附件99.1
立即释放
LightPath Technologies报告以下公司的财务业绩
2022财年和第四季度
新的专有技术提供进一步的增长机会
佛罗里达州奥兰多-2022年9月14日-光路技术公司(纳斯达克：LPTH)(以下简称光路、公司或WE)是一家为全球光电子行业提供工程解决方案的垂直整合供应商，该公司今天公布了截至2022年6月30日的第四季度和整个财年的财务业绩。
管理评论
LightPath的总裁和首席执行官Sam Rubin表示：“2022财年是LightPath Technologies的过渡之年，我们开始着手我们的新战略方向，专注于提供高价值的光纤解决方案。与去年同期相比，我们第四季度的收入和毛利率有所改善。我们确实预计，由于乌克兰冲突导致的能源成本上升，以及2022年日历年剩余时间中国市场的衰退逆风，利润率将面临短期压力。
今年早些时候，我们明确了一个新的战略方向，即从光学元件制造商转变为完整的光学系统供应商。我们相信，由LightPath独家拥有的关键技术将加速这一转变。我们在8月下旬宣布的积压已经超过了我们在2020年创下的纪录积压。我们目前的积压包括在组装和国防方面质量显著提高的销售，以及在中国的销售显著减少。我们相信，我们正走在发展公司、扩大机会和提高总盈利能力的正确道路上。
我们从海军研究实验室(NRL)获得许可的独家多光谱红外玻璃，加上用我们的精密成型工艺生产的透镜，将使LightPath能够设计和生产比当前系统需要更少相机的系统，以实现同样的结果。我们认为这是一个关键的差异化因素，我们预计在未来几个月内开始发布使用这些材料的新产品。我们的BD6材料在国内生产，为我们的合作伙伴提供了更大的供应链弹性，减少了对俄罗斯和中国供应商提供锗材料的依赖。我们相信，对于LightPath和更广泛的行业来说，这是一个改变游戏规则的发展。“
*本新闻稿包括对非GAAP财务指标的引用。有关更完整的解释，请参阅下文标题“非公认会计准则财务措施的使用”。
| 1 |
2022财年全年和第四季度亮点：
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| · | 2022财年第四季度的收入为890万美元；整个财年的收入为3560万美元 |
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| · | 截至2022年6月30日的总积压金额为1,780万美元 |
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| · | 2022财年第四季度净亏损为140万美元；整个财年净亏损为350万美元 |
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| · | *2022财年第四季度的EBITDA为10.7万美元；整个财年的EBITDA为120万美元 |
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| · | 微芯凭借Seek热技术荣获2022年最佳传感器奖，采用LightPath的光学组件 |
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| · | QuantLR和LightPath Technologies宣布合作开发自由空间量子加密系统 |
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| · | 获得BD6 DLC镜片的军事资质 |
2022财年第四季度财务业绩
2022财年第四季度的收入约为890万美元，而上一财年同期为830万美元。2022年第四季度，我们产品组的收入如下：
| 产品组收入(百万美元)* |
| 2022财年第四季度 |
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| 2021财年第四季度 |
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| 更改百分比 |
| |||
| 红外线(IR)产品 |
| $ | 5.0 |
|
| $ | 5.0 |
|
|
| 1 | % |
| 精密模压光学(PMO)产品 |
| $ | 3.4 |
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| $ | 2.9 |
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| 16 | % |
| 特产 |
| $ | 0.5 |
|
| $ | 0.4 |
|
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| 8 | % |
**因四舍五入而产生差异
|
| · | 在2022财年第四季度和2021财年，IR产品的收入均为500万美元。IR收入的构成略有变化，工业市场对客户的红外产品销售较多，商业市场对客户的销售较低。 |
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| · | 来自PMO产品的收入为340万美元，而上一财年同期为290万美元。这一增长是由工业和国防市场以及电信市场的客户销售额推动的，电信市场在2021财年第四季度处于峰值低点。 |
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| · | 来自特殊产品的收入为44.9万美元，而上一财年同期为41.5万美元。这一增长主要是由于2022财年第四季度为工业市场客户提供的非经常性工程(NRE)项目。 |
与上一财年同期的210万美元相比，2022财年第四季度的毛利率为280万美元，增长了36%。2022财年第四季度，毛利率占收入的比例为32%，而上一财年同期为25%。毛利率占收入的百分比的增加是由于收入的增加，以及毛利率较高的PMO产品产生的销售额份额的增加。2021财年第四季度受到新投产产品产量和效率下降的负面影响，这些产品在2022财年有所改善。
| 2 |
2022财年第四季度的运营费用为360万美元，与上一财年同期的480万美元相比，减少了120万美元，降幅为25%。与上一财年同期相比，销售、一般和行政(“SG&A”)成本减少120万美元，或30%；与上一财年同期相比，新产品开发成本减少2.9万美元，或5%。SG&A成本的减少主要是由于与公司中国子公司之前披露的事件相关的费用减少了100万美元，包括法律和咨询费以及前员工的应计遣散费。截至2022年6月30日，约43万美元的遣散费仍未支付，因为公司的子公司仍在寻求所有法律补救措施。
2022财年第四季度净亏损为140万美元，或每股基本亏损和稀释亏损0.05美元，而2021财年第四季度净亏损为290万美元，或每股基本亏损和稀释亏损0.11美元。与上一财年同期相比，2022财年第四季度的净亏损减少，主要是由于收入和毛利率增加，以及没有120万美元的非经常性SG&A和与我们中国子公司事件相关的其他费用。与上一财政年度同期相比，所得税准备金增加了约584,000美元，部分抵消了这些有利项目。
所得税支出主要与我们在中国业务的所得税有关，包括与LightPath光学仪器(镇江)有限公司(“LPOIZ”)宣布的公司间股息相关的估计中国预扣税，并作为美国的母公司支付给LightPath。与上一财年同期相比，2022财年第四季度的所得税支出增加，主要是由于固定资产的账面和纳税基础之间存在时间差异，LPOIZ应记录约541,000美元的递延净税负。在美国，LightPath的净营业亏损(“NOL”)结转收益约为5300万美元，可用于在合并基础上报告的应税收入。
2022财年第四季度的EBITDA为10.7万美元，而上一财年同期的EBITDA亏损200万美元。如上文所述，2022财年第四季度EBITDA的增长主要是由于收入和毛利率的增加，加上SG&A和与我们之前披露的中国子公司发生的事件相关的其他费用的减少。此外，汇兑损益也出现了约6.8万美元的有利差额。
2022财年财务业绩
2022财年的收入为3560万美元，与上一财年同期的3850万美元相比，减少了290万美元，降幅为8%。我们产品组在2022财年的收入如下：
| 产品组收入(百万美元)* |
| 2022财年 |
|
| 2021财年 |
|
| 更改百分比 |
| |||
| 红外线产品 |
| $ | 18.7 |
|
| $ | 21.0 |
|
|
| -11 | % |
| PMO产品 |
| $ | 15.0 |
|
| $ | 15.9 |
|
|
| -5 | % |
| 特产 |
| $ | 1.8 |
|
| $ | 1.6 |
|
|
| 12 | % |
**因四舍五入而产生差异
| 3 |
|
| · | 投资者关系产品在2022财年产生的收入为1870万美元，与上一财年的2100万美元相比下降了11%。收入的下降主要是由工业市场对客户的销售推动的。 |
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| · | 2022财年，PMO产品产生的收入为1500万美元，与上一财年的1590万美元相比，下降了5%。收入下降的主要原因是中国电信市场的一个主要客户的订单减少，原因是该客户的市场份额下降。通过我们的目录和分销渠道的销售额增加，以及对工业和医疗行业客户的销售额增加，部分抵消了这一下降。 |
|
| · | 2022财年，特种产品产生的收入为180万美元，增长12%，而上一财年为160万美元。这一增长主要是由于国防、工业和医疗市场客户的NRE项目增加所致。 |
与上一财年的1340万美元相比，2022财年的毛利率为1180万美元，下降了12%。2022财年，毛利率占收入的比例为33%，而上一财年为35%。毛利率受到收入下降8%的不利影响，这导致一些地区的产能未得到充分利用。IR产品利润率还反映了公司位于拉脱维亚里加的工厂涂料部门完工带来的成本增加，该部门在2022财年第四季度开始改善，我们预计随着时间的推移，该工厂将继续改善，因为该工厂正在进行更多产品的资格认证阶段，并开始以更高的产量生产。在2022财年下半年，原材料成本的通胀压力也对利润率产生了负面影响，能源成本大幅上升，特别是在拉脱维亚。
营业费用为1440万美元，与上一财年的1530万美元相比，减少了84.8万美元，降幅为6%。与上一财年同期相比，SG&A成本减少了768,000美元，降幅为6%，而新产品开发成本减少了80,000美元，降幅为4%。2022财年SG&A的减少主要是由于与我们之前披露的中国子公司发生的事件相关的费用减少了800,000美元。这一减少被差旅和贸易展会费用的增加，以及我们的一家中国子公司在2022财年确认并结算的某些“增值税”(“增值税”)和相关税款的支出部分抵消。这些增加被没有发生在2021财年的下列非经常性费用所抵消：(I)如之前在2020年11月18日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告中披露的那样，向我们的前首席执行官支付约400,000美元的额外薪酬，以及(Ii)在两名董事退休后记录为某些RSU的约150,000美元的额外股票薪酬。
2022财年的净亏损为350万美元，或每股基本和稀释亏损0.13美元，而2021财年的净亏损为320万美元，或每股基本和稀释亏损0.12美元。与2021财年相比，2022财年净亏损增加的主要原因是毛利率下降导致营业亏损增加785,000美元，但营业费用的减少部分抵消了这一增加。非营业项目包括420,000美元的有利差额，用于之前披露的应计项目，以及随后与我们中国子公司被解雇员工的行动相关的潜在负债的冲销。
2022财年的EBITDA*为120万美元，而2021财年为150万美元。2022财年EBITDA的下降主要是由于收入和毛利率的下降，但被SG&A和其他费用的减少部分抵消，这是由于与我们之前披露的发生在中国子公司的事件以及上文讨论的2021财年发生的某些高管、董事和人事事务相关的费用减少。
| 4 |
流动性与资本资源
2022财年，经营活动提供的现金为150万美元，而上一财年为470万美元。2022财政年度业务现金流减少的原因是，净亏损增加，应付账款和应计负债减少，应收账款增加，但被库存减少部分抵消。2022财年的资本支出为160万美元，而上一财年为320万美元。2022财政年度的大部分资本支出与继续扩大红外线涂层能力以及增加钻石加工透镜能力以满足当前和预测的需求有关。
销售积压
截至2022年6月30日，LightPath的总积压金额为1780万美元，与截至2021年6月30日的2130万美元相比减少了17%。2022财政年度积压减少的主要原因是年度和多年期合同的时间安排。这些续订可能会在收到订单时大幅增加积压数量，随后在根据这些订单发货时，积压数量将会减少。我们的年度和多年合同预计将在未来几个季度续签。例如，2022年8月，我们宣布了一项价值400万美元的PMO供应协议，该协议是与精密运动控制系统和OEM组件的长期欧洲客户达成的。新的供应协议将于2023财年下半年生效，预计有效期为12至18个月。
投资者电话会议和网络直播详情
LightPath将于2022年9月14日星期三下午5：00主持一次音频电话会议和网络直播。ET讨论其2022财年第四季度和全年的财务和运营业绩。
日期：2022年9月14日(星期三)
时间：美国东部时间下午5：00
Dial-in Number: 1-877-317-2514
国际拨入号码：1-412-317-2514
网络直播：第四季度和全年财务业绩网络直播链接
建议参赛者在活动开始前约10分钟拨打或登录。电话会议将在通话结束后约一小时至2022年9月28日重播。要收听重播，请拨打1-877-344-7529(国内)或1-412-317-0088(国际)，并输入会议ID#2160358。
*使用非公认会计准则财务衡量标准
为了向投资者提供有关财务结果的更多信息，本新闻稿包括对EBITDA的引用，这是一种非公认会计准则的财务衡量标准。有关这一非GAAP财务指标与根据GAAP计算的最直接可比财务指标的对账情况，请参阅本新闻稿中提供的表格。
| 5 |
“非公认会计原则财务计量”通常被定义为对公司历史或未来业绩的数字计量，不包括或包括金额，或需要进行调整，以不同于根据公认会计准则计算和列报的最直接可比计量。公司管理层认为，这一非GAAP财务衡量标准与GAAP财务衡量标准一起考虑时，提供的信息有助于投资者了解不同时期的经营业绩，以及那些可能或可能对任何特定时期的业绩产生不成比例的正面或负面影响的项目。管理层还认为，这一非GAAP财务衡量标准增强了投资者分析基本业务运营和了解业绩的能力。此外，管理层可以利用这种非公认会计准则的财务指标作为预测、预算和规划的指南。非公认会计原则财务措施应被视为根据公认会计原则提出的财务措施的补充，而不是替代或优于这些财务措施。
该公司通过调整净收入来计算EBITDA，其中不包括净利息支出、所得税支出或福利、折旧和摊销。
关于LightPath技术
光路技术公司(纳斯达克代码：LPTH)是一家为工业、商业、国防、电信和医疗行业提供光学、光子学和红外解决方案的全球领先垂直集成供应商。LightPath设计和制造专有光学和红外组件，包括模压玻璃非球面透镜和组件、定制模压玻璃自由形状透镜、红外线透镜和热成像组件、熔融光纤准直器和专有黑钻石TM(“BD6”)硫化物基玻璃透镜。LightPath还提供定制光学组件，包括全面的工程设计支持。该公司总部设在佛罗里达州奥兰多，在拉脱维亚和中国设有制造和销售办事处。
LightPath的全资子公司isp光学公司生产各种红外产品，包括高性能的MWIR和LWIR透镜和透镜组件。Isp的红外透镜组装产品线包括用于制冷和非制冷热成像相机的非热透镜系统。制造是在内部进行的，以提供精密的光学部件，包括球面、非球面和衍射镀膜红外透镜。Isp的光学工艺使其能够用所有重要类型的红外材料和晶体制造产品。制造工艺包括数控磨削和数控抛光、钻石车削、连续和常规抛光、光学接触和先进的涂层技术。
欲了解有关LightPath公司及其业务的更多信息，请访问www.lightpath.com。
| 6 |
前瞻性陈述
本新闻稿包括根据1995年《私人证券诉讼改革法》的安全港条款作出的前瞻性陈述。前瞻性陈述可以通过使用诸如“预测”、“指导”、“计划”、“估计”、“将”、“将”、“计划”、“维持”、“打算”、“预期”、“预期”、“展望”、“战略”、“未来”、“可能”、“应该”、“相信”、“继续”、“机会，“潜在的”，以及其他预测或指示未来事件或趋势的类似表述，或不是对历史事件的表述，包括，例如，与新冠肺炎疫情对公司业务的预期影响有关的表述。这些前瞻性陈述基于作出陈述时可获得的信息和/或管理层当时对未来事件的诚意，受风险和不确定因素的影响，这些风险和不确定因素可能导致实际结果与前瞻性陈述中表达或建议的结果大不相同。可能导致或导致这些差异的因素包括但不限于，新冠肺炎疫情的持续时间和范围以及对该公司产品需求的影响；该公司从其供应商那里获得所需原材料和组件的能力；政府、企业和个人应对这一大流行的行动, 包括对现场商业互动的限制；疫情和针对疫情对全球和区域经济及经济活动采取的行动的影响；新冠肺炎大流行消退后的复苏速度；全球主要市场的普遍经济不确定性以及全球经济状况恶化或经济增长水平低；公司可能采取的降低运营成本的措施的影响；公司无法保持盈利的销售增长、将库存转换为现金或降低成本以保持其产品的竞争力价格；可能使公司无法实施或实现其当前和计划的业务计划的预期收益或增加成本的情况或事态发展；以及LightPath Technologies，Inc.在提交给美国证券交易委员会的公开文件中详细说明的那些因素，包括其10-K表格年度报告和10-Q季度报告。如果这些风险、不确定性或事实中的一个或多个成为现实，或者潜在的假设被证明是不正确的，实际结果可能与本文中包含的前瞻性陈述所表明或预期的大不相同。因此，告诫您不要过度依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅反映了它们作出之日的情况。前瞻性陈述不应被解读为对未来业绩或结果的保证，也不一定准确地说明将在什么时候或由什么时候实现这种业绩或结果。除非联邦证券法和证券交易委员会的规则和条例要求，我们没有任何意图或义务公开更新任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
联系方式：
布莱恩·M·普雷诺沃，CFA
MZ集团-MZ北美
邮箱：lpth@mzgroup.us
+561 489 5315
| 7 |
光路技术公司
简明综合资产负债表
(未经审计)
|
|
| 6月30日， |
|
| 6月30日， |
| ||
| 资产 |
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
| 流动资产： |
|
|
|
|
|
| ||
| 现金和现金等价物 |
| $ | 5,507,891 |
|
| $ | 6,774,694 |
|
| 应收贸易账款，扣除36 313美元和45 643美元的备抵 |
|
| 5,211,292 |
|
|
| 4,656,354 |
|
| 库存，净额 |
|
| 6,985,427 |
|
|
| 8,659,587 |
|
| 其他应收账款 |
|
| — |
|
|
| 137,103 |
|
| 预付费用和其他资产 |
|
| 464,804 |
|
|
| 475,364 |
|
| 流动资产总额 |
|
| 18,169,414 |
|
|
| 20,703,102 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 财产和设备，净额 |
|
| 11,640,463 |
|
|
| 13,279,867 |
|
| 经营性租赁使用权资产 |
|
| 10,420,604 |
|
|
| 9,015,498 |
|
| 无形资产，净额 |
|
| 4,457,798 |
|
|
| 5,582,881 |
|
| 商誉 |
|
| 5,854,905 |
|
|
| 5,854,905 |
|
| 递延税项资产，净额 |
|
| 143,000 |
|
|
| 147,000 |
|
| 其他资产 |
|
| 27,737 |
|
|
| 27,737 |
|
| 总资产 |
| $ | 50,713,921 |
|
| $ | 54,610,990 |
|
| 负债与股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 流动负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 应付帐款 |
| $ | 3,073,933 |
|
| $ | 2,924,333 |
|
| 应计负债 |
|
| 558,750 |
|
|
| 1,067,265 |
|
| 应计薪资和福利 |
|
| 2,081,212 |
|
|
| 2,810,043 |
|
| 经营租赁负债，流动 |
|
| 965,622 |
|
|
| 799,507 |
|
| 应付贷款，本期部分 |
|
| 998,692 |
|
|
| 634,846 |
|
| 融资租赁债务，本期部分 |
|
| 55,348 |
|
|
| 212,212 |
|
| 流动负债总额 |
|
| 7,733,557 |
|
|
| 8,448,206 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 递延税项负债，净额 |
|
| 541,015 |
|
|
| — |
|
| 融资租赁债务，较少的流动部分 |
|
| 11,454 |
|
|
| 66,801 |
|
| 非流动经营租赁负债 |
|
| 9,478,077 |
|
|
| 8,461,133 |
|
| 应付贷款，减去当期部分 |
|
| 3,218,580 |
|
|
| 4,057,365 |
|
| 总负债 |
|
| 20,982,683 |
|
|
| 21,033,505 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 承付款和或有事项 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股东权益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 优先股：D系列，面值0.01美元，有投票权； |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 授权发行500,000股；未发行和已发行股票 |
|
| — |
|
|
| — |
|
| 普通股：A类，面值0.01美元，有投票权； |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 44,500,000股授权股份；27,046,790股和26,985,913股已发行和已发行 |
|
| 270,468 |
|
|
| 269,859 |
|
| 额外实收资本 |
|
| 232,315,003 |
|
|
| 231,438,651 |
|
| 累计其他综合收益 |
|
| 935,125 |
|
|
| 2,116,152 |
|
| 累计赤字 |
|
| (203,789,358 | ) |
|
| (200,247,177 | ) |
| 股东权益总额 |
|
| 29,731,238 |
|
|
| 33,577,485 |
|
| 总负债和股东权益 |
| $ | 50,713,921 |
|
| $ | 54,610,990 |
|
| 8 |
光路技术公司
简明综合全面收益表(损益表)
(未经审计)
|
|
| 截至三个月 |
|
| 截至的年度 |
| ||||||||||
|
|
| 6月30日， |
|
| 6月30日 |
| ||||||||||
|
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||||
| 收入，净额 |
| $ | 8,907,231 |
|
| $ | 8,332,316 |
|
| $ | 35,559,160 |
|
| $ | 38,464,821 |
|
| 销售成本 |
|
| 6,098,627 |
|
|
| 6,268,831 |
|
|
| 23,744,524 |
|
|
| 25,017,051 |
|
| 毛利率 |
|
| 2,808,604 |
|
|
| 2,063,485 |
|
|
| 11,814,636 |
|
|
| 13,447,770 |
|
| 运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 销售、一般和行政 |
|
| 2,786,553 |
|
|
| 3,980,113 |
|
|
| 11,221,866 |
|
|
| 11,989,597 |
|
| 新产品开发 |
|
| 516,310 |
|
|
| 545,024 |
|
|
| 2,085,686 |
|
|
| 2,165,951 |
|
| 无形资产摊销 |
|
| 281,271 |
|
|
| 281,271 |
|
|
| 1,125,083 |
|
|
| 1,125,083 |
|
| 财产和设备处置损失 |
|
| 8,898 |
|
|
| — |
|
|
| 9,235 |
|
|
| 8,951 |
|
| 总运营费用 |
|
| 3,593,032 |
|
|
| 4,806,408 |
|
|
| 14,441,870 |
|
|
| 15,289,582 |
|
| 营业亏损 |
|
| (784,428 | ) |
|
| (2,742,923 | ) |
|
| (2,627,234 | ) |
|
| (1,841,812 | ) |
| 其他收入(支出)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 利息支出，净额 |
|
| (78,411 | ) |
|
| (48,863 | ) |
|
| (229,475 | ) |
|
| (215,354 | ) |
| 其他收入(费用)，净额 |
|
| 37,628 |
|
|
| (171,095 | ) |
|
| 177,435 |
|
|
| (194,170 | ) |
| 其他收入(费用)合计，净额 |
|
| (40,783 | ) |
|
| (219,958 | ) |
|
| (52,040 | ) |
|
| (409,524 | ) |
| 所得税前亏损 |
|
| (825,211 | ) |
|
| (2,962,881 | ) |
|
| (2,679,274 | ) |
|
| (2,251,336 | ) |
| 所得税拨备 |
|
| 534,579 |
|
|
| (49,671 | ) |
|
| 862,907 |
|
|
| 933,915 |
|
| 净亏损 |
| $ | (1,359,790 | ) |
| $ | (2,913,210 | ) |
| $ | (3,542,181 | ) |
| $ | (3,185,251 | ) |
| 外币折算调整 |
|
| (1,018,399 | ) |
|
| 300,670 |
|
|
| (1,181,027 | ) |
|
| 1,380,260 |
|
| 综合收益(亏损) |
| $ | (2,378,189 | ) |
| $ | (2,612,540 | ) |
| $ | (4,723,208 | ) |
| $ | (1,804,991 | ) |
| 普通股每股亏损(基本) |
| $ | (0.05 | ) |
| $ | (0.11 | ) |
| $ | (0.13 | ) |
| $ | (0.12 | ) |
| 每股计算中使用的股份数(基本) |
|
| 27,042,388 |
|
|
| 26,796,326 |
|
|
| 27,019,534 |
|
|
| 26,314,025 |
|
| 普通股每股亏损(稀释后) |
| $ | (0.05 | ) |
| $ | (0.11 | ) |
| $ | (0.13 | ) |
| $ | (0.12 | ) |
| 每股计算中使用的股份数量(稀释) |
|
| 27,042,388 |
|
|
| 26,796,326 |
|
|
| 27,019,534 |
|
|
| 26,314,025 |
|
| 9 |
光路技术公司
简明合并股东权益变动表
(未经审计)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 累计 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||
|
|
| A类 |
|
|
|
|
| 其他内容 |
|
| 其他 |
|
|
|
|
| 总计 |
| ||||||
|
|
| 普通股 |
|
|
|
|
| 已缴费 |
|
| 综合性的 |
|
| 累计 |
|
| 股东的 |
| ||||||
|
|
| 股票 |
|
| 金额 |
|
| 资本 |
|
| 收入 |
|
| 赤字 |
|
| 权益 |
| ||||||
| 2020年6月30日的余额 |
|
| 25,891,885 |
|
| $ | 258,919 |
|
| $ | 230,634,056 |
|
| $ | 735,892 |
|
| $ | (197,061,926 | ) |
| $ | 34,566,941 |
|
| 发行普通股，用于： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 员工购股计划 |
|
| 8,145 |
|
|
| 81 |
|
|
| 29,897 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 29,978 |
|
| 股票期权的行使&净额减持股 |
|
| 1,085,883 |
|
|
| 10,859 |
|
|
| 131,833 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 142,692 |
|
| 股票期权的股票薪酬&RSU |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 642,865 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 642,865 |
|
| 外币折算调整 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 1,380,260 |
|
|
| — |
|
|
| 1,380,260 |
|
| 净亏损 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (3,185,251 | ) |
|
| (3,185,251 | ) |
| 2021年6月30日的余额 |
|
| 26,985,913 |
|
| $ | 269,859 |
|
| $ | 231,438,651 |
|
| $ | 2,116,152 |
|
| $ | (200,247,177 | ) |
| $ | 33,577,485 |
|
| 发行普通股，用于： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 员工购股计划 |
|
| 21,012 |
|
|
| 210 |
|
|
| 51,501 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 51,711 |
|
| 股票期权的行使&净额减持股 |
|
| 39,865 |
|
|
| 399 |
|
|
| (399 | ) |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
| 股票期权的股票薪酬&RSU |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 825,250 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 825,250 |
|
| 外币折算调整 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (1,181,027 | ) |
|
| — |
|
|
| (1,181,027 | ) |
| 净亏损 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (3,542,181 | ) |
|
| (3,542,181 | ) |
| 2022年6月30日的余额 |
|
| 27,046,790 |
|
| $ | 270,468 |
|
| $ | 232,315,003 |
|
| $ | 935,125 |
|
| $ | (203,789,358 | ) |
| $ | 29,731,238 |
|
| 10 |
光路技术公司
现金流量表简明合并报表
(未经审计)
|
|
| 截至六月三十日止年度， |
| |||||
|
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
| 经营活动的现金流 |
|
|
|
|
|
| ||
| 净亏损 |
| $ | (3,542,181 | ) |
| $ | (3,185,251 | ) |
| 将净亏损调整为经营活动提供的现金净额： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 折旧及摊销 |
|
| 3,617,743 |
|
|
| 3,509,436 |
|
| 债务成本摊销利息 |
|
| 51,974 |
|
|
| 18,572 |
|
| 财产和设备处置损失 |
|
| 9,235 |
|
|
| 8,951 |
|
| 股票期权的股票薪酬&RSU，净额 |
|
| 825,250 |
|
|
| 642,865 |
|
| 应收账款坏账准备 |
|
| 7,713 |
|
|
| (35,799 | ) |
| 经营租赁资产和负债变动 |
|
| (222,047 | ) |
|
| (187,616 | ) |
| 存货核销至备抵 |
|
| 456,538 |
|
|
| 157,399 |
|
| 递延税金 |
|
| 545,015 |
|
|
| 512,000 |
|
| 经营性资产和负债变动情况： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 应收贸易账款 |
|
| (562,651 | ) |
|
| 1,568,171 |
|
| 其他应收账款 |
|
| 137,103 |
|
|
| (5,052 | ) |
| 盘存 |
|
| 1,217,622 |
|
|
| 167,496 |
|
| 预付费用和其他资产 |
|
| 10,560 |
|
|
| 137,810 |
|
| 应付账款和应计负债 |
|
| (1,087,746 | ) |
|
| 1,423,042 |
|
| 经营活动提供的净现金 |
|
| 1,464,128 |
|
|
| 4,732,024 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 投资活动产生的现金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 购置财产和设备 |
|
| (1,626,614 | ) |
|
| (3,158,784 | ) |
| 用于投资活动的现金净额 |
|
| (1,626,614 | ) |
|
| (3,158,784 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 融资活动产生的现金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 行使股票期权所得收益 |
|
| — |
|
|
| 142,692 |
|
| 从员工购股计划中出售普通股的收益 |
|
| 51,711 |
|
|
| 29,978 |
|
| 贷款成本 |
|
| (61,223 | ) |
|
| — |
|
| 应付贷款的借款 |
|
| 266,850 |
|
|
| 275,377 |
|
| 应付贷款的偿付 |
|
| (681,301 | ) |
|
| (1,013,014 | ) |
| 偿还融资租赁债务 |
|
| (212,211 | ) |
|
| (278,462 | ) |
| 用于融资活动的现金净额 |
|
| (636,174 | ) |
|
| (843,429 | ) |
| 汇率对现金及现金等价物的影响 |
|
| (468,143 | ) |
|
| 657,495 |
|
| 现金及现金等价物的变动 |
|
| (1,266,803 | ) |
|
| 1,387,306 |
|
| 期初现金及现金等价物 |
|
| 6,774,694 |
|
|
| 5,387,388 |
|
| 期末现金和现金等价物 |
| $ | 5,507,891 |
|
| $ | 6,774,694 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 补充披露现金流量信息： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 现金支付的利息 |
| $ | 157,407 |
|
| $ | 199,524 |
|
| 已缴纳的所得税 |
| $ | 267,585 |
|
| $ | 1,054,232 |
|
| 11 |
为了补充我们根据美国公认会计原则提出的综合财务报表，我们提供了额外的非公认会计原则财务指标。我们的管理层相信，当这些非GAAP财务指标与GAAP财务指标一起考虑时，提供的信息对投资者了解逐期经营业绩是有用的，除了可能或可能对任何特定时期的业绩产生不成比例的积极或负面影响的项目。我们的管理层还认为，这些非GAAP财务指标增强了投资者分析我们的基本业务运营和了解我们的业绩的能力。此外，我们的管理层可以利用这些非GAAP财务指标作为预测、预算和规划的指南。对非公认会计准则财务计量的任何分析都应与根据公认会计准则提出的结果结合使用。下表列出了这些非公认会计准则财务计量与根据公认会计准则计算的最直接可比财务计量的对账情况。
光路技术公司
非公认会计准则财务指标与G规则披露的对账
(未经审计)
|
|
| 截至6月30日的季度， |
|
| 截至六月三十日止年度， |
| ||||||||||
|
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||||
| 净亏损 |
| $ | (1,359,790 | ) |
| $ | (2,913,210 | ) |
| $ | (3,542,181 | ) |
| $ | (3,185,251 | ) |
| 折旧及摊销 |
|
| 854,123 |
|
|
| 900,964 |
|
|
| 3,617,743 |
|
|
| 3,509,436 |
|
| 所得税拨备(福利) |
|
| 534,579 |
|
|
| (49,671 | ) |
|
| 862,907 |
|
|
| 933,915 |
|
| 利息支出 |
|
| 78,411 |
|
|
| 48,863 |
|
|
| 229,475 |
|
|
| 215,354 |
|
| EBITDA |
| $ | 107,323 |
|
| $ | (2,013,054 | ) |
| $ | 1,167,944 |
|
| $ | 1,473,454 |
|
| 占收入的百分比 |
|
| 1 | % |
|
| -24 | % |
|
| 3 | % |
|
| 4 | % |
###
| 12 |