附件99.1

精选合并浓缩合并预计财务数据

于2022年8月31日,FSP 380 Interlocken Corp.和FSP 390 Interlocken LLC(合称“卖方”),均为Franklin Street Properties Corp.(以下简称“FSP Corp.”)的全资子公司。作为RWXI REIT收购有限责任公司的利益继承人,RWXI REIT收购有限责任公司将两处物业(合称“物业”)出售给380 InterLocken Owner LLC和390 InterLocken Owner LLC(合称“买方”)。该房产的买入价为102,500,000美元。除该日期为2022年6月21日的若干买卖协议外,买卖双方或其各自联营公司之间并无任何重大关系,该等买卖协议乃根据该于2022年7月6日的若干恢复买卖协议及第一修正案而修订。该物业位于科罗拉多州布鲁姆菲尔德的InterLocken新月形380号和科罗拉多州布鲁姆菲尔德市的InterLocken新月形390号。

以下FSP Corp.未经审核的备考简明综合财务报表已编制,以显示处置物业及其后部分偿还BAML信贷安排下未偿还借款的备考影响,并已根据S-X法规第11条的规定编制,对我们的历史合并财务信息进行备考调整。销售的备考交易会计调整包括对处置进行核算所必需的调整。预计其他交易会计调整包括必要的调整,以计入使用出售所得净额偿还债务的影响以及对利息支出和递延融资成本的影响。未经审计的备考简明综合财务报表是根据FSP公司的历史综合财务报表编制的,这些综合财务报表包括FSP公司截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K和截至2022年6月30日的季度报告Form 10-Q。预计合并资产负债表的列报方式似乎是在2022年6月30日进行了财产处置和BAML信贷安排的部分偿还。截至2022年6月30日的6个月和截至2021年12月31日的年度的预计简明综合经营报表的列报,犹如BAML信贷安排的处置和部分偿还已于2021年1月1日完成。

未经审计的备考简明综合财务报表不一定表明物业在所示期间的实际经营结果,也不旨在代表FSP Corp.未来任何时期的财务状况或经营结果。这些未经审计的备考财务报表仅供参考。FSP公司出售财产后的财务状况和经营结果可能与这些未经审计的预计财务报表中的陈述有很大不同。FSP公司管理层认为,已经进行了所有必要的重大调整,以反映上述交易的影响。

P-1


富兰克林街地产公司

未经审计的简明综合预计资产负债表

June 30, 2022

(千美元,每股除外)

交易记录

其他交易

历史

会计核算

会计核算

FSP Corp.(A)

调整

调整

形式上

资产:

房地产资产净值

$

1,186,157

$

(73,311)

(b)

$

-

$

1,112,846

获得的房地产租赁,净额

12,373

(211)

(b)

-

12,162

现金、现金等价物和限制性现金

4,693

100,133

(c)

(101,991)

(d)

2,835

应收租户租金,净额

2,627

-

-

2,627

应收直线租金,净额

54,354

(4,926)

(b)

-

49,428

预付费用和其他资产

6,863

-

-

6,863

应收关联方抵押贷款

22,860

-

-

22,860

其他资产:衍生资产

1,951

-

-

1,951

办公计算机和家具,网络

187

-

-

187

递延租赁佣金,净额

39,654

(2,652)

(b)

-

37,002

总资产

$

1,331,719

$

19,033

$

(101,991)

$

1,248,761

负债和股东权益:

负债:

应付票据

$

55,000

$

-

$

-

$

55,000

应付定期贷款,扣除未摊销融资成本

274,518

-

(101,883)

(d)

172,635

A系列和B系列高级债券,扣除未摊销融资成本

199,424

-

-

199,424

应付账款和应计费用

39,315

(1,663)

(b)

-

37,652

应计补偿

2,252

-

-

2,252

租户保证金

5,819

(195)

(b)

-

5,624

租赁责任

962

-

-

962

其他负债:衍生负债

-

-

-

-

获得的不良房地产租赁,净额

397

(125)

(b)

-

272

总负债

577,687

(1,983)

(101,883)

473,821

股东权益:

优先股

-

-

-

-

普通股

10

-

-

10

额外实收资本

1,334,776

-

-

1,334,776

累计其他综合损失

1,951

-

-

1,951

超过累计收益的累计分配

(582,705)

21,016

(e)

(108)

(d)

(561,797)

股东权益总额

754,032

21,016

(108)

774,940

总负债和股东权益

$

1,331,719

$

19,033

$

(101,991)

$

1,248,761

P-2


富兰克林街地产公司

未经审计的备考简明合并业务报表

截至以下日期的六个月

June 30, 2022

(千美元,每股除外)

交易记录

其他交易

历史

会计核算

会计核算

FSP Corp.(F)

调整

调整

形式上

收入:

租赁

$

82,628

$

(6,503)

(g)

$

-

$

76,125

关联方收入:

管理费和贷款利息

927

-

-

927

其他

13

-

-

13

总收入

83,568

(6,503)

-

77,065

费用:

房地产运营费用

25,178

(1,880)

(g)

-

23,298

房地产税和保险

17,762

(1,576)

(g)

-

16,186

折旧及摊销

33,856

(2,356)

(g)

-

31,500

一般和行政

7,765

(3)

(g)

-

7,762

利息

11,030

-

(1,137)

(j)

9,893

总费用

95,591

(5,815)

(1,137)

88,639

减值准备和贷款损失准备金

(1,140)

-

-

(1,140)

所得税税前收入(亏损)

(13,163)

(688)

1,137

(12,714)

所得税费

105

-

-

105

净收益(亏损)

$

(13,268)

$

(688)

$

1,137

$

(12,819)

加权平均流通股数量,

基本的和稀释的

103,441

103,441

每股基本和稀释后净亏损

$

(0.13)

$

(0.12)

P-3


富兰克林街地产公司

未经审计的备考简明合并业务报表

截至该年度为止

2021年12月31日

(千美元,每股除外)

交易记录

其他交易

历史

会计核算

会计核算

FSP Corp.(F)

调整

调整

形式上

收入:

租赁

$

207,581

$

(12,849)

(g)

$

-

$

194,732

关联方收入:

管理费和贷款利息

1,700

-

-

1,700

其他

77

-

-

77

总收入

209,358

(12,849)

-

196,509

费用:

房地产运营费用

60,881

(3,249)

(g)

-

57,632

房地产税和保险

41,061

(3,407)

(g)

-

37,654

折旧及摊销

78,544

(4,732)

(g)

-

73,812

一般和行政

15,898

(18)

(g)

-

15,880

利息

32,273

-

(1,710)

(j)

30,563

总费用

228,657

(11,406)

(1,710)

215,541

债务清偿损失

(901)

-

(423)

(i)

(1,324)

出售物业所得收益

113,134

21,016

(h)

-

134,150

所得税税前收入

92,934

19,573

1,287

113,794

所得税费

638

-

-

638

非合并REITs的收益权益

421

-

-

421

净收入

$

92,717

$

19,573

$

1,287

$

113,577

加权平均流通股数量,

基本的和稀释的

106,667

106,667

每股基本收益和稀释后净收益

$

0.87

$

1.06

P-4


富兰克林街地产公司。

未经审计的简明合并附注

备考财务报表

(千美元,每股除外)

上述未经审计的简明综合备考财务报表列报是根据对FSP公司历史综合财务报表的某些备考调整编制的,与编制简明综合财务备考信息有关,对FSP公司的运营作出了一些假设。这些假设如下:

1.备考简明综合资产负债表调整

(a)代表FSP Corp.截至2022年6月30日的历史浓缩综合资产负债表,该表源自FSP Corp.截至2022年6月30日的季度报告Form 10-Q。出于联邦所得税的目的,FSP Corp.被选为房地产投资信托基金,并有资格成为该信托基金。FSP公司已经通过了各种要求的测试;因此,没有关于联邦或州所得税的规定反映在房地产业务中。

FSP Corp.拥有不从事房地产业务的子公司。这些子公司作为房地产投资信托子公司(TRS)纳税,并按法定税率缴纳所得税。形式简明的综合经营报表中显示的所得税是TRS的所得税。不存在会导致递延税项资产或递延税项负债的重大项目。

(b)代表FSP Corp.对财产的处置以及必要的调整,以消除与租户租赁安排相关的房地产资产、与租户租赁安排相关的权利和义务、应计物业税和相关无形资产,这些资产是基于截至2022年6月30日与财产处置相关的账面价值计算的。
(c)表示收到的处置收益净额。该财产的销售总价为102 500美元,外加133美元的购买抵免,减去与处置有关的估计费用642美元,减去支付给买方的1 663美元的财产税和195美元的保证金。
(d)如上文(C)项所述,从处置财产所得的处置收益净额中部分偿还BAML信贷安排101,991美元。部分偿还导致债务清偿损失108美元。与BAML信贷机制有关的债务净减少额为101,883美元。
(e)代表FSP Corp.对该物业的处置和相关的非经常性销售估计收益。收益是根据上文(C)项所述处置收益净额100,133美元减去于2022年8月31日处置的资产和负债截至2022年6月30日的账面金额计算的。

2.调整形式简明的业务简明报表

(f)代表FSP Corp.截至2022年6月30日的6个月和截至2021年12月31日的年度的历史简明综合经营报表,这些报表分别来自FSP Corp.截至2022年6月30日的6个月的Form 10-Q季度报告和截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告。的简明合并报表

P-5


截至2021年12月31日的年度运营包括出售与2022年8月31日出售的物业无关的物业的非经常性收益113,134美元。
(g)代表FSP Corp.对财产的处置和必要的调整,以消除与财产相关的历史租金收入、房地产运营费用、房地产税和保险、折旧和摊销以及一般和行政费用的影响。
(h)表示财产的处置和相关的非经常性销售估计收益。收益是根据上文(C)项所述处置收益净额100,133美元减去于2022年8月31日处置的资产和负债截至2022年6月30日的账面金额计算的。
(i)表示如果BAML信贷安排的部分偿还发生在2021年1月1日,则为清偿损失。
(j)表示在截至2022年6月30日的六个月和截至2021年12月31日的年度节省的利息金额,如果BAML信贷安排的部分偿还发生在2021年1月1日。

P-6