目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
(标记一)
截至本季度末
或
关于从到的过渡期
委托文件编号：
(注册人的确切姓名载于其章程) |
| ||
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
| (税务局雇主 识别号码) |
(主要执行办公室地址) | (邮政编码) |
( |
(注册人的电话号码，包括区号) |
不适用 |
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化) |
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题 |
| 交易代码 |
| 注册的每个交易所的名称 |
|
| 这个 | ||
|
| 这个 | ||
|
| 这个 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
☒ | 规模较小的报告公司 | ||
|
| 新兴成长型公司 |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是
截至2022年8月15日，有
目录表
比特收购公司。
截至2022年6月30日的季度10-Q表
目录 |
|
| 页面 | |
第一部分财务信息 | ||||
第1项。 | 财务报表 | |||
截至2022年6月30日(未经审计)和2021年12月31日的简明资产负债表 | 3 | |||
截至2022年和2021年6月30日的三个月和六个月未经审计的业务简明报表 | 4 | |||
截至2022年和2021年6月30日的三个月和六个月未经审计的股东赤字变动简明报表 | 5 | |||
截至2022年和2021年6月30日止六个月未经审计的现金流量简略报表 | 6 | |||
未经审计的简明财务报表附注 | 7 | |||
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 20 | ||
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 22 | ||
第四项。 | 控制和程序 | 23 | ||
第二部分：其他信息 | ||||
第1项。 | 法律诉讼 | 24 | ||
第1A项。 | 风险因素 | 24 | ||
第二项。 | 未登记的股权证券销售和登记证券收益的使用 | 24 | ||
第三项。 | 高级证券违约 | 25 | ||
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 25 | ||
第五项。 | 其他信息 | 25 | ||
第六项。 | 陈列品 | 26 | ||
2
目录表
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
比特收购公司。
简明资产负债表
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||
| 未经审计 |
| 已审核 | |||
资产 | ||||||
流动资产： | ||||||
现金 | $ | | $ | | ||
预付费用 |
| |
| | ||
流动资产总额 | | | ||||
信托账户中持有的投资 | | | ||||
总资产 | $ | | $ | | ||
负债和股东赤字： |
|
| ||||
流动负债： | ||||||
应付账款和应计费用 | $ | | $ | | ||
应缴特许经营税 | | | ||||
应付所得税 | | — | ||||
因关联方原因 | | | ||||
按公允价值计算的可转换本票关联方 |
| |
| — | ||
流动负债总额 |
| |
| | ||
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| |||||
私人认股权证法律责任 |
| |
| | ||
总负债 |
| |
| | ||
承付款 |
|
| ||||
普通股可能会被赎回， | | | ||||
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| |||||
股东赤字： |
|
| ||||
优先股，$ |
|
| ||||
普通股，$ |
| |
| | ||
额外实收资本 |
| |
| | ||
累计赤字 |
| ( |
| ( | ||
股东总亏损额 |
| ( |
| ( | ||
总负债和股东赤字 | $ | | $ | | ||
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
3
目录表
比特收购公司。
业务简明报表
(未经审计)
截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||
| 6月30日， | 6月30日， | ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
运营费用： | ||||||||||||
组建和运营成本 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
特许经营税 | | — | | | ||||||||
运营亏损 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
| ||||||||||||
其他费用 | ||||||||||||
信托投资收益 | | | | | ||||||||
私募认股权证的公允价值变动 | | | | | ||||||||
可转换本票公允价值变动 | | — | | — | ||||||||
其他费用合计 | | | | | ||||||||
| ||||||||||||
扣除所得税准备前的净收益(亏损) | | ( | ( | ( | ||||||||
所得税拨备 | | — |
| |
| — | ||||||
税后净收益(亏损) | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
需要赎回的基本和稀释加权平均普通股 | | |
| |
| | ||||||
每股普通股基本和稀释后净收益(亏损) | | | ( | ( | ||||||||
|
|
| ||||||||||
基本和稀释加权平均普通股 |
| |
| |
| |
| | ||||
每股普通股基本和稀释后净收益(亏损) | | | ( | ( | ||||||||
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
4
目录表
比特收购公司。
股东(亏损)/权益变动简明报表
(未经审计)
截至2022年6月30日的三个月和六个月 | ||||||||||||||
其他内容 | 总计 | |||||||||||||
普通股 | 已缴费 | 累计 | 股东的 | |||||||||||
| 股票 |
| 金额 |
| 资本 |
| 赤字 |
| 赤字 | |||||
截至2021年12月31日的余额 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | |||||
|
|
|
|
| ||||||||||
净亏损 | — |
| — |
| — |
| ( | ( | ||||||
截至2022年3月31日的余额 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | |||||
净收入 |
| — |
| — |
| — |
| |
| | ||||
截至2022年6月30日的余额 |
| | $ | | $ | | ( | $ | ( | |||||
截至2021年6月30日的三个月及六个月 | ||||||||||||||
其他内容 | 总计 | |||||||||||||
普通股 | 已缴费 | 累计 | 股东的 | |||||||||||
| 股票 |
| 金额 |
| 资本 |
| 赤字 |
| 权益 | |||||
2020年12月31日的余额 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
|
|
|
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| ||||||||||
出售 | | | | | | |||||||||
因部分行使超额配售而被没收的股份 | ( | ( | | | | |||||||||
发行代表股 | | | | | | |||||||||
| ||||||||||||||
对可能赎回的股份的重新计量 | — | — | ( | ( | ||||||||||
净亏损 |
| — |
| — |
| |
| ( |
| ( | ||||
截至2021年3月31日的余额 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
净亏损 |
| — |
| — |
| |
| ( |
| ( | ||||
截至2021年6月30日的余额 | | | $ | | ( | $ | | |||||||
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
5
目录表
比特收购公司。
简明现金流量表
(未经审计)
| 截至六个月 | |||||
6月30日， | ||||||
2022 |
| 2021 | ||||
经营活动的现金流： | ||||||
净亏损 | $ | ( | $ | ( | ||
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整： |
| |||||
信托账户持有的现金和投资所赚取的利息 | ( | ( | ||||
认股权证公允价值变动 | ( | ( | ||||
可转换本票公允价值变动 | ( | — | ||||
流动资产和流动负债变动情况： |
| |||||
预付资产 | | ( | ||||
应付账款和应计费用 | ( | | ||||
应缴特许经营税 |
| ( | — | |||
应付所得税 | | — | ||||
因关联方原因 | | | ||||
用于经营活动的现金净额 |
| ( | ( | |||
投资活动产生的现金流： | ||||||
信托账户中持有的投资 | — | ( | ||||
用于投资活动的现金净额 | — | ( | ||||
| ||||||
融资活动的现金流： |
| |||||
首次公开发行的收益，扣除已支付的承销折扣 |
| — | | |||
私募收益 | — | | ||||
本票给关联方的收益 | | — | ||||
向关联方偿还本票 |
| — | ( | |||
支付要约费用 |
| — | ( | |||
融资活动提供的现金净额 |
| | | |||
| ||||||
现金净变化 |
| ( | | |||
现金--期初 |
| | | |||
现金--期末 | $ | | $ | | ||
|
| |||||
补充披露非现金融资活动： |
| |||||
普通股的初始价值可能会被赎回 | $ | — | $ | | ||
可能赎回的普通股价值变动 | $ | — | $ | | ||
与私募认股权证相关的负债的初始公允价值 | $ | — | $ | | ||
重新计量可能赎回的股份 | $ | — | $ | | ||
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
6
目录表
比特收购公司。
未经审计的简明财务报表附注
注1- - 组织、业务运营和持续经营
比特收购公司(以下简称“公司”)是一家空白支票公司，于2020年9月29日在特拉华州注册成立。本公司成立的目的是进行合并、股本交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并
该公司选择12月31日作为其财政年度的结束日期。
截至2022年6月30日，本公司尚未开始任何业务。自2020年9月29日(成立)至2022年6月30日期间的所有活动与本公司的成立和首次公开募股(IPO)有关，详情如下。该公司最早在完成最初的业务合并之前不会产生任何营业收入。该公司将以现金利息收入和现金等价物的形式从首次公开募股的收益中产生营业外收入。
该公司的赞助商是特拉华州的一家有限责任公司Smart Dine，LLC(“赞助商”)。
融资
本公司首次公开招股注册书于2021年2月11日(“生效日期”)宣布生效。2021年2月17日，公司完成首次公开募股
在首次公开招股结束的同时，本公司完成了一项合共
首次公开募股的交易成本为美元。
2021年2月25日，承销商部分行使超额配售选择权，增购
7
目录表
信托帐户
IPO于2021年2月17日结束后，美元
初始业务组合
公司将向其公众股东提供在初始业务合并完成时赎回全部或部分普通股的机会(I)与召开股东会议批准初始业务合并有关，或(Ii)通过收购要约的方式。关于公司是否将寻求股东批准拟议的初始业务合并或进行收购要约的决定将由公司自行决定。股东将有权按照存入信托账户的总金额(最初约为#美元)的比例赎回他们的股份。
根据会计准则编纂(“ASC”)第480主题“区分负债与权益”，需要赎回的普通股股份按赎回价值记录，并在首次公开募股完成后归类为临时股权。在这种情况下，如果公司拥有至少#美元的净有形资产，公司将继续进行业务合并
公司将拥有
保荐人、初始股东、高级管理人员及董事已同意(I)放弃其就完成初始业务合并而持有的创办人股份、任何私人股份及任何公众股份的赎回权利；(Ii)放弃其就其创办人股份、任何私人股份及公众股份的赎回权；(Ii)放弃其就其创办人股份、任何私人股份及公众股份的赎回权；及(Iii)如本公司未能在合并期内完成初始业务合并，则放弃其就其创办人股份及私人股份而从信托账户清偿分派的权利。
8
目录表
本公司的保荐人已同意，如第三方就向本公司提供的服务或出售给本公司的产品或与本公司订立书面意向书、保密或类似协议或业务合并协议的预期目标企业提出任何索赔，并在一定范围内将信托账户内的资金数额减至(I)$以下，则本公司将对本公司负责。
流动性与资本资源
截至2022年6月30日，该公司拥有
于完成首次公开招股及私募后，本公司的流动资金需求已透过完成非信托账户持有的私募所得款项来满足。因此，本公司向保荐人全额支付了若干未偿还的发行成本和当时未偿还的本票金额。赞助商将通过营运资金贷款、股权融资或两者的组合提供所有必要的财务支持，使公司能够在财务报表发布之日起12个月内履行到期的财务义务。最高可达$
此外，本公司已聘请EarlyBirdCapital作为其业务合并的顾问，协助其与股东举行会议，讨论潜在的业务合并和目标业务的属性，向有兴趣购买与最初业务合并相关的证券的潜在投资者介绍本公司，协助其获得股东对业务合并的批准，并协助与业务合并相关的新闻稿和公开文件(见附注6)。
基于上述情况，管理层相信，本公司将有足够的借款能力从保荐人那里借入资金，以满足其通过较早完成业务合并或清盘日期的需要。在此期间，公司将使用这些资金支付现有应付帐款、确定和评估潜在的初始业务合并候选者、对潜在目标业务进行尽职调查、支付差旅费用、选择要合并或收购的目标业务，以及构建、谈判和完成业务合并。
9
目录表
风险和不确定性
2020年1月30日，世界卫生组织宣布因一种新的冠状病毒株而进入全球卫生紧急状态(“新冠肺炎疫情”)。2020年3月，世界卫生组织根据全球疫情迅速增加的情况，将新冠肺炎疫情列为大流行。新冠肺炎疫情的全面影响在继续演变。新冠肺炎疫情对公司财务状况的影响将取决于未来的发展，包括疫情的持续时间和蔓延以及相关的建议和限制。这些事态发展以及新冠肺炎爆发对金融市场和整体经济的影响具有很高的不确定性，也无法预测。如果金融市场和/或整体经济受到较长时间的影响，公司的财务状况可能会受到重大不利影响。此外，公司完成初始业务合并的能力可能会受到重大不利影响，这是因为政府正在实施重大措施来控制或治疗新冠肺炎疫情的影响，包括旅行限制、业务关闭和隔离等，这些措施可能会限制公司与潜在投资者举行会议的能力，或者影响潜在目标公司的人员、供应商和服务提供商及时谈判和完善初始业务合并的能力。该公司完成初始业务合并的能力还可能取决于筹集额外股权和债务融资的能力，这可能会受到新冠肺炎疫情和随之而来的市场低迷的影响。财务报表不包括这种不确定性的结果可能导致的任何调整。
新兴成长型公司的地位
根据修订后的《1933年证券法》(《证券法》)第2(A)节的定义，本公司是一家“新兴成长型公司”，该《证券法》经2012年《启动我们的商业初创企业法》(《JOBS法》)修订，本公司可利用适用于其他非新兴成长型公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于，不被要求遵守《萨班斯-奥克斯利法案》第404条的审计师认证要求，减少定期报告和委托书中关于高管薪酬的披露义务，以及免除就高管薪酬和股东批准之前未获批准的任何黄金降落伞支付进行不具约束力的咨询投票的要求。
此外，《就业法案》第102(B)(1)条免除了新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计准则的要求，直到私营公司(即尚未宣布生效的证券法注册声明或没有根据修订后的1934年《证券交易法》注册的证券类别)被要求遵守新的或修订后的财务会计准则为止。JOBS法案规定，公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，但任何这样的选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不选择该延长过渡期，即当一项准则发布或修订，而该准则对上市公司或私人公司有不同的适用日期时，本公司作为新兴成长型公司，可在私人公司采用新准则或经修订准则时采用新准则或经修订准则。这可能使本公司的财务报表与另一家既非新兴成长型公司亦非新兴成长型公司的上市公司比较，后者因所用会计准则的潜在差异而选择不采用延长的过渡期。
注2 - 重要会计政策
陈述的基础
随附的未经审计简明财务报表乃根据美国中期财务资料公认会计原则(“公认会计原则”)以及美国证券交易委员会表格10-Q及规则S-X第8条编制。根据美国证券交易委员会中期财务报告规则和规定，按照公认会计准则编制的财务报表中通常包含的某些信息或脚注披露已被精简或遗漏。因此，它们不包括完整列报财务状况、经营成果或现金流所需的所有信息和脚注。管理层认为，随附的未经审计简明财务报表包括所有调整，包括正常经常性性质的调整，这些调整对于公平列报所列期间的财务状况、经营业绩和现金流量是必要的。
10
目录表
随附的未经审计的简明财务报表应与公司于2022年3月31日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告一并阅读。截至2022年6月30日的三个月和六个月的中期业绩不一定表明截至2022年12月31日的一年或任何未来时期的预期结果。
预算的使用
根据美国公认会计原则编制财务报表时，管理层须作出估计及假设，以影响于财务报表日期呈报的资产及负债额、或有资产及负债的披露，以及报告期内呈报的开支金额。实际结果可能与这些估计不同。
重新分类
上期某些数额已重新分类，以符合本期财务报表的列报，包括#美元。
信托账户中持有的现金
截至2022年6月30日，信托账户中的资产以现金形式持有。截至2022年6月30日，该公司约有
可能赎回的普通股
公司根据会计准则编纂(“ASC”)主题480“区分负债与权益”中的指导，对其可能赎回的普通股进行会计核算。可强制赎回的普通股(如有)被归类为负债工具，并按公允价值计量。有条件的可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股，这些普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在不确定事件发生时在不完全在公司控制范围内时被赎回)，被归类为临时股本。在所有其他时间，普通股被归类为股东权益。该公司的普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在公司的控制范围之内，可能会受到未来不确定事件发生的影响。因此，可能需要赎回的普通股以赎回价值作为临时股本列报，不在公司资产负债表的股东权益部分。
资产负债表上反映的可能需要赎回的普通股对账如下：
总收益 | $ | | |
减去：普通股发行成本 | ( | ||
加号：账面价值与赎回价值之比的重新计量 |
| | |
可能赎回的普通股 | $ | |
与首次公开募股相关的发售成本
本公司遵守ASC340-10-S99-1和美国证券交易委员会员工会计公告(“SAB”)主题5A-“发售费用”的要求。发售成本主要包括于结算日产生的与首次公开招股相关并于首次公开招股完成时计入股东权益的专业及注册费用。
因此，截至2022年6月30日，现金发行成本总计为$
公允价值计量
本公司资产和负债的公允价值与所附资产负债表中的账面价值大致相同，主要是由于其短期性质。
11
目录表
公允价值被定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中因出售资产而收到的价格或因转移负债而支付的价格。GAAP建立了一个三级公允价值层次结构，对计量公允价值时使用的投入进行了优先排序。该层次结构对相同资产或负债的活跃市场的未调整报价给予最高优先权(第1级计量)，对不可观察到的投入给予最低优先权(第3级计量)。这些层级包括：
| ● | 第1级，定义为可观察到的投入，如活跃市场中相同工具的报价(未调整)； |
| ● | 第2级，定义为直接或间接可观察到的活跃市场报价以外的投入，例如活跃市场中类似工具的报价或不活跃市场中相同或类似工具的报价；以及 |
| ● | 第三级，定义为无法观察到的投入，其中市场数据很少或根本不存在，因此需要实体制定自己的假设，例如从估值技术得出的估值，其中一个或多个重要投入或重大价值驱动因素无法观察到。 |
在某些情况下，用于计量公允价值的投入可能被归类到公允价值等级的不同级别。在这些情况下，公允价值计量在公允价值层次结构中根据对公允价值计量重要的最低水平投入进行整体分类。
可转换本票
公司已选择公允价值选项来核算其向保荐人支付的本金不超过本金的无息本票$
衍生认股权证负债
本公司不使用衍生工具来对冲现金流、市场或外汇风险的风险。根据ASC 480和ASC 815-15，该公司评估其所有金融工具，包括发行的股票认购权证，以确定这些工具是否为衍生品或包含符合嵌入衍生品资格的特征。衍生工具的分类，包括该等工具是否应记录为负债或权益，会在每个报告期结束时重新评估。
该公司对其
每股普通股净收益(亏损)
每股普通股的净收益(亏损)是用净收益(亏损)除以每一期间已发行普通股的加权平均数来计算的。在计算每股普通股摊薄亏损时，并未考虑因(I)首次公开发售、(Ii)行使超额配售及(Iii)私募配售而发行的认股权证的影响，因为行使认股权证须视乎未来事件的发生而定，而纳入此等认股权证将具有反摊薄作用。认股权证可行使购买权
12
目录表
该公司的经营报表包括普通股每股亏损的列报，但可能需要赎回，其方式类似于普通股每股亏损的两类方法。对于可赎回普通股，每股基本普通股和稀释后普通股的净收益(亏损)是通过将其净收益(亏损)的比例除以自原始发行以来已发行的可赎回普通股的加权平均数量来计算的。对于不可赎回普通股和普通股，每股基本普通股和稀释后普通股的净收益(亏损)的计算方法是，经可赎回普通股的收入调整后的净收益(亏损)除以当期已发行的不可赎回普通股和普通股的加权平均数。不可赎回普通股包括方正股票，因为这些普通股没有任何赎回功能，也不参与信托账户的收入。
截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||
6月30日， | 6月30日， | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
可能赎回的普通股 | ||||||||||||
分子：可分配给普通股但可能赎回的净收益(亏损) | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
分母：加权平均可赎回普通股 | ||||||||||||
可赎回普通股，基本股和稀释股 | | | | | ||||||||
基本和稀释后每股净收益，可赎回普通股 | | | ( | ( | ||||||||
| ||||||||||||
不可赎回普通股 | ||||||||||||
分子：净收益(亏损)减去可赎回净收益 | ||||||||||||
净收益(亏损) | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
减去：可赎回净收益(亏损) | ( | | | | ||||||||
不可赎回净收益(亏损) | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
分母：加权平均不可赎回普通股 | ||||||||||||
基本和稀释后加权平均流通股、普通股 | | | | | ||||||||
普通股基本和稀释后每股净收益(亏损) | | | ( | ( | ||||||||
所得税
该公司根据ASC 740所得税(“ASC 740”)计算所得税。美国会计准则第740条要求确认递延税项资产和负债，既要考虑资产和负债的财务报表和税基差异的预期影响，也要考虑从税项损失和税项抵免结转中获得的预期未来税项利益。ASC 740还要求在所有或部分递延税项资产很可能无法变现的情况下建立估值备抵。
ASC 740还澄清了企业财务报表中确认的所得税中的不确定性的会计处理，并规定了财务报表确认的确认阈值和计量程序，以及对纳税申报单中所采取或预期采取的税收头寸的计量。为了确认这些好处，税务机关审查后，税收状况必须更有可能持续下去。ASC 740还就终止确认、分类、利息和处罚、过渡期会计、披露和过渡提供指导。
该公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款确认为所得税费用。有几个
该公司目前的应纳税所得额主要包括信托账户的利息收入。该公司的一般和行政成本通常被认为是启动成本，目前不能扣除。我们的实际税率是
13
目录表
该公司已将美国确定为其唯一的“主要”税收管辖区。
该公司可能会受到联邦和州税务机关在所得税领域的潜在审查。这些潜在的检查可能包括质疑扣减的时间和金额、不同税收管辖区之间的收入联系以及对联邦和州税法的遵守情况。公司管理层预计，未确认的税收优惠总额在未来12个月内不会发生实质性变化。
近期会计公告
管理层并不相信任何其他近期颁布但未生效的会计准则，如果目前采用，将不会对本公司的财务报表产生重大影响。
风险和不确定性
管理层目前正在评估新冠肺炎疫情对该行业的影响，并得出结论，尽管病毒有可能对公司的财务状况、运营结果和/或寻找目标公司产生负面影响，但具体影响尚不能轻易确定。财务报表不包括这种不确定性的结果可能导致的任何调整。
附注3-首次公开发售
2021年2月17日，公司出售
2021年2月25日，承销商部分行使超额配售选择权，增购
每份完整的公共认股权证使持有者有权购买
公开认股权证
该公司拥有未偿还认股权证，可购买合共
每份完整的权证都使持有者有权购买
认股权证将成为可行使的
14
目录表
公司将没有义务根据认股权证的行使交付任何普通股，也将没有义务解决认股权证的行使，除非根据证券法关于认股权证相关普通股的登记声明当时是有效的，并且相关的招股说明书是有效的。认股权证将不会被行使，本公司将无义务在认股权证行使时发行普通股，除非认股权证行使时可发行的普通股已根据认股权证登记持有人居住国的证券法律登记、合资格或视为获豁免。在任何情况下，本公司均不会被要求以现金净额结算任何认股权证。如果登记声明对已行使的认股权证无效，则包含该认股权证的单位的购买者将仅为该单位的普通股份额支付该单位的全部购买价。
一旦该等认股权证可予行使，本公司可要求赎回该等认股权证：
| ● | 全部，而不是部分； |
| ● | 以...的价格$ |
| ● | 对不少于 |
| ● | 当且仅当所报告的普通股的最后销售价格等于或超过$ |
如果公司如上所述要求赎回认股权证，管理层将有权要求任何希望行使其认股权证的持有人在“无现金基础上”这样做。如果管理层利用这一选择权，所有认股权证持有人将交出普通股的认股权证，以支付行使价，认股权证的数量等于(X)认股权证相关普通股股数乘以认股权证的行使价与“公平市价”(定义见下文)与(Y)公平市价之间的差额所得的商数。“公平市价”是指普通股最近一次报告的平均销售价格。
注4： - 私募
在IPO结束的同时，保荐人和IPO的承销商EarlyBirdCapital，Inc.(“EarlyBirdCapital”)购买了总计
2021年2月25日，在超额配售结束的同时，本公司完成了以下合计
除下文所述外，每个私人单位将与IPO中出售的单位相同。信托户口将不会就私募股份或私募认股权证行使赎回权或清算分派，若本公司未能在合并期内完成业务合并，该等私募股份或认股权证将会一文不值。保荐人已同意放弃有关私人股份的赎回权利(I)与完成业务合并有关，(Ii)与股东投票修订其经修订及重述的公司注册证书以修改本招股章程所述本公司有关换股权利的义务或有关股东权利或首次合并前活动的任何其他条文有关，及(Iii)如本公司未能在合并期间内完成业务合并或本公司于合并期限届满前清盘，将放弃赎回权利。然而，如果本公司未能在合并期内完成业务合并或清算，初始股东将有权赎回其持有的任何公开股份。
15
目录表
附注5 - 关联方交易
方正股份
2020年10月30日，赞助商购买
发起人同意在(I)之前不转让、转让或出售其创始人的股份
因关联方原因
截至2022年6月30日和2021年12月31日，应付关联方的金额为$
关联方贷款
为支付与拟进行的初始业务合并相关的交易成本，保荐人或保荐人的关联公司或本公司的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)按需要向本公司提供无息贷款(“营运资金贷款”)。如果公司完成业务合并，公司将从信托账户的收益中偿还营运资金贷款。如果企业合并没有结束，公司可以使用信托账户以外的营运资金的一部分来偿还营运资金贷款，但信托账户的任何收益都不会用于偿还营运资金贷款。最高可达$
可转换本票 –本公司于2022年2月20日发行可换股票据，保荐人可透过该可换股票据向本公司垫款，总额最高可达$
本金余额可随时预付，但于本公司完成初始业务合并之日到期。在完成最初的业务合并后，保荐人可以选择将全部或部分未偿还本金转换为若干个单位，其数目等于转换时的未偿还余额除以$
本公司已选择公允价值选项来计入可转换票据。可转换票据最初按公允价值确认。随后的公允价值变动在合并经营报表中确认为“可转换票据公允价值变动”。公允价值以价格或估值技术为基础，而该等价格或估值技术需要对整体公允价值计量有重大影响且不可察觉的投入(见附注7)。
16
目录表
行政服务费
自2021年2月16日开始，本公司已同意向赞助商的一家关联公司支付总计$
截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司应计美元
附注6 - 承诺和或有事项
注册权
方正股份、私人单位及营运资金贷款转换后可能发行的单位的持有人将拥有登记权，以要求本公司根据登记权协议登记出售其持有的任何证券。这些持有者有权弥补
承销商协议
承销商有一笔
2021年2月25日，承销商部分行使超额配售选择权，增购
企业联合营销协议
此外，公司聘请了EarlyBirdCapital作为我们业务合并的顾问，帮助我们与股东举行会议，讨论潜在的业务合并和目标业务的属性，向我们介绍有兴趣购买我们与最初业务合并相关的证券的潜在投资者，帮助我们获得股东对业务合并的批准，并协助我们发布与业务合并相关的新闻稿和公开申报文件。在完成我们最初的业务合并后，公司将向EarlyBirdCapital支付此类服务的现金费用，金额最高为
代表股
2021年2月17日，公司向EarlyBirdCapital的指定人员发出
代表股份持有人已同意，在初始业务合并完成前，不会在未经本公司事先同意的情况下转让、转让或出售任何该等股份。此外，代表股份持有人已同意(I)放弃与完成初步业务合并有关的该等股份的赎回权利(或参与任何收购要约的权利)，及(Ii)如本公司未能在合并期间内完成初步业务合并，则放弃从信托户口就该等股份清算分派的权利。此外，本公司可全权酌情强制没收
17
目录表
附注7 - 公允价值计量
下表列出了截至2022年6月30日和2021年12月31日在经常性基础上计量的公司资产的信息，并显示了公司用来确定该公允价值的估值技术的公允价值等级。
June 30, 2022
|
| 报价在 |
| 重要的其他人 | 重要的其他人 | |||
活跃的市场 | 可观测输入 | 不可观测的输入 | ||||||
描述 | (1级) |
| (2级) |
| (3级) | |||
资产 | ||||||||
信托账户中的投资 |
| $ | |
| — | — | ||
负债 | ||||||||
认股权证负债 | $ | | ||||||
可转换本票 | | |||||||
2021年12月31日
| 报价在 |
| 重要的其他人 |
| 重要的其他人 | |||
活跃的市场 | 可观测输入 | 不可观测的输入 | ||||||
描述 | (1级) | (2级) | (3级) | |||||
资产 | ||||||||
信托账户中的投资 | $ | |
| — |
| — | ||
负债 | ||||||||
认股权证负债 | $ | | ||||||
信托账户中持有的投资
在2022年6月30日和2021年12月31日，约为$
认股权证法律责任
衍生金融工具的会计处理要求公司在首次公开募股结束时记录衍生负债。因此，本公司已按蒙特卡罗模拟模型确定的公允价值将每份私募认股权证归类为负债。这项负债须在每个资产负债表日重新计量。随着每次重新计量，认股权证负债将调整为公允价值，公允价值的变化将在公司的经营报表中确认。公司将在每个资产负债表日期重新评估分类。如果分类因期间内发生的事件而发生变化，则认股权证将自导致重新分类的事件发生之日起重新分类。
私人认股权证负债的公允价值变动摘要如下：
经调整后于2021年2月17日的私人认股权证负债 |
| $ | |
| ( | ||
截至2021年12月31日的私人认股权证负债 | | ||
( | |||
2022年6月30日的私募认股权证负债 | $ | |
18
目录表
私人认股权证负债的估计公允价值是使用第3级投入确定的。二项式期权定价模型的内在假设是与预期股价波动、预期寿命、无风险利率和股息率相关的假设。该公司根据与认股权证的预期剩余寿命相匹配的选定同行公司普通股的历史波动性来估计其普通股的波动性。无风险利率基于授予日的美国财政部零息收益率曲线，期限与认股权证的预期剩余期限相似。认股权证的预期寿命被假定为与其剩余的合同期限相同。股息率基于历史利率，公司预计历史利率将保持在零。
在截至2022年6月30日的三个月里，1级、2级或3级之间没有转移。
下表提供了截至2022年6月30日和2021年12月31日私人认股权证负债的第3级公允价值计量的量化信息：
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||
行权价格 |
| $ | |
| $ | | |
股价 | $ | | $ | | |||
波动率 | | % |
| | % | ||
要转换的期权的预期寿命(以年为单位) | | | |||||
无风险利率 | | % | | % | |||
股息率 | — | % |
| — | % | ||
可转换票据
下表提供了截至2022年6月30日可转换票据的第3级公允价值计量的量化信息：
| June 30, 2022 |
| ||
折算价格 | $ | |||
股价 | $ | | ||
波动率 |
| % | ||
可转换债务的预期寿命(以年为单位) |
| | ||
无风险利率 |
| | % | |
附注8--股东权益(亏损)
优先股-本公司获授权发行合共
普通股- 本公司获授权发行合共
注9 - 后续事件
该公司评估了自资产负债表编制之日起至财务报表发布之日为止发生的后续事件和交易。根据这项审查，本公司并未发现任何后续事件需要在财务报表中进行调整或披露。
19
目录表
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
在本季度报告中，在Form 10-Q(本“季度报告”)中提及的“我们”、“我们”或“公司”指的是Bite Acquisition Corp.，提及的“管理层”或“管理层”指的是我们的高级管理人员和董事，提及的“赞助商”指的是Smart Dine，LLC。以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析应与本季度报告中其他地方的财务报表及其附注一起阅读。下文讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。
关于前瞻性陈述的特别说明
本季度报告包括1933年《证券法》(下称《证券法》)第27A条和1934年《证券交易法》(下称《交易法》)第21E条所指的“前瞻性陈述”，这些陈述不是历史事实，涉及的风险和不确定因素可能会使实际结果与预期和预测的结果大不相同。除本季度报告中包含的有关历史事实的陈述外，包括但不限于本“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中有关公司财务状况、业务战略以及未来经营的管理计划和目标的陈述，均为前瞻性陈述。诸如“预期”、“相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“寻求”等词语以及类似的词语和表述旨在识别此类前瞻性陈述。此类前瞻性陈述与未来事件或未来业绩有关，但反映了管理层基于现有信息的当前信念。许多因素可能导致实际事件、业绩或结果与前瞻性陈述中讨论的事件、业绩和结果大不相同。有关识别可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同的重要因素的信息，请参阅该公司提交给美国证券交易委员会(以下简称“美国证券交易委员会”)的首次公开募股最终招股说明书中的风险因素部分。该公司的证券备案文件可以在美国证券交易委员会网站的EDGAR部分获得，网址为www.sec.gov。除适用的证券法明确要求外, 公司没有任何意图或义务来更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
概述
我们是一家空白支票公司，于2020年9月29日注册为特拉华州公司，目的是与一家或多家企业进行合并、股本交换、资产收购、股票购买、重组或其他类似业务合并。我们打算使用首次公开募股和出售私募认股权证所得的现金、我们的股本、债务或现金、股票和债务的组合来实现我们的业务合并。
截至2022年6月30日的所有活动都与我们的组建、首次公开募股和寻找预期的首次公开募股目标有关。
经营成果
到目前为止，我们既没有从事任何业务，也没有创造任何收入。从成立到2022年6月30日，我们唯一的活动是组织活动，以及为首次公开募股做准备所需的活动，如下所述，以及在首次公开募股后确定业务合并的目标公司。在我们的业务合并完成之前，我们预计不会产生任何运营收入。我们预计将以首次公开募股后持有的有价证券的利息收入形式产生营业外收入。作为一家上市公司，我们产生了费用(法律、财务报告、会计和审计合规)，以及尽职调查费用。
截至2022年6月30日的三个月与截至2021年6月30日的三个月
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月，我们的净收益为37,178美元，净亏损为107,503美元，变化为144,681美元。这一变化主要是由于信托投资收入增加259 013美元。截至2021年6月30日的三个月，与组建成本相关的活动为262,375美元，而截至2021年6月30日的三个月为176,490美元。我们在2022年累计了50,000美元的特许经营税支出。认股权证的公允价值减少8 250美元，可转换本票的公允价值减少20 649美元。
20
目录表
截至2022年6月30日的6个月与截至2021年6月30日的6个月的比较
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月里，我们的净亏损分别为195,585美元和247,604美元，变化为52,019美元。这一变化主要是由于信托投资收入增加了270590美元。截至2021年6月30日的6个月，与组建成本相关的活动为538,785美元，而截至2021年6月30日的6个月为260,968美元。2022年和2021年的特许经营税支出分别为100,000美元和51,457美元。认股权证的公允价值减少60,500美元，可转换本票的公允价值减少54,635美元。
流动性与资本资源
如所附财务报表所示，截至2022年6月30日，我们的现金和营运资本赤字为42,507美元，不包括应计税项，为490,863美元。此外，我们已经并预计将继续为我们的融资和收购计划支付巨额成本。我们不能向您保证我们筹集资金或完成初步业务合并的计划会成功。
我们打算使用我们信托账户中持有的几乎所有资金，包括信托账户赚取的任何利息(该利息应扣除应缴税款)来完成我们最初的业务合并。我们可以提取利息来缴税。特拉华州特许经营税基于我们的授权股份或我们假设的面值和非面值资本，以产生较低结果的为准。在授权股票法下，每股股票根据授权股份的数量按累进税率征税，最高总税额为每年20万美元。根据假设票面价值资本法，特拉华州对1,000,000美元的假设票面价值资本按350美元的税率征税；其中假设票面价值是(1)IPO后的总资产除以(2)IPO后发行的普通股总数，乘以(3)IPO后我们的授权股数。根据我们的普通股的授权和流通股数量以及首次公开募股完成后我们的估计总收益，我们的年度特许经营税义务预计将被限制在我们作为特拉华州公司每年应缴纳的特许经营税的最高金额20万美元。我们的年度所得税义务将取决于从信托账户中持有的金额赚取的利息和其他收入。我们预计，我们从信托账户中的资金中支付的唯一税款将是所得税和特许经营税。我们预计信托账户的利息将足以支付我们的税款。如果我们的股本或债务全部或部分被用作完成我们最初的业务合并的对价，信托账户中持有的剩余收益将用作营运资金，为目标企业的运营提供资金。, 进行其他收购并实施我们的增长战略。
我们打算将这些资金主要用于识别和评估目标企业、对潜在目标企业进行业务尽职调查、往返潜在目标企业或其代表或所有者的办公室或类似地点、审查公司文件和潜在目标企业的重要协议、构建、谈判和完成企业合并，以及在信托账户赚取的利息不足以支付我们的税款的情况下缴纳税款。
为弥补营运资金不足或支付与企业合并相关的交易成本，我们的保荐人或我们保荐人的关联公司或我们的某些高管和董事可以(但没有义务)根据需要借给我们资金。如果我们完成业务合并，我们可能会从向我们发放的信托账户收益中偿还这些贷款金额。如果企业合并没有结束，我们可以使用信托账户以外的营运资金的一部分来偿还贷款金额，但我们信托账户的任何收益都不会用于偿还此类贷款。根据贷款人的选择，至多200万美元的此类贷款可以转换为认股权证，每份认股权证的价格为0.9美元。
我们认为，我们不需要筹集额外的资金来满足运营业务所需的支出。然而，如果我们对确定目标业务、进行深入尽职调查和谈判业务合并的成本估计低于这样做所需的实际金额，我们可能没有足够的资金在业务合并之前运营我们的业务。此外，我们可能需要获得额外的融资来完成我们的业务合并，或者因为我们有义务在完成业务合并后赎回相当数量的公开股票，在这种情况下，我们可能会发行额外的证券或产生与该业务合并相关的债务。在遵守适用证券法的情况下，我们只会在完成我们的业务合并的同时完成此类融资。如果我们因为没有足够的资金而无法完成业务合并，我们将被迫停止运营并清算信托账户。此外，在我们的业务合并之后，如果手头的现金不足，我们可能需要获得额外的融资来履行我们的义务。
21
目录表
表外安排
截至2022年6月30日，我们没有任何表外安排。
合同义务
我们没有任何长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债。
关键会计政策
可能赎回的普通股
公司根据会计准则编纂(“ASC”)主题480“区分负债与权益”中的指导，对其可能赎回的普通股进行会计核算。可强制赎回的普通股(如有)被归类为负债工具，并按公允价值计量。有条件的可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股，这些普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在不确定事件发生时在不完全在公司控制范围内时被赎回)，被归类为临时股本。在所有其他时间，普通股被归类为股东权益。该公司的普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在公司的控制范围之内，可能会受到未来不确定事件发生的影响。因此，可能需要赎回的普通股以赎回价值作为临时股本列报，不在公司资产负债表的股东权益部分。
衍生认股权证负债
本公司不使用衍生工具来对冲现金流、市场或外汇风险的风险。根据ASC 480和ASC 815-15，该公司评估其所有金融工具，包括发行的股票认购权证，以确定这些工具是否为衍生品或包含符合嵌入衍生品资格的特征。衍生工具的分类，包括该等工具是否应记录为负债或权益，会在每个报告期结束时重新评估。
可转换本票
本公司已选择公允价值选项，以计入本金价值不超过350,000美元的本金不超过350,000美元的无息本票(“可换股票据”)。可转换票据其后经修订，将最高本金增加至700,000元。由于采用公允价值期权，可换股票据在发行时及其后的每个资产负债表日均按其初始公允价值入账。随后的公允价值变动在经营报表上记为可转换本票的公允价值变动。公允价值以价格或估值技术为基础，该等价格或估值技术需要对整体公允价值计量具有不可察觉和重大意义的投入。这些投入反映了管理层以及独立第三方评估公司自己对市场参与者在为资产或负债定价时将使用的假设的假设。
最新会计准则
管理层不相信，任何最近发布但尚未生效的会计准则，如果目前采用，将不会对我们的简明财务报表产生实质性影响。
第3项关于市场风险的定量和定性披露。
根据交易法第12b-2条的定义，我们是一家较小的报告公司，不需要提供本项目所要求的其他信息。
22
目录表
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，在监督下，评估了截至2022年6月30日我们的披露控制和程序(如《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条所定义)的有效性。根据评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，在截至2022年6月30日的期间，我们的披露控制和程序是有效的。之前在年度报告中披露的与将可赎回普通股归类为永久或临时股本组成部分有关的重大弱点已通过实施新程序来缓解，以确保我们确定并将适用的会计指导应用于所有复杂的交易。管理层认为，本季度报告中包含的Form 10-Q表格中的财务报表在所有重要方面都公平地反映了本公司本季度的财务状况、经营成果和现金流量，符合美国公认会计准则。
我们并不期望我们的披露控制和程序能够防止所有错误和所有欺诈行为。披露控制和程序，无论构思和运作得多么好，都只能提供合理的、而不是绝对的保证，确保达到披露控制和程序的目标。此外，披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，并且必须考虑相对于其成本的好处。由于所有披露控制和程序的固有限制，任何对披露控制和程序的评估都不能绝对保证我们已经发现了我们的所有控制缺陷和欺诈实例(如果有)。披露控制和程序的设计也部分基于对未来事件可能性的某些假设，不能保证任何设计将在所有潜在的未来条件下成功实现其所述目标。
管理层关于财务报告内部控制的报告
由于美国证券交易委员会规则为新上市公司设立了过渡期，本季度报告不包括管理层对财务报告内部控制的评估报告，也不包括我所独立注册会计师事务所的认证报告。
财务报告内部控制的变化
除上述变化外，在截至2022年6月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
23
目录表
第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
没有。
第1A项。风险因素。
可能导致我们的实际结果与本季度报告中的结果大不相同的因素包括在美国证券交易委员会于2022年3月31日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格年度报告(以下简称“年度报告”)中描述的任何风险。这些因素中的任何一个都可能对我们的经营业绩或财务状况造成重大或实质性的不利影响。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险因素也可能损害我们的业务或经营结果。截至本季度报告日期，我们年度报告中披露的风险因素没有发生重大变化，但下列修订和重述的风险因素除外：
法律或法规的变化，或不遵守任何法律和法规，都可能对我们的业务、投资和经营结果产生不利影响。
我们受制于国家、地区和地方政府制定的法律法规。特别是，我们将被要求遵守某些美国证券交易委员会和其他法律要求。遵守和监测适用的法律和条例可能是困难、耗时和昂贵的。这些法律和法规及其解释和应用也可能会不时发生变化，这些变化可能会对我们的业务、投资和运营结果产生重大不利影响。此外，不遵守解释和适用的适用法律或法规，可能会对我们的业务和运营结果产生重大不利影响。
2022年3月30日，美国证券交易委员会发布拟议规则，除其他事项外，将对涉及SPAC和私营运营公司的企业合并交易提出额外的披露要求；修订适用于涉及此类公司的企业合并交易的财务报表要求；更新和扩大关于在美国证券交易委员会备案文件中一般使用预测以及与拟议企业合并交易相关的预测披露的指导意见；增加拟议企业合并交易中某些参与者的潜在责任；以及影响SPAC可能受到1940年《投资公司法》监管的程度。如果这些规则被采纳，无论是以建议的形式还是以修订的形式，都可能对我们的业务产生重大不利影响，包括我们谈判和完成初始业务合并的能力，并可能增加与此相关的成本和时间。
第二项股权证券的未登记销售和募集资金的使用。
根据证券法第4(A)(2)节的豁免登记，我们于2020年10月30日向保荐人发行了4,312,500股方正股票，总收购价为25,000美元，约合每股0.0058美元。2021年2月11日，本公司实施股票分红718,750股，初始股东持有普通股5,031,250股。该等发行并无支付承销折扣或佣金。2021年3月29日，由于承销商部分行使其超额配售选择权并放弃该选择权的剩余部分，保荐人免费将总计31,250股方正股票没收给我们，方正股票仍流通股5,000,000股。
2021年2月17日，我们完成了1750万单位的首次公开募股。每个单位包括一股普通股，每股票面价值0.0001美元(“普通股”)和一半的一份可赎回认股权证(每份，“认股权证”)，每个完整的认股权证持有人有权购买一股普通股，行使价为每股11.5美元，可根据公司的S-1表格登记声明(第333-252406和第333-253017号文件)进行调整。这些单位以每单位10.00美元的发行价出售，产生的毛收入为1.75亿美元。
2021年2月24日，承销商通知本公司他们行使了部分超额配售选择权，并于2021年2月25日，承销商在超额配售选择权结束时以每增加一个单位10.00美元的价格购买了2,500,000个额外单位(“额外单位”)，产生了额外的毛收入25,000,000美元。
24
目录表
正如之前在Form 8-K中报告的那样，2021年2月17日，在首次公开募股完成的同时，公司以每私人单位10.00美元的价格完成了总计500,000个单位(“私人单位”)的私募(“私募”)，产生了5,000,000美元的毛收入。于2021年2月25日，在出售额外单位的同时，本公司以每增加一个私人单位(“额外私人单位”)10.00美元的价格完成额外50,000个私人单位的销售，产生额外毛收入500,000美元。
出售额外单位及额外私人单位所得款项净额合共25,000,000美元存入为本公司公众股东利益而设立的信托账户，由大陆股票转让信托公司担任受托人，使信托账户持有的总收益达200,000,000美元。
有关首次公开招股所得款项用途的说明，请参阅本季度报告第I部分第2项。
第3项高级证券违约
没有。
第4项矿山安全信息披露
不适用。
第5项其他资料
没有。
25
目录表
项目6.展品。
以下证据作为本季度报告的一部分提交，或通过引用并入本季度报告。
证物编号： |
| 描述 |
3.1 | 修订和重新签发的公司注册证书(1) | |
3.2 | 附例(2) | |
31.1* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)条对主要行政人员的认证 | |
31.2* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)条对首席财务官的认证 | |
32.1** | 依据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对主要行政官员的证明 | |
32.2** | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明 | |
101..INS | 内联XBRL实例文档-实例文档不会出现在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 | |
101.SCH | 内联XBRL分类扩展架构文档 | |
101.CAL | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 | |
101.DEF | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |
101.LAB | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | |
101.PRE | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | |
104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) |
* | 现提交本局。 |
** | 随信提供。 |
(1) | 之前作为我们于2021年2月18日提交的Form 8-K的当前报告的证物提交，并通过引用并入本文 |
(2) | 之前于2021年2月2日提交的S-1表格中作为证据提交给我们的注册声明，并通过引用并入本文。 |
26
目录表
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
| 比特收购公司。 | |
|
|
|
日期：2022年8月22日 | 发信人： | 阿尔贝托·阿杜拉·冈萨雷斯 |
| 姓名： | 阿尔贝托·阿杜拉·冈萨雷斯 |
| 标题： | 首席执行官 |
|
| (首席行政主任) |
|
|
|
日期：2022年8月22日 | 发信人： | /s/阿克塞尔·莫莱特·沃斯卡夫斯基 |
| 姓名： | 阿克塞尔·莫莱特·沃沙夫斯基 |
| 标题： | 首席财务官 |
(首席财务会计官) | ||
27