843 |
|
|
7,306 |
|
|
8,176 |
|
|||
| 重组费用(福利) |
|
3,049 |
|
|
(37 |
) |
|
8,135 |
|
|
2,392 |
|
|||
| 减值和资产剥离费用 |
|
1,297 |
|
|
5,659 |
|
|
2,413 |
|
|
6,198 |
|
|||
| 营业利润 |
|
13,126 |
|
|
13,589 |
|
|
30,660 |
|
|
51,113 |
|
|||
| 融资成本，净额 |
|
1,719 |
|
|
870 |
|
|
4,386 |
|
|
5,266 |
|
|||
| 其他(收入)费用，净额 |
|
(257 |
) |
|
275 |
|
|
748 |
|
|
1,872 |
|
|||
| 扣除所得税费用前的收益 |
|
11,664 |
|
|
12,444 |
|
|
25,526 |
|
|
43,975 |
|
|||
| 所得税费用 |
|
306 |
|
|
5,895 |
|
|
4,801 |
|
|
3,763 |
|
|||
| 持续经营净收益 |
|
11,358 |
|
|
6,549 |
|
|
20,725 |
|
|
40,212 |
|
|||
| 非持续经营亏损，扣除所得税后的净额 |
|
(190 |
) |
|
(1,283 |
) |
|
(3,905 |
) |
|
(2,135 |
) |
|||
| 净收益 |
$ |
11,168 |
|
$ |
5,266 |
|
$ |
16,820 |
|
$ |
38,077 |
|
|||
| 持续经营的每股收益 | |||||||||||||||
| 基本信息 |
$ |
0.20 |
|
$ |
0.11 |
|
$ |
0.35 |
|
$ |
0.67 |
|
|||
| 稀释 |
|
0.20 |
|
|
0.11 |
|
|
0.35 |
|
|
0.67 |
|
|||
| 非持续经营的每股亏损 | |||||||||||||||
| 基本信息 |
$ |
(0.00 |
) |
$ |
(0.02 |
) |
$ |
(0.07 |
) |
$ |
(0.04 |
) |
|||
| 稀释 |
|
(0.00 |
) |
|
(0.02 |
) |
|
(0.07 |
) |
|
(0.04 |
) |
|||
| 每股收益** | |||||||||||||||
| 基本信息 |
$ |
0.19 |
|
$ |
0.09 |
|
$ |
0.28 |
|
$ |
0.63 |
|
|||
| 稀释 |
|
0.19 |
|
|
0.09 |
|
|
0.28 |
|
|
0.63 |
|
|||
| 加权平均已发行普通股 | |||||||||||||||
| 基本信息 |
|
57,524 |
|
|
60,205 |
|
|
59,538 |
|
|
60,024 |
|
|||
| 稀释 |
|
57,963 |
|
|
60,678 |
|
|
59,909 |
|
|
60,403 |
|
|||
| *由于四舍五入，持续运营的每股收益和非持续运营的每股亏损之和可能不等于每股收益。 | |||||||||||||||
| Enerpac工具集团。 | |||||||||||||||
| 现金流量表简明合并报表 | |||||||||||||||
| (单位：千) | |||||||||||||||
| (未经审计) | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
截至三个月 |
|
截至12个月 |
|||||||||||||
|
8月31日， |
|
8月31日， |
|
8月31日， |
|
8月31日， |
|||||||||
|
2022 |
|
2021 |
|
2022 |
|
2021 |
|||||||||
| 经营活动 | |||||||||||||||
| 业务活动提供的现金--持续业务 |
$ |
44,731 |
|
|
29,491 |
|
|
52,246 |
|
|
54,860 |
|
|||
| 业务活动中使用的现金--非连续性业务 |
|
(191 |
) |
|
(197 |
) |
|
(510 |
) |
|
(677 |
) |
|||
| 经营活动提供的现金 |
$ |
44,540 |
|
$ |
29,294 |
|
$ |
51,736 |
|
$ |
54,183 |
|
|||
| 投资活动 | |||||||||||||||
| 资本支出 |
|
(1,447 |
) |
|
(2,515 |
) |
|
(8,417 |
) |
|
(12,019 |
) |
|||
| 出售财产、厂房和设备所得收益 |
|
18 |
|
|
8 |
|
|
1,176 |
|
|
22,409 |
|
|||
| 来自公司拥有的人寿保险单的收益 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
2,911 |
|
|||
| 投资活动提供的现金(用于持续经营) |
|
(1,429 |
) |
|
(2,507 |
) |
|
(7,241 |
) |
|
13,301 |
|
|||
| 投资活动提供的现金--非连续性业务 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|||
| 投资活动提供的现金(用于) |
$ |
(1,429 |
) |
|
(2,507 |
) |
|
(7,241 |
) |
|
13,301 |
|
|||
| 融资活动 | |||||||||||||||
| 循环信贷安排借款 |
|
40,000 |
|
|
- |
|
|
85,000 |
|
|
10,000 |
|
|||
| 循环信贷安排本金偿还 |
|
(45,000 |
) |
|
(20,000 |
) |
|
(60,000 |
) |
|
(90,000 |
) |
|||
| 摆动额度借款/还款，净额 |
|
4,000 |
|
|
- |
|
|
4,000 |
|
|
- |
|
|||
| 购买库藏股 |
|
(38,817 |
) |
|
- |
|
|
(75,112 |
) |
|
- |
|
|||
| 股票期权，支付的与股权奖励的净股票结算相关的税款及其他 |
|
(520 |
) |
|
160 |
|
|
(3,681 |
) |
|
128 |
|
|||
| 支付现金股利 |
|
- |
|
|
- |
|
|
(2,409 |
) |
|
(2,394 |
) |
|||
| 用于筹资活动的现金--持续经营 |
$ |
(40,337 |
) |
|
(19,840 |
) |
|
(52,202 |
) |
|
(82,266 |
) |
|||
| 筹资活动提供的现金--非连续性业务 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
750 |
|
|||
| 用于融资活动的现金 |
$ |
(40,337 |
) |
|
(19,840 |
) |
|
(52,202 |
) |
|
(81,516 |
) |
|||
| 汇率变动对现金的影响 |
|
(5,780 |
) |
|
(2,874 |
) |
|
(11,946 |
) |
|
2,214 |
|
|||
| 持续经营带来的净现金(减少)增加 |
|
(2,815 |
) |
|
4,270 |
|
|
(19,143 |
) |
|
(11,891 |
) |
|||
| 非持续经营增加的现金净额(减少) |
|
(191 |
) |
|
(197 |
) |
|
(510 |
) |
|
73 |
|
|||
| 现金及现金等价物净(减)增 |
$ |
(3,006 |
) |
|
4,073 |
|
|
(19,653 |
) |
|
(11,818 |
) |
|||
| 现金和现金等价物--期初 |
|
123,705 |
|
|
136,279 |
|
|
140,352 |
|
|
152,170 |
|
|||
| 现金和现金等价物--期末 |
$ |
120,699 |
|
$ |
140,352 |
|
$ |
120,699 |
|
$ |
140,352 |
|
|||
| Enerpac工具集团。 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
补充未经审计的数据 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
|
GAAP衡量标准与非GAAP衡量标准的对账 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
|
(单位：千) |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021财年 | 2022财年 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 共计 | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 共计 | ||||||||||||||||||||||
| 销售额 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 工业工具和服务细分市场 |
$ |
112,175 |
|
$ |
112,739 |
|
$ |
133,400 |
|
$ |
134,811 |
|
$ |
493,125 |
|
$ |
121,313 |
|
$ |
125,940 |
|
$ |
140,395 |
|
$ |
139,694 |
|
$ |
527,342 |
|
|
| 其他 |
|
7,255 |
|
|
7,915 |
|
|
9,749 |
|
|
10,616 |
|
|
35,535 |
|
|
9,590 |
|
|
10,659 |
|
|
11,499 |
|
|
12,133 |
|
|
43,881 |
|
|
| 总计 |
$ |
119,430 |
|
$ |
120,654 |
|
$ |
143,149 |
|
$ |
145,427 |
|
$ |
528,660 |
|
$ |
130,903 |
|
$ |
136,599 |
|
$ |
151,894 |
|
$ |
151,827 |
|
$ |
571,223 |
|
|
| 销售增长百分比 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 工业工具和服务细分市场 |
|
-17 |
% |
|
-9 |
% |
|
44 |
% |
|
31 |
% |
|
8 |
% |
|
8 |
% |
|
12 |
% |
|
5 |
% |
|
4 |
% |
|
7 |
% |
|
| 其他 |
|
-35 |
% |
|
-21 |
% |
|
8 |
% |
|
28 |
% |
|
-8 |
% |
|
32 |
% |
|
35 |
% |
|
18 |
% |
|
14 |
% |
|
23 |
% |
|
| 总计 |
|
-19 |
% |
|
-10 |
% |
|
41 |
% |
|
31 |
% |
|
7 |
% |
|
10 |
% |
|
13 |
% |
|
6 |
% |
|
4 |
% |
|
8 |
% |
|
| 持续经营的营业利润 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 工业工具和服务细分市场 |
$ |
17,362 |
|
$ |
14,880 |
|
$ |
25,304 |
|
$ |
26,772 |
|
$ |
84,318 |
|
$ |
19,646 |
|
$ |
15,654 |
|
$ |
19,421 |
|
$ |
31,521 |
|
$ |
86,242 |
|
|
| 其他 |
|
(1,662 |
) |
|
(1,834 |
) |
|
14 |
|
|
(968 |
) |
|
(4,450 |
) |
|
(1,257 |
) |
|
334 |
|
|
1,017 |
|
|
1,853 |
|
|
1,947 |
|
|
| 公司/一般 |
|
(6,282 |
) |
|
(6,289 |
) |
|
(5,808 |
) |
|
(6,535 |
) |
|
(24,915 |
) |
|
(5,486 |
) |
|
(4,309 |
) |
|
(6,705 |
) |
|
(6,179 |
) |
|
(22,679 |
) |
|
| 调整后的营业利润 |
$ |
9,418 |
|
$ |
6,757 |
|
$ |
19,510 |
|
$ |
19,269 |
|
$ |
54,953 |
|
$ |
12,903 |
|
$ |
11,679 |
|
$ |
13,733 |
|
$ |
27,195 |
|
$ |
65,510 |
|
|
| 减值和资产剥离费用 |
|
(139 |
) |
|
(401 |
) |
|
- |
|
|
(5,659 |
) |
|
(6,198 |
) |
|
- |
|
|
(1,116 |
) |
|
- |
|
|
(1,297 |
) |
|
(2,413 |
) |
|
| 重组(收费)收益 |
|
(210 |
) |
|
(649 |
) |
|
(1,571 |
) |
|
37 |
|
|
(2,392 |
) |
|
(2,737 |
) |
|
(1,832 |
) |
|
(517 |
) |
|
(3,049 |
) |
|
(8,135 |
) |
|
| 出售设施的收益，扣除交易费用后的净额 |
|
- |
|
|
- |
|
|
5,359 |
|
|
- |
|
|
5,359 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
585 |
|
|
- |
|
|
585 |
|
|
| 领导层换届和董事会招聘费用(福利)(2) |
|
- |
|
|
- |
|
|
(551 |
) |
|
(58 |
) |
|
(609 |
) |
|
(3,759 |
) |
|
(1,747 |
) |
|
(2,800 |
) |
|
37 |
|
|
(8,269 |
) |
|
| 业务审查费 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(2,500 |
) |
|
(502 |
) |
|
- |
|
|
(3,002 |
) |
|
| 提升改造计划收费 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(3,856 |
) |
|
(9,760 |
) |
|
(13,616 |
) |
|
| 营业利润 |
$ |
9,069 |
|
$ |
5,707 |
|
$ |
22,747 |
|
$ |
13,589 |
|
$ |
51,113 |
|
$ |
6,407 |
|
$ |
4,484 |
|
$ |
6,643 |
|
$ |
13,126 |
|
$ |
30,660 |
|
|
| 调整后营业利润% | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 工业工具和服务细分市场 |
|
15.5 |
% |
|
13.2 |
% |
|
19.0 |
% |
|
19.9 |
% |
|
17.1 |
% |
|
16.2 |
% |
|
12.4 |
% |
|
13.8 |
% |
|
22.6 |
% |
|
16.4 |
% |
|
| 其他 |
|
-22.9 |
% |
|
-23.2 |
% |
|
0.1 |
% |
|
-9.1 |
% |
|
-12.5 |
% |
|
-13.1 |
% |
|
3.1 |
% |
|
8.8 |
% |
|
15.3 |
% |
|
4.4 |
% |
|
| 调整后营业利润% |
|
7.9 |
% |
|
5.6 |
% |
|
13.6 |
% |
|
13.2 |
% |
|
10.4 |
% |
|
9.9 |
% |
|
8.5 |
% |
|
9.0 |
% |
|
17.9 |
% |
|
11.5 |
% |
|
| 来自持续运营的EBITDA(1) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 持续经营收益 |
$ |
4,822 |
|
$ |
3,584 |
|
$ |
25,257 |
|
$ |
6,549 |
|
$ |
40,212 |
|
$ |
3,185 |
|
$ |
2,121 |
|
$ |
4,061 |
|
$ |
11,358 |
|
$ |
20,725 |
|
|
| 融资成本，净额 |
|
1,716 |
|
|
1,338 |
|
|
1,340 |
|
|
870 |
|
|
5,266 |
|
|
961 |
|
|
755 |
|
|
951 |
|
|
1,719 |
|
|
4,386 |
|
|
| 所得税支出(福利) |
|
2,258 |
|
|
1 |
|
|
(4,390 |
) |
|
5,895 |
|
|
3,763 |
|
|
1,781 |
|
|
1,337 |
|
|
1,377 |
|
|
306 |
|
|
4,801 |
|
|
| 折旧及摊销 |
|
5,458 |
|
|
5,507 |
|
|
5,473 |
|
|
5,173 |
|
|
21,611 |
|
|
5,175 |
|
|
4,986 |
|
|
4,822 |
|
|
4,617 |
|
|
19,600 |
|
|
| EBITDA |
$ |
14,254 |
|
$ |
10,430 |
|
$ |
27,680 |
|
$ |
18,487 |
|
$ |
70,852 |
|
$ |
11,102 |
|
$ |
9,199 |
|
$ |
11,211 |
|
$ |
18,000 |
|
$ |
49,512 |
|
|
| 持续运营调整后的EBITDA(1) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 工业工具和服务细分市场 |
$ |
21,002 |
|
$ |
18,210 |
|
$ |
28,873 |
|
$ |
30,421 |
|
$ |
98,506 |
|
$ |
22,996 |
|
$ |
19,260 |
|
$ |
22,853 |
|
$ |
34,908 |
|
$ |
100,017 |
|
|
| 其他 |
|
(740 |
) |
|
(942 |
) |
|
897 |
|
|
(133 |
) |
|
(918 |
) |
|
(263 |
) |
|
1,225 |
|
|
1,912 |
|
|
2,741 |
|
|
5,615 |
|
|
| 公司/一般 |
|
(5,659 |
) |
|
(5,788 |
) |
|
(5,327 |
) |
|
(6,121 |
) |
|
(22,896 |
) |
|
(5,135 |
) |
|
(4,091 |
) |
|
(6,464 |
) |
|
(5,580 |
) |
|
(21,270 |
) |
|
| 调整后的EBITDA |
$ |
14,603 |
|
$ |
11,480 |
|
$ |
24,443 |
|
$ |
24,167 |
|
$ |
74,692 |
|
$ |
17,598 |
|
$ |
16,394 |
|
$ |
18,301 |
|
$ |
32,069 |
|
$ |
84,362 |
|
|
| 减值和资产剥离费用 |
|
(139 |
) |
|
(401 |
) |
|
- |
|
|
(5,659 |
) |
|
(6,198 |
) |
|
- |
|
|
(1,116 |
) |
|
- |
|
|
(1,297 |
) |
|
(2,413 |
) |
|
| 重组(收费)收益 |
|
(210 |
) |
|
(649 |
) |
|
(1,571 |
) |
|
37 |
|
|
(2,392 |
) |
|
(2,737 |
) |
|
(1,832 |
) |
|
(517 |
) |
|
(3,049 |
) |
|
(8,135 |
) |
|
| 出售设施的收益，扣除交易费用后的净额 |
|
- |
|
|
- |
|
|
5,359 |
|
|
- |
|
|
5,359 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
585 |
|
|
- |
|
|
585 |
|
|
| 领导层换届和董事会招聘费用(福利)(2) |
|
- |
|
|
- |
|
|
(551 |
) |
|
(58 |
) |
|
(609 |
) |
|
(3,759 |
) |
|
(1,747 |
) |
|
(2,800 |
) |
|
37 |
|
|
(8,269 |
) |
|
| 业务审查费 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(2,500 |
) |
|
(502 |
) |
|
- |
|
|
(3,002 |
) |
|
| 提升改造计划收费 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(3,856 |
) |
|
(9,760 |
) |
|
(13,616 |
) |
|
| EBITDA |
$ |
14,254 |
|
$ |
10,430 |
|
$ |
27,680 |
|
$ |
18,487 |
|
$ |
70,852 |
|
$ |
11,102 |
|
$ |
9,199 |
|
$ |
11,211 |
|
$ |
18,000 |
|
$ |
49,512 |
|
|
| 调整后的EBITDA% | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 工业工具和服务细分市场 |
|
18.7 |
% |
|
16.2 |
% |
|
21.6 |
% |
|
22.6 |
% |
|
20.0 |
% |
|
19.0 |
% |
|
15.3 |
% |
|
16.3 |
% |
|
25.0 |
% |
|
19.0 |
% |
|
| 其他 |
|
-10.2 |
% |
|
-11.9 |
% |
|
9.2 |
% |
|
-1.3 |
% |
|
-2.6 |
% |
|
-2.7 |
% |
|
11.5 |
% |
|
16.6 |
% |
|
22.6 |
% |
|
12.8 |
% |
|
| 调整后的EBITDA% |
|
12.2 |
% |
|
9.5 |
% |
|
17.1 |
% |
|
16.6 |
% |
|
14.1 |
% |
|
13.4 |
% |
|
12.0 |
% |
|
12.0 |
% |
|
21.1 |
% |
|
14.8 |
% |
|
| 备注： | |||||||||||||||||||||||||||||||
| (1)EBITDA代表持续经营业务扣除融资成本、净额、所得税(福利)费用和折旧及摊销前的净收益。EBITDA不是基于公认会计原则的计算。然而，EBITDA和调整后EBITDA计算中包含的金额来自合并综合收益表中包含的金额。EBITDA和调整后的EBITDA不应被视为净收益、营业利润或营业现金流的替代方案。该公司公布了EBITDA和调整后的EBITDA，因为它定期审查这些业绩衡量标准。此外，我们的许多投资者和贷款人都使用EBITDA和调整后的EBITDA，以方便他们。由于计算组成部分的不同，列报的EBITDA和调整后的EBITDA指标可能并不总是与其他公司报告的类似名称的指标具有可比性。 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| (2)标题从2021财年使用的“企业发展和董事会搜索费用”更新，并更新为将2022财年第一部分中的“高管换届和董事会搜索收费”和“高级领导层换届收费”合并为一行。包括的成本没有改变。 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Enerpac工具集团。 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 补充未经审计的数据 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP衡量标准与非GAAP衡量标准的对账(续) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| (以千为单位，每股金额除外) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021财年 | 2022财年 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 共计 | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 共计 | ||||||||||||||||||||||
| 调整后收益(3) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收益 |
$ |
4,598 |
|
$ |
3,182 |
|
$ |
25,031 |
|
$ |
5,266 |
|
$ |
38,077 |
|
$ |
2,788 |
|
$ |
1,221 |
|
$ |
1,643 |
|
$ |
11,168 |
|
$ |
16,820 |
|
|
| 非持续经营亏损，扣除所得税后的净额 |
|
(224 |
) |
|
(402 |
) |
|
(226 |
) |
|
(1,283 |
) |
|
(2,135 |
) |
|
(397 |
) |
|
(900 |
) |
|
(2,418 |
) |
|
(190 |
) |
|
(3,905 |
) |
|
| 持续经营收益 |
$ |
4,822 |
|
$ |
3,584 |
|
$ |
25,257 |
|
$ |
6,549 |
|
$ |
40,212 |
|
$ |
3,185 |
|
$ |
2,121 |
|
$ |
4,061 |
|
$ |
11,358 |
|
$ |
20,725 |
|
|
| 减值和资产剥离费用 |
|
139 |
|
|
401 |
|
|
- |
|
|
5,659 |
|
|
6,198 |
|
|
- |
|
|
1,116 |
|
|
- |
|
|
1,297 |
|
|
2,413 |
|
|
| 重组费用(福利) |
|
210 |
|
|
649 |
|
|
1,571 |
|
|
(37 |
) |
|
2,392 |
|
|
2,737 |
|
|
1,832 |
|
|
517 |
|
|
3,049 |
|
|
8,135 |
|
|
| 出售设施的收益，扣除交易费用后的净额 |
|
- |
|
|
- |
|
|
(5,359 |
) |
|
- |
|
|
(5,359 |
) |
|
- |
|
|
- |
|
|
(585 |
) |
|
- |
|
|
(585 |
) |
|
| 领导层换届和董事会招聘费用(收益) |
|
- |
|
|
- |
|
|
551 |
|
|
58 |
|
|
609 |
|
|
3,759 |
|
|
1,747 |
|
|
2,800 |
|
|
(37 |
) |
|
8,269 |
|
|
| 业务审查费 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
2,500 |
|
|
502 |
|
|
- |
|
|
3,002 |
|
|
| 提升改造计划收费 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
3,856 |
|
|
9,760 |
|
|
13,616 |
|
|
| 上述对账项目的净纳税影响 |
|
(15 |
) |
|
(100 |
) |
|
2,647 |
|
|
(548 |
) |
|
1,984 |
|
|
42 |
|
|
(805 |
) |
|
(1,366 |
) |
|
(4,162 |
) |
|
(6,291 |
) |
|
| 其他所得税(福利)费用 |
|
- |
|
|
(632 |
) |
|
(7,523 |
) |
|
- |
|
|
(8,155 |
) |
|
- |
|
|
210 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
210 |
|
|
| 调整后的持续运营收益 |
$ |
5,156 |
|
$ |
3,902 |
|
$ |
17,144 |
|
$ |
11,681 |
|
$ |
37,881 |
|
$ |
9,723 |
|
$ |
8,721 |
|
$ |
9,785 |
|
$ |
21,265 |
|
$ |
49,494 |
|
|
| 调整后每股摊薄收益(3) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收益 |
$ |
0.08 |
|
$ |
0.05 |
|
$ |
0.41 |
|
$ |
0.09 |
|
$ |
0.63 |
|
$ |
0.05 |
|
$ |
0.02 |
|
$ |
0.03 |
|
$ |
0.19 |
|
$ |
0.28 |
|
|
| 非持续经营亏损，扣除所得税后的净额 |
|
(0.00 |
) |
|
(0.01 |
) |
|
(0.00 |
) |
|
(0.02 |
) |
|
(0.04 |
) |
|
(0.01 |
) |
|
(0.01 |
) |
|
(0.04 |
) |
|
(0.00 |
) |
|
(0.07 |
) |
|
| 持续经营收益 |
$ |
0.08 |
|
$ |
0.06 |
|
$ |
0.42 |
|
$ |
0.11 |
|
$ |
0.67 |
|
$ |
0.05 |
|
$ |
0.03 |
|
$ |
0.07 |
|
$ |
0.20 |
|
$ |
0.35 |
|
|
| 减值和资产剥离费用，扣除税收影响 |
|
0.00 |
|
|
0.01 |
|
|
- |
|
|
0.08 |
|
|
0.09 |
|
|
- |
|
|
0.01 |
|
|
- |
|
|
0.02 |
|
|
0.04 |
|
|
| 重组费用(福利)，扣除税收影响后的净额 |
|
0.00 |
|
|
0.01 |
|
|
0.02 |
|
|
0.00 |
|
|
0.03 |
|
|
0.04 |
|
|
0.03 |
|
|
0.01 |
|
|
0.04 |
|
|
0.11 |
|
|
| 出售设施的收益，扣除交易手续费和税收影响的净额 |
|
- |
|
|
- |
|
|
(0.04 |
) |
|
0.00 |
|
|
(0.04 |
) |
|
- |
|
|
- |
|
|
(0.01 |
) |
|
- |
|
|
(0.01 |
) |
|
| 领导层换届和董事会寻找费用(福利)，扣除税收影响 |
|
- |
|
|
- |
|
|
0.01 |
|
|
0.00 |
|
|
0.01 |
|
|
0.06 |
|
|
0.03 |
|
|
0.04 |
|
|
(0.01 |
) |
|
0.12 |
|
|
| 业务审查费用，扣除税收影响后的净额 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
0.04 |
|
|
0.01 |
|
|
(0.01 |
) |
|
0.04 |
|
|
| 提高转型项目费用，扣除税收影响 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
0.05 |
|
|
0.13 |
|
|
0.17 |
|
|
| 其他所得税(福利)费用 |
|
- |
|
|
(0.01 |
) |
|
(0.12 |
) |
|
- |
|
|
(0.14 |
) |
|
- |
|
|
0.00 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
0.00 |
|
|
| 调整后的持续运营每股摊薄收益 |
$ |
0.09 |
|
$ |
0.06 |
|
$ |
0.28 |
|
$ |
0.19 |
|
$ |
0.63 |
|
$ |
0.16 |
|
$ |
0.14 |
|
$ |
0.16 |
|
$ |
0.37 |
|
$ |
0.83 |
|
|
| 自由现金流(4) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 经营活动提供的现金(用于) |
$ |
8,667 |
|
$ |
4,579 |
|
$ |
11,643 |
|
$ |
29,294 |
|
$ |
54,183 |
|
$ |
(4,726 |
) |
$ |
9,403 |
|
$ |
2,519 |
|
$ |
44,540 |
|
$ |
51,736 |
|
|
| 资本支出 |
|
(1,905 |
) |
|
(3,725 |
) |
|
(3,874 |
) |
|
(2,515 |
) |
|
(12,019 |
) |
|
(3,293 |
) |
|
(1,537 |
) |
|
(2,140 |
) |
|
(1,447 |
) |
|
(8,417 |
) |
|
| 出售财产、厂房和设备所得收益 |
|
47 |
|
|
548 |
|
|
21,806 |
|
|
8 |
|
|
22,409 |
|
|
133 |
|
|
30 |
|
|
995 |
|
|
18 |
|
|
1,176 |
|
|
| 其他 |
|
(2 |
) |
|
(518 |
) |
|
4,937 |
|
|
182 |
|
|
4,599 |
|
|
- |
|
|
1 |
|
|
(1 |
) |
|
- |
|
|
- |
|
|
| 自由现金流 |
$ |
6,807 |
|
$ |
884 |
|
$ |
34,512 |
|
$ |
26,969 |
|
$ |
69,172 |
|
$ |
(7,886 |
) |
$ |
7,897 |
|
$ |
1,373 |
|
$ |
43,111 |
|
$ |
44,495 |
|
|
| 附注续： | |||||||||||||||||||||||||||||||
| (3)经调整的持续经营收益及经调整每股摊薄收益为每股净收益及每股摊薄收益。 为便于比较而重点列出的项目的综合综合收益表扣除费用或贷项后的净收益。这些衡量标准不是根据公认会计原则(GAAP)计算的，不应被视为净收益或稀释后每股收益的替代选择，也不应被视为公司经营业绩的指标。但是，此演示文稿对于投资者了解Enerpac Tool Group公司当前投资组合的运营结果非常重要。 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| (4)自由现金流主要是指营业现金流、出售物业、厂房和设备的收益加上资本支出。 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 对于所有GAAP计量与非GAAP计量的对账，由于四舍五入，各个组成部分的总和可能不等于总数。 关于每股收益对账，股票摊薄对计算每股净收益或每股亏损以及每股非持续经营的影响可能导致这些组成部分的总和不等于持续运营的每股收益总额。 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Enerpac工具集团。 | ||||||
| 补充未经审计的数据 | ||||||
| 公认会计原则与非公认会计原则指导的对账 | ||||||
| (单位：千) | ||||||
| 2023财年 | ||||||
| 低 | 高 | |||||
| 持续经营GAAP营业利润的对账 | ||||||
| 调整后的EBITDA | ||||||
| 公认会计准则营业利润 |
$ |
64 |
|
$ |
83 |
|
| 提升改造计划收费 |
|
23 |
|
|
18 |
|
| 重组费用 |
|
9 |
|
|
7 |
|
| 调整后的营业利润 |
$ |
96 |
|
$ |
108 |
|
| 其他(费用)收入，净额 |
|
(1 |
) |
|
(1 |
) |
| 折旧及摊销 |
|
18 |
|
|
16 |
|
| 调整后的EBITDA |
$ |
113 |
|
$ |
123 |
|
| GAAP现金流量从运营到自由现金流量的对账 | ||||||
| 经营活动提供的现金 |
$ |
60 |
|
$ |
80 |
|
| 资本支出 |
|
(10 |
) |
|
(15 |
) |
| 其他 |
|
- |
|
|
- |
|
| 自由现金流指引 |
$ |
50 |
|
$ |
65 |
|
| 附注续： | ||||||
| (5)管理层不提供关于GAAP财务指标的指导，因为我们无法预测和确定项目，如潜在的减值、再融资成本、业务剥离损益、离散税务调整或其他影响GAAP财务指标的项目。因此，我们仅在上文中包含了我们所知道的和在所涵盖的指导期内合理地 可能发生的项目。 | ||||||
波比·贝尔斯特纳
董事高级主管、投资者关系和战略
262.293.1912