此外，根据修订后的1934年《证券交易法》第12b-15条，根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节和第906节的认证，已于本修正案第 1号重新执行，并作为证据12.1、12.2、13.1和13.2的一部分重新提交。

除本文明确规定外，本修正案第1号没有、也没有意图修改或重述原始申请书中包含的任何其他信息，也没有反映原始申请书提交后发生的任何事件。

IceCure Medical Ltd.(“IceCure Medical Ltd.”，“公司”、“我们”或“我们的”)是一家在以色列注册成立的医疗器械公司。

公司普通股 在纳斯达克和特拉维夫证券交易所上市。

自成立以来，IceCure Medical 有限公司及其全资子公司--美国的IceCure Medical Inc.(“美国子公司”)、香港的IceCure Medical HK 有限公司和中国的IceCure(Shanghai)MedTech Co.Ltd.(“中国子公司”，以及本公司，“本集团”)一直致力于研究、开发和商业化利用其特有的液氮冷冻消融技术，对人体肿瘤进行冷冻(冷冻)的微创医疗设备。 作为切除肿瘤的外科手术的替代方案。该公司在美国、欧洲和其他地区销售其产品获得了监管部门的批准。

该美国子公司于2011年4月6日在特拉华州成立，从事业务开发、市场营销、临床试验管理和公司产品在美国的销售。香港子公司于2018年9月26日成立，并于2021年开始活动。中国子公司成立于2020年7月14日，由香港子公司全资拥有。中国子公司 于2021年1月1日开始运营，从事公司产品的业务开发和获得监管部门的批准。

本集团的活动受到重大风险和不确定性的影响，包括未能获得额外资金将其技术商业化、获得监管部门的批准、开发其下一代系统以及其他风险。此外，本集团亦受制于(其中包括)与行业整体竞争有关的风险、与融资有关的其他风险、流动资金需求、快速变化的客户 要求及有限的经营历史。

我们成功运营的能力在很大程度上是不确定的，我们的运营受到发展中企业固有的重大风险的影响。

完成公司的研发和临床试验、获得监管部门批准、继续商业化努力以及达到足以支持公司成本结构的销售水平，都需要额外的资金。

我们将需要筹集额外资金 来满足我们的预期支出，以便我们能够执行我们的业务计划。我们预计在可预见的未来，随着我们增加用于执行开发计划的支出，将产生大量且不断增加的净亏损。

所需的融资金额将取决于许多因素，包括我们的研发成本、我们的临床试验、我们的商业化努力以及其他营运资本要求。我们进入资本市场或建立合作伙伴关系的能力主要取决于我们研发的进展、我们的临床试验、我们产品的监管批准以及我们产品的商业化成功。

2020年3月11日，世界卫生组织将新冠肺炎列为传染病。因此，包括以色列在内的世界许多国家自疫情爆发以来 采取了一系列措施来遏制和减少新冠肺炎的传播，其中包括对贸易活动施加各种限制、关闭边境、限制集会、限制行动、关闭工作场所等。应该指出的是，本公司作为以色列的基本服务提供商，根据紧急情况条例 (限制工作场所的员工人数以减少新新冠肺炎的传播)、自疫情爆发以来以及在关闭期间继续开展业务活动，但旅行限制影响了其在以色列境外的业务。

由于卫生系统的负担 和对感染的恐惧，某些地区的医疗机构限制了可选程序，包括与公司活动区域相关的程序、面对面会议和现场演示。

我们在2022年仍将面临挑战，预计还会遇到挑战，这些挑战主要与组件和运输成本增加、供应商材料发货延迟，以及无法接触到新的医疗服务提供商和客户有关。这些中断可能会影响我们的运营和收入。

本公司检查并继续 检查疫情的后果、进行风险评估并实施应对危机的操作解决方案。然而， 新冠肺炎对公司未来运营业绩和财务状况的影响程度将取决于某些事态发展，包括疫情在以色列和全球的持续时间和传播情况，所有这些都是不确定的，目前无法预测。

截至2021年12月31日，公司已累计亏损$br}58,431。在截至2021年12月31日的年度内，公司产生亏损$9,895和经营活动产生的负现金流 $12,605.

到目前为止，管理层预计本公司将继续产生巨额运营亏损，并将继续主要通过利用其现有财务资源、销售其产品以及通过额外筹集资本来为其运营提供资金。截至2022年3月31日，公司的现金、现金等价物和短期存款为$22,335一千个。

管理层预计，截至财务报表印发之日，其现金、现金等价物和短期存款将足以维持12个月的业务。

综合财务报表 已根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制。

截至2020年12月31日，金额 为6个月存款，年利率为0.19%.

组成：

组成：

2020年1月1日，该公司将其位于以色列凯撒利亚的设施的租赁面积从494平方米扩大到约581平方米，并将运营租赁协议 再延长12个月至2022年7月14日，并可选择延长至2025年7月14日。

2021年8月10日，该公司将其位于以色列凯撒利亚的设施的租赁面积从581平方米扩大到约768平方米，并将运营租赁协议 再延长12个月至2023年7月31日，并可选择延长至2026年7月31日。

为了确保租赁付款，公司提供了#美元的银行担保。20.

此外，公司还根据各种运营租赁协议租赁车辆 。

截至2021年12月31日和2020年12月31日， ROU资产总额约为913及$306经营租赁的租赁负债总额约为#美元。909和 $332，分别为。

与经营租赁有关的补充现金流量信息 如下：

截至2021年12月31日，经营租赁负债的到期日和经营租赁未贴现现金流与经营租赁负债的对账情况如下：

截至2021年12月31日的加权平均租赁期限和 加权平均贴现率如下：

组成：

截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日止年度的折旧和摊销费用 为127, $63及$32分别为。

组成：

本公司承诺就其2006至2014年度从国际投资机构获得的参与研发费用的赠款向国际投资机构支付特许权使用费 。根据赠款条款，IIA有权按#%的比率收取特许权使用费。3.5收入的%，最高为收到的赠款的金额 ，包括累计利息。截至2017年下半年，赠款协议的新条款已生效 ，其中规定小公司(年营业额不超过5美元)70,000)将按以下比率支付版税3%.

附注8所示的对国际保险业协会的负债是根据本公司从国际保险业协会赠款开发的产品中获得的收入计算的。

截至2021年12月31日，根据2021年收入的第二个中位数 ，公司记录的特许权使用费负债为$62.

截至2021年12月31日，本公司 尚未向国际投资机构公开申请赠款。

该公司收到的赠款总额，包括累计利息，约为$2,527 ($2,135支付的特许权使用费净额)。这些赠款与美元汇率挂钩，并计入每年LIBOR的利息。

公司质押了金额为 新谢克尔的保证金70(约$20)以取得与租赁协议有关的出具的银行担保。此外，公司还质押了一笔保证金#美元。15以取得与已发行的信用卡相关的银行担保。存款在综合资产负债表中作为非流动资产列报在“预付费用和其他长期资产”项下。

公司质押了保证金 ，金额为#美元。296获得以客户协议为受益人的银行担保。存款在合并资产负债表中作为非流动资产列报在“预付费用和其他长期资产”项下。

在动议中，原告声称，除其他事项外，本公司向控股股东及投资者私募证券，价格较当时股价有重大折让 ，其中股价并未反映据称由本公司 管有且亦已提请投资者注意的重大资料，以及在本公司股东大会上批准该项私募的方式据称存在缺陷。

在对动议进行初步审查后，本公司认为动议毫无根据，动议背后的事实描述和数据 不正确和/或不准确。

2019年2月20日，该公司以每股1.84美元的价格公开发行528,000股普通股，筹集了981美元(毛)。扣除交易成本和手续费后，公司收到的收益约为933美元。

2019年9月8日，该公司通过配股普通股筹集了2,430美元(毛)。根据供股，持有本公司6.875股普通股的每股股东有权按每单位13.44美元的价格购买一个由1.25%普通股组成的单位。共发行180,142股权利，包括1,801,414股普通股。扣除成交费用和手续费后，公司收到的收益约为2,375美元。

2020年8月5日，该公司以每股1.168美元的价格公开发行5,175,000股普通股，募集资金6,067美元(毛)。扣除交易成本和手续费后，公司收到的收益约为5,847美元。

于2021年1月27日，经股东大会批准，本公司与其控股股东大纪元合伙人投资有限公司、阿尔法资本Anstalt、三叶草狼资本有限合伙公司及三叶草阿尔法有限公司订立一系列购股协议，总额为7,500美元，总额为4,000美元，三叶草狼资本有限合伙公司为3,100美元，三叶草阿尔法有限合伙公司为400美元。

根据协议，投资者将分两批投资共15,000美元，作为回报，公司将以1.304美元的股价向投资者发行共11,485,697股普通股，反映出本公司股票在董事会批准交易日期前七个交易日的平均收盘价有20%的折让。第一批9,000美元(占总投资的60%)在公司股东于2021年3月7日(“第一个成交日”)股东大会上批准后收到，公司发行了6,891,418股。

本公司证券于纳斯达克上市(“第二个成交里程碑”及该日期，即“第二个成交日期”)获批后，本应支付第二笔6,000美元。2021年5月，本公司与投资者同意在第二个收盘里程碑完成之前执行第二批，并于2021年5月9日收到第二批6,000美元。 因此，本公司向投资者发行了4,594,279股。

于2021年12月13日，本公司公开发售3,892,152股普通股，包括根据承销商的超额配售选择权发售的578,325股普通股，向公众及若干代替普通股的 投资者发行预资金权证，以按每份预资金权证3.449美元的价格购买合共1,034,000股普通股，集资总额16,994美元(毛数)。每股此类预筹资权证对普通股的行使价为0.001美元。在扣除结算成本 承保折扣和费用后，该公司获得约15,966美元的收益。

预资金权证被归类为永久股本的组成部分，因为它们符合永久股本标准分类。 预资金权证是独立的金融工具，可在法律上与发行时发行的普通股分开行使，可立即行使，并授予持有人在行使时获得固定数量的普通股的权利。预筹资权证并不代表本公司有义务回购其股份，亦不提供任何价值或回报的保证。

于2009年，本公司已没收5,434股普通股，价值约41美元。

在 2021年，公司已经注销了这些股份。

截至2021年12月31日 ，共有846,105个未偿还和可执行的期权是“现金”，总内在价值为1,321美元。

在截至2021年12月31日的年度内授予的期权的加权平均公允价值为每股6.89美元。

截至2021年12月31日，根据该计划，与非既得购股权授予安排相关的未确认的基于股份的薪酬成本总额为217美元。此成本预计将在剩余的四年归属期间内确认，直至2025年12月31日。

该公司的收入主要来自游戏机和一次性设备的销售。保修和服务的收入并不重要 ，因此包含在下表中的主机收入中。

组成：

对于提供超出公司标准保修和其他服务协议的服务的维护协议，收入在合同期限内按比例确认。基于时间的进度衡量恰当地反映了向客户转移服务的情况。公司与其客户之间的付款条款因客户类型和销售国家/地区而异。开票和 付款到期日之间的期限并不重要。

独家 日本经销协议

于2019年8月30日，本公司与Terumo Corporation(“Terumo”)订立独家经销协议，其中Terumo将获委任为本公司产品在日本及新加坡的独家经销商。根据协议，Terumo将全面负责该公司在日本和新加坡的乳腺癌冷冻消融产品的注册、进口、营销、销售、推广和分销。

该协议的有效期为五年，自收到本公司产品在日本销售的监管批准之日起计，除非任何一方在协议期限(最初的五年期限或任何续期期限)结束前至少一年通知另一方其终止协议的意向，否则协议期限将自动延长五年。在某些情况下，协议可以被取消。根据协议，Terumo 将负责并承担为获得日本监管部门批准而需要开展的活动(包括临床研究)的费用。

截至2021年12月31日，本公司无法评估获得此类监管批准所需的条件。据 公司评估，在日本获得监管部门批准的时间框架约为自 签署协议之日起三至四年。

在新加坡，该公司已获得销售其产品的监管批准。

公司评估了合同中的以下承诺，以确定所有相关的履约义务：

公司对上述所有承诺进行了评估，并确定了3项履约义务如下：

随时待命义务和专有权未被确认为单独的履约义务。

总体固定考虑如下：

此外，还设置了里程碑，如果达到这些里程碑，公司将获得以下金额(被 公司确定为可变对价)：

公司评估上述里程碑是否被认为有可能实现，并使用最可能金额法估计交易价格中包含的金额。如果很可能不会发生重大的收入逆转，则相关的里程碑价值将包含在交易价格中。收到监管批准和收到批准的医疗报销里程碑付款不在本公司或Terumo的控制范围内，因此在收到这些批准之前，不被认为有可能实现 。然而，提交监管审批里程碑付款的申请被认为是有可能实现的，因此公司将这笔里程碑付款计入了交易价格的分配。

分配给已确定的履约义务的总额为4 250美元，具体如下：

游戏机和一次性产品-866美元是根据这些产品的销售价格在类似合同中分配给类似客户的

提交监管审批申请 -根据提交费用的独立销售价格分配250美元。

协助 获得监管批准-根据剩余方法分配了3,134美元，因为该公司尚未确定该服务的价格 也未单独销售该服务

当控制权移交给Terumo时，公司确认游戏机和一次性设备销售的收入，并确认在公司评估的估计期间内协助获得监管部门批准的收入。

截至2021年12月31日，本公司已收到总对价中的4,000美元，其中3,179美元确认为收入。

组成：

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组成：

公司在非合并基础上为纳税目的进行评估。本公司各附属公司须遵守其注册国家的现行税务规则 。

在截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的年度内，公司需缴纳23%的以色列公司税.

该美国子公司在截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度内需缴纳21%的美国联邦税率。

截至2021年12月31日，本公司在以色列的累计税务亏损约为61,361美元，可结转 并在未来无限期抵销应纳税所得额。

在截至2015年12月31日的一年中，该公司在以色列收到最终纳税评估。

递延所得税反映用于财务报告目的的资产和负债的账面价值与用于所得税目的的金额之间的临时差异的净税收影响。

公司递延税项资产的重要组成部分如下：

截至2021年12月31日，本公司已就税项亏损、结转及其他暂时性差异所产生的递延税项资产计提14,207美元的估值免税额。管理层目前认为，由于本公司有亏损历史，有关亏损结转和其他暂时性差异的递延税款在可预见的 未来更有可能无法实现。