June 27, 2022 | |
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ArentFox Schiff LLP K街西北901号 套房700 华盛顿特区,邮编:20006 ____________________ 202.857.6000 MAIN 202.857.6395 FAX ____________________ Afslaw.com |
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由埃德加提交
美国证券交易委员会
公司财务部
地址:东北F街100号
华盛顿特区,20549
注意:托马斯·琼斯
回复: | NeoVolta公司 |
| 表格S-1登记说明书第5号修正案 |
| 于2022年6月23日提交 |
| File No. 333-264275 |
女士们、先生们:
本函件是代表NeoVolta Inc.(“本公司”)就2022年6月27日美国证券交易委员会(“本会”)公司财务部(“本会”)职员就本公司于2022年6月23日提交的S-1表格注册表第5号修正案(“注册表”)发出的意见信而提交的。表格S-1登记声明的第6号修正案于2022年6月27日提交。
为了您的方便,我们在回复之前用斜体重复了这一评论。
2022年6月23日提交的S-1表格登记说明书第5号修正案
陈列品
1.我们注意到,现在发售的每个单位将包括一股普通股和两股认股权证,每股认股权证分别购买一股普通股。然而,作为您于2022年5月20日提交的经修订的S-1表格注册声明的附件4.4提交的认股权证代理协议中的第一个While条款指的是由一股普通股和一股认股权证组成的每个单位。请提交一份修改后的授权代理协议作为附件。
答复:经修订的授权证代理协议已在表格S-1的登记声明第6号修正案中作为证据提交。
* * *
如果您对上述内容有任何疑问,请致电(202)724-6847与卡瓦斯·帕夫里联系。
真诚地
ArENTFOX Schiff LLP
/s/ 洞穴 帕夫里
发信人:卡瓦斯·帕夫里
围栏
抄送:首席执行官布伦特·威尔森