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计成员美国公认会计准则:运营部门成员2020-11-012021-07-310000883241美国公认会计准则:运营部门成员SNPS:软件完整性成员2022-05-012022-07-310000883241美国公认会计准则:运营部门成员SNPS:软件完整性成员2021-05-012021-07-310000883241美国公认会计准则:运营部门成员SNPS:软件完整性成员2021-11-012022-07-310000883241美国公认会计准则:运营部门成员SNPS:软件完整性成员2020-11-012021-07-310000883241美国-公认会计准则:材料对帐项目成员2022-05-012022-07-310000883241美国-公认会计准则:材料对帐项目成员2021-05-012021-07-310000883241美国-公认会计准则:材料对帐项目成员2021-11-012022-07-310000883241美国-公认会计准则:材料对帐项目成员2020-11-012021-07-310000883241国家:美国2022-05-012022-07-310000883241国家:美国2021-05-012021-07-310000883241国家:美国2021-11-012022-07-310000883241国家:美国2020-11-012021-07-310000883241SRT:欧洲成员2022-05-012022-07-310000883241SRT:欧洲成员2021-05-012021-07-310000883241SRT:欧洲成员2021-11-012022-07-310000883241SRT:欧洲成员2020-11-012021-07-310000883241国家:CN2022-05-012022-07-310000883241国家:CN2021-05-012021-07-310000883241国家:CN2021-11-012022-07-310000883241国家:CN2020-11-012021-07-310000883241国家:KR2022-05-012022-07-310000883241国家:KR2021-05-012021-07-310000883241国家:KR2021-11-012022-07-310000883241国家:KR2020-11-012021-07-310000883241SNPS:其他国家/地区成员2022-05-012022-07-310000883241SNPS:其他国家/地区成员2021-05-012021-07-310000883241SNPS:其他国家/地区成员2021-11-012022-07-310000883241SNPS:其他国家/地区成员2020-11-012021-07-310000883241SRT:最小成员数2022-07-310000883241美国-公认会计准则:外国成员SNPs:2011TroughTaxYear2013年SNPS:匈牙利税收当局成员SRT:替补成员2017-07-310000883241美国-公认会计准则:外国成员SNPs:2011TroughTaxYear2013年SNPS:匈牙利税收当局成员SRT:替补成员2017-07-012017-07-310000883241美国-公认会计准则:外国成员SNPs:2011TroughTaxYear2013年SNPS:匈牙利税收当局成员SRT:替补成员2019-02-012019-04-30 美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
(标记一)
| | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末JULY 31, 2022
或
| | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
关于从到的过渡期
委托文件编号:000-19807
Synopsys公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | |
特拉华州 | | 56-1546236 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) | | (税务局雇主 识别码) |
米德尔菲尔德东路690号
山景, 钙94043
(主要执行机构地址,包括邮政编码)
(650) 584-5000
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券: | | | | | | | | |
每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股 (每股面值0.01美元) | SNPs | 纳斯达克全球精选市场 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ý No ¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ý No ¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | | ý | | 加速文件管理器 | | ☐ |
非加速文件服务器 | | ¨ | | 规模较小的报告公司 | | ☐ |
| | | | 新兴成长型公司 | | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No ý
截至2022年8月17日,有152,911,344注册人已发行普通股的股份。
Synopsys公司
Form 10-Q季度报告
截至2022年7月31日的财政季度
目录
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| | 页面 |
第一部分: | 财务信息 | 1 |
第1项。 | 财务报表 | 1 |
| 未经审计的简明综合资产负债表 | 1 |
| 未经审计的简明合并损益表 | 2 |
| 未经审计的简明综合全面收益表 | 3 |
| 未经审计的股东权益简明合并报表 | 4 |
| 未经审计的现金流量表简明合并报表 | 5 |
| 未经审计的简明合并财务报表附注 | 6 |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 27 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 40 |
第四项。 | 控制和程序 | 41 |
第二部分。 | 其他信息 | 42 |
第1项。 | 法律诉讼 | 42 |
第1A项。 | 风险因素 | 43 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 58 |
第六项。 | 陈列品 | 59 |
签名 | 60 |
第一部分财务信息
Synopsys公司
未经审计的简明综合资产负债表
(以千为单位,面值除外)
| | | | | | | | | | | |
| 7月31日, 2022 | | 10月31日, 2021* |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 1,383,559 | | | $ | 1,432,840 | |
短期投资 | 147,599 | | | 147,949 | |
现金、现金等价物和短期投资总额 | 1,531,158 | | | 1,580,789 | |
应收账款净额 | 682,647 | | | 568,501 | |
盘存 | 219,736 | | | 229,023 | |
| | | |
预付资产和其他流动资产 | 465,487 | | | 430,028 | |
流动资产总额 | 2,899,028 | | | 2,808,341 | |
财产和设备,净额 | 486,872 | | | 472,398 | |
经营性租赁使用权资产净额 | 574,501 | | | 493,251 | |
商誉 | 3,854,889 | | | 3,575,785 | |
无形资产,净额 | 404,652 | | | 279,132 | |
| | | |
递延所得税 | 617,429 | | | 612,655 | |
其他长期资产 | 492,176 | | | 510,698 | |
总资产 | $ | 9,329,547 | | | $ | 8,752,260 | |
负债、可赎回的非控股权益和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付账款和应计负债 | $ | 736,099 | | | $ | 741,191 | |
经营租赁负债,流动 | 54,170 | | | 79,678 | |
| | | |
递延收入 | 1,755,594 | | | 1,517,623 | |
短期债务 | — | | | 74,992 | |
流动负债总额 | 2,545,863 | | | 2,413,484 | |
非流动经营租赁负债 | 592,930 | | | 487,003 | |
| | | |
长期递延收入 | 164,964 | | | 136,303 | |
长期债务 | 21,960 | | | 25,094 | |
其他长期负债 | 352,188 | | | 391,433 | |
总负债 | 3,677,905 | | | 3,453,317 | |
可赎回的非控股权益 | 43,516 | | | — | |
股东权益: | | | |
优先股,$0.01面值:2,000授权股份;无杰出的 | — | | | — | |
普通股,$0.01面值:400,000授权股份;153,004和153,062分别发行流通股 | 1,530 | | | 1,531 | |
超出票面价值的资本 | 1,415,244 | | | 1,576,363 | |
留存收益 | 5,377,586 | | | 4,549,713 | |
库存股,按成本计算:4,257和4,198分别为股票 | (1,034,841) | | | (782,866) | |
累计其他综合收益(亏损) | (155,493) | | | (49,604) | |
Synopsys股东权益总额 | 5,604,026 | | | 5,295,137 | |
非控制性权益 | 4,100 | | | 3,806 | |
股东权益总额 | 5,608,126 | | | 5,298,943 | |
总负债、可赎回的非控股权益和股东权益 | $ | 9,329,547 | | | $ | 8,752,260 | |
*源自经审计的财务报表。
见未经审计的简明合并财务报表附注。
Synopsys公司
未经审计的简明综合损益表
(以千为单位,每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 7月31日, | | 九个月结束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
收入: | | | | | | | |
基于时间的产品 | $ | 754,322 | | | $ | 665,563 | | | $ | 2,185,626 | | | $ | 1,945,647 | |
前期产品 | 268,584 | | | 203,301 | | | 973,483 | | | 586,798 | |
维护和服务 | 224,860 | | | 188,266 | | | 638,141 | | | 519,329 | |
总收入 | 1,247,766 | | | 1,057,130 | | | 3,797,250 | | | 3,051,774 | |
收入成本: | | | | | | | |
产品 | 164,077 | | | 127,592 | | | 480,166 | | | 389,677 | |
维护和服务 | 87,774 | | | 65,604 | | | 253,665 | | | 202,210 | |
无形资产摊销 | 19,330 | | | 11,870 | | | 47,145 | | | 35,164 | |
收入总成本 | 271,181 | | | 205,066 | | | 780,976 | | | 627,051 | |
毛利率 | 976,585 | | | 852,064 | | | 3,016,274 | | | 2,424,723 | |
运营费用: | | | | | | | |
研发 | 444,826 | | | 371,146 | | | 1,218,761 | | | 1,090,959 | |
销售和市场营销 | 199,246 | | | 171,428 | | | 571,329 | | | 514,810 | |
一般和行政 | 91,461 | | | 83,846 | | | 246,426 | | | 234,028 | |
无形资产摊销 | 7,124 | | | 8,570 | | | 23,036 | | | 25,273 | |
重组费用 | — | | | 15,151 | | | 12,057 | | | 15,151 | |
总运营费用 | 742,657 | | | 650,141 | | | 2,071,609 | | | 1,880,221 | |
营业收入 | 233,928 | | | 201,923 | | | 944,665 | | | 544,502 | |
其他收入(费用),净额 | 2,426 | | | 11,414 | | | (41,280) | | | 61,934 | |
所得税前收入 | 236,354 | | | 213,337 | | | 903,385 | | | 606,436 | |
所得税拨备 | 16,708 | | | 14,945 | | | 76,506 | | | 51,214 | |
净收入 | $ | 219,646 | | | $ | 198,392 | | | $ | 826,879 | | | $ | 555,222 | |
非控制性权益和可赎回非控制性权益的净收益(亏损) | (2,980) | | | (254) | | | (4,215) | | | (847) | |
Synopsys的净收入 | $ | 222,626 | | | $ | 198,646 | | | $ | 831,094 | | | $ | 556,069 | |
| | | | | | | |
Synopsys的每股净收益: | | | | | | | |
基本信息 | $ | 1.46 | | | $ | 1.30 | | | $ | 5.43 | | | $ | 3.64 | |
稀释 | $ | 1.43 | | | $ | 1.27 | | | $ | 5.31 | | | $ | 3.54 | |
计算每股金额时使用的股份: | | | | | | | |
基本信息 | 152,938 | | | 152,635 | | | 153,082 | | | 152,619 | |
稀释 | 155,806 | | | 156,907 | | | 156,545 | | | 157,158 | |
见未经审计的简明合并财务报表附注。
Synopsys公司
未经审计的简明综合全面收益表
(单位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 7月31日, | | 九个月结束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
净收入 | $ | 219,646 | | | $ | 198,392 | | | $ | 826,879 | | | $ | 555,222 | |
其他全面收益(亏损): | | | | | | | |
外币折算调整变动 | (23,378) | | | (5,905) | | | (63,989) | | | 8,857 | |
可供出售证券的未实现收益(亏损)变动,列报期间的税后净额为0美元 | (1) | | | 15 | | | (1,674) | | | 15 | |
现金流对冲: | | | | | | | |
递延收益(亏损),税后净额$6,780及$16,191分别为截至2022年7月31日的三个月和九个月,以及(909) and $(1,876)分别用于2021财政年度的每个相同时期。 | (19,051) | | | 3,664 | | | (41,769) | | | 8,971 | |
净收益中包含的递延(收益)损失的重新分类调整,税后净额为$(28) and $(499),分别为2022年7月31日终了的三个月和九个月,以及美元1,460及$3,808分别为2021财年同一时期的每一个时期。 | 36 | | | (4,830) | | | 1,543 | | | (12,180) | |
扣除税收影响后的其他综合收益(亏损) | (42,394) | | | (7,056) | | | (105,889) | | | 5,663 | |
综合收益 | 177,252 | | | 191,336 | | | 720,990 | | | 560,885 | |
减去:归因于非控股权益和可赎回非控股权益的净收益(亏损) | (2,980) | | | (254) | | | (4,215) | | | (847) | |
Synopsys的全面收入 | $ | 180,232 | | | $ | 191,590 | | | $ | 725,205 | | | $ | 561,732 | |
见未经审计的简明合并财务报表附注。
Synopsys公司
未经审计的股东权益简明综合报表
(单位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 资本流入 超过 帕尔 价值 | | 保留 收益 | | 财务处 库存 | | 累计 其他 全面 收入(亏损) | | 总计 Synopsys 股东的 权益 | | 非控制性 利息 | | 股东的 权益 |
| 普通股 | |
| 股票 | | 金额 | |
2022年4月30日的余额 | 152,955 | | | $ | 1,530 | | | $ | 1,517,481 | | | $ | 5,157,633 | | | $ | (999,234) | | | $ | (113,099) | | | $ | 5,564,311 | | | $ | 3,119 | | | $ | 5,567,430 | |
净收入 | | | | | | | 222,626 | | | | | | | 222,626 | | | (307) | | | 222,319 | |
扣除税收影响后的其他综合收益(亏损) | | | | | | | | | | | (42,394) | | | (42,394) | | | | | (42,394) | |
购买库存股 | (715) | | | (8) | | | 8 | | | | | (217,266) | | | | | (217,266) | | | | | (217,266) | |
净额权益远期合约 | | | | | (40,000) | | | | | | | | | (40,000) | | | | | (40,000) | |
已发行普通股,扣除因员工税而扣缴的股份 | 764 | | | 8 | | | (188,562) | | | | | 181,659 | | | | | (6,895) | | | | | (6,895) | |
基于股票的薪酬 | | | | | 126,317 | | | | | | | | | 126,317 | | | 1,288 | | | 127,605 | |
对可赎回非控股权益的调整 | | | | | | | (2,673) | | | | | | | (2,673) | | | | | (2,673) | |
2022年7月31日的余额 | 153,004 | | | $ | 1,530 | | | $ | 1,415,244 | | | $ | 5,377,586 | | | $ | (1,034,841) | | | $ | (155,493) | | | $ | 5,604,026 | | | $ | 4,100 | | | $ | 5,608,126 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年10月31日的余额 | 153,062 | | | $ | 1,531 | | | $ | 1,576,363 | | | $ | 4,549,713 | | | $ | (782,866) | | | $ | (49,604) | | | $ | 5,295,137 | | | $ | 3,806 | | | $ | 5,298,943 | |
净收入 | | | | | | | 831,094 | | | | | | | 831,094 | | | (994) | | | 830,100 | |
扣除税收影响后的其他综合收益(亏损) | | | | | | | | | | | (105,889) | | | (105,889) | | | | | (105,889) | |
购买库存股 | (2,400) | | | (24) | | | 24 | | | | | (752,266) | | | | | (752,266) | | | | | (752,266) | |
净额权益远期合约 | | | | | (5,000) | | | | | | | | | (5,000) | | | | | (5,000) | |
已发行普通股,扣除因员工税而扣缴的股份 | 2,342 | | | 23 | | | (488,292) | | | | | 500,291 | | | | | 12,022 | | | | | 12,022 | |
基于股票的薪酬 | | | | | 332,149 | | | | | | | | | 332,149 | | | 1,288 | | | 333,437 | |
对可赎回非控股权益的调整 | | | | | | | (3,221) | | | | | | | (3,221) | | | | | (3,221) | |
2022年7月31日的余额 | 153,004 | | | $ | 1,530 | | | $ | 1,415,244 | | | $ | 5,377,586 | | | $ | (1,034,841) | | | $ | (155,493) | | | $ | 5,604,026 | | | $ | 4,100 | | | $ | 5,608,126 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 资本流入 超过 帕尔 价值 | | 保留 收益 | | 财务处 库存 | | 累计 其他 全面 收入(亏损) | | 总计 Synopsys 股东的 权益 | | 非控制性 利息 | | 股东的 权益 |
| 普通股 | |
| 股票 | | 金额 | |
2021年4月30日的余额 | 152,554 | | | $ | 1,526 | | | $ | 1,679,801 | | | $ | 4,149,620 | | | $ | (701,457) | | | $ | (41,355) | | | $ | 5,088,135 | | | $ | 4,370 | | | $ | 5,092,505 | |
净收入 | | | | | | | 198,646 | | | | | | | 198,646 | | | (254) | | | 198,392 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
扣除税收影响后的其他综合收益(亏损) | | | | | | | | | | | (7,056) | | | (7,056) | | | | | (7,056) | |
购买库存股 | (521) | | | (5) | | | 5 | | | | | (140,000) | | | | | (140,000) | | | | | (140,000) | |
净额权益远期合约 | | | | | (35,000) | | | | | | | | | (35,000) | | | | | (35,000) | |
已发行普通股,扣除因员工税而扣缴的股份 | 564 | | | 5 | | | (122,988) | | | | | 84,116 | | | | | (38,867) | | | | | (38,867) | |
基于股票的薪酬 | | | | | 85,162 | | | | | | | | | 85,162 | | | | | 85,162 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年7月31日的余额 | 152,597 | | | $ | 1,526 | | | $ | 1,606,980 | | | $ | 4,348,266 | | | $ | (757,341) | | | $ | (48,411) | | | $ | 5,151,020 | | | $ | 4,116 | | | $ | 5,155,136 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
2020年10月31日余额 | 152,618 | | | $ | 1,528 | | | $ | 1,653,166 | | | $ | 3,795,397 | | | $ | (488,613) | | | $ | (54,074) | | | $ | 4,907,404 | | | $ | 4,963 | | | $ | 4,912,367 | |
净收入 | | | | | | | 556,069 | | | | | | | 556,069 | | | (847) | | | 555,222 | |
因采用ASC 326而进行的留存收益调整(1) | | | | | | | (3,200) | | | | | | | (3,200) | | | | | (3,200) | |
扣除税收影响后的其他综合收益(亏损) | | | | | | | | | | | 5,663 | | | 5,663 | | | | | 5,663 | |
购买库存股 | (2,114) | | | (21) | | | 21 | | | | | (538,082) | | | | | (538,082) | | | | | (538,082) | |
净额权益远期合约 | | | | | (35,000) | | | | | | | | | (35,000) | | | | | (35,000) | |
已发行普通股,扣除因员工税而扣缴的股份 | 2,093 | | | 19 | | | (259,737) | | | | | 269,354 | | | | | 9,636 | | | | | 9,636 | |
基于股票的薪酬 | | | | | 248,530 | | | | | | | | | 248,530 | | | | | 248,530 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年7月31日的余额 | 152,597 | | | $ | 1,526 | | | $ | 1,606,980 | | | $ | 4,348,266 | | | $ | (757,341) | | | $ | (48,411) | | | $ | 5,151,020 | | | $ | 4,116 | | | $ | 5,155,136 | |
(1)在2021财年开始,我们采用了财务会计准则委员会(FASB)发布的会计准则编纂(ASC)326,金融工具信用损失计量。ASC 326用预期损失法取代了已发生损失法。
见未经审计的简明合并财务报表附注。
Synopsys公司
未经审计的现金流量表简明综合报表
(单位:千)
| | | | | | | | | | | |
| 九个月结束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 |
经营活动的现金流: | | | |
Synopsys的净收入 | $ | 831,094 | | | $ | 556,069 | |
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整: | | | |
摊销和折旧 | 169,708 | | | 151,274 | |
经营性租赁使用权资产减值 | 65,980 | | | 64,920 | |
摊销资本化成本以获得收入合同 | 54,438 | | | 46,973 | |
基于股票的薪酬 | 333,437 | | | 248,530 | |
信贷损失准备 | (4,516) | | | 13,813 | |
| | | |
| | | |
| | | |
递延所得税 | 5,843 | | | (33,116) | |
其他非现金 | 6,141 | | | 2,936 | |
经营性资产和负债的净变化,扣除收购资产和负债后的净额: | | | |
应收账款 | (121,786) | | | 188,996 | |
盘存 | 118 | | | (51,448) | |
预付资产和其他流动资产 | (56,075) | | | (62,201) | |
其他长期资产 | (20,058) | | | (117,922) | |
应付账款和应计负债 | (46,356) | | | 51,991 | |
经营租赁负债 | (66,187) | | | (61,666) | |
所得税 | (60,739) | | | (29,414) | |
递延收入 | 254,353 | | | 152,328 | |
经营活动提供的净现金 | 1,345,395 | | | 1,122,063 | |
投资活动产生的现金流: | | | |
短期投资的销售收益和到期日 | 70,847 | | | 1,128 | |
购买短期投资 | (73,330) | | | (146,082) | |
出售长期投资的收益 | 582 | | | — | |
购买长期投资 | (7,000) | | | (7,591) | |
| | | |
购置财产和设备 | (102,934) | | | (66,957) | |
为收购支付的现金,扣除获得的现金 | (416,323) | | | (164,053) | |
软件开发成本资本化 | (1,970) | | | (1,517) | |
其他 | (1,200) | | | (800) | |
用于投资活动的现金净额 | (531,328) | | | (385,872) | |
融资活动的现金流: | | | |
| | | |
偿还债务 | (76,838) | | | (21,637) | |
普通股发行 | 161,416 | | | 113,976 | |
支付与股权奖励的股票净额结算相关的税款 | (149,130) | | | (104,291) | |
购买股权远期合同 | (40,000) | | | (35,000) | |
购买库存股 | (717,266) | | | (538,082) | |
其他 | (3,413) | | | (4,375) | |
用于融资活动的现金净额 | (825,231) | | | (589,409) | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (38,155) | | | 2,985 | |
现金、现金等价物和限制性现金净变化 | (49,319) | | | 149,767 | |
现金、现金等价物和受限现金,年初 | 1,435,183 | | | 1,237,970 | |
现金、现金等价物和受限现金,期末 | $ | 1,385,864 | | | $ | 1,387,737 | |
见未经审计的简明合并财务报表附注。
Synopsys公司
未经审计的简明合并财务报表附注
注1。业务说明
Synopsys,Inc.(Synopsys,We,Our或Us)提供用于整个Silicon to Software光谱的产品和服务,从制造先进半导体的工程师到寻求确保其代码安全和质量的软件开发人员。
我们是电子设计自动化(EDA)软件领域的全球领导者,工程师使用该软件来设计和测试集成电路(IC),也称为芯片。我们还提供半导体知识产权(IP)产品,这是预先设计的电路,工程师将其用作更大芯片设计的组件,而不是设计这些电路本身。我们提供用于验证包含芯片的电子系统及其上运行的软件的软件和硬件。我们还提供技术服务和支持,帮助我们的客户开发先进的芯片和电子系统。这些产品和服务是我们半导体和系统设计部门的一部分。
我们还是一家领先的软件工具和服务提供商,可提高各种行业软件的安全性、质量和合规性,包括电子、金融服务、汽车、医药、能源和工业。这些工具和服务是我们软件完整性部门的一部分。
注2.重要会计政策摘要
我们已根据美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)的规则和规定编制了随附的未经审计的简明综合财务报表。根据这些规则和规定,我们已浓缩或遗漏了我们根据美国公认会计原则(美国公认会计原则)编制的年度综合财务报表中通常包括的某些信息和脚注披露。管理层认为,我们已作出所有必要的调整(只包括正常的经常性调整,除非另有说明),以公平地列报我们未经审计的简明综合资产负债表、经营业绩、全面收益、股东权益和现金流量。我们的中期经营业绩不一定表明任何其他中期或整个会计年度可能预期的结果。这些财务报表及附注应与我们于2021年12月13日提交给美国证券交易委员会的截至2021年10月31日的10-K表格年度报告(我们的年报)中的合并财务报表及其附注结合阅读。
估计的使用。为了按照美国公认会计原则编制财务报表,管理层必须做出影响未经审计的简明综合财务报表和附注中报告的金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计不同,并可能对我们的经营业绩和财务状况产生重大影响。
巩固原则。未经审计的简明综合财务报表包括我们的账目和我们子公司的账目。所有的公司间账户和交易都已被取消。
财政年度结束。我们的财政年度通常在最接近10月31日的星期六结束,由52周组成,除了大约每五年一次,我们有53周的一年。当出现53周的一年时,我们在第一季度中包括额外的一周,以重新调整财务季度和日历季度。2022财年和2021财年都是52周。2022财年将于2022年10月29日结束。2021财年于2021年10月30日结束。为便于列报,未经审计的简明综合财务报表及附注指最近的日历月末。
重要的会计政策。除可赎回非控股权益的会计政策外,年报所载的重要会计政策并无重大变动.
可赎回的非控股权益。在我们的未经审计的简明综合资产负债表中,不能完全在我们控制范围内赎回的非控股权益被报告为临时权益。可赎回非控制权益的账面价值相当于每个报告期末的赎回价值,计入可赎回非控制权益应占净收益(亏损)的变动后。我们会按季度调整非控股权益的赎回价值,估计赎回价值的变动会根据留存收益作出相应的调整。
最近采用的会计公告
2019年12月,FASB发布了会计准则更新(ASU)2019-12,简化了所得税会计,简化了所得税的会计,消除了ASC 740中的某些例外,所得税,并澄清了当前指导方针的某些方面,以促进报告实体之间的一致性。我们在2022财年初采用了这一准则,这一准则的采用对我们未经审计的简明合并财务报表没有重大影响。
2021年10月,FASB发布了ASU 2021-08,企业合并(主题805):从与客户的合同中核算合同资产和合同负债。新的指导意见要求在企业合并中收购的合同资产和合同负债在收购日由收购方根据ASC 606《与客户的合同收入》予以确认和计量,就像收购方发起了合同一样。我们在2022财年第二季度很早就采用了这一标准,该标准的采用对我们在2022财年前两个季度完成的收购的未经审计的简明合并财务报表没有实质性影响。采用ASU 2021-08导致递延收入的确认金额与被收购方在紧接收购日期之前记录的金额一致,而不是按2022财年第三季度完成的业务收购的公允价值确认。有关更多信息,请参阅附注4.业务合并。
近期发布的会计公告
2022年6月,FASB发布了ASU 2022-03,公允价值计量(主题820):受合同销售限制的股权证券的公允价值计量(ASU 2022-03),适用于所有受合同销售限制以公允价值计量的股权证券。这一变化禁止实体在估计公允价值时考虑出售股权证券的合同限制,并为此类交易引入了必要的披露。该标准将于2024年11月1日起对我们生效,并应具有前瞻性地应用。允许及早领养。本指引的采纳预计不会对我们未经审计的简明综合财务报表产生实质性影响。
注3.收入
分类收入
下表显示了按产品组划分的收入百分比: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 7月31日, | | 九个月结束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
EDA | 50.0 | % | | 55.8 | % | | 49.9 | % | | 56.2 | % |
IP与系统集成 | 39.7 | % | | 34.4 | % | | 40.7 | % | | 34.2 | % |
软件完整性产品和服务 | 9.5 | % | | 9.3 | % | | 8.9 | % | | 9.3 | % |
其他 | 0.8 | % | | 0.5 | % | | 0.5 | % | | 0.3 | % |
总计 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
合同余额
下文所示合同资产在未经审计的简明综合资产负债表中作为预付资产和其他流动资产列报。当开票和收款的权利变得无条件时,合同资产就转移到应收款。未开账单的应收账款在未经审计的简明综合资产负债表中作为应收账款净额列示。
合同余额如下: | | | | | | | | | | | |
| 自.起 |
| July 31, 2022 | | 2021年10月31日 |
| (单位:千) |
合同资产,净额 | $ | 280,507 | | | $ | 284,574 | |
未开票应收账款 | $ | 41,863 | | | $ | 35,589 | |
递延收入 | $ | 1,920,558 | | | $ | 1,653,926 | |
在截至2022年7月31日的三个月和九个月内,我们确认的收入为171.2百万美元和美元1.1截至2021年10月31日,分别计入递延收入余额的10亿美元。
已签约但未履行或部分未履行的履约债务约为#美元。7.12022年7月31日,其中包括998.1来自客户的不可取消的灵活支出账户(FSA)承诺,其中实际产品选择和具体产品或服务的数量将由客户稍后确定。我们已选择将未来基于销售的版税从剩余的履约义务中排除。大致42截至2022年7月31日,合同规定的但未履行或部分未履行的履约义务(不包括不可取消的FSA)的百分比预计将在未来12个月内确认,其余部分将在此后确认。
在截至2022年7月31日的三个月和九个月内,我们确认了33.9百万美元和美元103.5这些期间赚取的以销售为基础的特许权使用费所履行的业绩义务分别为100万美元。在截至2021年7月31日的三个月和九个月内,我们确认了27.9百万美元和美元88.7这些期间赚取的以销售为基础的特许权使用费所履行的业绩义务分别为100万美元。
与客户签订合同的成本
截至2022年7月31日,扣除累计摊销后的资本化佣金成本为$105.0并计入未经审计的简明综合资产负债表中的其他长期资产。这些资产的摊销为#美元。19.9百万美元和美元54.4分别在截至2022年7月31日的三个月和九个月内,并计入我们未经审计的简明综合损益表中的销售和营销费用。这些资产的摊销为#美元。16.5百万美元和美元47.0分别在截至2021年7月31日的三个月和九个月内,并计入我们未经审计的简明综合损益表中的销售和营销费用。
注4.企业合并
2022年6月22日,我们完成了从NTT Security Corporation手中收购NTT Security AppSec Solutions Inc.(以WhiteHat Security或WhiteHat的名义运营)的全部流通股,总收购价为$330.1百万现金。通过此次收购,我们扩大了我们在应用安全测试市场的产品供应。
初步购进价格分配
购买总对价初步分配如下:
| | | | | | | | |
| | (单位:千) |
购买总对价 | | $ | 330,112 | |
减去:获得的现金 | | 22,849 | |
总购买对价,扣除所获得的现金 | | $ | 307,263 | |
分配 | | |
商誉 | | $ | 247,734 | |
无形资产 | | 97,500 | |
递延收入 | | (40,367) | |
其他有形资产,净额 | | 2,396 | |
| | $ | 307,263 | |
| | |
这一善意主要归因于预计将通过整合WhiteHat而实现的协同效应的增加。这一美元247.7将百万商誉分配给软件完整性报告单位,确认的金额为不为纳税目的可扣除的。收购的可识别无形资产为#美元97.5使用收入或成本法对100万美元进行了估值。无形资产在各自的使用年限内摊销,范围为5至10好几年了。
2022财年的其他收购
在截至2022年1月31日的三个月内,我们完成了一项收购,收购对价为$20.0百万美元,扣除收购现金后的净额。初步购入价分配如下:$4.3百万美元到可识别的无形资产和美元15.7百万美元归因于商誉,这归因于半导体和系统设计报告部门。曾经有过不是与收购相关的可扣税商誉。
在截至2022年4月30日的三个月内,我们收购了75OpenLight Photonics,Inc.(OpenLight)的%股权,现金对价为$90.0百万美元。剩下的25Juniper Networks,Inc.(少数股权投资者)持有OpenLight的%股权,原因是他们贡献了知识产权和某些有形资产。
与少数股权投资者的协议载有赎回条款,据此少数股权投资者所持有的权益可于(I)于收购事项三周年当日或之后或在某些情况下较早时由少数股东选择赎回,或(Ii)于收购事项三周年起以吾等选择权赎回。此选择权可按赎回时公允价值较大者或美元行使。30.0百万美元,价值为$10.1100万美元,导致总代价为#美元。100.1百万美元。
初步购入价分配如下:$94.0百万美元到可识别的无形资产和美元45.1百万美元归因于商誉,这归因于半导体和系统设计报告部门。商誉主要归因于集结的劳动力和新市场的计划增长。曾经有过不是与收购相关的可扣税商誉。
自收购之日起至2022年7月31日,OpenLight净亏损1美元12.9100万美元,其中3.2百万美元归因于可赎回的非控股权益。截至2022年7月31日,可赎回非控股权益的账面金额按其估计公允价值入账。43.5未经审计的简明综合资产负债表中的百万美元。
自收购之日起,我们已将这些收购的财务结果包括在我们未经审计的简明综合财务报表中。我们不认为这些收购对我们未经审计的简明综合财务报表具有重大意义,无论是个别收购还是整体收购。
公允价值初步估计
就已完成的所有收购而言,收购价格按收购的有形及可识别无形资产及根据其初步估计公允价值承担的负债分配,而该等初步估计公允价值乃根据管理层于收购时作出的估计及假设,采用普遍接受的估值技术厘定。 该等估计及假设可能会在各自的评价期(预计自适用收购日期起计不会超过12个月)内获得更多资料而有所改变。
与收购相关的交易成本
交易成本为$5.2百万美元和美元11.3在截至2022年7月31日的三个月和九个月内分别为100万美元。交易成本为$5.7百万美元和美元11.6在截至2021年7月31日的三个月和九个月内分别为100万美元。该等成本主要包括专业费用及行政费用,并在我们未经审核的简明综合损益表中支出。
注5.商誉与无形资产
商誉
截至2022年7月31日的9个月商誉账面值变动情况如下:
| | | | | |
| (单位:千) |
| |
| |
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| |
2021年10月31日的余额 | $ | 3,575,785 | |
加法 | 308,532 | |
调整 | 1,285 | |
外币折算的影响 | (30,713) | |
2022年7月31日的余额 | $ | 3,854,889 | |
在截至2022年7月31日的九个月内,我们最终确定了影响某些收购的总购买对价的某些估计,并记录了由此产生的计价期调整,这些调整增加了商誉。
无形资产
截至2022年7月31日的无形资产包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 总账面金额 | | 累计 摊销 | | 净额 |
| (单位:千) |
核心技术/已开发技术 | $ | 1,078,103 | | | $ | 793,937 | | | $ | 284,166 | |
客户关系 | 423,739 | | | 328,459 | | | 95,280 | |
无形合同权 | 191,430 | | | 188,524 | | | 2,906 | |
| | | | | |
商标和商品名称 | 52,795 | | | 33,157 | | | 19,638 | |
| | | | | |
资本化的软件开发成本 | 48,068 | | | 45,406 | | | 2,662 | |
总计 | $ | 1,794,135 | | | $ | 1,389,483 | | | $ | 404,652 | |
截至2021年10月31日的无形资产包括: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 总账面金额 | | 累计 摊销 | | 净额 |
| (单位:千) |
核心技术/已开发技术 | $ | 911,903 | | | $ | 748,759 | | | $ | 163,144 | |
客户关系 | 404,571 | | | 308,355 | | | 96,216 | |
无形合同权 | 193,317 | | | 188,231 | | | 5,086 | |
| | | | | |
商标和商品名称 | 43,095 | | | 31,155 | | | 11,940 | |
| | | | | |
资本化的软件开发成本 | 46,098 | | | 43,352 | | | 2,746 | |
总计 | $ | 1,598,984 | | | $ | 1,319,852 | | | $ | 279,132 | |
与无形资产有关的摊销费用包括下列各项: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 7月31日, | | 九个月结束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
核心技术/已开发技术 | $ | 18,603 | | | $ | 11,431 | | | $ | 45,180 | | | $ | 33,416 | |
客户关系 | 6,322 | | | 7,960 | | | 20,819 | | | 23,443 | |
无形合同权 | 727 | | | 439 | | | 2,180 | | | 1,748 | |
| | | | | | | |
商标和商品名称 | 802 | | | 610 | | | 2,002 | | | 1,830 | |
资本化的软件开发成本(1) | 619 | | | 1,010 | | | 2,052 | | | 3,120 | |
总计 | $ | 27,073 | | | $ | 21,450 | | | $ | 72,233 | | | $ | 63,557 | |
(1) 已资本化软件开发成本的摊销计入未经审计的简明综合损益表的产品收入成本。
下表列出了截至2022年7月31日的无形资产未来摊销估计数: | | | | | |
财政年度 | (单位:千) |
2022财年剩余时间 | $ | 26,960 | |
2023 | 98,039 | |
2024 | 86,748 | |
2025 | 70,102 | |
2026 | 57,677 | |
2027年及其后 | 65,126 | |
| |
总计 | $ | 404,652 | |
注6.资产负债表组成部分
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 |
| July 31, 2022 | | 2021年10月31日 |
| (单位:千) |
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| | | |
其他长期资产: | | | |
递延薪酬计划资产 | $ | 295,415 | | | $ | 343,820 | |
资本化佣金,净额 | 105,036 | | | 92,249 | |
| | | |
| | | |
其他长期资产 | 91,725 | | | 74,629 | |
总计 | $ | 492,176 | | | $ | 510,698 | |
应付账款和应计负债: | | | |
工资总额和相关福利 | $ | 522,041 | | | $ | 581,687 | |
其他应计负债 | 142,060 | | | 132,091 | |
应付帐款 | 71,998 | | | 27,413 | |
总计 | $ | 736,099 | | | $ | 741,191 | |
其他长期负债: | | | |
递延补偿计划负债 | $ | 295,413 | | | $ | 343,820 | |
其他长期负债 | 56,775 | | | 47,613 | |
总计 | $ | 352,188 | | | $ | 391,433 | |
注7.金融资产负债
短期投资。G截至2022年7月31日,我们可供出售的债务证券的罗斯未实现损益并不显著。截至2022年7月31日,我们的可供出售债务证券的声明到期日如下:
| | | | | | | | | | | |
| 摊销成本 | | 公允价值 |
| (单位:千) |
不到1年 | $ | 72,253 | | | $ | 71,567 | |
1-5年 | 71,480 | | | 70,403 | |
5-10年 | 4,176 | | | 4,102 | |
>10年 | 1,610 | | | 1,527 | |
总计 | $ | 149,519 | | | $ | 147,599 | |
截至2022年7月31日,我们的现金等价物和短期投资余额如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 成本 | | 毛收入 未实现 收益 | | 毛收入 未实现 连续亏损少于12个月 | | 毛收入 未实现 连续亏损12个月或更长时间 | | 估计数 公允价值(1) |
| (单位:千) |
现金等价物: | | | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 94,796 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 94,796 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
共计: | $ | 94,796 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 94,796 | |
短期投资: | | | | | | | | | |
美国政府机构和国库券 | $ | 19,917 | | | $ | 6 | | | $ | (117) | | | $ | — | | | $ | 19,806 | |
市政债券 | 3,105 | | | — | | | (79) | | | — | | | 3,026 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
公司债务证券 | 98,318 | | | 30 | | | (1,289) | | | (108) | | | 96,951 | |
资产支持证券 | 28,179 | | | 1 | | | (328) | | | (36) | | | 27,816 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
共计: | $ | 149,519 | | | $ | 37 | | | $ | (1,813) | | | $ | (144) | | | $ | 147,599 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
(1)关于现金等价物和短期投资的公允价值的进一步讨论,见附注8.公允价值计量。
截至2021年10月31日,我们的现金等价物和短期投资余额如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 成本 | | 毛收入 未实现 收益 | | 毛收入 未实现 连续亏损少于12个月 | | 毛收入 未实现 连续亏损12个月或更长时间 | | 估计数 公允价值(1) |
| (单位:千) |
现金等价物: | | | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 172,934 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 172,934 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
共计: | $ | 172,934 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 172,934 | |
短期投资: | | | | | | | | | |
美国政府机构和国库券 | $ | 6,447 | | | $ | — | | | $ | (5) | | | $ | — | | | $ | 6,442 | |
市政债券 | 4,588 | | | — | | | (12) | | | — | | | 4,576 | |
公司债务证券 | 103,615 | | | 7 | | | (170) | | | — | | | 103,452 | |
资产支持证券 | 33,545 | | | 6 | | | (72) | | | — | | | 33,479 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
共计: | $ | 148,195 | | | $ | 13 | | | $ | (259) | | | $ | — | | | $ | 147,949 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
(1)关于现金等价物和短期投资的公允价值的进一步讨论,见附注8.公允价值计量。
受限现金。我们在对未经审计的简明综合现金流量表上显示的期初和期末总额进行核对时,将通常被描述为限制性现金和限制性现金等价物的金额计入现金和现金等价物。受限现金主要与写字楼租赁有关。
下表对未经审计的简明综合资产负债表中包括的现金、现金等价物和限制性现金进行了核对: | | | | | | | | | | | |
| 自.起 |
| July 31, 2022 | | 2021年10月31日 |
| (单位:千) |
现金和现金等价物 | $ | 1,383,559 | | | $ | 1,432,840 | |
包括在预付资产和其他流动资产中的受限现金 | 1,594 | | | 1,560 | |
包括在其他长期资产中的受限现金 | 711 | | | 783 | |
现金总额、现金等价物和限制性现金 | $ | 1,385,864 | | | $ | 1,435,183 | |
非流通股证券。我们的非上市股权证券组合包括对私人持股公司的战略投资。有几个不是非流通股权益证券于三年及
截至2022年7月31日的9个月。有几个不是截至2021年7月31日的三个月和九个月内非上市股权证券的减值。
衍生品
我们按公允价值确认衍生工具为未经审核简明综合资产负债表中的资产或负债,并提供有关该等衍生工具的定性及定量披露。我们在国际上开展业务,并面临外币汇率潜在不利波动的风险。我们以外币远期合约的形式进行对冲,以减少我们在非功能性货币计价的预测交易和资产负债表头寸上面临的外币汇率变化的风险,包括:(1)某些资产和负债;(2)预计将在大约一个月(3)以前发货的订单的未来账单和收入,以及(4)以外币计价的某些未来公司间发票。
远期合同的期限,其中大部分是短期合同,大约在1月至27几个月前就开始了。我们不会将外币远期合约用于投机或交易目的。我们与信用等级为A级或A级以上的高信用金融机构签订外汇远期合约,迄今尚未出现交易对手违约的情况。此外,我们通过允许与同一交易对手的交易进行净结算来缓解衍生品交易中的信用风险,并预计此类协议的所有交易对手都将继续履行协议。
与远期合约相关的资产或负债在未经审核的简明综合资产负债表中按公允价值计入其他流动资产或应计负债。对公允价值变动产生的损益的会计处理取决于外币远期合同的使用,以及该远期合同是否被指定并有资格进行对冲会计。衍生工具合约结算对现金流量的影响将计入未经审核的简明综合现金流量表内经营活动提供的现金净额。
现金流量套期保值活动
某些外汇远期合约被指定为现金流套期保值。这些合同的期限约为27几个月或更短时间。某些远期合约定期展期,以涵盖外汇风险的全部风险敞口,最高可达三年。要接受套期保值会计处理,所有套期保值关系在套期保值开始时都已正式记录在案,套期保值必须非常有效地抵消被套期保值交易未来现金流的变化。这些套期保值的公允价值变动所产生的相关收益或亏损最初作为股东权益中其他全面收益(亏损)(OCI)的组成部分报告,并在对冲交易影响收益时重新分类为收入或运营费用(视情况而定)。我们预计保监处的一小部分对冲结余将在下一年内重新分类到损益表中。12月份。
在截至2022年7月31日和2021年7月31日的9个月内,我们没有记录任何与终止现金流对冲相关的损益。
非指定套期保值活动
我们的外汇远期合约用于对冲非功能性货币计价的资产负债表资产和负债,不被指定为对冲工具。因此,远期合同公允价值变动的任何收益或损失均记入其他收入(费用)净额。这些远期合约的损益一般抵销与相关资产和负债相关的损益,这些损益也记入其他收入(费用)净额。对冲我们资产负债表风险的远期合约的期限约为一个月.
我们也有某些外汇远期合约,用于对冲某些未被指定为对冲工具的国际收入和支出。因此,远期合同公允价值变动的任何收益或损失均记入其他收入(费用)净额。这些远期合同的损益一般抵消了营业收入中与外币有关的损益。这些远期合约的期限通常短于一年。我们套期保值计划的总体目标是将汇率波动对本财年净收益的影响降至最低。
非指定衍生工具对我们未经审计的简明综合收益表的影响摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 7月31日, | | 九个月结束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
净收益(亏损)记入其他收入(费用) | $ | (5,182) | | | $ | (837) | | | $ | (10,443) | | | $ | 1,420 | |
下表中衍生工具的名义金额提供了未偿还交易量的一种衡量标准:
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 |
| July 31, 2022 | | 2021年10月31日 |
| (单位:千) |
名义总金额 | $ | 1,295,726 | | | $ | 1,176,152 | |
公允价值净值 | $ | (13,289) | | | $ | 13,404 | |
我们对市场收益或亏损的敞口将随着时间的推移而随着货币汇率的变化而变化。于结算该等金融工具时最终变现的金额,连同相关风险的损益,将视乎该等工具剩余年期内的实际市场情况而定。
下表为未经审计的简明综合资产负债表,按指定和非指定对冲工具划分的衍生工具公允价值的位置和金额:
| | | | | | | | | | | |
| 公允价值 衍生工具 指定为套期保值 仪器 | | 公允价值 衍生工具 未指定为 套期保值工具 |
| (单位:千) |
2022年7月31日的余额 | | | |
其他流动资产 | $ | 11,232 | | | $ | 1,510 | |
应计负债 | $ | 25,975 | | | $ | 55 | |
2021年10月31日的余额 | | | |
其他流动资产 | $ | 15,455 | | | $ | 17 | |
应计负债 | $ | 2,027 | | | $ | 42 | |
下表为未经审计的简明综合损益表中扣除税后的指定对冲工具的公允价值衍生工具损益金额的位置:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在保监处确认的衍生品收益(损失)的位置 | | 在保监处确认的收益(损失)金额 衍生物 (有效部分) | | 地点: 得(损)利 从保监处改叙 | | 数额: 得(损)利 重新分类,从 保监处 (有效部分) |
| (单位:千) |
截至三个月 July 31, 2022 | | | | | | | |
外汇合约 | 收入 | | $ | (4,702) | | | 收入 | | $ | 3,651 | |
外汇合约 | 运营费用 | | (14,349) | | | 运营费用 | | (3,687) | |
总计 | | | $ | (19,051) | | | | | $ | (36) | |
截至三个月 July 31, 2021 | | | | | | | |
外汇合约 | 收入 | | $ | 251 | | | 收入 | | $ | 1,563 | |
外汇合约 | 运营费用 | | 3,413 | | | 运营费用 | | 3,267 | |
总计 | | | $ | 3,664 | | | | | $ | 4,830 | |
九个月结束 July 31, 2022 | | | | | | | |
外汇合约 | 收入 | | $ | (12,527) | | | 收入 | | $ | 3,309 | |
外汇合约 | 运营费用 | | (29,242) | | | 运营费用 | | (4,852) | |
总计 | | | $ | (41,769) | | | | | $ | (1,543) | |
九个月结束 July 31, 2021 | | | | | | | |
外汇合约 | 收入 | | $ | 1,892 | | | 收入 | | $ | 2,597 | |
外汇合约 | 运营费用 | | 7,079 | | | 运营费用 | | 9,583 | |
总计 | | | $ | 8,971 | | | | | $ | 12,180 | |
注8.公允价值计量
ASC 820-10,公允价值计量和披露,定义了公允价值,建立了准则,并加强了公允价值计量的披露要求。会计准则要求一个实体在计量公允价值时最大限度地使用可观察到的投入,最大限度地减少使用不可观察到的投入。会计准则还根据来源的独立性和所用投入的客观证据确立了公允价值等级。根据对公允价值计量有重要意义的投入水平,公允价值有三个层次:
1级-可观察到的投入,反映活跃市场中相同工具的报价(未调整);
2级-活跃市场中类似工具的一级报价以外的可观察投入,非活跃市场中相同或类似工具的报价,以及所有重要投入和重要价值驱动因素在活跃市场中均可观察到的模型驱动的估值;以及
3级-来自公允估值技术的不可观察的估值输入,其中一个或多个重要输入或重要价值驱动因素不可观察。
在经常性基础上,我们衡量某些资产和负债的公允价值,包括现金等价物、非合格递延补偿计划资产和外币衍生品合同。
我们的现金等价物和短期投资被归类为1级或2级,因为它们是根据活跃市场的报价市场价格或利用市场可观察到的投入的替代独立定价来源和模型进行估值的。
我们的非合格递延补偿计划资产包括投资于国内和国际有价证券的货币市场和共同基金,这些有价证券在活跃的市场中可以直接观察到,因此被归类为1级。
我们的外币衍生工具合约被归类为第二级合约,因为该等合约的交易并不活跃,而估值资料是基于类似工具的报价及市场可观察数据。
我们在信贷和定期贷款安排下的借款被归类为2级,因为这些借款交易不活跃,并且根据我们类似期限和期限的债务目前可用的市场利率具有可变的利率结构。请参阅附注10。 信贷和定期贷款安排,了解有关这些借款的更多信息。
资产/负债按公允价值经常性计量
截至2022年7月31日,按公允价值经常性计量的资产和负债摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公允价值计量使用 |
描述 | 总计 | | 报价在 活跃的市场 对于相同的资产 (1级) | | 重要的其他人 可观测输入 (2级) | | 意义重大 看不见 输入量 (3级) |
| (单位:千) |
资产 | | | | | | | |
现金等价物: | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 94,796 | | | 94,796 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
短期投资: | | | | | | | |
美国政府机构和国库券 | 19,806 | | | | | 19,806 | | | |
市政债券 | 3,026 | | | | | 3,026 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
公司债务证券 | 96,951 | | | | | 96,951 | | | |
资产支持证券 | 27,816 | | | | | 27,816 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
预付资产和其他流动资产: | | | | | | | |
外币衍生工具合约 | 12,742 | | | | | 12,742 | | | |
其他长期资产: | | | | | | | |
递延薪酬计划资产 | 295,415 | | | 295,415 | | | | | |
总资产 | $ | 550,552 | | | $ | 390,211 | | | $ | 160,341 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
负债 | | | | | | | |
应付账款和应计负债: | | | | | | | |
外币衍生工具合约 | $ | 26,031 | | | | | $ | 26,031 | | | |
其他长期负债: | | | | | | | |
递延补偿计划负债 | 295,413 | | | 295,413 | | | | | |
总负债 | $ | 321,444 | | | $ | 295,413 | | | $ | 26,031 | | | $ | — | |
截至2021年10月31日,按公允价值经常性计量的资产和负债摘要如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公允价值计量使用 |
描述 | 总计 | | 报价在 活跃的市场 对于相同的资产 (1级) | | 重要的其他人 可观测输入 (2级) | | 意义重大 看不见 输入量 (3级) |
| (单位:千) |
资产 | | | | | | | |
现金等价物: | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 172,934 | | | $ | 172,934 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
短期投资: | | | | | | | |
美国政府机构和国库券 | 6,442 | | | | | 6,442 | | | |
市政债券 | 4,576 | | | | | 4,576 | | | |
公司债务证券 | 103,452 | | | | | 103,452 | | | |
资产支持证券 | 33,479 | | | | | 33,479 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
预付资产和其他流动资产: | | | | | | | |
外币衍生工具合约 | 15,472 | | | | | 15,472 | | | |
其他长期资产: | | | | | | | |
递延薪酬计划资产 | 343,820 | | | 343,820 | | | | | |
总资产 | $ | 680,175 | | | $ | 516,754 | | | $ | 163,421 | | | $ | — | |
负债 | | | | | | | |
应付账款和应计负债: | | | | | | | |
外币衍生工具合约 | $ | 2,068 | | | | | $ | 2,068 | | | |
其他长期负债: | | | | | | | |
递延补偿计划负债 | 343,820 | | | 343,820 | | | | | |
总负债 | $ | 345,888 | | | $ | 343,820 | | | $ | 2,068 | | | $ | — | |
按公允价值非经常性基础计量的资产/负债
非流通股证券
由于缺乏市价及内在缺乏流动资金,非流通股本证券在不活跃的市场中使用重大的不可观察到的投入或数据进行估值,因此被归类于第3级。
注9.重组费用
在2021财年第三季度,我们启动了一项重组计划,将非自愿和自愿的员工解雇和设施关闭行动作为业务重组的一部分(2021计划)。
2021年计划在2022财年第一季度基本完成,2021年计划下的总费用为45.5百万美元。在截至2022年7月31日的三个月内,我们支付了$0.92021年计划下的100万人。截至2022年7月31日,未偿还的重组相关负债为非实质性负债,并计入未经审计的简明综合资产负债表的应付账款和应计负债。
注10.信贷和定期贷款安排
2021年1月22日,我们签订了第四次延期和修订协议(第四次修订),修订和重述了我们于2016年11月28日之前的信贷协议(经修订和重述的信贷协议)。我们在先前信贷协议下的未偿还借款,截至2021年1月22日,包括本金总额为#美元的定期贷款。97.5根据信贷协议结转,并于2021年11月26日全额偿还。
第四修正案延长了现有#美元的终止日期。650.0百万优先无担保循环信贷安排(Revolver),从2021年11月28日至2024年1月22日,可以根据我们的选择进一步延长。信贷协议还提供了高达#美元的未承诺增量贷款安排。150本金总额为百万美元。信贷协议载有财务契约,规定我们须维持最高综合杠杆率及最低综合利息覆盖率,以及其他非金融契约。截至2022年7月31日,我们遵守了所有金融契约。
曾经有过不是截至2022年7月31日和2021年10月31日的未偿还余额。我们预计,我们在Revolver项下的借款(如果有的话)将在每个季度波动。借款按浮动利率计息,按信贷协议所界定的市场可见基本利率的差额计算。截至2022年7月31日,Revolver的利息为LIBOR+1.000%。此外,改革者的承诺费按以下费率支付0.125%和0.200每年基于我们的杠杆率对循环承诺的每日金额的百分比。
2018年7月,我们达成了一项12年220.0百万元人民币(约合美元33.0百万美元)与中国的一家贷款机构签订信贷协议,以支持我们的设施扩张。借款以5年期贷款最优惠利率加浮动利率计息0.74%。截至2022年7月31日,我们拥有22.0根据协议,未偿还的余额为百万美元。
短期和长期债务的账面价值接近估计公允价值。信贷协议项下的该等借款具有浮动利率结构,并归类于公允价值等级的第2级。
注11.租契
我们对办公空间、数据中心、设备和其他公司资产有运营租赁安排。这些租约的到期日各不相同,截止日期为2040年12月31日,其中一些租约包括将租约延长至10好几年了。由于我们不能合理地确定是否行使这些续期选择权,因此在确定租赁期时不考虑这些选择权,相关的潜在选择权付款不包括在租赁付款中。
在本报告所述期间,我们租赁费用的构成如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三个月, | | 截至7月31日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
经营租赁费用 (1) | $ | 23,914 | | | $ | 23,843 | | | $ | 68,105 | | | $ | 70,818 | |
| | | | | | | |
可变租赁费用(2) | 2,910 | | | 2,184 | | | 7,904 | | | 5,361 | |
租赁总费用 | $ | 26,824 | | | $ | 26,027 | | | $ | 76,009 | | | $ | 76,179 | |
(1) 经营租赁费用包括短期租赁的无形金额,扣除转租收入。
(2) 可变租赁费用包括向出租人支付的在租赁开始日不固定或无法确定的付款。这些付款主要包括维护费、财产税、保险费和基于可变指数的付款。
本报告所述期间的补充现金流量资料如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至7月31日的9个月, |
| | | | | 2022 | | 2021 |
| | | | (单位:千) |
为计入经营租赁负债的金额支付的现金 | | | | | $ | 62,888 | | | $ | 64,516 | |
以经营租赁负债换取的净收益资产 | | | | | $ | 154,693 | | | $ | 92,149 | |
截至本报告期末,与我们的经营租赁有关的租期和贴现率信息如下: | | | | | | | | | | | |
| 自.起 |
| July 31, 2022 | | 2021年10月31日 |
加权平均剩余租赁年限(年) | 9.32 | | 8.00 |
加权平均贴现率 | 2.18 | % | | 2.01 | % |
以下是截至2022年7月31日我们根据经营租赁到期的未来租赁付款的到期日: | | | | | |
| 租赁费 |
财政年度 | (单位:千) |
2022财年剩余时间 | $ | 18,637 | |
2023 | 67,100 | |
2024 | 90,806 | |
2025 | 80,162 | |
2026 | 70,782 | |
2027年及其后 | 400,021 | |
未来最低租赁付款总额 | 727,508 | |
减去:推定利息 | 80,408 | |
租赁总负债 | $ | 647,100 | |
此外,根据不可撤销的经营租赁协议,我们拥有的某些设施被出租给第三方。根据现有协议的条款和条件,这些租约每年递增付款,到期日至2031年3月31日。自有设施的租赁收入,包括我们租赁的其他设施的转租收入,截至2022年7月31日到期如下:
| | | | | | | |
| 租赁收据 | | |
财政年度 | (单位:千) |
2022财年剩余时间 | $ | 4,274 | | | |
2023 | 16,240 | | | |
2024 | 24,591 | | | |
2025 | 24,479 | | | |
2026 | 25,333 | | | |
2027年及其后 | 110,189 | | | |
总计 | $ | 205,106 | | | |
注12.累计其他综合收益(亏损)
在适用的税后基础上,累计其他全面收益(亏损)的组成部分如下:
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 |
| July 31, 2022 | | 2021年10月31日 |
| (单位:千) |
累计货币换算调整 | $ | (112,037) | | | $ | (48,047) | |
衍生工具的未实现收益(亏损),税后净额 | (41,536) | | | (1,311) | |
可供出售证券的未实现收益(亏损),税后净额 | (1,920) | | | (246) | |
总计 | $ | (155,493) | | | $ | (49,604) | |
将累计其他综合收益(亏损)的每一部分重新归类为净收益的数额的影响如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 7月31日, | | 九个月结束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
重新分类: | | | | | | | |
现金流套期保值收益(亏损),税后净额 | | | | | | | |
收入 | $ | 3,651 | | | $ | 1,563 | | | $ | 3,309 | | | $ | 2,597 | |
运营费用 | (3,687) | | | 3,267 | | | (4,852) | | | 9,583 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
总计 | $ | (36) | | | $ | 4,830 | | | $ | (1,543) | | | $ | 12,180 | |
注13.股票回购计划
我们的董事会(董事会)批准了一项股票回购计划(该计划),授权购买至多$1.02021年12月我们普通股的10亿美元。截至2022年7月31日,美元242.7根据该计划,仍有100万可用于未来的回购。
2022年5月,我们签订了一项加速股票回购协议(2022年5月ASR),回购总额为$200.0百万股我们的普通股。根据2022年5月的ASR,我们预付了#美元200.0100万股将收到首批价值美元的股票160.0百万美元。剩余余额#美元40.02022年8月,100万人落户。根据2022年5月的ASR购买的总股份约为0.6百万股,平均收购价为$320.24每股。
在截至2022年7月31日的三个月内,我们还在公开市场上回购了约0.2百万股我们的普通股,平均价格为$298.50每股,总购买价为$57.3百万美元。
股票回购活动以及为员工股票补偿目的重新发行库存股的活动如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 7月31日, | | 九个月结束 7月31日, |
| 2022 (1) | | 2021(2) | | 2022(1) | | 2021(2) |
| (单位:千) |
回购的股份总数 | 715 | | | 521 | | | 2,400 | | | 2,114 | |
| | | | | | | |
回购股份总成本 | $ | 217,266 | | | $ | 140,000 | | | $ | 752,266 | | | $ | 538,082 | |
库存股再发行 | 764 | | | 564 | | | 2,342 | | | 2,093 | |
(1) 已排除这个101,821股票和美元40.02022年5月ASR的百万股权远期合同于2022年8月结算。
(2) 已排除这个99,573股票和美元35.02021年6月ASR的百万股权远期合同于2021年8月结算。
注14.基于股票的薪酬
在未经审计的简明综合收益表中为我们的股票补偿安排确认的补偿成本如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 7月31日, | | 九个月结束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
产品成本 | $ | 15,318 | | | $ | 9,582 | | | $ | 39,603 | | | $ | 28,238 | |
维护和服务成本 | 6,859 | | | 3,446 | | | 17,335 | | | 10,192 | |
研发费用 | 68,243 | | | 42,430 | | | 175,892 | | | 124,231 | |
销售和市场营销费用 | 22,998 | | | 15,330 | | | 60,090 | | | 45,040 | |
一般和行政费用 | 14,187 | | | 14,374 | | | 40,517 | | | 40,829 | |
基于股票的税前薪酬支出(1) | 127,605 | | | 85,162 | | | 333,437 | | | 248,530 | |
所得税优惠 | (20,940) | | | (13,277) | | | (54,717) | | | (38,746) | |
基于股票的税后薪酬支出 | $ | 106,665 | | | $ | 71,885 | | | $ | 278,720 | | | $ | 209,784 | |
(1) 在截至2022年7月31日的三个月和九个月内,我们确认了与限制性股票单位(RSU)相关的基于股票的薪酬支出,该支出于2022年2月在具有某些市场、业绩和服务条件(基于市场的RSU)的情况下授予高管。根据奖励协议,基于市场的RSU的归属取决于相对于同行指数实现总股东回报(TSR)以及收入增长指标。衡量实现目标的绩效期间为2022财年和2023财年。可能获得的最大潜在奖励赚到的是187.5首字母a的目标数量的百分比病房。如果达到TSR目标、收入增长指标和服务条件,这些奖项将在2023年12月和2024年12月以相等的增量授予。授予日期以市场为基础的RSU的公允价值为$280.82是使用蒙特卡罗模拟模型在以下假设下确定的:33.01%,无风险利率1.33%,预期期限为1.69好几年了。
截至2022年7月31日,我们拥有1,057.7与期权、RSU和限制性股票奖励有关的未确认股票薪酬支出总额的百万美元,预计将在#年加权平均期间确认2.4好几年了。截至2022年7月31日,我们拥有59.7与我们的员工股票购买计划(ESPP)相关的未确认的基于股票的薪酬支出,预计将在大约2.0好几年了。
这些期间行使的股权奖励的内在价值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 7月31日, | | 九个月结束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
行使裁决的内在价值 | $ | 86,080 | | | $ | 30,896 | | | $ | 245,468 | | | $ | 143,100 | |
注15.每股净收益
我们计算每股基本净收入的方法是,将普通股股东可获得的净收入除以该期间已发行普通股的加权平均数量。每股摊薄净收入反映了潜在的已发行普通股的摊薄,如股票期权和未归属的RSU以及使用库存股方法进行的奖励。
下表对用于计算每股基本净收入的加权平均普通股和用于计算稀释后每股净收入的加权平均普通股进行了核对:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 7月31日, | | 九个月结束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (以千为单位,每股除外) |
分子: | | | | | | | |
Synopsys的净收入 | $ | 222,626 | | | $ | 198,646 | | | $ | 831,094 | | | $ | 556,069 | |
分母: | | | | | | | |
加权平均普通股每股基本净收入 | 152,938 | | | 152,635 | | | 153,082 | | | 152,619 | |
普通股等价物的稀释效应 | 2,868 | | | 4,272 | | | 3,463 | | | 4,539 | |
稀释后每股净收益的加权平均普通股 | 155,806 | | | 156,907 | | | 156,545 | | | 157,158 | |
Synopsys的每股净收益: | | | | | | | |
基本信息 | $ | 1.46 | | | $ | 1.30 | | | $ | 5.43 | | | $ | 3.64 | |
稀释 | $ | 1.43 | | | $ | 1.27 | | | $ | 5.31 | | | $ | 3.54 | |
反稀释员工股票奖励除外 | 336 | | | 355 | | | 268 | | | 405 | |
注16.细分市场披露
部门报告基于“管理方法”,即管理部门如何组织我们的运营部门,这些部门有(1)可用的单独财务信息和(2)由首席运营决策者(CODM)在决定如何分配资源和评估业绩时定期进行评估。在2022财年第二季度之前,我们有两个CODM,我们的两个联席首席执行官。我们的一位联席首席执行官从2022年5月1日起过渡到这一职位。在2022财年第三季度,我们的首席执行官是我们的首席执行官。
我们有二可报告的部门:(1)半导体和系统设计,包括EDA工具、IP产品、系统集成解决方案和其他相关收入类别;(2)软件完整性,包括将完整性-安全、质量和合规性测试-构建到客户的软件开发生命周期和供应链中的全面解决方案。
提供给CODM并由CODM使用以帮助做出运营决策、分配资源和评估业绩的财务信息反映了半导体和系统设计和软件完整性部门的综合财务信息以及收入、调整后的运营收入和调整后的运营利润率信息,并附有按地理区域划分的收入分类信息。
按可报告部门分列的信息如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 7月31日, | | 九个月结束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
总细分市场: | | | | | | | |
收入 | $ | 1,247,766 | | | $ | 1,057,130 | | | $ | 3,797,250 | | | $ | 3,051,774 | |
调整后的营业收入 | 392,127 | | | 337,396 | | | 1,321,671 | | | 941,456 | |
调整后的营业利润率 | 31 | % | | 32 | % | | 35 | % | | 31 | % |
半导体与系统设计: | | | | | | | |
收入 | $ | 1,129,427 | | | $ | 959,155 | | | $ | 3,458,499 | | | $ | 2,767,950 | |
调整后的营业收入 | 380,871 | | | 328,742 | | | 1,285,391 | | | 916,434 | |
调整后的营业利润率 | 34 | % | | 34 | % | | 37 | % | | 33 | % |
软件完整性: | | | | | | | |
收入 | $ | 118,339 | | | $ | 97,975 | | | $ | 338,751 | | | $ | 283,824 | |
调整后的营业收入 | 11,256 | | | 8,654 | | | 36,280 | | | 25,022 | |
调整后的营业利润率 | 10 | % | | 9 | % | | 11 | % | | 9 | % |
某些营运费用不会分配给各分部,而是按综合水平管理。下表列出了在综合水平上管理的未分配费用,包括无形资产摊销、基于股票的薪酬和某些其他业务费用,以对各部门调整后的营业收入总额与我们的综合营业收入进行对账: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 7月31日, | | 九个月结束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
分部调整后营业收入总额 | $ | 392,127 | | | $ | 337,396 | | | $ | 1,321,671 | | | $ | 941,456 | |
对帐项目: | | | | | | | |
无形资产摊销 | (26,454) | | | (20,440) | | | (70,181) | | | (60,437) | |
基于股票的薪酬费用 | (127,605) | | | (85,162) | | | (333,437) | | | (248,530) | |
其他 | (4,140) | | | (29,871) | | | 26,612 | | | (87,987) | |
营业总收入 | $ | 233,928 | | | $ | 201,923 | | | $ | 944,665 | | | $ | 544,502 | |
CODM不按部门使用总资产来评估部门业绩或分配资源。因此,不需要披露各分部的总资产。
在将收入分配到特定的地理区域时,CODM会考虑我们的产品的个别“席位”或许可证所在的位置。收入被定义为来自外部客户的收入。与在美国和其他地理区域的业务相关的收入包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 7月31日, | | 九个月结束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
收入: | | | | | | | |
美国 | $ | 575,326 | | | $ | 477,218 | | | $ | 1,763,541 | | | $ | 1,417,636 | |
欧洲 | 127,288 | | | 112,877 | | | 376,195 | | | 324,212 | |
中国 | 189,138 | | | 164,172 | | | 617,524 | | | 405,460 | |
韩国 | 125,307 | | | 110,536 | | | 358,871 | | | 314,178 | |
其他 | 230,707 | | | 192,327 | | | 681,119 | | | 590,288 | |
已整合 | $ | 1,247,766 | | | $ | 1,057,130 | | | $ | 3,797,250 | | | $ | 3,051,774 | |
多地区、多产品交易的地理收入数据反映了内部分配,因此受到某些假设和我们的方法的影响。
注17.其他收入(费用),净额
下表列出了其他收入(费用)净额的组成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 7月31日, | | 九个月结束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
利息收入 | $ | 2,735 | | | $ | 657 | | | $ | 4,876 | | | $ | 1,413 | |
利息支出 | (439) | | | (757) | | | (1,339) | | | (2,301) | |
与递延薪酬计划相关的资产收益(亏损) | (1,092) | | | 10,473 | | | (50,001) | | | 62,697 | |
外币汇兑损益 | (376) | | | 2,756 | | | 3,452 | | | 5,283 | |
其他,净额 | 1,598 | | | (1,715) | | | 1,732 | | | (5,158) | |
总计 | $ | 2,426 | | | $ | 11,414 | | | $ | (41,280) | | | $ | 61,934 | |
注18.所得税
实际税率
我们在每个财政季度末估计我们的年度有效税率。实际税率考虑了我们对年度税前收入的估计、税前收入的地理组合、对税法的解释以及审计的可能结果。
下表列出了所得税拨备和实际税率:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 7月31日, | | 九个月结束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
所得税前收入 | $ | 236,354 | | | $ | 213,337 | | | $ | 903,385 | | | $ | 606,436 | |
所得税拨备 | $ | 16,708 | | | $ | 14,945 | | | $ | 76,506 | | | $ | 51,214 | |
实际税率 | 7.1 | % | | 7.0 | % | | 8.5 | % | | 8.4 | % |
截至2022年7月31日的9个月,我们的有效税率低于法定的联邦公司税率21.0%主要是由于美国联邦研究税收抵免、从国外获得的无形收入扣除、基于股票的薪酬的超额税收优惠和美国的外国税收抵免,但部分被州税收、不可扣除的基于股票的薪酬的影响以及某些外国收益的更高税收所抵消。
我们截至2022年7月31日的三个月和九个月的有效税率与2021财年同期一致。
解决所得税审查的时间,以及作为结算过程一部分的各种税款的数额和时间,都非常不确定。此类数额和/或时间的变化可能会导致流动和非流动资产和负债的资产负债表分类出现大幅波动。我们认为,在未来12个月内,某些审计和正在进行的税务诉讼可能会结束,或者某些州和外国收入和预扣税的诉讼时效将到期,或者两者兼而有之。鉴于最终结算条件的不确定性、支付的时间以及这种结算对其他不确定的税务状况的影响,估计潜在的未确认税收优惠的潜在减幅在#美元之间。0及$33百万美元。
美国以外的考试
匈牙利税务局
2017年,匈牙利税务局(HTA)评估预扣税约为#美元。25.0百万元,利息及罚款$11.0100万欧元,针对我们的匈牙利子公司(Synopsys匈牙利)。Synopsys匈牙利公司与匈牙利行政法院(行政法院)对这一评估提出异议。按照匈牙利法律的要求,Synopsys匈牙利公司支付了摊款,并记录了一项税收支出,原因是一项未确认的税收优惠#美元。17.4100万美元,这是扣除估计的美国外国税收抵免后的净额。行政法院裁定
Synopsys匈牙利,我们向匈牙利最高法院提出上诉。2021年期间,匈牙利最高法院审理了我们的上诉,并将案件发回行政法院进行进一步审理。行政法院再次裁定Synopsys匈牙利公司败诉,我们向匈牙利最高法院提出了另一项上诉。匈牙利最高法院于2022年1月27日审理了我们的上诉,撤销了下级法院的裁决,并将案件发回行政法院进行进一步诉讼。与行政法院的听证会于2022年6月30日举行;下一次听证会定于2022年9月22日举行。
我们也在接受某些其他司法管辖区的税务机关的审查。在这些考试中没有提出实质性的评估。
立法方面的发展
2022年8月16日,美国颁布了《2022年降低通胀法案》(IR法案)。IR法案引入了15%的最低税率,主要基于全球合并的美国GAAP利润,最低起征点为10亿美元。这项税收将在Synopsys的2024财年生效,10亿美元的起征点是从本财年开始的三年内的平均水平。税收的计算包括调整,其中包括抵销在美国以外司法管辖区支付或应计的所得税。计算的细节将以财政部将发布的规定为准。Synopsys将监测监管进展,并将继续评估最低税率的影响(如果有的话)。
IR法案包括旨在通过为减少温室气体排放提供税收抵免激励等方式来缓解气候变化的条款。这些激励措施的实施细节取决于财政部将公布的规定。Synopsys正在关注这些发展,并将继续评估未来利用这些激励措施的机会。
IR法案对覆盖公司在2022年12月31日之后进行的股票回购的公平市场价值征收1%的消费税。回购股份的总应税价值减去该纳税年度内任何新发行股份的公允市场价值。我们正在评估股票回购消费税的潜在影响,但根据我们的初步评估,我们预计不会对我们的综合财务报表产生实质性影响。
2022年8月9日,美国颁布了《2022年芯片和科学法案》(CHIPS Act)。芯片法将为半导体行业提供财政激励,主要针对美国境内的制造活动。我们正在评估与芯片法案相关的潜在机会。
注19.或有事件
法律诉讼
我们受到常规法律程序的约束,以及在我们正常业务过程中出现的要求、索赔和威胁诉讼。任何诉讼的最终结果往往是不确定的,不利的结果可能会对我们的运营结果和财务状况产生负面影响。我们定期审查每一件重要事项的状况,并评估我们潜在的财务风险。如果任何索赔或法律程序的潜在损失被认为是可能的,并且金额是可以估计的,我们将对估计损失承担责任。法律程序本身是不确定的,随着情况的变化,任何应计负债的数额可能会增加、减少或消除。
吾等已决定,除下文所述外,向吾等提出索赔时,无须披露估计损失,原因如下:(1)就该索赔而言,并无合理可能招致超过已确认金额(如有)的损失;(2)无法估计合理可能的损失或损失范围;或(3)此类估计属无关紧要。
法律和解
自我们的年度报告以来,与Mentor Graphics Corporation(现为西门子股份公司的一部分)相关的披露没有任何变化。有关详情,请参阅本公司年报附注9.或有事项。
税务事宜
我们不时接受美国和外国当局对非所得税的审查,如销售税、使用税和增值税,目前正在接受某些司法管辖区税务当局的审查。如果
此类检查的潜在损失被认为是可能的,并且损失的金额或范围可以估计,我们将为估计费用承担责任。
除上述外,在我们的正常业务过程中,我们不时地参与各种其他索赔和法律程序,包括向税务和其他政府部门提出索赔和法律诉讼。关于这些其他事项中的某些事项的说明,见附注18。 所得税.
本Form 10-Q季度报告包括前瞻性表述,这些表述涉及风险、不确定因素和其他因素,可能会导致我们的实际结果、时间框架或成就与此类前瞻性表述中明示或暗示的内容大不相同。我们敦促读者仔细审阅和考虑本Form 10-Q季度报告中有关这些风险和不确定性的各种披露,包括下文第II部分第1A项风险因素以及我们不时提交给美国证券交易委员会(SEC)的其他文件中所披露的那些风险和不确定性。前瞻性陈述包括任何不是历史事实的陈述,包括但不限于与我们的产品和技术相关的战略;业务和市场前景、机会和战略;客户需求和市场扩张;我们计划的产品发布和能力;行业增长率;软件趋势;计划的收购和股票回购;我们的预期税率;美国和外国政府行动和监管变化对我们财务业绩的预期影响; 以及新冠肺炎大流行的持续影响。前瞻性陈述可以用包括但不限于“可能”、“将”、“可能”、“将”、“可以”、“应该”、“预期”、“预期”、“打算”、“相信”、“估计”、“项目”、“继续”、“预测”、“可能”、“潜在”、“寻求”或此类术语和类似表述的否定词来识别。本文中包含的信息代表了截至本文件提交之日我们的估计和假设。除非法律要求,否则我们没有义务公开更新任何前瞻性陈述,或更新实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同的原因,即使未来有新的信息。Synopsys,Inc.(Synopsys,We,Our或Our)或代表我们行事的人所作的所有后续书面或口头前瞻性声明,均明确地符合这些警告性声明的全部内容。
以下有关本公司财务状况及经营成果的摘要,应与本公司于2021年12月13日向美国证券交易委员会提交的截至2021年10月31日的10-K表格年度报告(本公司年度报告)第I部分第1项Form 10-Q表格所载未经审计的简明综合财务报表及相关附注一并阅读。
概述
业务摘要
Synopsys提供用于整个Silicon to Software领域的产品和服务,从制造先进半导体的工程师到开发先进电子系统的产品团队,再到寻求确保其代码安全和质量的软件开发人员。我们是电子设计自动化(EDA)软件领域的全球领导者,工程师使用该软件来设计和测试集成电路(IC),也称为芯片。我们还提供半导体知识产权(IP)产品,这是预先设计的电路,工程师将其用作更大芯片设计的组件,而不是设计这些电路本身。我们提供用于验证包含芯片的电子系统及其上运行的软件的软件和硬件。我们还提供技术服务和支持,帮助我们的客户开发先进的芯片和电子系统。这些产品和服务是我们半导体和系统设计部门的一部分。
我们还是一家领先的软件工具和服务提供商,可提高各种行业软件的安全性、质量和合规性,包括电子、金融服务、汽车、医药、能源和工业。这些工具和服务是我们软件完整性部门的一部分。
我们的EDA和IP客户通常是半导体和电子系统公司。我们的解决方案帮助这些公司克服了开发日益先进的电子产品的挑战,同时还帮助他们降低了设计和制造成本。虽然我们的产品是我们客户开发过程的重要组成部分,但我们的销售可能会受到他们的研发预算的影响,我们的客户的支出决定可能会受到他们的业务前景和投资于新的和日益复杂的芯片设计的意愿的影响。
我们的软件完整性业务提供产品和服务,使软件开发人员能够在编写代码时测试其代码是否存在已知的安全漏洞和质量缺陷,以及测试开源安全漏洞和许可证合规性。我们的软件完整性客户是许多行业的软件开发人员,包括但也远远超出半导体和系统行业。我们的软件完整性产品和服务构成了一个平台,帮助我们的客户将安全性构建到软件开发生命周期和整个网络供应链中。
自2005年以来,我们的收入一直在增长,尽管全球经济出现了不确定的时期。我们之所以取得这些成绩,是因为我们扎实的执行、领先的技术和强大的客户关系,以及我们通常在大约三年的协议期内确认我们的软件许可收入。见合并财务报表附注2 在我们的年度报告中讨论我们的收入确认政策. 我们在特定时期确认的收入通常来自前几个时期的销售努力,而不是本期。因此,客户支出的减少和增加不会立即对我们的收入产生重大影响。
我们的增长战略基于保持和巩固我们在EDA产品方面的领先地位,扩大和扩大我们的IP产品,推动软件安全和质量市场的增长,并继续扩大我们的产品组合和我们的总目标市场。我们的收入增长预计将根据我们基于时间的产品和前期产品的组合而有所不同。基于我们领先的技术、客户关系、商业模式、勤奋的费用管理和收购战略,我们相信我们将继续成功地执行我们的战略。
新冠肺炎大流行及其他趋势
虽然新冠肺炎疫情已经将我们大多数员工的物理工作环境改变为在家工作,但它在其他方面只对我们的业务运营造成了很小的中断,对我们到目前为止的经营业绩影响有限。鉴于新冠肺炎疫情对全球经济影响的不可预测性,我们的历史结果可能不能预示未来的表现。新冠肺炎疫情在未来一段时间内对我们业务运营的影响程度将取决于多种不确定因素,包括疫情的持续时间和范围、其对全球经济总体、尤其是对半导体和电子行业的负面影响、政府和企业对新冠肺炎及其变种的持续反应,以及疫苗的接受度和有效性。我们目前还没有确定我们预计会对我们未来的经营业绩产生重大影响的趋势。由于我们一般确认我们在安排期间的软件许可收入,与新冠肺炎相关的任何潜在影响可能会推迟。
我们没有在客户的设计活动中观察到实质性的变化。我们没有收到我们的客户因新冠肺炎而要求推迟付款或修改安排的任何重大要求。然而,这种情况在未来可能会发生变化,这些请求可能会对我们的业务产生多大影响尚不确定。我们的硬件供应链也经历了轻微的中断,包括与全球半导体短缺有关的中断。这些轻微的中断对我们的IP业务中的某些硬件组件产生了非实质性的影响,到目前为止,我们能够解决这些问题,对我们的业务运营的影响最小。此外,尽管通胀上升对我们的业务没有任何实质性的不利影响,但它提高了许多企业的运营成本,并在未来可能影响我们产品的需求或定价、汇率或员工工资。我们正在积极监测这些干扰和不断上升的通胀可能对整个半导体和电子行业产生的影响。
我们将继续考虑新冠肺炎疫情、全球半导体短缺和不断上升的通胀对我们业务运营的潜在影响。虽然迄今尚未发现与这些因素有关的重大减损或其他重大不利影响,但随着时间的推移,其持续影响的性质和程度仍存在很大不确定性。这种不确定性可能会影响管理层的会计估计和假设,这可能会导致依赖这些估计和假设的各种领域的变异性更大,因为更多的事件和信息是已知的。
见第II部分第1A项,风险因素以进一步讨论新冠肺炎疫情、全球半导体短缺以及不断上升的通胀对我们的业务、运营和财务状况可能产生的影响。
业务细分
半导体与系统设计。这一细分市场包括我们先进的硅设计、验证产品和服务以及半导体知识产权组合,其中包括主要为半导体和电子行业的公司提供服务的产品和服务。EDA包括数字、定制和现场可编程门阵列(FPGA)IC设计软件、验证产品和制造软件产品。设计人员使用这些产品来自动化高度复杂的IC设计过程,并减少可能导致昂贵的设计或制造重新旋转或次优最终产品的缺陷。在IP方面,我们是用于片上系统(SoC)的高质量、经硅验证的IP解决方案的领先提供商。这包括经过优化的IP,以满足移动、汽车、数字家庭、物联网和云计算市场的特定应用要求,使设计人员能够在这些领域快速开发SoC。
软件完整性。这一细分包括广泛的产品和服务组合,以智能地应对客户组合中的软件风险以及应用程序生命周期的所有阶段。测试工具、服务和程序使我们的客户能够管理开源许可证合规性,并在其整个软件开发生命周期中检测、优先处理和补救安全漏洞和缺陷。我们提供的服务包括安全和质量测试产品、托管服务、计划和专业服务以及培训。
财政年度结束
我们的财政年度在最接近10月31日的星期六结束,由52周组成,除了大约每五年一次,我们有53周的一年。当出现53周的一年时,我们在第一季度中包括额外的一周,以重新调整财务季度和日历季度。2022财年和2021财年分别在2022年10月29日和2021年10月30日结束,为期52周。
我们2022财年和2021财年前三个月和九个月的运营业绩分别于2022年7月30日和2021年7月31日结束。出于列报目的,本表格10-Q指的是最近的日历月末。
俄乌冲突
由于俄罗斯和乌克兰之间持续的冲突,以及美国、欧盟、英国和其他国家对俄罗斯和白俄罗斯实施的相关制裁和其他惩罚,我们从2022财年第二季度开始暂停Synopsys在俄罗斯的所有业务运营。我们在乌克兰没有业务,也没有员工。暂停我们在俄罗斯的业务运营对我们的业务、财务状况或运营结果没有实质性影响,因为我们在俄罗斯的业务以及我们在俄罗斯和白俄罗斯的客户销售并不构成我们业务的实质性部分。此外,除非美国政府解除对俄罗斯和白俄罗斯的制裁,否则我们将继续无法向俄罗斯或白俄罗斯的任何人运送此类技术或提供支持。俄罗斯和白俄罗斯限制向这些国家出口广泛的美国技术。我们正在积极监测俄罗斯-乌克兰冲突以及它可能对我们的业务、员工以及我们向客户销售产品和服务的能力产生的潜在影响。见第II部分第1A项,风险因素进一步讨论俄罗斯-乌克兰冲突对我们的业务、运营和财务状况可能产生的影响。
关键会计政策和估算
我们对我们的财务业绩的讨论和分析经营成果以下是我们根据美国公认会计原则(美国公认会计原则)编制的未经审计的简明综合财务报表。在编制这些财务报表时,我们会作出假设、判断和估计,这些假设、判断和估计可能会影响资产、负债、收入和费用以及净收入的报告金额。在持续的基础上,我们根据历史经验和我们认为在这种情况下合理的各种其他假设来评估我们的估计。我们的实际结果可能与这些估计不同。有关我们重要会计政策的进一步资料,请参阅未经审计简明综合财务报表附注2。
最常要求我们作出假设、判断和估计的会计政策是:
•收入确认;
•企业合并的估值;以及
•所得税。
有关更多信息,请参阅我们年度报告中的关键会计政策和估计。
经营成果
财务业绩摘要
在2022财年第三季度,与2021财年同期相比,我们的财务业绩反映了以下情况:
•收入为12.478亿美元,增加1.906亿美元或约18%,主要是由于所有产品组和地区的增长带来的收入增加。
•收入及营运开支的总成本为10.138亿美元,增加1.586亿美元或19%,主要是由于通过有机增长和收购增加员工人数而导致与员工相关的成本增加1.124亿美元。
•营业收入为2.339亿美元,增加3,200万美元,增幅为16%,原因是收入增长超过了成本和支出的增长。
收入
我们的收入来自两个业务部门:半导体和系统设计部门和软件完整性部门。有关我们的可报告分部和按地理区域划分的收入的更多信息,请参阅未经审计的简明合并财务报表附注16。
将收入进一步细分为这两个细分领域内的各种产品和服务的情况摘要如下:
半导体与系统设计分部
此细分市场由以下部分组成:
•EDA软件包括数字、定制和FPGA IC设计软件、验证产品和义务,以提供未指明的更新和支持服务。EDA产品和服务通常通过基于时间的订阅许可证(TSL)安排销售,该安排授予客户在安排开始时访问和使用所有许可产品的权利,并且软件更新通常在安排的整个期限内可用。我们TSL合同的期限一般为3年,但具体安排可能会有所不同。我们的结论是,TSL合同中的软件许可与在整个许可期内向许可软件提供未指明的软件更新的义务没有区别,因为多个软件许可和支持代表对单个组合产品的投入,并且及时、相关的软件更新对于维护软件许可的效用是不可或缺的。我们在许可证期限内按比例确认TSL合同下综合履行义务的收入。
•IP和系统集成包括我们的DesignWare®IP产品组合和系统级产品和服务。这些安排通常有两项履行义务,包括转让许可的知识产权和提供相关支持,其中包括在支持期限内提供的技术支持和软件更新的权利,并随着时间的推移转移给客户。分配给IP许可的收入在交付日期较晚或许可期开始时的某个时间点确认,分配给支持的收入在支持期限内确认。特许权使用费在适用客户销售其包含我们的知识产权的产品的季度确认为收入。知识产权合同的付款一般在知识产权交付时收到。与某些IP的定制相关的收入被确认为“专业服务”。
•在涉及销售硬件产品的安排的情况下,我们通常有两个履行义务。第一个履行义务是转让硬件产品,该硬件产品包括与硬件产品的功能相结合的软件。第二项履约义务是对硬件及其嵌入式软件进行维护,包括获得技术支持、硬件维修和软件更新的权利,这些权利都是在同一期限内提供的,并具有相同的基于时间的转移模式。分配给硬件产品的交易价格部分通常在发货时被确认为收入,因为客户在该时间点获得了产品的控制权。我们得出的结论是,控制权通常在那个时间点转移,因为客户有能力指示资产的使用,并有义务支付硬件费用。分配给维护义务的交易价格部分在维护期限内按比例确认为收入。
•专业服务合同的收入是随着时间的推移确认的,通常使用发生的成本或花费的时间来衡量进展情况。我们有合理估计项目状态和完成项目所需成本的历史。许多内部和外部因素可能会影响这些估计,包括劳动率、利用率和效率差异以及规格和测试要求的变化。
软件完整性分段
•我们销售软件完整性产品,为客户提供软件许可、维护更新和技术支持的权利。在这些安排的期限内,客户希望我们对软件许可证提供完整的维护更新,帮助客户保护自己的软件免受新的关键质量缺陷和潜在的安全漏洞的影响。许可证和维护更新一起服务,以履行我们对客户的承诺,因为两者一起向客户提供功能,并代表着综合的性能义务。我们在协议期限内确认合并履约义务的收入。
我们的客户安排可能涉及多个产品和各种许可权,我们的客户与我们就这些安排的许多方面进行谈判。例如,他们通常要求更广泛的解决方案、支持和服务组合,并寻求更优惠的条款,如扩大许可使用、未来购买权和其他独有权利,总体成本较低。没有单一因素通常会驱动客户的购买决定,我们在所有战线上都在竞争,以在竞争激烈的市场中为客户服务。客户通常会协商协议的总价值,而不仅仅是单价或数量。
总收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 7月31日, | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| (百万美元) |
截至三个月 | | | | | | | |
半导体与系统设计分部 | $ | 1,129.5 | | | $ | 959.1 | | | $ | 170.4 | | | 18 | % |
软件完整性分段 | 118.3 | | | 98.0 | | | 20.3 | | | 21 | % |
总计 | $ | 1,247.8 | | | $ | 1,057.1 | | | $ | 190.7 | | | 18 | % |
九个月结束 | | | | | | | |
半导体与系统设计分部 | $ | 3,458.5 | | | $ | 2,768.0 | | | $ | 690.5 | | | 25 | % |
软件完整性分段 | 338.8 | | | 283.8 | | | 55.0 | | | 19 | % |
总计 | $ | 3,797.3 | | | $ | 3,051.8 | | | $ | 745.5 | | | 24 | % |
我们的收入会受到波动的影响,这主要是由于客户的要求,包括续签合同的时间和价值。例如,由于IP产品销售时间、咨询项目、灵活支出帐户(FSA)提款、版税和硬件销售等因素,我们的收入会出现波动。由于IP产品销售和硬件销售的收入是预先确认的,客户对此类IP产品和硬件的需求和时间要求可能会导致我们总收入的变异性增加。
截至2022年7月31日,合同规定但未履行或部分未履行的履约义务为71亿美元。有关我们截至2022年7月31日的收入,包括截至该日期的合同余额的更多信息,请参阅未经审计的合并财务报表附注3。
截至2022年7月31日的三个月和九个月的总收入与2021财年同期相比有所增长,主要是因为我们在所有产品组和地区的业务持续有机增长。
关于按地理区域划分的收入的讨论,见未经审计的简明合并财务报表附注16。
基于时间的产品收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 7月31日, | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| (百万美元) |
截至三个月 | $ | 754.3 | | | $ | 665.6 | | | $ | 88.7 | | | 13 | % |
占总收入的百分比 | 60 | % | | 63 | % | | | | |
九个月结束 | $ | 2,185.6 | | | $ | 1,945.6 | | | $ | 240.0 | | | 12 | % |
占总收入的百分比 | 57 | % | | 64 | % | | | | |
与2021财年同期相比,截至2022年7月31日的三个月和九个月的基于时间的产品收入增加,主要是由于TSL许可证收入增加,以及前几个时期预订的安排的续订增加。
前期产品收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 7月31日, | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| (百万美元) |
截至三个月 | $ | 268.6 | | | $ | 203.3 | | | $ | 65.3 | | | 32 | % |
占总收入的百分比 | 22 | % | | 19 | % | | | | |
九个月结束 | $ | 973.5 | | | $ | 586.8 | | | $ | 386.7 | | | 66 | % |
占总收入的百分比 | 26 | % | | 19 | % | | | | |
前期产品收入的变化通常归因于客户需求的范围和时间的正常波动,这可能会推动任何特定时期的预订单数量和收入。
与2021财年同期相比,截至2022年7月31日的三个月和九个月的前期产品收入增加,主要是由于客户需求增加导致IP产品和硬件产品的销售增加。
前期产品收入占总收入的百分比可能会根据IP产品和硬件销售的时间而波动。这种波动将继续受到发货时间或FSA因客户要求而减少的影响。
维护和服务收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 7月31日, | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| (百万美元) |
截至三个月 | | | | | | | |
维修收入 | $ | 74.4 | | | $ | 61.0 | | | $ | 13.4 | | | 22 | % |
专业服务和其他收入 | 150.5 | | | 127.3 | | | 23.2 | | | 18 | % |
总计 | $ | 224.9 | | | $ | 188.3 | | | $ | 36.6 | | | 19 | % |
占总收入的百分比 | 18 | % | | 18 | % | | | | |
九个月结束 | | | | | | | |
维修收入 | $ | 212.5 | | | $ | 172.6 | | | $ | 39.9 | | | 23 | % |
专业服务和其他收入 | 425.6 | | | 346.7 | | | 78.9 | | | 23 | % |
维护和服务总收入 | $ | 638.1 | | | $ | 519.3 | | | $ | 118.8 | | | 23 | % |
占总收入的百分比 | 17 | % | | 17 | % | | | | |
与2021财年同期相比,截至2022年7月31日的三个月和九个月的维护收入增加,主要是因为包括维护在内的硬件和IP安排的数量增加。
与2021财年同期相比,截至2022年7月31日的三个月和九个月的专业服务和其他收入增加,主要是由于知识产权咨询项目量的增加。
收入成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 7月31日, | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| (百万美元) |
截至三个月 | | | | | | | |
产品收入成本 | $ | 164.1 | | | $ | 127.6 | | | $ | 36.5 | | | 29 | % |
维护成本和服务收入 | 87.8 | | | 65.6 | | | 22.2 | | | 34 | % |
无形资产摊销 | 19.3 | | | 11.9 | | | 7.4 | | | 62 | % |
总计 | $ | 271.2 | | | $ | 205.1 | | | $ | 66.1 | | | 32 | % |
占总收入的百分比 | 22 | % | | 19 | % | | | | |
九个月结束 | | | | | | | |
产品收入成本 | $ | 480.2 | | | $ | 389.7 | | | $ | 90.5 | | | 23 | % |
维护成本和服务收入 | 253.7 | | | 202.2 | | | 51.5 | | | 25 | % |
无形资产摊销 | 47.1 | | | 35.2 | | | 11.9 | | | 34 | % |
总计 | $ | 781.0 | | | $ | 627.1 | | | $ | 153.9 | | | 25 | % |
占总收入的百分比 | 21 | % | | 21 | % | | | | |
我们将收入成本分为三类:产品收入成本、维护和服务收入成本以及无形资产摊销。我们将与咨询和培训服务直接相关的费用从与提供许可证交付和客户合同后支持服务的内部功能相关的产品收入中分离出来。然后,我们根据报告的产品和维护和服务收入,在产品收入成本和维护服务收入成本之间分配集团成本。
产品收入成本。产品收入成本包括与销售的产品和许可的软件相关的成本、与硬件相关的直接成本、与产品支持和分销成本相关的已分配运营成本、支付给第三方供应商的版税以及资本化软件开发成本的摊销。
维护成本和服务收入。维护成本和服务收入包括提供维护和咨询服务的成本,例如热线和现场支持、生产服务和维护更新文档。
无形资产摊销。包括在收入成本内的无形资产摊销包括对核心/已开发技术和某些无形合同权利的摊销。
与2021财年同期相比,截至2022年7月31日的三个月的收入成本增加,主要是由于招聘和收购员工人数增加导致人员相关成本增加3,090万美元,与硬件相关的成本增加1,360万美元,与技术相关的无形资产摊销增加740万美元,完成知识产权咨询安排的成本增加710万美元,以及设施费用增加490万美元。这些增长被我们的高管递延薪酬计划资产的公允价值减少了110万美元部分抵消。
与2021财年同期相比,截至2022年7月31日的9个月的收入成本增加,主要是由于招聘和收购员工人数增加导致人员相关成本增加7830万美元,与硬件相关的成本增加4880万美元,与技术相关的无形资产摊销1190万美元,完成知识产权咨询安排的成本增加940万美元,以及设施费用增加830万美元。这些增长被我们的高管递延薪酬计划资产的公允价值减少了940万美元部分抵消。
上述期间其他收入成本类别的变化并不是单独的重大变化。
运营费用
研究与开发
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 7月31日, | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| (百万美元) |
截至三个月 | $ | 444.8 | | | $ | 371.1 | | | $ | 73.7 | | | 20 | % |
占总收入的百分比 | 36 | % | | 35 | % | | | | |
九个月结束 | $ | 1,218.8 | | | $ | 1,091.0 | | | $ | 127.8 | | | 12 | % |
占总收入的百分比 | 32 | % | | 36 | % | | | | |
与2021财年同期相比,截至2022年7月31日的三个月的研发费用增加,主要是因为随着我们继续扩大和增强产品组合,招聘和收购导致员工人数增加,导致与人员相关的成本增加5840万美元,设施费用增加930万美元,以及顾问和承包商成本增加330万美元。这些增长被我们的高管递延薪酬计划资产公允价值减少680万美元部分抵消。
与2021财年同期相比,截至2022年7月31日的9个月的研发费用增加,主要是因为随着我们继续扩大和增强产品组合,招聘和收购增加了员工人数,导致与人员相关的成本增加了1.566亿美元,设施费用增加了1350万美元,以及顾问和承包商成本增加了1130万美元。这些增长被我们的高管递延薪酬计划资产公允价值减少6890万美元部分抵消。
上述期间其他研究和开发费用类别的变化并不是单独的重大变化。
销售和市场营销
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 7月31日, | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| (百万美元) |
截至三个月 | $ | 199.2 | | | $ | 171.4 | | | $ | 27.8 | | | 16 | % |
占总收入的百分比 | 16 | % | | 16 | % | | | | |
九个月结束 | $ | 571.3 | | | $ | 514.8 | | | $ | 56.5 | | | 11 | % |
占总收入的百分比 | 15 | % | | 17 | % | | | | |
与2021财年同期相比,截至2022年7月31日的三个月的销售和营销费用增加,主要是由于招聘人数增加和销售佣金增加导致与人员相关的成本增加了2110万美元,差旅和营销费用增加了350万美元,设施费用增加了230万美元。我们的高管递延薪酬计划资产的公允价值减少了240万美元,部分抵消了这些增加。
与2021财年同期相比,截至2022年7月31日的9个月的销售和营销费用增加,主要是由于招聘人数增加和销售佣金增加导致与人员相关的成本增加了6020万美元,差旅和营销费用增加了720万美元,设施费用增加了230万美元。这些增长被我们的高管递延薪酬计划资产公允价值减少2,080万美元部分抵消。
上述期间其他销售和营销费用类别的变化并不是单独的重大变化。
一般和行政
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 7月31日, | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| (百万美元) |
截至三个月 | $ | 91.5 | | | $ | 83.8 | | | $ | 7.7 | | | 9 | % |
占总收入的百分比 | 7 | % | | 8 | % | | | | |
九个月结束 | $ | 246.4 | | | $ | 234.0 | | | $ | 12.4 | | | 5 | % |
占总收入的百分比 | 6 | % | | 8 | % | | | | |
与2021财年同期相比,截至2022年7月31日的三个月的一般和行政费用增加,主要是由于法律、咨询和其他专业费用增加了890万美元,由于招聘增加了员工人数,与人员相关的成本增加了200万美元,以及维护和折旧费用增加了120万美元。这些增长被我们的高管递延薪酬计划资产的公允价值减少了130万美元部分抵消。
与2021财年同期相比,截至2022年7月31日的9个月的一般和行政费用增加,主要是因为法律、咨询和其他专业费用增加了2310万美元,维护和折旧费用增加了1290万美元,以及由于招聘增加了员工人数而增加了810万美元的人事相关成本。这些增长被1590万美元的坏账回收和我们的高管递延薪酬计划资产的公允价值减少1340万美元部分抵消。
上述期间其他一般费用和行政费用类别的变化并不是单独的实质性变化。
无形资产摊销
包括在营业费用内的无形资产摊销包括与前几年完成的收购相关的商标、商号和客户关系的摊销。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 7月31日, | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| (百万美元) |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
截至三个月 | 7.1 | | | 8.6 | | | (1.5) | | | (17) | % |
| | | | | | | |
占总收入的百分比 | 1 | % | | 1 | % | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
九个月结束 | 23.0 | | | 25.3 | | | (2.3) | | | (9) | % |
| | | | | | | |
占总收入的百分比 | 1 | % | | 1 | % | | | | |
与2021财年同期相比,截至2022年7月31日的三个月和九个月的无形资产摊销减少,主要是由于某些无形资产完全摊销,部分被截至2022年7月31日的三个月和九个月与收购的无形资产相关的摊销费用所抵消。
重组费用
在2021财年第三季度,我们的管理层批准、承诺并启动了一项重组计划(2021计划),作为业务重组的一部分。该计划下的费用总额主要包括遣散费、退休金和放弃租约的费用,共计4,550万美元,其中1,210万美元发生在截至2022年7月31日的9个月。2021年计划在2022财年第一季度基本完成。
其他资料见未经审计简明综合财务报表附注9。
其他收入(费用),净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 7月31日, | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| (百万美元) |
截至三个月 | | | | | | | |
利息收入 | $ | 2.7 | | | $ | 0.7 | | | $ | 2.0 | | | 286 | % |
利息支出 | (0.4) | | | (0.8) | | | 0.4 | | | (50) | % |
与高管递延薪酬计划相关的资产收益(亏损) | (1.1) | | | 10.5 | | | (11.6) | | | (110) | % |
外币汇兑损益 | (0.4) | | | 2.8 | | | (3.2) | | | (114) | % |
其他,净额 | 1.6 | | | (1.8) | | | 3.4 | | | (189) | % |
总计 | $ | 2.4 | | | $ | 11.4 | | | $ | (9.0) | | | (79) | % |
九个月结束 | | | | | | | |
利息收入 | $ | 4.9 | | | $ | 1.4 | | | $ | 3.5 | | | 250 | % |
利息支出 | (1.3) | | | (2.3) | | | 1.0 | | | (43) | % |
与高管递延薪酬计划相关的资产收益(亏损) | (50.0) | | | 62.7 | | | (112.7) | | | (180) | % |
外币汇兑损益 | 3.5 | | | 5.3 | | | (1.8) | | | (34) | % |
其他,净额 | 1.6 | | | (5.2) | | | 6.8 | | | (131) | % |
总计 | $ | (41.3) | | | $ | 61.9 | | | $ | (103.2) | | | (167) | % |
与2021财年同期相比,截至2022年7月31日的三个月和九个月的其他收入(支出)减少的主要原因是我们的高管递延薪酬计划资产的公允价值减少。
分部经营业绩
我们不会将在综合水平上管理的某些运营费用分配给我们的可报告部门。这些未分配费用主要包括基于股票的薪酬费用、无形资产摊销、重组和与收购相关的成本。更多信息见未经审计简明合并财务报表附注16。
半导体与系统设计分部
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 7月31日, | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 变化 | | 更改百分比 |
| (百万美元) |
截至三个月 | | | | | | | |
调整后的营业收入 | $ | 380.8 | | | $ | 328.7 | | | $ | 52.1 | | | 16 | % |
调整后的营业利润率 | 34 | % | | 34 | % | | — | % | | — | % |
九个月结束 | | | | | | | |
调整后的营业收入 | $ | 1,285.4 | | | $ | 916.4 | | | $ | 369.0 | | | 40 | % |
调整后的营业利润率 | 37 | % | | 33 | % | | 4 | % | | 12 | % |
与2021财年同期相比,截至2022年7月31日的三个月和九个月的调整后营业收入增加,主要是由于前几个时期预订的安排的收入增加。
软件完整性分段
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 7月31日, | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 变化 | | 更改百分比 |
| (百万美元) |
截至三个月 | | | | | | | |
调整后的营业收入 | $ | 11.3 | | | $ | 8.7 | | | $ | 2.6 | | | 30 | % |
调整后的营业利润率 | 10 | % | | 9 | % | | 1 | % | | 11 | % |
九个月结束 | | | | | | | |
调整后的营业收入 | $ | 36.3 | | | $ | 25.0 | | | $ | 11.3 | | | 45 | % |
调整后的营业利润率 | 11 | % | | 9 | % | | 2 | % | | 22 | % |
与2021财年同期相比,截至2022年7月31日的三个月和九个月的调整后营业收入增加,主要是由于前几个时期预订的安排带来的收入增加。
所得税
我们截至2022年7月31日的三个月和九个月的有效税率与2021财年同期一致。
见未经审计简明合并财务报表附注18 以供进一步讨论。
流动性与资本资源
我们的主要流动资金来源是我们的业务运营产生的资金,以及我们的循环信贷和定期贷款安排下可能动用的资金。
截至2022年7月31日,我们持有15.312亿美元的现金、现金等价物和短期投资。我们的现金等价物主要包括应税货币市场共同基金、定期存款和三个月或更短期限的高流动性投资。我们的短期投资包括美国政府和市政债券、可供出售的投资级债券和资产支持证券。我们相信,我们投资组合的整体信用质量是强劲的,我们的全球过剩现金和现金等价物投资于加权平均信用评级超过AA的银行和证券。
截至2022年7月31日,我们的现金和现金等价物中约有7.8亿美元注册在多个外国司法管辖区。我们已经为我们某些外国子公司的未分配收益准备了外国预扣税,只要这些收益不再被认为是无限期地再投资于这些子公司的运营。
我们相信,我们现有的现金、现金等价物和短期投资以及流动性来源将足以满足我们在未来12个月及以后的现金需求和资本返还计划。我们未来的现金需求将取决于许多因素,包括我们的收入增长率、我们销售和营销活动的扩大,以及我们为支持我们的研究和开发努力而支出的时机和程度。我们还可能投资或收购业务、应用程序或技术,或可能进一步扩大董事会授权的股票回购计划,这可能需要使用大量现金资源和/或额外融资。
在截至2022年7月31日的9个月内,我们的物质现金需求没有重大变化,包括合同债务和其他债务,如第二部分第7项所述,管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析包括在我们的年度报告中。
以下各节讨论了截至2022年7月31日的9个月内,我们的未经审计的简明综合现金流量表以及我们的流动性和资本资源的其他承诺的变化。
现金流
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九个月结束 7月31日, | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change |
| (百万美元) |
经营活动提供的现金 | $ | 1,345.4 | | | $ | 1,122.1 | | | $ | 223.3 | |
用于投资活动的现金 | (531.3) | | | (385.9) | | | (145.4) | |
用于融资活动的现金 | (825.2) | | | (589.4) | | | (235.8) | |
经营活动提供的现金
我们预计,我们经营活动的现金将因多种因素而波动,包括我们开具账单和收款的时间、我们的经营业绩以及纳税和其他债务支付的时间和金额。我们业务部门提供的现金主要取决于我们的许可协议的付款条款。我们通常比从基于时间的产品收入中获得现金的时间要早得多,在这种情况下,许可费通常在许可期限内按季度或每年支付。
与2021财年同期相比,截至2022年7月31日的9个月经营活动提供的现金增加,主要是由于净收入和应收账款增加,但部分被客户账单的时间安排和运营支出(包括供应商和税款支付)的增加所抵消。
用于投资活动的现金
与2021财年同期相比,截至2022年7月31日的9个月用于投资活动的现金增加,主要是因为用于收购的现金增加了2.523亿美元,房地产和设备的购买增加了3600万美元,但短期投资的购买量减少了7280万美元,短期投资的销售和到期日收益增加了6970万美元,这部分抵消了这一增长。
用于融资活动的现金
与2021财年同期相比,截至2022年7月31日的9个月用于融资活动的现金增加,主要是因为股票回购增加了1.842亿美元,以及为股票净结算支付的所得税增加了4480万美元。
信贷和定期贷款安排
于二零一六年十一月二十八日,吾等与数间贷款人订立经修订及重述的信贷协议(经修订及重述,即信贷协议),提供(I)6.5亿美元优先无抵押循环信贷安排(Revolver)及(Ii)1.5亿美元优先无抵押定期贷款安排(定期贷款)。2021年1月22日,修订了信贷协议(信贷协议),将现有6.5亿美元优先无担保循环信贷安排的终止日期从2021年11月28日延长至2024年1月22日,我们可以选择进一步延长。此外,还修订了信贷协议,以提供本金总额高达1.5亿美元的未承诺增量贷款安排。我们根据先前信贷协议根据信贷协议结转的未偿还定期贷款。信贷协议项下的未偿还定期贷款继续按季分期摊销,余额于2021年11月26日全数偿还。截至2022年7月31日,Revolver和定期贷款项下没有未偿还余额。
2018年7月,我们与中国的一家银行签订了一份为期12年的2.2亿元人民币(约合3300万美元)的信贷协议,以支持我们的设施扩建。借款按5年期贷款最优惠利率加0.74%的浮动利率计息。截至2022年7月31日,根据协议,我们有2200万美元的未偿还余额。
其他资料见未经审计简明综合财务报表附注10。
股票回购计划
2021年12月,我们的董事会批准了一项股票回购计划(该计划),授权购买最多10亿美元的普通股。
2022年5月,我们达成了一项加速股票回购协议(2022年5月ASR),回购了我们总计2亿美元的普通股。根据2022年5月的ASR,我们预付了2亿美元,以接收价值1.6亿美元的首次交付股票。余额4,000万美元
于2022年8月落户。根据2022年5月的ASR购买的总股份约为60万股,平均收购价为每股320.24美元。
在截至以下三个月内July 31, 2022,我们还在公开市场上以每股298.50美元的平均价格回购了约20万股我们的普通股,总购买价为5,730万美元。
截至2022年7月31日,根据该计划,仍有2.427亿美元可用于未来的回购。我们回购活动的速度将取决于我们的营运资金需求、收购所需的现金、我们的偿债义务、我们的股价以及经济和市场状况等因素。
《投资者关系法》于2022年8月16日在美国颁布。IR法案对覆盖公司在2022年12月31日之后进行的股票回购的公平市场价值征收1%的消费税。回购股份的总应税价值减去该纳税年度内任何新发行股份的公允市场价值。我们正在评估股票回购消费税的潜在影响,但根据我们的初步评估,我们预计不会对我们的综合财务报表产生实质性影响。
见其他承诺--信贷和定期贷款安排,项目2,管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析,关于我们优先无担保循环信贷安排下的借款。
截至2022年7月31日,我们的市场风险敞口自2021年10月31日以来没有实质性变化。关于与利率和外币利率变化有关的金融市场风险的更多信息,请参阅项目7A,关于市场风险的定量和定性披露载于本公司年度报告第二部分。
(a)信息披露控制和程序的评估。截至2022年7月31日,Synopsys在包括首席执行官和首席财务官在内的Synopsys管理层的监督和参与下,对Synopsys的披露控制和程序(该术语在修订后的1934年证券交易法(交易法)下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义)的设计和运行的有效性进行了评估。任何披露控制和程序制度的有效性都有其固有的局限性。因此,即使是有效的披露控制和程序也只能为实现其控制目标提供合理的、而不是绝对的保证。我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是,截至2022年7月31日,Synopsys的披露控制和程序有效地提供了合理的保证,即根据交易所法案要求在Synopsys文件和提交的报告中披露的信息得到记录、处理、汇总和报告,并在需要时进行积累和传达给Synopsys管理层,包括首席执行官和首席财务官,以便及时做出关于其所需披露的决定。
(b)财务报告内部控制的变化。 在截至2022年7月31日的财政季度内,Synopsys对财务报告的内部控制没有发生重大影响,或有可能对Synopsys的财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分:其他信息
我们受到常规法律程序的约束,以及在我们正常业务过程中出现的要求、索赔和威胁诉讼。任何诉讼的最终结果往往是不确定的,不利的结果可能会对我们的运营结果和财务状况产生负面影响。无论结果如何,由于辩护成本、管理资源转移和其他因素,诉讼可能会对Synopsys产生不利影响。
我们定期审查每一项重大事项的状况,并评估其潜在的财务风险。如果任何索赔或法律程序的潜在损失被认为是可能的,并且金额是可以估计的,我们将对估计损失承担责任。法律程序本质上是不确定的,随着情况的变化,任何应计负债的数额可能会增加、减少或消除。
2017年,匈牙利税务局(HTA)对我们的匈牙利子公司(Synopsys匈牙利)评估了约2500万美元的预扣税以及1100万美元的利息和罚款。Synopsys匈牙利公司与匈牙利行政法院(行政法院)对这一评估提出异议。 根据匈牙利法律的要求,Synopsys匈牙利公司支付了税款,并记录了一笔1740万美元的未确认税收优惠,这是扣除估计的美国外国税收抵免后的净额。行政法院裁定Synopsys匈牙利公司败诉,我们向匈牙利最高法院提出上诉。 2021年期间,匈牙利最高法院审理了我们的上诉,并将案件发回行政法院进行进一步审理。行政法院再次裁定Synopsys匈牙利公司败诉,我们向匈牙利最高法院提出了另一项上诉。匈牙利最高法院于2022年1月27日审理了我们的上诉,撤销了下级法院的裁决,并将E将案件发回行政法院进行进一步诉讼。与行政法院的听证会于2022年6月30日举行;下一次听证会定于2022年9月22日举行。
关于匈牙利审计的进一步讨论,见未经审计的简明综合财务报表附注18 在“非美国考试”的标题下。
以下是与我们业务相关的风险因素的描述。下面描述的风险和不确定性可能会导致我们的实际结果与本10-Q表格季度报告中包含的前瞻性陈述所预期的结果大不相同。投资者在投资我们的普通股之前,应仔细考虑这些风险和不确定性。
新冠肺炎大流行风险
新冠肺炎疫情可能对我们的业务、运营和财务状况产生实质性不利影响。
到目前为止,新冠肺炎疫情对我们的业务运营造成了轻微中断,并可能在未来对我们的业务、运营和财务状况产生实质性的不利影响。例如,我们之前经历了有限的硬件供应链和物流挑战,以及软件完整性部门客户承诺的放缓。为了应对新冠肺炎疫情,各国政府和企业采取了前所未有的行动来遏制病毒,包括要求社交距离、实施旅行限制、制定就地避难令以及对非必要企业实施其他各种限制。这些限制大大减少了全球、区域和国家的经济活动,并造成了全球金融市场的大幅波动和混乱。我们正在继续按照适用的当地指导方针和法规,包括符合适用的地方、州和国家要求的积极健康措施,将员工过渡回世界各地的办事处。尽管到目前为止,我们能够在对我们业务运营的干扰最小的情况下驾驭工作场所的限制和限制,但我们不能确定这些措施是否会继续成功,我们可能需要进一步调整我们的业务做法和房地产需求,以应对持续的新冠肺炎疫情带来的风险和负面影响。
新冠肺炎疫情在未来一段时间内对我们业务运营的影响程度将取决于多种不确定因素,包括疫情的持续时间和范围,它对全球经济的整体负面影响,在某些情况下,新冠肺炎病例局部激增的地区和国家经济;政府和企业对新冠肺炎及其变种的持续反应;疫苗的接受度和有效性;从客户那里及时付款的能力;准确估计客户需求的能力;由于现有客户和潜在客户的业务和市场不确定性,降低他们购买我们产品和服务的意愿。我们的业务合作伙伴和第三方供应商履行其责任和承诺的能力,确保供应商为我们的硬件产品提供充足和及时的设备和材料的能力,以及开发和交付我们产品的能力。虽然到目前为止,我们的业务经历了轻微的中断,但在我们开展业务的国家或地区,新冠肺炎案例数量的持续增加或其他变体的出现可能会对我们或我们客户的业务、运营和财务状况产生实质性的不利影响。此外,持续疲弱的经济状况可能会导致我们有形和无形资产的减值。新冠肺炎疫情的影响可能还会增加这一“风险因素”部分中描述的许多其他风险和不确定性。
行业风险
全球经济的不确定性,特别是对半导体和电子行业的潜在影响,可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生负面影响。
最近具有挑战性的全球经济状况带来的不确定性,包括持续的新冠肺炎疫情以及最近全球通胀和利率上升的影响,可能会导致我们的一些客户推迟决策,减少支出和/或推迟向我们付款。客户的这种谨慎可能会限制我们维持或增加销售额或从承诺的合同中确认收入的能力。
除了我们软件完整性部门的客户承诺放缓外,到目前为止,我们还没有看到新冠肺炎疫情对客户订单造成影响的证据。我们无法预测整体经济或我们经营的行业的稳定性。未来经济状况可能恶化,尤其是半导体和电子行业可能无法增长,原因包括新冠肺炎疫情、全球半导体持续短缺、通胀和全球利率上升、供应链中断或延迟,以及关税、出口许可证或其他政府贸易限制等国际贸易关系的任何中断。此外,中国的既定政策是成为
半导体行业的全球领先者可能会导致竞争加剧和国际贸易关系的进一步中断,包括但不限于额外的政府贸易限制。有关与政府贸易限制相关的风险的更多信息,如美国政府的实体清单,请参阅业务运营风险-我们业务的全球性使我们面临更多的风险和合规义务,这可能会对我们的业务产生不利影响.”
不利的经济状况影响了对我们产品帮助创造的设备的需求,例如个人电脑、智能手机、汽车和服务器中集成的IC。从长远来看,对这些或其他产品的需求减少可能会导致对设计解决方案的需求减少,随着时间的推移,我们的平均售价和产品销售额将大幅下降。未来的低迷也可能对我们的业务产生不利影响。此外,如果我们的客户或分销商提高了库存水平,我们对我们产品的短期和/或长期需求可能会下降。如果发生这些事件或中断,我们的产品和服务的预订可能会与我们的业务、经营业绩和财务状况一起受到不利影响。此外,由于我们的商业模式,这些事件或中断的负面影响可能会推迟。同样,如果未来我们客户的经济状况有所改善,由于我们的商业模式,对我们收入和财务业绩的积极影响可能会推迟。
进一步的经济不稳定也可能对银行业和金融服务业造成不利影响,并导致我们在外汇远期合同、信贷和银行交易以及存款服务方面所依赖的银行的信用评级下调,或导致它们违约。此外,银行业和金融服务业受到复杂的法律约束,受到严格的监管。对于监管我们行业、银行和金融服务业以及经济的法律、政策和法规的拟议、预期或未来的变化可能如何影响我们的业务,包括全球利率上升,存在不确定性。全球信贷市场状况的恶化可能会限制我们获得外部融资为我们的业务和资本支出提供资金的能力。此外,困难的经济状况也可能导致我们的应收账款因信用违约而出现更高的损失率。上述任何一项都可能对我们的业务、经营业绩和财务状况造成不利影响,并可能导致我们的股价下跌。
我们业务的增长主要依靠半导体和电子行业。
整个EDA行业的增长,我们的半导体和系统设计部门的产品销售,在某种程度上,我们的软件完整性部门的产品销售,都依赖于半导体和电子行业。我们很大一部分业务和收入依赖于半导体制造商、系统公司及其客户新设计项目的启动。随着SoC、IC、电子系统设计的日益复杂,以及客户对成本管理的担忧,过去和未来可能会导致总体上设计启动和设计活动的减少。例如,为了应对日益增加的复杂性,一些客户可能会选择专注于设计过程的一个离散阶段,或者选择不那么先进但风险更低的制造工艺,这些工艺可能不需要最先进的EDA产品。如果半导体和电子行业的增长放缓或停滞,包括由于新冠肺炎疫情、持续的全球供应链中断或不断上升的通胀和全球利率的影响,对我们产品和服务的需求可能会减少,我们的财务状况和运营结果可能会受到不利影响。此外,随着EDA行业的成熟,整合导致了来自更有能力作为唯一来源供应商竞争的公司的更激烈竞争。这种加剧的竞争可能会导致我们的收入增长率下降,并对我们的运营利润率施加下行压力,这可能会对我们的业务和财务状况产生不利影响。
此外,半导体和电子行业已成为日益复杂的生态系统。我们的许多客户将其半导体设计的制造外包给铸造厂。我们的客户还经常将第三方IP融入他们的设计中,无论是我们还是其他供应商提供的,以提高他们设计过程的效率。我们与主要铸造厂密切合作,确保我们的EDA、IP和制造解决方案与他们的制造工艺兼容。同样,我们与其他主要的半导体IP供应商,特别是微处理器IP密切合作,以优化我们的EDA工具,以便与他们的IP设计配合使用,并确保他们的IP和我们自己的IP产品有效地协同工作,因为我们可能各自为同一芯片上的单独组件提供设计。如果我们未能优化我们的EDA和IP解决方案以用于主要代工厂的制造流程或主要IP提供商的产品,或者如果我们无法获得此类代工流程或第三方IP产品,则我们的解决方案可能会变得不太受客户欢迎,从而对我们的业务和财务状况造成不利影响。
我们经营的行业竞争激烈,如果我们不能继续以更低的成本满足客户对创新技术的需求,我们的产品可能没有竞争力或可能过时,我们的业务和财务状况可能会受到损害。
在我们的半导体和系统设计领域,我们与提供各种产品和服务的EDA供应商竞争,例如Cadence Design Systems,Inc.和西门子EDA。我们还与其他EDA供应商竞争,包括市场的新进入者,这些供应商提供专注于IC设计过程的一个或多个离散阶段的产品。此外,我们的客户在内部开发与我们的产品竞争的设计工具和能力,包括与我们的知识产权产品竞争的内部设计。在IP产品领域,我们与越来越多的IP提供商以及我们客户的内部开发的IP竞争。
在我们的软件完整性领域,我们与许多其他解决方案提供商竞争,其中许多提供商专注于软件安全或质量分析的特定方面。我们还与频繁的新进入者竞争,其中包括初创公司和更成熟的软件公司。
我们经营的行业竞争激烈,国内外都有新的竞争对手进入这些市场。对我们产品和服务的需求是动态的,取决于许多因素,包括对客户产品的需求、设计开始和客户的预算限制。这些行业的技术发展迅速,其特点是频繁地推出和改进产品,以及行业标准和客户要求的变化。例如,云计算和人工智能技术的采用可能会带来新的需求,也会在颠覆商业模式和我们现有的技术产品方面带来挑战。半导体器件的功能需求不断增加,而特征宽度不断减少,大大增加了芯片设计和制造的复杂性、成本和风险。与此同时,我们的客户和潜在客户继续要求更低的总体设计成本,这可能导致他们与一家供应商的采购整合。为了在这种环境中取得成功,我们必须成功地满足客户的技术要求,增加我们产品的价值,同时努力降低他们的总体成本和我们自己的运营成本。
我们主要根据技术、产品质量和功能(包括易用性)、许可或使用条款、合同后客户支持、产品之间的互操作性以及价格和付款条款进行竞争。具体地说,我们认为以下竞争因素影响我们的成功:
•我们有能力预见和领导关键的开发周期和技术变革,快速有效地创新,改进我们现有的软件和硬件产品,并成功开发或收购这些新产品;
•我们能够提供既能高度集成到综合平台,又能提供高水平单项产品性能的产品;
•我们能够通过更有利的条款(如扩大许可使用、未来购买权、价格折扣和其他差异化权利,如多个工具副本、合同后客户支持、允许客户将其最初许可的软件交换为其他Synopsys产品的“重新混合”权利)以及购买技术池的能力来提高我们产品的价值;
•我们有能力管理高效的供应链,以确保硬件产品的可用性;
•我们在付款条件上的竞争能力;以及
•我们有能力为我们的产品提供工程和设计咨询。
如果我们不能成功管理这些竞争因素,不能成功平衡创新技术和降低整体成本的矛盾需求,或者不能应对新的竞争力量,我们的业务和财务状况将受到不利影响。
我们客户之间和我们经营的行业之间的整合,以及我们对相对较少的大客户的依赖,可能会对我们的经营业绩产生负面影响。
在过去的几年里,我们在半导体和电子行业的客户之间已经发生了许多业务合并和战略合作伙伴关系,未来可能会发生更多。我们客户之间的整合可能会导致客户减少或客户流失,增加客户讨价还价能力或减少客户在软件和服务上的支出。此外,我们依赖于一个相对较小的
许多大客户,以及这些客户继续续签许可证和从我们购买额外的产品,为我们的收入的很大一部分。如果客户简化研发或运营,减少购买或推迟购买决定,客户之间的整合也可能减少对我们产品和服务的需求。
客户支出的减少或少量客户的流失,特别是我们的大客户,可能会对我们的业务和财务状况产生不利影响。此外,我们和我们的竞争对手不时收购业务和技术,以补充和扩大我们各自的产品供应。合并后的竞争对手可能拥有相当大的财务资源和渠道影响力以及广泛的地理覆盖范围,这将使他们能够在产品差异化、定价、营销、服务、支持等方面参与竞争。如果我们的任何竞争对手整合或收购我们没有提供的业务和技术,他们可能会提供更大的技术组合、额外的支持和服务能力或更低的价格,这可能会对我们的业务和运营结果产生负面影响。
业务运营风险
我们业务的全球性使我们面临更多的风险和合规义务,这可能会对我们的业务产生不利影响。
我们推导出大约一半我们大部分收入来自美国以外的销售,我们预计我们的订单和收入将继续依赖于对美国以外客户的销售。我们还不断扩大我们的非美国业务。这一战略要求我们招聘和留住合格的技术和管理员工,管理多个执行复杂软件开发项目的远程地点,并确保美国以外的知识产权保护。我们的国际业务和销售使我们面临许多增加的风险,包括:
•知识产权法律保护不力或保护不力的;
•中国、欧洲和我们开展业务的其他地区的不确定的经济、法律和政治条件,例如,中国台湾关系的变化,俄罗斯和乌克兰之间的军事冲突,以及美国、欧盟、英国和其他国家对俄罗斯的相关制裁和其他惩罚;
•经济衰退或金融市场的不确定性,包括通货膨胀和全球利率上升的影响;
•政府的贸易限制,包括关税、出口管制或其他贸易壁垒,以及改变各国之间的现有贸易安排,如中国;
•在适应商业行为中的文化差异方面遇到困难,这可能包括《反海外腐败法》或其他反腐败法律禁止我们从事的商业实践;
•支付周期较长、货币汇率变动、应收账款收款困难等财务风险;
•当地基础设施不足,可能导致业务中断;
•附加税、利息和潜在的处罚,以及各国税法变化的不确定性;以及
•其他我们无法控制的因素,如自然灾害、恐怖主义、内乱、战争和传染病以及流行病,包括新冠肺炎及其变种。
此外,如果我们在其中开展业务的任何外国经济体恶化,或者如果我们未能有效地管理我们的全球业务,我们的业务和运营结果将受到损害。
基于某些亚洲国家之间的复杂关系,比如中国和美国之间的复杂关系,政治、外交或军事事件可能会导致贸易中断,包括关税、贸易禁运、出口限制和其他贸易壁垒。严重的贸易中断、出口限制或在我们开展业务的任何地区建立或增加任何贸易壁垒可能会减少客户需求并导致客户寻找替代产品和服务,使客户无法获得我们的产品和服务,增加我们的成本
这可能会影响我们的产品和服务,对客户信心和支出产生负面影响,降低我们产品的竞争力,或者对我们未来的收入和利润、我们客户和供应商的业务以及我们的运营结果产生实质性的不利影响。
例如,美国政府将某些实体列入实体名单,限制向那些被点名的实体出售美国技术。由于这一政府行为,除非取消限制,否则我们无法运输受美国出口管理条例(《出口条例》)约束的技术,也不能向这些实体提供支持。此外,任何公司如果知道客户将使用某些美国技术为实体名单上的华为附属公司设计或生产任何项目,必须在出口此类技术之前获得许可证。工业和安全局(BIS)还增加了一份军事最终用户名单,他们在名单上确定了100多家被认为是军事最终用户的中国公司。我们相信,到目前为止,美国政府施加的限制不会对我们的业务产生实质性影响,但无法预测未来额外的监管变化可能对我们的业务产生的影响。由于我们的业务和技术的性质,政府当局已经并可能继续调查我们与某些外国实体之间的交易。例如,我们收到国际清算银行的行政传票,要求提供与某些中国实体的交易有关的信息。我们相信,我们完全遵守所有适用的法规,目前正在与国际清算银行合作,以回应其传票。然而,像这样的调查受到许多不确定因素的影响,我们无法预测调查的结果或其对我们的运营或财务状况的潜在影响。
美国政府还对俄罗斯和白俄罗斯实施了严厉的制裁,限制向这两个国家出口一系列美国技术。因此,除非取消这些限制,否则我们无法运输受《出口条例》约束的广泛技术,也无法向俄罗斯或白俄罗斯的任何人提供支持。此外,任何公司如果知道客户将使用某些美国技术为俄罗斯或白俄罗斯公司设计或生产任何产品,必须在出口此类技术之前获得许可证。我们相信,这些限制目前不会对我们的业务产生实质性影响。
作为对美国采取的行动的回应,其他国家可能会采取关税和贸易壁垒,这可能会限制我们提供产品和服务的能力。受到此类关税或限制的关注或影响的现有和潜在客户可能会通过开发自己的产品或更换我们的解决方案来回应,这将对我们的业务产生不利影响。此外,政府或客户有关技术独立性的努力、态度、法律或政策可能会导致非美国客户偏爱其国内技术解决方案,这可能会与我们的产品竞争或取代我们的产品,这也将对我们的业务产生不利影响。
除了关税和其他贸易壁垒外,我们的全球业务还受到许多美国和外国法律和法规的约束,例如与反腐败、税收、公司治理、进出口、金融和其他披露、隐私和劳资关系有关的法律和法规。这些法律和法规很复杂,可能有不同的或相互冲突的法律标准,使合规变得困难和昂贵。此外,对于这些复杂的法律和法规的拟议、预期或未来的变化可能会如何影响我们的业务,也存在不确定性。我们可能因履行这些法律法规规定的新义务而产生巨额费用,并可能被要求对我们的业务运营进行重大改变,所有这些都可能对我们的收入和整体业务产生不利影响。如果我们违反了这些法律法规,我们可能会受到罚款、处罚或刑事制裁,并可能被禁止在一个或多个国家开展业务。虽然我们已经实施了政策和程序,以帮助确保遵守这些法律和法规,但不能保证我们的员工、承包商、代理商或合作伙伴不会违反这些法律和法规。任何个别或总体的违规行为都可能对我们的运营和财务状况产生实质性的不利影响。
我们的财务业绩也受到外币汇率波动的影响。美元相对于其他货币的疲软增加了我们海外子公司的费用,当它们在我们的综合收益表中换算成美元时。同样,美元相对于包括人民币或日元在内的其他货币走强,会减少我们海外子公司在换算和合并后的收入。汇率受到显著而快速的波动,因此,我们无法预测汇率波动的预期影响。虽然我们从事外汇对冲活动,但我们可能无法对冲我们所有的外汇风险,这可能会对我们的经营业绩产生负面影响。
我们的经营业绩未来可能会波动,这可能会对我们的股价产生不利影响。
我们的经营业绩会受到季度和年度波动的影响,这可能会对我们的股票价格产生不利影响。由于这些周期性波动,我们的历史业绩不应被视为我们未来业绩的指示性指标。
许多因素可能会导致我们的收入或收益波动,包括:
•由于对我们客户产品的需求波动,以及我们客户用于研发和EDA产品和服务的预算限制,对我们产品的需求变化--特别是产生前期收入的产品,如硬件--的变化;
•对我们产品的需求变化是由于客户减少支出,无论是由于成本削减措施还是由于他们无力偿债或破产,以及是否由于新冠肺炎大流行、全球半导体持续短缺、通胀压力、全球利率上升或其他原因;
•EDA行业的产品竞争,这种竞争可能会因行业或客户整合和技术创新而迅速变化;
•我们创新和推出新产品和服务或有效整合我们获得的产品和技术的能力;
•由于我们的销售周期过长而导致销售失败或延迟,由于我们产品和服务的复杂性,销售周期通常包括大量的客户评估和审批过程;
•我们有能力实施有效的成本控制措施;
•我们依赖于数量相对较少的大客户,以及这些客户继续续签许可证和从我们购买更多产品,这是我们收入的很大一部分;
•我们存货的数量、构成和估值的变化,以及我们存货的任何减值或注销;
•我们销售的产品组合的变化,因为我们毛利率较低的产品(如硬件产品)的销售增加可能会降低我们的整体利润率;
•与我们的业务和技术的收购和整合相关的费用;
•税务规则的变化,以及我们的有效税率的变化,包括不频繁或不寻常的交易和税务审计结算的税收影响;
•因我们依赖第三方生产硬件产品(包括某些硬件组件的独家供应商)而导致的延迟、成本增加或质量问题;
•IP缩编时间的自然变异性,这可能很难预测;
•影响半导体和电子行业的一般经济和政治条件,例如国际贸易关系的中断,包括关税、出口许可证或影响我们或我们供应商产品的其他贸易壁垒,以及新冠肺炎疫情的影响;以及
•会计准则的变化,这可能会影响我们确认收入和成本的方式,并影响我们的收益。
收入确认的时机也可能导致我们的收入和收益出现波动。收入确认的时间受以下因素影响:
•订单数量的取消或变化,或前期产品收入和基于时间的产品收入之间的组合;
•一个或多个订单在特定时间段的延迟,特别是产生前期产品收入的订单,如硬件;
•需要重大改装或定制并采用完成百分比法核算的专业服务项目延迟完成;
•延迟完成和交付正在开发中的知识产权产品,因为哪些客户已经为早期访问付费;
•客户合同修改或续订,提供折扣或将收入推迟到较晚时期;以及
•我们的硬件和IP收入水平是预先确认的,主要取决于我们提供最新技术和满足客户要求的能力。
这些因素,或本文讨论的任何其他因素或风险,都可能对我们的收入或收益产生负面影响,并导致我们的股价下跌。此外,我们的业绩可能无法达到或超过证券分析师和投资者的预期,或者这些分析师可能会改变他们对我们股票的建议,这可能会导致我们的股价下跌。我们的股票价格一直不稳定,而且可能会继续波动,这可能会使我们的股东更难在一个对他们有利的时间或价格出售他们的股票。
网络安全威胁或其他安全漏洞可能危及属于我们或我们客户的敏感信息,并可能损害我们的业务和我们的声誉,特别是我们的安全测试解决方案。
我们在数据中心、网络或云中存储敏感数据,包括知识产权、我们的专有业务信息和客户的专有业务信息,以及机密员工信息。尽管我们采取了安全措施,但我们的信息技术和基础设施可能容易受到黑客的攻击,或者由于员工错误、渎职或其他可能导致未经授权披露或丢失敏感信息的中断而被攻破。由于持续的新冠肺炎疫情和就地避难订单,我们在受影响地区的大多数员工都在远程工作,这放大了我们远程访问安全措施完整性的重要性。
例如,我们发现未经授权的第三方访问了2015年SolvNet Plus客户许可证和产品交付系统上托管的产品和产品许可证文件。虽然我们确定并补救了这一事件,但我们的安全措施可能会在未来再次被规避,任何此类违规行为都可能损害我们的业务和声誉。用于未经授权访问网络或破坏系统的技术经常变化,通常在对目标发起攻击之前不会被识别。我们可能无法预测这些技术或实施足够的预防措施。此外,在我们的业务运营中,我们还使用第三方供应商来存储某些敏感数据,包括我们员工的机密信息,这些第三方受到自己的网络安全威胁。虽然我们的标准供应商条款和条件包括要求使用适当的安全措施以防止未经授权使用或披露我们的数据的条款,以及其他保障措施,但仍有可能发生违规行为。此外,如果我们选择将信息云存储作为其服务或产品的一部分的供应商,或者如果我们被选为基于云的解决方案的供应商,则我们的专有信息可能会被第三方盗用,尽管我们试图验证此类服务的安全性。我们自己或第三方供应商的系统的任何安全漏洞都可能导致我们不遵守适用的法律或法规,使我们受到法律索赔或诉讼,扰乱我们的运营,损害我们的声誉,并导致对我们的产品和服务失去信心,任何这些都可能对我们的业务产生不利影响。
我们的软件产品、托管解决方案以及软件安全和质量测试解决方案也可能容易受到攻击,包括传统的计算机黑客、恶意代码(如病毒和蠕虫)、分布式拒绝服务攻击、由国家进行或赞助的复杂攻击、高级持续威胁入侵、勒索软件和其他恶意软件。此外,由于俄罗斯和乌克兰的冲突,国家支持和地缘政治相关的网络安全事件的风险可能会增加。攻击可能会扰乱我们软件的正常运行,导致我们客户的工作输出出现错误,允许未经授权访问我们或我们客户的专有信息,或导致其他破坏性后果。
我们还提供软件安全和质量测试解决方案。如果我们不能识别新的和日益复杂的网络攻击方法,或者没有投入足够的资源来研究和开发新的威胁载体,我们的安全测试产品和服务可能无法检测到客户软件代码中的漏洞。实际或认为未能识别安全缺陷可能会损害我们安全测试产品和服务的可靠性,并可能导致客户或销售额的损失,或者增加修复问题的成本。此外,我们在软件安全和质量测试领域的增长和最近的收购可能会提高我们作为一家专注于安全的公司的知名度,并可能使我们成为攻击我们自己的信息技术基础设施的更具吸引力的目标。因此,如果上述任何一种情况发生,我们都可能经历
负面宣传和我们的声誉可能会受到损害,客户可能会停止购买我们的产品,我们可能面临诉讼和潜在的责任,我们的财务业绩可能会受到负面影响。
如果我们不能保护我们的专有技术,我们的业务将受到损害。
我们的成功在一定程度上取决于保护我们的专有技术。我们保护我们技术的努力可能代价高昂,而且不会成功。我们依靠与客户、员工和其他第三方达成的协议以及世界各地的知识产权法律来保护我们的专有技术。这些协议可能会被违反,我们可能没有足够的补救措施来应对任何违反。此外,尽管我们采取了防止盗版的措施,但其他各方可能会试图非法复制或使用我们的产品,如果他们的努力成功,可能会导致收入损失。一些外国国家目前没有为知识产权提供有效的法律保护,因此,我们在这些国家防止未经授权使用我们的产品的能力有限。我们的商业秘密也可能被窃取,否则就会被人知道,或者被竞争对手独立开发。
我们可能需要不时展开诉讼或其他法律程序,以便:
•声称侵犯了我们的知识产权;
•保护我们的产品不受盗版;
•保护我们的商业秘密或专有技术;或
•确定他人专有权利的可执行性、范围和有效性。
如果我们因任何原因不能获得或维持适当的专利、版权或商业秘密保护,或不能在某些司法管辖区全面保护我们的知识产权,我们的业务和经营业绩将受到损害。此外,知识产权诉讼冗长、昂贵且不确定。与此类诉讼相关的法律费用将增加我们的运营费用,并可能减少我们的净收入。
我们可能无法实现我们完成的收购的潜在财务或战略利益,也无法找到合适的目标企业和技术来收购,这可能会损害我们增长业务、开发新产品或销售产品的能力。
收购和战略投资是我们增长战略的重要组成部分。近年来,我们完成了大量收购。我们预计未来将进行更多收购和战略投资,但我们可能找不到合适的收购或投资目标,或者由于不利的信贷市场、商业上不可接受的条款或其他风险,我们可能无法完成预期的收购或投资,这可能会损害我们的经营业绩。收购和战略投资既困难又耗时,并带来许多风险,包括:
•对我们每股收益的潜在负面影响;
•收购产品未能实现预期销售额;
•收购产品与我公司产品整合存在的问题;
•难以进入我们缺乏经验或竞争对手可能拥有更强大地位的新市场;
•由于被收购业务的营业利润率较低、员工成本增加以及与增加和支持新产品相关的其他费用,营业利润率可能面临下行压力;
•留住和整合关键员工的困难;
•大幅减少我们的现金资源和/或产生债务;
•未能实现预期的协同效应或成本节约;
•难以整合或扩大销售、营销和分销职能以及行政系统,包括信息技术和人力资源系统;
•通过发行普通股作为合并对价的一部分,稀释我们现有的股东;
•谈判、管理和实现战略投资价值的困难;
•承担未知责任,包括税务、诉讼、网络安全和与商业有关的风险,以及相关费用和资源转移;
•产生费用和使用额外资源来补救在收购之前或之后查明的问题;
•中断正在进行的业务运作,包括转移管理层的注意力以及对雇员和客户的不确定性,特别是在收购后整合过程中;
•对我们与客户、分销商和商业伙伴的关系产生潜在的负面影响;
•暴露在新的经营风险、法规和商业惯例的范围内,被收购的企业位于我们目前没有开展业务的地区;
•需要在被收购公司实施适用于上市公司的控制、程序和政策,而这些公司以前可能在网络安全、信息技术、隐私等领域缺乏此类控制、程序和政策;
•收购或投资相关成本对我们的净收入造成的负面影响;以及
•政府监管机构在审查收购时施加的要求,包括要求的资产剥离或对我们的业务或被收购业务的行为的限制。
如果我们不管理上述风险,我们完成的收购或战略投资可能会对我们的业务和财务状况产生不利影响。
我们不时追求新的产品和技术计划,如果我们未能成功实施这些计划,我们的业务、财务状况或运营结果可能会受到不利影响。
作为我们业务发展的一部分,我们通过收购和研发努力,进行了大量投资,以开发新产品和增强现有产品。如果我们不能通过及时和具有成本效益的方式推出新的或增强的产品来预测我们行业的技术变化,或者如果我们不能推出满足市场需求的产品,我们可能会失去竞争地位,我们的产品可能会过时,我们的业务、财务状况或经营业绩可能会受到不利影响。
此外,我们可能会不时投资于扩展到邻近市场的努力,例如,包括软件安全和质量测试解决方案。尽管我们相信这些解决方案是对我们的EDA工具的补充,但我们在提供软件质量测试和安全产品和服务方面经验较少,运营历史更有限,我们在这方面的努力可能不会成功。我们在这些市场和其他新市场的成功取决于多种因素,包括以下因素:
•我们吸引新客户的能力,包括在我们缺乏经验的行业;
•我们成功地制定了新的销售和营销策略,以满足客户的要求;
•我们有能力准确预测、准备和迅速应对新领域的技术发展,包括我们的软件质量测试和安全工具和服务,识别软件代码中的新安全漏洞,并确保支持越来越多的编程语言;
•我们在这些新行业中与新的和现有的竞争对手竞争的能力,其中许多可能比我们目前拥有更多的财务资源、行业经验、品牌认知度、相关知识产权或已建立的客户关系,并可能包括免费提供类似软件质量测试和安全工具的免费开源解决方案;
•我们有能力巧妙地平衡在邻近市场的投资和对现有产品和服务的投资;
•我们有能力吸引和留住在新领域拥有专业知识的员工;
•我们能够以有利可图的利润销售和支持咨询服务;以及
•我们管理与授权产品和咨询服务的混合销售相关的收入模式的能力。
我们的任何新产品开发工作或进入邻近市场的努力中遇到的困难,包括新冠肺炎疫情造成的延误或中断,都可能对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们可能不得不投入比预期更多的资源用于研发,这可能会增加我们的运营费用,并对我们的运营业绩产生负面影响。
我们在研发上投入了大量的资源。新的竞争对手、半导体行业的技术进步或竞争对手、我们的收购、我们进入新市场或其他竞争因素可能需要我们投入比我们预期更多的资源。如果我们被要求投入比预期多得多的资源,而收入却没有相应的增加,我们的经营业绩可能会下降。如果客户减少或减缓升级或增强其产品供应的需求,我们的收入和经营业绩可能会受到不利影响。此外,我们的定期研发费用可能与我们的收入水平无关,这可能会对我们的财务业绩产生负面影响。新产品可能不能充分满足市场不断变化的需求。新软件产品可能包含未检测到的错误、缺陷或漏洞。如果我们的产品出现任何缺陷或错误,可能会导致我们的产品失去或延迟被市场接受和销售,客户延迟付款,失去客户或市场份额,产品退货,我们的声誉受损,我们的资源被转移,增加的服务和保修费用或财务优惠,增加的保险成本和潜在的损害赔偿责任。最后,不能保证我们的研发投资将产生创造额外收入的产品。
产品错误或缺陷可能会让我们承担责任,损害我们的声誉,我们可能会失去市场份额。
软件产品经常包含错误或缺陷,特别是在首次引入、发布新版本或与被收购公司开发的技术集成时。产品错误,包括第三方供应商造成的错误,可能会影响我们产品的性能或互操作性,可能会推迟新产品或新版本产品的开发或发布,并可能对市场对我们产品的接受度或认知产生不利影响。此外,任何因使用我们的知识产权产品而导致的可制造性问题的指控,即使不属实,也可能对我们的声誉和我们的客户从我们那里授权知识产权产品的意愿产生不利影响。在发布新产品或新版本产品方面的任何此类错误或延迟,或对表现不令人满意的指控,都可能导致我们失去客户,增加我们的服务成本,使我们承担损害赔偿责任,并将我们的资源转移到其他任务上,其中任何一项都可能对我们的业务和经营业绩产生实质性的不利影响。
我们的硬件产品主要由原型和仿真系统组成,这让我们面临着明显的风险。
我们硬件产品销售额的增长使我们面临几个风险,包括:
•增加对某些硬件组件的独家供应商的依赖,这可能会降低我们对产品质量和定价的控制,并可能导致我们硬件产品的生产和交付延迟,如果我们的供应商未能及时交付足够数量的可接受组件;
•由于硬件收入的波动,收入越来越不稳定,收入预测更难预测,硬件收入在发货时预先确认,而大多数软件产品的销售是随着时间的推移确认收入的;
•总体利润率可能下降,因为我们硬件产品的毛利率通常低于我们软件产品的毛利率;
•更长的销售周期,造成库存不足、过剩或陈旧的风险,以及库存估值的变化,这可能对我们的经营业绩产生不利影响;
•减少或推迟客户购买以支持下一代版本,这可能会导致库存过剩或过时,或要求我们对较旧的硬件产品进行折扣;
•保修期比我们的软件产品更长,这可能需要我们更换保修期内的硬件组件,从而增加我们的成本;以及
•对我们供应链的潜在影响,包括由于新冠肺炎大流行和全球半导体持续短缺的影响。
如果我们不能在全球范围内及时招聘和留住高级管理人员和关键员工,我们的业务可能会受到损害。
我们在很大程度上依赖于我们高级管理团队关键成员的服务来推动我们未来的成功。如果我们失去高级管理团队中任何一名成员的服务,我们的业务可能会受到不利影响。
为了取得成功,我们还必须吸引和留住通过收购和有机方式加入我们的关键员工。合格的工程师数量有限,对这些人和其他合格员工的竞争非常激烈,在全球范围内都在加剧,包括在亚洲等主要市场。我们的员工经常被我们的竞争对手和我们的全球客户积极招聘。任何未能招聘和留住关键员工的情况都可能损害我们的业务、运营结果和财务状况,而我们的招聘和留住努力可能会受到由于新冠肺炎疫情而导致的旅行和商业活动限制的负面影响。此外,招聘和留住合格员工的努力可能代价高昂,并对我们的运营费用产生负面影响。
我们从员工权益计划中发放股权奖励,作为我们整体薪酬的关键组成部分。我们面临着限制使用这种基于股权的薪酬的压力,因为它会对股东产生稀释效应。如果我们未来不能提供有吸引力的股权激励方案,可能会限制我们吸引和留住关键员工的能力。
我们不时会受到指控,称我们的产品侵犯了第三方知识产权。
我们不时会受到指控,指控我们侵犯了第三方知识产权,包括专利权。根据我们的客户协议和其他许可协议,我们在许多情况下同意,如果我们的产品侵犯了第三方的知识产权,我们将赔偿我们的客户。侵权索赔可能会导致昂贵和耗时的诉讼,要求我们达成版税安排,使我们遭受损害赔偿或限制我们产品销售的禁令,使一项或一系列专利无效,要求我们向客户退还许可费或放弃未来的付款,或要求我们重新设计某些产品,其中任何一项都可能损害我们的业务和运营结果。
我们可能无法以合理的条款或根本无法继续获得第三方软件和知识产权的许可,这可能会扰乱我们的业务并损害我们的财务业绩。
我们授权第三方软件和其他知识产权用于产品研究和开发,并在某些情况下包含在我们的产品中。我们还授权第三方软件,包括我们竞争对手的软件,以测试我们的产品与其他行业产品以及与我们的专业服务的互操作性。这些许可证可能需要不时地重新谈判或续签,或者我们可能需要在未来获得新的许可证。第三方可能停止充分支持或维护他们的技术,或者他们或他们的技术可能被我们的竞争对手收购。如果我们不能以合理的条款或根本不能获得这些第三方软件和知识产权的许可,我们可能无法销售受影响的产品,我们的客户可能会中断产品的使用,或者我们的产品开发流程和专业服务可能会中断,这反过来可能会损害我们的财务业绩、我们的客户和我们的声誉。
在我们的产品中包括第三方知识产权也可能使我们和我们的客户受到侵权指控。尽管我们寻求在合同上减轻这一风险,但我们可能无法充分限制我们的潜在责任。无论结果如何,侵权索赔可能需要我们使用大量资源,并可能转移管理层对我们业务运营的注意力。
我们的一些产品和技术,包括我们收购的产品和技术,可能包括在开放源码许可证下授权的软件。在某些情况下,某些开放源码许可证可能要求我们提供或
对我们基于开放源码软件创建的任何修改或衍生作品授予许可证。尽管我们有工具和流程来监控和限制我们对开源软件的使用,但与开源软件使用相关的风险可能无法消除,如果处理不当,可能会导致意外的义务,损害我们的业务。
在编制我们的财务报表时,我们会做出某些假设、判断和估计,这些假设、判断和估计会影响我们综合财务报表中报告的金额,如果不准确,可能会对我们的财务业绩产生重大影响。
我们对许多项目作出假设、判断和估计,包括金融工具、商誉、长期资产和其他无形资产的公允价值、递延税项资产的变现能力、收入的确认和股票奖励的公允价值。我们在确定员工相关负债的应计项目(包括佣金和可变薪酬)时,以及在确定不确定税务头寸的应计项目、递延税项资产的估值准备、信贷损失准备和法律或有事项时,也会作出假设、判断和估计。该等假设、判断及估计乃根据历史经验及我们认为于综合财务报表日期在当时情况下属合理的各种其他因素而作出。实际结果可能与我们的估计大不相同,这种差异可能会对我们的财务业绩产生重大影响。此外,我们无法预测新冠肺炎疫情对我们业务运营的全面影响。不确定性影响管理层的估计和假设,这可能导致依赖这些估计和假设的各种领域的变异性更大。
我们美国业务的流动性要求可能需要我们在不确定的资本市场上筹集现金,这可能会对我们的财务状况产生负面影响。
截至2022年7月31日,我们全球现金和现金等价物余额的约51%由我们的国际子公司持有。我们打算主要通过我们现有的美国现金余额、持续的美国现金流以及我们定期贷款和循环信贷安排下的可用信贷来满足我们在美国的现金支出需求。如果我们在美国的现金支出需求上升并超过这些流动性来源,由于新冠肺炎疫情的影响或其他原因,我们可能需要以高于预期的利率产生额外债务或获得其他资金来源,这可能对我们的运营结果、资本结构或我们普通股的市场价格产生负面影响。
法律和监管风险
我们的业绩可能会受到以下因素的不利影响:税法变化和相关新的或修订的指导和法规导致我们的有效税率发生变化、我们的地理收益组合发生变化、政府对我们的纳税申报单进行不利的审查、我们的预测年有效税率与实际年度有效税率之间的重大差异、我们税收结构的未来变化,或者不断变化的执法做法。
我们的业务在美国和多个外国司法管辖区缴纳所得税和交易税。由于我们在经营业务的多个司法管辖区拥有广泛的法定税率,因此我们的地理收入组合的任何变化,包括公司间转移定价或转移定价规则的变化,都可能对我们的有效税率产生重大影响。此外,我们开展业务的司法管辖区税法的变化,包括税率的提高、对收入或费用项目的处理方式的不利变化或对我们利用税收抵免能力的限制,可能会导致我们的税费大幅增加,并影响我们的财务状况和现金流。例如,为了应对新冠肺炎疫情对财政的影响,加利福尼亚州于2020年6月29日颁布立法,从我们的2021财年开始暂停使用某些企业研发税收抵免,为期三年,这对我们的税收支出造成了影响。2022年2月9日,加利福尼亚州州长纽瑟姆签署了2022年CA SB 113法案,将之前颁布的暂停使用研发税收抵免的期限缩短至两年,涵盖2021财年和2022财年。
2017年12月22日,《减税和就业法案》(Tax Act)颁布,大大改变了美国之前的税法,并包括了许多影响我们业务的条款。税法包括的某些条款从2019财年第一季度开始影响我们的收入,而税法的其他部分和相关法规将从2023财年第一季度开始影响我们的业务。国会中有各种提案来修改税法的某些条款。这些建议和其他未来法例的情况仍然不明朗,如获通过,可能会对我们的财政状况造成重大影响。
2022年8月16日,美国颁布了《2022年通胀降低法案》(IR Act),其中包括15%的最低税率,以及针对减少温室气体排放的税收抵免激励措施。详细内容如下:
税收的计算和激励措施的实施将受到美国财政部将发布的法规的约束。2022年8月9日,美国颁布了《2022年芯片和科学法案》(CHIP Act),为半导体行业提供一定的财政激励,主要是针对美国境内的制造活动。我们正在继续关注IR法案和CHIPS法案以及相关法规的发展,以评估它们对我们的业务和经营业绩的潜在影响。有关IR法案和CHIPS法案的进一步讨论,请参阅未经审计的简明综合财务报表附注18,标题为“立法发展”。
2021年10月8日,经济合作与发展组织(OECD)宣布了经合组织/G20关于基础侵蚀和利润转移的包容性框架(框架),该框架同意一个双支柱解决方案,以应对经济数字化带来的税收挑战。第一支柱提供了一个框架,利用基于收入的分配关键,将跨国企业的某些剩余利润重新分配给市场管辖区,以便向使用或消费商品或服务的最终市场管辖区提供来源。支柱二由两个相互关联的规则组成,这些规则被称为全球反基地侵蚀规则,适用于按司法管辖区计算的最低税率为15%。2021年12月20日,经济合作与发展组织发布了定义全球最低税收规则的支柱两个示范规则。经合组织继续就这些规则发布更多指导意见,《框架》呼吁经合组织和G20成员国在2022年制定法律,使其在2023年和2024年生效。这些变化一旦被我们开展业务的各个国家颁布,可能会增加我们在这些国家的税收。这些领域以及与国际税制改革相关的其他领域的变化,包括外国政府未来应《税法》采取的行动,可能会增加不确定性,并可能对我们未来几年的税率和现金流产生不利影响。
我们的所得税和非所得税申报受到美国国税局以及州、地方和外国税务机关的审查或审计。我们在确定全球所得税拨备时行使重大判断,在我们的正常业务过程中,可能会有最终税收决定不确定的交易和计算。我们还可能对我们收购的企业的潜在纳税义务负责,包括根据税法,与其海外业务收入的过渡税相关的未来应缴税款。尽管我们相信我们的税收估计是合理的,但审计中的最终确定可能与我们历史所得税拨备和应计项目中反映的处理方式有很大不同。由于审计而对额外税款的评估可能会对我们的所得税拨备和确定期间的净收入产生不利影响。
2017年,HTA对Synopsys匈牙利公司评估了约2500万美元的预扣税以及1100万美元的利息和罚款。Synopsys匈牙利公司对这一评估与行政法院提出异议。 根据匈牙利法律的要求,Synopsys匈牙利公司支付了税款,并记录了一笔1740万美元的未确认税收优惠,这是扣除估计的美国外国税收抵免后的净额。行政法院裁定Synopsys匈牙利公司败诉,我们向匈牙利最高法院提出上诉。 2021年期间,匈牙利最高法院审理了我们的上诉,并将案件发回行政法院进行进一步审理。行政法院再次裁定Synopsys匈牙利公司败诉,我们向匈牙利最高法院提出了另一项上诉。匈牙利最高法院于2022年1月27日审理了我们的上诉,撤销了下级法院的裁决,并将案件发回行政法院进行进一步诉讼。与行政法院的听证会于2022年6月30日举行;下一次听证会定于2022年9月22日举行。关于匈牙利审计的进一步讨论,见未经审计的简明综合财务报表附注18,标题为“非美国审查”。
我们保留与某些税收抵免相关的大量递延税项资产。我们使用这些抵免的能力取决于在相关司法管辖区有足够的未来应纳税所得额,以及在外国税收抵免的情况下,根据当前和未来可能的税法如何对待此类抵免。税法的变化、其他法规的变化以及我们对未来收入预测的变化可能会导致对递延税项资产的调整,以及可能对我们的财务业绩产生重大影响的相关收益费用。
美国公认会计原则的变化可能会对我们的财务业绩产生不利影响,并可能需要对我们的内部会计系统和流程进行重大改变。
我们按照美国公认会计准则编制合并财务报表。这些原则受财务会计准则委员会、美国证券交易委员会以及为解释和制定适当的会计原则和指南而成立的各种机构的解释。
财务会计准则委员会定期就各种主题发布新的会计准则,例如,收入确认和租赁会计。这些准则和其他此类准则通常会导致不同的会计原则,这可能会对我们的报告结果产生重大影响,或者可能导致我们的财务结果的可变性。例如,新的收入确认标准于2019财年开始适用于我们,我们的总收入波动性增加,可预测性低于先前的会计标准。
我们可能会面临可能损害我们业务的诉讼程序。
在全球范围内,我们可能会受到涉及股东、消费者、就业、客户、供应商、竞争和其他问题的法律索赔或监管事项的影响。诉讼受到内在不确定性的影响,可能会出现不利的裁决。不利的裁决可能包括金钱损害赔偿,或者在寻求禁令救济的情况下,禁止我们制造或销售一种或多种产品的禁令。如果我们在一件事上收到不利的裁决,我们的业务和运营结果可能会受到实质性的损害。关于其中某些事项的进一步资料载于第二部分第1项,法律诉讼.
我们的业务受到不断发展的公司治理和公开披露法规和期望的制约 这既增加了我们的合规成本,也增加了不合规的风险,这可能会对我们的股价产生不利影响。
我们受制于一些政府和自律组织颁布的不断变化的规章制度,包括美国证券交易委员会、纳斯达克证券市场和财务会计准则委员会。这些规则和条例在范围和复杂性上不断演变,许多新的要求是为了响应国会颁布的法律而产生的,这使得遵守变得更加困难和不确定。此外,越来越多的监管机构、客户、投资者、员工和其他利益相关者将重点放在环境、社会和治理(ESG)事项和相关披露上。这些不断变化的规则、条例和利益相关者的期望已经并可能继续导致一般和行政费用的增加,以及用于遵守或满足这些条例和期望的管理时间和注意力的增加。例如,制定可持续发展战略倡议并采取行动,以及收集、衡量和报告可持续发展战略信息和指标可能成本高昂、难度大、耗时长,并受制于不断变化的报告标准,包括美国证券交易委员会最近提出的与气候相关的报告要求。这些计划和相关的报告要求可能会带来运营、声誉、财务、法律和其他风险,可能会对我们产生实质性影响。
我们的控制和合规计划的有效性存在固有的限制。
无论控制系统的设计和操作有多好,都只能合理地保证其目标能够实现。此外,控制系统的设计必须反映这样一个事实,即存在资源限制,并且必须考虑控制的好处相对于其成本。由于所有控制系统的固有局限性,任何控制评价都不能绝对保证所有控制问题和舞弊事件都已被发现。此外,尽管我们对员工实施了合规计划和合规培训,但这些措施可能无法阻止我们的员工、承包商或代理商违反或规避我们的政策或违反适用的法律和法规。我们的控制系统和合规计划未能防止错误、欺诈或违法行为,可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。
我们的投资组合可能会因资本市场的任何恶化而受损。
我们的现金等价物和短期投资组合不时包括投资级美国政府机构证券、资产支持证券、公司债务证券、商业票据、存单、货币市场基金、市政证券和其他证券和银行存款。我们的投资组合同时带有利率风险和信用风险,并可能受到新冠肺炎疫情和全球利率上升的经济影响的负面影响。固定利率债务证券的市值可能会因信用评级下调或利率上升而受到不利影响,而如果利率下降或信用评级下调,浮动利率证券的收入可能会低于预期。
我们未来的投资收入可能会因利率变化或如果我们持有的投资的公允价值下降被判断为非暂时的,而低于预期。此外,如果我们被迫出售因发行人信用质量变化或利率变化而导致市值下降的证券,我们可能会遭受本金损失。
一般风险
灾难性事件可能会扰乱我们的业务,损害我们的经营业绩。
由于我们业务的全球性,我们的经营业绩可能会受到世界各地灾难性事件的负面影响。我们依靠由基础设施应用程序、企业应用程序和技术系统组成的全球网络进行开发、营销、运营、支持和销售活动。在发生重大地震、火灾、极端温度、干旱、洪水、电信故障、网络安全攻击、恐怖袭击、流行病或大流行(包括新冠肺炎大流行)或其他灾难性事件或与气候变化相关的风险时,这些系统的中断或故障可能会导致系统中断、产品开发延迟和关键数据丢失,并可能阻止我们履行客户的订单。特别是,我们的销售和基础设施容易受到地区或全球健康状况的影响,包括传染病爆发的影响,如新冠肺炎大流行。此外,我们的公司总部、很大一部分研发活动、我们的数据中心和某些其他关键业务运营都位于加利福尼亚州,靠近主要的地震断层和最近的野火现场。如果发生灾难性事件,导致我们的数据中心或关键业务或信息技术系统遭到破坏或中断,将严重影响我们进行正常业务运营的能力,并因此对我们的运营业绩造成不利影响。
2022年5月,我们达成了一项加速股票回购协议(2022年5月ASR),回购了我们总计2亿美元的普通股。根据2022年5月的ASR,我们预付了2亿美元,以接收价值1.6亿美元的首次交付股票。剩余的4,000万美元余额于2022年8月结清。根据2022年5月的ASR购买的总股份约为60万股,平均收购价为每股320.24美元。
在截至以下三个月内July 31, 2022,我们还在公开市场上以每股298.50美元的平均价格回购了约20万股我们的普通股,总购买价为5,730万美元。
下表列出了截至2022年7月31日的三个月内我们回购普通股的相关信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期间(1) | | 总数 的股份 购得(2) | | 平均值 支付的价格 每股(2) | | 总计 数量 股票 购得 作为.的一部分 公开 宣布 节目(2) | | 极大值 近似美元 股份价值 这可能还是可能的 购得 在 节目(1) |
月份#1 | | | | | | | | |
2022年5月1日至2022年6月4日 | | 522,704 | | | $ | 306.10 | | | 522,704 | | | $ | 300,000,550 | |
月份#2 | | | | | | | | |
2022年6月5日至2022年7月2日 | | 151,204 | | | $ | 298.00 | | | — | | | $ | 254,941,129 | |
月份#3 | | | | | | | | |
2022年7月3日至2022年7月30日 | | 40,642 | | | $ | 300.33 | | | — | | | $ | 242,734,961 | |
总计 | | 714,550 | | | $ | 304.06 | | | 522,704 | | | $ | 242,734,961 | |
(1) As of July 31, 2022, $242.7根据该计划,仍有100万可用于未来的回购。
(2) 金额是根据结算日期计算的。
关于该方案的进一步信息,见未经审计的简明综合财务报表附注13。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展品 数 | | | | 以引用方式并入 | | 已归档 特此声明 |
展品说明 | | 表格 | | 文件编号 | | 展品 | | 提交日期 | |
3.1 | | 修订及重订的公司注册证书 | | 10-Q | | 000-19807 | | 3.1 | | 9/15/2003 | | |
3.2 | | 修订及重新制定附例 | | 10-K | | 000-19807 | | 3.2 | | 12/15/2020 | | |
4.1 | | 普通股证书样本 | | S-1 | | 33-45138 | | 4.3 | | 2/24/1992 (生效) 日期) | | |
31.1 | | 根据《交易法》第13a-14(A)条或第15d-14(A)条对行政总裁进行认证 | | | | | | | | | | X |
31.2 | | 根据《交易法》第13a-14(A)条或第15d-14(A)条证明首席财务官 | | | | | | | | | | X |
32.1* | | 根据《交易法》第13a-14(B)条或第15d-14(B)条以及《美国法典》第18编第63章第1350节提供的首席执行官和首席财务官证明 | | | | | | | | | | X |
101.INS | | 内联XBRL实例文档 | | | | | | | | | | X |
101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构文档 | | | | | | | | | | X |
101.CAL | | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 | | | | | | | | | | X |
101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | | | | | | | | | | X |
101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | | | | | | | | | | X |
101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | | | | | | | | | | X |
104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中) | | | | | | | | | | |
* 本展品随附Form 10-Q季度报告,并不被视为已提交给美国证券交易委员会,也未通过引用的方式纳入Synopsys,Inc.根据1933年证券法(修订本)或1934年证券法(修订本)提交的任何文件,无论该文件是在本文件日期之前或之后提交的,也不考虑该文件中包含的任何一般注册语言。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本表格10-Q的季度报告由正式授权的签署人代表注册人签署。
| | | | | | | | |
| | |
| Synopsys公司 |
| | |
日期:2022年8月19日 | 发信人: | /s/ TRAC P火腿 |
| | Trac Pham 首席财务官 (首席财务官) |