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(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
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(税务局雇主 识别号码) |
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(主要执行办公室地址) |
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(邮政编码) |
( |
(注册人的电话号码,包括区号) |
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25371 商业中心大道 ,200套房加利福尼亚州莱克福里斯特 92630 |
(前姓名、前地址和正式财政年度,如果自上次报告以来发生变化) |
每节课的题目: |
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交易代码 |
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在其注册的每个交易所的名称: |
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大型加速文件服务器 ¨ |
加速文件管理器 ¨ |
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x |
规模较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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第一部分:
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财务信息
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3
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第1项。
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财务报表
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3
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截至2022年6月30日(未经审计)和2021年12月31日的简明合并资产负债表
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3
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2022年和2021年6月30日终了的三个月和六个月期间的简明综合业务报表(未经审计)
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4
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截至2022年6月30日和2021年6月30日止三个月和六个月期间股东权益简明综合变动表(未经审计)
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5
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2022年6月30日和2021年6月30日终了六个月期间简明综合现金流量表(未经审计)
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6
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简明合并财务报表附注(未经审计)
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7
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第二项。
|
管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
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23
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第三项。
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关于市场风险的定量和定性披露
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36
|
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第四项。
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控制和程序
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36
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第二部分。
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其他信息
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37
|
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第1项。
|
法律程序
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37
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第1A项。
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风险因素
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37
|
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|
第二项。
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未登记的股权证券销售和收益的使用
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37
|
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|
|
第三项。
|
高级证券违约
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37
|
|
|
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第四项。
|
煤矿安全信息披露
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37
|
|
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第五项。
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其他信息
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38
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第六项。
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展品
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38
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签名
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39
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6月30日, |
|
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十二月三十一日, |
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2022 |
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2021 |
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(未经审计) |
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|
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资产 |
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流动资产 |
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||||||||
现金 |
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$ |
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|
$ |
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应收账款净额 |
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库存,净额 |
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预付资产和其他流动资产 |
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|
流动资产总额 |
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其他资产 |
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财产和设备,净额 |
|
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使用权资产 |
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其他资产 |
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总资产 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
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负债与股东权益 |
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|||||||
流动负债 |
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|
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应付帐款 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
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应计费用 |
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|
|
|
|
|
|
|
租赁负债,当前到期日 |
|
|
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认股权证负债 |
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|
|
流动负债总额 |
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|
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|
|
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|
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|
|
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|
租赁负债,扣除当前期限后的净额 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
总负债 |
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|
|
|
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|
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|
承担和或有事项(附注5) |
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|
|
股东权益 |
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C系列优先股,$ |
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D系列优先股,$ |
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E系列优先股,$ |
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F系列优先股,$ |
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|
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|
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G系列优先股,$ |
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普通股,$ |
|
|
|
|
|
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|
额外实收资本 |
|
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|
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|
|
|
|
累计赤字 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
股东权益总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总负债和股东权益 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
3 |
截至6月30日的三个月, |
截至6月30日的六个月, |
|||||||||||||||
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
扣除免税额后的收入 | ||||||||||||||||
金属制品 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
软性商品 | ||||||||||||||||
电子产品 | ||||||||||||||||
扣除免税额后的总收入 | ||||||||||||||||
销货成本 | ||||||||||||||||
金属制品 | ||||||||||||||||
软性商品 | ||||||||||||||||
电子产品 | ||||||||||||||||
商品销售总成本 | ||||||||||||||||
毛利 | ||||||||||||||||
运营费用: | ||||||||||||||||
销售、一般和行政费用 | ||||||||||||||||
研发 | ||||||||||||||||
总运营费用 | ||||||||||||||||
营业收入(亏损) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
其他收入(费用) | ||||||||||||||||
权证发行成本 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
认股权证负债的公允价值变动 | ||||||||||||||||
利息支出 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
其他收入(费用)合计 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
净亏损 | $ | ( |
) | ( |
) | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||
普通股股东的每股基本和摊薄净亏损 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ( |
) | |||||
已发行基本和稀释加权平均普通股 | $ |
4 |
C系列优先股 | 系列赛 s D优先股 | E系列优先股 | F系列优先股 | G系列优先股 | 普通股 | 其他内容 | 累计 | 股东合计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 实收资本 | 赤字 | 权益(赤字) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
余额-2021年1月1日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
认股权证转换时发行普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
发行服务普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通股发行 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬费用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
余额-2021年3月31日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
D系列优先股转换后发行普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬费用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
余额-2021年6月30日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
余额-2022年1月1日 | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
发行优先股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
采用租约指引 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬支出 e | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
- | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
余额-2022年3月31日 | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通股和认股权证的发行,扣除发行成本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
在认股权证行使时发行普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
行使无现金认股权证 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
回购普通股认股权证 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬费用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
余额-2022年6月30日 | $ | $ | ( | ) |
5 |
截至6月30日的六个月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
经营活动的现金流: | ||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
对从净亏损到业务活动中使用的现金净额的调整: | ||||||||
折旧 | ||||||||
基于股票的薪酬费用 | ||||||||
摊销资本化合同成本 | ||||||||
使用权资产摊销 | ||||||||
为服务发行的普通股 | ||||||||
权证发行成本 | ||||||||
财产和设备的销售损失 | - | |||||||
认股权证负债的公允价值变动 | ( | ) | - | |||||
经营性资产和负债的变动 | ||||||||
应收账款净额 | ( | ) | ||||||
应收账款因数净额 | - | |||||||
库存 | ( | ) | ( | ) | ||||
预付资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
应付帐款 | ||||||||
应计费用 | ||||||||
租赁责任 | ( | ) | ||||||
用于经营活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
投资活动产生的现金流: | ||||||||
出售财产和设备所得收益 | ||||||||
购置财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
用于投资活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
融资活动的现金流: | ||||||||
行使认股权证所得收益 | ||||||||
回购普通股认股权证 | ( | ) | ||||||
发行股票所得收益,扣除成本 | ||||||||
偿还应付要素贷款 | ( | ) | ||||||
偿还D系列优先股 | ||||||||
融资活动提供的现金净额 | ||||||||
现金净增(减) | ( | ) | ||||||
期初现金 | ||||||||
期末现金 | $ | $ | ||||||
补充披露现金流量信息: | ||||||||
期内支付的现金: | ||||||||
利息 | $ | $ | ||||||
所得税 | $ | $ | ||||||
补充披露非现金投资和融资活动: | ||||||||
在应付帐款中购买财产和设备 | $ | $ | ||||||
租赁负债的初始价值 | $ | $ | ||||||
认股权证的初始公允价值 | $ | $ | ||||||
转换时认股权证法律责任的终止确认 | $ | $ |
6 |
● |
工具带、工具袋等个人工具整理用品; |
● |
适用于各种建筑应用的全系列护膝;以及 |
● |
工地工具和材料支持产品包括全系列斜锯和台锯架、锯马/工地工作台和辊架。 |
7 |
8 |
9 |
● |
第一级投入利用活跃市场的报价(未调整),以获得公司可以获得的相同资产或负债。 |
● |
第2级投入是指第1级中所列报价以外的可直接或间接观察到的资产或负债的投入。第2级投入可包括活跃市场中类似资产和负债的报价,以及资产或负债的可观察到的投入(报价除外),如利率、外汇汇率和按通常报价间隔可观察到的收益率曲线。 |
● |
第三级投入是资产或负债的不可观察的投入,通常基于一个实体自己的假设,因为几乎没有相关的市场活动。 |
10 |
在… June 30, 2022 |
|
2021年12月31日 |
|
无风险利率 |
|
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|
合同条款 |
|
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预期波动率 |
|
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余额,2022年1月1日 |
|
$ |
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|
权证发行时负债的公允价值 |
|
|
|
|
权证责任行使时的公允价值 |
|
|
( |
) |
认股权证负债的公允价值变动 |
|
|
( |
) |
平衡,2022年6月30日 |
|
$ |
|
|
平衡,2022年4月1日 |
|
$ |
|
|
权证发行时负债的公允价值 |
|
|
|
|
权证责任行使时的公允价值 |
|
|
( |
) |
认股权证负债的公允价值变动 |
|
|
( |
) |
平衡,2022年6月30日 |
|
$ |
|
|
11 |
12 |
截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||||||
6月30日, | 6月30日, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
普通股基本净亏损和摊薄净亏损的计算: | ||||||||||||||||
普通股股东应占净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
每股基本和稀释后净亏损: | ||||||||||||||||
普通股基本和稀释后净亏损 | $ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | ( | ) | ||||||
已发行基本和稀释加权平均普通股 |
2022 | 2021 | |||||||
认股权证 | ||||||||
期权和限制性股票单位 | ||||||||
反摊薄加权平均股份总数 |
13 |
6月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||
家俱 | $ | $ | ||||||
电脑 | ||||||||
生产设备 | ||||||||
工装和模具 | ||||||||
自动 | ||||||||
应用程序开发 | ||||||||
网站设计 | ||||||||
Steelbox | ||||||||
租赁权改进 | ||||||||
减去:累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
财产和设备,净额 | $ | $ |
截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||||||
6月30日, | 6月30日, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
折旧费用 | $ | $ | $ | $ |
14 |
经营租约 | ||||
使用权资产,净额 | $ | |||
流动负债 | ||||
非流动负债 | ||||
经营租赁负债总额 | $ | |||
加权平均剩余租期 | ||||
加权平均贴现率 | % |
在结束的年份里 十二月三十一日, | 建房 租契 | |||
2022年(剩余) | $ | |||
2023 | ||||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
此后 | ||||
租赁付款总额 | ||||
减去:推定利息 | ( | ) | ||
租赁负债现值 | $ |
15 |
16 |
· | 无权分红; |
· | 指定证书中概述的投票权; |
· | 如本公司发生自动或非自愿清盘、解散或清盘(统称为“清盘”),当时尚未清盘的E系列优先股持有人有权从本公司可供分派予其股东的资产中获得支付,然后再向初级证券持有人(如指定资格证书所述)支付现金,金额相等于该持有人持有的所有E系列优先股的总清算价值,加上所有该等E系列优先股的所有未付应计及累积股息(不论是否申报)。 |
17 |
· | 有权在实际支付普通股股息时和在实际支付股息时以相同形式按假设转换的基础获得股息, |
· | 没有投票权,但指定证书中列出的权利除外; |
· | 在公司发生任何清算、解散或清盘时,无论是自愿的还是非自愿的(“清算”),F系列优先股和G系列优先股的当时持有人有权从公司的资产中获得与如果F系列优先股和G系列优先股完全转换(不考虑本协议规定的任何转换限制)为普通股的情况下普通股持有人将获得的相同金额,无论是资本还是盈余,这些金额应与所有普通股持有人按同等比例支付。 |
· | 自发行之日起,F系列优先股和G系列优先股可随时转换为普通股。可根据指定证书中的规定进行调整的转换率是通过F系列优先股和G系列优先股的规定价值除以30美元(“转换价格”)来确定的。换股价格可以根据股票分红和股票拆分指定证书或基础交易发生时的规定进行调整, |
· | F系列优先股和G系列优先股可以在发行日之后的任何时间和时间根据持有者的选择进行转换。 |
18 |
19 |
20 |
21 |
百分比 | 百分比 | |||||||||||||||||||||||
公司的收入 | 公司的收入 | 客户百分比 | ||||||||||||||||||||||
截至三个月 | 截至六个月 | 截至的应收账款 | ||||||||||||||||||||||
6月30日, | 6月30日, | 6月30日, | 十二月三十一日, | |||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||
客户1 | % | % | % | % | % | % | ||||||||||||||||||
客户2 | % | % | % | % | % | % | ||||||||||||||||||
客户3 | % | % | % | % | % | % | ||||||||||||||||||
客户4 | % | % | % | % | % | % | ||||||||||||||||||
客户5 | % | % | % | % | % | % |
百分比 | 百分比 | |||||||||||||||||||||||
为客户购买 | 为客户购买 | 客户百分比 | ||||||||||||||||||||||
截至三个月 | 截至三个月 | 应付款日期为 | ||||||||||||||||||||||
6月30日, | 6月30日, | 6月30日, | 十二月三十一日, | |||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||
供应商1 | % | % | % | % | % | % | ||||||||||||||||||
供应商2 | % | % | % | % | % | % | ||||||||||||||||||
供应商3 | % | % | % | % | % | % | ||||||||||||||||||
供应商4 | % | % | % | % | % | % | ||||||||||||||||||
供应商5 | % | % | % | % | % | % |
百分比 | 百分比 | |||||||||||||||||||||||
公司的收入 | 公司的收入 | 客户百分比 | ||||||||||||||||||||||
截至三个月 | 截至六个月 | 截至的应收账款 | ||||||||||||||||||||||
6月30日, | 6月30日, | 6月30日, | 十二月三十一日, | |||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||
加拿大 | % | % | % | % | % | % | ||||||||||||||||||
欧洲 | % | % | % | % | % | % | ||||||||||||||||||
美利坚合众国 | % | % | % | % | % | % | ||||||||||||||||||
其他 | % | % | % | % | % | % |
22 |
23 |
● |
全球新冠肺炎疫情和政府行动对我们业务的影响; |
● |
供应链中断; |
● |
我们有限的经营历史; |
● |
我们制造、营销和销售我们产品的能力; |
● |
我们维护或保护我们的美国和其他专利及其他知识产权的有效性的能力; |
● |
我们推出和渗透市场的能力; |
● |
我们留住关键执行成员的能力; |
● |
我们在内部开发新发明和知识产权的能力; |
● |
对现行法律和未来法律段落的解释;以及 |
● |
投资者接受我们的商业模式。 |
24 |
· |
2021年2月17日,我们宣布,我们的业务已经从4个库存单位(SKU)增长到25个SKU,这是一家总部位于荷兰的公司,在荷兰、比利时和卢森堡拥有60多家门店,是备受尊敬的面向专业人士和认真自己动手的工具、配件和建筑产品的单一来源供应商之一。这些SKU包括ToughBuilt的钢锯线、软面工具存储和护膝的当前系列,并已开槽,可立即放置在所有商店和工具站的目录中; |
· |
2021年11月,我们推出了ToughBuilt激光和水平仪两个新产品线,并与我们的移动应用程序ToughBuilt Connect完全集成,使专业和DIY建筑人员能够快速测量房间,无缝地将信息上传到智能手机,并通过触摸按钮创建可共享的信息: |
· |
2021年12月,我们推出了新的产品系列ToughBuilt工作台,可在我们的全球战略合作伙伴和购买集团中购买,为全球14,400多家门店提供服务: |
· |
2021年8月,我们推出了新的产品线--ToughBuilt通用刀具; |
· |
2021年9月,我们推出了ToughBuilt巴西; |
25 |
· |
2021年,扣除津贴后,我们的总收入约为7000万美元,而2020年约为3940万美元,其中通过Amazon.com的在线销售额增长了71%,从2020年的700万美元增加到2021年的1200万美元: |
· |
我们总共筹集了大约 登记和非登记股权发行所得毛收入9640万美元。 |
· |
我们总共收到了 290万美元 行使认股权证所得的毛收入。 |
· |
致力于通过对消费者的洞察力、创造力和上市速度实现技术创新; |
26 |
· |
品牌和自有品牌的产品种类繁多; |
· |
反应迅速; |
· |
优质的客户服务;以及 |
· |
价值定价。 |
27 |
• |
美国:Lowe‘s、Home Depot、Menards、GM Products、Fire Safety、Hartville Hardware、ORR、Pooley、Wesco、Buzzi和西太平洋建筑材料公司。 |
• |
加拿大:汽车公主。 |
• |
英国分销遍及英国和欧洲的在线销售。 |
• |
澳大利亚:金克罗姆和邦宁斯。 |
• |
新西兰:金克罗姆和邦宁斯。 |
• |
韩国:东信工具PIA有限公司 |
• |
激光; |
• |
水平; |
• |
通用刀具;以及 |
• |
工作台。 |
28 |
1. |
国家建筑规范 |
2. |
查验预约 |
3. |
劳动力准备就绪 |
4. |
评估应用程序和程序 |
5. |
结构工程师 |
6. |
建筑师 |
7. |
建筑平面图 |
8. |
工人薪酬 |
9. |
设备险 |
10. |
工程保险及债券 |
11. |
车险 |
12. |
责任险 |
13. |
伞形保险 |
14. |
代收机构 |
15. |
建筑贷款 |
16. |
小企业贷款 |
17. |
工作列表 |
18. |
换刀 |
● |
比我们拥有的财政资源多得多; |
● |
更全面的产品线; |
● |
与供应商、制造商和零售商建立更长期的关系; |
● |
更广泛的分销能力; |
● |
更强的品牌认知度和忠诚度; |
● |
在产品广告和销售方面投入更多资金的能力。 |
29 |
30 |
31 |
32 |
33 |
34 |
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截至6月30日的六个月, |
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2022 |
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2021 |
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经营活动中使用的现金流量 |
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$ |
(12,893,604 |
) |
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$ |
(22,609,721 |
) |
用于投资活动的现金流 |
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(1,736,292 |
) |
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(4,088,199 |
) |
融资活动产生的现金流 |
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9,300,684 |
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44,729,005 |
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期内现金净(减)增 |
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$ |
(5,329,212 |
) |
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$ |
18,031,085 |
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合同义务 |
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自.起 June 30, 2022 |
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对于 12个月 告一段落 June 30, 2023 |
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||
经营租赁义务 |
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$ |
5,619,490 |
|
|
$ |
1,104,336
|
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合同债务总额 |
|
$ |
5,619,490 |
|
|
$ |
1,104,336
|
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35 |
36 |
● |
投资于IT系统,以加强我们的运营和财务报告以及内部控制。 |
● |
加强组织结构,以支持财务报告流程和内部控制。 |
● |
为员工提供有关会计政策和程序的指导、教育和培训。 |
● |
进一步制定和记录有关重要账户、关键会计政策和关键会计估计的业务流程的详细政策和程序。 |
● |
对信息技术系统建立有效的一般控制,以确保所产生的信息可以被过程级别的控制所依赖,这是相关和可靠的。 |
37 |
展品 编号: |
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描述: |
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31.1
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条对主要行政人员的认证
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31.2
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条对首席财务官的认证
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32.1
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依据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对主要行政官员的证明
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32.2
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明
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101.INS |
|
内联XBRL实例文档 |
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101.SCH |
|
内联XBRL架构文档 |
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|
|
101.CAL |
|
内联XBRL计算链接库文档 |
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|
|
101.DEF |
|
内联XBRL定义Linkbase文档 |
|
|
|
101.LAB |
|
内联XBRL标签Linkbase文档 |
|
|
|
101.PRE |
|
内联XBRL演示文稿Linkbase文档 |
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104 |
|
封面交互数据文件(嵌入在作为附件101归档的内联XBRL文档中) |
38 |
|
TOUGHBUILT工业公司 |
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日期:8月 19 , |
发信人: |
/s/迈克尔·帕诺西安 |
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姓名: |
迈克尔·帕诺西安 |
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标题: |
首席执行官兼董事长 |
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|
(首席行政主任) |
日期:8月 19 , |
发信人: |
/s/马丁·加尔斯蒂安 |
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姓名: |
马丁·加尔斯蒂安 |
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标题: |
首席财务官 |
|
|
(首席财务官) (首席会计主任) |
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