FactSet报告第四季度和2022财年业绩
◦第四季度公认会计准则收入为4.993亿美元,比2021年第四季度增长21.2%;2022财年公认会计准则收入为18.44亿美元,比2021财年增长15.9%
◦有机第四季度ASV加专业服务价值18亿美元,同比增长9.3%
◦第四季度公认会计准则营业利润率为26.5%,同比下降240个基点,调整后营业利润率为31.5%,同比下降10个基点;2022财年公认会计准则营业利润率为25.8%,同比下降400个基点,调整后营业利润率为33.9%,同比上升140个基点
◦第四季度公认会计准则稀释每股收益为2.69美元,同比增长2.3%,调整后稀释每股收益为3.13美元,同比增长8.7%;2022年会计准则稀释每股收益为10.25美元,同比下降1.1%,调整后稀释每股收益为13.43美元,同比增长19.9%
◦Factset提供2023财年指导,预计ASV+专业服务增长8.1%-9.7%,调整后营业利润率增加10-110个基点,调整后稀释每股收益增长8.1%-11.1%。
康涅狄格州诺沃克,2022年9月22日-全球综合财务信息、分析应用和行业领先服务提供商FactSet(以下简称“FactSet”或“公司”)(纽约证券交易所代码:FDS)(纳斯达克代码:FDS)今天公布了截至2022年8月31日的第四季度和整个2022财年的业绩。
2022财年第四季度亮点
·2022财年第四季度,GAAP收入增长21.2%,即8740万美元,达到4.993亿美元,而2021财年同期为4.119亿美元。这一增长主要是由于增加了CUSIP全球服务(CGS)和分析与交易以及研究与咨询解决方案。有机收入,不包括过去12个月内完成的收购和处置以及外汇变动的影响,在2022财年第四季度同比增长9.8%,达到4.525亿美元。
·截至2022年8月31日,年度订阅价值(ASV)加上专业服务为20亿美元,而2021年8月31日为17亿美元。截至2022年8月31日,有机资产净值加上专业服务(不包括过去12个月内完成的收购和处置以及外汇变动的影响)为18亿美元,比上年增加1.585亿美元,增长率为9.3%。
·有机ASV加专业服务在过去三个月增加了6430万美元。这一增长的主要贡献者是研究和咨询以及分析和交易解决方案的更高销售额。有关详情,请参阅本新闻稿的“ASV+专业服务”部分。
·GAAP营业利润率从去年同期的28.9%降至26.5%,原因是与CGS收购相关的无形资产和成本的摊销、人员支出增加、技术支出增加以及交易性外汇影响,但部分被更高的收入所抵消。调整后的营业利润率从上年同期的31.6%降至31.5%,主要是由于人员费用增加、技术费用增加以及交易性外汇影响。
·与2021财年同期的2.63美元相比,GAAP稀释后每股收益(EPS)增长2.3%,至2.69美元,主要原因是收入增加和税收减少,但部分被更高的利息支出和利润率压缩所抵消。与上一年同期相比,调整后的稀释后每股收益增长8.7%,达到3.13美元,这是由于FactSet的投资级优先票据和未偿还定期贷款的利息支出增加的影响抵消了收入的增加。
·2022财年第四季度,调整后的EBITDA增至1.585亿美元,增长15.9%,而2021财年同期为1.368亿美元。
·在收购CGS方面,FactSet发行了首批投资级优先债券,其中包括本金5亿美元、2027年到期的2.90%优先债券和本金5亿美元、2032年到期的3.45%优先债券。此外,FactSet签订了一项新的信贷协议,规定提供定期和循环信贷安排。在2022财年第四季度,FactSet预付了1.25亿美元的定期贷款本金。到目前为止,定期贷款的偿还总额为2.5亿美元。
·公司第四季度的有效税率从截至2021年8月31日的三个月的14.7%降至10.3%,这主要是由于税前收入下降以及与敲定上一年纳税申报单相关的税收优惠。
·FactSet提供了对2023财年的年度展望。有关详情,请参阅本新闻稿的“年度业务展望”部分。
FactSet首席执行官菲尔·斯诺表示:“我们再一次实现了创纪录的一年,在ASV和专业服务方面实现了20亿美元的收入。我们继续打造领先的开放内容和分析平台,将我们的ASV和专业服务的有机增长加速到2022财年的9.3%。对我们产品组合和数字能力的投资正在推动差异化数据和工作流解决方案的增长。”
关键财务指标*
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(摘要及未经审计) | 截至三个月 | | | 截至12个月 | | 最新 |
| 8月31日, | | | 8月31日, | | FY 2022 |
(单位为千,每股数据除外) | 2022 | 2021 | 变化 | | 2022 | 2021 | 变化 | 导向 |
收入 | $ | 499,297 | | $ | 411,894 | | 21.2 | % | | $ | 1,843,892 | | $ | 1,591,445 | | 15.9 | % | $1.80 - $1.83B |
有机收入 | $ | 452,482 | | $ | 412,011 | | 9.8 | % | | $ | 1,748,092 | | $ | 1,591,984 | | 9.8 | % | |
营业收入 | $ | 132,219 | | $ | 119,176 | | 10.9 | % | | $ | 475,482 | | $ | 474,041 | | 0.3 | % | |
调整后的营业收入 | $ | 157,480 | | $ | 130,384 | | 20.8 | % | | $ | 624,395 | | $ | 517,694 | | 20.6 | % | |
营业利润率 | 26.5 | % | 28.9 | % | | | 25.8 | % | 29.8 | % | | 25.5% - 26.5% |
调整后的营业利润率 | 31.5 | % | 31.6 | % | | | 33.9 | % | 32.5 | % | | 33% - 34% |
净收入 | $ | 104,422 | | $ | 101,062 | | 3.3 | % | | $ | 396,917 | | $ | 399,590 | | (0.7) | % | |
调整后净收益 | $ | 121,512 | | $ | 110,874 | | 9.6 | % | | $ | 520,279 | | $ | 432,049 | | 20.4 | % | |
调整后的EBITDA | $ | 158,514 | | $ | 136,783 | | 15.9 | % | | $ | 628,179 | | $ | 540,293 | | 16.3 | % | |
稀释每股收益 | $ | 2.69 | | $ | 2.63 | | 2.3 | % | | $ | 10.25 | | $ | 10.36 | | (1.1) | % | $9.75 - $10.15 |
调整后稀释每股收益 | $ | 3.13 | | $ | 2.88 | | 8.7 | % | | $ | 13.43 | | $ | 11.20 | | 19.9 | % | $12.75 - $13.15 |
*请参阅本新闻稿背面的美国公认会计准则与调整后的关键财务措施的对账。
FactSet首席财务官琳达·胡贝尔表示:“我们在2022财年的强劲执行力推动了新业务的重大胜利。”随着我们2023财年的开始,我们将继续投资于我们的人员和产品,以推动营收增长和进一步扩大利润率。
年订阅价值(ASV)+专业服务
在任何给定时间点的ASV代表目前向客户提供的所有订阅服务在未来12个月的前瞻性收入。专业服务是从基于项目的咨询和实施中获得的收入。
截至2022年8月31日,ASV加专业服务为20.02亿美元,而2021年8月31日为16.88亿美元。截至2022年8月31日,有机ASV加专业服务为18.37亿美元,比上年增加1.585亿美元,增长率为9.3%。有机资产净值不包括过去12个月内完成的收购和处置以及外汇变动的影响,加上专业服务,在过去三个月增加了6430万美元。
2022财年第四季度,买方和卖方的有机ASV增长率分别为8.5%和13.8%。买方客户,包括资产管理公司、财富管理公司、资产所有者、对冲基金、渠道合作伙伴和公司,约占有机ASV的83%,其余有机ASV来自卖方公司,包括经纪自营商、银行和咨询公司、私募股权和风险投资公司。有关买方和卖方ASV有机增长率的补充表格可在本新闻稿的最后一页找到。
细分市场收入和ASV
来自美洲地区的ASV为12.624亿美元,而上年同期的ASV为10.394亿美元。有机ASV增长9.3%,达到11.353亿美元。该季度美国业务收入增至3.236亿美元,上年同期为2.619亿美元
去年第四季度。剔除过去12个月完成的收购和处置的影响,美洲地区的有机收入增长率为9.1%。
来自欧洲、中东和非洲地区的资产净值为5.153亿美元,而去年同期的资产净值为4.5亿美元。有机ASV增长8.4%,至4.86亿美元。欧洲、中东和非洲地区的收入为1.264亿美元,而2021财年第四季度为1.096亿美元。剔除过去12个月完成的收购和处置的影响以及外汇影响,EMEA地区的有机收入增长率为8.5%。
亚太地区的资产净值为2.04亿美元,而上年同期的资产净值为1.747亿美元。有机ASV增长12.0%,至1.917亿美元。亚太地区的收入为4930万美元,而2021财年第四季度为4040万美元。撇除过去12个月内完成的收购及出售的影响及外汇影响,亚太地区的有机收入增长率为17.8%。
细分ASV不包括专业服务,截至2022年8月31日,专业服务总额为2400万美元。
截至2022年8月31日,FactSet工作流程解决方案的有机ASV加专业服务如下:
·研究和咨询ASV为8.77亿美元,同比增长8%。
·Analytics&Trading ASV为6.54亿美元,同比增长10%。
·CTS ASV为3.15亿美元,同比增长11%。
运营要点-2022财年第四季度
截至2022年8月31日,客户数量为7538个,过去三个月净增219个客户,主要是由于企业和财富客户的增加。这一数字包括ASV在10,000美元及以上的客户。
·过去三个月,用户数量增加了6284人,达到179,982人,主要是受财富管理用户增加的推动。
◦年ASV保留率大于95%。当以客户百分比表示时,年保留率同比提高到92%。
截至2022年8月31日,◦员工人数为11,203人,在过去12个月中增长了2.9%,这主要是由内容组织的增长推动的。
经营活动提供的◦净现金从2021财年第四季度的1.85亿美元减少到1.514亿美元,主要与营运资本增加有关,其中包括估计纳税的时间。季度自由现金流从一年前的1.712亿美元减少到1.361亿美元,减少20.5%,这是由于营运资本增加,其中包括估计纳税的时间以及与CGS相关的递延收入的影响。
◦于2022年9月15日向2022年8月31日收盘时普通股的记录持有人支付了3,390万美元的季度股息,或每股0.89美元。
◦FactSet宣布任命凯特·斯特普为首席技术官。作为在FactSet工作了14年的资深人士,Stepp将她重要的工程、产品和组织知识运用到领导公司的技术组织和监督其数字转型战略的角色中。
◦该公司宣布,它承诺根据科学目标倡议,制定一个近期的全公司范围内的减排目标。除了承诺设定经SBTI验证的近期目标外,FactSet还宣布了到2040年实现净零排放的目标。
◦Factset宣布与人工智能(AI)软件创新者CID达成多年协议,以扩大其AI能力,并为金融行业专业人士提供可操作的见解,以提高运营效率和构建高质量的投资解决方案。
◦该公司宣布,它已经在Salesforce AppExchange上推出了客户关系管理的FactSet,使客户能够通过使用户能够监控当前的新闻、公司事件和其他市场情报通知来增强渠道可见性
和潜在客户。除了FactSet for CRM托管应用程序外,FactSet还可以通过数据馈送和API将数据直接传递到客户的Salesforce实例中。
◦FactSet被选为雷蒙德·詹姆斯美国私人客户集团的主要市场数据和技术提供商。
◦FactSet宣布,洛克菲勒资本管理公司正在利用FactSet在整个企业中的顾问工作站来提高顾问的生产率,并支持公司的招聘工作。
2022年全年亮点
·收入增长15.9%,达到18.4亿美元,有机基础上增长9.8%,标志着公司收入连续第42年增长。
·有机ASV加专业服务增至18.4亿美元,增长9.3%。
·稀释后每股收益下降1.1%,至10.25美元。调整后的稀释每股收益增长19.9%,达到13.43美元。2022年标志着FactSet连续第26年提高调整后稀释后每股收益。
·经营活动提供的净现金总额为538.3美元,原因是周转资金增加,其中包括估计纳税的时间。较高的收入,扣除某些非现金支出,部分抵消了较高的营运资本。自由现金流下降1.4%,至4.871亿美元,主要是由于营运资本增加,包括估计纳税的时间,以及与CGS相关的递延收入的影响。
·客户数量在本年度增长了16.8%,即1,085人,而用户数量比上年增长了11.8%,即19,050人。
·2022年4月,FactSet将季度现金股息提高了8.5%,至每股0.89美元。每股增加0.07美元标志着该公司连续第23年增加股息,突显了FactSet向股东返还价值的持续承诺。
·在2022财年,该公司以股票回购和股息的形式向股东返还了1.446亿美元,相当于自由现金流和员工股票计划收益的25%。FactSet在2022财年第二财季暂停股票回购,以优先偿还债务。
·FactSet于2021年10月12日完成了对Cobalt Software的收购,并于2022年3月1日完成了对CUSIP Global Services的收购。
·公司于2021年11月将FactSet慈善基金会合并为非营利性公司,以促进我们的企业社会责任目标。
·FactSet的与众不同之处在于,它于2021年12月20日被纳入标准普尔500指数。
·FactSet在2022年获得了多个奖项,荣誉涉及多个工作流程,包括研究、风险、业绩、交易和财富管理。FactSet获得了30多个行业奖项和排名报告的认可,包括在WatsTechnology的2022年内部市场数据和内部参考数据奖、Snowflake Marketplace年度合作伙伴和Waters评选的2022年最佳数据分析提供商等四个类别中获得殊荣。
·FactSet还推出了新的数据和技术解决方案,包括改进的多资产类别产品和功能、战略合作伙伴关系以补充我们的投资组合生命周期战略、深度部门数据的扩展以及Amazon Web Services(AWS)数据交换的集成。
股份回购计划
FactSet在第四季度没有根据公司现有的股票回购计划回购任何普通股,并根据该计划暂停了股票回购,除了潜在的小规模回购以抵消股票期权授予的稀释,至少在2023财年下半年之前,优先偿还债务。截至2022年8月31日,根据公司现有的股份回购计划,可用于股份回购的资金为1.813亿美元。
年度业务展望
FactSet正在提供其对2023财年的展望。以下前瞻性陈述反映了FactSet截至今天的预期。考虑到下面讨论的风险因素、不确定性和假设,实际结果可能会大不相同。FactSet不打算在宣布下一个季度业绩之前更新其前瞻性陈述。
2023财年预期
·有机ASV加上专业服务预计在2023财年增加1.5亿至1.8亿美元。
·公认会计准则收入预计在21.1亿美元至21.15亿美元之间。
·GAAP营业利润率预计在30.0%至31.0%之间。
·调整后的营业利润率预计在34%至35%之间。
·FactSet的年度有效税率预计在12.5%至13.5%之间。
·公认会计准则稀释后每股收益预计在12.70美元至13.10美元之间。调整后的稀释后每股收益预计在14.50美元至14.90美元之间。
GAAP营业利润率和GAAP稀释每股收益指引都不包括2023财年可能产生的任何非经常性收益或费用的某些影响。请参阅本新闻稿的背面,了解GAAP与调整后的指标的对账情况。
电话会议
2022年第四季度电话会议详情
日期:2022年9月22日(星期四)
时间:上午11:00东部时间
参与者注册:FactSet 2022年第4季度收益电话会议注册
请在电话会议开始时间之前使用上述链接注册电话会议。电话会议平台将注册您的姓名和组织,并提供拨入号码和唯一的接入密码。电话会议将有现场问答环节。
下午1:00之后,公司的投资者关系网站将播放重播。东部时间2022年9月22日至2023年9月22日。收益电话会议的记录将通过FactSet CallStreet获得。
前瞻性陈述
本新闻稿包含基于管理层对FactSet所在行业的当前预期、估计、预测和预测以及管理层的信念和假设的前瞻性陈述。所有涉及对未来的预期、指导、展望或预测的陈述,包括有关公司增长战略、产品开发、收入、未来财务结果、预期增长、市场地位、订阅、预期支出、FactSet业务趋势和财务结果的陈述,均为前瞻性陈述。前瞻性陈述可以用“预期”、“相信”、“预期”、“计划”、“打算”、“估计”、“项目”、“应该”、“表示”、“继续”、“可能”等词语来识别。这些陈述不是对未来业绩的保证,涉及许多风险、不确定因素和假设。许多因素,包括本新闻稿中其他地方以及FactSet提交给证券交易委员会的文件中更全面讨论的因素,特别是其最新的Form 10-K年度报告和Form 10-Q季度报告以及其他因素,可能会导致结果与声明的结果大不相同。前瞻性陈述仅在前瞻性陈述发表之日起发表,FactSet不承担任何责任,也不承诺更新前瞻性陈述。实际结果可能与前瞻性陈述中预期的大不相同,未来的结果可能与历史表现大不相同。
关于非公认会计准则财务指标
根据美国公认会计原则,包括收入、营业收入和利润率、净收入、稀释后每股收益和经营活动提供的现金在内的财务指标进行了调整。
FactSet使用这些调整后的财务措施向股东和投资界展示其结果,并对业务进行内部评估和管理。公司相信,这些调整后的财务措施及其提供的信息对投资者是有用的,因为它们允许投资者使用管理层用来衡量实现目标进展情况的工具来查看公司的业绩。投资者在评估公司业绩时以及在规划、预测和分析未来期间时,参考这些调整后的财务指标可能会受益,也可能有助于与其历史业绩进行比较。这种财务信息的列报不是孤立地考虑的,也不是作为根据公认会计准则编制和列报的财务信息的替代品。
调整后的收入不包括在企业合并中获得的递延收入的公允价值的影响。有机收入进一步不包括过去12个月完成的收购和处置以及所有列报期间的外汇变动的影响。经调整的营业收入和利润率、经调整的净收入和经调整的稀释每股收益不包括无形资产摊销、在业务合并中获得的递延收入的公允价值的影响和非经常性项目。EBITDA不包括利息支出、净额、所得税和折旧及摊销费用拨备,而调整后的EBITDA进一步不包括非经常性非现金支出。本公司相信,这些经调整的财务措施更能反映FactSet的基本经济表现。
经营活动提供的现金流量已从报告非公认会计准则自由现金流量的资本支出中减去。FactSet使用这一财务措施向股东和投资界展示其结果,并用于公司对业务的内部评估和管理。管理层认为,这一财务指标对投资者是有用的,因为它允许投资者使用管理层用来衡量实现其目标的进展情况的相同指标来查看公司的业绩,并表明可能可用于为未来增长计划的进一步投资提供资金的现金流。
关于FactSet
FactSet(纽约证券交易所代码:FDS|纳斯达克代码:FDS)提供卓越的内容、分析和灵活的技术,帮助大约18万用户更快地发现和抓住机遇。我们为投资专业人士提供了出类拔萃的优势,包括见多识广的洞察力、贯穿投资组合生命周期的工作流程解决方案,以及来自专业专家的行业领先支持。我们很自豪,我们的分析型和数据驱动型解决方案获得了多个奖项,特别是最近加入了标准普尔500指数,并因我们的LGBTQ+包容性政策和实践而多次被人权运动®企业平等指数评为100分。订阅我们的思想领导力博客,每天都能在insight.factset.com上获得新的见解。欲了解更多信息,请访问www.factset.com,并在Twitter上关注我们:www.twitter.com/factset。
事实集
投资者关系联系人:
Kendra Brown
+1.203.810.2684
邮箱:kBrown@factset.com
媒体联系人
贝内迪克特·戈德特
+33 (0)6 01 02 57 82
邮箱:benedicte.godet@factset.com
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
合并损益表(未经审计)
|
| | | | |
| 截至三个月 | | 截至12个月 |
| 8月31日, | | 8月31日, |
(单位为千,每股数据除外) | 2022 |
| 2021 | | 2022 | | 2021 |
收入 | $ | 499,297 | |
| $ | 411,894 | | | $ | 1,843,892 | | | $ | 1,591,445 | |
运营费用 | |
| | | | | |
服务成本 | 241,944 | |
| 197,532 | | | 871,106 | | | 786,400 | |
销售、一般和行政 | 123,847 | |
| 95,186 | | | 433,032 | | | 331,004 | |
长期资产减值 | 1,287 | | | — | | | 64,272 | | | — | |
总运营费用 | 367,078 | |
| 292,718 | | | 1,368,410 | | | 1,117,404 | |
| |
| | | | | |
营业收入 | 132,219 | |
| 119,176 | | | 475,482 | | | 474,041 | |
| | | | | | | |
其他收入(费用),净额 | |
| | | | | |
利息支出,净额 | (14,304) | |
| (1,712) | | | (29,522) | | | (6,394) | |
其他收入(费用),净额 | (1,487) | | | 979 | | | (2,366) | | | (30) | |
所得税前收入 | 116,428 | |
| 118,443 | | | 443,594 | | | 467,617 | |
| |
| | | | | |
所得税拨备 | 12,006 | | | 17,381 | | | 46,677 | | | 68,027 | |
净收入 | $ | 104,422 | | | $ | 101,062 | | | $ | 396,917 | | | $ | 399,590 | |
| | | | | | | |
稀释后每股普通股收益 | $ | 2.69 | |
| $ | 2.63 | | | $ | 10.25 | | | $ | 10.36 | |
稀释加权平均普通股 | 38,820 | | | 38,476 | | | 38,736 | | | 38,570 | |
| | | | | | | | |
合并资产负债表(未经审计) |
|
|
| |
| | |
(单位:千) | 2022年8月31日 | 2021年8月31日 |
资产 |
|
|
现金和现金等价物 | $ | 503,273 | | $ | 681,865 | |
投资 | 33,219 | | 35,984 | |
应收账款,扣除截至2022年8月31日的准备金2,776美元和截至2021年8月31日的6,431美元 | 204,102 | | 151,187 | |
预付税金 | 38,539 | | 13,917 | |
预付费用和其他流动资产 | 91,214 | | 50,625 | |
流动资产总额 | 870,347 | | 933,578 | |
| | |
财产、设备和租赁改进,净额 | 80,843 | | 131,377 | |
商誉 | 965,848 | | 754,205 | |
无形资产,净额 | 1,895,909 | | 134,986 | |
递延税金 | 3,153 | | 2,250 | |
租赁使用权资产,净额 | 159,458 | | 239,064 | |
其他资产 | 38,747 | | 29,480 | |
总资产 | $ | 4,014,305 | | $ | 2,224,940 | |
|
|
|
负债 |
|
|
应付账款和应计费用 | $ | 108,395 | | $ | 85,777 | |
长期债务的当期部分 | — | | — | |
流动租赁负债 | 29,185 | | 31,576 | |
应计补偿 | 114,808 | | 104,403 | |
递延收入 | 152,039 | | 63,104 | |
应付股息 | 33,860 | | 30,845 | |
流动负债总额 | 438,287 | | 315,705 | |
| | |
长期债务 | 1,982,424 | | 574,535 | |
递延税金 | 8,800 | | 14,752 | |
递延收入,非流动收入 | 7,212 | | 8,394 | |
应缴税金 | 34,211 | | 30,279 | |
长期租赁负债 | 208,622 | | 259,980 | |
其他负债 | 3,341 | | 4,942 | |
总负债 | $ | 2,682,897 | | $ | 1,208,587 | |
|
|
|
股东权益 |
|
|
股东权益总额 | $ | 1,331,408 | | $ | 1,016,353 | |
| | |
总负债和股东权益 | $ | 4,014,305 | | $ | 2,224,940 | |
| | | | | | | | |
合并现金流量表(未经审计) | | |
| 截至12个月 |
| 8月31日, |
(单位:千) | 2022 | 2021 |
经营活动的现金流 | |
|
净收入 | $ | 396,917 | | $ | 399,590 | |
将净收入与业务活动提供的现金净额进行调整 |
|
|
折旧及摊销 | 86,683 | | 64,476 | |
租赁使用权资产摊销 | 43,032 | | 42,846 | |
基于股票的薪酬费用 | 56,003 | | 45,065 | |
递延所得税 | (8,715) | | (4,602) | |
减值费用 | 64,272 | | — | |
| | |
| | |
应收账款,扣除准备金后净额 | (32,980) | | 3,646 | |
应付账款和应计费用 | 12,815 | | 2,068 | |
应计补偿 | 14,524 | | 21,815 | |
递延费用 | (6,100) | | 5,078 | |
应缴税金,扣除预付税金后的净额 | (19,275) | | 26,298 | |
租赁负债,净额 | (48,628) | | (42,750) | |
其他,净额 | (20,271) | | (8,304) | |
经营活动提供的净现金 | 538,277 | | 555,226 | |
| |
|
投资活动产生的现金流 | |
|
购置财产、设备、租赁改进和内部使用软件 | (51,156) | | (61,325) | |
收购企业,扣除现金和现金等价物后的净额 | (1,981,641) | | (58,056) | |
购买投资 | (878) | | (18,787) | |
投资到期或出售所得收益 | — | | 2,176 | |
用于投资活动的现金净额 | (2,033,675) | | (135,992) | |
| | |
融资活动产生的现金流 | |
|
债务收益 | 2,238,355 | | — | |
偿还债务 | (825,000) | | — | |
债务发行成本的支付 | (9,736) | | — | |
股息支付 | (125,934) | | (117,927) | |
员工股票计划的收益 | 86,047 | | 64,177 | |
普通股回购 | (18,639) | | (264,702) | |
其他融资活动 | (5,859) | | (4,259) | |
融资活动提供的/(用于)的现金净额 | 1,339,234 | | (322,711) | |
| |
|
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (22,428) | | (263) | |
现金及现金等价物净(减)增 | (178,592) | | 96,260 | |
期初现金及现金等价物 | 681,865 | | 585,605 | |
期末现金及现金等价物 | $ | 503,273 | | $ | 681,865 | |
美国公认会计准则结果与调整后财务措施的对账
根据美国公认会计原则的财务措施,包括收入、营业收入和利润率、净收入、稀释每股收益和经营活动提供的现金,已调整如下。FactSet使用这些调整后的财务措施向股东和投资界展示其结果,并对业务进行内部评估和管理。公司相信,这些调整后的财务措施及其提供的信息对投资者是有用的,因为它们允许投资者使用管理层用来衡量实现目标进展情况的工具来查看公司的业绩。调整后的措施也可能有助于与FactSet的历史表现进行比较。
收入
下表提供了收入与调整后收入和有机收入的对账。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(未经审计) | 截至三个月 | | | 截至12个月 | |
| 8月31日, | | | 8月31日, | |
(单位:千) | 2022 | 2021 | 变化 | | 2022 | 2021 | 变化 |
收入 | $ | 499,297 | | $ | 411,894 | | 21.2 | % | | $ | 1,843,892 | | $ | 1,591,445 | | 15.9 | % |
递延收入公允价值调整(A) | — | | 117 | |
| | 25 | | 539 | | |
调整后的收入 | 499,297 | | 412,011 | | 21.2 | % | | 1,843,917 | | 1,591,984 | | 15.8 | % |
获得的收入(B) | (50,189) | | — | | | | (103,723) | | — | | |
货币影响(C) | 3,374 | | — | |
| | 7,898 | | — | | |
有机收入 | $ | 452,482 | | $ | 412,011 | | 9.8 | % | | $ | 1,748,092 | | $ | 1,591,984 | | 9.8 | % |
(A)购进会计调整对已获得递延收入公允价值的摊销影响。
(B)过去12个月内完成的收购的收入。
(C)过去12个月外币走势的影响。
营业收入、营业利润率、净收入和稀释后每股收益
下表提供了营业收入、营业利润率、净收入和稀释每股收益与调整后营业收入、调整后营业利润率、调整后净收入、EBITDA和调整后稀释每股收益的对账。
| | | | | | | | | | | |
(未经审计) | 截至三个月 | |
| 8月31日, | |
(单位为千,每股数据除外) | 2022 | 2021 | 变化 |
营业收入 | $ | 132,219 | | $ | 119,176 | | 10.9 | % |
递延收入公允价值调整 | — | | 117 | |
|
无形资产摊销 | 18,210 | | 5,902 | |
|
| | | |
| | | |
业务收购成本 | 3,152 | | — | | |
或有负债 | 3,610 | | — | | |
转型成本(A) | 621 | | 2,136 | | |
重组/遣散费 | (332) | | 3,053 | | |
调整后的营业收入 | $ | 157,480 | | $ | 130,384 | | 20.8 | % |
营业利润率 | 26.5 | % | 28.9 | % | |
调整后营业利润率(B) | 31.5 | % | 31.6 | % |
|
| | |
|
净收入 | $ | 104,422 | | $ | 101,062 | | 3.3 | % |
递延收入公允价值调整 | — | | 100 | |
|
无形资产摊销 | 15,617 | | 5,048 | |
|
| | | |
| | | |
业务收购成本 | 2,703 | | — | | |
或有负债 | 3,096 | | | |
转型成本(A) | 533 | | 1,826 | | |
重组/遣散费 | (285) | | 2,611 | | |
| | | |
| | | |
所得税税目 | (4,574) | | 227 | |
|
调整后净收益(C) | $ | 121,512 | | $ | 110,874 | | 9.6 | % |
| | | |
净收入 | $ | 104,422 | | $ | 101,062 | | |
利息支出 | 15,580 | | 2,049 | | |
所得税 | 12,005 | | 17,381 | | |
折旧及摊销费用 | 26,507 | | 16,291 | | |
EBITDA | 158,514 | | 136,783 | | |
| | | |
调整后的EBITDA | $ | 158,514 | | $ | 136,783 | | 15.9 | % |
| | | |
稀释后每股普通股收益 | $ | 2.69 | | $ | 2.63 | | 2.3 | % |
递延收入公允价值调整 | 0.00 | | 0.00 | |
|
无形资产摊销 | 0.41 | | 0.13 | |
|
| | | |
| | | |
业务收购成本 | 0.07 | | 0.00 | | |
转型成本(A) | 0.01 | | 0.04 | | |
重组/遣散费 | (0.01) | | 0.07 | | |
或有负债 | 0.08 | | 0.00 | | |
| | | |
| | | |
所得税税目 | (0.12) | | 0.01 | |
|
调整后稀释后每股普通股收益(C) | $ | 3.13 | | $ | 2.88 | | 8.7 | % |
加权平均普通股(稀释) | 38,820 | | 38,476 | | |
(A)主要与正在进行的多年期投资计划有关的专业费用有关的费用。
(B)调整后营业利润率的计算方法为调整后营业收入除以调整后收入,如上文收入表所示。
(C)为计算调整后净收益和调整后稀释每股收益,无形资产摊销、递延收入公允价值调整和其他项目分别按2022财年12.3%和2021财年17.8%的季度有效税率征税。
营业收入、利润率、净收入和稀释每股收益
下表提供了营业收入、营业利润率、净收入和稀释每股收益与调整后的营业收入、调整后的营业利润率、调整后的净收入和调整后的摊薄每股收益的对账。
| | | | | | | | | | | |
(未经审计) | 截至12个月 | |
| 8月31日, | |
(单位为千,每股数据除外) | 2022 | 2021 | 变化 |
营业收入 | $ | 475,482 | | $ | 474,041 | | 0.3 | % |
递延收入公允价值调整 | 25 | | 539 | | |
无形资产摊销 | 49,122 | | 23,257 | | |
| | | |
业务收购成本 | 20,608 | | — | | |
或有负债 | 3,610 | | — | | |
转型成本 | 3,368 | | 14,113 | | |
重组/遣散费 | 9,975 | | 5,028 | | |
房地产收费 | 62,205 | | 716 | | |
| | | |
调整后的营业收入 | 624,395 | | 517,694 | | 20.6 | % |
营业利润率 | 25.8 | % | 29.8 | % | |
调整后营业利润率(B) | 33.9 | % | 32.5 | % | |
| | |
|
净收入 | $ | 396,917 | | $ | 399,590 | | (0.7) | % |
递延收入公允价值调整 | 22 | | $ | 456 | | |
无形资产摊销 | 43,266 | | 19,672 | | |
| | | |
| | | |
业务收购成本 | 18,151 | | — | | |
或有负债 | 3,180 | | | |
转型成本(A) | 2,967 | | 11,938 | | |
重组/遣散费 | 8,786 | | 4,253 | | |
房地产收费 | 54,789 | | 606 | | |
| | | |
| | | |
所得税税目(C) | (7,799) | | (4,466) | | |
调整后净收益(D) | $ | 520,279 | | $ | 432,049 | | 20.4 | % |
| | | |
净收入 | $ | 396,917 | | $ | 399,590 | | |
利息支出 | 35,697 | | 8,200 | | |
所得税 | 46,677 | | 68,027 | | |
折旧及摊销费用 | 86,683 | | 64,476 | | |
EBITDA | 565,974 | | 540,293 | | |
房地产收费 | 62,205 | | — | | |
调整后的EBITDA | $ | 628,179 | | $ | 540,293 | | 16.3 | % |
| | | |
稀释后每股普通股收益 | $ | 10.25 | | $ | 10.36 | | (1.1) | % |
递延收入公允价值调整 | — | | 0.01 | | |
无形资产摊销 | 1.11 | | 0.51 | | |
| | | |
转型成本 | 0.08 | | 0.31 | | |
重组/遣散费 | 0.23 | | 0.11 | | |
房地产收费 | 1.41 | | 0.02 | | |
业务收购成本 | 0.47 | | | |
或有负债 | 0.08 | | — | | |
| | | |
| | | |
所得税税目 | (0.20) | | (0.12) | | |
调整后稀释后每股普通股收益(D) | $ | 13.43 | | $ | 11.20 | | 19.9 | % |
加权平均普通股(稀释) | 38,736 | | 38,570 | | |
(A)主要与正在进行的多年期投资计划有关的专业费用有关的费用。
(B)调整后营业利润率的计算方法为调整后营业收入除以调整后收入,如上文有机收入表所示。
(C)截至2022年8月31日的一年的所得税项目反映了主要与估计的外国税前账面收入减少以及估计的美国税前账面收入增加有关的税项支出。这部分被上一年纳税申报单定稿所带来的好处所抵消。截至2021年8月31日的年度所得税项目包括主要由于上一年纳税申报单敲定而产生的所得税费用。
(D)为计算调整后净收益和调整后稀释每股收益,无形资产摊销、递延收入公允价值调整和其他项目分别按2022财年12.3%和2021财年17.8%的季度有效税率征税。
业务前景营业利润率、净利润和稀释后每股收益
| | | | | | | | |
(未经审计) | | |
| 2023年财政年度指导 |
(单位:百万,不包括每股数据) | 范围的低端 | 高端产品 |
收入 | $ | 2,100 | | $ | 2,115 | |
营业收入 | $ | 630 | | $ | 656 | |
营业利润率 | 30.0 | % | 31.0 | % |
| | |
无形资产摊销(A) | 73 | | 73 | |
整合成本 | 11 | | 11 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
调整后的营业收入 | $ | 714 | | $ | 740 | |
调整后营业利润率(B) | 34.0 | % | 35.0 | % |
| | |
净收入 | $ | 492 | | $ | 508 | |
无形资产摊销(A) | 64 | | 63 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
整合成本 | 9 | | 9 | |
离散税目 | (4) | | (3) | |
调整后净收益 | $ | 561 | | $ | 577 | |
| | |
稀释后每股普通股收益 | $ | 12.70 | | $ | 13.10 | |
无形资产摊销 | 1.64 | | 1.62 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
整合成本 | 0.23 | | 0.24 | |
离散税目 | (0.07) | | (0.06) | |
调整后稀释后每股普通股收益 | $ | 14.50 | | $ | 14.90 | |
(A)上述期间与无形资产摊销有关的所得税影响为950万美元。
(B)调整后营业利润率的计算方法为调整后营业收入除以调整后收入,如上文有机收入表所示。
自由现金流
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(未经审计) | 截至三个月 |
| | 截至12个月 | |
| 8月31日, | | | 8月31日, | |
(单位:千) | 2022 | 2021 | 变化 | | 2022 | 2021 | 变化 |
为经营活动准备的现金净额 | $ | 151,352 | | $ | 184,978 | | | | $ | 538,277 | | $ | 555,226 | | |
资本支出 | (15,206) | | (13,821) | |
| | (51,156) | | (61,325) | | |
自由现金流 | $ | 136,146 | | $ | 171,157 | | (20.5) | % | | $ | 487,121 | | $ | 493,901 | | (1.4) | % |
按客户类型列出的历史资产补充明细表
下表列出了按客户类型划分的有机资产净值的百分比和增长率,不包括汇率变动的影响,这可能有助于进行历史比较。有机资产净值不包括过去12个月内完成的收购和处置以及外汇变动的影响。以下数字不包括专业服务。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Q4'22 | Q3'22 | Q2'22 | Q1'22 | Q4'21 | Q3'21 | Q2'21 | Q1'21 |
来自买方客户的ASV% | 82.9% | 83.7% | 83.6% | 83.1% | 83.2% | 83.8% | 84.0% | 84.0% |
来自卖方客户的ASV% | 17.1% | 16.3% | 16.4% | 16.9% | 16.8% | 16.2% | 16.0% | 16.0% |
| | | | | | | | |
来自买方客户的ASV增长率 | 8.5% | 9.6% | 8.9% | 8.5% | 6.5% | 5.6% | 5.5% | 5.1% |
卖方客户的ASV增长率 | 13.8% | 12.9% | 12.4% | 13.2% | 12.0% | 8.0% | 6.3% | 4.4% |
| | | | | | | | |
下表列出了有机ASV加专业服务的计算方法。
(由于四舍五入,详细信息的总和可能不等于总数)
| | | | | |
(单位:百万) | Q4'22 |
据报道,ASV加上专业服务(A) | $ | 2,002.1 | |
货币影响(B) | 5.1 | |
收购ASV(C) | (170.2) | |
有机ASV加专业服务 | $ | 1,837.0 | |
有机ASV加专业服务增长率 | 9.3 | % |
(A)包括截至2022年8月31日的2400万美元的专业服务。
(B)外汇走势的影响。
(C)从过去12个月内完成的收购中收购ASV。