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公司/附属公司办公室 | ||||
July 8, 2022
通过埃德加
公司财务部 |
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制造办公室
美国证券交易委员会
地址:东北F街100号
华盛顿特区,20549-6010
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回复: | 氚dcfc有限公司 表格F-1上的注册声明 于2022年2月11日提交 File No. 333-262681 |
致上述收信人:
代表我们的客户,Tritium DCFC Limited,一家根据澳大利亚法律成立的股份有限公司(澳大利亚法律公司),以下是公司对员工意见的回应(员工?)美国证券交易委员会公司金融部(The )选委会Yo)在其2022年3月30日的信中,涉及公司于2022年2月11日公开提交的F-1表格注册声明( 注册声明”).
该公司已于今天公开提交了一份修订后的F-1表格注册说明书修正案编号: 1?),连同这封信,通过埃德加提交。为供工作人员参考,我们将根据工作人员的要求, 提供这封信的电子交付副本,以及一份干净的第1号修正案副本和一份标记为显示注册声明中所有更改的副本。
为方便参考,工作人员信函中的评论内容在此以粗体和斜体转载。公司 也在每一条编号的评论后立即提供了回应。本文中使用但未另外定义的大写术语的含义与第1号修正案中赋予此类术语的含义相同。
July 8, 2022
第 页2
2022年2月11日提交的F-1表格
一般信息
1. | 我们注意到,放弃了最低现金结算条件。请披露截至业务合并结束时的可用资金金额和当前可用资金余额。 |
回应:针对员工的意见,公司敬告员工,公司已修改了修正案1第61页的披露内容。
2. | 请修改以更新您在整个备案和地址区域中似乎需要更新或存在不一致的披露内容。应更新信息披露的非排他性例子如下: |
• | 您在第91页表示,您预计您的MSC平台将在2021年第四季度推出。更新此 语句以反映当前状态。 |
• | 您在第2页上表示,您预计将获得约15.0美元的毛收入从发行中获得100万美元,预计结算将于3月左右或之前进行2022年17月17日。更新此声明,以反映您是否收到了此次 发行的收益。 |
• | 您在第3页上表示,您预计将获得大约45.0美元的毛收入从发行中获得100万美元,预计结算将于3月左右或之前进行2022年17日。更新此声明,以反映您是否已收到此次发行的收益 。 |
回应:针对员工的意见,公司敬告员工,除了在整个申请过程中进行其他修订外,公司还修改了修正案1第99、2和3页的披露内容,以解决需要更新的领域。
3. | 修改您的招股说明书以披露每个出售证券持有人为注册转售的证券支付的价格 。强调当前交易价格、出售证券持有人获得其股票和权证的价格以及公共证券持有人获得其股票和权证的价格之间的任何差异。 披露,虽然出售证券持有人可能会在当前交易价格的基础上获得正回报率,但由于购买价格和当前交易价格的差异,公共证券持有人购买的证券可能不会经历类似的回报率。还请披露出售证券持有人根据当前交易价格将获得的潜在利润。最后,请包括适当的风险因素披露。 |
回复:针对员工的意见,公司敬告员工,公司已修改了首页以及修正案1第37和38页上的披露内容。
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封面页
4. | 对于登记转售的每一种证券,披露出售该证券的证券持有人为此类证券支付的价格. |
答复:针对工作人员的意见,公司 敬告工作人员,它已修改了首页以及修正案1第37和38页上的披露。
5. | 披露认股权证的行权价格与标的证券的市场价格的比较。如果权证资金不足,请披露权证持有人不行使其权证的可能性。在招股说明书摘要、风险因素、MD&A和收益使用部分提供类似的披露,并披露与行使认股权证相关的现金 收益取决于股票价格。如果适用,描述对您的流动性的影响,并更新关于您的公司是否有能力用您当前手头的现金为您的运营提供预期资金的讨论 . |
回复:针对工作人员的意见,公司 敬告工作人员,已修改了首页和修正案1第7、39、63和122页的披露内容。
6. | 我们注意到DCRN Class的大量赎回与您的企业合并相关的普通股,并且正在登记转售的股票将占您的公众流通股的相当大比例。我们还注意到,登记转售的大部分股票是由出售证券的证券持有人以远低于普通股当前市场价格的价格购买的。强调本注册声明上的股票出售可能对普通股的公开交易价格产生重大负面影响 . |
回应:针对员工的意见,公司敬告员工已修改了修正案1第38页的披露内容。
风险因素,第9页
7. | 请在第36页扩展您的风险因素,突出显示根据本注册声明可能出售的股票 可能对普通股的公开交易价格产生的负面压力。为了说明这一风险,请披露正在登记转售的证券的购买价格以及这些股票目前占已发行股票总数的百分比。还披露,即使目前的交易价格低于SPAC的IPO价格,私人投资者也有出售的动机,因为他们购买股票的价格低于公众投资者,因此他们仍将从出售中获利. |
答复:针对员工的意见,公司敬告员工,已修改了修正案1第37、38和39页的披露内容。
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管理层对财务状况和运营结果概述的讨论和分析, 第95页
8. | 鉴于赎回的数量巨大,且由于认股权证的行使价格与普通股的当前交易价格之间的差距,公司不太可能从行使认股权证中获得重大收益,请扩大您对资本资源的讨论,以应对自业务合并以来公司流动性状况的任何变化。如果公司可能不得不寻求额外资本,讨论此次发行对公司筹集额外资本能力的影响。. |
回复:针对员工的意见,公司敬告员工,公司已修改了首页和修正案1第118、119、121和122页上的披露。
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我们希望上述工作人员对工作人员的意见作出了回应,并期待着尽快解决任何悬而未决的问题。如果您对这份申请有任何疑问或进一步的意见,或者如果您希望讨论上述问题,请随时拨打(312)876-7680与我联系。
真诚地 |
/s/克里斯托弗·卢金 |
克里斯托弗·卢金 Latham&Watkins LLP的 |
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抄送:(通过电子邮件)
简·亨特,氚DCFC有限公司首席执行官
瑞安·迈尔森,Latham&Watkins LLP
罗德里克分部,Latham&Watkins LLP