美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格6-K
外国私人发行人报告
根据《规则》第13a-16条或第15d-16条
1934年《证券交易法》
2022年9月
委托公文编号:001-34985
--12-31
Globus海运有限公司
(注册人姓名英文译本)
Vouliagmenis大道128号,3楼
(主要行政办公室地址)
在表格20-F或表格40-F的封面下勾选标记表示注册人是否提交或将提交年度报告。
Form 20-F [X] Form 40-F [ ]
用复选标记表示注册人是否按照规则S-T规则101(B)(1)所允许的纸质提交表格6-K:_
用复选标记表示注册人是否按照规则S-T规则101(B)(7)所允许的纸质提交表格6-K:_
展品索引
展品编号 | 文档 | |
99.1 | 管理层对截至2022年6月30日和截至2022年6月30日和截至2021年6月30日的六个月期间的财务状况和经营结果以及未经审计的中期简明合并财务报表的讨论和分析 |
这份表格6-K的报告(但不包括本文件的附件)通过引用并入公司的注册声明中:(A)表格F-3(文件编号333-240042), 于2020年7月23日提交给美国证券交易委员会,并在表格F-3(文件编号:333-239250), 于2020年7月31日向美国证券交易委员会提交,并于2020年8月6日宣布生效,和(C)表格F-3(第333-240265号文件), 于2020年7月31日向证券交易委员会提交,并于2020年8月12日宣布生效。
-1- |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
Globus海运有限公司 |
|||
发信人: | /s/阿塔纳西奥斯·费达基斯 | ||
姓名: | 阿塔纳西奥斯·费达基斯 | ||
标题: | 首席执行官兼首席财务官总裁 |
日期:2022年9月7日
-2- |
附件99.1
环球海运有限公司
管理层的讨论与分析
财务状况和经营成果
以下是对截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月期间我们的财务状况和运营结果的讨论。除本报告另有规定外,凡提及 “本公司”、“本公司”或“本公司”时,应包括纳斯达克及其子公司。 您应阅读以下讨论和分析,以及本报告其他部分包含的截至2022年6月30日以及截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月未经审计的中期简明综合财务报表,以及相关附注。有关我们管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析的其他信息,请参阅我们于2022年4月11日提交给美国证券交易委员会(以下简称“美国证券交易委员会”)的截至2021年12月31日的20-F年报(“年报”)。
前瞻性陈述
我们在此的披露和分析涉及我们的业务、现金流和财务状况,尤其包括我们在发展和扩大业务以及进行收购方面取得成功的可能性,包括1995年《私人证券诉讼改革法》 所指的前瞻性陈述。具有预测性的、取决于或提及未来事件或情况的表述,或包含“预期”、“预期”、“打算”、“计划”、“相信”、“估计”、“ ”、“项目”、“预测”、“可能”、“应该”及类似表述的表述,均为前瞻性表述。 本文中所有非历史或当前事实的表述均为前瞻性表述。前瞻性表述 包括但不限于以下事项:我们未来的经营或财务业绩、全球和地区经济和政治状况,包括海盗行为、待完成的船舶采购、我们的业务战略和预期的资本支出或运营费用、 包括干船坞和保险成本、干散货行业的竞争、有关航运市场趋势的表述(包括租船费率和影响供需的因素)、我们的财务状况和流动性,包括我们在未来获得融资为资本支出提供资金的能力,收购和其他一般公司活动,我们在现有租约到期后签订固定费率租船的能力,我们在现货市场赚取收入的能力,以及我们对可供购买的船只的预期 建造新船可能需要的时间, 和船舶的使用寿命。其中许多陈述基于我们对超出我们控制或预测能力的因素的假设,并受风险和不确定因素的影响,这些风险和不确定因素在年度报告的第3项.关键信息-D.风险因素中进行了更全面的描述。这些因素中的任何一个或这些因素的组合都可能对我们未来的经营结果和前瞻性陈述的最终准确性产生重大影响。
可能导致未来结果不同的因素包括但不限于以下因素:
● | 政府规章制度的变化或监管部门采取的行动; | |
● | 影响我们业务的经济和竞争条件的变化,包括租船费率的市场波动和承租人在现有定期租船下的履行能力; | |
● | 停聘期的长短和数量以及对第三方管理人员的依赖;以及 | |
● | 年度报告“项目3.主要信息--D.风险因素”下讨论的其他因素。 |
您不应过度依赖本文中包含的前瞻性 陈述,因为它们是关于不一定会如所述那样发生的事件的陈述。本文中的所有前瞻性陈述均由本文中包含的警告性声明完整限定。这些前瞻性表述并不是对我们未来业绩的保证,实际结果和未来发展可能与 前瞻性表述中预测的大不相同。除适用法律或法规要求的范围外,我们没有义务公开发布对这些前瞻性陈述的任何修订,以反映本前瞻性陈述之后发生的事件或情况,或反映意外事件的发生 。
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概述
Globus Sea有限公司(“Globus”)的注册办事处地址是:马绍尔群岛马朱罗阿杰尔塔克岛阿杰尔塔克路信托公司综合体MH96960。
该公司的主要业务是拥有和运营一支干散货船队(“m/v”),在全球范围内为干货产品的运输提供海运服务。该公司通过其拥有船舶的子公司开展业务。
该等船只的营运由全资拥有的马绍尔群岛公司Globus ShipManagement Corp.(以下简称“经理”)管理。该经理在希腊设有办事处,位于希腊Glyfada区166 74 Vouliagmenis Avenue 128号,为船队运营提供必要的商业、技术、现金管理和会计服务,以换取管理费。合并时免收管理费。根据《国际财务报告准则》编制的未经审计的中期简明综合财务报表包括以下所列的Globus及其子公司的财务报表,截至2022年6月30日,Globus及其子公司全部由Globus全资拥有:
公司 |
注册国家/地区: | Vessel Delivery Date |
拥有船只 | |||
Globus船舶管理公司 | 马绍尔群岛 | – | 管理 公司 | |||
德富洋海运有限公司 | 马绍尔群岛 | 2007年12月 18 | 货船 环球河 | |||
达美娜海运有限公司 | 马绍尔群岛 | May 19, 2010 | M/v 天球 | |||
杜拉克海运公司 | 马绍尔群岛 | May 25, 2010 | 货船 星球号 | |||
巧妙的Shipholding S.A. | 马绍尔群岛 | June 22, 2011 | M/V 月球球体 | |||
长寿船务有限公司 | 马耳他 | 2011年9月15日 | m/v Sun Globe | |||
赛琳娜船务有限公司 | 马绍尔群岛 | October 29, 2020 | M/v Galaxy Globe | |||
护身符海运有限公司 | 马绍尔群岛 | July 20, 2021 | M/v Power Globe | |||
阿尔戈船务有限公司 | 马绍尔群岛 | June 9, 2021 | M/v 钻石球体 | |||
卡利普索船务公司 | 马绍尔群岛 | – | Hull No: S-1885* | |||
达克索斯海运有限公司 | 马绍尔群岛 | – | 船体 编号:NE-442* | |||
奥林匹亚造船股份有限公司 | 马绍尔群岛 | – | – | |||
Paralus Shipholding S.A. | 马绍尔群岛 | – | 船体 编号:NE-443* | |||
萨拉米亚海运有限公司 | 马绍尔群岛 | 2021年11月29日 | M/V 猎户座全球 |
*建造新船只
经营成果
我们的收入包括我们租用船只时的租船收入。我们认为,分析我们业务结果趋势的重要措施包括以下内容:
收入
该公司的收入来自承租人 租用其船只。使用定期租船方式租用船舶,即签订合同,在特定的时间段和指定的日租赁率内使用船舶。如果存在定期租船协议,并且相关收入的收取得到合理保证,收入将在定期租船期间以直线基础确认。此类收入按照国际财务报告准则第16号作为租赁收入处理。相关经纪佣金在定期租船期间按比例确认。递延收入涉及财务状况日期之前收到的现金,并与该日期之后的收入 相关。
对于符合租赁资格的定期包机, 公司必须披露租赁收入中的租赁和非租赁部分。根据定期包租获得的收入不是在其两个单独的组成部分中进行 谈判,而是作为一个整体进行谈判。为了确定船舶租赁和技术管理服务部分的独立售价,公司得出结论认为,鉴于船舶租赁费率随航运市场情况、租船期限和船龄的不同而变化很大,因此采用剩余方法将是最合适的方法。本公司认为,可归因于技术管理服务组成部分(包括船员服务)的独立交易价格 比租赁组成部分的价格 更容易确定,因此,服务组成部分的价格是根据其技术部门提供的数据估算的,其中包括机组人员费用、维护和消耗品成本,截至2022年6月30日和2021年6月30日的期间分别约为8,712 美元和6,208美元。这一增长归因于船队数量从2021年上半年的平均6.1艘增加到2022年同期的9艘。当时披露的租赁部分按总收入和非租赁部分收入之间的差额计算,截至2022年6月30日和2021年6月30日的期间分别为28,690美元和5,788美元。
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本公司与 其他公司订立顾问协议,以提供顾问服务。对于这些服务,公司收取一定的费用。这些费用的总收入在简明综合全面收益表/(亏损)表的损益表部分 管理和咨询费收入下分类。
定期租船合同
定期租船是指在特定时间段内使用船舶的合同,在此期间承租人支付几乎所有的航程费用,包括港口和运河费用以及燃料油费用,但船舶所有人支付船舶运营费用,包括船员、保险、修理和维护船舶的费用、备件和消耗品的费用以及吨位税。定期租船费率通常在租船期限内按固定费率确定。现行定期租船费率按季节和按年浮动,因此,当有到期或终止定期租船的船只寻求就业时,在定期租船市场上可实现的现行定期租船费率可能大幅高于或低于到期或终止定期租船费率。定期租船费率的波动受现货租船费率变化的影响,而现货租船费率又受多种因素的影响,包括船舶供应和需求。可能增加船舶运营总费用的主要因素是船员工资、保险费、备件、维修 ,这些都不在保单和润滑油价格的覆盖范围内。
航程费用
航程费用主要包括港口、运河和燃料库费用,这些费用是根据定期租船安排由承租人或公司根据航程租船安排支付的。此外,航程费用包括公司支付的收入的经纪佣金。
出售燃料库收益,净额
除航程费用外,公司还可记录燃料油收益,这主要是由于船舶重新交付给公司时,公司支付给公司的燃料油价值与根据先前的定期租赁协议租船人支付给公司的燃料油价值和公司出售的燃料油价值在船舶交付给新承租人时的差额 。
船舶营运费用
船舶营运费用主要包括船员工资及相关费用、保险费、维修保养费用、备件及消耗品费用、吨位税及船舶营运所需并由船东负担的其他杂项费用。所有船舶运营费用均计入已发生费用。
一般和行政费用
一般和行政费用的主要组成部分包括我们高级管理人员的服务,以及与上市公司相关的费用。此类公开费用包括准备公开报告文件的成本、法律和会计成本以及与遵守 美国证券交易委员会、纳斯达克规则、董事会薪酬和投资者关系相关的成本。
折旧
我们在每艘船的预期使用年限(估计为自船厂首次交付之日起计25年)内,以直线方式扣除估计剩余价值后,对我们的船舶成本进行折旧 。我们估计我们船只的剩余价值为每轻吨380美元。
利息和融资成本
我们历来为收购现有船队而产生的债务产生了利息支出和 融资成本。利率一般按三个月期LIBOR利率和适用保证金计算。
利率互换
本公司订立利率互换协议 以管理其面对与借款有关的利率风险波动的风险。利率互换按公允价值计量。本公司采用在有关情况下适用且有足够数据以计量公允价值的估值技术,从而最大限度地使用相关可观察到的投入,并最大限度地减少使用不可观察到的投入。利率互换使用的估值技术 是贴现现金流。本公司并未将该等利率掉期指定作对冲会计用途。
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利率互换的公允价值在综合财务状况表的资产或负债项下分类于“衍生金融工具的公允价值”项下。如果预计相关资产或负债将在未来12个月内变现,则将其分类为流动资产或流动负债。否则,相应的资产或负债被归类为非流动资产或负债。
因利率互换于各报告期末的估值而产生的公允价值变动在综合全面收益/(亏损)表的“衍生金融工具收益/(亏损)” 项下分类。利率互换产生的已实现损益在综合综合损益表中的“衍生金融工具损益”项下确认。
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精选信息
本公司于截至2022年及2021年6月30日止六个月期间及截至2022年6月30日止六个月期间及于2022年6月30日的精选综合财务及其他数据 来自本公司未经审核的中期简明综合财务报表及其附注,包括于本报告其他部分。我们选定的截至2021年12月31日的综合财务数据(见下表)来自我们的年度报告中包含的经审计财务报表及其附注 。
全面收益/(亏损)合并报表 数据
(单位:千美元)
截至6月30日的6个月, | |||
2022 | 2021 | ||
(未经审计) | |||
航次收入 | 37,402 | 11,996 | |
管理咨询费收入 | 181 | – | |
总收入 | 37,583 | 11,996 | |
航程费用 | (875) | (294) | |
出售燃料库收益,净额 | 1,328 | – | |
船舶营运费用 | (8,492) | (6,060) | |
Depreciation | (2,826) | (1,492) | |
干船坞费用折旧 | (2,053) | (1,115) | |
行政费用 | (1,429) | (1,075) | |
应付关联方的行政费用 | (712) | (309) | |
基于股份的支付 | – | (20) | |
其他(费用)/收入,净额 | (1) | 123 | |
营业收入 | 22,523 | 1,754 | |
利息收入 | 8 | 3 | |
利息支出和融资成本 | (815) | (2,510) | |
衍生金融工具的净收益/(亏损) | 1,270 | (65) | |
净汇兑收益 | 112 | 29 | |
总财务收益/(成本),净额 | 575 | (2,543) | |
当期总收益/(亏损)和总综合收益/(亏损) | 23,098 | (789) | |
期间每股基本及摊薄收益/(亏损)(1) | 1.12 | (0.09) | |
EBITDA(2)(未经审计) | 28,784 | 4,325 | |
调整后EBITDA(2)(未经审计) | 27,402 | 4,361 |
(1)截至2022年6月30日止六个月期间的加权 平均股份数目(基本及摊薄股份)为20,582,301股,而截至2021年6月30日止六个月期间则为9,001,704股(基本及摊薄股份)。
(2)扣除利息、税项、折旧及摊销前的收益/(亏损),或“EBITDA”,代表一段期间内净收益/(亏损)、利息及财务成本、利息、折旧及摊销及所得税(如有)的总和。经调整EBITDA指扣除利息及财务成本前的净收益/(亏损)、衍生金融工具公允价值变动的损益、汇兑损益、所得税、折旧、船坞成本折旧、船舶定期租船公允价值摊销、减值及出售船舶的损益。EBITDA和调整后的EBITDA不代表也不应被视为国际财务报告准则确定的全面收益/(亏损)或运营产生的现金的替代方案,我们对EBITDA和调整后的EBITDA的计算可能无法与其他公司报告的数据进行比较。EBITDA和调整后的EBITDA不是国际财务报告准则下的公认衡量标准。
EBITDA和调整后的EBITDA包括在此 是因为它是我们评估财务业绩的基础,而且我们认为它向投资者提供了有关公司偿债和/或产生债务的能力的有用信息 ,证券分析师、投资者和 其他相关方经常使用它来评估我们行业的公司。
EBITDA和调整后的EBITDA作为一种分析工具有局限性 ,您不应孤立地考虑它,或将其作为IFRS报告的我们的结果分析的替代品。 这些局限性包括:
?EBITDA和调整后的EBITDA不反映我们的现金支出或未来资本支出或合同承诺的需求;
-7- |
?EBITDA 和调整后的EBITDA不反映支付债务利息或本金所需的利息支出或现金需求。
?EBITDA和调整后的EBITDA不反映营运资金需求的变化或现金需求;以及
»我们行业的其他公司 计算EBITDA和调整后的EBITDA的方式可能与我们不同,限制了其作为比较指标的有用性。
由于这些限制,EBITDA和调整后的EBITDA不应被视为我们可用于投资于业务增长的可自由支配现金的衡量标准。
综合收益/(亏损)与EBITDA之比 和调整后的EBITDA对账
截至6月30日的期间, | ||||
(以千美元表示,每股数据除外) | ||||
2022 (未经审计) |
2021 (未经审计) | |||
期间的综合收益/(亏损)合计 | $ | 23,098 | $ | (789) |
利息和融资成本,净额 | 807 | 2,507 | ||
折旧 | 2,826 | 1,492 | ||
干船坞费用折旧 | 2,053 | 1,115 | ||
EBITDA(未经审计) | $ | 28,784 | $ | 4,325 |
衍生金融工具的(损益) | (1,270) | 65 | ||
净汇兑收益 | (112) | (29) | ||
调整后的EBITDA(未经审计) | $ | 27,402 | $ | 4,361 |
资产负债表数据
(单位:千美元)
As at June 30, |
As at December 31, | ||
2022 | 2021 | ||
(未经审计) | |||
综合简明财务状况表: | |||
船舶,净网 | 126,354 | 130,724 | |
舰船采办技术进展 | 21,220 | – | |
其他非流动资产 | 5,603 | 4,988 | |
非流动资产总额 | 153,177 | 135,712 | |
现金和银行余额及银行存款(包括受限现金) | 46,191 | 46,861 | |
其他流动资产 | 6,875 | 3,079 | |
流动资产总额 | 53,066 | 49,940 | |
Total assets | 206,243 | 185,652 | |
总股本 | 169,516 | 146,418 | |
未摊销债务贴现后的总债务净额 | 28,873 | 31,303 | |
其他负债 | 7,854 | 7,931 | |
总负债 | 36,727 | 39,234 | |
权益和负债总额 | 206,243 | 185,652 |
现金流量数据报表
(单位:千美元)
截至6月30日的六个月, | |||
2022 | 2021 | ||
(未经审计) | |||
现金流量数据表: | |||
经营活动产生的现金净额 | 24,186 | 2,082 | |
用于投资活动的现金净额 | (21,395) | (28,725) | |
净现金(用于)/融资活动产生的净现金 | (4,366) | 82,376 |
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截至6月30日的六个月, | |||
2022 | 2021 | ||
(未经审计) | |||
拥有天数(1) | 1,629 | 1,108 | |
可用天数(2) | 1,629 | 1,078 | |
营业天数(3) | 1,607 | 1,042 | |
机队使用率(4) | 98.7% | 96.7% | |
平均船只数量(5艘) | 9.0 | 6.1 | |
每日定期租船等值(TCE)费率(6) | $23,238 | $10,859 | |
日常运营费用(7) | $5,213 | $5,471 |
备注:
(1) | 所有权天数是指在我们的船队中的每一艘船只都归我们所有的期间内的总天数。 |
(2) | 可用天数是船舶所有权天数减去因定期维修或保修、船舶升级或特殊检验而停租的总天数。 |
(3) | 作业天数是指可用天数减去船舶因任何原因(包括不可预见的情况,但不包括船舶求职天数)而停租的总天数。 |
(4) | 我们通过将一段时间内的运营天数除以该期间内的可用天数来计算机队利用率。 |
(5) | 平均船舶数量的计算方法是:在相关期间内,每艘船作为我们船队的一部分的天数除以该期间的日历天数。 |
(6) | TCE费率是我们的航次收入加上燃油销售的任何潜在收益 减去一段时间内的航程费用除以我们在此期间的可用天数,符合行业标准。 TCE是一种不符合GAAP的衡量标准。 |
(7) | 我们通过将船舶运营费用除以相关时间段的所有权天数来计算每日船舶运营费用。 |
航次收入至每日定期租船费用等值(“TCE”)对账
截至6月30日的六个月, | |||
2022 | 2021 | ||
(未经审计) | |||
航次收入 | 37,402 | 11,996 | |
加:出售燃料库的收益,净额 | 1,328 | – | |
减去:航程费用 | (875) | (294) | |
净收入 | 37,855 | 11,702 | |
可用天数 | 1,629 | 1,078 | |
每日TCE费率(1) | 23,238 | 10,859 |
(1)以 舍入为准。
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最新发展动态
建造新船的合同
2022年4月29日,该公司签署了一份合同,建造和购买一艘约64,000载重吨的节能型散货船。这艘船将在日本的日本造船厂建造,计划于2024年上半年交付。建造该船的总代价约为3,750万美元,公司打算以债务和股权相结合的方式进行融资。2022年5月,公司支付了 1ST分期付款740万美元。
2022年5月13日,该公司签署了两份合同,建造和购买两艘每艘约64,000载重吨的节油散货船。姊妹船将在中国南通中远KHI船舶工程有限公司建造,第一艘计划在2024年第三季度交付,第二艘计划在2024年第四季度交付。建造这两艘船的总代价约为7,030万美元, 公司打算通过债务和股权相结合的方式进行融资。2022年5月,公司支付了1ST建造中的两艘船的分期付款 1,380万美元。
债务融资
2022年8月,公司与First Citizens Bank&Trust Company(前身为CIT Bank N.A.)达成协议。通过增加一名借款人加入、修订和重述“CIT贷款安排”(见2021年年报),将贷款安排从总额3,425万美元增加到5,225万美元,追加贷款金额1,800万美元,用于为Orion Globe 船只融资,以及用于所有借款人和Globus的一般企业和营运资本目的。CIT贷款安排(包括新的充值贷款金额)现在以比猎户座环球号船只更优先的第一抵押贷款进一步担保。此外,基准利率由伦敦银行同业拆息修订为SOFR,整个CIT贷款安排的适用保证金则由3.75%修订至3.35%。本公司亦与First Citizens Bank&Trust Company(前身为CIT Bank N.A.)订立新的 掉期协议,以便额外借款人与First Citizens Bank&Trust Company(前身为CIT Bank N.A.)进行对冲交易(与其他借款人订立的交易分开)。
经营成果
新冠肺炎对公司业务的影响
新冠肺炎病毒已于2020年被世界卫生组织宣布为大流行,它的传播给全球经济和航运业造成了重大破坏,并导致金融市场大幅波动,其严重程度和持续时间尚不确定。
新冠肺炎疫情的影响仍在继续 ,并可能继续对公司的业务、财务业绩和运营结果产生负面影响。因此,公司的许多估计和假设需要更高的判断力,具有更高的可变性和波动性。随着事件的不断发展和获得更多信息,公司的估计可能会在未来 期间发生变化。除了减少对货物的需求,冠状病毒可能会在功能上限制公司及其竞争对手 能够运输的货物数量,因为世界各地的国家都对抵达的船只进行检疫检查,这导致了货物装船和 交付的延误。
本公司评估了当前经济形势对其船舶载货量可回收性的影响。于2022年及2021年上半年,本公司评估其船舶的账面金额,并认为其船舶的减值不应入账,或先前确认的减值应 转回。
冲突
俄罗斯和乌克兰之间的冲突始于2022年2月,扰乱了供应链,导致全球经济不稳定和显著波动。乌克兰冲突对全球的影响仍然存在很大的不确定性 ,这种不稳定、不确定性和由此产生的波动可能会大幅增加公司的成本,并对其业务产生不利影响,包括以有吸引力的条款获得特许合同和 融资的能力,从而对公司的业务、财务状况、运营业绩和现金流产生不利影响。目前,这对公司的运营没有直接影响。
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2022年上半年与2021年上半年相比
截至2022年6月30日止六个月的总综合收益为2,310万美元,或每股基本及摊薄收益1.12美元(以20,582,301股计),而去年同期的综合亏损总额为80万美元,或每股基本及摊薄亏损0.09美元(以9,001,704股加权平均数计算)。
下表 对应于导致截至2022年6月30日的6个月期间综合收入总额与截至2021年6月30日的6个月期间相比增长的因素细目(单位:000美元):
1ST2022年的一半 对1ST2021年下半年
1的净亏损和总综合亏损ST2021年下半年 | (789) |
航海收入的增加 | 25,406 |
增加管理和咨询费收入 | 181 |
航海费用增加 | (581) |
燃油销售收益增加,净额 | 1,328 |
船舶营运费用增加 | (2,432) |
折旧增加 | (1,334) |
干船坞费用折旧增加 | (938) |
行政总开支增加 | (737) |
其他收入减少,净额 | (124) |
利息收入增加 | 5 |
利息支出和融资成本下降 | 1,695 |
衍生金融工具收益增加 | 1,335 |
外汇收益增加 | 83 |
净收入和综合收入总额1ST2022年下半年 | 23,098 |
航次收入
在截至2022年和2021年6月30日的六个月期间,我们的航海收入分别达到3740万美元和1200万美元。航次收入增长212%主要归因于我们的船舶在截至2022年6月30日的六个月期间实现的平均定期租赁费与2021年同期相比有所提高。公司运营了一支由9艘船组成的船队ST2022年的一半,而2021年同期的平均船只数量为6.1艘。2022年6个月期间的每日定期租船等值费率(TCE)为每艘船舶每天23,238美元,而2021年同期为每艘船舶每天10,859美元,涨幅为114%,这归因于2022年上半年散货市场状况的改善。
管理和 咨询费收入
2021年7月15日,本公司与关联方Eolos ShipManagement S.A.签订了一项咨询协议,向Eolos ShipManagement S.A.提供咨询服务。公司每天收取1,000美元的费用。这些费用的总收入在管理下的简明综合全面收益/(亏损)表的损益表部分 和咨询费收入中归类。
航程费用
在截至2022年6月30日的六个月期间,航程费用达到90万美元,而去年同期为30万美元。航程费用包括收入佣金、港口及其他航程费用和燃料费。燃料费主要是指我船在出行求职期间消耗的燃料费。截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月期间的航程费用分析如下:
In $000’s | 2022 | 2021 | |
佣金 | 589 | 185 | |
其他航程费用 | 286 | 109 | |
总计 | 875 | 294 |
销售燃料库的收益, 净额
在截至2022年6月30日的六个月期间,我们确认了从燃料库获得的收益约为130万美元。这主要是由于根据船舶先前的定期租船协议从承租人那里重新交付船舶时我方支付的燃料油价值与船舶交付给新承租人时出售的燃料油价值之间的差额。在截至2021年6月30日的六个月期间,没有确认来自燃料库的任何收益 。
-11- |
船舶运营费用
在截至2022年6月30日的六个月期间,船舶运营费用达到850万美元,而去年同期为610万美元。运营费用包括船员成本、补给、甲板和发动机储备、润滑油、保险、维护和维修。这主要归因于公司的船队在2022年上半年增加到9艘,而2021年同期的平均船队为6.1艘。 截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月期间,我们的运营费用细目如下:
2022 | 2021 | ||
船员费用 | 50% | 54% | |
维修和备件 | 21% | 22% | |
保险 | 8% | 7% | |
商店 | 13% | 11% | |
润滑剂 | 5% | 3% | |
其他 | 3% | 3% |
在截至2022年和2021年6月30日的六个月期间,平均每日运营费用分别为每艘船每天5,213美元和每艘船每天5,471美元, 相应地下降了5%。
折旧
在截至2022年6月30日的六个月期间,折旧费用达到280万美元,而2021年同期为150万美元。这主要是由于船队数量从截至2021年6月30日的六个月期间的平均6.1艘增加到2022年同期的9艘。尽管如此,由于全球废品率的上升,2021年第四季度我们账面上的废品率从300美元/吨增加到380美元/吨,这部分抵消了这一增长。
行政管理费用总额
在截至2022年6月30日的六个月期间,总管理费用(包括对关联方的管理费用和股票基础付款)增至210万美元,而2021年同期为140万美元。增加的部分原因是招聘了新的人员,这是船队从2021年上半年的平均6.1艘增加到2022年同期的9艘的结果。
利息支出和融资成本
在截至2022年6月30日的六个月期间,利息支出和融资成本达到80万美元 ,而2021年同期为250万美元。截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月期间的利息支出和财务成本 分析如下:
In $000’s | 2022 | 2021 | |
长期借款应付利息 | 665 | 1,303 | |
银行手续费 | 36 | 42 | |
经营租赁负债权益 | 31 | 19 | |
债务贴现摊销 | 70 | 471 | |
其他财务费用 | 13 | 643 | |
利率互换应计亏损 | – | 32 | |
总计 | 815 | 2,510 |
截至2022年6月30日和2021年6月30日,根据我们的贷款协议,我们和我们的拥有船舶的子公司的未偿还借款总额分别为2925万美元和3425万美元(未摊销债务贴现总额)。应付利息减少主要归因于加权利率由截至2021年6月30日止六个月期间的7.6%下降至2022年同期的4.35%,这主要归因于2021年5月与CIT贷款安排的委托贷款安排的再融资。委托贷款工具的利润率为8.50%(加Libor),而CIT贷款工具的利润率为3.75%(加Libor)。2021年第二季度的其他财务支出包括约60万美元的贷款预付款费用和与预付 委托贷款融资相关的费用。
衍生金融工具的收益
继与CIT Bank N.A.签订新的贷款安排后,本公司于2021年5月10日签订利率互换协议。截至2022年6月30日,根据利率互换估值,本公司确认当期利息净额约为130万美元,并计入简明综合综合全面收益/(亏损)表。
流动资金和资本资源
截至2022年6月30日和2021年12月31日,我们的现金、银行余额和银行存款(包括受限现金)分别为4990万美元和5040万美元。
截至2022年6月30日,公司报告营运资本盈余为4,080万美元,遵守了与CIT的贷款协议中包含的条款。
上述条件表明,预计本公司能够作为持续经营的企业运营。
-12- |
截至2022年6月30日的六个月期间,经营活动产生的净现金为2420万美元,而2021年同期为210万美元。我们经营活动产生的现金增加主要归因于我们的航海收入 从截至2021年6月30日的六个月期间的1200万美元增加到所考虑的六个月期间的3740万美元。
截至2022年6月30日的六个月期间,投资活动中使用的净现金为2,140万美元,而2021年同期为2,870万美元。2022年上半年用于投资活动的金额主要归因于2022年第二季度为三座新建筑支付的现金预付款。2021年上半年的盈利主要归因于购买m/v“钻石环球号”的费用为2,700万美元,以及预付款购买m/v的“Power Globe”号的金额为 至160万美元。
截至2022年6月30日的六个月期间融资活动使用的现金净额和截至2021年6月30日的六个月期间融资活动产生的现金净额如下:
截至6月30日的6个月, | |||
In $000’s | 2022 | 2021 | |
(未经审计) | |||
发行股本所得款项 | – | 89,580 | |
发行认股权证所得款项 | – | 20 | |
发行新普通股的交易成本 | – | (401) | |
贷款收益 | – | 34,250 | |
偿还长期债务 | (2,500) | (1,493) | |
提前偿还长期债务 | – | (35,507) | |
限制性现金的增加 | (1,008) | (1,675) | |
偿还租赁债务 | (123) | (80) | |
支付的利息 | (735) | (1,773) | |
支付融资成本 | – | (545) | |
净现金(用于)/融资活动产生的净现金 | (4,366) | 82,376 |
截至2022年6月30日和2021年6月30日,根据贷款协议,我们和我们拥有船舶的子公司的未偿还借款总额分别为2925美元和3425万美元,未摊销债务贴现总额为 。
-13- |
未经审计的中期简明合并财务报表索引
截至2022年6月30日和2021年6月30日止六个月未经审计的中期简明综合综合损益表 | F-2 |
截至2022年6月30日(未经审计)和2021年12月31日的简明综合财务状况报表 | F-3 |
截至2022年和2021年6月30日止六个月期间未经审计的中期简明综合权益变动报表 | F-4 |
截至2022年6月30日和2021年6月30日止六个月期间未经审计的中期简明合并现金流报表 | F-5 |
未经审计的中期简明合并财务报表附注 | F-6 to F-15 |
F-1 |
环球海运有限公司
未经审计的中期简明综合全面收益/(亏损)表
截至2022年和2021年6月30日止的六个月
(以千美元表示,不包括每股和权证数据)
截至6月30日的6个月, | |||||
备注 | 2022 | 2021 | |||
收入: | |||||
航次收入 | 11 | ||||
管理和 咨询费收入 | |||||
总收入 | |||||
费用和其他营业收入: | |||||
航海费用 | ( |
( | |||
出售燃料库收益,净额 | 2 | ||||
船舶运营费用 | ( |
( | |||
折旧 | 5, 11 | ( |
( | ||
干船坞成本折旧 | 5 | ( |
( | ||
管理费用 | ( |
( | |||
应付关联方的行政费用 | ( |
( | |||
基于股份的支付 | 9 | ( | |||
其他(费用)/收入,净额 | ( |
||||
营业收入 | |||||
利息收入 | |||||
利息支出 和融资成本 | ( |
( | |||
衍生金融工具收益/(亏损) 净额 | ( | ||||
外汇 净收益 | |||||
当期总收入/(亏损) | ( | ||||
其他综合收入 | |||||
当期综合收益/(亏损)合计 | ( | ||||
每股收益/(亏损)(美元): | |||||
- B当期ASIC和每股摊薄收益/(亏损) | 7 | ( |
随附的简明附注是该等未经审计的中期简明综合财务报表的组成部分。
F-2 |
环球海运有限公司
简明综合财务状况表
截至2022年6月30日和2021年12月31日
(以千美元表示,不包括每股和权证数据)
6月30日, | 十二月三十一日, | ||||
资产 | 备注 | 2022 | 2021 | ||
(未经审计) | |||||
非流动资产 | |||||
船舶, 净网 | 5 | ||||
船舶采购预付款 | 5 | ||||
办公家具和设备 | |||||
使用资产的权利 | 11 | ||||
受限制的 现金 | 3 | ||||
衍生金融工具的公允价值 | 12 | ||||
其他 非流动资产 | |||||
非流动资产合计 | |||||
当前资产 | |||||
衍生金融工具公允价值当期部分 | 12 | ||||
贸易 应收账款净额 | |||||
盘存 | |||||
预付款 和其他资产 | |||||
保险索赔 | |||||
受限制的 现金 | 3 | ||||
现金 和现金等价物 | 3 | ||||
流动资产合计 | |||||
总资产 | |||||
权益和负债 | |||||
股权 | |||||
已发行股本 | 6 | ||||
股票溢价 | 6 | ||||
累计赤字 | ( | ( | |||
总股本 | |||||
非流动负债 | |||||
长期借款 ,扣除当期部分 | 8 | ||||
为工作人员退休金拨备 | |||||
租赁 负债 | 11 | ||||
非流动负债合计 | |||||
流动负债 | |||||
长期借款的当前 部分 | 8 | ||||
贸易 应付账款 | |||||
应计负债和其他应付款 | |||||
租赁负债的当前 部分 | 11 | ||||
衍生金融工具公允价值的当期部分 | 12 | ||||
递延收入 | |||||
流动负债合计 | |||||
总负债 | |||||
权益和负债合计 |
随附的简明附注是这些未经审计的中期简明综合财务报表的组成部分。
F-3 |
环球海运有限公司
未经审计的中期简明综合权益变动表
截至2022年和2021年6月30日止的六个月
(以千美元表示,不包括每股和权证数据)
已发行股本 | 股票溢价 | (累计赤字) | 总股本 | |||||
截至2022年1月1日 | ( |
|||||||
总计 期间的全面收益 | ||||||||
As at June 30, 2022 | ( |
已发行股本 | 股票溢价 | (累计赤字) | 总股本 | |||||
截至2021年1月1日 | ( |
|||||||
总计本期综合损失 | ( |
( |
||||||
发行新普通股 (注6) | ||||||||
因行使认股权证而发行新普通股 (注6) | ||||||||
发行B类优先股(附注6) | ||||||||
发行新普通股的交易成本 | ( |
( |
||||||
股份支付(附注9) | ||||||||
As at June 30, 2021 | ( |
随附的简明附注是该等未经审计的中期简明综合财务报表的组成部分。
F-4 |
环球海运有限公司
未经审计的中期简明综合现金流量表
截至2022年和2021年6月30日止的六个月
(单位:千美元)
截至6月30日的6个月, | |||||
备注 | 2022 | 2021 | |||
经营活动 | |||||
当期收入/(亏损) | ( | ||||
对以下各项进行调整: | |||||
折旧 | 5, 11 | ||||
递延干船坞费用折旧 | 5 | ||||
支付延期的干船坞费用 | ( |
( | |||
工作人员退休金准备金 | ( |
( | |||
衍生金融工具的(损益) | ( |
||||
利息支出和融资成本 | |||||
利息收入 | ( |
( | |||
净汇兑收益 | ( |
( | |||
基于股份的支付 | 9 | ||||
(增加)/减少: | |||||
应收贸易账款净额 | ( |
||||
盘存 | ( |
||||
预付款和其他资产 | ( |
||||
保险索赔 | ( |
( | |||
增加/(减少): | |||||
应付贸易帐款 | ( | ||||
应计负债和其他应付款 | ( |
||||
递延收入 | ( |
||||
经营活动产生的现金净额 | |||||
投资活动产生的现金流: | |||||
舰船采办 | ( | ||||
船舶采购费预付款 | ( |
( | |||
改进 | ( |
( | |||
购买办公家具和设备 | ( |
( | |||
收到的利息 | |||||
用于投资活动的现金净额 | ( |
( | |||
融资活动的现金流: | |||||
贷款收益 | |||||
偿还长期债务 | ( |
( | |||
提前偿还长期债务 | ( | ||||
发行股本所得款项 | |||||
行使认股权证所得收益 | |||||
发行新普通股的交易成本 | ( | ||||
限制性现金的增加 | 3 | ( |
( | ||
偿还租赁债务 | ( |
( | |||
支付融资成本 | ( | ||||
支付的利息 | ( |
( | |||
净现金(用于)/融资活动产生的净现金 | ( |
||||
现金和现金等价物净额(减少)/增加 | ( |
||||
期初的现金和现金等价物 | 3 | ||||
期末现金和现金等价物 | 3 |
随附的简明附注是这些未经审计的中期简明综合财务报表的组成部分。
F-5 |
环球海运有限公司
未经审计中期简明综合财务报表附注2022年6月30日
(金额以数千美元表示-除非另有说明,否则不包括每股和认股权证数据)
1.演示文稿的 基础和一般信息
随附的未经审核中期简明综合财务报表包括环球海运有限公司(“环球海运”)及其全资附属公司(统称为“本公司”)的财务报表。Globus成立于2006年7月26日,根据泽西州的法律。2007年6月1日,Globus完成了在英国的首次公开募股,其股票获准在另类投资市场(AIM)交易。2010年11月24日,GLOBUS迁至马绍尔群岛,其股票根据修订后的1933年证券法 获准在美国(纳斯达克全球市场)交易。2010年11月26日,Globus股票实际上从AIM退市。
Globus注册办事处的地址是:马绍尔群岛马朱罗阿杰尔塔克岛阿杰尔塔克路信托公司综合体MH96960。
该公司的主要业务是拥有和经营一支干散货船队(“m/v”),为全球范围内的干货产品运输提供海运服务。该公司通过其拥有船舶的子公司开展业务。
这些船只的运营由全资拥有的马绍尔群岛公司Globus ShipManagement Corp.(“Manager”)管理。 Manager在希腊设有办事处,位于希腊Glyfada地址166 74 Glyfada Vouliagmenis Avenue 128,并提供船队运营所需的商业、技术、 现金管理和会计服务,以换取管理费。合并时免收管理费 。未经审计的中期简明合并财务报表包括以下所列的Globus及其子公司的财务报表,截至2022年6月30日,Globus及其子公司均由Globus全资拥有:
演示基础和一般信息
公司 | 注册国家/地区 | Vessel Delivery Date | 拥有船只 | |||
Globus船舶管理公司 | ||||||
德富洋海运有限公司 | ||||||
达美娜海运有限公司 | ||||||
杜拉克海运公司 | ||||||
巧妙的Shipholding S.A. | ||||||
长寿船务有限公司 | ||||||
赛琳娜船务有限公司 | ||||||
护身符海运有限公司 | ||||||
阿尔戈船务有限公司 | ||||||
卡利普索船务公司 | ||||||
达克索斯海运有限公司 | ||||||
奥林匹亚造船股份有限公司 | ||||||
Paralus Shipholding S.A. | ||||||
萨拉米亚海运有限公司 |
* |
该等未经审核的 中期简明综合财务报表乃按年度综合财务报表的相同基准编制 ,管理层认为该等报表反映为公平列报本公司所呈列期间的全面收益/(亏损)、财务状况及现金流量所需的所有正常经常性调整。截至2022年6月30日的6个月期间的经营业绩不一定代表截至2022年12月31日的财年的预期业绩。
截至2022年6月30日及截至2022年6月30日止六个月的未经审核中期简明综合财务报表乃根据国际会计准则第34号中期财务报告编制。
F-6 |
环球海运有限公司
未经审计中期简明综合财务报表附注2022年6月30日
(金额以数千美元表示-除非另有说明,否则不包括每股和认股权证数据)
1.陈述依据和一般信息(续)
本报告所载未经审核的中期简明综合财务报表并不包括年度财务报表所要求的所有资料及披露 ,应与截至2021年12月31日的综合财务报表及截至2021年12月31日止年度的综合财务报表一并阅读,并包括于本公司截至2021年12月31日止年度的Form 20-F年度报告(“2021年 年度报告”)。
除非本报告另有规定,否则本报告中使用的大写单词和短语应具有与《2021年年度报告》中所赋予的相同含义。
董事会已于2022年9月5日批准发布截至2022年6月30日及截至该日止六个月的未经审计的中期简明综合财务报表。
正在进行 关注会计基础:
截至2021年12月31日,公司报告营运资金盈余为37.8美元100万美元,并遵守了其债务契约。
截至2022年6月30日,公司报告营运资金盈余为40.8美元并遵守与First Citizens Bank&Trust Company(前身为CIT Bank N.A.)的贷款协议中包括的适用契诺。
上述 条件显示本公司可望作为持续经营企业营运,而该等综合财务报表 乃根据此假设编制。
2022年2月开始的俄罗斯和乌克兰之间的冲突 扰乱了供应链,并在全球经济中造成了不稳定和重大波动 。乌克兰冲突对全球的影响仍存在很大的不确定性,这种不稳定、不确定性和由此产生的波动可能会大幅增加公司的成本,并对其业务产生不利影响,包括以有吸引力的条款获得特许合同和融资的能力,从而对公司的业务、财务状况、运营结果和现金流产生不利影响。目前,这对公司的运营没有影响。
新冠肺炎对公司业务的影响
新冠肺炎病毒已于2020年被世界卫生组织宣布为大流行,该病毒的传播 给全球经济和航运业造成了重大破坏,并导致金融市场大幅波动,其严重性和持续时间尚不确定。
新冠肺炎疫情的影响 仍在继续,并可能继续对公司的业务、财务业绩和运营结果产生负面影响。因此,公司的许多估计和假设需要更多的判断, 具有更高的可变性和波动性。随着事件的不断发展和获得更多信息,公司的估计可能在未来一段时间内发生变化。除了减少对货物的需求,冠状病毒可能会在功能上限制公司及其竞争对手能够运输的货物数量,因为世界各地的国家/地区都对到达的船只进行了检疫检查,这 导致了货物装船和交付的延误。
本公司已评估了当前经济形势对其船舶载货量可回收性的影响。截至2022年6月30日,并无发现任何减值指标或先前确认的减值转回的指标,本公司的结论是,其船舶不应计入减值,或先前确认的减值应予以转回。
F-7 |
环球海运有限公司
未经审计中期简明综合财务报表附注2022年6月30日
(金额以数千美元表示-除非另有说明,否则不包括每股和认股权证数据)
2.重要的会计政策和最近的会计公告
本公司的重要会计政策及近期会计声明的摘要 载于2021年年报所载本公司综合财务报表的附注2。在截至2022年6月30日的六个月期间,公司的重要会计政策和最近的会计声明没有变化,但公司于2022年1月1日采用了以下IFRS修正案 :
业务组合 (修改):
·《国际财务报告准则》 3企业合并;《国际会计准则》第16号财产、厂房和设备;《国际会计准则第37号》准备金、或有负债和或有资产以及 作为2018-2020年年度改进(修正案)
修正案 从2022年1月1日或之后开始的年度期间有效,允许提前申请。国际会计准则理事会发布了对《国际财务报告准则》的狭义修订,内容如下:
Ø | IFRS 3企业合并(修订)更新了IFRS 3中对财务报告概念框架的引用,但不改变企业合并的会计要求。 |
Ø | 《国际会计准则》 16《财产、厂房和设备(修正案)》禁止公司从销售在公司准备将资产用于其预期用途时生产的物品而收到的财产、厂房和设备的成本中扣除。相反,公司将此类销售收益和相关成本计入损益。 |
Ø | 《国际会计准则》、或有负债和或有资产(修正案)规定,公司在确定履行合同的成本时包括哪些成本,以评估合同是否繁重。 |
Ø | 2018-2020年年度改进对IFRS 1首次采用国际财务报告准则、IFRS 9金融工具、国际会计准则41农业以及随IFRS 16租赁提供的说明性实例进行小幅修订 |
该等修订对本公司的财务报表并无影响。
租契 (修订)
·IFRS 16份租约-Covid 19 2021年6月30日以后的相关租金优惠(修正案)
修正案 适用于2021年4月1日或之后开始的年度报告期,允许更早的应用,包括在修正案发布之日尚未授权发布的财务报表 。2021年3月,董事会修订了《国际财务报告准则》第16号中的实际权宜之计的条件,该条款为承租人提供了豁免,使其不必适用《国际财务报告准则》第16号关于租赁修改的指导意见,以获得因新冠肺炎疫情的直接后果而产生的租金优惠。修订后,实际权宜之计现在适用于租金优惠, 任何租赁付款的减少仅影响原应于2022年6月30日或之前到期的付款,前提是满足适用实际权宜之计的其他条件 。
该等修订对本公司的财务报表并无影响。
销售燃料库收益 ,净额
除航程费用外,公司还可能记录燃油收益,这主要是由于船舶根据先前的定期租船协议从承租人重新交付给公司时公司支付的燃油价值与公司在船舶交付给新承租人时出售的燃油价值之间的差额。从上文讨论的燃料库再购买/销售 所产生的收益计入综合损益简明报表 的“燃料库销售收益,净额”。
已发布但尚未生效的标准 且未早期采用:
3.现金 和现金等价物及受限现金
就中期简明综合财务状况表而言,现金和现金等价物包括:
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||
手头现金 | |||||
银行里的现金 | |||||
总计 |
银行持有的现金 根据银行每日存款利率按浮动利率赚取利息。
截至2022年6月30日和2021年12月31日的现金和现金等价物的公允价值分别为43,638美元和45,213美元。
截至2022年6月30日和2021年12月31日,公司已分别承诺6,232美元和5,224美元,以满足抵押品要求 。截至2022年6月30日,受限现金的公允价值为6,232美元,3,679美元包括在非流动资产中,2,553美元 包括在流动资产中。截至2021年12月31日,受限现金的公允价值为5,224美元,包括在非流动资产中的3,576美元和截至2021年12月31日的流动资产中的1,648美元。现金和现金等价物由信誉良好的银行和 评级较高的金融机构交易对手持有。
F-8 |
环球海运有限公司
未经审计中期简明综合财务报表附注2022年6月30日
(金额以数千美元表示-除非另有说明,否则不包括每股和认股权证数据)
4.与关联方的 交易
截至2022年6月30日止六个月期间,本公司与关联方的交易详情并无变动,并于本公司于2021年12月31日及截至2021年12月31日止年度的综合财务报表附注 4中讨论,该附注载于2021年年报 报告内。
2022年,该公司改变了非执行董事的薪酬。每位董事的年度服务费合计为80美元(基于他们目前的角色和委员会席位)。按年服务费、委托费等类似收费计算。
2022年6月,公司与F.G.Europe(Globus董事长的附属公司)就同一办公空间签订了新的租赁协议,租赁价格相同,租金为26,000欧元(绝对值),租期相同,截止日期为2024年8月4日。之前与Cyberonica的租赁协议 已终止。该公司目前并不拥有任何房地产。
5.船舶、购置船舶的净额和预付款
中期简明综合财务状况表中的金额分析如下:
船舶,净额-财务状况合并报表
船舶成本 | 船舶 折旧 | 干船坞成本 | 干船坞成本折旧 | 账面净值 | |||||
2022年1月1日的余额 | ( | ( | |||||||
加法 | — | — | |||||||
折旧及摊销 | — | ( | — | ( | ( | ||||
2022年6月30日的余额 | ( | ( |
对于 未经审计的简明综合综合全面收益/(亏损)折旧表,如损益表构成部分所述,其目的如下:
船舶, 净额-综合全面收益/(损失表)
截至6月30日的期间, 2022 | |
船舶折旧 | |
办公家具和设备折旧 | |
资产使用权折旧 | |
总计 |
2022年上半年和2021年上半年均未确认减值或减值冲销。
2022年4月29日,该公司通过其子公司Calypso Shipholding S.A.签订了建造和购买一艘燃油效率高的散货船的合同的关于
2022年5月13日,该公司通过其子公司达索斯海运有限公司和Paralus Shipholding S.A.签署了两份建造和购买两艘燃油效率高的散货船的合同的关于
F-9 |
环球海运有限公司
未经审计中期简明综合财务报表附注2022年6月30日
(金额以数千美元表示-除非另有说明,否则不包括每股和认股权证数据)
Globus的法定股本包括:
6月30日, | 12月31日, | |||||
2022 | 2021 | |||||
法定股本: | ||||||
面值为$的普通股每一个 | ||||||
面值为$的B类普通股每一个 | ||||||
面值为$的优先股每一个 | ||||||
法定股本总额 |
本公司普通股和B类股的持有人拥有同等的经济权利,但本公司普通股的持有人 每股享有一票投票权,而本公司B类股的持有人每股享有20票的投票权。B类股的每一持有者可选择将其持有的任何或全部B类股转换为同等数量的普通股。
已发行和已缴足的普通股 | 股份数量 | 已发行股本 | |
截至2022年1月1日 | |||
在以股份为基础的薪酬期间发行 (注9) | — | ||
截至2022年6月30日 |
已发行和已缴足的普通股 | 股份数量 | 已发行股本 | |
截至2021年1月1日 | |||
在以股份为基础的薪酬期间发行 (注9) | — | ||
发行新普通股 | |||
因行使预筹资金认股权证而发行普通股 | |||
As at June 30, 2021 |
截至2022年6月30日,公司并无B类普通股及10,300股B系列优先股已发行。
股票溢价 包括Globus股东对收购公司船只的贡献。此外,股票溢价 包括收购非控股权益的影响、Globus首次公开发行和后续公开发行的影响 以及附注9所述的以股票为基础的付款的影响。在2022年6月30日和2021年12月31日,Globus的股票溢价达到284,406美元。
截至2022年6月30日及2021年12月31日,本公司已根据2021年年报所界定的行使已发行A类认股权证 发行5,550股普通股,并拥有388,700股未发行A类认股权证,以购买合共388,700股普通股。
由于 于2022年6月30日及2021年12月31日,并无行使2021年年报所界定的PP认股权证,而本公司拥有1,291,833份未发行的PP认股权证,可购买合共1,291,833股普通股。
于二零二二年六月三十日及二零二一年十二月三十一日,于二零二一年六月三十日及二零二一年十二月三十一日,并无行使于二零二一年年报所界定的二零二零年十二月的认股权证,而本公司 拥有二零二零年十二月的未偿还认股权证,可购买合共1,270,587股普通股。
于二零二二年六月三十日及二零二一年十二月三十一日,于二零二一年六月三十日及二零二一年十二月三十一日,并无行使二零二一年一月之认股权证(定义见二零二一年年报),而本公司 拥有二零二一年一月尚未行使之认股权证,可购买合共1,950,000股普通股。
于二零二二年六月三十日及二零二一年十二月三十一日,于二零二一年六月三十日及二零二一年十二月三十一日,并无行使二零二一年二月之认股权证(定义见二零二一年年报),而本公司 拥有二零二一年二月尚未行使之认股权证,以购买合共4,800,000股普通股。
由于 于2022年6月30日及2021年12月31日,并无行使2021年6月于2021年年报所界定的认股权证,而本公司 拥有2021年6月的未偿还认股权证,可购买合共10,000,000股普通股。
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未经审计中期简明综合财务报表附注2022年6月30日
(金额以数千美元表示-除非另有说明,否则不包括每股和认股权证数据)
6.股份 资本和股份溢价(续)
根据本公司评估认股权证符合国际会计准则第32号的股权分类标准,本公司的权证按权益分类分类。截至2022年6月30日,已发行的认股权证总数为19,701,120股,购买的普通股总数为19,701,120股。
每股基本收益/每股亏损(“EPS”/“LPS”)的计算方法是将Globus股东应占本年度的净收益/(亏损)除以已发行、已支付和已发行股票的加权平均数。
稀释每股收益 /(亏损)的计算方法为:母公司普通股股东应占净收益/(亏损)除以本年度已发行的加权平均股数,再加上将所有稀释性潜在普通股转换为普通股时将发行的普通股的加权平均数。增量股份(假设发行的股份数量与假设购买的股份数量之间的差额)计入稀释每股收益/(亏损)计算的分母 ,除非这种计入将是反摊薄的。
至于截至2022年6月30日的6个月期 ,未来可能摊薄基本每股收益的证券为任何未行使认股权证的增量股份 (注6)。由于权证在截至2022年6月30日的期间不在现金范围内,这些权证不包括在 稀释每股收益的计算中,因为这样做将具有反稀释作用。
由于公司 报告截至2021年6月30日期间的亏损,任何增发股份的影响将是反摊薄的,因此不包括在LPS的计算中。
以下 反映了每股普通股的净收益/(亏损):
截至6月30日的期间, | |||
2022 | 2021 | ||
普通股股东应占收益/(亏损) | ( |
||
加权平均股数 -基本股份和稀释股份 | |||
每股普通股净收益/(亏损) -基本和摊薄 | $ | ($ |
8. Long-Term Debt, net
简明综合财务状况表中的长期债务分析如下:
长期债务,净额--财务状况综合报表
借款人 | 贷款余额 | 未摊销债务贴现 | 借款总额 | |||
(A) DevOcean海事有限公司、达美娜海事有限公司、杜拉克海事有限公司、Artful Shipholding S.A.、长寿海事有限公司及塞雷纳海事有限公司 | ( | |||||
2022年6月30日合计 | ( | |||||
减去: 当前部分 | ( | ( | ||||
长期 部分 | ( | |||||
2021年12月31日合计 | ( | |||||
减去: 当前部分 | ( | ( | ||||
长期 部分 | ( |
本公司截至2021年12月31日止年度的综合财务报表附注11论述了本公司信贷安排及债务证券的详情,该附注11载于2021年年报内。
于2022年6月30日,本公司遵守与贷款人订立的贷款契诺。
更详细地说:
(a) | In
|
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未经审计中期简明综合财务报表附注2022年6月30日
(金额以数千美元表示-除非另有说明,否则不包括每股和认股权证数据)
8. 长期债务净额(续)
On May
10, 2021,公司提取了$
在CIT贷款安排的其他 金融契约中,包括以下契约:
在任何时候,母担保人(即Globus)应在合并的基础上为每艘集团船只(借款人除外)保留不少于150美元的现金,由该船只的船东合法和实益拥有,此类现金不受任何限制、提款或转移,也不受任何担保的约束。
截至2022年6月30日,公司遵守了CIT贷款安排的条款。
(b) | In
|
2021年3月,本公司预付了600万美元的委托贷款安排,这相当于本应在2021年日历 年中到期的所有金额,并于2021年5月10日全额预付了委托贷款安排的余额。
(c) | As
at |
CIT项下的合同年度贷款本金支付贷款将在2022年6月30日之后建造的设施 如下:
长期债务,净-年度贷款本金支付
六月 30, | 第一公民银行信托公司(前身为CIT Bank N.A.) | |
2023 | ||
2024 | ||
2025 | ||
2026 | ||
总计 |
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(金额以数千美元表示-除非另有说明,否则不包括每股和认股权证数据)
基于股票 的付款包括以下内容:
2021年1月1日至6月30日 | 普通股数量 | 优先股数量 | 已发行股本 | 股票溢价 | |||
非执行董事薪酬 | — | — | |||||
2021年6月30日的合计 | — | — |
于2022年1月1日至6月30日期间,本公司并无按股份支付薪酬,因为本公司于2022年更改了非执行董事的薪酬(附注4)。
10.或有事项
各种索赔、诉讼和投诉,包括涉及政府法规的索赔、诉讼和投诉,都是在航运业务的正常过程中出现的。此外,损失可能源于与承租人、环境索赔、代理人和保险公司的纠纷,以及与供应商有关的与公司船舶运营有关的索赔。目前,管理层不知道有任何此类索赔或或有负债, 是需要披露的重大信息。
11.承诺
本公司在其船舶上订立定期租船安排。截至2022年6月30日,这些不可取消安排的剩余期限为零天至约 三个月,前提是尽早交货。截至2021年12月31日,不可取消安排 的剩余期限为零天至两个半月,假设尽早交货。截至2022年6月30日和2021年12月31日,根据不可撤销经营租赁,未来最低净应收租赁收入如下(不考虑可能发生但目前未知的船舶停租 和停靠天数;此外,不考虑承租人提前交付船舶):
承诺额 -根据不可取消的经营租赁,未来最低应收租赁收入
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||
在 年内 | |||
总计 |
这些 金额包括除船舶使用权以外的安排的其他要素的对价,如维护和船员 及其相关费用。
对于符合租赁资格的定期包机,公司需要披露租赁收入中的租赁和非租赁部分。根据定期包机获得的收入 不是在两个单独的组成部分中协商,而是作为一个整体进行协商。为确定本公司定期租船服务中船舶租赁和技术管理服务部分的独立销售价格,公司得出结论:鉴于船舶租赁费率根据航运市场状况、租船期限和船龄而变化很大,剩余法将是最合适的方法。
公司认为,技术管理服务部分(包括船员服务)的独立交易价格比租赁部分的价格更容易确定,因此,服务部分的价格是使用其技术部门提供的数据估计的,包括机组费用、维护和消耗品成本,截至2022年6月30日和2021年6月30日的期间分别约为8,712美元和6,208美元。当时披露的租赁部分按总收入和非租赁部分收入之间的差额计算,截至2022年和2021年6月30日的期间分别为28,690美元和5,788美元。
如附注4所述,本公司已就其于FG Europe(Globus主席的联属公司)租用的大楼内营运的办公空间租赁协议,确认使用权资产及相应负债 。
截至2022年和2021年6月30日止期间的使用权资产折旧费用分别约为171美元和56美元,截至2022年和2021年6月30日止期间的租赁负债利息支出分别约为31美元和20美元 ,并分别在简明综合全面收益/(亏损)表中折旧及利息支出和融资成本项下确认。
截至2022年6月30日和2021年12月31日,流动租赁负债分别为362美元和349美元,非流动租赁负债分别为396美元和556美元,并计入随附的简明综合财务报表 状况。
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(金额以数千美元表示-除非另有说明,否则不包括每股和认股权证数据)
11.承付款 (续)
2022年4月29日
,该公司承担了一项总额为#美元的承诺。
此外,
2022年5月13日,该公司承担了一项总额为#美元的承诺。
12. Fair values
携带 金额和公允价值
下表显示了按公允价值计量的资产和负债的账面价值和公允价值,包括其在公允价值层次(定义见2021年年报附注2.27)中的水平。如账面值为公允价值的合理近似值,例如现金及现金等价物、限制性现金、应收贸易账款及贸易应付款项等,则不包括非按公允价值计量的金融资产及金融负债的公允价值信息。
公允价值计量
账面金额 | 公允价值 | |||||||||
June 30, 2022 | 级别 1 | 级别 2 | 第 3级 | 总计 | ||||||
金融资产 | ||||||||||
金融资产 按公允价值计量 | ||||||||||
衍生金融工具 | — | — | ||||||||
衍生金融工具公允价值当期部分 | — | — | ||||||||
财务负债 | ||||||||||
财务负债未按公允价值计量 | ||||||||||
长期借款 | — | — | ||||||||
账面金额 | 公允价值 | |||||||||
2021年12月31日 | 级别 1 | 级别 2 | 第 3级 | 总计 | ||||||
金融资产 | ||||||||||
金融资产 按公允价值计量 | ||||||||||
衍生金融工具 | — | — | ||||||||
财务负债 | ||||||||||
按公允价值计量的财务负债 | ||||||||||
衍生金融工具 | — | — | ||||||||
财务负债未按公允价值计量 | ||||||||||
长期借款 | — | — | ||||||||
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(金额以数千美元表示-除非另有说明,否则不包括每股和认股权证数据)
公允价值计量
估值技术和重要的不可观察的输入
下表显示了计量第1级、第2级和第3级公允价值时使用的估值技术,以及使用的重大不可观察的投入。
按公允价值计量的金融工具 | ||||
类型 | 估值技术 | 重要的 无法观察到的输入 | ||
衍生金融工具: | ||||
利率互换 | 贴现 现金流 | 折扣率 | ||
未按公允价值计量的金融工具 | ||||
未按公允价值计量的资产和负债 | ||||
类型 | 估值技术 | 重要的 无法观察到的输入 | ||
长期借款 | 贴现 现金流 | 贴现率 |
第1级、第2级和第3级之间的转移
在此期间,第1级、第2级和第3级之间未发生任何转移。
13. 报告日期之后的 事件
债务 融资
2022年8月,本公司与第一公民银行信托公司(前身为CIT Bank N.A.)达成协议。通过增加一名借款人加入、修订和重述CIT贷款安排的契约,以将贷款安排从总计34.25美元增加
百万至美元
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