附录 99.2
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
本管理层的讨论和分析旨在向您叙述我们截至2021年6月30日和2022年6月30日的六个月的财务状况和经营业绩。本节应与我们未经审计的中期简明合并财务报表以及本中期报告其他地方包含的相关附注一起阅读。参见 “附录99.1——BIT Mining Limited截至2021年12月31日和2022年6月30日以及截至2021年6月30日和2022年6月30日的六个月的未经审计的中期简明合并财务报表。”我们还建议您阅读我们管理层的讨论和分析以及我们经审计的2021财年合并财务报表及其附注,这些附注载于我们截至2021年12月31日的20-F表年度报告或2022年4月7日向美国证券交易委员会(SEC)提交的年度报告中。
除非另有说明或上下文另有要求,否则所有提及 “我们的公司”、“我们的”、“我们的”、“我们” 或类似术语均指BIT Mining Limited、其前身实体、其子公司和合并关联子公司。“VIE” 是指可变利益实体。
所有这些财务报表都是根据美国普遍接受的会计原则或美国公认会计原则编制的。我们已经对管理层讨论和分析中包含的一些数字进行了四舍五入调整。因此,某些表格中显示为总数的数字可能不是前面数字的算术汇总。本讨论包含涉及风险、不确定性和假设的前瞻性陈述。由于各种因素,我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异。
概述
我们有四个主要业务领域,涵盖自采矿、采矿池、数据中心运营和矿机制造,我们正在推行一项发展战略,将重点放在全球加密货币采矿业务上。
加密货币采矿业务
自2021年2月以来,我们运营加密货币采矿机的唯一目的是开采加密货币(主要是比特币和以太坊),根据市场状况和管理层对现金流需求的确定,我们可能会不时以法定货币的形式将其出售给我们自己的账户。截至本报告发布之日,我们的在线以太坊经典矿机和比特币采矿机的总哈希率约为4,296.2GH/s和65.6ph/s。在截至2022年6月30日的六个月中,我们通过以太坊加密货币挖矿业务生产了10,318个以太坊,确认收入约为2720万美元(从2021年2月到2021年6月30日:零),并通过我们的比特币加密货币采矿业务生产了263比特币确认收入约为1,040万美元(2021年2月至2021年6月30日:美元)1140 万)。
数据中心业务
我们之前通过Loto Interactive Limited(“Loto Interactive”)及其子公司在中国大陆开展数据中心业务。在暂停中国四川省两个数据中心的运营后,我们已将数据中心业务迁移到海外,目前正在中国大陆以外的海外司法管辖区投资或建设加密货币挖矿数据中心。2022 年 7 月 12 日,我们与一家非关联第三方(“买方”)签订了股份买卖协议(“买卖协议”),根据该协议,我们同意出售,买方同意以每股0.28港元的价格出售Loto Interactive已发行股本的约51%,相当于Loto Interactive的279,673,200股股份,总对价为78,30港元 8,496(“交易”)。交易后,我们公司在Loto Interactive的股权下降至8.79%。
2021年9月,我们与Viking Data Centers, LLC(“Viking Data Centers”)签订了会员权益购买协议和某些其他辅助协议,以收购Asgard Data Centers LLC(“Asgard”)51% 的股权,该公司打算在俄亥俄州运营一个加密货币采矿数据中心(“俄亥俄矿场”)。2021 年 10 月,我们将俄亥俄州矿场的股权所有权增加到 55%。俄亥俄州采矿场的总规划发电容量高达 150 兆瓦(“MW”)。2022 年 6 月,我们与 Viking Data Centers 达成协议,同意以约 1780 万美元的价格从 Viking Data Centers 手中收购所有剩余的股权,方法是转让某些资产,这些资产占俄亥俄州矿场总计划发电容量的 67.5 兆瓦,占总规划发电容量的 45%。交易完成后,根据交易前夕各自的股权所有权,我们将独家使用82.5兆瓦的计划电力,Viking Data Centers可以独家使用剩余的67.5兆瓦的电力。截至本报告发布之日,俄亥俄州采矿场已建成并投入运行了82.5兆瓦。在截至2022年6月30日的六个月中,俄亥俄州矿业数据中心业务产生了340万美元的收入(从2021年3月31日到2021年6月30日,四川的数据中心确认的收入约为1140万美元)。
矿池业务
2021年4月15日,我们完成了对BTC.com旗下运营的区块链技术控股公司的全部矿池业务的收购,包括域名BTC.com和BTC.com的加密货币钱包。自 2021 年 10 月起,由于中国大陆的监管变化,我们停止注册来自中国大陆的新矿池客户以及来自中国大陆的现有矿池客户的退出账户。从2021年4月15日至2021年6月30日以及截至2022年6月30日的六个月中,我们的矿池业务分别创造了4.137亿美元和4.508亿美元总收入的绝大部分。
矿机制造
2022年5月31日,我们完成了我们与收购Bee Computing(HK)Limited(“Bee Computing”)的股东(“卖出股东”)签订的2021年4月5日股份交换协议(经修订和重述的 “经修订和重述的股份交换协议”)的首次完成。在经修订和重述的股票交换协议首次结束时,我们向卖方股东发行了16,038,930股A类普通股。Bee Computing 利用最新技术完成了新一代高效 BTC 和 DOGE/LTC 采矿机的设计。我们与合作伙伴一起,成功地录制出了 12 纳米芯片,并完成了 1,000 多块莱特币采矿晶圆的批量生产。
游戏和其他服务
我们正在终止我们在欧洲的在线彩票许可证,该许可证属于该公司于2017年7月收购的子公司The Multi Group(“TMG”)。截至今天,TMG已停止所有业务运营。
2021 年 7 月,我们宣布决定出售我们在中国大陆的彩票相关业务,并终止了所有与彩票业务相关的VIE合同。由于取消了VIE结构,从2021年第三季度起,与彩票业务相关的VIE子公司被取消了合并,其财务业绩不再包含在我们的合并财务报表中。
在截至2022年6月30日的六个月中,我们的总收入为4.922亿美元,较截至2021年6月30日的六个月的4.38亿美元增加了5,420万美元。增长主要是由于2021年4月15日收购了矿池业务。
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月中,归属于BIT Mining Limited的净亏损分别为2400万美元和1310万美元。截至2021年6月30日的六个月中,归属于BIT Mining Limited的净亏损主要是由于为加密货币资产提供的890万美元减值准备以及与截至2021年6月30日的六个月中加密货币市场价格下跌相关的处置加密货币净亏损860万美元。在截至2022年6月30日的六个月中,归属于BIT Mining Limited的净亏损主要是由于与加密货币价格下跌相关的加密货币业务毛利减少了790万美元。
2
持续经营的关键运营声明项目描述
收入
下表列出了截至2021年和2022年的六个月中我们按服务类型划分的净收入:
| | 在截至6月30日的六个月中 | ||
| | 2021 | | 2022 |
| | 美元$ | | 美元$ |
| | (以千计) | ||
加密货币挖矿 |
| 11,378 |
| 37,823 |
数据中心 |
| 11,424 |
| 3,394 |
采矿池 |
| 413,650 |
| 450,780 |
欧洲的在线游戏服务 |
| 1,445 |
| 8 |
其他 |
| 108 |
| 192 |
总收入 |
| 438,005 |
| 492,197 |
我们的总收入从截至2021年6月30日的六个月的4.38亿美元增加到截至2022年6月30日的六个月的4.922亿美元,这主要归因于2021年4月15日收购的矿池业务的收入。我们的矿池业务于2021年4月15日被我们整合,在截至2022年6月30日的六个月中,约占总收入的91.6%。在截至2022年6月30日的六个月中,我们的加密货币采矿业务和数据中心业务约占我们总收入的8.4%。
运营成本和费用
下表列出了截至2021年6月30日和2022年6月30日的六个月中,我们的运营成本和持续经营的支出:
| | 在截至6月30日的六个月中 | ||
| | 2021 | | 2022 |
| | 美元$ | | 美元$ |
| | (以千计) | ||
运营成本和支出: |
| |
| |
收入成本 |
| 427,261 |
| 489,398 |
销售和营销 |
| 454 |
| 339 |
一般和行政 |
| 8,561 |
| 12,364 |
服务开发 |
| 891 |
| 2,184 |
运营成本和支出总额 |
| 437,167 |
| 504,285 |
我们的运营成本和支出主要包括收入成本、销售和营销费用、一般和管理费用以及服务开发费用。
收入成本
我们的收入成本与我们提供的服务直接相关,通常会随着我们的收入而波动。
3
我们的收入成本主要包括:(i) 分配给每个计算能力提供商(“矿池参与者”)的采矿奖励,以换取他们为矿池贡献的计算能力;(ii)与提供矿池服务相关的其他直接成本,例如服务器费用和维护矿池服务的人力;(iii)与数据中心运营服务相关的直接生产成本、用于提供在线服务和加密货币采矿的服务器、主机和其他设备的租赁费用业务,(iv)的折旧与加密货币挖矿和数据中心服务相关的机器和设备,(v)摊销费,主要包括业务合并产生的无形资产的摊销,(vi)彩票保险费用,包括保险公司为承保在线游戏服务中投注彩票结果的前两类奖金而收取的保险费,(vii)平台费,包括支付给在线游戏软件供应商在TMG上提供各种在线赌场游戏的费用网站和应用程序,(viii)) 账户处理费用,主要包括银行和第三方支付处理商对我们的用户在我们的在线平台上的账户(包括网站和移动应用程序)及其在银行或第三方支付处理商的账户之间的现金转账收取的交易费用,(ix) 服务器租赁和维护费用,主要包括用于提供在线服务的服务器和其他设备的租赁费用,以及 (x) 监管和合规费用,包括应付给赌博等监管机构的费用委员会、英国税务与海关总署、马耳他博彩管理局和Certria EOD。
销售和营销费用
我们的销售和营销费用主要包括 (i) 促销和营销费用,主要包括与各种促销活动相关的费用、(ii) 销售和营销员工的工资和福利支出、(iii) 基于股份的薪酬支出、(iv) 广告费用和 (v) 向第三方互联网公司支付的佣金,这些费用是我们向第三方互联网公司支付的服务费,用于用户从其网站重定向到我们网站上的订单。每笔重定向订单向第三方互联网公司支付的此类佣金金额取决于商定的分配比率。
一般和管理费用
我们的一般和管理费用主要包括 (i) 基于股份的薪酬支出,(ii) 管理层和一般行政员工的工资和福利支出,(iii) 第三方专业服务费,主要包括支付给第三方专业人员的专业服务费,(iv) 主要用于改善租赁权的折旧费用,(v) 办公费用,主要包括办公室租赁和其他办公室管理费用,(vi) 旅行、通信和其他业务费用,包括主要地与商务旅行相关的费用,以及 (vii) 其他应收账款的信用损失准备金,这些应收账款主要包括账龄超过三年的其他应收账款的信用损失。
服务开发费用
我们的服务开发费用主要包括研发员工的工资和福利支出、基于股份的薪酬支出和租金支出。
其他营业收入
我们的其他营业收入主要包括从第三方收到的技术服务费。
政府补助
在截至2021年6月30日和2022年6月30日的六个月中,我们认可了深圳地方政府的资助。将来我们可能会不时承认类似的补助金,但无法保证我们会继续定期获得此类补助金。
处置加密货币的净亏损
处置加密货币的净亏损归因于使用先进先出(FIFO)计算处置成本来降低加密货币的市场价格。
加密货币资产的减值
为矿池业务中持有的加密货币资产提供减值,包括因加密货币价格波动而向矿池参与者支付的加密货币。
4
衍生工具公允价值的变化
衍生工具公允价值的变化与作为衍生工具从第三方借入的加密货币资产的公允价值变化有关。
或有考量公允价值的变化
或有对价公允价值的变化是由于重新衡量了与BTC.com合并相关的或有对价的公允价值。
财产和设备减值
财产和设备减值是由于哈萨克斯坦Loto Interactive的采矿机减值准备金所致。
运营结果
以下截至所述期间和日期的未经审计的合并财务数据摘要参照我们未经审计的合并财务报表和相关附注而附有保留,应与之一起阅读。
5
我们的历史业绩并不一定表明我们在未来任何时期的业绩都是预期的。
| | 在截至6月30日的六个月中 | ||
| | 2021* | | 2022 |
| | 美元$ | | 美元$ |
| | (以千计,每股数据除外) | ||
综合损失数据综合报表: |
|
|
|
|
收入 |
| 438,005 |
| 492,197 |
运营成本和支出: |
|
|
|
|
收入成本 |
| (427,261) |
| (489,398) |
销售和营销 |
| (454) |
| (339) |
一般和行政 |
| (8,561) |
| (12,364) |
服务开发 |
| (891) |
| (2,184) |
运营成本和支出总额 |
| (437,167) |
| (504,285) |
其他营业收入 |
| 46 |
| 276 |
政府补助 |
| — |
| 9 |
其他运营费用 |
| (434) |
| (1,515) |
处置加密货币的净亏损 |
| (8,634) |
| (2,057) |
加密货币资产的减值 |
| (8,863) |
| (12,620) |
衍生工具公允价值的变化 |
| 836 |
| — |
或有考量公允价值的变化 |
| — |
| 1,247 |
财产和设备减值 |
| — |
| (836) |
持续经营造成的营业亏损 |
| (16,211) |
| (27,584) |
其他收入,净额 |
| 280 |
| 554 |
利息收入 |
| 37 |
| 106 |
利息支出 |
| (709) |
| (218) |
权益法投资的(亏损)收益 |
| (859) |
| 151 |
先前持有的权益法投资的收益 |
| 5,500 |
| — |
出售子公司所得收益 |
| 126 |
| — |
所得税前亏损 |
| (11,836) |
| (26,991) |
所得税支出 |
| — |
| — |
持续经营业务的净亏损 |
| (11,836) |
| (26,991) |
已终止业务的亏损,扣除适用的所得税 |
| (2,177) |
| — |
已终止业务的净亏损,扣除适用的所得税 |
| (2,177) |
| — |
净亏损 |
| (14,013) |
| (26,991) |
归属于持续经营业务非控股权益的净亏损 |
| (694) |
| (2,955) |
归属于已终止业务非控股权益的净亏损 |
| (179) |
| — |
减去:归属于非控股权益的净亏损 |
| (873) |
| (2,955) |
|
|
|
|
|
归属于比特矿业有限公司的净亏损 |
| (13,140) |
| (24,036) |
|
|
|
|
|
其他综合收益(亏损) |
|
|
|
|
权益法被投资方在其他综合收益中所占份额 |
| 631 |
| — |
重新归类为权益法投资亏损 |
| 131 |
| — |
外币折算收益(亏损) |
| 864 |
| (902) |
其他综合收益(亏损),扣除税款 |
| 1,626 |
| (902) |
综合损失 |
| (12,387) |
| (27,893) |
减去:归属于非控股权益的全面亏损 |
| (879) |
| (3,056) |
归属于比特矿业有限公司的全面亏损 |
| (11,508) |
| (24,837) |
归属于BIT Mining Limited的每股亏损——基本和摊薄后: |
|
|
|
|
持续经营业务的净亏损 |
| (0.020) |
| (0.033) |
已终止业务的净亏损 |
| (0.004) |
| — |
净亏损 |
| (0.024) |
| (0.033) |
已发行A类和B类普通股的加权平均数: |
|
|
|
|
基本 |
| 542,881,582 |
| 717,955,865 |
稀释 |
| 542,881,582 |
| 717,955,865 |
* 自2021年7月1日起,公司已将其报告货币从人民币(“RMB”)更改为美元(“USD”)。对前几期的比较财务信息进行了重组,就好像公司一直使用美元作为报告货币一样。
6
关于非公认会计准则财务指标
作为净收益的补充,我们使用调整后净亏损的非公认会计准则财务指标,即调整后的美国公认会计准则净亏损,不包括基于股份的薪酬支出、收购的无形资产和商誉的减值、长期投资减值、与估值补贴相关的递延所得税支出、先前持有的股权利息收益、财产和设备减值、或有对价公允价值的变化以及衍生工具公允价值的变化。所有调整均为非现金调整,我们认为它们并不能反映我们的总体业务表现。该非公认会计准则财务指标是作为额外信息提供的,旨在帮助我们的投资者持续比较不同报告期之间的业务趋势,并增进投资者对我们当前财务表现和未来前景的总体理解。不应将这种非公认会计准则财务指标视为对美国公认会计准则净收入的补充或替代或优于美国公认会计准则净收入。此外,我们对调整后净收入的定义可能与其他公司使用的该术语的定义不同,因此可比性可能有限。
下表列出了非公认会计准则财务指标与美国公认会计准则财务指标的对账:
| | 在截至6月30日的六个月中 | ||
| | 2021* | | 2022 |
| | 美元$ | | 美元$ |
持续经营造成的营业亏损 |
| (16,211) |
| (27,584) |
| | | | |
调整基于股份的薪酬支出 |
| 62 |
| 4,474 |
财产和设备减值调整 |
| — |
| 836 |
调整衍生工具公允价值的变化 |
| (836) |
| — |
根据或有考量公允价值变动进行调整 |
| — |
| (1,247) |
持续经营业务的调整后营业亏损(非公认会计准则) |
| (16,985) |
| (23,521) |
| | | | |
归属于比特矿业有限公司的净亏损 |
| (13,140) |
| (24,036) |
已终止业务归因于BIT Mining Limited的净 |
| (1,998) |
| — |
归属于BIT Mining Limited的持续经营业务净亏损 |
| (11,142) |
| (24,036) |
针对持续经营进行调整: |
|
|
|
|
调整基于股份的薪酬支出 |
| 62 |
| 4,474 |
调整先前持有的股权利息的收益 |
| (5,500) |
| — |
财产和设备减值调整 |
| — |
| 836 |
调整衍生工具公允价值的变化 |
| (836) |
| — |
根据或有考量公允价值变动进行调整 |
| — |
| (1,247) |
归因于BIT Mining Limited的持续经营业务的调整后净亏损(非公认会计准则) |
| (17,416) |
| (19,973) |
| | | | |
归因于BIT Mining Limited的已终止业务的调整后净亏损(非公认会计准则) |
| (1,998) |
| — |
归属于BIT Mining Limited的调整后净亏损(非公认会计准则) |
| (19,414) |
| (19,973) |
| | | | |
已发行A类和B类普通股的加权平均数: |
|
|
|
|
基本 |
| 542,881,582 |
| 717,955,865 |
稀释 |
| 542,881,582 |
| 717,955,865 |
| | | | |
归属于BIT Mining Limited(非公认会计准则)的每股亏损-基本 |
|
|
|
|
持续经营业务净亏损(非公认会计准则) |
| (0.032) |
| (0.028) |
已终止业务的净亏损(非公认会计准则) |
| (0.004) |
| — |
净亏损(非公认会计准则) |
| (0.036) |
| (0.028) |
归属于BIT Mining Limited(非公认会计准则)的每股亏损——摊薄 |
|
|
|
|
持续经营业务净亏损(非公认会计准则) |
| (0.032) |
| (0.028) |
已终止业务的净亏损(非公认会计准则) |
| (0.004) |
| — |
净亏损(非公认会计准则) |
| (0.036) |
| (0.028) |
7
截至2022年6月30日的六个月与截至2021年6月30日的持续经营的六个月相比
R场地
我们的总收入从截至2021年6月30日的六个月的4.38亿美元增加到截至2022年6月30日的六个月的4.922亿美元,这主要归因于我们的矿池业务。
我们的矿池业务自2021年4月15日起合并,产生的收入为4.508亿美元,约占截至2022年6月30日的六个月总收入的91.6%。我们按毛额确认矿池收入。矿池业务的相应收入成本为4.48亿美元,主要归因于对矿池参与者的分配。
我们于2021年2月启动的加密货币采矿业务产生的收入为3,780万美元,在截至2022年6月30日的六个月中约占总收入的7.7%。
我们的数据中心业务产生的收入为340万美元,这归因于俄亥俄州的矿场,在截至2022年6月30日的六个月中约占总收入的0.7%。
运营成本和支出
我们的运营成本和支出从截至2021年6月30日的六个月的4.372亿美元大幅增加到截至2022年6月30日的六个月的5.043亿美元,这主要是由于以下原因:
收入成本。我们的收入成本从截至2021年6月30日的六个月的4.273亿美元增加到截至2022年6月30日的六个月的4.894亿美元。增长的主要原因是与矿池业务相关的矿池参与者的分配成本增加了4,270万美元,与新收购数据中心和无形资产相关的折旧和摊销费用增加了1,360万美元,与我们的加密货币采矿业务相关的服务费用增加了440万美元。
销售和营销费用。销售和营销费用从截至2021年6月30日的六个月的50万美元下降到截至2022年6月30日的六个月的30万美元,下降了40.0%。减少的主要原因是包括减少了20万美元的营销和促销费用。
一般和管理费用。一般和管理费用从截至2021年6月30日的六个月的860万美元增加到截至2022年6月30日的六个月的1,240万美元,增长了44.2%。增长主要是由于 (i) 与授予我们的董事和员工的股票期权相关的股票薪酬支出增加了300万美元,主要是在2022年支出;(ii) 员工的工资和福利支出增加了80万美元,这主要是由于自2021年3月以来被收购公司的员工人数增加所致;(iii) 差旅、通信和其他业务费用增加了70万美元;以及 (iv) 增加的50万美元折旧费用主要与采矿有关哈萨克斯坦Loto Interactive的机器,这部分被主要与我们的收购活动相关的第三方专业服务费减少的130万美元所抵消。
服务开发费用。服务开发费用从截至2021年6月30日的六个月的90万美元增加到截至2022年6月30日的六个月的220万美元,增长了144.4%。增长主要是由于员工的工资和福利支出增加了130万美元,这主要是由于自2021年3月以来被收购公司的员工人数增加。
其他营业收入
其他营业收入从截至2021年6月30日的六个月的46,000美元增加到截至2022年6月30日的六个月的30万美元。
处置加密货币的净亏损
处置加密货币的净亏损从截至2021年6月30日的六个月的860万美元下降到截至2022年6月30日的六个月的210万美元,这与使用先入先出(“FIFO”)计算处置成本来降低加密货币的市场价格有关。
8
加密货币资产的减值
加密货币资产的减值从截至2021年6月30日的六个月的890万美元增加到截至2022年6月30日的六个月的1,260万美元,这主要是由于加密货币价格波动导致的加密货币资产减值准备金。
或有考量公允价值的变化
在截至2022年6月30日的六个月中,或有对价的公允价值变动为120万美元,这主要是由于对2021年4月与BTC.com合并相关的或有对价的公允价值进行了重新评估。
财产和设备减值
截至2022年6月30日的六个月中,财产和设备减值为80万美元,这主要是由于哈萨克斯坦Loto Interactive的采矿机减值准备金所致。
营业亏损
由于上述因素,我们在截至2022年6月30日的六个月中录得2760万美元的营业亏损,与截至2021年6月30日的六个月的1,620万美元的营业亏损相比,增加了1140万美元。
先前持有的股权收益
在截至2022年6月30日的六个月中,先前持有的股权收益为零,而截至2021年6月30日的六个月为550万美元,这与在2021年3月31日的收购日公允价值重新计量Loto Interactive先前持有的股权有关。
所得税前亏损
截至2022年6月30日的六个月中,所得税前亏损为2,700万美元,与截至2021年6月30日的六个月的所得税前亏损1180万美元相比,增加了1,520万美元。
所得税支出
在截至2021年6月30日和2022年6月30日的六个月中,我们记录的所得税支出为零。
净亏损
由于上述因素,我们在截至2022年6月30日的六个月中录得2,700万美元的净亏损,而截至2021年6月30日的六个月的净亏损为1180万美元。
归属于比特矿业有限公司的净亏损
在截至2022年6月30日的六个月中,我们录得归属于BIT Mining Limited的净亏损为2400万美元,而截至2021年6月30日的六个月中,归属于BIT Mining Limited的净亏损为1,110万美元。在截至2022年6月30日的六个月中,我们还记录了归属于BIT Mining Limited的非公认会计准则净亏损2,000万美元,而在截至2021年6月30日的六个月中,归属于BIT Mining Limited的非公认会计准则净亏损为1,740万美元。
流动性和资本资源
我们的主要流动性来源是我们的经营活动提供的现金以及发行优先股和普通股的收益。截至2022年6月30日,我们有2650万美元的现金和现金等价物。
作为一家没有实质性业务的控股公司,我们主要通过我们在中国大陆以外的全资和多数股权子公司开展业务。
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考虑到我们在2022年7月出售Loto Interactive的股权,我们认为,考虑到我们在2022年7月出售Loto Interactive的股权,我们目前的手头现金以及从私募中获得的净收益,将足以满足我们在自本中期报告发布之日起至少未来12个月内的预期现金需求,包括营运资金和资本支出的现金需求。自2019年以来,我们还减少了支出,例如管理费用或管理支出以及营销费用,并于2021年2月开始从我们的加密货币采矿业务中开采比特币。累积起来,所有这些因素都将对我们的现金流产生积极影响,至少在接下来的12个月中。但是,由于业务状况的变化或其他未来的发展,包括我们可能决定进行的任何投资或收购,我们可能需要额外的现金。如果我们现有的现金不足以满足我们的需求,我们可能会寻求出售额外的股权证券或债务证券,或者向贷款机构借款。如果有的话,可能无法获得我们所需的金额或我们可接受的条件的融资。出售额外的股权证券,包括可转换债务证券,将稀释我们的每股收益。债务的产生将把用于营运资金和资本支出的现金转用于偿还债务,并可能导致运营和财务契约限制我们的运营。如果我们无法按要求获得额外的股权或债务融资,我们的业务运营和前景可能会受到影响。
下表列出了截至2021年6月30日和2022年6月30日的六个月的现金流摘要。
| | 截至6月30日的期间, | ||
| | 2021* | | 2022 |
| | 美元$ | | 美元$ |
用于经营活动的净现金 |
| (16,804) |
| (46,756) |
投资活动提供的(用于)净现金 |
| (32,746) |
| 35,058 |
融资活动提供的净现金 |
| 54,455 |
| 20,785 |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
| 1,418 |
| (394) |
期初的现金、现金等价物和限制性现金 |
| 47,894 |
| 17,804 |
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
| 54,217 |
| 26,497 |
* 自2021年7月1日起,公司已将其报告货币从人民币(“RMB”)更改为美元(“USD”)。对前几期的比较财务信息进行了重组,就好像公司一直使用美元作为报告货币一样。
用于经营活动的净现金
截至2022年6月30日的六个月中,用于经营活动的净现金为4,680万美元,主要归因于(i)减去1,740万美元的财产和设备折旧后的净亏损2,700万美元,(ii)1,260万美元的加密货币资产减值,(iii)480万美元的无形资产摊销,(iv)450万美元的基于股份的薪酬,(v)净亏损处置210万美元的加密货币,(vi)摊销120万美元的使用权资产,(vii)财产减值以及80万美元的设备; (八) 预付款和其他流动资产减少860万美元.截至2022年6月30日的六个月中,用于经营活动的净现金被部分抵消(i)权益法投资收益20万美元,(ii)或有对价公允价值变动120万美元,(iii)应付账款减少480万美元,(iv)加密货币资产增加3,850万美元,(v)应付关联方款减少760万美元,(vi)减少在170万美元的经营租赁负债中,(vii) 应计费用和其他流动负债减少149美元百万,以及 (viii) 存款增加了230万美元。
截至2021年6月30日的六个月中,用于经营活动的净现金为1,680万美元,这主要归因于(i)减去640万美元财产和设备折旧后的净亏损1400万美元,(ii)890万美元的加密货币资产减值,(iii)处置加密货币净亏损860万美元,(iv)权益法投资亏损90万美元,(v)应付账款增加1,090万美元,(vi) 摊销无形资产140万美元。截至2021年6月30日的六个月中,用于经营活动的净现金被部分抵消(i)先前持有的550万美元股权收益,(ii)衍生工具公允价值变动80万美元,(iii)出售子公司收益10万美元,(iv)加密货币资产增加2470万美元,(v)应计费用和其他流动负债减少530万美元,(vi)应计工资和福利应付账款减少170万美元; (七) 预付款和其他经常付款增加资产为170万美元。
投资活动提供的(用于)净现金
截至2022年6月30日的六个月中,投资活动提供的净现金为3510万美元,这主要归因于(i)处置加密货币资产获得的3,440万美元现金,以及(ii)从长期投资回报中获得的150万美元现金。在截至2022年6月30日的六个月中,投资活动提供的净现金被为80万美元不动产和设备支付的现金部分抵消。
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截至2021年6月30日的六个月中,用于投资活动的净现金为3,270万美元,这主要归因于(i)为收购房地产和设备支付的2540万美元现金,(ii)为业务合并支付的现金,扣除收到的660万美元现金,以及(iii)为收购Loto Interactive的额外利息支付的现金。截至2021年6月30日的六个月中,用于投资活动的净现金被(i)处置160万美元加密货币资产获得的现金,(ii)从长期投资回报中获得的50万美元现金以及(iii)处置长期投资40万美元的现金收益部分抵消。
融资活动提供的净现金
截至2022年6月30日的六个月中,融资活动提供的净现金为2,080万美元,这主要归因于(i)私募普通股发行收益1450万美元,以及(ii)630万美元的短期借款收益。
截至2021年6月30日的六个月中,融资活动提供的净现金为5,450万美元,主要归因于(i)行使基于股份的奖励250万美元的收益,(ii)4,700万美元的短期借款收益,以及(iii)为私募发行普通股的收益1160万美元。截至2021年6月30日的六个月中,融资活动提供的净现金被660万美元短期借款的还款部分抵消。
截至2021年6月30日的六个月,来自已终止的业务
已终止业务的净亏损,扣除税款
截至2021年6月30日的六个月中,已终止业务的净亏损(扣除税款)为220万美元。这主要是由于该公司在中国的彩票相关业务的出售以及与彩票业务相关的VIE合同于2021年7月终止。截至2021年6月30日的六个月的比较财务信息已重新分类,以反映中国彩票相关业务为已终止业务。
现金和现金等价物以及限制性现金
截至2022年6月30日,该公司的现金及现金等价物为2640万美元,限制性现金为10万美元,而截至2021年12月31日,现金及现金等价物为1,770万美元,限制性现金为10万美元。
加密货币资产
截至2022年6月30日,该公司的加密货币资产总额为1,540万美元,相当于349个比特币、3,325个以太坊、5,360万个狗狗币和其他各种加密货币资产,包括其矿池和加密货币采矿业务产生的资产。
资本支出
在截至2021年6月30日和2022年6月30日的六个月中,我们的资本支出(包括不动产、设备和无形资产)分别为2540万美元和80万美元。我们预计未来我们的资本支出将增加,因为我们计划在国际上扩展我们的加密货币采矿业务和数据中心业务。
资产负债表外的安排
我们没有签订任何财务担保或其他承诺来担保任何第三方的付款义务。我们没有签订任何与我们的股票挂钩并归类为股东权益的衍生品合约,也没有反映在我们的合并财务报表中。此外,我们对转移给未合并实体的资产没有任何保留权或或有权益,无法为该实体提供信贷、流动性或市场风险支持。我们对任何向我们提供融资、流动性、市场风险或信贷支持或向我们提供租赁、套期保值或产品开发服务的未合并实体没有任何可变权益。
关于前瞻性陈述的警示声明
我们在本报告中发表的陈述构成前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及风险和不确定性,例如有关我们的计划、目标、预期、假设或未来事件的陈述。在某些情况下,你可以
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使用 “预期”、“估计”、“计划”、“项目”、“持续”、“正在进行”、“期望”、“我们相信”、“我们打算”、“可能” 等术语识别前瞻性陈述。这些陈述涉及估计、假设、已知和未知风险、不确定性和其他因素,这些因素可能导致实际结果与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、表现或成就存在重大差异。
这些前瞻性陈述包括有关以下内容的陈述:
· | 我们的业务和运营战略以及发展现有和新业务的计划、实施此类战略和计划的能力以及预期时间; |
· | 影响我们运营以及加密货币和区块链行业的法律、法规、政府政策、激励措施、税收以及监管和政策环境的发展或变化; |
· | 我们未来的业务发展、财务状况和经营业绩; |
· | 我们的收入、成本或支出的预期变化; |
· | 中国大陆和我们运营的国际市场的一般商业、政治、社会和经济状况;以及 |
· | 最近 COVID-19 疫情的持续时间和严重程度及其对我们业务和行业的影响。 |
这些前瞻性陈述的最终正确性取决于许多已知和未知的风险和事件。许多因素可能导致我们的实际业绩与我们的前瞻性陈述中表达或暗示的业绩存在重大差异。因此,您不应过分依赖这些前瞻性陈述。
前瞻性陈述仅代表其发表之日,而且,除非法律要求;我们没有义务更新任何前瞻性陈述以反映陈述发表之日之后的事件或情况或反映意外事件的发生。
此外,我们无法评估每个因素对我们业务的影响,也无法评估任何因素或因素组合在多大程度上可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。
提醒读者不要过分依赖这些前瞻性陈述,这些陈述仅代表截至本文发布之日。我们没有义务更新这些前瞻性信息。尽管如此,我们保留不时通过新闻稿、定期报告或其他公开披露方式进行此类更新的权利,无需特别提及本中期报告。任何此类更新均不得视为表明此类更新未涉及的其他陈述仍然正确或构成提供任何其他更新的义务。
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