文本-摘录
2
Filename2.txt
美国证券交易委员会标志
April 28, 2022
布伦特·威尔森
首席执行官
NeoVolta公司
丹尼尔森街13651号
A套房
Poway, CA 92064
Re: NeoVolta, Inc.
Registration
表格S-1上的声明
Filed April 13,
2022
File No. 333-264275
尊敬的威尔森先生:
我们已经审查了您的注册声明,并已
以下是评论。在……里面
我们的一些意见,我们可能会要求您提供信息,以便
我们可能会更好
理解你的披露。
请通过修改您的注册来回复这封信
语句,并提供
要求提供的信息。如果您不相信我们的意见适用于您的
事实和
情况或不相信修改是适当的,请告诉
我们为什么在你的
回应。
在审查了对您的注册声明的任何修订后,以及
您提供的信息
提供对这些评论的回应,我们可能会有其他评论。
2022年4月13日提交的S-1表格注册声明
招股说明书摘要
《供品》,第7页
1. You disclose on pages 7
55你有21,977,251股普通股
outstanding prior to
此产品;然而,您在第25页、26页和
interim financial
声明你有19,998,683股普通股
outstanding prior to
这个祭品。在一定程度上,差异与股票发行有关
subsequent to December
2021年31日,请澄清这一事实并确保所有此类库存
issuances are
在您的后续活动脚注中充分披露和讨论
interim financial
声明;否则,请修改您的披露以解释或
reconcile this apparent
差异。此外,您在第7、8和55页披露您将
布伦特·威尔森
NeoVolta公司
April 28, 2022
第2页
在此之后有33,315,784股已发行普通股
提供;然而,
你在第25页和第27页披露,你将拥有33,148,094股
普通股
在此次发行后表现出色。请修改您的披露内容以
解释或调和
这种明显的差异。
2.请修改第8页和第25页的披露内容,以同时披露
的换算价格
2018年可转换票据。
财务信息摘要,第9页
3.请修改脚注(1),清楚解释或表明您是如何得出的
每一种形式为
调整后的数额,包括任何重要的估计和/或假设
过去常常到达
每一笔预估金额。请同时提供类似的披露或
交叉引用到
这些形式上的披露作为调整后的金额列于
启用大写
page 25.
我们提醒您,公司及其管理层有责任
精确度
以及其披露的充分性,尽管有任何审查、评论、行动
或缺少
工作人员的行动。
关于加速请求,请参阅规则460和461。请
允许足够
我们有时间在所要求的生效日期之前审查任何修正案
注册
陈述。
你可以拨打Jeff-戈登或安妮-麦康奈尔
202-551-3709 if
您对财务报表的评论和相关内容有疑问
事情。请
联系托马斯·琼斯202-551-3602或艾琳·珀内尔202-551-3454
其他
问题。
Sincerely,
名字姓氏布伦特·威尔森
Division of
公司财务
Comapany NameNeoVolta公司
Office of
制造业
2022年4月28日第2页
抄送:Esq.卡瓦斯·帕夫里
名字姓氏