gogl-20220630000102914512/316/30/20222022Q2错误00010291452022-01-012022-06-300001029145Gogl:TimeCharterRevenueMember2022-01-012022-06-30ISO 4217:美元0001029145Gogl:TimeCharterRevenueMember2021-01-012021-06-300001029145Gogl:VoyageCharterRevenueMember2022-01-012022-06-300001029145Gogl:VoyageCharterRevenueMember2021-01-012021-06-300001029145Gogl:其他收入成员2022-01-012022-06-300001029145Gogl:其他收入成员2021-01-012021-06-3000010291452021-01-012021-06-30ISO 4217:美元Xbrli:共享00010291452022-06-3000010291452021-12-31Xbrli:共享00010291452020-12-3100010291452021-06-300001029145美国-美国公认会计准则:普通股成员2021-12-310001029145美国-美国公认会计准则:普通股成员2020-12-310001029145美国-美国公认会计准则:普通股成员2021-01-012021-06-300001029145美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-01-012022-06-300001029145美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-06-300001029145美国-美国公认会计准则:普通股成员2021-06-300001029145美国-公认会计准则:财政部股票成员2021-12-310001029145美国-公认会计准则:财政部股票成员2020-12-310001029145美国-公认会计准则:财政部股票成员2022-01-012022-06-300001029145美国-公认会计准则:财政部股票成员2021-01-012021-06-300001029145美国-公认会计准则:财政部股票成员2022-06-300001029145美国-公认会计准则:财政部股票成员2021-06-300001029145US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001029145US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001029145US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-06-300001029145US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-06-300001029145US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001029145US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001029145美国-GAAP:其他附加资本成员2021-12-310001029145美国-GAAP:其他附加资本成员2020-12-310001029145美国-GAAP:其他附加资本成员2022-01-012022-06-300001029145美国-GAAP:其他附加资本成员2021-01-012021-06-300001029145美国-GAAP:其他附加资本成员2022-06-300001029145美国-GAAP:其他附加资本成员2021-06-300001029145美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-12-310001029145美国-公认会计准则:保留预付款成员2020-12-310001029145美国-公认会计准则:保留预付款成员2022-01-012022-06-300001029145美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-01-012021-06-300001029145美国-公认会计准则:保留预付款成员2022-06-300001029145美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-06-300001029145SRT:管理成员2022-05-012022-05-310001029145SRT:管理成员2022-06-30GOGL:细分0001029145Gogl:DemurrageRevenueMember2022-01-012022-06-300001029145Gogl:DemurrageRevenueMember2021-01-012021-06-300001029145Gogl:OngoingVoyagesMembers2022-06-3000010291452021-01-012021-12-310001029145Gogl:CapesizeCharteringLtd.成员2022-01-012022-06-300001029145Gogl:CapesizeCharteringLtd.成员2021-01-012021-06-300001029145Gogl:Supramax VesselsMembers2022-01-012022-06-300001029145Gogl:Supramax VesselsMembers2021-01-012021-06-300001029145戈格尔:戈登·萨格纳成员2021-01-012021-01-310001029145戈格尔:戈登·萨格纳成员2021-01-012021-06-300001029145Gogl:资源欠款成员2022-01-012022-06-30Xbrli:纯0001029145Gogl:VesselandEquipmentMembers2021-12-310001029145Gogl:VesselandEquipmentMembers2022-01-012022-06-300001029145Gogl:VesselandEquipmentMembers2022-06-300001029145Gogl:NewCastlemax VesselsMembers2022-06-30GOGL:容器0001029145Gogl:CapesizeVesselsMembers2022-06-300001029145Gogl:PanamaxVesselsMembers2022-06-300001029145Gogl:Supramax VesselsMembers2022-06-300001029145Gogl:NewCastlemax VesselsMembers2021-12-310001029145Gogl:CapesizeVesselsMembers2021-12-310001029145Gogl:PanamaxVesselsMembers2021-12-310001029145Gogl:Supramax VesselsMembers2021-12-310001029145Gogl:镇流器水处理系统成员2022-01-012022-06-300001029145Gogl:Supramax VesselsMembers2022-01-012022-06-300001029145Gogl:Kamsarmax Members2022-01-012022-06-300001029145Gogl:Kamsarmax Members2021-10-310001029145Gogl:Kamsarmax Members2021-10-012021-12-310001029145Gogl:Kamsarmax Members2022-06-300001029145Gogl:PanamaxVesselsGoldenEmpressGoldenEnterpriseAndGoldenEndeavourMember2022-02-012022-02-280001029145Gogl:UltramaxVesselsGoldenCecilieAndGoldenCathrineMember2022-06-012022-06-300001029145SRT:情景预测成员Gogl:UltramaxVesselsGoldenCecilieAndGoldenCathrineMember2022-07-012022-12-310001029145GOGL:SFLCorporation有限公司成员2022-01-012022-06-300001029145Gogl:VesselsLeasedto ThirdPartiesMembers2022-01-012022-06-300001029145GOGL:SFLCorporation有限公司成员Gogl:KSLChinaBatterseaBelgraviaGoldenFutureGoldenZhejiangGoldenZhoushanGoldenBeijingandGoldenMagnumMember2022-06-30Gogl:租约0001029145GOGL:SFLCorporation有限公司成员Gogl:KSLChinaBatterseaBelgraviaGoldenFutureGoldenZhejiangGoldenZhoushanGoldenBeijingandGoldenMagnumMember2021-12-310001029145GOGL:SFLCorporation有限公司成员Gogl:KSLChinaBatterseaBelgraviaGoldenFutureGoldenZhejiangGoldenZhoushanGoldenBeijingandGoldenMagnumMember2022-01-012022-06-300001029145GOGL:SFLCorporation有限公司成员Gogl:KSLChinaBatterseaBelgraviaGoldenFutureGoldenZhejiangGoldenZhoushanGoldenBeijingandGoldenMagnumMember2015-01-012015-12-310001029145GOGL:SFLCorporation有限公司成员Gogl:KSLChinaBatterseaBelgraviaGoldenFutureGoldenZhejiangGoldenZhoushanGoldenBeijingandGoldenMagnumMember2015-12-310001029145GOGL:SFLCorporation有限公司成员2015-01-012015-12-310001029145GOGL:SFLCorporation有限公司成员Gogl:KSLChinaBatterseaBelgraviaGoldenFutureGoldenZhejiangGoldenZhoushanGoldenBeijingandGoldenMagnumMember2021-01-012021-06-300001029145GOGL:SFLCorporation有限公司成员2021-01-012021-06-300001029145Gogl:金鹰成员2022-02-012022-02-280001029145Gogl:金鹰成员2021-01-012021-12-310001029145Gogl:金鹰成员2021-01-012021-06-300001029145Gogl:金鹰成员2021-12-310001029145GOGL:MV上将施密特和维特斯·贝林格成员2019-12-31Utr:TGogl:租约_续订0001029145GOGL:MV上将施密特和维特斯·贝林格成员2019-01-012019-12-310001029145GOGL:MV上将施密特和维特斯·贝林格成员2021-01-012021-06-300001029145美国-公认会计准则:一般和行政费用成员2022-01-012022-06-300001029145美国-公认会计准则:一般和行政费用成员2021-01-012021-06-300001029145GOGL:SFLCorporation有限公司成员2021-12-310001029145GOGL:ASchmidtAndVBeringLeasesMembers2021-12-310001029145Gogl:写字楼租赁成员2021-12-310001029145GOGL:SFLCorporation有限公司成员2022-01-012022-06-300001029145Gogl:金鹰成员2022-01-012022-06-300001029145GOGL:ASchmidtAndVBeringLeasesMembers2022-01-012022-06-300001029145Gogl:写字楼租赁成员2022-01-012022-06-300001029145GOGL:SFLCorporation有限公司成员2022-06-300001029145Gogl:金鹰成员2022-06-300001029145GOGL:ASchmidtAndVBeringLeasesMembers2022-06-300001029145Gogl:写字楼租赁成员2022-06-300001029145Gogl:写字楼租赁成员2021-06-300001029145SRT:最小成员数2021-06-300001029145SRT:最大成员数2021-06-300001029145Gogl:VesselsLeasedto ThirdPartiesMembers2022-06-300001029145Gogl:VesselsLeasedto ThirdPartiesMembers2021-12-310001029145SRT:情景预测成员GOGL:SFLCorporation有限公司成员Gogl:KSLChinaBatterseaBelgraviaGoldenFutureGoldenZhejiangGoldenZhoushanGoldenBeijingandGoldenMagnumMember2022-07-012025-06-300001029145Gogl:包租费用成员GOGL:SFLCorporation有限公司成员Gogl:KSLChinaBatterseaBelgraviaGoldenFutureGoldenZhejiangGoldenZhoushanGoldenBeijingandGoldenMagnumMember2022-01-012022-06-300001029145GOGL:SFLCorporation有限公司成员2022-06-300001029145GOGL:TFGMARINE成员2022-06-300001029145GOGL:TFGMARINE成员2021-12-310001029145Gogl:瑞士海军陆战队成员2022-06-300001029145Gogl:瑞士海军陆战队成员2021-12-310001029145Gogl:联合货运承运人成员2022-06-300001029145Gogl:联合货运承运人成员2021-12-310001029145Gogl:CapesizeCharteringLtd.成员2022-06-300001029145Gogl:CapesizeCharteringLtd.成员2021-12-310001029145Gogl:CapesizeCharteringLtd.成员2022-02-012022-02-280001029145Gogl:其他成员2021-12-310001029145Gogl:瑞士海军陆战队成员2022-01-012022-06-300001029145Gogl:其他成员2022-01-012022-06-300001029145Gogl:其他成员2022-06-300001029145Gogl:瑞士海军陆战队成员2022-02-280001029145Gogl:瑞士海军陆战队成员2022-03-310001029145Gogl:瑞士海军陆战队成员2019-12-310001029145Gogl:瑞士海军陆战队成员2019-01-012019-12-310001029145GOGL:TFGMARINE成员2020-01-310001029145GOGL:TFGMARINE成员2020-01-012020-01-310001029145GOGL:TFGMARINE成员US-GAAP:伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员2020-01-310001029145Gogl:联合货运承运人成员2022-01-012022-06-300001029145Gogl:A275MillionTermLoanAndRevolvingFacilityMember2022-06-300001029145Gogl:A275MillionTermLoanAndRevolvingFacilityMember2021-12-310001029145GOGL:A3044MLoanAndRevolvingFacilityMembers2022-06-300001029145GOGL:A3044MLoanAndRevolvingFacilityMembers2021-12-310001029145Gogl:TermLoanFacilityOf1.553亿成员2022-06-300001029145Gogl:TermLoanFacilityOf1.553亿成员2021-12-310001029145Gogl:9375万会员的Term贷款便利2022-06-300001029145Gogl:9375万会员的Term贷款便利2021-12-310001029145Gogl:1.3179亿成员的Term贷款便利2022-06-300001029145Gogl:1.3179亿成员的Term贷款便利2021-12-310001029145Gogl:4.2亿会员的Term LoanFacility2022-06-300001029145Gogl:4.2亿会员的Term LoanFacility2021-12-310001029145Gogl:A175MillionTermLoanAndRevolvingFacilityMember2022-06-300001029145Gogl:A175MillionTermLoanAndRevolvingFacilityMember2021-12-310001029145Gogl:A2.6亿Term贷款成员2022-06-300001029145Gogl:A2.6亿Term贷款成员2021-12-310001029145Gogl:1.2亿成员的Term贷款便利2022-06-300001029145Gogl:1.2亿成员的Term贷款便利2021-12-310001029145Gogl:浮动率债务成员2022-06-300001029145Gogl:浮动率债务成员2021-12-310001029145美国-GAAP:SecuredDebt成员2021-12-310001029145美国-GAAP:SecuredDebt成员2022-01-012022-06-300001029145美国-GAAP:SecuredDebt成员2022-06-300001029145Gogl:浮动率债务成员2022-01-012022-06-300001029145Gogl:2.56亿成员的TermLoanFacilityOf2022-01-012022-06-300001029145Gogl:GoldenEmpressGoldenEndeavourAndGoldenEnterpriseMember2022-01-012022-06-300001029145GOGL:所有其他债务成员2022-01-012022-06-300001029145Gogl:A275MillionTermLoanAndRevolvingFacilityMember2022-05-310001029145Us-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMemberGogl:A275MillionTermLoanAndRevolvingFacilityMember2022-05-012022-05-310001029145US-GAAP:伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员Gogl:A275MillionTermLoanAndRevolvingFacilityMember2022-05-012022-05-310001029145Gogl:浮动率债务成员美国-公认会计准则:证券质押成员2022-06-300001029145Gogl:浮动率债务成员美国-公认会计准则:证券质押成员2021-12-310001029145US-GAAP:InterestRateSwapMember2022-06-300001029145US-GAAP:InterestRateSwapMember2021-12-310001029145GOGL:燃料油衍生产品成员2022-06-300001029145GOGL:燃料油衍生产品成员2021-12-310001029145美国-公认会计准则:货币互换成员2022-06-300001029145美国-公认会计准则:货币互换成员2021-12-310001029145Gogl:ForwardFreightAgreement成员2022-06-300001029145Gogl:ForwardFreightAgreement成员2021-12-310001029145US-GAAP:InterestRateSwapMember2022-01-012022-06-300001029145US-GAAP:InterestRateSwapMember2021-01-012021-06-300001029145美国-公认会计准则:货币互换成员2022-01-012022-06-300001029145美国-公认会计准则:货币互换成员2021-01-012021-06-300001029145Gogl:ForwardFreightAgreement成员2022-01-012022-06-300001029145Gogl:ForwardFreightAgreement成员2021-01-012021-06-300001029145GOGL:燃料油衍生产品成员2022-01-012022-06-300001029145GOGL:燃料油衍生产品成员2021-01-012021-06-300001029145GOGL:A2020锻炼选项成员2022-01-012022-06-300001029145Gogl:2016ExercisedOptions成员2021-01-012021-06-3000010291452022-01-012022-03-3100010291452022-04-012022-06-300001029145GOGL:SFLCorporation有限公司成员Gogl:DryBulkCarriers成员2021-01-012021-06-300001029145GOGL:SFLCorporation有限公司成员Gogl:集装箱承运人成员2021-01-012021-06-30ISO 4217:美元Utr:D0001029145GOGL:SFLCorporation有限公司成员Gogl:DryBulkCarriers成员2021-06-300001029145GOGL:SFLCorporation有限公司成员Gogl:集装箱承运人成员2021-06-300001029145Gogl:SeatankersManagementCoLtd.成员Gogl:DryBulkCarriers成员2022-01-012022-06-300001029145Gogl:SeatankersManagementCoLtd.成员Gogl:DryBulkCarriers成员2021-01-012021-06-300001029145Gogl:CapesizeCharteringLtd.成员2022-01-012022-06-300001029145Gogl:CapesizeCharteringLtd.成员2021-01-012021-06-300001029145Gogl:瑞士海军陆战队成员2019-12-310001029145Gogl:瑞士海军陆战队成员2019-01-012019-12-310001029145Gogl:瑞士海军陆战队成员2020-05-012020-05-310001029145Gogl:瑞士海军陆战队成员2022-01-012022-03-310001029145Gogl:瑞士海军陆战队成员2022-06-300001029145Gogl:瑞士海军陆战队成员2022-01-012022-06-300001029145Gogl:瑞士海军陆战队成员2021-01-012021-06-300001029145GOGL:TFGMARINE成员2020-12-310001029145GOGL:TFGMARINE成员2020-01-012020-12-310001029145US-GAAP:伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员GOGL:TFGMARINE成员2020-01-012020-12-310001029145GOGL:燃油采购代表成员GOGL:TFGMARINE成员2022-01-012022-06-300001029145GOGL:燃油采购代表成员GOGL:TFGMARINE成员2021-01-012021-06-300001029145Gogl:供货商协议担保成员GOGL:TFGMARINE成员2020-01-012020-12-310001029145Gogl:供货商协议担保成员GOGL:TFGMARINE成员2022-05-012022-05-310001029145美国公认会计准则:绩效保证成员Gogl:托克成员2022-06-300001029145Gogl:FrontlineManagement百慕大有限公司成员2022-01-012022-06-30ISO 4217:美元GOGL:容器0001029145Gogl:FrontlineManagement百慕大有限公司成员2021-01-012021-12-310001029145海门控股有限公司成员Gogl:DryBulkCarriers成员2021-02-012021-02-280001029145Gogl:GoldenSprayGoldenFastAndGoldenFuriousMember海门控股有限公司成员2022-02-012022-02-280001029145海门控股有限公司成员Gogl:DryBulkCarriers成员2021-02-280001029145Gogl:FrontlineManagement百慕大有限公司成员2021-01-012021-06-300001029145Gogl:SeatankersManagementCoLtd.成员2022-01-012022-06-300001029145Gogl:SeatankersManagementCoLtd.成员2021-01-012021-06-300001029145Gogl:FrontOcean管理协会成员2022-01-012022-06-300001029145Gogl:FrontOcean管理协会成员2021-01-012021-06-300001029145GOGL:其他相关方成员2022-01-012022-06-300001029145GOGL:其他相关方成员2021-01-012021-06-300001029145SRT:关联实体成员2022-01-012022-06-300001029145SRT:关联实体成员2021-01-012021-06-300001029145Gogl:Frontline成员2022-06-300001029145Gogl:Frontline成员2021-12-310001029145Gogl:联合货运承运人成员2022-06-300001029145Gogl:联合货运承运人成员2021-12-310001029145Gogl:SeatankersManagementCoLtd.成员2022-06-300001029145Gogl:SeatankersManagementCoLtd.成员2021-12-310001029145Gogl:瑞士海军陆战队成员2021-12-310001029145Google:CreditLossAllowanceMember2022-06-300001029145Google:CreditLossAllowanceMember2021-12-310001029145Gogl:CapesizeCharteringLtd.成员2022-06-300001029145Gogl:CapesizeCharteringLtd.成员2021-12-310001029145GOGL:TFGMarineMember2022-06-300001029145GOGL:TFGMarineMember2021-12-310001029145GOGL:其他相关方成员2022-06-300001029145GOGL:其他相关方成员2021-12-310001029145Gogl:InterestRateSwap1成员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-06-300001029145US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberGogl:InterestRateSwap2成员2022-06-300001029145Gogl:InterestRateSwap6成员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-06-300001029145Gogl:InterestRateSwap7成员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-06-300001029145Gogl:InterestRateSwap3成员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-06-300001029145US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberGogl:InterestRateSwap8成员2022-06-300001029145Gogl:InterestRateSwap9成员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-06-300001029145US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberGogl:InterestRateSwap10成员2022-06-300001029145US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-06-300001029145美国-美国公认会计准则:长期成员Gogl:CapesizeForwardFreightAgreementsMaturingIn2021Member2022-01-012022-06-300001029145美国-美国公认会计准则:长期成员Gogl:CapesizeForwardFreightAgreementsMaturingIn2022Member2022-01-012022-06-300001029145美国-美国公认会计准则:长期成员Gogl:CapesizeForwardFreightAgreementsMaturingIn2021Member2021-01-012021-12-310001029145美国-美国公认会计准则:长期成员Gogl:CapesizeForwardFreightAgreementsMaturingIn2022Member2021-01-012021-12-31Utr:T0001029145货币:挪威克朗美国-公认会计准则:货币互换成员2022-06-300001029145货币:挪威克朗美国-公认会计准则:货币互换成员2021-12-310001029145美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-06-300001029145Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2022-06-300001029145美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001029145Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2021-12-310001029145美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-06-300001029145美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-06-300001029145美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001029145美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310001029145美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:SecuredDebt成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-06-300001029145美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:SecuredDebt成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-06-300001029145美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:SecuredDebt成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001029145美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:SecuredDebt成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310001029145Gogl:PanamaxVesselsGoldenEmpressGoldenEnterpriseAndGoldenEndeavourMember2022-01-012022-06-300001029145GOGL:SFLCorporation有限公司成员2015-07-012015-09-300001029145GOGL:SFLCorporation有限公司成员Gogl:KSLChinaBatterseaBelgraviaGoldenFutureGoldenZhejiangGoldenZhoushanGoldenBeijingandGoldenMagnumMember2015-09-300001029145GOGL:SFLCorporation有限公司成员Gogl:KSLChinaBatterseaBelgraviaGoldenFutureGoldenZhejiangGoldenZhoushanGoldenBeijingandGoldenMagnumMember2015-07-012015-09-300001029145美国公认会计准则:绩效保证成员GOGL:TFGMarineMember2022-05-310001029145美国公认会计准则:绩效保证成员GOGL:TFGMarineMember2022-06-300001029145Gogl:Kamsarmax MembersGoogle:FirstInstallmentMembers美国公认会计准则:次要事件成员2022-07-012022-07-310001029145Gogl:Kamsarmax MembersGogl:Second InstallmentMember美国公认会计准则:次要事件成员2022-07-012022-07-310001029145Gogl:Kamsarmax Members美国公认会计准则:次要事件成员2022-07-310001029145Gogl:Kamsarmax Members2021-01-012021-12-310001029145Gogl:联合货运承运人成员美国公认会计准则:次要事件成员2022-08-012022-08-310001029145美国公认会计准则:次要事件成员2022-08-25 美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格6-K
外国私人发行人根据
证券规则第13A-16或15D-16条
1934年《交换法》
对于2022年8月
委托文件编号:000-29106
金海集团有限公司.
(注册人姓名英文译本)
帕拉维尔广场, 帕拉维尔路14号, 哈密尔顿, HM 08, 百慕大群岛
(主要执行办公室地址)
用复选标记表示注册人是否在20-F或40-F表格的封面下提交或将提交年度报告。
表格20-F[ X ] Form 40-F [ ]
用复选标记表示注册人是否按照S-T规则第101(B)(1)条的规定提交表格6-K:_。
注意事项:S-T规则第101(B)(1)条仅允许在仅为向证券持有人提供所附年度报告的情况下以纸张形式提交表格6-K。
用复选标记表示注册人是否按照S-T规则101(B)(7):_,提交表格6-K。
注意事项:S-T规则101(B)(7)只允许以书面形式提交表格6-K,只要该报告或其他文件不是新闻稿,且不需要也没有分发给注册人的证券持有人,则注册人的外国私人发行人必须根据注册人注册成立、住所或合法组织的司法管辖区(注册人的“母国”)的法律,或根据注册人证券交易所在的母国交易所的规则,提供和公布该报告或其他文件。已经成为提交给埃德加的Form 6-K或其他委员会文件的主题。
此表格6-K报告中包含的信息
本报告附件99.1载于本报告附件6-K表,内容包括管理层对截至2022年6月30日止六个月的财务状况及经营业绩的讨论及分析,以及截至2022年6月30日止六个月的未经审核简明综合中期财务报表及相关资料及数据。
此Form 6-K报告通过引用并入公司提交给美国证券交易委员会的Form F-3注册声明(文件编号:333-266220),生效日期为2022年7月19日。
关于前瞻性信息的警示声明
本报告中关于Form 6-K的讨论事项以及通过引用纳入本文的文件可能构成前瞻性陈述。1995年的《私人证券诉讼改革法》(PSLRA)为前瞻性陈述提供了安全港保护,这些前瞻性陈述包括有关计划、目标、目标、战略、未来事件或业绩的陈述,以及基本假设和其他陈述,而不是历史事实的陈述。
我们希望利用PSLRA的安全港规定,并就这一安全港立法列入这一警示声明。本表格6-K以及我们或代表我们所作的任何其他书面或口头陈述可能包括前瞻性陈述,这些陈述反映了我们对未来事件和财务表现的当前看法。 这份报告包括对未来事件的假设、预期、预测、意图和信念。这些陈述是“前瞻性陈述”。我们警告,对未来事件的假设、预期、预测、意图和信念可能并经常与实际结果不同,差异可能是实质性的。在本文件中使用的词语“相信”、“预期”、“预期”、“估计”、“打算”、“计划”、“目标”、“项目”、“可能”、“将会”、“可能”、“可能”、“寻求”、“潜在”、“继续”、“考虑”、“可能”、“可能”、“预测”、“可能,“应该”和类似的表达可以识别前瞻性陈述。
本报告中关于Form 6-K的前瞻性陈述以及通过引用纳入本文的文件基于各种假设,包括但不限于管理层对历史运营趋势、我们记录中包含的数据以及从第三方获得的数据的审查。尽管我们认为这些假设在作出时是合理的,因为这些假设本身就会受到难以或不可能预测且超出我们控制范围的重大不确定性和意外事件的影响,但我们不能向您保证我们将实现或实现这些预期、信念或预测。因此,我们告诫您不要依赖任何前瞻性陈述。
本文件中所有非历史事实的陈述均为前瞻性陈述。前瞻性陈述包括但不限于以下事项:
•干散货行业的总体市场趋势,这是周期性和波动性的,包括租船费和船舶价值的波动;
•我们船只的市场价值下降;
•干散货航运业的供需变化,包括我们的船舶市场和在建新建筑的数量;
•干散货船供过于求,这可能会压低租费率和盈利能力;
•我们未来的经营业绩或财务业绩;
•我们在债务协议下的持续借款可获得性和对其中所载契约的遵守情况;
•我们获得或获得融资的能力、我们的流动资金以及我们运营所需的现金流是否充足;
•我们的合同对手方未能履行其义务,包括合同对手方的信用风险发生变化;
•失去大客户或重要的商业关系;
•世界经济的实力;
•当前现货市场和租船费率的波动,可能会对我们的收益产生负面影响;
•我们有能力成功地使用我们的干散货船,并以优惠的条件更换我们的运营租赁,或者根本不能;
•我们的运营费用和航程费用的变化,包括燃油价格、燃料价格(包括低硫燃料成本的增加)、干船坞、船员和保险费用;
•我们的保险是否足以弥补我们的损失,包括船舶相撞的损失;
•船舶故障和停租情况;
•我们为未来建造、购置和翻新船舶的资本支出和投资提供资金的能力(包括其数量和性质以及建造中船舶的完工时间、交付和开始运营日期、预计停机时间和收入损失);
•与任何未来船舶建造或购买二手船舶相关的风险;
•新产品和新技术对我们行业的影响,包括技术创新降低我们船舶价值的潜力和由此产生的租赁收入;
•我们的信息技术和通信系统中断或故障,包括网络攻击对我们运作能力的影响;
•潜在的安全、环境、政府和其他要求的责任,以及(我们和我们的客户)与遵守这些法规相关的潜在的重大额外支出;
•政府规章制度的变化或监管部门采取的行动以及政府询问和调查的影响;
•海事索赔人扣押我们的船只;
•在战争或紧急情况下,政府征用我国船只;
•遵守复杂的法律、法规,包括环境法律法规和美国1977年的《反海外腐败法》;
•董事会某些成员、高管、高级管理层和股东之间可能存在的利益差异;
•我们吸引、留住和激励关键员工的能力;
•本公司员工或相关行业其他公司员工的停工或其他劳动中断;
•投资衍生工具的潜在风险或损失;
•欧洲和欧元的稳定或各国无法为其债务进行再融资;
•货币、利率和外汇汇率的波动,以及在利率中参考LIBOR的我们债务的伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)在2023年6月30日之后停止的影响;
•远洋船只上的海盗行为、公共卫生威胁、恐怖袭击和国际敌对行动以及政治不稳定;
•事故、与气候有关的(急性和慢性)、政治不稳定、恐怖主义袭击、海盗或国际敌对行动,包括乌克兰地区目前的事态发展,可能造成航运路线的实际中断;
•一般国内和国际政治和地缘政治情况或事件,包括美国贸易政策的任何进一步变化,可能引发受影响国家的报复行动;
•不利天气和自然灾害的影响;
•投资者、贷款人和其他市场参与者对我们的环境、社会和治理政策日益严格的审查和不断变化的预期的影响;
•海运和其他运输的变化;
•流行病和流行病的持续时间和严重程度,包括新冠肺炎目前在全球的爆发和政府对其采取的应对措施以及对干散货部门海运需求的影响;
•合资企业对本公司损益贡献的波动;
•股东可能无法在美国对我们提起诉讼或执行对我们不利的判决;
•我们被美国税务机关视为“被动型外商投资公司”;
•被要求对来自美国的收入纳税的;
•我们的业务受到经济实质要求的制约;
•我们普通股的股票价格波动,投资者可能因此而遭受重大损失,以及未来我们普通股的出售,可能导致我们普通股的市场价格下跌;以及
•我们于2022年3月24日向证监会提交的截至2021年12月31日的Form 20-F年度报告中“3.D.风险因素”项中讨论的其他因素,或我们的年度报告。
鉴于这些风险、不确定性和假设,本报告中讨论的前瞻性事件以及本文引用的文件可能不会发生,而且我们的实际结果可能与这些前瞻性表述中预期的结果存在实质性差异。我们没有义务公开更新或修改本报告中包含的关于Form 6-K的任何前瞻性陈述,以及通过引用纳入本文的文件,无论是由于新信息、未来事件或其他原因,除非法律另有要求。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 金海集团有限公司 (注册人) |
| | | |
日期: | 2022年8月30日 | | 发信人: | /s/Peder Simonsen |
| | | | 姓名:皮德·西蒙森 |
| | | | 职务:首席财务官 |
| | | |
| | | |
附件99.1
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
以下管理层对截至2022年6月30日及2021年6月30日止六个月期间的财务状况及经营业绩的讨论及分析,应与本公司未经审计的简明综合中期财务报表及相关附注一并阅读,该等中期财务报表及相关附注乃根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制。有关我们管理层对经营结果和财务状况的讨论和分析的更多信息,请参阅我们的年度报告。
本文中使用的“我们”、“黄金海洋”和“公司”均指黄金海洋集团有限公司及其附属公司。术语载重吨,或载重吨,用来描述船舶的大小和容量。载重吨以公吨表示,每吨相当于1000公斤,指的是一艘船可以运载的货物和补给的最大重量。
我们拥有和经营以下尺寸的干散货船:
•NewCastlemax,载重量在200,000至210,000载重吨之间的船舶;
•好望角型船舶,载重量在105,000载重吨至200,000载重吨之间;
•巴拿马型(包括Kamsarmax),即载重量在65,000至105,000载重吨之间的船只;以及
•Ultramax,即载重量在55,000至65,000载重吨之间的船舶。
除非另有说明,本报告中提及的“美元”和“美元”均为美元,金额以美元表示。
以下讨论包含前瞻性陈述,反映了我们对未来事件和财务业绩的当前看法。由于某些因素的影响,我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同,例如我们的年度报告中“风险因素”一节所述的那些因素。
一般信息
1996年9月18日,根据《1981年百慕大公司法》,我们以骑士桥油轮有限公司的名称在百慕大注册成立为豁免公司。2014年10月,我们更名为骑士桥航运有限公司。2015年3月31日,我们完成了与金洋集团有限公司的合并,随后更名为金洋集团有限公司。我们的注册和主要执行办事处位于百慕大HM 08号汉密尔顿帕拉维尔路14号帕拉维尔广场,我们的电话号码是+1(441)295-6935。
我们的普通股目前在纳斯达克全球精选市场和奥斯陆证券交易所交易,代码为“GoGL”。
我们拥有和经营干散货船,包括NewCastlemax、好望角型、Panamax和Ultramax船。我们的船只沿着世界各地的航运路线运输各种主要和次要的大宗商品,包括矿石、煤炭、谷物和化肥。我们通过位于百慕大、利比里亚、马绍尔群岛、挪威、新加坡和英国的子公司开展业务。我们还参与船舶的租赁、购买和销售。
截至2022年6月30日,我们拥有78艘干散货船。此外,我们还有九艘租入的船舶(其中七艘是以融资租赁方式租用的,一艘是从SFL Corporation Ltd.(前身为Ship Finance International Limited,简称SFL)以经营租赁方式租用的,一艘是从无关的第三方以经营租赁方式租用的)。每艘船都由我们的一家子公司运营,并在马绍尔群岛、香港或巴拿马悬挂国旗。此外,我们还签订了建造10艘Kamsarmax新造船的合同,计划于2025年第一季度交付给我们。此外,2019年特许经营的施密特上将和维图斯·白令作为运营租约于2022年5月重新交付给其所有者,租期最长为六个月,因此不包括在我们的机队中。这两艘船的租船合同仍然有效。
新冠肺炎更新
在截至2022年6月30日的6个月内,我们的业务并未受到新冠肺炎疫情的重大影响,截至2022年6月30日的期间,我们已产生总计330万美元的新冠肺炎相关费用。在此期间,我们的正常船只运营继续受到干扰,例如更换船员、港口拥堵和成本增加。
虽然某些封锁措施有所放松,但某些政府可能会在奥密克戎和其他变体传播后恢复类似或其他措施。
2022年前6个月,我们继续确保我们的海员接种新冠肺炎疫苗,并出台了不接受未接种疫苗的海员的政策。我们的目标是在2022年实现100%的疫苗接种率,这将使我们在隔离时间和成本方面具有优势。
新冠肺炎对我们未来财务和运营业绩的影响程度可能是实质性的,这将取决于疫情的持续时间和严重程度、人群中的疫苗接种率、针对新冠肺炎及其变种的新冠肺炎疫苗的有效性,以及其他政府应对措施。
ESG更新
我们关于截至2021年的历年的全面和独立的ESG年度报告已于2022年7月发布,并可在公司网站上找到。ESG报告和公司网站上的信息未通过引用并入本文件。
我们已经考虑并评估了我们的ESG报告中的详细信息是否应该包括在我们2021年的年度报告或截至2022年6月30日的六个月的本报告中。脱碳对我们具有战略重要性,我们相信,未来,ESG可以对我们的财务状况和运营结果产生实质性影响。然而,鉴于气候变化、环境和环境法规在截至2022年6月30日或2021年的六个月内并未对我们的业务、财务状况或运营结果产生实质性影响,我们 我们认为,在我们的年度报告中披露的信息,特别是在题为“我们的环境、社会和治理努力”和“风险因素”的章节中描述的信息,为投资者和股东提供了关于气候风险和我们的环境支出的足够重要的详细信息。我们的ESG报告加强了这一信息,但我们认为它不包含要包括在我们的年度报告中的其他重大信息。
ESG报告提供了一个机会来反思黄金海的ESG之旅,并展示其在实现其目标方面的进展。2021年,我们利用气候相关财务披露工作组(TCFD)框架进行了高级别审查,加强了对气候风险的管理和理解。这包括评估与与黄金海和航运部门有关的气候问题有关的治理、战略、风险管理和目标。这提高了我们识别与气候变化相关的风险和机遇以及应对未来这些挑战的能力。
在减排方面,我们支持国际海事组织提出的2030年和2050年航运业减排目标。我们设定了范围1减排目标,目标是到2026年将年能效比(AER)降低15%,到2030年降低30%,与2019年的水平相比。我们还将实现到2050年实现净零排放的目标。我们已将脱碳作为一项核心战略支柱,并正在认真考虑所有可能的减排努力。由于技术进步在能源效率和排放控制方面发挥了关键作用,无论是在发动机技术还是数据处理方面,我们都优化了船舶路线和速度,以提高航程效率和降低燃油消耗等。
2022年,我们继续落实实现上述目标的措施。截至本报告日期,这些措施尚未导致我们的ESG相关支出大幅增加。较长期的前景对我们的业务和整个干散货行业产生了广泛的影响,并涉及更多的不确定性。截至目前,我们拥有业内最现代化、最省油的船队之一,我们继续通过出售较旧的吨位来实现船队的现代化。从长远来看,我们正在寻找零推进技术,最终目标是零排放。
正如上一段所述,在截至2022年6月30日的六个月内,我们并未发生任何与我们的环境倡议有关的重大资本支出。我们总共产生了120万美元的费用,与满足海事组织2023年要求的脱碳和数字化倡议有关,我们预计2022年还将为这一倡议再产生500万美元。此外,在截至2022年6月30日的六个月内,我们产生了250万美元用于安装压载水处理系统(BWTS)。目前,我们的船队中有五艘船正在等待安装BWT,所有船只满足BWM公约的要求的剩余总成本估计为300万美元。
尽管脱碳对我们具有战略重要性,但与我们的总收入和结果相比,我们认为如上所述的环境倡议的总成本对我们的业务并不重要。
俄乌战争
俄罗斯和乌克兰最近爆发的冲突扰乱了供应链,导致全球经济不稳定,美国和欧盟等国宣布对俄罗斯政府及其支持者实施制裁。
美国财政部外国资产管制办公室(OFAC)管理和执行多个对俄罗斯实施制裁的权力,包括:俄罗斯有害外国活动制裁计划,由行政命令(E.O.)14024中宣布的与俄罗斯有关的国家紧急状态建立,随后通过某些额外的权力扩大和解决;以及与乌克兰/俄罗斯相关的制裁计划,根据13660号行政命令宣布的与乌克兰有关的国家紧急状态建立,随后通过某些额外的权力扩大和解决。美国还发布了几项行政命令,禁止与俄罗斯有关的某些交易,包括进口某些原产于俄罗斯联邦的能源产品,以及美国人在俄罗斯能源部门的投资,以及其他禁令和出口管制。持续不断的冲突可能导致对在俄罗斯境内或与俄罗斯有关联的人实施进一步的经济制裁或新类别的出口限制。 虽然总体上乌克兰冲突对全球的影响仍存在许多不确定性,但这种紧张局势可能会对公司的业务、财务状况、经营结果和现金流产生不利影响。
俄罗斯和乌克兰加起来约占全球钢铁贸易的10%,供应欧洲约30%的钢铁进口。冲突爆发后,钢铁买家不得不寻找替代供应,以取代来自俄罗斯和乌克兰的钢铁和半成品,这刺激了海运贸易路线。对某些大宗商品需求下降的影响被对其他大宗商品的需求增加、港口拥堵加剧以及俄罗斯入侵乌克兰后出现的新贸易路线所抵消。
值得注意的是,高油价也影响了干散货市场,这反映在过去12个月来航速一直在下降。尽管如此,我们认为,燃油价格的上涨很可能被未来现代机队运费的上涨所抵消。
冲突对我们业务的直接影响仅限于根据冲突开始前签订的定期包机协议取消和暂停某些定期包机。关于金珍珠,2022年3月,我们取消了一项定期租船协议,原因是我们的交易对手在欧盟对租船人受益所有人实施制裁后未能支付租船费。此外,在2022年4月,我们暂停了关于两艘船只的定期租赁协议(施密特上将和维塔斯·白令),并于2022年5月将这些船只重新交付给其无力偿还的船东,在那里,我们了解到,作为与一家俄罗斯国有实体达成的回售安排的一部分,这些船只是由无力偿还的船东提供资金的。
经营成果
截至2022年6月30日的六个月与截至2021年6月30日的六个月
营业收入
我们目前在现货市场运营大部分船舶,这使我们面临现货市场租赁费波动的风险。因此,我们的航运收入和财务表现受到干散货现货市场状况的重大影响,现货租费率的任何下降都可能对我们的收益产生不利影响。2022年前6个月,市场状况与2021年前6个月持平,波罗的海干散货运价指数(BDI)从平均2257点的微不足道的变化中可见一斑积分输入截至2021年6月30日的6个月,截至2022年6月30日的6个月平均为2279点。然而,我们在截至2022年6月30日的六个月实现了比截至2021年6月30日的六个月更高的费率,这是由于合同的签订时间,由于高硫和低硫燃料之间的价差增加,以及现货或航次包机与定期包机之间的包租组合,我们安装洗涤器的船舶的收益更高。此外于2021年从海门控股有限公司(“海门”)联属公司购入的船舶及新建筑物于2021年4月至6月期间交付,因此只对截至2021年6月30日止六个月有部分影响,而对截至2022年6月30日止六个月则有全面影响。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | 变化 |
(单位:千元) | 2022 | 2021 | | |
定期包机收入 | 345,241 | | 205,518 | | | 139,723 | |
航次租船收入 | 236,158 | | 227,223 | | | 8,935 | |
其他收入 | 450 | | 1,014 | | | (564) | |
总营业收入 | 581,849 | | 433,755 | | | 148,094 | |
在截至2022年6月30日的6个月中,定期包机收入与截至2021年6月30日的6个月相比增加了1.397亿美元,主要原因是:
•增加5400万美元,反映在与指数挂钩和短期定期租船项下,在这两个期间内在我们船队的船只费率较高;
•2021年从河门附属公司购买的18艘船产生的收入增加了3670万美元,原因是2022年整个船队都在船队中,而2021年只有部分时间在船队中;
•增加3,310万美元,原因是我们船队中的船只在定期租船和航次租船期间,由于定期租船和航次租船的合同类型组合,其定期租船天数增加;
•增加1770万美元,原因是交付给承租人的船上燃油价格上涨;
•增加900万元,归因于期内以定期租船进行买卖的租入船只;及
•增加100万美元,这是因为在此期间有利的租船合同摊销减少。
上述增幅因出售六艘于2021年至2022年期间交付予新船东的船只而减少1,180万美元,部分抵销了上述增加,而在截至2021年6月30日的六个月内,该等船只在本公司船队的部分或全部期间。
在截至2022年6月30日的6个月中,航次包机收入与截至2021年6月30日的6个月相比增加了890万美元,主要原因是:
•2021年期间从河门关联公司交付的18艘以航程租赁进行交易的船只产生的收入增加了4,500万美元;以及
•增加6,660万美元,反映巴拿马型船舶干散货市场增长,以及安装洗涤器的船舶收益增加,导致在这两个时期内我们船队中的船舶费率上升。
这部分被以下因素所抵消:
•减少1880万美元,原因是租用船只的航程活动减少,部分原因是从赫门附属公司购买了18艘船只;
•减少8,040万美元,原因是在这两个期间内,我们船队中的船只由于定期租船和航程租船的合同类型混合而导致航程天数减少;以及
•减少340万美元,这是由于出售在2021年至2022年期间交付给新船东的Golden Enterprise和Golden Opportunity,而在截至2021年6月30日的六个月内,这些船只在我们的船队中的部分时间或整个期间。
在截至2022年6月30日的6个月中,其他收入与截至2021年6月30日的6个月相比减少了60万美元。
出售船只所得收益
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | 变化 |
(单位:千元) | 2022 | 2021 | | |
出售资产的收益 | 9,516 | | — | | | 9,516 | |
2022年2月,我们达成了一项协议,以5200万美元的整体价格将三艘较老的巴拿马型船舶--金皇后、金企号和金色奋进号--出售给一家不相关的第三方。在交付船只后,我们在2022年第二季度从销售中获得了950万美元的收益。
其他营业收入(费用),净额 | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | 变化 |
(单位:千元) | 2022 | 2021 | | |
其他营业收入(费用),净额 | (413) | | 3,559 | | | (3,972) | |
其他营业收入的减少主要与我们终止与好望角型租船有限公司(CCL)的关系有关。所有船只都在2021年重新交付给我们。在截至2022年6月30日的六个月内,我们记录了一项调整,以
其他营业收入(支出),根据2021年最新的CCL结果计算,为2021年财政年度净额。
航程费用和佣金 | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | 变化 |
(单位:千元) | 2022 | 2021 | | |
航程费用和佣金 | 122,901 | | 102,188 | | | 20,713 | |
在截至2022年6月30日的6个月中,航程费用和佣金比截至2021年6月30日的6个月增加了2070万美元,原因是:
•增加4800万美元,原因是燃料价格和佣金增加;
•增加2330万美元,归因于2021年从河门附属公司购买的船只;
•租用船只增加270万美元,主要原因是燃油价格上涨;
•2021年和2022年售出的船舶减少310万美元;以及
•减少5020万美元,主要是由于定期租船和航次租船之间的合同类型混合,导致这两个期间船队中的自有船舶和租赁船舶的航行天数减少。
船舶营运费用 | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | 变化 |
(单位:千元) | 2022 | 2021 | | |
船舶营运费用 | 108,534 | | 98,900 | | | 9,634 | |
在截至2022年6月30日的6个月中,船舶运营费用与截至2021年6月30日的6个月相比增加了960万美元,主要原因是:
•船舶营运费用增加1600万美元,主要是因为2021年上半年交付了18艘船舶;以及
•增加100万美元,用于各种船只的升级,主要是由于我们的脱碳努力。
这部分被以下因素所抵消:
•由于停靠干船坞的船只减少,干船坞费用减少380万美元;
•与新冠肺炎相关的支出减少70万美元;以及
•减少280万美元,原因是在截至2022年6月30日的六个月里,按时租用的船只的租船费用和船舶运营费用中的非租赁部分或服务部分减少了280万美元。
租船费用
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | 变化 |
(单位:千元) | 2022 | 2021 | | |
租船费用 | 25,683 | | 47,072 | | | (21,389) | |
在截至2022年6月30日的6个月中,包机租赁费用与截至2021年6月30日的6个月相比减少了2140万美元,主要原因是:
•减少1,800万美元,与在收购前租用的、在截至2021年6月30日的6个月内从河门关联公司购买的船只有关;以及
•减少340万美元,原因是第三方短期包机活动的交易活动减少。
行政费用
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | 变化 |
(单位:千元) | 2022 | 2021 | | |
行政费用 | 10,624 | | 8,720 | | | 1,904 | |
与截至2021年6月30日的6个月相比,截至2022年6月30日的6个月的行政费用增加了190万美元,这是由于人事费用增加,主要是由于2022年应计的人员奖金增加,以及非经常性人事费用。
船舶减值损失
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | 变化 |
(单位:千元) | 2022 | 2021 | | |
船舶减值损失 | — | | 4,187 | | | (4,187) | |
在2021年第一季度,我们达成了一项协议,将巴拿马型船舶Golden Saguenay出售给无关的第三方,总金额为840万美元,截至2021年6月30日的六个月,我们记录了与出售该船相关的减值亏损420万美元。截至2022年6月30日的六个月内未录得减值。
折旧 | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | 变化 |
(单位:千元) | 2022 | 2021 | | |
折旧 | 64,968 | | 57,046 | | | 7,922 | |
在截至2022年6月30日的6个月中,折旧比截至2021年6月30日的6个月增加了790万美元,主要原因是:
•在截至2021年6月30日的六个月内交付的船只增加890万美元,这与从河门的关联公司购买船只有关;以及
•增加30万美元,归因于这两个时期我们船队中的船只。
增加的款额被以下各项部分抵销:
•由于2021年和2022年的船舶销售,减少了130万美元。
利息收入 | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | 变化 |
(单位:千元) | 2022 | 2021 | | |
利息收入 | 294 | | 254 | | | 40 | |
与截至2021年6月30日的6个月相比,截至2022年6月30日的6个月的利息收入增加了4万美元,这主要是由于我们的存款利率上升所致。
利息支出 | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | 变化 |
(单位:千元) | 2022 | 2021 | | |
浮动利率债务的利息 | (17,466) | | (12,674) | | | (4,792) | |
关联方债务利息 | — | | (1,174) | | | 1,174 | |
融资租赁利息支出 | (3,026) | | (3,513) | | | 487 | |
递延费用摊销 | (1,662) | | (1,193) | | | (469) | |
| (22,154) | | (18,554) | | | (3,600) | |
与截至2021年6月30日的6个月相比,截至2022年6月30日的6个月的利息支出增加了360万美元,主要原因是:
•浮息债务利息增加480万元,主要是由于LIBOR利率上升,三个月平均LIBOR利率由2021年上半年的0.18%上升至2022年上半年的1.02%;以及
•递延费用摊销增加50万美元。
这些因素被以下因素部分抵消:
•减少120万美元,原因是在与第三方就与Sterna Finance Ltd.(“Sterna Finance”)的4.136亿美元贷款协议进行再融资后,关联方债务利息减少;以及
•融资租赁利息支出减少50万美元。
联营公司的权益业绩 | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | 变化 |
(单位:千元) | 2022 | 2021 | | |
联营公司的权益业绩 | 27,120 | | 3,533 | | | 23,587 | |
截至2022年6月30日的6个月,关联公司的股本业绩比截至2021年6月30日的6个月增加了2,360万美元。这主要是由于我们在瑞士海洋私人有限公司的投资收益中所占份额。截至2022年6月30日的六个月,瑞士海洋石油公司的净收益为1910万美元,而截至2021年6月30日的六个月的股本收益为410万美元。这一增长主要是由市场状况改善推动的。此外,在截至2022年6月30日的六个月中,我们确认了投资于TFG海运私人有限公司(“TFG海运”)和联合货运公司(“UFC”)的总股本收益为800万美元,而截至2021年6月30日的六个月为亏损60万美元。TFG和UFC收益的增加是由于多种因素的结合,其中包括交易活动和燃料价格的增加。
衍生工具的收益(损失) | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | 变化 |
(单位:千元) | 2022 | 2021 | | |
衍生品收益 | 25,877 | | 23,655 | | | 2,222 | |
于截至2022年6月30日止六个月,衍生工具收益较截至2021年6月30日止六个月增加220万美元,主要是由于我们的美元计价利率掉期的公平值有正面发展,达1,720万美元,与美元远期汇率上升相关。此外,我们对150万美元的燃料油衍生品有了积极的发展。
这因远期运费衍生工具收益减少1,640万元而被部分抵销。截至2022年6月30日的6个月,远期运费衍生品的收益为50万美元,而截至2021年6月30日的6个月的收益为1690万美元。远期运费衍生工具收益的减少主要是由于未平仓头寸从截至2021年6月30日的6个月的1,165个净日减少到截至2022年6月30日的6个月的235个净日。
其他财务项目 | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | 变化 |
(单位:千元) | 2022 | 2021 | | |
其他财务项目 | (242) | | 35 | | | (277) | |
与截至2021年6月30日的六个月相比,截至2022年6月30日的六个月,其他财务项目减少了30万美元,这主要是由于我们对按公允价值确认的股权证券的投资按市值计价的负发展70万美元。其他财务费用减少30万美元,部分抵消了这一减少额。
近期会计公告
关于最近采用和最近发布的适用于我们的会计准则的信息,请参阅本报告中未经审计的中期简明合并财务报表附注3“最近发布的会计准则”。
流动资金和资本资源
我们在资本密集型行业运营,历来通过发行股票和债务证券以及从商业银行借款来为我们购买船舶提供资金。我们能否在短期和中期基础上产生足够的现金流,在很大程度上取决于我们的船只在市场上的表现。干散货船供需的定期调整导致该行业具有周期性。
我们预计,在可预见的未来,我们的船舶市场利率将继续波动,从而对我们的短期和中期流动性产生影响。
我们的资金和金库活动是在公司政策范围内进行的,以增加投资回报,同时保持适当的流动性,以满足我们的要求。现金和现金等价物主要以美元持有,部分余额以挪威克朗和新加坡元持有。
截至2022年6月30日,我们有10艘在建船舶,2025年第一季度到期的合同承诺金额为2.95亿美元。这些承诺的部分资金将来自出售旧船的收益。包括在2022年6月达成的两艘超级巨轮的销售,我们在过去20个月中总共产生了约1.01亿美元的现金收益净额(来自出售Golden Shea、Golden Sguenay、Golden Opportunity、Golden Endurer、Golden Empress、Golden Endeavour、Golden Enterprise、金色塞西莉亚和金色凯瑟琳),占估计所需股本的很大一部分,为我们未履行的合同承诺提供资金。因此,剩余的合同承诺将通过上述船舶销售收入、运营现金流和债务融资提供资金,这些资金将在新建筑交付时建立。
我们的短期流动资金需求涉及支付运营成本(包括干船坞)、支付新建筑的分期付款、支付污水处理厂剩余安装费用。N五维SESEL,与脱碳和满足IMO 2023要求有关的活动,为营运资金要求提供资金,偿还银行贷款,为我们在船队中的特许经营支付租赁款项,并保持现金储备,以应对运营现金流的波动和现金分配的支付。短期流动资金来源包括现金余额、受限现金余额、来自客户的短期投资和收入、3.04亿美元贷款下的5,000万美元循环信贷部分和1.75亿美元贷款下的5,000万美元循环信贷部分。限制性现金包括现金,根据公司的合同安排,这些现金只能用于某些目的,主要包括用于衍生品交易的抵押品存款。请参阅附注8,“现金、现金等价物和限制性现金”,以了解我们的契约要求。
截至2022年6月30日和2021年12月31日,我们的现金、现金等价物和限制性现金分别为1.683亿美元和2.1亿美元。截至2022年6月30日,现金和现金等价物包括以下现金余额6,560万美元(2021年12月:美元74.8百万美元),这是我们的贷款安排中的金融契约所要求的。
截至2022年6月30日,我们目前的长期银行债务部分为9610万美元。
2022年6月30日之后影响我们未来现金流的其他重大交易包括:
–2022年7月,根据2022年6月签订的三份Kamsarmax新建筑合同,我们支付了第一批款项,总额为1620万美元;
–2022年7月,我们根据2021年签订的七份Kamsarmax新建筑合同中的两份支付了第二笔分期付款,总计700万美元;
–2022年8月,我们从UFC获得了330万美元的股息;
–2022年8月25日,我们宣布2022年第二季度每股0.60美元的现金股息,将于2022年9月14日左右支付给2022年9月7日登记在册的股东。通过泛欧交易所VPS持有公司股票的股东可能在2022年9月16日晚些时候或左右获得这笔现金股息。
中长期流动资金和现金需求
我们的中长期流动资金需求包括为干船坞、BWTS和新船或替代船潜在投资的债务和股权部分提供资金,以及偿还银行和关联方贷款。我们中长期流动资金需求的潜在额外资金来源包括新贷款、现有安排的再融资、股票发行、公共和私人债券发行、出售船只或其他资产以及出售和回租安排。
现金流
下表汇总了我们在所示期间的经营、投资和融资活动的现金流量。 | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月, |
(单位:千元) | | 2022 | 2021 |
经营活动提供的净现金 | | 279,100 | | 140,757 | |
投资活动提供的现金净额 | | 41,801 | | (387,713) | |
融资活动提供(用于)的现金净额 | | (362,597) | | 246,671 | |
现金、现金等价物和限制性现金净变化 | | (41,696) | | (285) | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | | 210,017 | | 175,102 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | | 168,321 | | 174,817 | |
经营活动
我们对现货市场的敞口很大,因为在截至2022年6月30日的六个月里,我们只有六艘船舶签订了长期定期租赁合同。截至本报告之日,我们有5艘船舶签订了固定费率定期租赁合同,初始合同期限超过11个月。我们也可能不时签订远期运费协议,以对冲我们在租船市场上的风险。R指定的路线和时间段。因此,收入和净营业收入取决于现货市场的收益。
定期租船的收入一般提前每月或每两周收到一次,而航次租船的收入则按每次航行的商定条件收取,通常是在装船完成后90%或95%,其余的5%-10%在完成卸货后收到。
截至2022年6月30日的6个月,经营活动提供的净现金为2.791亿美元,而截至2021年6月30日的6个月为1.408亿美元。由于我们的船队有很大一部分是通过航次租赁或指数挂钩定期租赁合同进行交易,我们对现货市场的风险敞口很大。因此,我们的现货市场敞口导致经营活动的现金流波动。与2022年前六个月的实际费率相比,我们的船舶在2022年6月30日之后赚取的平均费率的任何增加或减少,都将对经营活动提供的现金金额产生积极或消极的比较影响。
根据营运开支、债务偿还、利息开支及一般及行政费用的现行水平,截至2022年6月30日止六个月按定期租船(“TCE”)计算的估计平均现金盈亏平衡比率如下:(I)LY$13,000/天(每小时)R我们的好望角型船舶没有洗涤器和(Ii)近似值LY$9,350每份Y代表我们的巴拿马型船舶。平均市场2022年头6个月的现货费率如下:好望角型船、非洗涤船每天约17 935美元、巴拿马型船舶约每天23 489美元。2022年7月1日至2022年8月30日的平均市场现货汇率如下:非洗涤式好望角型船舶每天约14,918美元,巴拿马型船舶约13,623美元。好望角型船舶市场目前处于最低水平,截至2022年8月30日,市场现货汇率为2793美元。尽管港口拥堵的缓解和中国经济的收缩导致运价疲软,但我们的市场前景仍然乐观。此外,为了最大限度地减少市场疲软的负面影响,我们对2022年财政年度剩余时间的保险覆盖率为56%,远高于盈亏平衡率。
投资活动
在截至2022年6月30日的6个月中,投资活动提供的净现金为4180万美元,其中包括:
•出售三艘巴拿马型船金色皇后、金色企业号和金色奋进号的收益约为5150万美元;
•瑞士海运偿还股东贷款540万美元;以及
•联营公司SeaTeam Management Pte的出售收益为90万美元。有限公司于2020年推出。
这部分被以下因素所抵消:
•2021年签订的四个新建筑合同的分期付款为1370万美元,安装BWTS的付款为220万美元。
融资活动
在截至2022年6月30日的6个月中,用于融资活动的现金净额为3.626亿美元,其中包括:
•2.75亿美元的新信贷安排已全部动用;以及
•行使股票期权的收益为80万美元。
这部分被以下因素所抵消:
•向我们的股东分配2.808亿美元现金股息;
•偿还4.2亿美元的信贷安排,总额为2.566亿美元;
•普通偿还5230万美元的长期债务;
•偿还与出售黄金皇后、黄金企业和黄金奋进有关的债务2,080万美元;
•偿还1620万美元的融资租赁债务;以及
•280万美元与4.2亿美元贷款再融资相关的债务费用。
有关我们截至2021年6月30日的6个月的现金流的讨论,请参阅我们截至2021年6月30日的6-K报告中的“流动性和资本资源-现金流”项。
借款活动
2022年5月,我们与多家领先航运银行签署了一项2.75亿美元的信贷安排贷款协议,为14艘好望角型船舶担保的债务进行再融资。新融资的利率为有担保隔夜融资利率(“SOFR”)加190个基点,该基准与LIBOR和SOFR参考利率之间的历史利差对应于约165个基点的基于LIBOR的信贷保证金。截至2022年6月30日,设施已全部耗尽。
债务契约
我们的贷款协议包含贷款价值比条款,这可能要求我们提供额外的抵押品或提前偿还一部分未偿还借款,如果根据每项此类协议获得借款的船只的价值下降到要求的水平以下。此外,我们的贷款协议包含某些金融契约。我们被要求保持2,000万美元或有息债务总额5%以上的自由现金,保持我们贷款协议中定义的正营运资本(不包括长期借款和融资租赁义务的短期部分),并保持至少占价值调整后总资产25%的价值调整后股本。此外,根据我们的债务安排,抵押品的总价值不得低于未偿还贷款的135%(对于1.75亿美元的贷款安排、2.75亿美元的贷款安排和2.6亿美元的租赁融资,抵押品价值分别不得低于130%、130%和115%)。
关于免费现金,我们已经约定至少保留$65.6 百万美元截至2022年6月30日的现金和现金等价物N(2021年12月31日:6950万美元)根据我们的会计政策,这被归类为现金和现金等价物。此外,在未经适用贷款人事先书面同意的情况下,我们的船舶拥有子公司不得出售、转让或以其他方式处置其所拥有的船舶的权益,除非在出售船舶的情况下,适用于该船舶的信贷安排下的未偿还借款得到全额偿还。不遵守贷款协议中的任何契约都可能导致违约,这将允许贷款人加快债务的到期日,并取消任何担保债务的抵押品的抵押品赎回权。在这种情况下,我们可能没有足够的资金或其他资源来履行我们的义务。
截至2022年6月30日,我们遵守了贷款协议中包含的所有财务和其他契约。
关于市场风险的定量和定性披露
利率风险
我们面临利率波动的风险,主要是因为我们的浮动利率承担着长期债务。国际干散货业是一个资本密集型行业,需要大量融资,通常以有担保的长期债务的形式提供。我们目前的银行融资协议承担浮动利率,通常为三个月期美元LIBOR和SOFR。浮动利率的大幅不利波动可能会对我们的经营和财务表现以及我们偿还债务的能力产生不利影响。
我们可能会不时在利率衍生工具合约中持有头寸,以管理因我们长期债务的基础浮动利率波动而导致的利息支付波动所带来的风险。浮动利率的不利波动可能会对我们的自由现金状况产生不利影响,因为根据我们的利率衍生品合同,我们可能需要获得现金作为抵押品。
如果我们的利率衍生品合约的交易对手不履行合约,我们将面临信用风险。
截至2022年6月30日,我们的浮动利率借款达到12.101亿美元,而截至2021年12月31日,我们的浮动利率借款为12.737亿美元,计入伦敦银行同业拆借利率加保证金,但新的2.75亿美元信贷安排在SOFR计息加保证金除外。
利率互换协议
我们的利率互换是为了与利率波动相关的风险,即原始本金4.5亿美元(2021年12月31日:5亿美元)的浮动利率是短期的固定汇率。在截至2022年6月30日的六个月中,我们确认了与利率互换协议相关的净收益2380万美元(截至2021年6月30日的六个月:净收益660万美元)。截至2022年6月30日和2021年12月31日,我们利率互换组合的加权平均固定利率分别为1.84%和1.74%。2022年7月,我们签署了互换协议,从2024年12月开始,再提供5000万美元。
外币风险
我们的大部分交易、资产和负债都是以美元计价的,美元是我们的功能货币。然而,我们产生了功能货币以外的货币支出,主要是挪威克朗和新加坡元。以功能货币以外的货币进行的交易存在汇率波动的风险,这将对我们的现金流价值产生负面影响。我们可能会进行外汇掉期交易,以减轻此类风险敞口。此类合同的对手方是主要的银行和金融机构。信用风险存在到交易对手无法履行合同的程度,但这种风险被认为是遥远的,因为在我们看来,交易对手是信誉良好的银行。
外币互换协议
在截至2022年6月30日的六个月中,我们认识到净亏损20万美元D至外币掉期(截至2021年6月30日的6个月:净亏损20万美元)。
通货膨胀率
在目前的经济条件下,通货膨胀对我们的开支只产生了适度的影响。巨大的全球通胀压力(如俄罗斯和乌克兰之间的战争引发的)增加了运营、航行、一般和行政以及融资成本。然而,在航运低迷的情况下,受通胀影响的成本通常是可以控制的,因为航运公司通常会监控成本,以保持流动性,并鼓励供应商和服务提供商降低费率和价格。
请参考下面的“商品价格风险”一节,了解燃油价格上涨对我们航程费用的影响。
到目前为止,在截至2022年6月30日的时期内,其他通胀影响并不重要。特别是,我们观察到通货膨胀影响了船舶运营费用,如备件运费、服务和船员的机票;然而,与我们的船舶运营费用总额相比,这些影响并不大。更多详情,请参阅“营运结果”。
通胀对我们未来财务和经营业绩的影响程度,可能是实质性的,将取决于
俄乌战争的持续时间和严重程度以及整个宏观经济形势。
商品价格风险
燃料费是我们航程费用中最大的组成部分。如果燃料价格的上涨不能转嫁到客户身上,可能会对我们的盈利能力产生不利影响。燃料的价格和供应是不可预测和波动的,这是我们无法控制的事件的结果,包括地缘政治事态发展、石油和天然气的供求、石油输出国组织(欧佩克)成员国和其他石油和天然气生产国的行动、石油生产国和地区的战争和动乱、区域生产模式以及环境关切和法规。
2022年到目前为止,我们看到燃料价格大幅上涨。有关这一增长如何影响我们的运营的更多详细信息,请参阅“运营结果”。应当指出,在截至2022年6月30日的六个月中,燃料价格上涨的负面影响被改善的已实现合同率部分抵消。
地堡互换协议
我们可以不时地签订包租合同和定期租船合同,在退货时以固定的燃油价格。我们受到燃油价格波动的影响,当包租合同和定期租赁合同
基于这笔交易的假定燃油价格。由于实际和财务状况之间可能存在地点和时间上的差异,因此不能保证燃料互换协议消除了燃料暴露的所有风险。这些合同的对手方是主要的银行和金融机构,以及燃料供应商。信用风险存在到交易对手无法履行合同的程度,但这种风险被认为是遥远的,因为在我们看来,交易对手通常是市场上声誉良好的银行或其他知名机构。
在截至2022年6月30日的六个月中,我们认识到净收益180万美元与燃油互换协议相关(截至2021年6月30日的6个月:净收益30万美元)。
即期市场汇率风险
干散货船运业的周期性导致我们从我们的船舶赚取的收入大幅增加或减少,特别是那些在现货市场运营、参与集中在现货市场的池或收入分享协议的船只。
FFA
我们不时地持有运费衍生品头寸,主要是通过远期外汇交易。一般来说,运费衍生品可以用来对冲船东在特定航线和时间段内对租市场的风险敞口。通过持有FFA或其他衍生工具的头寸,我们可能会在结算或终止这些协议时蒙受损失。这可能会对我们的运营结果和现金流产生不利影响。FFA每天通过信誉良好的结算机构进行结算,还包括一项基于按市场计价的合同保证金维护要求。
在截至2022年6月30日的六个月中,我们确认净收益为$0.5 与固定收益相关的百万美元(截至2021年6月30日的6个月:净收益1,690万美元)。
金海集团有限公司
未经审计的中期简明合并财务报表索引
| | | | | |
截至2022年6月30日和2021年6月30日止六个月的未经审计中期综合经营报表 | 16 |
| |
截至2022年6月30日和2021年12月31日的未经审计中期合并资产负债表 | 17 |
| |
截至2022年6月30日和2021年6月30日止六个月未经审计的中期简明现金流量表 | 19 |
| |
截至2022年6月30日及2021年6月30日止六个月的未经审计中期简明综合权益变动表 | 21 |
| |
未经审计中期简明合并财务报表附注 | 22 |
金海集团有限公司
截至2022年6月30日和2021年6月30日止六个月的未经审计中期综合经营报表
(单位为千美元,每股数据除外) | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月, |
| | 2022 | | 2021 |
营业收入 | | | | |
定期租船收入(包括关联方金额#美元)2,033及$12,977截至2022年6月30日及2021年6月30日止六个月) | | 345,241 | | | 205,518 | |
航次租船收入 | | 236,158 | | | 227,223 | |
其他收入 | | 450 | | | 1,014 | |
总营业收入 | | 581,849 | | | 433,755 | |
| | | | |
出售资产的收益 | | 9,516 | | | — | |
其他营业收入(费用),净额 | | (413) | | | 3,559 | |
| | | | |
运营费用 | | | | |
航程费用和佣金 | | 122,901 | | | 102,188 | |
船舶运营费用(包括关联方金额#美元)1,163及$1,079截至2022年6月30日及2021年6月30日止六个月) | | 108,534 | | | 98,900 | |
租船费用(包括关联方金额#美元)22,716及$26,937截至2022年6月30日及2021年6月30日止六个月) | | 25,683 | | | 47,072 | |
行政费用 | | 10,624 | | | 8,720 | |
船舶减值损失 | | — | | | 4,187 | |
折旧 | | 64,968 | | | 57,046 | |
总运营费用 | | 332,710 | | | 318,113 | |
| | | | |
净营业收入 | | 258,242 | | | 119,201 | |
| | | | |
其他收入(费用) | | | | |
利息收入 | | 294 | | | 254 | |
利息支出 | | (22,154) | | | (18,554) | |
联营公司的权益业绩 | | 27,120 | | | 3,533 | |
衍生品收益 | | 25,877 | | | 23,655 | |
其他财务项目 | | (242) | | | 35 | |
净其他收入 | | 30,895 | | | 8,923 | |
| | | | |
税前净收益 | | 289,137 | | | 128,124 | |
所得税费用 | | 65 | | | 50 | |
| | | | |
净收入 | | 289,072 | | | 128,074 | |
| | | | |
每股信息: | | | | |
基本每股收益 | | $ | 1.44 | | | $ | 0.70 | |
稀释后每股收益 | | $ | 1.43 | | | $ | 0.69 | |
附注是这些未经审计的中期简明综合财务报表的组成部分。
金海集团有限公司
截至2022年6月30日和2021年12月31日的未经审计中期合并资产负债表
(单位:千元) | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日, | | 十二月三十一日, |
| | 2022 | | 2021 |
资产 | | | | |
流动资产 | | | | |
现金和现金等价物 | | 163,981 | | | 197,032 | |
受限现金 | | 4,340 | | | 12,985 | |
有价证券 | | 1,336 | | | 1,684 | |
应收贸易账款净额 | | 28,144 | | | 28,838 | |
其他流动资产 | | 81,161 | | | 35,158 | |
关联方应收账款 | | 2,752 | | | 8,615 | |
应收衍生工具 | | 172 | | | 2,679 | |
盘存 | | 47,880 | | | 43,383 | |
预付费用 | | 11,407 | | | 8,440 | |
正在进行的航次 | | 13,932 | | | 30,576 | |
流动资产总额 | | 355,105 | | | 369,390 | |
长期资产 | | | | |
船舶和设备,净网 | | 2,744,961 | | | 2,880,321 | |
持有以待出售的船只 | | 39,884 | | | — | |
融资租赁、使用权资产、净额 | | 91,123 | | | 98,535 | |
经营性租赁、使用权资产、净额 | | 25,652 | | | 19,965 | |
新建筑 | | 49,830 | | | 35,678 | |
对相联公司的投资 | | 60,504 | | | 41,343 | |
关联方应收账款 | | 837 | | | 6,187 | |
长期应收衍生工具 | | 18,815 | | | — | |
其他长期资产 | | 994 | | | 2,758 | |
总资产 | | 3,387,705 | | | 3,454,177 | |
| | | | |
负债和权益 | | | | |
流动负债 | | | | |
长期债务的当期部分 | | 96,070 | | | 105,864 | |
融资租赁义务的当期部分-关联方 | | 18,517 | | | 21,755 | |
经营租赁债务的当期部分(包括关联方余额#美元2,127截至2022年6月30日和美元2,537截至2021年12月31日) | | 11,695 | | | 13,860 | |
应付衍生票据 | | 202 | | | 10,364 | |
关联方应付款 | | 26,646 | | | 13,934 | |
应付款贸易帐款 | | 5,242 | | | 6,462 | |
应计费用 | | 35,198 | | | 38,569 | |
其他流动负债 | | 36,655 | | | 37,265 | |
流动负债总额 | | 230,225 | | | 248,073 | |
长期负债 | | | | |
长期债务 | | 1,101,399 | | | 1,156,481 | |
融资租赁义务关联方非流动部分 | | 96,823 | | | 105,975 | |
经营租赁债务的非流动部分(包括关联方余额#美元12,353截至2022年6月30日和美元13,355截至2021年12月31日) | | 21,150 | | | 14,907 | |
总负债 | | 1,449,597 | | | 1,525,436 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
承付款和或有事项 | | | | |
权益 | | | | |
股本(已发行股份:2022年:201,190,621 股份。2021年:201,190,621股份。流通股:2022年:200,885,621股份。2021年:200,435,621股份。所有股票均按面值发行和发行。0.05) | | 10,061 | | | 10,061 | |
国库股 | | (1,741) | | | (4,309) | |
额外实收资本 | | 587 | | | 285 | |
缴入资本盈余 | | 1,582,257 | | | 1,762,649 | |
累计收益 | | 346,944 | | | 160,055 | |
总股本 | | 1,938,108 | | | 1,928,741 | |
负债和权益总额 | | 3,387,705 | | | 3,454,177 | |
| | | | |
附注是这些未经审计的中期简明综合财务报表的组成部分。
金海集团有限公司
截至2022年6月30日和2021年6月30日止六个月未经审计的中期简明现金流量表
(单位:千元)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月, |
| | 2022 | | 2021 |
| | | | |
净收益(亏损) | | 289,072 | | | 128,074 | |
对经营活动提供的净收益(亏损)与现金净额(用于)进行的调整: | | | | |
折旧 | | 64,968 | | | 57,046 | |
递延费用摊销 | | 1,662 | | | 1,193 | |
船舶减值损失 | | — | | | 4,187 | |
股票期权费用 | | 300 | | | 313 | |
相联公司的业绩份额 | | (27,120) | | | (3,533) | |
从联营公司收取的股息 | | 7,497 | | | — | |
租船承包合同的摊销 | | — | | | 1,010 | |
衍生品按市价计价(收益)损失 | | (26,471) | | | (10,407) | |
有价证券按市价计价(收益)损失 | | 348 | | | (372) | |
非现金租赁费用 | | (1,608) | | | (4,273) | |
出售资产的净收益 | | (9,516) | | | — | |
其他 | | (462) | | | (287) | |
营业资产和负债变动,净额: | | | | |
应收贸易账款 | | 696 | | | (28,187) | |
关联方余额 | | 17,638 | | | 29,227 | |
其他应收账款 | | (46,003) | | | (9,683) | |
盘存 | | (4,497) | | | (23,655) | |
正在进行的航次 | | 16,644 | | | (14,913) | |
预付费用 | | (2,968) | | | (2,892) | |
应付款贸易帐款 | | (1,220) | | | (11,223) | |
应计费用 | | 290 | | | 10,579 | |
其他流动负债 | | (150) | | | 18,553 | |
经营活动提供的净现金 | | 279,100 | | | 140,757 | |
投资活动 | | | | |
船舶和使用权资产的增加额(包括关联方金额零及$286,894截至2022年6月30日及2021年6月30日止六个月) | | (2,242) | | | (288,942) | |
对新建筑的增建(包括相关金额零及$116,445截至2022年6月30日及2021年6月30日止六个月) | | (13,727) | | | (116,445) | |
出售船只所得收益 | | 51,479 | | | 17,652 | |
出售相联公司股份所得收益 | | 937 | | | — | |
偿还关联方应收贷款 | | 5,350 | | | — | |
其他投资活动,净额 | | 4 | | | 22 | |
投资活动提供(用于)的现金净额 | | 41,801 | | | (387,713) | |
融资活动 | | | | |
长期债务收益(包括关联方金额零及$62,975截至2022年6月30日及2021年6月30日止六个月) | | 275,000 | | | 62,975 | |
偿还长期债务 | | (338,648) | | | (103,307) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
偿还融资租赁(包括关联方金额#美元)16,192及$15,692截至2022年6月30日及2021年6月30日止六个月) | | (16,192) | | | (15,692) | |
已支付的债务费用 | | (2,750) | | | — | |
分配给股东 | | (280,835) | | | (50,104) | |
股票发行净收益 | | — | | | 352,225 | |
股份分派所得款项 | | 828 | | | 574 | |
融资活动提供(用于)的现金净额 | | (362,597) | | | 246,671 | |
现金、现金等价物和限制性现金净变化 | | (41,696) | | | (285) | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | | 210,017 | | | 175,102 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | | 168,321 | | | 174,817 | |
附注是这些未经审计的中期简明综合财务报表的组成部分。
金海集团有限公司
截至2022年6月30日及2021年6月30日止六个月的未经审计中期简明综合权益变动表
(以千元为单位,不包括股份数目)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月, |
| | 2022 | | 2021 |
流通股数量 | | | | |
期初余额 | | 200,435,621 | | | 143,327,697 | |
已发行股份 | | — | | | 56,917,924 | |
库藏股的分配 | | 450,000 | | | 170,000 | |
期末余额 | | 200,885,621 | | | 200,415,621 | |
| | | | |
股本 | | | | |
期初余额 | | 10,061 | | | 7,215 | |
已发行股份 | | — | | | 2,846 | |
期末余额 | | 10,061 | | | 10,061 | |
| | | | |
国库股 | | | | |
期初余额 | | (4,309) | | | (5,386) | |
已分发的股份 | | 2,568 | | | 964 | |
期末余额 | | (1,741) | | | (4,422) | |
| | | | |
额外实收资本 | | | | |
期初余额 | | 285 | | | 979 | |
已发行股份 | | — | | | 349,379 | |
股票期权费用 | | 302 | | | 313 | |
转入缴入盈余 | | — | | | (350,671) | |
期末余额 | | 587 | | | — | |
| | | | |
缴入资本盈余 | | | | |
期初余额 | | 1,762,649 | | | 1,732,670 | |
分配给股东 | | (180,392) | | | (50,104) | |
转入缴入盈余 | | — | | | 350,671 | |
期末余额 | | 1,582,257 | | | 2,033,237 | |
| | | | |
累计收益(亏损) | | | | |
期初余额 | | 160,055 | | | (366,722) | |
分配的库藏股亏损 | | (1,740) | | | (390) | |
留存收益分配 | | (100,443) | | | — | |
净收入 | | 289,072 | | | 128,074 | |
期末余额 | | 346,944 | | | (239,038) | |
总股本 | | 1,938,108 | | | 1,799,838 | |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
金海集团有限公司
未经审计中期简明合并财务报表附注
1. 中期财务数据
金洋集团有限公司未经审核中期简明综合财务报表。(“黄金海”、“本公司”、“本公司”或“本公司”)已按本公司截至2021年12月31日止年度经审核综合财务报表的相同基准列报,管理层认为包括所有重大调整,只包括根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)对本公司综合财务报表作出公平陈述所必需的正常经常性调整。未经审计的中期简明综合财务报表应与年度综合财务报表及附注一并阅读,该等年度综合财务报表及附注载于我们于2022年3月24日呈交美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的Form 20-F年报中 (我们的“年度报告”)。
截至2021年12月31日的简明资产负债表来自经审计的年度财务报表,但不包含年度财务报表中的所有脚注披露。截至2022年6月30日的中期经营业绩不一定代表截至2022年12月31日的年度业绩。
2. 会计政策
会计基础
这些未经审计的中期简明综合财务报表是根据美国公认会计准则列报的。这些未经审计的中期简明综合财务报表包括本公司及其附属公司的资产和负债。所有公司间余额和交易已在合并时冲销。
会计政策
根据美国公认会计原则编制这些未经审计的中期简明合并财务报表时,管理层需要做出影响资产和负债报告金额以及或有资产和负债披露的估计和判断。实际结果可能与这些估计不同。一些会计政策对这些未经审计的中期简明合并财务报表中报告的金额有重大影响。我们的会计政策与我们年报中报告的会计政策没有变化。
3. 近期发布的会计准则
2020年3月,FASB发布了最终的ASU 2020-04(ASC 848参考汇率改革),它为美国GAAP中关于合同修改、对冲会计和其他受参考改革影响的交易的指导提供了临时可选的权宜之计和例外,如果满足某些标准的话。此次更新中的修订是选择性的,适用于所有实体,在满足某些标准的情况下,具有合同、套期保值关系以及参考LIBOR或其他参考利率的其他交易,这些交易预计将因参考利率改革而停止。本次更新中的修正案自2020年3月12日起至2022年12月31日对所有实体生效。本公司已确定,参考利率改革将主要影响其浮动利率债务安排及其参与的利率衍生品。当目前使用的参考汇率停止使用并被替代参考汇率取代时,我们预计将利用更新提供的权宜之计和适用GAAP的例外情况。
4. 每股收益
在计算截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月的基本和稀释后每股收益时,分子和分母的组成如下: | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千元) | | 2022 | | 2021 |
净收入 | | 289,072 | | | 128,074 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千) | | 2022 | | 2021 |
加权平均流通股数--基本 | | 200,540 | | | 184,147 | |
股票期权的摊薄效应 | | 906 | | | 276 | |
加权平均流通股数--稀释 | | 201,446 | | | 184,423 | |
在截至2022年6月30日的六个月中,1,100,000期内已发行之购股权有摊薄作用。2022年5月,450,000管理层持有的股票期权已被行使,截至2022年6月30日,有650,000具有稀释作用的未平仓期权。在截至2021年6月30日的六个月中,1,120,000我们已发行的股票期权中的一部分是稀释的。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 |
宣布的每股现金股息 | | $ | 1.10 | | | $ | 0.75 | |
5. 细分市场信息
首席运营决策者(“CODM”)根据综合净收入向股东提供的整体回报来衡量业绩。CODM没有在比合并集团更低的水平上审查经营业绩的衡量标准,我们只有一可报告的部分。
我们的船舶在世界各地运营,因此管理层没有按地理区域评估业绩,因为这些信息没有意义。
6. 营业收入
下表显示了截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月来自定期包机、航程包机和其他收入的收入: | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千元) | | 2022 | | 2021 |
定期包机收入 | | 345,241 | | | 205,518 | |
航次租船收入 | | 236,158 | | | 227,223 | |
其他收入 | | 450 | | | 1,014 | |
总营业收入 | | 581,849 | | | 433,755 | |
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月内,我们总共确认了 $14.5百万及$17.4百万美元,分别为另一方面,滞期费包括在航次收入中。我们的大部分航次合同被视为服务合同,属于ASC 606的规定,因为作为船东,我们保留对船舶运营的控制权,如指示航线或船舶速度。然而,我们的一些航次租船合同可以被视为包含租约。在下列情况下,航次租船合同包含租赁内容:(1)合同规定了具体的船舶资产;(2)条款允许承租人行使实质性决策权,这些权利对承租人具有经济价值,因此允许承租人指示船舶的使用方式和用途。ASC 842租赁标准为出租人提供了切实可行的便利,出租人可选择不将非租赁组成部分与相关租赁组成部分分开,而是在满足以下两个条件的情况下将这些组成部分作为一个单独组成部分进行核算:(1)非租赁组成部分和相关租赁组成部分的转让时间和模式相同;(2)租赁组成部分如果分开核算,将被归类为经营性租赁。作为出租人,我们为我们的定期租船合同和航次租船合同选择了这一实用的权宜之计,这些合同符合租赁的条件,因此没有将非租赁组成部分或服务要素从租赁中分离出来。此外,该标准要求,如果非租赁组成部分是主要组成部分,则我们必须根据ASC 606对合并组成部分进行核算,这些收入来自与客户的合同收入。在这一指导下,我们评估了租赁部分是我们所有定期租船合同的主要部分。此外,在我们的某些航次租船合同中,租赁部分是主要部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千元) | | 租赁 | | 非租赁 | | 总计 |
定期包机收入 | | 327,497 | | | 17,744 | | | 345,241 | |
航次租船收入 | | 33,735 | | | 202,423 | | | 236,158 | |
其他收入 | | — | | | 450 | | | 450 | |
总营业收入 | | 361,232 | | | 220,617 | | | 581,849 | |
某些航程费用在前一个卸货港或合同日期(如果较晚)和下一个装货港之间资本化,并在装货港和卸货港之间摊销。$10.1百万的合同资产在2022年6月30日终了期间在“其他流动资产”项下资本化,其中$8.2百万已摊销至2022年6月30日,剩余余额为$1.9百万. $3.2百万在截至2022年6月30日的六个月内,与2021年12月31日底进行中的航次相关的资本化履行成本的6%已摊销。
截至2022年6月30日和2021年12月31日,我们报告了与我们与客户的合同相关的以下合同资产,包括包含租赁组件的合同,其中非租赁组件是主要组件,因此在ASC 606下占收入: | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千元) | | 2022 | | 2021 |
正在进行的航次 | | 10,822 | | | 14,476 | |
应收贸易账款 | | 5,153 | | | 15,916 | |
其他流动资产(资本化履约成本) | | 1,943 | | | 3,249 | |
总计 | | 17,918 | | | 33,641 | |
截至2022年6月30日,我们记录了$9.6期末已收递延租船收入总额或与持续航程有关的未赚取收入。在2022年的前六个月,我们确认了20.0由于履行业绩义务,截至2021年12月31日递延的收入为100万美元。截至2022年6月30日,与上述合同资产有关的信贷损失准备金为#美元。0.1百万美元。不是减值损失于2021年12月31日确认。
2021年,我们退出了CCL池,因此,不是于截至2022年6月30日止六个月,根据CCL收入分成协议(“RSA”)确认与我们船只有关的收入。截至2021年6月30日的6个月,与我们拥有的船舶有关的总收入为:CCL RSA或我们被视为委托人的安排198.7分别为100万美元。除了这些金额外,我们还保留或支付了基于我们在集合结果中的相对份额的净结算的正/反净额。与我们被视为本金的集合安排有关的正/反净额为净负值。$0.4百万和正$3.6在截至2022年6月30日的六个月和截至2021年6月30日的六个月分别为100万美元。这些数额列在“其他业务收入(支出),净额”项下。
截至2022年6月30日的6个月和截至2021年6月30日的6个月的总租赁收入,与我们拥有的属于C Transport Holding Ltd.Supramax RSA的船只有关,并已作为运营租赁入账零及$10.0分别为100万美元。
7. 船舶减值损失
不是船舶减值损失已于2022年前六个月确认。
2021年1月,我们达成了一项协议,将巴拿马型船只Golden Saguenay出售给无关的第三方,总金额为#美元。8.4百万美元。我们确认了减值损失#美元。4.22021年前六个月的销售收入为100万美元。这艘船于2021年4月交付给新船主。
8. 现金、现金等价物和限制性现金
截至2022年6月30日和2021年6月30日,下表对财务状况表内报告的现金、现金等价物和限制性现金与现金流量表中显示的相同金额的总额进行了对账。
| | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千元) | | 2022 | | 2021 |
现金和现金等价物 | | 163,981 | | | 154,655 | |
短期限制性现金 | | 4,340 | | | 20,162 | |
现金流量表中显示的现金、现金等价物和限制性现金总额 | | 168,321 | | | 174,817 | |
根据我们的会计政策,包含在现金和现金等价物中的金额包括必须由我们的贷款安排中的财务契约保持的现金余额。在我们的债务安排下,我们需要保持较高金额的自由现金20百万或5占有息债务总额的%。我们已经约定保留至少$65.62022年6月30日的现金和现金等价物百万美元(2021年6月30日:美元74.8百万)。
限制性现金包括现金,根据我们的合同安排,这些现金只能用于某些目的,主要包括用于衍生品交易的抵押品存款。
9. 有价证券
我们的有价证券包括Eneti Inc.的股权证券,这是一家从事海洋可再生能源的公司。Eneti Inc.在纽约证券交易所上市。 | | | | | | | | |
(单位:千元) | | |
2021年12月31日的余额 | | 1,684 | |
未实现亏损 | | (348) | |
2022年6月30日的余额 | | 1,336 | |
10. 其他流动资产
| | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千元) | | 截至2022年6月30日 | | 截至2021年12月31日 | | |
资本化履行成本 | | 2,851 | | | 3,541 | | | |
代理应收账款 | | 1,452 | | | 1,227 | | | |
预付款 | | 1,908 | | | 1,644 | | | |
应收债权 | | 6,082 | | | 4,342 | | | |
定期租出合同上的燃料库应收账款 | | 56,878 | | | 16,312 | | | |
其他应收账款 | | 11,990 | | | 8,092 | | | |
总计 | | 81,161 | | | 35,158 | | | |
其他应收款是扣除信贷损失准备金后列报的,金额为#美元。46.3截至2022年6月30日和2021年12月31日,已有数千人。坏账准备总额为零截至2022年6月30日和2021年12月31日。
定期租出合约的燃油应收账款增加,主要是由于期内燃油价格上升所致。
11. 船舶和设备,净网
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千元) | | 成本 | | 累计折旧 | | 账面净值 |
2021年12月31日的余额 | | 3,435,885 | | | (555,564) | | | 2,880,321 | |
加法 | | 3,995 | | | — | | | 3,995 | |
从新大楼调出 | | — | | | — | | | — | |
转让至持有待售 | | (107,525) | | | 25,726 | | | (81,799) | |
减值损失 | | — | | | — | | | — | |
折旧 | | — | | | (57,556) | | | (57,556) | |
2022年6月30日的余额 | | 3,332,355 | | | (587,394) | | | 2,744,961 | |
在2022年6月30日,我们自己人边13纽卡斯尔马克斯,35好望角型,28Panamaxes和二Ultramax(2021年12月31日:13纽卡斯尔马克斯,35好望角型,31Panamaxes和二Ultramax)。
在截至2022年6月30日的六个月里,我们利用$4.0百万总共涉及在其拥有的船舶上安装压载水处理系统。
船舶和设备的折旧费用总额为#美元。57.6在截至2022年6月30日的六个月中,此外,我们还折旧了$7.4在截至2022年6月30日的六个月中,我们的融资租赁资产达到100万美元。
关于附注13,“持有出售的船只”,我们已转到“持有出售”一栏。五截至2022年6月30日的六个月内的船只数量。三在同一时期,巴拿马型船舶被交付给它们的新所有者,而二截至2022年6月30日,Ultramax船舶被记录为持有待售。
12. 新建筑
在2022年的前六个月,我们支付了第二笔分期付款,总额为$13.7百万以下四走出了七Kamsarmax新建筑合同签订于2021年。截至2022年6月30日,我们的资本化成本为49.8百万美元与建造合同有关七新大楼。
2022年6月,我们达成协议,总共建造了三Kamsarmax血管。预计这些船只将于2025年第一季度交付给我们。资本承诺将通过以下提到的Ultramax船舶销售收益提供资金,运营现金流和债务融资将在新建筑交付附近建立。
13. 持有以待出售的船只
2022年2月,我们达成了一项协议,出售三Panamax船只、黄金皇后、黄金企业和黄金奋进公司,以美元的价格出售给无关的第三方52.0一百万个集团。我们录得大约$的收益。9.52022年5月交付船只时的销售收入为100万美元,截至2022年6月30日,船只不再被记录为“持有出售的船只”。
2022年6月,我们达成了一项整体销售协议二Ultramax血管、金色塞西莉和金色凯瑟琳出售给无关的第三方,价格为$63.0百万美元。这些船只将于2022年下半年交付给新船东。我们预计将录得约1美元的收益22.0到2022年底,销售收入将达到100万美元。截至2022年6月30日,这些船舶被记录为“持有以供出售的船舶”。
14. 经营租约
截至2022年6月30日,我们已租入一来自SFL的船只和三来自无关第三方的船舶,所有这些船舶都被归类为经营租赁。此外,截至2022年6月30日和2021年12月31日,我们有二我们在奥斯陆和新加坡的办公室的运营租赁。所有这些租约的初始租期都在12个月以上。
我们总共租了进去八来自SFL的船只,一这些船舶被归类为经营租赁和剩余七截至2022年6月30日被归类为融资租赁。有参考价值注21:“Re最后一方交易“,租船合同是与SFL进行的销售和回租交易的结果八好望角型船舶在2015年达成协议。这些船被整体出售,总价为#美元。272.0百万美元。这些船只于2015年第三季度交付给SFL,由我们的一家子公司定期租用,租期为十年。SFL运营租赁的每日定期租赁费为#美元17,600,其中$7,000用于2022年第三季度之前的运营费用(包括干船坞费用),届时每日定期租船费率将降至#美元。14,900直到合同期满。此外,33超过每日定期租船费率的收入占我们总利润的%八船舶每季度计算一次,并支付给SFL。如果实际三个月伦敦银行同业拆息偏离基本伦敦银行同业拆息0.4年利率。对于每个0.1利率水平上升/下降%,每日租船租金将增加或减少$50每天第一次七年了及$25每天在剩余的三年。这导致了平均每天的房费f $17,695对于SFL在2022年前六个月的运营租赁,我们包括RRED$1.5百万iN所有人的总利润份额八SFL船只在20年前6个月22 ($1.2百万利润2年前6个月的份额021)。或有或有或可变租赁费用八SFL租赁在2022年记录为利息支出#美元。0.9百万美元。在截至2021年6月30日的六个月内,我们记录了可变租赁费用$1.2百万美元。我们有$的购买选择权112百万欧元--之后10自2015年租约开始以来的几年。如果没有行使这种选择权,SFL可以选择将宪章延长到三年按日计时租赁费为$14,900一天。这些船只的租赁期已确定为13好几年了。
超级巨轮金鹰号的每日租金是$。13,200截至2022年2月固定期限合同到期。2021年,我们利用合同中的延期选项将金鹰租赁续期约一年。延期期间的每日房租为$13,700。2022年,我们没有支付任何与指数挂钩的薪酬。2021年前六个月,与指数挂钩的薪酬为#美元1.5百万美元,并基于协议,如果6-T/C波罗的海交易所Supramax指数超过每日1美元13,200,任何超出的部分应支付给出租人,但限于商定的赔偿#美元。1.75百万美元。2021年支付了全额补偿。
2019年,我们接收了施密特上将号和维图斯·白令号。这两艘船都是2019年建造的104,550DWT冰级船舶,按固定期限租入,租期为三年同四我们可行使的年度期权,以延长
租借。这些合同已被确定为经营租赁,租期为三年,分别为。总租金是根据波罗的海巴拿马型船运价指数(BPI 4TC)和波罗的海好望角型船运价指数(BCI 5TC)的加权平均值确定的,下限为#美元。9,000一天。2022年2月,我们行使了将施密特上将和维图斯·白令的合同分别延长一年的选择权。此外,2022年5月,我们与施密特上将和维图斯·白令的船东签署了一份协议备忘录,根据协议,我们将船只重新交付给船主,期限最长为6个月。租船合同协议保持不变,并在上述协议备忘录的约束下继续有效。行使延期选择权和中止租赁合同导致重新评估租赁负债,该负债被记录为下文所述的使用权资产和使用权负债的增加额,总额为#美元。9.5百万美元。
此外,根据合同,对于某些行业,租船人和船东之间的利润分享计划将生效。在2022年上半年,我们没有因这些船舶的利润分享计划而产生任何费用($0.22021年上半年为100万人)。
我们已根据下列估计数字,在租赁及非租赁组成部分之间分配上述租约项下的应付代价-船舶所有人提供的服务的单独价格。对于租赁和以短期定期租船方式租用的船只,我们提出的总额为#美元。7.5百万美元和美元10.32022年上半年和2021年上半年船舶运营费用项下的非租赁部分或服务部分分别为100万美元。
此外,我们承诺以营运租约形式支付写字楼租金。租赁费用为$0.3百万及$0.3百万2022年前六个月和2021年前六个月的综合业务报表中的行政费用分别记入行政费用。
我们已确认长期经营租赁的使用权资产如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千元) | | SFL租约 | | 金鹰租赁 | | A.施密特和V.白令租赁 | | 写字楼租赁 | | 总计 |
2022年1月1日的余额 | | 12,181 | | | 3,381 | | | 2,308 | | | 2,095 | | | 19,965 | |
加法 | | — | | | — | | | 9,484 | | | — | | | 9,484 | |
摊销 | | (903) | | | (1,178) | | | (1,456) | | | (260) | | | (3,797) | |
减损 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
2022年6月30日的余额 | | 11,278 | | | 2,203 | | | 10,336 | | | 1,835 | | | 25,652 | |
与租赁船舶有关的使用权资产摊销列于营运说明书中租船费用项下。与办公室租赁有关的使用权资产摊销列在经营报表的行政费用项下。
在2022年的前六个月,我们记录了不是经营性租赁使用权资产减值。
我们已确认我们的经营租赁的租赁义务如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千元) | | SFL租约 | | 金鹰租赁 | | A.施密特和V.白令租赁 | | 写字楼租赁 | | 总计 |
2022年1月1日的余额 | | 15,892 | | | 3,630 | | | 7,176 | | | 2,069 | | | 28,767 | |
加法 | | — | | | — | | | 9,484 | | | — | | | 9,484 | |
还款 | | (1,412) | | | (1,417) | | | (2,214) | | | (353) | | | (5,396) | |
外汇兑换翻译 | | — | | | — | | | — | | | (10) | | | (10) | |
2022年6月30日的余额 | | 14,480 | | | 2,213 | | | 14,446 | | | 1,706 | | | 32,845 | |
当前部分 | | 2,127 | | | 2,213 | | | 6,872 | | | 483 | | | 11,695 | |
非流动部分 | | 12,353 | | | — | | | 7,574 | | | 1,223 | | | 21,150 | |
包租和办公室租金费用
截至2022年6月30日,我们不可取消经营租赁下的未来最低租金支付如下: | | | | | | | | |
(单位:千元) | | |
2022年(剩余6个月) | | 6,465 | |
2023 | | 13,493 | |
2024 | | 5,991 | |
2025 | | 3,289 | |
2026 | | 2,809 | |
2027 | | 2,809 | |
此后 | | 1,960 | |
最低租赁付款总额 | | 36,816 | |
减去:推定利息 | | (3,971) | |
经营租赁负债现值 | | 32,845 | |
未来最低经营租赁费用付款是根据不可撤销合同项下的合同现金流出计算的。包租费用的确认是基于直线基础上的。
在截至2022年6月30日的六个月中,未来的租金支付包括$1.9百万美元(截至2021年6月30日的六个月:$2.2百万美元)与办公室租金费用和#美元有关34.9百万美元(截至2021年6月的六个月:美元37.2百万美元),用于租赁船舶的租赁费。
包括短期租赁在内的经营租赁费用总额为#美元。26.2截至2022年6月30日的6个月:百万美元(截至2021年6月30日的6个月:$41.0百万)。就经营租约支付的现金总额为$25.8截至2022年6月30日的6个月内百万美元(截至2021年6月30日的6个月:$40.3百万)。与我们的经营租赁相关的加权平均贴现率为4.81%和5.14截至2022年6月30日止六个月及截至2021年6月30日止六个月。加权平均租期为4.0年和4.9截至2022年6月30日和2021年6月30日止期间的年度。
租金收入
截至2022年6月30日,我们出租了六固定定期租船费率(2021年12月31日:八船只)及27船只(2021年12月31日:26船舶)向第三方收取与指数挂钩的定期租赁费,初始租赁期为一年和十年。所有这些租约都被归类为经营性租约。我们来自这些租赁的收入已与定期包机收入一起计入简明综合经营报表中,该报表仅与租赁收入有关。
截至2022年6月30日,我们的不可撤销经营租赁项下的未来最低经营租赁收入收入如下: | | | | | | | | |
(单位:千元) | | |
2022年(剩余6个月) | | 21,977 | |
2023 | | 5,888 | |
2024 | | — | |
2025 | | — | |
2026 | | — | |
此后 | | — | |
最低租赁收据总额 | | 27,865 | |
定期租船经营租赁中的指数挂钩运费通常是指波罗的海交易所发布的运费指数,如波罗的海好望角指数和波罗的海巴拿马型船运价指数,因此,这些合约基本上是在现货市场运营。上表中与指数挂钩的定期租船费率经营租赁的最低费率水平为零。
截至2022年6月30日,项目的成本和累计折旧33租给第三方的船只是$1,668.9百万美元和美元330.0分别为100万美元。截至2021年12月31日,该项目的成本和累计折旧34租给第三方的船只是$1,637.3百万美元和美元308.1分别为100万美元。
15. 融资租赁
截至2022年6月30日,我们举行了七SFL融资租赁船舶(2021年12月31日:七船只)。
此外,关于附注14,“经营租赁”,七的八自2022年6月30日起,具有SFL的好望角型租船被归类为融资租赁。归类为融资租赁的船舶每日定期租赁费为#美元。19,1352022年,其中$7,000用于截至2022年第三季度的运营费用(包括干船坞费用),届时每日定期租船费率将降至#美元。16,435直到2025年6月30日。随后,每日定期租船费率将降至#美元。14,900直到合同期满。此外,33超过每日定期租船费率的收入占我们总利润的%八船舶每季度计算一次,并支付给SFL。如果实际三个月伦敦银行同业拆息偏离基本伦敦银行同业拆息0.4年利率。对于每个0.1利率水平上升/下降%,每日租船租金将增加或减少$50每天第一次七年了及$25每天在剩余的三年。这导致平均每天的费用为#美元。19,230对于2022年的融资租赁,有$1.52022年前六个月的百万利润份额八SFL船只($1.22021年前六个月的利润份额为100万美元)。我们有$的购买选择权112百万欧元--之后10自2015年租约开始以来的几年。如果没有行使这种选择权,SFL可以选择将宪章延长到三年按日计时租赁费为$14,900一天。这些船只的租赁期已确定为13好几年了。或有或有或可变租赁费用八SFL租赁在截至2022年6月30日的六个月内记录为利息支出$0.9百万美元。在截至2021年6月30日的六个月中,我们记录了可变租赁费用$1.2百万美元。利润分享机制没有随着费率的提高而调整。
我们融资租赁的资产使用权如下:
| | | | | | | | |
(单位:千元) | | |
2022年1月1日的余额 | | 98,535 | |
加法 | | — | |
减损 | | — | |
折旧 | | (7,412) | |
2022年6月30日的余额 | | 91,123 | |
在2022年的前六个月,我们记录了不是融资租赁项下船舶使用权资产减值。
我们对融资租赁的租赁义务如下:
| | | | | | | | |
(单位:千元) | | |
2022年1月1日的余额 | | 127,730 | |
加法 | | — | |
还款 | | (16,192) | |
融资租赁项下债务的利息支出 | | 3,802 | |
截至2022年6月30日的余额 | | 115,340 | |
当前部分 | | 18,517 | |
非流动部分 | | 96,823 | |
与我们的SFL融资租赁相关的加权平均贴现率为6.3%,加权平均租期为6.1截至2022年6月30日。与我们的SFL融资租赁相关的加权平均贴现率为6.3%,加权平均租期为6.6截至2021年12月31日。
截至2022年6月30日,融资租赁项下的未偿债务应支付如下:
| | | | | | | | |
(单位:千元) | | |
2022年(剩余6个月) | | 12,868 | |
2023 | | 24,484 | |
2024 | | 24,553 | |
2025 | | 22,551 | |
2026 | | 20,617 | |
此后 | | 32,937 | |
最低租赁费 | | 138,010 | |
减去:推定利息 | | (22,670) | |
融资租赁项下债务的现值 | | 115,340 | |
关于SFL的问题八好望角型船,我们有$的购买选择权112到2025年将达到100万人。如果不行使该选择权,SFL将有权通过以下方式延长宪章三年售价为$14,900一天。我们的租赁义务由出租人对租赁资产的所有权担保。
16. 对联营公司的投资
截至2022年6月30日和2021年12月31日,我们参与了使用权益法记录的投资:
| | | | | | | | | | | | | | |
(占所有权的百分比) | | 2022 | | 2021 |
TFG海运私人有限公司(“TFG海运”) | | 10.00 | % | | 10.00 | % |
瑞士海军陆战队私人有限公司。Ltd.(“SwissMarine”) | | 16.38 | % | | 17.50 | % |
联合货运公司(United Freight Carriers LLC) | | 50.00 | % | | 50.00 | % |
好望角型租船有限公司(“CCL”) | | — | % | | 25.00 | % |
在联营协议终止后,我们于2022年2月25CCL的%股份以$出售17.5数以千计。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千元) | | 瑞士海事 | | 其他 | | 总计 |
2021年12月31日的余额 | | 39,722 | | | 1,621 | | | 41,343 | |
从联营公司收取的股息 | | (6,552) | | | (945) | | | (7,497) | |
权益法投资处置损失 | | (891) | | | — | | | (891) | |
收入份额 | | 19,974 | | | 8,037 | | | 28,011 | |
其他 | | — | | | (462) | | | (462) | |
2022年6月30日的余额 | | 52,253 | | | 8,251 | | | 60,504 | |
我们有一笔股权投资16.4在乾散货运运营商瑞士海运(SwissMarine)的持股比例为1%。我们根据权益法核算这项投资,因为我们确定我们对被投资人有重大影响。我们在瑞士海运的所有权在2022年3月被稀释,从17.5%至16.4%是由于瑞士海运向其员工增发股份所致。在2019年,我们提供了一笔10.7百万次级股东贷款,附带五年制瑞士海运的期限,这笔贷款于2020年由瑞士海运部分偿还,次级股东贷款余额为#美元。5.352022年,瑞士海运全额偿还了100万欧元。此外,在2022年,我们从瑞士海洋获得了#美元的股息6.6百万美元。
2020年1月,我们与Frontline Ltd.(“Frontline”)及其子公司Bandama Investments Ltd和Trafigura Pte签订了一项合资协议。托克公司(“托克”)成立全球领先的船用燃料供应商TFG Marine。因此,我们获得了一个10在TFG Marine的%权益。我们还提供了一笔#美元的股东贷款。1.0100万美元给TFG海军陆战队。2020年,股东贷款总额为美元75,000已转换为TFG Marine的股权,使贷款余额减少至#美元0.9百万美元。这笔贷款有一个五年制期限和利息为伦敦银行同业拆借利率加保证金7%。我们根据权益法核算这项投资,因为我们确定我们对被投资人有重大影响。
我们还有一笔股权投资50UFC是一家干货船运营商和物流服务提供商,持有UFC 1%的股份。我们按权益法核算这项投资,投资的账面价值为#美元。4.0截至2022年6月30日。此外,在2022年,我们从UFC共$0.9百万美元。
17. 债务
截至2022年6月30日和2021年12月31日的债务摘要如下: | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千元) | | 2022 | | 2021 |
$275.0百万定期贷款和循环贷款 | | 275,000 | | | — | |
$304.0百万贷款和循环贷款 | | 225,970 | | | 235,315 | |
$155.3百万定期贷款 | | 95,373 | | | 121,573 | |
$93.75百万定期贷款 | | 74,027 | | | 77,314 | |
$131.79百万定期贷款 | | 93,768 | | | 98,681 | |
$420.0百万定期贷款 | | — | | | 280,387 | |
$175.0百万定期贷款和循环贷款 | | 117,432 | | | 122,477 | |
$260.0百万定期贷款 | | 250,715 | | | 256,905 | |
$120.0百万定期贷款 | | 77,790 | | | 81,071 | |
美元计价的浮动利率债券 | | 1,210,075 | | | 1,273,723 | |
递延费用 | | (12,606) | | | (11,378) | |
债务总额 | | 1,197,469 | | | 1,262,345 | |
减:当前部分 | | (96,070) | | | (105,864) | |
总计 | | 1,101,399 | | | 1,156,481 | |
截至2022年6月30日的6个月期间的变动摘要如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千元) | | 浮动利率债务 | | | 递延费用 | | 总计 |
2021年12月31日的余额 | | 1,273,723 | | | | (11,378) | | | 1,262,345 | |
贷款提款 | | 275,000 | | | | — | | | 275,000 | |
还贷 | | (338,648) | | | | — | | | (338,648) | |
资本化融资手续费和费用 | | — | | | | (2,890) | | | (2,890) | |
摊销资本化费用和费用 | | — | | | | 1,662 | | | 1,662 | |
2022年6月30日的余额 | | 1,210,075 | | | | (12,606) | | | 1,197,469 | |
在截至2022年6月30日的六个月中,我们总共偿还了$338.7百万美元,包括全额偿还$265.6百万美元再融资420百万美元,偿还与出售黄金皇后、黄金奋进和黄金企业有关的债务$20.7百万美元和普通偿还长期债务#美元52.3百万美元。
2022年5月,我们签署了一项贷款协议,贷款金额为1美元275.0与多家领先航运银行提供百万美元信贷安排,为以下公司担保的债务进行再融资14好望角型船舶。新融资的利率为SOFR加码190基点,LIBOR和SOFR参考利率之间的历史利差对应于基于LIBOR的信贷利差约为165Bps。截至2022年6月30日,设施已全部耗尽。
截至2022年6月30日,我们记录的递延费用净额为$12.6百万美元,直接从相关债务的账面金额中扣除。
截至2022年6月30日的未偿债务总额应偿还如下: | | | | | | | | |
(单位:千元) | | |
2022年(剩余6个月) | | 67,603 | |
2023 | | 94,479 | |
2024 | | 275,672 | |
2025 | | 285,222 | |
2026 | | 116,610 | |
2027 | | 187,870 | |
2028 | | 182,619 | |
总计 | | 1,210,075 | |
递延费用 | | (12,606) | |
2022年6月30日的余额 | | 1,197,469 | |
截至2022年6月30日,我们目前的银行长期债务部分为$96.1百万美元。
质押资产
As of June 30, 2022, 78船只(2021年12月31日:81船只),总账面价值为#美元。2,745.0百万美元(2021年12月31日:美元2,880.3百万美元)被抵押为我们的浮动利率债务的担保。
18. 其他流动负债
截至2022年6月30日和2021年12月31日,我们的流动负债如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千元) | | 2022 | | 2021 |
递延包机收入 | | 32,401 | | | 34,626 | |
其他流动负债 | | 4,254 | | | 2,639 | |
总计 | | 36,655 | | | 37,265 | |
19. 应付和应收衍生票据
我们的衍生工具未被指定为对冲工具,2022年6月30日和2021年12月31日的持仓量摘要如下: | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千元) | | 2022 | | 2021 |
利率互换 | | 18,815 | | | 2,608 | |
燃料油衍生品 | | 172 | | | — | |
外币掉期 | | — | | | 71 | |
远期运费协议 | | — | | | — | |
资产衍生工具公允价值 | | 18,987 | | | 2,679 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千元) | | 2022 | | 2021 |
利率互换 | | — | | | 10,364 | |
外币掉期 | | 119 | | | — | |
燃料油衍生品 | | 83 | | | — | |
远期运费协议 | | — | | | — | |
负债衍生工具公允价值 | | 202 | | | 10,364 | |
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的6个月期间,综合业务报表在“衍生工具损益”项下确认了下列金额: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千元) | | | 2022 | | 2021 |
利率互换 | 按市价计价收益 | | 23,798 | | | 6,628 | |
外币掉期 | 按市价计价亏损 | | (189) | | | (160) | |
远期运费协议 | 按市价计价收益 | | 481 | | | 16,912 | |
燃料油衍生品 | 按市价计价收益 | | 1,787 | | | 275 | |
总计 | | | 25,877 | | | 23,655 | |
20. 股本、库存股和股息
法定股本:
| | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千元,每股除外) | | 2022 | | 2021 |
300百万股普通股,价值$0.05面值 | | 15,000 | | | 15,000 | |
As of June 30, 2022, 200,885,621普通股已发行(2021年12月31日:200,435,621普通股),每股面值为$0.05。截至2022年6月30日,我们持有305,000国库股。截至2021年12月31日,我们和LD755,000国库股。
在截至2022年6月30日的六个月内,多名于2020年授予的购股权持有人行使期权,收购了450,000本公司的股份。我们使用等额的库存股结算了适用的期权,并记录了#美元的损失。1.7在权益报表中有100万美元。
在2021年期间,2016年授予的几个股票期权持有人行使了期权,总共收购了190,000本公司的股份。我们使用等额的库存股结算了适用的期权,并记录了#美元的损失。0.4在权益报表中有100万美元。
在截至2022年6月30日的6个月中,我们支付了$的TE280.8向我们的股东分红百万美元,或1.40每股(截至2021年6月30日的6个月,$50.1百万美元,或美元0.25每股)。我们已经记录了2022年第一季度的股息分配为$180.4百万美元,作为缴款盈余账户的减少额累计收益(亏损)是不够的。股息分配:$100.4在第二季度支付的百万美元用于累计收益(赤字)账户。
21. 关联方交易
SFL
2015年4月,我们与SFL达成了一项出售和回租交易八好望角型船舶。这些船被整体出售,总价为#美元。272.0百万美元。这些船只于2015年第三季度交付给SFL,由我们的一家子公司定期租用,租期为十年。有关这些合同的更多信息,请参阅“附注14,经营租赁”和“附注15,融资租赁”。
与SFL的管理协议于2021年7月终止,自2022年6月30日起,我们不再是SFL船舶的商务管理人。在截至2021年6月30日的六个月内,我们是八干散货和16由SFL拥有和运营的集装箱船。根据管理协议,我们收到了#美元125每艘船每天管理四的八干散货船,$75每艘船每天管理三干散货船和美元37.5每天管理剩余船只及$75每艘船只每天管理16集装箱船
Seatankers管理有限公司(“Seatankers”)
在2022年的前六个月,我们一直是12(截至2021年6月30日的6个月:27)由Seatankers拥有和经营的干散货船。根据管理协议,我们收到了$125(截至2021年6月30日的6个月:$125),用于管理干散货船。我们也可以不时地用Seatankers拥有的干散货船以短期定期租船的方式出租。
CCL
2021年8月,我们退出了CCL池,因此,不是于截至2022年6月30日止六个月(截至2021年6月30日止六个月:$)的CCL收入分成协议下确认与我们船只有关的收入3.6百万)。
瑞士海事
2019年,我们向SwissMarine提供了一笔美元10.7百万次级股东贷款,非摊销,带有五年制学期。
这笔贷款的利息相当于12个月期伦敦银行同业拆借利率外加2%。2020年5月,附属股东贷款由SwissMa部分偿还RINA,其中包括本金贷款金额#美元5.35百万美元。剩余的次级股东贷款#美元5.352022年第一季度,瑞士海运全额偿还了100万美元,不是截至2022年6月30日的未偿还余额。
此外,我们还与瑞士海运签订了几项定期租船协议,从瑞士海运获得的定期租船总收入达$2.0截至2022年6月30日的6个月为百万美元(截至2021年6月30日的6个月:$13.0百万)。
TFG海洋
关于附注16“对关联公司的投资”,我们于2020年对TFG Marine进行了股权投资,并已确定对其具有重大影响。我们提供了一笔#美元的股东贷款。1.0100万美元给TFG海军陆战队。2020年,股东贷款总额为美元75,000已转换为TFG Marine的股权,使贷款余额减少至#美元0.9百万美元。这笔贷款有一个五年制期限和利息为伦敦银行同业拆借利率加保证金7%.
在截至2022年6月30日的六个月中,我们已支付了88.1向TFG Marine支付与燃油采购有关的100万美元(截至2021年6月30日的6个月:$56.9百万)。购买时,燃料库在综合资产负债表中作为资产入账,并在航次包机期间使用先进先出法进行费用计提。实际上,不可能准确地拆分关联方的航次费用,因此,我们没有在下表中汇总关联方收取的航次费用。
2020年,我们发行了一笔美元20.0根据与合资企业的燃料油供应安排,我们为子公司的业绩提供100万欧元的担保。2022年5月,我们根据与TFG Marine达成的燃料油供应安排,将这一担保从1美元提高到1美元。20.0百万至美元30.0百万美元。截至2022年6月30日,在担保和与风险敞口相关的责任记录下没有风险敞口。此外,如果TFG Marine被要求向其燃料油供应商或融资提供商提供母公司担保,那么对于托克提供的任何担保并成为应付,我们将支付相当于该应付金额的我们股权比例的金额。本保证项下的最高责任为$。4.0百万美元。确实有不是截至2022年6月30日,根据本担保应支付的金额。
管理协议
技术监督服务
我们接受前线管理(百慕大)有限公司(“前线管理”)的技术监督服务。根据协议条款,Frontline Management每年获得#美元的管理费。26,7142022年每艘船($27,3752021年每艘船)。这笔费用需要每年审查一次。
其他管理服务
我们的目标是通过利用拥有相同主要股东的其他公司的能力来高效运营,这些成本是基于成本加加价模型分配的。我们从相关公司购买与销售和采购活动相关的服务,以及与我们公司总部相关的行政服务。我们也可以为同一主要股东的公司提供一定的财务管理服务。
从河门联营公司收购船只
与2021年2月的船舶收购有关,我们总共提取了$413.6根据与Sterna Finance的贷款协议,该公司欠下了100万欧元的债务。$63.0一百万美元的现金被抽走了三购买了新建筑,并用于向造船厂支付最后分期付款。$350.6百万美元与以下相关15被收购的船只是以非现金方式提取的。这笔贷款在2021年得到了全额再融资。
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月中,从关联方记录为费用的净额摘要如下: | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千元) | | 2022 | | 2021 |
前线管理 | | 1,163 | | | 1,476 | |
SFL | | 18,375 | | | 18,002 | |
西雅图人 | | 4,793 | | | 9,236 | |
CCL | | 395 | | | (3) | |
前沿海洋管理AS | | 155 | | | — | |
| | 24,881 | | | 28,711 | |
计入关联方费用的净额包括租船费用、燃料费、一般管理费和商业管理费。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月向关联方收取的净金额摘要如下: | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千元) | | 2022 | | 2021 |
SFL | | 64 | | | 387 | |
西雅图人 | | 256 | | | 533 | |
CCL | | — | | | 3,559 | |
瑞士海事 | | 2,033 | | | 12,977 | |
其他 | | 22 | | | 58 | |
| | 2,375 | | | 17,514 | |
向关联方收取的净额主要包括商业管理费、包租费和与CCL达成的收入分享协议下的净收益。
截至2022年6月30日和2021年6月30日纳入合并经营报表的关联方收入(费用)金额汇总如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千元) | | 2022 | | 2021 |
定期包机收入 | | 2,033 | | | 12,977 | |
其他收入 | | 342 | | | 978 | |
其他营业收入(费用) | | (413) | | | 3,559 | |
船舶营运费用 | | (1,163) | | | (1,079) | |
租船费用1 | | (22,716) | | | (26,937) | |
行政费用 | | (589) | | | (696) | |
| | (22,506) | | | (11,198) | |
1)包括SFL租赁的租船费用,随后计入折旧和利息费用
有关各方截至2022年6月30日和2021年12月31日的应付余额摘要如下: | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千元) | | 2022 | | 2021 |
前线 | | 1,832 | | | 2,604 | |
UFC | | 879 | | | — | |
西雅图人 | | 62 | | | 5,751 | |
瑞士海军陆战队 | | — | | | 281 | |
信贷损失准备金 | | (21) | | | (21) | |
| | 2,752 | | | 8,615 | |
截至2022年6月30日和2021年12月31日欠有关各方的余额摘要如下: | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千元) | | 2022 | | 2021 |
CCL | | 40 | | | 2,378 | |
西雅图人 | | 7,120 | | | — | |
TFG海洋 | | 17,855 | | | 6,563 | |
其他 | | 1,631 | | | 4,993 | |
| | 26,646 | | | 13,934 | |
截至2022年6月30日和2021年12月31日,与关联方的当期应收账款和应付款项主要包括关联方提供服务的未付费用。
除了上文所述的短期关联方余额和八对于我们从SFL租用的好望角型船舶,我们已确认这些租赁的使用权资产和租赁义务。另见“附注14,经营租赁”和“附注15,融资租赁”,了解与这些合同和相关租赁余额有关的更多信息。
22. 金融资产负债
利率风险管理
我们的利率掉期旨在降低利率波动带来的风险,在这种情况下,原始本金为美元的浮动利率450百万美元(2021年12月31日:美元500百万美元)被转换为固定利率。
我们截至2022年6月30日的利率互换合约,没有一份被指定为对冲工具,摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千元) | | 名义金额 | | 开始日期 | | 到期日 | | 固定利率 |
领取固定固定工资 | | 50,000 | | 2017年8月 | | 2025年8月 | | 2.41% |
领取固定固定工资 | | 50,000 | | 2017年8月 | | 2025年8月 | | 2.58% |
领取固定固定工资 | | 50,000 | | 2019年8月 | | 2024年8月 | | 1.39% |
领取固定固定工资 | | 50,000 | | 2019年9月 | | 2024年9月 | | 1.29% |
领取固定固定工资 | | 100,000 | | 2019年10月 | | 2025年10月 | | 2.51% |
领取固定固定工资 | | 50,000 | | 2020年3月 | | 2027年3月 | | 0.94% |
领取固定固定工资 | | 50,000 | | 2020年3月 | | 2027年3月 | | 0.74% |
领取固定固定工资 | | 50,000 | | 2022年4月* | | 2032年3月 | | 2.17% |
| | 450,000 | | | | | | |
•基于SOFR的前瞻性掉期:利率掉期的首次支付日期为2024年9月。
远期运费协议(“FFA”)
我们不时在货运远期市场建立头寸,作为对现货合约的对冲,或作为投机性头寸。所有该等合约均以现金全数于每日透过我们认为信誉良好的结算所结算,因此,综合资产负债表上并无与FFA有关的结余。信用风险存在到我们的交易对手无法履行FFA合同的程度,但这种风险被认为是遥远的,而且参与者为其头寸提供了抵押品担保。
截至2022年6月30日,我们通过FFA净持有多头头寸10天数和净值225天数,分别于2022年和2023年到期。截至2021年12月31日,我们通过FFA净持有多头头寸5002022年到期的天数,我们有净多头头寸1802023年到期的天数。
燃料油衍生品
我们时不时地签订货运合同。因此,我们受到燃油价格波动的影响,因为货物合同价格是以假定的燃油交易价格为基础的。为了对冲燃油价格波动的风险,我们有时会签订燃油互换协议。不能保证对冲消除了燃料库敞口的所有风险,因为
加油的地点和时间上的差异在物质和财务状况之间。此类合同的对手方是主要的银行和金融机构。信用风险存在的程度是,交易对手无法根据掩体合同履行义务,但这种风险被认为是微乎其微的,因为交易对手通常是我们认为成熟的银行或市场上其他知名机构。
截至2022年6月30日,我们没有未完成的2022年燃油互换协议,大约3.02023年为1000公吨。截至2021年12月31日,我们没有未完成的燃油互换协议。
外币风险
我们的大部分交易、资产和负债都是以美元计价的,美元是我们的功能货币。然而,我们产生了功能货币以外的货币支出,主要是挪威克朗和新加坡元用于人员成本和行政费用,以及欧元用于我们的一些洗涤器设备投资。以功能货币以外的货币进行的交易存在汇率波动的风险,这将对我们的现金流价值产生负面影响。由于货币波动的风险敞口,我们可能会进行外币掉期交易,以缓解此类风险敞口。此类合同的对手方是我们认为的主要银行和金融机构。信用风险存在到交易对手无法履行合同的程度,但这种风险被认为是遥远的,因为交易对手是我们认为成熟的银行。
截至2022年6月30日,我们有合同将美元与挪威克朗互换,名义金额为美元。1.7百万美元。截至2021年12月31日,我们有合同将美元与挪威克朗互换,名义金额为美元。2.4百万美元。
本公司衍生工具的公允价值及公允价值变动于附注19“应付及应收衍生工具”进一步披露。
公允价值
公允价值计量指引适用于按公允价值计量和报告的所有资产和负债。这一指导意见使财务报表的读者能够评估用于制定这些衡量标准的投入,方法是确定确定公允价值所用信息的质量和可靠性的等级。同样的指导意见要求,按公允价值列账的资产和负债应根据用于确定其公允价值的投入,按下列三类之一进行分类和披露:
第一级:相同资产或负债的活跃市场报价;
第2级:市场数据证实的可观察到的基于市场的投入或不可观察到的投入;
第三级:未经市场数据证实的不可观察到的投入。
此外,ASC 815“衍生工具和套期保值”要求公司在财务状况表中以公允价值确认所有衍生工具为资产或负债。
我们的金融工具在2022年6月30日和2021年12月31日的账面价值和估计公允价值如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022 | | 2022 | | 2021 | | 2021 |
(单位:千元) | 水平 | | 公平 价值 | | 携带 价值 | | 公平 价值 | | 携带 价值 |
资产 | | | | | | | | | |
现金和现金等价物 | 1 | | 163,981 | | | 163,981 | | | 197,032 | | | 197,032 | |
受限现金 | 1 | | 4,340 | | | 4,340 | | | 12,985 | | | 12,985 | |
有价证券 | 1 | | 1,336 | | | 1,336 | | | 1,684 | | | 1,684 | |
关联股东贷款 | 2 | | 837 | | | 837 | | | 6,187 | | | 6,187 | |
衍生资产 | 2 | | 18,987 | | | 18,987 | | | 2,679 | | | 2,679 | |
负债 | | | | | | | | | |
长期债务--浮动 | 2 | | 1,210,075 | | | 1,210,075 | | | 1,273,723 | | | 1,273,723 | |
衍生负债 | 2 | | 202 | | | 202 | | | 10,364 | | | 10,364 | |
在分别截至2022年6月30日和2021年6月30日的6个月内,公允价值层次结构中不同级别之间没有发生转移。
使用以下方法和假设来估计每类金融工具的公允价值:
•现金和现金等价物的账面价值,具有高度流动性,接近公允价值。
•受限现金-余额完全与受限现金有关,资产负债表中的账面价值接近其公允价值。
•浮动利率债务-资产负债表中的账面价值接近公允价值,因为它带有可变利息。利率,每季度重置一次。
•有价证券--上市股权证券,其公允价值以市场报价为基础。
•股东贷款-资产负债表中的账面价值接近公允价值,因为它承担的是浮动利率,该利率每年重新设定。
•衍生品-基于我们将收到或支付以终止协议的估计未来现金流的现值在资产负债表日的新台币。
按公允价值非经常性基础计量的资产
在截至2022年6月30日的六个月内,三被归类为待售的较老的Panamax船、Golden Empress、Golden Enterprise和Golden Endeavour按公允价值计量。公允价值以第三级投入和基于销售协议的预期市场价值为基础。
于2021年6月,吾等完成了从河门关联公司收购船舶的交易,并根据支付的总对价的公允价值记录了收购船舶和新建筑的成本。
于截至2021年6月30日止六个月内,作为向河门购入船舶的一部分而取得的不良定期租船合约的公允价值,按公允价值计量。公允价值以第三级投入为基础,计算如下购置日合同预期现金流量与可比合同预期现金流量之间产生的现金流量差额的净现值。
在截至2021年6月30日的六个月内,被归类为持有待售的巴拿马型船舶Golden Saguenay的价值按公允价值计量。公允价值以第三级投入和基于销售协议的预期市场价值为基础。
按公允价值经常性计量的资产
有价证券是指在美国证券交易所上市的公司的股权证券,其在资产负债表日的公允价值是基于市场报价的总市场价值(第1级)。
利率互换、货币互换、燃油及运费衍生工具协议的公允价值(第2级)为吾等于结算日终止该等协议而将收取或支付的估计未来现金流的现值,并已考虑(如适用)利率互换的固定利率、当前利率、远期利率曲线、当前及未来的燃油价格以及吾等及衍生工具交易对手的信誉。
风险集中
现金和现金等价物方面的信用风险集中,因为基本上所有金额都与SEB和DnB ASA一起列账。然而,我们认为这种风险是微乎其微的,因为这些金融机构是建立起来的、信誉良好的机构,以前没有违约历史。我们不需要抵押品或其他担保来支持存在信用风险的金融工具。
23. 承付款和或有事项
我们为我们的航运活动投保法律责任风险,投保的是相互保护和赔偿协会。除了协会所有其他成员的索赔记录外,我们还需要根据我们的索赔记录向协会支付催缴款项。存在或有负债的情况是,协会成员的索赔记录总体上明显恶化,从而导致对会员的额外催缴。
据我们所知,现时或待决的法律或仲裁程序,并无对我们的财政状况或盈利能力有重大影响,亦无该等诉讼待决或已知会被考虑进行。
我们卖出了八2015年第三季度将船只租给SFL,并以租赁方式将其租回,最初期限为十年。我们有$的购买选择权112百万欧元--之后十年如果没有行使这种选择权,SFL将有权通过以下方式延长宪章期限三年售价为$14,900一天。
截至2022年6月30日,我们拥有10建造中的船舶和未履行的合同承付款#美元295.0将于2025年第一季度到期。
关于附注16,“对相联公司的投资”,我们发出了$20.0根据与TFG海运的燃料油供应安排,我们为子公司的业绩提供100万欧元的担保。2022年5月,我们根据与TFG Marine达成的燃料油供应安排,将这一担保从1美元提高到1美元。20.0百万至美元30.0百万美元。截至2022年6月30日,有不是本保证项下的风险。此外,如果TFG Marine被要求向其燃料油供应商或融资提供商提供母公司担保,那么对于托克集团提供的任何担保并成为应付,我们将支付相当于其应支付金额的股权比例的金额。本保证项下的最高责任为$。4.0百万美元。确实有不是截至2022年6月30日,根据本担保应支付的金额。
24. 后续事件
2022年7月,我们支付了第一批总金额为$16.2百万以下三Kamsarmax新建筑合同签订于2022年6月。
2022年7月,我们支付了第二笔分期付款,共计$7.0百万以下二走出了七Kamsarmax新建筑合同签订于2021年。
2022年8月,我们从UFC获得股息$3.3百万美元。
2022年8月25日,我们的董事会决定宣布向公司股东派发现金股息$0.60每股。