| 招股说明书副刊 | 依据《规则》提交 |
| (至招股章程，日期为2022年5月27日) | 《规则》第424(B)(3)条及 |
| 《条例》下的规例 | |
| 1933年证券法 | |
| 注册说明书第333-262940号 |
Codere Online卢森堡，S.A.
普通股 Holdco认股权证
最新发展动态
本招股说明书附录连同相关招股说明书，供招股说明书中列出的出售证券持有人在购买Codere Online卢森堡，S.A.普通股和认股权证的情况下 不时提出要约和出售时使用。
2022年9月1日
Codere Online报告2022年第二季度财务业绩
| · | 2022年第二季度总收入为2740万欧元(比2021年第二季度高出36%)，同期净游戏收入为29.2百万欧元(比2021年第二季度高出41%)[1]. |
| · | 墨西哥在2022年第二季度的收入为1060万欧元(比2021年第二季度高出84%)，而墨西哥同期的净博彩收入为11.9亿欧元(比2021年第二季度高出85%)。 |
| · | 西班牙在2022年第二季度的收入(和净游戏收入)达到14.1欧元(比2021年第二季度高出12%，这只受到2021年实施的营销限制的部分影响)。 |
| · | 2022年第二季度净亏损为6.7欧元(2022年上半年为16.8欧元)。 |
| · | 截至2022年6月30日，总现金头寸近8800万美元(8500万欧元)。 |
西班牙马德里和特拉维夫，以色列，2022年9月1日-(环球通讯社)西班牙和拉丁美洲领先的在线游戏运营商Codere Online(纳斯达克：CDRO/CDROW)发布了截至2022年6月30日的第二季度财务业绩。
以下是该期间的主要财务和运营指标。
| 未经审计的数字 | 截至6月30日的季度 | 截至6月30日的六个月 | |||||
| 2021 | 2022 | CHG。百分比 | 2021 | 2022 | CHG。百分比 | ||
| 净博彩收入(欧元mm) | |||||||
| 西班牙 | 12.6 | 14.1 | 12% | 25.6 | 27.3 | 6% | |
| 墨西哥 | 6.4 | 11.9 | 85% | 12.8 | 21.9 | 71% | |
| 哥伦比亚 | 1.4 | 2.2 | 56% | 2.2 | 3.6 | 65% | |
| 其他(1) | 0.3 | 1.0 | 新墨西哥州 | 0.5 | 1.8 | 新墨西哥州 | |
| 总计 | 20.7 | 29.2 | 41% | 41.2 | 54.6 | 33% | |
| 平均月度活跃玩家(2000)[2] | |||||||
| 西班牙 | 38.2 | 36.8 | (4%) | 40.5 | 38.0 | (6%) | |
| 墨西哥 | 22.3 | 32.3 | 45% | 23.8 | 32.8 | 38% | |
| 哥伦比亚 | 20.3 | 28.0 | 38% | 17.2 | 26.0 | 51% | |
| 其他(1) | 0.7 | 7.7 | 新墨西哥州 | 0.6 | 6.4 | 新墨西哥州 | |
| 总计 | 81.4 | 104.7 | 29% | 82.1 | 103.2 | 26% | |
1 2021年第2季度和2021年上半年的数据不包括我们的.com业务(Greenplay)，该业务于2021年12月31日出售。净博彩收入是非GAAP 衡量标准；请参阅报告末尾的收入与净博彩收入之间的对账。
2平均每月活跃玩家包括真金白银(即 不包括免费投注)、体育博彩和赌场活动，这与仅包括真金白银体育博彩活动的上期报告将有所不同。
Codere Online首席执行官摩西·埃德里表示：“我们对上半年的业绩感到非常满意，特别是第二季度净游戏收入增长速度加快至41%。这是由墨西哥和西班牙的强劲表现推动的，墨西哥去年第二季度的净游戏收入几乎是第二季度的两倍，西班牙第二季度的净游戏收入增长了12%，尽管从去年5月开始实施了重大的营销限制。在第二季度，我们的客户群增长了29%，达到近105,000个月平均活跃客户。在此期间，近8.5万客户首次在我们这里存款，比去年第二季度增加了47%。
Mohe Edree进一步表示：“自本季度末以来，我们继续坚持不懈地执行我们的计划，最近还在阿根廷人口第二多的科尔多瓦省申请了在线游戏许可证。我们还成为马竞河床俱乐部的主赞助商，这在该国也达到了一个重要的里程碑，Codere的标志被放在了球衣的前面。“
Codere Online首席财务官Oscar Iglesias表示：“我们对今年全年收入增长将加快的预期已开始成为现实，第二季度游戏收入净增长显著。我们相信，随着我们在下半年继续执行我们的计划，我们有望实现110-120欧元的全年净游戏收入预期。“
最近发生的事件
网络诈骗事件
| · | 2022年第二季度，Codere Online成为一起与网络有关的欺诈事件的受害者，这起事件导致了大约600万美元的损失。公司向冒充Codere Online供应商之一的一方的银行账户支付0.7欧元； |
| · | Codere Online认为这是一个孤立的事件，没有发现任何相关的额外欺诈活动或任何员工参与欺诈本身的证据； |
| · | 该公司已记录约为一次性税前费用。2022年第二季度为0.7欧元，并继续 追回转账金额。 |
许可证招标流程 阿根廷科尔多瓦省
| · | 2022年8月5日，Codere Online提交了所有必要的文件，以进一步申请(阿根廷)科尔多瓦省的在线游戏许可证； |
| · | 最多可发放10个网络游戏牌照，共有10个参与方提交了申请，包括Codere Online； |
| · | 我们预计政府将在9月份做出决定，在年底前颁发许可证，如果获得许可证，将很快在科尔多瓦省运营。 |
河床赞助
| · | 2022年7月29日，Codere成为阿根廷马竞河床俱乐部的主要赞助商，进一步加强了公司自2021年7月以来与俱乐部的关系； |
| · | 除其他外，Codere标志被放置在River Platform的衬衫前面， 提高了我们品牌在全国和整个拉丁美洲的知名度和公众知名度。 |
电话会议信息
Codere Online的管理层将于美国东部时间今天，即2022年9月1日上午8：30召开电话会议，讨论业绩并提供最新业务情况。拨入 详情以及音频网络广播和演示文稿可在Codere Online网站www.codereonline.com上查看。电话会议结束后，还将提供网络直播的录音。
收入(IFRS)与博彩净收入的对账 (非IFRS)
| 截至6月30日的季度 | 截至6月30日的六个月 | ||||||
| 未经审计的以欧元毫米为单位的数字 | 2021 | 2022 | CHG。百分比 | 2021 | 2022 | CHG。百分比 | |
| 总计 | |||||||
| 收入 | 20.1 | 27.4 | 36% | 39.9 | 51.3 | 28% | |
| (-)Greenplay[3] | (0.1) | - | 新墨西哥州 | (0.2) | - | 新墨西哥州 | |
| (+)会计调整[4] | 0.7 | 1.8 | 新墨西哥州 | 1.5 | 3.4 | 新墨西哥州 | |
| 净博彩收入 | 20.7 | 29.2 | 41% | 41.2 | 54.6 | 33% | |
| 西班牙 | |||||||
| 收入 | 12.6 | 14.1 | 12% | 25.6 | 27.3 | 6% | |
| (+)会计调整 | - | - | 新墨西哥州 | - | - | 新墨西哥州 | |
| 净博彩收入 | 12.6 | 14.1 | 12% | 25.6 | 27.3 | 6% | |
| 墨西哥 | |||||||
| 收入 | 5.8 | 10.6 | 84% | 11.5 | 19.6 | 69% | |
| (+)会计调整 | 0.6 | 1.2 | 95% | 1.3 | 2.3 | 80% | |
| 净博彩收入 | 6.4 | 11.9 | 85% | 12.8 | 21.9 | 71% | |
| 哥伦比亚 | |||||||
| 收入 | 1.3 | 1.7 | 32% | 2.0 | 2.8 | 36% | |
| (+)会计调整 | 0.1 | 0.5 | 新墨西哥州 | 0.2 | 0.9 | 新墨西哥州 | |
| 净博彩收入 | 1.4 | 2.2 | 56% | 2.2 | 3.6 | 65% | |
| 其他 | |||||||
| 收入 | 0.4 | 1.0 | 新墨西哥州 | 0.7 | 1.6 | 新墨西哥州 | |
| (-)Greenplay | (0.1) | - | 新墨西哥州 | (0.2) | - | 新墨西哥州 | |
| (+)会计调整 | 0.0 | 0.1 | 新墨西哥州 | 0.0 | 0.2 | 新墨西哥州 | |
| 净博彩收入 | 0.3 | 1.0 | 新墨西哥州 | 0.5 | 1.8 | 新墨西哥州 | |
3 反映我们以前的.com业务的收入，我们在2021年12月31日出售了该业务，出于可比性目的，我们将其排除在外。
4这些数字主要反映了与哥伦比亚实施的某些合作伙伴和附属公司协议相关的收入确认的差异，以及墨西哥入场费对增值税的影响。
关于Codere Online
Codere Online统称为Codere Online卢森堡、S.A.及其子公司。Codere Online成立于2014年，是著名赌场运营商Codere Group的一部分。Codere Online通过其最先进的网站和移动应用程序提供在线体育博彩和在线赌场。Codere目前在西班牙、意大利、墨西哥、哥伦比亚、巴拿马和阿根廷布宜诺斯艾利斯市等核心市场开展业务。Codere Online的在线业务 与Codere Group在拉丁美洲的实体业务相辅相成，构成了该地区领先的全方位博彩和赌场业务的基础。
关于Codere集团
科迪尔集团是一家致力于娱乐和休闲的跨国集团。它是私人博彩业的领先者，拥有40年的经验，在欧洲(西班牙和意大利)和拉丁美洲(阿根廷、哥伦比亚、墨西哥、巴拿马和乌拉圭)的七个国家和地区都有业务。
关于四舍五入的说明。由于小数舍入，整个报告中显示的数字加起来可能与所提供的合计和小计不完全相同，百分比也可能不完全反映绝对数字。
前瞻性陈述
本文档中的某些陈述可能构成《1995年美国私人证券诉讼改革法》中“安全港”条款所指的“前瞻性陈述”。前瞻性陈述包括但不限于有关Codere Online卢森堡公司、S.A.及其子公司(统称为“Codere Online”)或Codere Online及其管理团队对未来的期望、希望、信念、意图或战略的陈述。此外，任何提及未来事件或情况的预测、预测或其他 特征的陈述，包括任何潜在的假设，均属前瞻性陈述。词语“预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“可能”、“计划”、“可能”、“潜在”、“预测”、“项目”、“ ”应该、“将”以及类似的表述可以识别前瞻性陈述，但没有这些词语并不意味着陈述不具有前瞻性。本文档中的前瞻性陈述可能包括，例如，有关Codere Online的财务表现，尤其是其净游戏收入的潜在演变和分配的陈述； 任何前瞻性和说明性的财务信息；以及Codere Online的战略、未来运营和目标可定位的市场、财务状况、估计收入和亏损、预计成本、前景和计划的变化。
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财务信息和非GAAP财务指标
Codere Online的财务报表是根据国际会计准则委员会(“IFRS”)发布的“国际财务报告准则”编制的，该准则在某些重要方面可能与美国公认的会计准则(“美国公认会计原则”)有所不同。
本文档包括未按照美国公认会计原则或国际财务报告准则(“非公认会计原则”)列报的某些财务指标，例如但不限于博彩净收入。这些非GAAP 财务指标不是根据美国GAAP或IFRS衡量财务业绩的指标，可能会排除对了解和评估Codere Online财务业绩具有重大意义的项目。因此，不应孤立地考虑这些指标，也不应将其作为美国公认会计准则或国际财务报告准则下的收入、净收入、运营现金流或其他盈利能力、流动性或业绩指标的替代指标。您应该知道，Codere Online对这些指标的介绍可能无法与其他公司使用的同名指标 相比较。此外，根据PCAOB标准对Codere Online财务报表的审计可能会影响Codere Online当前计算非GAAP财务指标的方式，我们不能向您保证不会有差异， 此类差异可能是实质性的。
Codere Online认为，这些非GAAP财务指标的使用为投资者提供了一个额外的工具，用于评估持续的经营结果和趋势，并将Codere Online的财务指标与其他类似公司进行比较，其中许多公司向投资者展示了类似的非GAAP财务指标。 这些非GAAP财务指标受到固有限制，因为它们反映了管理层在确定这些非GAAP财务指标时对哪些支出和收入被排除或包括的判断。非公认会计准则财务计量 与其在《国际财务报告准则》下最直接的可比计量的对账列于本报告。
本文档可能包括非GAAP财务指标的某些预测 。由于这些预测措施中排除的某些信息具有很高的可变性且难以准确预测和预测，加上一些排除的信息无法确定或获取，因此Codere Online无法在不合理的情况下量化需要包括在最直接可比的美国公认会计原则或国际财务报告准则财务指标中的某些金额。因此，不包括对估计的可比美国公认会计原则或国际财务报告准则计量的披露 ，也不包括前瞻性非公认会计准则财务计量的对账。
投影的使用
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有关这些预测背后的限制和 假设的更多信息，请参阅Codere Online提交给美国证券交易委员会的文件。
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