附件99.1
Zuora报告2023财年第二季度业绩
订阅收入同比增长17%,按固定汇率计算增长19%
总收入同比增长14%,按固定汇率计算增长17%
加州雷德伍德城-2022年8月24日-领先的基于云的订阅管理平台提供商Zuora,Inc.(纽约证券交易所代码:ZUO)今天公布了截至2022年7月31日的第二财季财务业绩。
这是又一个稳健的季度,我们在所有关键财务指标上都超过了指导。我们受益于我们令人难以置信的客户基础、我们的土地和扩张战略,以及我们富有弹性的经常性收入业务模式,而今天收购Zephr只是扩大了我们的业务范围,给了我们进一步的增长机会,“Zuora创始人兼首席执行官Tien Tzuo表示。
2023财年第二季度财务业绩:
·收入:订阅收入为8380万美元,同比增长17%,按不变货币计算增长19%。总收入为9880万美元,同比增长14%,按不变货币计算增长17%。
·运营GAAP亏损:GAAP运营亏损为3020万美元,而2022财年第二季度运营亏损为2300万美元。
·运营非GAAP亏损:运营非GAAP亏损为20万美元,而2022财年第二季度运营非GAAP亏损为390万美元。
·GAAP净亏损:GAAP净亏损为2990万美元,占收入的30%,而2022财年第二季度净亏损为2370万美元,占收入的27%。基于1.303亿股加权平均流通股的GAAP每股净亏损为0.23美元,而基于2022财年第二季度的1.231亿股加权平均流通股的每股净亏损为0.19美元。
·非GAAP净亏损:非GAAP净亏损为440万美元,而2022财年第二季度非GAAP净亏损为460万美元。根据1.303亿股加权平均流通股计算的非GAAP每股净亏损为0.03美元,而基于2022财年第二季度的1.231亿股加权平均流通股计算的非GAAP每股净亏损为0.04美元。
·现金流:用于经营活动的现金净额为480万美元,而2022财年第二季度用于经营活动的现金净额为260万美元。
·自由现金流:自由现金流为负760万美元,而2022财年第二季度为负440万美元。
·现金和投资:截至2022年7月31日,现金和现金等价物以及短期投资为4.486亿美元。
我们的非GAAP财务衡量标准的说明载于下文标题为“非GAAP财务衡量标准的解释”一节,对GAAP和非GAAP财务衡量标准的对账载于下表。
关键指标和业务亮点:
·ACV等于或大于10万美元的客户为745人,高于截至2021年7月31日的694人。
·美元留存率为111%,而截至2021年7月31日为108%。
·我们的ARR为3.376亿美元,而截至2021年7月31日为2.802亿美元,与截至2021年7月31日的18%相比,ARR增长了20%。
·Zuora解决方案的客户使用量增长,第二季度通过Zuora计费平台的交易额达到210亿美元,同比增长16%,按不变货币计算增长18%。
·Zuora达成股份购买协议,收购全球数字出版和媒体公司使用的领先订阅体验平台Zephr Inc.Limited。这笔交易预计将于2022年9月初完成,有关这笔交易的更多信息包含在Zuora今天发布的另一份新闻稿中。
·我们为Snowflake推出了Zuora Secure Data Share,通过将来自多个来源的数据分析为有意义的指标,将Zuora和Snowflake的力量结合在一起,帮助加快经常性收入。
·法国巴黎银行租赁解决方案公司是世界十大银行之一,为全球20个国家的专业设备提供融资服务。该公司选择了Zuora,使其行业合作伙伴能够通过基于使用情况的产品来培育持续的客户关系,并从中获利。
·MGI Research将Zuora Revenue在产品和战略方面的自动化收入管理排名第一。
·新的客户标识和Go-Life包括法国巴黎银行、桑坦德银行、OLO、PipeDrive和Sodexo。
财务展望:
截至2022年8月24日,我们将根据当前市场状况和预期,提供2023财年第三季度和整个财年的指导,以及对2023财年预期业绩的额外看法。我们强调,指导意见取决于下文题为“前瞻性陈述”一节中提到的各种重要警示因素。
对于2023年第三季度和整个财年,Zuora目前预计以下业绩,这反映了我们预期收购Zephr的影响:
| | | | | | | | | | | |
| 第三季度 | | 2023财年 |
订阅收入 | $85.5M - $86.5M | | $337.0M - $341.0M |
专业服务收入 | $14.0M - $15.0M | | $57.0M - $59.0M |
总收入 | $99.5M - $101.5M | | $394.0M - $400.0M |
非公认会计准则运营损失 | ($2.5M) - ($1.5M) | | ($2.0M) - $0.0M |
非公认会计准则每股净亏损1 | ($0.06) - ($0.05) | | ($0.18) - ($0.14) |
Zuora提供了我们对2023财年预期业绩的以下初步看法:
| | | | | |
| 2023财年 |
ARR增长 | 21%或更高 |
基于美元的留存率 | 112%或更高 |
自由现金流2 | ($16.0M) - ($13.0M) |
(1)非公认会计原则每股净亏损不包括预期收购Zephr的税务相关及其他潜在收购价格会计影响。计算非GAAP每股净亏损时,假设2023财年第三季度和整个会计年度分别为1.327亿股和1.316亿股加权平均流通股。
(2)对2023财政年度自由现金流量进行了修订,以反映以下预期影响:因外币汇率而减少约1600万美元;因平均收款时间略有延长而减少约400万美元。自由现金流不包括与预期收购Zephr相关的约400万美元的估计收购相关成本。
这些陈述是前瞻性的,实际结果可能与此大不相同。有关可能导致我们的实际结果与这些前瞻性陈述大不相同的因素的信息,请参考下面的“前瞻性陈述”安全港部分。
由于目前无法合理地计算或预测基于股票的补偿费用,Zuora没有将其关于运营非GAAP亏损的指导意见调整为GAAP运营亏损,或将非GAAP每股净亏损调整为GAAP每股净亏损。此外,由于目前无法合理计算或预测,自由现金流尚未与营业现金流对账。因此,如果没有不合理的努力,这些非公认会计准则措施的对账是不可能的。
网络广播和电话会议信息:
Zuora将于2022年8月24日下午2点主持投资者电话会议。太平洋时间/下午5:00东部时间讨论该公司的财务业绩和业务亮点。投资者被邀请通过访问https://investor.zuora.com.收听电话会议的网络直播。网络直播的重播将持续到2023年8月31日。电话会议还可以通过免费拨入电话1-888-440-5655或收费拨入电话1-646-960-0338(会议ID为8022374)现场收听。电话会议结束后不久将提供音频回放,可通过拨打1-800-770-2030或1-647-362-9199收听,会议ID为8022374,会议ID为2022年8月24日下午4:00。PT至2022年8月31日晚上11:59PT.
非公认会计准则财务指标说明:
除了根据美国公认会计原则(GAAP)编制的财务指标外,本新闻稿和所附表格还包含非GAAP财务指标,包括:不包括外币汇率波动影响的认购收入和总收入(不变货币基础);认购收入的非GAAP成本;专业服务收入的非GAAP成本;非GAAP毛利润;非GAAP认购毛利率;非GAAP专业服务毛利率;非GAAP研发费用;非GAAP销售和营销费用;非GAAP一般和行政费用;非GAAP营业利润率;非GAAP运营亏损;非GAAP净亏损;非GAAP每股净亏损;以及自由现金流。这些财务措施的列报不应被孤立地考虑,也不应被视为取代或优于根据公认会计原则编制和列报的财务信息。
我们将非GAAP财务指标与GAAP指标结合使用,作为我们对我们业绩的整体评估的一部分,包括准备我们的年度运营预算和季度预测,以评估我们业务战略的有效性,并就我们的财务业绩与董事会进行沟通。我们相信,这些非GAAP衡量标准为投资者提供了与我们过去财务业绩的一致性和可比性,并便于对我们的经营业绩进行逐期比较。我们还相信,这些非GAAP指标在评估我们的经营业绩时,与其他公司相比是有用的
我们的行业,因为它们通常会消除某些项目的影响,这些项目可能因与整体经营业绩无关的原因而对不同公司有所不同。
我们从我们的一个或多个非GAAP财务指标中排除以下项目:
·基于股票的薪酬支出。我们不包括基于股票的薪酬支出,这是一种非现金支出,因为我们认为,不包括这一项目可以提供有关经营业绩的有意义的补充信息。特别是,基于股票的薪酬费用在各公司之间不具有可比性,因为它是使用各种估值方法和主观假设来计算的。
·已购入无形资产的摊销。我们不包括已收购无形资产的摊销,这是一种非现金支出,因为我们不认为它与我们的业务运营直接相关。
·慈善捐款。我们不包括与我们普通股的慈善捐赠相关的费用。我们认为,剔除这些非现金支出可以让投资者对我们的经营业绩与其他公司的经营业绩进行更有意义的比较。
·某些诉讼。我们不包括非经常性费用和福利,扣除当前预期的保险追回,包括诉讼费用和和解,与我们正常业务过程之外的诉讼事项有关。我们认为,这些费用和福利与我们的业务运营没有直接关系,其规模可能会有所不同,具体取决于此类诉讼和相关和解的时间和结果。
·资产减值。我们不包括资产减值的非现金费用,包括与内部使用软件和办公租赁相关的减值。减值费用在金额和时间上可能有很大差异,我们不认为这些费用表明我们目前或过去的经营业绩。此外,我们认为,剔除这些费用的影响,可以让投资者对我们的经营业绩与其他公司的经营业绩进行更有意义的比较。
·权证负债的公允价值变动。我们不计入认股权证负债的公允价值变动,这是一项非现金收益或亏损,因为它可以随着Zuora的股价和市场波动性的变化而大幅波动,并且不反映业务的基本现金流或运营业绩。
·与收购相关的费用。我们不包括与我们正在进行的业务无关的与收购相关的费用(包括与整合相关的费用),包括我们与预期收购Zephr相关的费用。我们不认为这些费用反映了我们的核心业务或持续的经营业绩。
此外,Zuora的管理层认为,自由现金流非GAAP衡量标准对投资者有意义,因为管理层在考虑资本支出(扣除保险回收)后审查运营产生的现金流,因为这些净支出被认为是持续运营的必要组成部分。保险赔偿包括为2020年1月我们公司总部损坏的财产和设备向我们支付的金额。
Zuora还提供订阅收入和总收入,包括同比增长率,经过调整以消除外币汇率波动的影响,我们将其称为不变货币。我们相信,在不变货币基础上提供收入有助于我们的投资者更好地了解我们的潜在业绩。我们通过将上一年可比期间的平均货币汇率与本期的当地货币收入相结合来计算给定期间的不变货币。
投资者需要注意的是,将非公认会计准则财务指标用作分析工具存在实质性限制。我们使用的非GAAP财务指标可能与其他公司使用的非GAAP财务指标不同,限制了它们在进行比较时的有效性。我们通过提供有关排除在这些非GAAP财务指标之外的GAAP项目的具体信息来弥补这些限制。
运营指标:
年度合同价值(ACV)。我们将ACV定义为我们在合同上预计在未来12个月内从客户那里确认的订阅收入,假设他们的订阅没有增加或减少。
以美元为基础的留存率。我们通过计算期末前12个月所有客户的ACV总和或前期ACV来计算以美元为基础的期末留存率。然后,我们计算截至本期末或本期ACV时这些相同客户的ACV总和。本期ACV包括任何追加销售,也反映了过去12个月的收缩或损耗,但不包括本期增加的新客户的收入。然后,我们将本期ACV除以上期ACV,得出以美元为基础的保留率。
年度经常性收入(ARR)。ARR代表报告期结束时所有有效订阅合同在初始预订或合同修改时的年化经常性价值。ARR不包括非经常性收入的价值,如专业服务收入以及与期限不到一年的新客户的合同。应计利润应独立于收入和递延收入来看待,并不打算替代或与这些项目中的任何项目合并。
前瞻性陈述:
Zuora的财务展望和本新闻稿中提及未来计划和预期的其他陈述是前瞻性陈述,涉及许多风险和不确定因素。诸如“相信”、“可能”、“将”、“估计”、“潜在”、“继续”、“预期”、“打算”、“预期”、“可能”、“将会”、“项目”、“计划”、“目标”等词语以及此类词语和类似表述的变体旨在识别前瞻性陈述。前瞻性陈述是基于管理层截至提交文件之日的预期,受到许多风险、不确定因素和假设的影响,其中许多涉及我们无法控制的因素或情况。由于多种因素,我们的实际结果可能与前瞻性陈述中陈述或暗示的结果大不相同,这些因素包括但不限于,我们在2022年6月3日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格中详细描述的风险,以及我们可能不时提交给美国证券交易委员会的其他文件。特别是,以下因素可能导致结果与此类前瞻性陈述所表达或暗示的结果大不相同:总体经济或市场状况的不利变化,包括通胀或经济放缓或市场状况可能对我们的业务和客户产生的影响;我们可能无法吸引新客户并扩大对现有客户的销售;我们可能无法有效地管理我们未来的增长;公司向订阅业务模式的转变可能比我们预期的发展慢;汇率波动的风险;关键员工的流失风险;预期收购Zephr对Zuora的业务及未来财务和经营业绩的预期影响, Zuora成功整合Zephr的业务和技术的能力,以及预期的协同效应和收购收益的数量和时间;我们对当前新冠肺炎疫情的未来反应和影响,包括该流行病对经济、我们的客户和我们的业务的影响;我们有净亏损的历史,可能无法实现或维持盈利;我们在市场面临激烈的竞争,可能无法有效竞争;我们的产品可能无法获得市场认可,或者我们的产品开发努力可能不成功;我们的产品可能无法获得或失去市场接受度;客户在与我们签订订阅协议后可能无法成功部署我们的解决方案;我们可能无法开发和发布新产品和服务,或对现有产品和服务的成功增强、新功能和修改;我们的销售和产品计划可能不成功,或者此类计划的预期效益可能无法及时实现;与发展我们与系统集成商等战略合作伙伴的关系及其销售产品的有效性相关的挑战;我们的安全措施可能被破坏或我们的产品可能被认为不安全;我们可能无法充分保护我们的知识产权;我们可能会遇到中断或性能问题,包括与我们的技术相关的服务中断;当前和未来的诉讼,包括我们当前的股东诉讼,可能会对我们的财务状况产生实质性的不利影响;一般的政治或不稳定事件,包括战争、冲突或恐怖主义行为,如乌克兰持续的冲突;其他商业影响,包括与工业、市场、经济、政治、监管和全球健康状况相关的影响, 外汇汇率的变化;疲软的全球经济状况可能对我们的
行业;以及其他风险和不确定性。本新闻稿中包含的前瞻性陈述代表了截至本新闻稿发布之日我们的观点。我们预计随后发生的事件和事态发展将导致我们的观点发生变化。我们没有意愿或义务更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件或其他原因。这些前瞻性陈述不应被视为代表我们在本新闻稿发布之日之后的任何日期的观点。
Zuora公司简介
Zuora提供领先的基于云的订阅管理平台,为所有行业的订阅业务提供记录系统。支持订阅经济®的ZUORA平台专为动态、经常性的订阅业务模式而设计,并充当智能订阅管理中心,可自动化和协调整个报价到现金和收入确认流程。Zuora为全球1000多家公司提供服务,包括Box、福特、彭斯克媒体公司、施耐德电气、西门子、Xplornet和Zoom。Zuora总部设在硅谷,在美国、欧洲、中东和非洲以及亚太地区也设有办事处。欲了解更多关于Zuora平台的信息,请访问www.zuora.com。
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媒体关系联系人:
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©2022 ZUORA,Inc.保留所有权利。Zuora、订阅、订阅经济、推动订阅经济和订阅经济指数是Zuora,Inc.的商标或注册商标。上述第三方商标归其各自的公司所有。本新闻稿中的任何内容都不应被解释为相反,或被解释为Zuora,Inc.或本新闻稿的任何方面的任何第三方的批准、认可或赞助。
消息来源:Zuora Financial
祖拉股份有限公司
简明综合全面损失表
(单位为千,每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 7月31日, | | 截至六个月 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
收入: | | | | | | | |
订阅 | $ | 83,811 | | | $ | 71,498 | | | $ | 162,311 | | | $ | 136,640 | |
专业服务 | 14,964 | | | 14,989 | | | 29,663 | | | 30,176 | |
总收入 | 98,775 | | | 86,487 | | | 191,974 | | | 166,816 | |
收入成本: | | | | | | | |
订阅 | 19,572 | | | 17,268 | | | 38,297 | | | 32,911 | |
专业服务 | 19,077 | | | 18,724 | | | 36,587 | | | 35,802 | |
收入总成本 | 38,649 | | | 35,992 | | | 74,884 | | | 68,713 | |
毛利 | 60,126 | | | 50,495 | | | 117,090 | | | 98,103 | |
运营费用: | | | | | | | |
研发 | 26,354 | | | 20,860 | | | 49,226 | | | 39,827 | |
销售和市场营销 | 45,146 | | | 36,261 | | | 85,603 | | | 68,126 | |
一般和行政 | 18,816 | | | 16,376 | | | 36,106 | | | 30,561 | |
总运营费用 | 90,316 | | | 73,497 | | | 170,935 | | | 138,514 | |
运营亏损 | (30,190) | | | (23,002) | | | (53,845) | | | (40,411) | |
认股权证负债的公允价值变动 | 4,524 | | | — | | | 8,896 | | | — | |
利息支出 | (4,419) | | | (62) | | | (6,203) | | | (72) | |
利息和其他收入(费用),净额 | 704 | | | (391) | | | (1,089) | | | (260) | |
所得税前亏损 | (29,381) | | | (23,455) | | | (52,241) | | | (40,743) | |
所得税拨备 | 529 | | | 238 | | | 837 | | | 611 | |
净亏损 | (29,910) | | | (23,693) | | | (53,078) | | | (41,354) | |
综合损失: | | | | | | | |
外币折算调整 | (316) | | | (174) | | | (675) | | | (259) | |
可供出售证券的未实现亏损 | (278) | | | — | | | (676) | | | (34) | |
综合损失 | $ | (30,504) | | | $ | (23,867) | | | $ | (54,429) | | | $ | (41,647) | |
每股基本和稀释后净亏损 | $ | (0.23) | | | $ | (0.19) | | | $ | (0.41) | | | $ | (0.34) | |
加权平均流通股,用于计算每股净亏损,基本亏损和摊薄亏损 | 130,280 | | | 123,134 | | | 129,384 | | | 122,259 | |
祖拉股份有限公司
简明合并资产负债表
(单位:千)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| July 31, 2022 | | 2022年1月31日 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 206,936 | | | $ | 113,507 | |
短期投资 | 241,707 | | | 101,882 | |
应收账款净额 | 67,693 | | | 82,263 | |
递延佣金,本期部分 | 15,833 | | | 15,080 | |
预付费用和其他流动资产 | 18,851 | | | 15,603 | |
流动资产总额 | 551,020 | | | 328,335 | |
财产和设备,净额 | 29,495 | | | 27,676 | |
经营性租赁使用权资产 | 28,573 | | | 32,643 | |
购进的无形资产,净额 | 2,526 | | | 3,452 | |
递延佣金,扣除当期部分 | 27,046 | | | 26,727 | |
商誉 | 17,632 | | | 17,632 | |
其他资产 | 4,639 | | | 4,787 | |
总资产 | $ | 660,931 | | | $ | 441,252 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付帐款 | $ | 7,652 | | | $ | 6,785 | |
应计费用和其他流动负债 | 19,171 | | | 14,225 | |
应计员工负债 | 29,197 | | | 32,425 | |
债务,流动部分 | — | | | 1,660 | |
递延收入,本期部分 | 148,162 | | | 152,740 | |
经营租赁负债,本期部分 | 10,327 | | | 11,462 | |
流动负债总额 | 214,509 | | | 219,297 | |
债务,扣除当前部分的净额 | 206,426 | | | — | |
递延收入,扣除当期部分 | 945 | | | 771 | |
经营租赁负债,扣除当期部分 | 41,533 | | | 45,633 | |
递延税项负债 | 3,244 | | | 3,243 | |
其他长期负债 | 1,609 | | | 1,701 | |
总负债 | 468,266 | | | 270,645 | |
| | | |
股东权益: | | | |
A类普通股 | 12 | | | 12 | |
B类普通股 | 1 | | | 1 | |
额外实收资本 | 810,636 | | | 734,149 | |
累计其他综合损失 | (1,459) | | | (108) | |
累计赤字 | (616,525) | | | (563,447) | |
股东权益总额 | 192,665 | | | 170,607 | |
总负债和股东权益 | $ | 660,931 | | | $ | 441,252 | |
祖拉股份有限公司
简明合并现金流量表
(单位:千)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的六个月, |
| 2022 | | 2021 |
经营活动的现金流: | | | |
净亏损 | $ | (53,078) | | | $ | (41,354) | |
将净亏损调整为经营活动提供的现金净额: | | | |
折旧、摊销和增值 | 8,882 | | | 8,496 | |
基于股票的薪酬 | 51,038 | | | 31,866 | |
信贷损失准备金 | 1,134 | | | 1,368 | |
| | | |
将普通股捐赠给慈善基金会 | 1,000 | | | 1,000 | |
递延佣金摊销 | 9,346 | | | 7,859 | |
减少使用权资产账面金额 | 4,070 | | | 4,760 | |
认股权证负债的公允价值变动 | (8,896) | | | — | |
其他 | 267 | | | 426 | |
经营性资产和负债变动情况: | | | |
应收账款 | 13,436 | | | 21,253 | |
预付费用和其他资产 | (2,823) | | | (3,216) | |
递延佣金 | (10,629) | | | (8,193) | |
应付帐款 | 692 | | | 1,513 | |
应计费用和其他负债 | 1,848 | | | 51 | |
应计员工负债 | (3,228) | | | (2,088) | |
递延收入 | (4,404) | | | (9,203) | |
经营租赁负债 | (6,473) | | | (6,910) | |
经营活动提供的净现金 | 2,182 | | | 7,628 | |
投资活动产生的现金流: | | | |
购置财产和设备 | (6,084) | | | (3,697) | |
损坏财产和设备的保险收益 | — | | | 344 | |
购买无形资产 | — | | | (1,349) | |
购买短期投资 | (195,685) | | | (53,650) | |
短期投资到期日 | 55,263 | | | 49,492 | |
用于投资活动的现金净额 | (146,506) | | | (8,860) | |
融资活动的现金流: | | | |
发行可转换优先票据所得款项,扣除发行成本 | 233,901 | | | — | |
行使股票期权时发行普通股所得款项 | 1,523 | | | 10,187 | |
| | | |
根据员工购股计划发行普通股所得款项 | 4,485 | | | 4,005 | |
债务本金偿付 | (1,481) | | | (2,222) | |
融资活动提供的现金净额 | 238,428 | | | 11,970 | |
汇率对现金及现金等价物的影响 | (675) | | | (259) | |
现金及现金等价物净增加情况 | 93,429 | | | 10,479 | |
期初现金及现金等价物 | 113,507 | | | 94,110 | |
期末现金和现金等价物 | $ | 206,936 | | | $ | 104,589 | |
祖拉股份有限公司
将选定的GAAP衡量标准与非GAAP衡量标准进行对账
(单位为千,不包括百分比和每股数据)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年7月31日的三个月 |
| 公认会计原则 | | 基于股票的薪酬 | | 已获得无形资产的摊销 | | 慈善捐款 | | 某些诉讼 | | 权证责任的公允价值变动 | | 与收购相关的费用 | | 非公认会计原则 |
收入成本: | | | | | | | | | | | | | | | |
订阅收入成本 | $ | 19,572 | | | $ | (2,281) | | | $ | (372) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16,919 | |
专业服务收入成本 | 19,077 | | | (3,690) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 15,387 | |
毛利 | 60,126 | | | 5,971 | | | 372 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 66,469 | |
运营费用: | | | | | | | | | | | | | | | |
研发 | 26,354 | | | (7,465) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 18,889 | |
销售和市场营销 | 45,146 | | | (9,959) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 35,187 | |
一般和行政 | 18,816 | | | (4,818) | | | — | | | (1,000) | | | (110) | | | — | | | (344) | | | 12,544 | |
运营亏损 | (30,190) | | | 28,213 | | | 372 | | | 1,000 | | | 110 | | | — | | | 344 | | | (151) | |
净亏损 | $ | (29,910) | | | $ | 28,213 | | | $ | 372 | | | $ | 1,000 | | | $ | 110 | | | $ | (4,523) | | | $ | 344 | | | $ | (4,394) | |
每股基本和稀释后净亏损1 | $ | (0.23) | | | | | | | | | | | | | | $ | (0.03) | |
毛利率 | 61 | % | | | | | | | | | | | | | | 67 | % |
订阅毛利 | 77 | % | | | | | | | | | | | | | | 80 | % |
专业服务毛利率 | (27) | % | | | | | | | | | | | | | | (3) | % |
营业利润率 | (31) | % | | | | | | | | | | | | | | — | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年7月31日的三个月 |
| 公认会计原则 | | 基于股票的薪酬 | | 已获得无形资产的摊销 | | 慈善捐款 | | 某些诉讼 | | 非公认会计原则 |
收入成本: | | | | | | | | | | | |
订阅收入成本 | $ | 17,268 | | | $ | (1,534) | | | $ | (519) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 15,215 | |
专业服务收入成本 | 18,724 | | | (2,664) | | | — | | | — | | | — | | | 16,060 | |
毛利 | 50,495 | | | 4,198 | | | 519 | | | — | | | — | | | 55,212 | |
运营费用: | | | | | | | | | | | |
研发 | 20,860 | | | (5,243) | | | — | | | — | | | — | | | 15,617 | |
销售和市场营销 | 36,261 | | | (5,615) | | | — | | | — | | | — | | | 30,646 | |
一般和行政 | 16,376 | | | (3,013) | | | — | | | (1,000) | | | 526 | | | 12,889 | |
运营亏损 | (23,002) | | | 18,069 | | | 519 | | | 1,000 | | | (526) | | | (3,940) | |
净亏损 | $ | (23,693) | | | $ | 18,069 | | | $ | 519 | | | $ | 1,000 | | | $ | (526) | | | $ | (4,631) | |
每股基本和稀释后净亏损1 | $ | (0.19) | | | | | | | | | | | $ | (0.04) | |
毛利率 | 58 | % | | | | | | | | | | 64 | % |
订阅毛利 | 76 | % | | | | | | | | | | 79 | % |
专业服务毛利率 | (25) | % | | | | | | | | | | (7) | % |
营业利润率 | (27) | % | | | | | | | | | | (5) | % |
(1)GAAP和非GAAP每股净亏损分别基于截至2022年7月31日和2021年7月31日的三个月的1.303亿股基本普通股和1.231亿股稀释加权平均普通股计算。
祖拉股份有限公司
选定的公认会计准则衡量标准与非公认会计原则衡量标准的对账(续)
(单位为千,不包括百分比和每股数据)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年7月31日的六个月 |
| 公认会计原则 | | 基于股票的薪酬 | | 已获得无形资产的摊销 | | 慈善捐款 | | 某些诉讼 | | 权证责任的公允价值变动 | | 与收购相关的费用 | | 非公认会计原则 |
收入成本: | | | | | | | | | | | | | | | |
订阅收入成本 | $ | 38,297 | | | $ | (4,080) | | | $ | (926) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 33,291 | |
专业服务收入成本 | 36,587 | | | (6,707) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 29,880 | |
毛利 | 117,090 | | | 10,787 | | | 926 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 128,803 | |
运营费用: | | | | | | | | | | | | | | | |
研发 | 49,226 | | | (13,431) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 35,795 | |
销售和市场营销 | 85,603 | | | (17,415) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 68,188 | |
一般和行政 | 36,106 | | | (9,405) | | | — | | | (1,000) | | | (230) | | | — | | | (344) | | | 25,127 | |
运营亏损 | (53,845) | | | 51,038 | | | 926 | | | 1,000 | | | 230 | | | — | | | 344 | | | (307) | |
净亏损 | $ | (53,078) | | | $ | 51,038 | | | $ | 926 | | | $ | 1,000 | | | $ | 230 | | | $ | (8,896) | | | $ | 344 | | | $ | (8,436) | |
每股基本和稀释后净亏损2 | $ | (0.41) | | | | | | | | | | | | | | | $ | (0.07) | |
毛利率 | 61 | % | | | | | | | | | | | | | | 67 | % |
订阅毛利 | 76 | % | | | | | | | | | | | | | | 79 | % |
专业服务毛利率 | (23) | % | | | | | | | | | | | | | | (1) | % |
营业利润率 | (28) | % | | | | | | | | | | | | | | — | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至20211-07-31的六个月 |
| 公认会计原则 | | 基于股票的薪酬 | | 已获得无形资产的摊销 | | 慈善捐款 | | 某些诉讼 | | 非公认会计原则 |
收入成本: | | | | | | | | | | | |
订阅收入成本 | $ | 32,911 | | | $ | (2,577) | | | $ | (942) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 29,392 | |
专业服务收入成本 | 35,802 | | | (4,665) | | | — | | | — | | | — | | | 31,137 | |
毛利 | 98,103 | | | 7,242 | | | 942 | | | — | | | — | | | 106,287 | |
运营费用: | | | | | | | | | | | |
研发 | 39,827 | | | (9,772) | | | — | | | — | | | — | | | 30,055 | |
销售和市场营销 | 68,126 | | | (9,695) | | | — | | | — | | | — | | | 58,431 | |
一般和行政 | 30,561 | | | (5,157) | | | — | | | (1,000) | | | (283) | | | 24,121 | |
运营亏损 | (40,411) | | | 31,866 | | | 942 | | | 1,000 | | | 283 | | | (6,320) | |
净亏损 | $ | (41,354) | | | $ | 31,866 | | | $ | 942 | | | $ | 1,000 | | | $ | 283 | | | $ | (7,263) | |
每股基本和稀释后净亏损2 | $ | (0.34) | | | | | | | | | | | $ | (0.06) | |
毛利率 | 59 | % | | | | | | | | | | 64 | % |
订阅毛利 | 76 | % | | | | | | | | | | 78 | % |
专业服务毛利率 | (19) | % | | | | | | | | | | (3) | % |
营业利润率 | (24) | % | | | | | | | | | | (4) | % |
(1)从截至2021年7月31日的第二季度开始,我们不再将内部使用软件资本化和摊销的非现金调整排除在我们的非GAAP财务指标之外。我们认为,这一变化更符合我们报告的财务指标与当前的行业实践。为便于比较,我们对截至2021年7月31日的六个月的非公认会计准则财务指标进行了重塑,以符合更新的方法。
(2)GAAP和非GAAP每股净亏损分别基于截至2022年7月31日和2021年7月31日的6个月的1.294亿股和1.223亿股普通股的基本和稀释加权平均股份计算。
祖拉股份有限公司
选定的公认会计准则衡量标准与非公认会计原则衡量标准的对账(续)
(单位:千)
(未经审计)
自由现金流
| | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三个月, |
| 2022 | | 2021 |
用于经营活动的现金净额 | $ | (4,801) | | | $ | (2,623) | |
更少: | | | |
购置财产和设备 | (2,821) | | | (1,732) | |
自由现金流 | $ | (7,622) | | | $ | (4,355) | |
用于投资活动的现金净额 | $ | (142,619) | | | $ | (3,244) | |
融资活动提供的现金净额 | $ | 4,046 | | | $ | 9,514 | |
祖拉股份有限公司
选定的公认会计准则衡量标准与非公认会计原则衡量标准的对账(续)
(单位:千)
(未经审计)
不变货币收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三个月, | | | | 截至六个月 7月31日, | | |
| 2022 | | 2021 | | 增长率 | | 2022 | | 2021 | | 增长率 |
订阅收入(GAAP) | $ | 83,811 | | | $ | 71,498 | | | 17 | % | | $ | 162,311 | | | $ | 136,640 | | | 19 | % |
外币汇率波动的影响 | 1,401 | | | | | | | 1,813 | | | | | |
按不变货币计算的订阅收入(非GAAP) | $ | 85,212 | | | | | 19 | % | | $ | 164,124 | | | | | 20 | % |
| | | | | | | | | | | |
总收入(GAAP) | $ | 98,775 | | | $ | 86,487 | | | 14 | % | | $ | 191,974 | | | $ | 166,816 | | | 15 | % |
外币汇率波动的影响 | 1,983 | | | | | | | 2,789 | | | | | |
按不变货币计算的总收入(非公认会计原则) | $ | 100,758 | | | | | 17 | % | | $ | 194,763 | | | | | 17 | % |
| | | | | | | | | | | |