附件99.1
Kuke报告2022年第二季度未经审计的财务业绩
北京，2022年8月19日/美通社/--领先的古典音乐服务平台库客音乐(纽约证券交易所代码：KUKE)今天公布了截至2022年6月30日的第二季度未经审计的财务业绩。
2022年第二季度财务亮点
| ● | 总收入为人民币5440万元(810万美元)，而2021年同期为人民币8410万元 。 |
| ● | 总毛利润为人民币2,890万元(合430万美元)，而2021年同期为人民币4,970万元。 |
| ● | 净利润为人民币340万元(合50万美元)，而2021年同期净亏损人民币1140万元。 |
| ● | 非国际财务报告准则净利润[1]净利润为人民币1,690万元(合250万美元)，而2021年同期的非国际财务报告准则净利润为人民币1,830万元。 |
2022年第二季度业务发展
| ● | 2022年第二季度，该公司新增了近4,000首传统古典音乐曲目 。截至2022年6月30日，该公司拥有版权的古典音乐内容包括超过290万首音乐曲目 。其中包括200多万首传统古典音乐曲目，36万多首爵士音乐、世界音乐、民谣音乐和其他音乐流派的曲目，以及1000多个视频标题、47万多首口语内容曲目和5000多卷乐谱 。这些内容涵盖9.5万多名音乐家、2000多种乐器和200多个国家和地区。 |
| ● | 此外，该公司还增加了更多长视频，包括欧朋公司、 音乐会现场、芭蕾舞、纪录片、大师班、国际比赛、直播，以进一步丰富其古典曲库 ，抓住市场增长机会。 |
| ● | 在订阅业务方面，中国的机构订户总数从809人增加到812人。 |
| ● | 这25个这是北京音乐节将于2022年9月开幕 |
酷客首席执行官Mr.He Yu表示：“尽管如此， 首先，新冠肺炎在国内的复兴以及随后在中国的一些城市，包括我们的客户所在城市的关闭带来了负面影响，其次，智能音乐学习业务正在从私立幼儿园的订阅模式向 公立学校模式过渡，这对我们的收入和收入组合产生了影响，但我们在2022年第二季度仍录得总计5440万元的收入，并实现了基于国际财务报告准则的正净收入340万元。
展望未来，鉴于第二季度宏观经济环境带来的挑战，我们将继续专注于加强我们现有的产品和服务组合，并执行 成本节约计划，以帮助我们实现未来更优化的成本结构。“
| [1] | 本公司的非国际财务报告准则损益乃在扣除摊销及折旧、以股份为基础的补偿、金融资产减值损失、净额及该等非国际财务报告准则调整的相应所得税影响的综合影响后得出。 |
2022年第二季度财务业绩
总收入
总收入由2021年同期的人民币8,410万元下降至人民币5,440万元(810万美元)，降幅为35.2%。
| ● | 许可和订阅部分的总收入由2021年同期的人民币3,960万元下降14.2% 至人民币3,390万元(合500万美元)。具体地说，由于新冠肺炎的不利影响，许可收入从2021年同期的3420万元人民币下降到2900万元人民币(430万美元)，降幅为15%。订阅 收入从2021年同期的540万元人民币降至490万元人民币(约合70万美元)，主要原因是硬件产品的销售额下降 。 |
| ● | 智能音乐学习解决方案部门总收入从2021年同期的人民币2,070万元下降至人民币850万元(合130万美元)，降幅为59%。具体而言，来自公立学校和商业客户的智能音乐学习解决方案销售收入 从2021年同期的人民币1,440万元下降至410万元(约合60万美元)，降幅为71.5%，主要原因是对商业客户的销售减少。由于我们的民办幼儿园业务从2022年开始战略收缩，来自幼儿园 学生的智能音乐学习解决方案订阅收入从2021年同期的620万元人民币下降到440万元人民币(约合70万美元)，降幅为30.1%。 |
| ● | 现场音乐活动总营收从2021年同期的2,380万元人民币降至1,190万元人民币 (合180万美元)，原因是新冠肺炎的不利影响导致音乐直播服务收入下降。 |
| ● | 一次性处置陈旧库存收入总额由于我们的民办幼儿园业务战略收缩， 为10万元人民币。 |
毛利和毛利率
2022年第二季度的毛利润从2021年同期的人民币4970万元下降至人民币2890万元(430万美元)，这主要是由于收入下降。毛利率为53.1%，而2021年同期为59.1%。
| ● | 古典音乐授权和订阅业务的毛利 为81.7%，而2021年同期为86%。具体而言，古典音乐授权毛利率从2021年同期的87.4%略有提升 至89.1%。由于版税支付的线性摊销成本较高，古典音乐订阅的毛利率从2021年同期的77.4%下降到37.6%。 |
2
| ● | 智能音乐学习解决方案领域的毛利率为(5.0%)， 而2021年同期为63.8%。具体地说，智能音乐学习解决方案销售的毛利率从2021年同期的89.0%降至43.0% ，原因是与上一季度相比，利润率较低的业务在我们的收入组合中所占的比例更大。来自私立幼儿园学生的智能音乐学习解决方案订阅的毛利率为(50.3%)，而2021年同期为5.5%，这是由于私立幼儿园订阅业务的战略性收缩导致折旧成本上升 . |
| ● | 现场音乐活动领域的毛利率与2021年同期的10.4%相比，增长至15.9%。 |
| ● | 这个毛利率由于民办幼儿园业务的战略性收缩，一次性处置陈旧库存的比例为(287.7)%。 |
运营费用
2022年第二季度的总运营费用从2021年同期的人民币5950万元下降到2780万元(420万美元)，降幅为53.2%。
| ● | 销售和分销费用2022年第二季度的利润下降了53.9%，从2021年同期的人民币1300万元降至人民币600万元(约合90万美元)。减少的主要原因是与幼稚园业务有关的开支减少。 |
| ● | 行政费用由于于2021年第二季度产生的已故股票薪酬成本，2022年第二季度的薪酬下降了48.5%，由2021年同期的人民币3750万元(290万美元)降至人民币1930万元(290万美元)。 |
| ● | 金融资产减值损失2022年第二季度 从2021年同期的人民币900万元下降到220万元，降幅为75.5%。这主要是由于应收账款的减值损失增加。 |
营业利润
2022年第二季度的营业利润为人民币440万元(合65万美元)，而2021年同期的营业亏损为人民币840万元。
当期净利
净利润为人民币340万元(合50万美元)，而2021年同期的净亏损为人民币1140万元。
3
当期非国际财务报告准则净利润
非国际财务报告准则净利润为人民币1,690万元(合250万美元)，而2021年同期非国际财务报告准则净利润为人民币1,830万元。
按美国存托股份计算的净利润和按美国存托股份计算的非国际财务报告准则净利润
2022年第二季度，每股美国存托股份(“美国存托股份”)基本及稀释后净利润 均为人民币0.13元(0.02美元)，而2021年同期每股美国存托股份基本及稀释后净亏损为人民币0.42元。2022年第二季度，美国存托股份的基本和摊薄非国际财务报告准则净利润均为人民币0.57元(0.09美元)，而2021年同期，美国存托股份的基本和摊薄非国际财务报告准则净利润为人民币0.62元。每一股美国存托股份相当于一股公司A类普通股。
资产负债表
截至2022年6月30日，现金及现金等价物为人民币1880万元(合280万美元)。
关于库客音乐
酷客是中国领先的古典音乐服务平台，涵盖了从内容提供到音乐学习服务的整个价值链。通过与全球最大的独立古典音乐内容提供商Naxos合作，Kuke庞大的古典音乐内容库的基础是其与900多家顶级唱片公司和唱片公司的无与伦比的访问权限。凭借其在国际受版权保护的古典音乐内容方面的市场领先地位，酷客为各种在线音乐平台提供高度可扩展的古典音乐授权服务 ，并为中国800多所大学、图书馆和其他机构提供古典音乐订阅服务。此外，它还连续24年举办中国最负盛名的古典音乐节--北京音乐节。通过公司专有的AI音乐学习系统KUKEY，酷客的目标是通过技术创新实现音乐学习的民主化，将迷人的音乐内容和专业的音乐技巧带给更多的学生，不断提高中国音乐学习的效率和渗透率。
欲了解更多有关库科公司的信息，请访问https://ir.kuke.com/ 。
汇率信息
本公告包含按特定汇率将某些人民币金额转换为 美元(“美元”)，仅为方便读者。除另有说明外，所有人民币兑美元的换算均按美联储H.10统计数据中2022年6月30日生效的人民币兑美元汇率6.6981元兑1.00元进行。本公司并不表示所指的人民币或美元金额可按任何特定汇率或完全兑换成美元或人民币(视乎情况而定)。对于分析性列报，所有百分比均使用本收益新闻稿中包含的财务报表中显示的数字来计算。
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前瞻性陈述
本公告包含前瞻性陈述。这些声明 是根据1995年美国私人证券诉讼改革法的“安全港”条款作出的。这些前瞻性的 表述可以用“将”、“预期”、“预期”、“目标”、“ ”、“未来”、“打算”、“计划”、“相信”、“估计”、“自信”、“潜在”、“继续”或其他类似表述来识别。非历史事实的陈述，包括但不限于有关库克的信念和期望的陈述，均为前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定性。 许多因素可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同，包括库克公司提交给美国证券交易委员会的注册声明中的那些。有关这些风险和其他风险的更多信息 包含在库科提交给美国证券交易委员会的文件中。本新闻稿中提供的所有信息都是截至本新闻稿发布之日的信息，除适用法律要求外，库科不承担更新任何前瞻性声明的义务。
非国际财务报告准则财务计量的使用
本公司使用该期间的非国际财务报告准则利润，这是一项非国际财务报告准则 的财务计量，用于评估其经营业绩以及用于财务和经营决策目的。公司相信 非国际财务报告准则利润有助于管理层分析公司业务的趋势，否则这些趋势可能会因公司计入当期损益的某些 费用的影响而被扭曲。
该期间的非国际财务报告准则利润不应单独考虑 ，或解释为该期间净利润的替代方案或任何其他业绩衡量指标，或作为其经营业绩的指标。 鼓励投资者审查该期间的非国际财务报告准则利润和解释此类计量计算的相应脚注 。本报告所列期间的非国际财务报告准则利润可能不同于其他公司提出的类似标题的衡量标准。 其他公司可能会以不同的方式计算类似的衡量标准，不应将其与本公司数据采用的衡量标准进行比较。 本公司鼓励投资者和其他人全面审查其财务信息，而不是依赖单一的财务衡量标准。
本期的非国际财务报告准则利润为本年度的损益 ，不包括摊销及折旧、股份薪酬、金融资产减值损失、净额及该等非国际财务报告准则调整的相应所得税影响的综合影响。
投资者和媒体联系人：
库客音乐
电子邮件：jane.zuo@kuke.com
5
库客音乐
未经审计的财务状况合并报表
(以千元人民币和美元为单位)
自.起 2021 | 自.起 2022 | 自.起 2022 | ||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
| 非流动资产 | ||||||||||||
| 财产、厂房和设备 | 60,443 | 52,043 | 7,770 | |||||||||
| 无形资产 | 492,300 | 484,287 | 72,302 | |||||||||
| 使用权资产 | 3,060 | 9,786 | 1461 | |||||||||
| 商誉 | 237,225 | 237,225 | 35,417 | |||||||||
| 预付款、其他应收款和其他资产 | 95,217 | 112,081 | 16,733 | |||||||||
| 递延税项资产 | 7,736 | 10,789 | 1,611 | |||||||||
| 按公允价值计入损益的股权投资 | 1,000 | 1,000 | 149 | |||||||||
| 非流动资产总额 | 896,981 | 907,211 | 135,443 | |||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||
| 盘存 | 7,307 | 9,023 | 1,347 | |||||||||
| 应收贸易账款 | 111,104 | 144,179 | 21,525 | |||||||||
| 预付款、其他应收款和其他资产 | 34,101 | 40,009 | 5,973 | |||||||||
| 分租的净投资 | 355 | - | - | |||||||||
| 关联方应缴款项 | 306 | 2,319 | 346 | |||||||||
| 股东应收账款 | 100 | 100 | 15 | |||||||||
| 现金和现金等价物 | 59,045 | 18,830 | 2,811 | |||||||||
| 流动资产总额 | 212,318 | 214,460 | 32,017 | |||||||||
| 总资产 | 1,109,299 | 1,121,671 | 167,460 | |||||||||
| 股权 | ||||||||||||
| 已发行资本 | 194 | 194 | 29 | |||||||||
| 储量 | 936,444 | 912,686 | 136,258 | |||||||||
| 母公司权益持有人应占权益 | 936,638 | 912,880 | 136,287 | |||||||||
| 非控制性权益 | 5,021 | 4,430 | 662 | |||||||||
| 总股本 | 941,659 | 917,310 | 136,949 | |||||||||
| 非流动负债 | ||||||||||||
| 计息贷款和借款 | 6,046 | 1,734 | 259 | |||||||||
| 合同责任 | 366 | 250 | 37 | |||||||||
| 递延税项负债 | 1,417 | 1,402 | 209 | |||||||||
| 租赁负债 | 793 | 6129 | 915 | |||||||||
| 非流动负债总额 | 8,622 | 9,515 | 1,420 | |||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||
| 贸易应付款 | 30,514 | 51,607 | 7,705 | |||||||||
| 其他应付款和应计项目 | 58,178 | 59,244 | 8,845 | |||||||||
| 合同责任 | 23,506 | 14,433 | 2,155 | |||||||||
| 欠股东的钱 | 325 | 325 | 49 | |||||||||
| 计息贷款和借款 | 41,493 | 63,556 | 9,489 | |||||||||
| 租赁负债 | 2,486 | 3,718 | 555 | |||||||||
| 应付所得税 | 2,516 | 1,963 | 293 | |||||||||
| 流动负债总额 | 159,018 | 194,846 | 29,091 | |||||||||
| 总负债 | 167,640 | 204,361 | 30,511 | |||||||||
| 权益和负债总额 | 1,109,299 | 1,121,671 | 167,460 | |||||||||
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库客音乐
未经审计的合并利润表或亏损和
未经审计的其他全面收益
(单位为千元人民币和美元，每股数据除外)
| 截至六月三十日止的三个月 | ||||||||||||
| 2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
| 收入 | 84,052 | 54,441 | 8,128 | |||||||||
| 订阅和许可 | 39,545 | 33,943 | 5,068 | |||||||||
| 发牌 | 34,192 | 29,070 | 4,340 | |||||||||
| 订阅 | 5,353 | 4,873 | 728 | |||||||||
| 智能音乐学习解决方案 | 20,671 | 8,471 | 1,264 | |||||||||
| 智能音乐学习解决方案销售 | 14,439 | 4,115 | 614 | |||||||||
| 智能音乐学习解决方案订阅 | 6,232 | 4,356 | 650 | |||||||||
| 现场音乐活动 | 23,836 | 11,921 | 1,780 | |||||||||
| 一次性处置陈旧库存 | - | 106 | 16 | |||||||||
| 销货成本 | (34,363 | ) | (25,540 | ) | (3,813 | ) | ||||||
| 毛利 | 49,689 | 28,901 | 4,315 | |||||||||
| 其他收入，净额 | 1,412 | 3,315 | 495 | |||||||||
| 销售和分销费用 | (12,999 | ) | (5,988 | ) | (894 | ) | ||||||
| 行政费用 | (37,529 | ) | (19,346 | ) | (2,888 | ) | ||||||
| 金融资产减值损失净额 | (9,000 | ) | (2,203 | ) | (329 | ) | ||||||
| 其他运营费用 | (13 | ) | (300 | ) | (45 | ) | ||||||
| 营业(亏损)/利润 | (8,440 | ) | 4379 | 654 | ||||||||
| 合营企业的亏损分摊 | (239 | ) | - | - | ||||||||
| 融资成本 | (2,149 | ) | (1,216 | ) | (182 | ) | ||||||
| 财政收入 | 25 | 8 | 1 | |||||||||
| (亏损)/税前利润 | (10,803 | ) | 3,171 | 473 | ||||||||
| 所得税费用 | (634 | ) | 195 | 29 | ||||||||
| 该期间/年度的(亏损)/利润和该期间/年度的综合(亏损)/收入总额 | (11,437 | ) | 3,366 | 502 | ||||||||
| 归因于： | ||||||||||||
| 母公司的股权持有人 | (12,289 | ) | 3,757 | 560 | ||||||||
| 非控制性权益 | 852 | (391 | ) | (58 | ) | |||||||
| (亏损)归属于母公司普通股持有人的A类和B类普通股每股收益 | ||||||||||||
| 基本信息 | (0.42 | ) | 0.13 | 0.02 | ||||||||
| 稀释 | (0.42 | ) | 0.13 | 0.02 | ||||||||
7
库客音乐
非国际财务报告准则计量与最具可比性的国际财务报告准则计量的对账
(以千元人民币和美元为单位)
| 截至6月30日的三个月， | ||||||||||||
| 2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
| 该期间/年度的(亏损)/利润和该期间/年度的综合(亏损)/收入总额 | (11,437 | ) | 3,366 | 502 | ||||||||
| 调整： | ||||||||||||
| 摊销和折旧 | 4,951 | 9,058 | 1,352 | |||||||||
| 基于股份的薪酬 | 16,545 | 3,652 | 545 | |||||||||
| 金融资产减值损失净额 | 9,000 | 2,203 | 329 | |||||||||
| 所得税效应 | (796 | ) | (1,412 | ) | (211 | ) | ||||||
| 非IFRS利润/(亏损) | 18,263 | 16,867 | 2,517 | |||||||||
8
库客音乐
未经审计的合并利润表或亏损和
未经审计的其他全面收益
(单位为千元人民币和美元，每股数据除外)
| 截至六月三十日止的六个月 | ||||||||||||
| 2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
| 收入 | 95,448 | 80,514 | 12,020 | |||||||||
| 订阅和许可 | 44,147 | 38,394 | 5,732 | |||||||||
| 发牌 | 34,469 | 30,111 | 4,495 | |||||||||
| 订阅 | 9,678 | 8,283 | 1,237 | |||||||||
| 智能音乐学习解决方案 | 27,465 | 15,903 | 2,374 | |||||||||
| 智能音乐学习解决方案销售 | 14,842 | 5,256 | 784 | |||||||||
| 智能音乐学习解决方案订阅 | 12,623 | 10,647 | 1,590 | |||||||||
| 现场音乐活动 | 23,836 | 25,709 | 3,838 | |||||||||
| 一次性处置陈旧库存 | - | 508 | 76 | |||||||||
| 销货成本 | (42,550 | ) | (51,418 | ) | (7,677 | ) | ||||||
| 毛利 | 52,898 | 29,096 | 4,343 | |||||||||
| 其他收入，净额 | 10,446 | 6,537 | 976 | |||||||||
| 销售和分销费用 | (20,284 | ) | (14,325 | ) | (2,139 | ) | ||||||
| 行政费用 | (77,936 | ) | (44,029 | ) | (6,573 | ) | ||||||
| 金融资产减值损失净额 | (10,620 | ) | (8,836 | ) | (1,319 | ) | ||||||
| 其他运营费用 | (42 | ) | (679 | ) | (101 | ) | ||||||
| 营业(亏损)/利润 | (45,538 | ) | (32,236 | ) | (4,813 | ) | ||||||
| 合营企业的亏损分摊 | (426 | ) | - | - | ||||||||
| 融资成本 | (4,430 | ) | (2,295 | ) | (343 | ) | ||||||
| 财政收入 | 41 | 20 | 3 | |||||||||
| (亏损)/税前利润 | (50,353 | ) | (34,511 | ) | (5,153 | ) | ||||||
| 所得税费用 | 1,957 | 2,899 | 433 | |||||||||
| 该期间/年度的(亏损)/利润和该期间/年度的综合(亏损)/收入总额 | (48,396 | ) | (31,612 | ) | (4,720 | ) | ||||||
| 归因于： | ||||||||||||
| 母公司的股权持有人 | (49,146 | ) | (31,021 | ) | (4,632 | ) | ||||||
| 非控制性权益 | 750 | (591 | ) | (88 | ) | |||||||
| (亏损)归属于母公司普通股持有人的A类和B类普通股每股收益 | ||||||||||||
| 基本信息 | (1.69 | ) | (1.05 | ) | (0.16 | ) | ||||||
| 稀释 | (1.69 | ) | (1.05 | ) | (0.16 | ) | ||||||
9
库客音乐
非国际财务报告准则计量与最具可比性的国际财务报告准则计量的对账
(以千元人民币和美元为单位)
| 截至6月30日的6个月， | ||||||||||||
| 2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
| 该期间/年度的(亏损)/利润和该期间/年度的综合(亏损)/收入总额 | (48,396 | ) | (31,612 | ) | (4,720 | ) | ||||||
| 调整： | ||||||||||||
| 摊销和折旧 | 8,952 | 18,101 | 2,702 | |||||||||
| 基于股份的薪酬 | 32,908 | 7,265 | 1,085 | |||||||||
| 金融资产减值损失净额 | 10,620 | 8,836 | 1,319 | |||||||||
| 所得税效应 | (1,453 | ) | (2,828 | ) | (422 | ) | ||||||
| 非IFRS利润/(亏损) | 2,631 | (238 | ) | (36 | ) | |||||||
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