美国 美国
证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格 10-Q
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告 |
截至2022年7月3日的季度
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
对于 ，过渡期从_。
Optex 系统控股公司
(《宪章》中明确规定的注册人姓名)
| (州或其他司法管辖区 | (佣金) | (美国国税局 雇主 | ||
| (br}注册) | 文件编号(br}) | 标识 编号) |
| (主要执行办公室地址 ) | (Zip 代码) |
注册人电话号码，包括区号：(972)764-5700
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每个班级的标题 | 交易 个符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
用复选标记表示发行人(1)是否在过去12个月内(或在发行人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是☒否☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人需要提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则(本章232.405节)第405条要求提交的每个交互数据文件。是☒否☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的申报公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义：
| 大型 加速文件管理器☐ | 已加速 文件管理器☐ | 较小的报告公司
|
| 新兴的 成长型公司 | |
| ☐ | 如果 是一家新兴成长型公司，请用勾号表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法案》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。 |
用复选标记表示注册人是否为《交易法》第12b-2条规定的空壳公司。是☐否☒
显示截至2022年8月12日发行人所属各类普通股的流通股数量：8,320,865股普通股 。
Optex 系统控股公司
表格 10-Q
截至2022年7月3日的期间
索引
| 第一部分-财务信息 | F-1 | |
| 第 项1. | 未经审计的简明合并财务报表 | F-1 |
| 第 项2. | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 3 |
| 第 项3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 15 |
| 第 项。 | 控制和程序 | 15 |
| 第二部分--其他资料 | 15 | |
| 第 项1. | 法律诉讼 | 15 |
| 第 1a项。 | 风险因素 | 15 |
| 第 项2. | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 16 |
| 第 项3. | 高级证券违约 | 16 |
| 第 项。 | 煤矿安全信息披露 | 16 |
| 第 项6. | 陈列品 | 16 |
| 签名 | 17 | |
| 2 |
第一部分：财务信息
第 项1.未经审计的简明合并财务报表
Optex 系统控股公司
未经审计的 精简合并财务报表
| 截至2022年7月3日(未经审计)和2021年10月3日的简明合并资产负债表 | F-2 |
| 截至2022年7月3日的三个月和九个月(未经审计)以及截至2021年6月27日的三个月和九个月的简明综合经营报表(未经审计) | F-3 |
| 截至2022年7月3日的九个月(未经审计)和截至2021年6月27日的九个月的简明综合现金流量表(未经审计) | F-4 |
| 截至2022年7月3日的三个月和九个月(未经审计)以及截至2021年6月27日的三个月和九个月的简明综合股东权益报表(未经审计) | F-5 |
| 简明合并财务报表脚注(未经审计) | F-6 |
| F-1 |
Optex 系统控股公司
压缩的 合并资产负债表
| (千，不包括每股和每股数据) | ||||||||
| July 3, 2022 | 2021年10月3日 | |||||||
| (未经审计) | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 应收账款净额 | ||||||||
| 库存，净额 | ||||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 递延税金资产 | ||||||||
| 使用权资产 | ||||||||
| 证券保证金 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 经营租赁负债 | ||||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 应计保修成本 | ||||||||
| 客户存款 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 经营租赁负债，扣除当期部分 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 承付款和或有事项 | ||||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 普通股-($标准杆，授权，和已发行的股份，以及和分别为杰出的) | ||||||||
| 库存股(按成本计算，和分别持有的股份) | ( | ) | ||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益 | ||||||||
| 总负债和股东权益 | $ | $ | ||||||
附注是这些精简合并财务报表的组成部分
| F-2 |
Optex 系统控股公司
精简的 合并业务报表
(未经审计)
| (千，不包括每股和每股数据) | ||||||||||||||||
| 截至三个月 | 九个月结束 | |||||||||||||||
| July 3, 2022 | June 27, 2021 | July 3, 2022 | June 27, 2021 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销售成本 | ||||||||||||||||
| 毛利率 | ||||||||||||||||
| 一般和行政费用 | ||||||||||||||||
| 营业收入(亏损) | ( | ) | ||||||||||||||
| 认股权证公允价值变动带来的收益 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 税前收入 | ||||||||||||||||
| 所得税(福利)费用，净额 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 净收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 参与证券的等值股息 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 适用于普通股股东的净收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 每股基本收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加权平均未偿还普通股-基本 | ||||||||||||||||
| 稀释后每股收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加权平均普通股流通股-摊薄 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
附注是这些精简合并财务报表的组成部分
| F-3 |
Optex 系统控股公司
精简 现金流量表合并报表
(未经审计)
(千人) 九个月结束 | ||||||||
| July 3, 2022 | June 27, 2021 | |||||||
| 经营活动的现金流： | ||||||||
| 净收入 | $ | $ | ||||||
| 将净收入调整为经营活动提供的现金净额： | ||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||
| 认股权证公允价值变动带来的收益 | ( | ) | ||||||
| 股票补偿费用 | ||||||||
| 递延税金 | ( | ) | ||||||
| 应收帐款 | ||||||||
| 库存 | ( | ) | ||||||
| 预付费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 租契 | ||||||||
| 应付账款和应计费用 | ( | ) | ||||||
| 应计保修成本 | ( | ) | ||||||
| 客户预付存款 | ( | ) | ||||||
| 调整总额 | ( | ) | ||||||
| 经营活动提供的净现金 | ||||||||
| 用于投资活动的现金流 | ||||||||
| 购置财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于投资活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于融资活动的现金流 | ||||||||
| 为已发行的净结算限制性股票单位股份预扣税款而支付的现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股票回购 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于融资活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金及现金等价物净增加情况 | ||||||||
| 期初现金及现金等价物 | ||||||||
| 期末现金及现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 补充现金流信息： | ||||||||
| 非现金交易： | ||||||||
| 使用权资产 | $ | $ | ||||||
| 经营租赁负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 国库股停用 | ||||||||
| 现金交易： | ||||||||
| 缴纳税款的现金 | ||||||||
| 支付利息的现金 | ||||||||
附注是这些精简合并财务报表的组成部分
| F-4 |
Optex 系统控股公司
精简 股东权益合并报表
(千， 共享数据除外)
| 截至2022年7月3日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普普通通 | 其他内容 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 财务处 | 普普通通 | 财务处 | 已缴入 | 累计 | 股东 | ||||||||||||||||||||||
| 已发布 | 股票 | 库存 | 库存 | 资本 | 赤字 | 权益 | ||||||||||||||||||||||
| 2022年4月3日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 股票补偿费用 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 普通股回购(1) | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 库存股的注销(2) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 2022年7月3日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 截至2021年6月27日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普普通通 | 其他内容 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 财务处 | 普普通通 | 财务处 | 已缴入 | 累计 | 股东 | ||||||||||||||||||||||
| 已发布 | 股票 | 库存 | 库存 | 资本 | 赤字 | 权益 | ||||||||||||||||||||||
| 2021年3月28日的余额 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||
| 股票补偿费用 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 普通股回购(1) | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 库存股的注销(2) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月27日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 截至2022年7月3日的9个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普普通通 | 其他内容 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 财务处 | 普普通通 | 财务处 | 已缴入 | 累计 | 股东 | ||||||||||||||||||||||
| 已发布 | 股票 | 库存 | 库存 | 资本 | 赤字 | 权益 | ||||||||||||||||||||||
| 2021年10月3日的余额 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||
| 股票补偿费用 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 已发行的既有限制性股票单位扣除预扣税金后的净额 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 普通股回购(1) | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 库存股的注销(2) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 2022年7月3日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 截至2021年6月27日的9个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普普通通 | 其他内容 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 财务处 | 普普通通 | 财务处 | 已缴入 | 累计 | 股东 | ||||||||||||||||||||||
| 已发布 | 股票 | 库存 | 库存 | 资本 | 赤字 | 权益 | ||||||||||||||||||||||
| 2020年9月27日余额 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||
| 股票补偿费用 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 已发行的既有限制性股票单位扣除预扣税金后的净额 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 普通股回购(1) | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 库存股的注销(2) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月27日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| (1) | |
| (2) |
附注是这些精简合并财务报表的组成部分
| F-5 |
注 1-组织和业务
Optex 系统控股公司(“本公司”)为美国国防部、外国军事应用和商业市场生产光学瞄准系统和组件。它的产品安装在各种美国军用陆上车辆上，如艾布拉姆斯和布拉德利战车、轻型装甲和先进安全车辆，并被选为安装在 Stryker系列车辆上。该公司还制造和提供各种潜望镜配置、步枪和监视瞄准具以及夜视光学组件。Optex Systems Holdings的产品主要包括直接交付给军方和其他国防主承包商或商业客户的构建到客户的打印产品。公司截至2022年7月3日的9个月的综合收入来自美国政府(13%)、美国三大国防承包商(分别为25%、 15%和8%)、一个主要商业客户(21%)和所有其他客户(18%)。公司总收入的约94%来自国内客户，6%来自外国客户，主要是加拿大客户。Optex Systems Holdings的业务总部设在德克萨斯州的达拉斯和理查森，租赁设施占地93,967平方英尺。截至2022年7月3日，Optex Systems 控股拥有83名相当于全职员工的员工。
我们 可能会因为当前的新冠肺炎大流行而面临风险。可能影响我们业务的风险包括： 新冠肺炎大流行的持续时间和范围以及对我们产品需求的影响；对我们供应链的影响；政府、企业和个人针对大流行采取的行动；大流行的持续时间和再次发生的可能性；全球疫苗接种工作的成功；大流行的最终影响以及为应对大流行而采取的行动对全球和区域经济的影响；以及大流行平息后的恢复速度。
从2020年4月至2021年10月3日，我们的Optex Richardson部门的新订单和最终客户积压显著减少，导致2019年9月29日至2021年10月3日的整体积压减少了40%。我们将订单减少归因于一系列因素，包括新冠肺炎推动的美国军售和外国军售(FMS)合同授予速度放缓，以及美国军售和FMS中国防开支预算分配的显著转变，从陆军地面系统车辆转向其他军事机构应用。此外，由于工厂关闭、员工生病、旅行限制、远程工作安排和类似的供应链问题，疫情已导致整个国防供应链的几个项目延迟。
虽然应用光学中心部门在2020财年下半年的订单大幅减少，但在截至2021年10月3日的财年中，由于陆军 步兵光学设备的军事支出增加、客户基础扩大以及客户对商业光学组件的需求增加，该部门的新订单大幅增加。截至2021年10月3日，应用光学中心部门的积压订单与2019年9月29日的水平相比增加了153%。由于订单和部门间积压的这种重大变化，我们预计2022财年收入将发生相应的变化，Optex Richardson部门的收入 减少，而应用光学中心部门的收入增加。
附注 2--会计政策
演示基础
合并原则：简明的合并财务报表包括本公司及其全资子公司Optex Systems，Inc.的账目。所有重大的公司间余额和交易都已在合并中冲销。
本文中包含的Optex Systems Holdings的简明合并财务报表由Optex Systems Holdings根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则和规定编制，未经 审计。通常包括在与公认会计原则一起编制的财务报表中的某些信息和脚注 已根据该等规则和规定进行了精简或遗漏，尽管本公司相信该等披露足以使所提供的信息不具误导性。
阅读这些简明综合财务报表时，应结合年度经审计综合财务报表和包含在Optex Systems Holdings截至2021年10月3日的10-K表格中的附注，以及提交给美国证券交易委员会的其他报告。
随附未经审核中期简明综合财务报表的 反映所有正常及经常性的调整，管理层认为该等调整为公平列报Optex Systems Holdings于所呈列中期的财务状况、经营业绩及现金流量所必需。这些期间的经营结果不一定能与任何其他中期或整个会计年度的结果相比较，也不一定能说明这一点。中期财务报告中不需要的某些信息已被省略。
| F-6 |
库存：截至2022年7月3日和2021年10月3日，库存包括：
库存计划表
| (千人) | ||||||||
| July 3, 2022 | 2021年10月3日 | |||||||
| 原材料 | $ | $ | ||||||
| Oracle Work in Process | ||||||||
| 成品 | ||||||||
| 总库存 | $ | $ | ||||||
| 减去：库存储备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净库存 | $ | $ | ||||||
信用风险集中：Optex Systems Holdings截至2022年7月3日的应收账款包括美国政府机构(11%)、美国五大国防承包商(分别为18%、16%、15%、9%和6%)、一个商业客户(17%)和所有其他客户(8%)。 公司认为，由于客户的财务实力和公司与这些客户的长期历史，这种集中不会导致过度的信用风险。
应计保修 ：Optex Systems Holdings根据产品保修责任发生时的历史退货率计提产品保修责任 ，并根据估计成本或退货率的任何重大变化按季度审查和调整这些应计债务。应计保修责任包括维修或更换当前在公司内部的退回保修积压部件的估计成本，以及未来可能发生的保修退货的估计成本 保修截止日期之前已发货的产品。截至2022年7月3日和2021年10月3日，该公司的保修准备金余额分别为196美元和78,000美元。
保修备用表
| 截至三个月 | 九个月结束 | |||||||||||||||
| July 3, 2022 | June 27, 2021 | July 3, 2022 | June 27, 2021 | |||||||||||||
| 期初余额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 在此期间内履行保修所产生的费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 保修费用： | ||||||||||||||||
| 为在此期间发货的新产品保留保修(1) | ||||||||||||||||
| 更改先前存在的保修负债的估计数(2) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 保修费用 | ||||||||||||||||
| 期末余额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| (1) | |
| (2) |
使用估计数：按照美国普遍接受的会计原则编制财务报表，要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的或有资产和负债以及报告期间的收入和支出的披露。实际结果可能与估计的不同。
金融工具的公允价值：本文讨论的公允价值估计是基于某些市场假设和截至财务报表列报日期管理层可获得的相关信息。
| F-7 |
现金及现金等价物、应收账款及应付账款的账面价值因属短期性质，按或近似按报告日期的公允价值列账。信贷安排按公允价值报告，因为它承担市场利率。 公司认股权证负债和衍生品的公允价值是通过考虑当前和预期股价、波动性、股息、市场利率、远期收益率曲线和贴现率的估值模型来估计的。此类金额和此类金额的确认将受到未来可能发生变化的重大估计的影响。
公允价值层次结构对用于计量公允价值的估值技术的投入进行了优先排序，并要求按公允价值入账的资产和负债按以下三种类别之一进行分类和披露：
级别 1：相同资产或负债的活跃市场报价。
第 2级：市场数据证实的可观察到的基于市场的投入或不可观察的投入。
第 3级：反映报告实体自身假设的不可观察到的输入。
会计准则建立了一个层次结构，要求一个实体最大限度地利用市场报价，最大限度地减少不可观察到的投入的使用。资产或负债的水平基于对公允价值计量具有重要意义的最低投入水平。公允价值估计于财务工具适用的起始日期及每个适用的计量日期及中期或年度财务报告日期重新审核，并基于当时管理层可得的若干市场假设及相关资料。
在评估认股权证负债的公允价值时所采用的方法和重要的投入和假设，以及相应的 层级名称将在附注6“认股权证负债”中进一步讨论。权证负债计量被视为基于市场数据和投入的可用性以及截至计量日期任何不可观察到的投入的重要性的第三级计量 。
收入 确认：本公司的大多数合同和客户订单都以客户订单项目(履约义务)定义的每一可交付数量的固定可确定单价 开始，并包括按照预先设定的付款条件将控制权和所有权转让给客户的具体到期日 ，这些付款条件通常是在所有权和控制权转让后30至60天内。我们已选择将运输和搬运成本 作为客户获得货物控制权后的履行成本进行核算。此外，该公司还有一份持续的服务合同，该合同于2017年10月开始生效，涉及优化武器系统支持(OWSS)，包括持续的计划维护、维修和备用库存支持，为客户现有服役至2025年2月的舰队单位提供库存支持。本计划的收入确认 已由公司记录，并由客户根据规定的合同维护期按固定的每月递增方式进行补偿。在截至2022年7月3日和2021年6月27日的三个月和九个月期间，2022年确认的服务合同收入为12万美元和35.2万美元，2021年确认的服务合同收入为12万美元和35.9万美元。
在截至2022年7月3日的三个月和九个月期间，没有确认来自客户存款负债的收入(递延合同收入)。在截至2021年6月27日的三个月和九个月期间，从客户 存款负债(递延合同收入)确认的收入分别为0和1,000美元。截至2022年7月3日，客户存款负债为256,000美元。截至2022年7月3日，没有递延销售佣金或其他重大递延合同成本。
所得税 税金/递延税额：截至2022年7月3日，Optex Systems，Inc.的递延税项资产估值准备金为80万美元，而递延税项资产净额为90万美元，而递延税项资产为170万美元。截至2021年10月3日，Optex Systems，Inc.的递延税项资产价值为210万美元，而递延税项资产净额为130万美元。在截至2022年7月3日的九个月期间，公司收回了与截至2022年10月3日的上一年营业净亏损相关的税款，现金为30万美元。估值拨备是由于2011至2016财年每年的历史亏损导致的净营业亏损结转而建立的，而由于与控制权变更相关的美国国税局第382条限制，可能无法完全确认这一点。
截至2021年8月26日，我们的相当数量的未偿还权证是参与证券，与我们的普通股股东分享股息分配 和任何未分配收益(视为股息)。由于认股权证根据其条款于2021年8月26日到期，于截至2022年7月3日止三个月及九个月内，并无宣派股息，亦无分配 应归属于参与认股权证的未分配收益。于截至2021年6月27日的三个月及九个月内，并无宣布派发股息，参与认股权证的已分配未分配收益分别为464美元及622,000美元。
| F-8 |
公司拥有潜在的稀释性已发行证券，其中包括未归属的限制性股票单位、股票期权以及截至2021年6月27日的三个月和九个月的认股权证。在计算认股权证的摊薄效应时，分子被调整为将参与证券(认股权证)的任何被视为股息的股息加回，分母被增加以假定额外的 增量普通股的数量的换算。本公司采用库存股方法计算任何摊薄股份的摊薄效应。未授予的 反摊薄的限制性股票单位、股票期权和认股权证不包括在普通股稀释收益的计算中 。
截至2022年7月3日的三个月，66,000股未归属限制性股票单位和180,000股未归属限制性股票(将 转换为总计98,678股增量股票)计入稀释后每股收益。截至2021年6月27日的三个月，99,000股未归属限制性股票单位和240,000股未归属限制性股票(换算为总计36,883股增量股票)计入稀释后每股收益。
截至2022年7月3日的9个月，66,000股未归属限制性股票单位和180,000股未归属限制性股票(将 转换为总计73,849股增量股票)计入稀释后每股收益。截至2021年6月27日的9个月，99,000股未归属限制性股票单位和240,000股限制性股票(换算为总计87,550股增量 股)计入稀释后每股收益。
注 3-细分市场报告
公司的可报告细分市场是向类似市场和客户提供类似产品的战略业务；然而，由于制造技术、设备、地理位置和特定产品组合的差异， 公司是单独运营和管理的。应用光学中心作为一个单位被收购，并保留了收购时的管理层。应用光学中心和Optex Systems-Richardson都是Optex Systems，Inc.公司旗下的可报告部门。
应用光学中心部门也是Optex Systems-Richardson(“Optex Systems”)部门生产潜望镜组件所用激光镀膜滤光片的主要供应商。部门间销售和转让按基于估计部门产品成本(包括部门直接制造以及一般和管理成本)商定的定价费率按年度入账，但不包括适用于第三方外部客户的利润。
Optex 系统公司(OPX)-德克萨斯州理查森
Optex Systems部门的收入约87%来自国内军事客户，13%来自外国军事客户。在截至2022年7月3日的9个月中，Optex Systems-Richardson占公司总收入的42%，其中包括美国政府(13%)、美国两大国防承包商(18%)和(8%)以及所有其他客户(3%)。
Optex Systems位于德克萨斯州理查森，租赁面积约为49,100平方英尺。截至2022年7月3日，理查森工厂在一次班次运营中拥有45名相当于全职员工的员工。Optex Systems，Richardson是Optex系统和应用光学中心部门的总部。
应用光学中心(AOC)-德克萨斯州达拉斯
应用光学中心主要服务于美国国内客户。面向商业客户的销售额约占21%，面向主要和分包客户的军用销售额约占外部部门收入的79%。约93%的AOC 收入来自外部客户，约7%与部门间向Optex Systems销售以支持军事合同有关。 截至2022年7月3日止九个月，AOC占本公司总综合收入的58%，包括两家主要国防承包商(15%及7%)、一家商业客户(21%)及所有其他客户(15%)。
应用光学中心位于德克萨斯州达拉斯，租赁场地面积约为44,867平方英尺。截至2022年7月3日，AOC在一次班次运营中拥有38名相当于全职员工的员工。
下面的财务表格提供了每个期间的可报告分部的损益信息，以及截至每个期间末的分部资产 。本公司不会将利息支出、所得税或非常项目分配给各部门。
部门报告信息明细表
| F-9 |
可报告的部门财务信息 (千人) | ||||||||||||||||
| 截至2022年7月3日止的三个月 | ||||||||||||||||
Optex系统 理查森 | 应用光学中心 达拉斯 | 其他 (未分配成本和部门间抵销) | 已整合 总计 | |||||||||||||
| 来自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 部门间收入 | ( | ) | ||||||||||||||
| 总收入 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 利息支出 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 折旧及摊销 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 税前收益(亏损) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 其他重要的非现金项目： | ||||||||||||||||
| 已分摊的家庭办公室费用 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
| 股票补偿费用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 保修费用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 细分资产 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 分部资产支出 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
可报告的部门财务信息 (千人) | ||||||||||||||||
| 截至2021年6月27日止三个月 | ||||||||||||||||
Optex系统 理查森 | 应用光学中心 达拉斯 | 其他 (未分配成本和部门间抵销) | 已整合 总计 | |||||||||||||
| 来自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 部门间收入 | ( | ) | ||||||||||||||
| 总收入 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 利息支出 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 折旧及摊销 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 税前收益(亏损) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
| 其他重要的非现金项目： | ||||||||||||||||
| 已分摊的家庭办公室费用 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
| 认股权证公允价值变动收益 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||
| 股票补偿费用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 保修费用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 细分资产 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 分部资产支出 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
| F-10 |
可报告的部门财务信息 (千人) | ||||||||||||||||
| 截至2022年7月3日的9个月 | ||||||||||||||||
Optex系统 理查森 | 应用光学中心 达拉斯 | 其他 (未分配成本和部门间抵销) | 已整合 总计 | |||||||||||||
| 来自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 部门间收入 | ( | ) | ||||||||||||||
| 总收入 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 利息支出 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 折旧及摊销 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 税前收益(亏损) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 其他重要的非现金项目： | ||||||||||||||||
| 已分摊的家庭办公室费用 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
| 股票补偿费用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 保修费用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 细分资产 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 分部资产支出 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
可报告的部门财务信息 (千人) | ||||||||||||||||
| 截至2021年6月27日的9个月 | ||||||||||||||||
Optex系统 理查森 | 应用光学中心 达拉斯 | 其他 (未分配成本和部门间抵销) | 已整合 总计 | |||||||||||||
| 来自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 部门间收入 | ( | ) | ||||||||||||||
| 总收入 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 利息支出 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 折旧及摊销 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 税前收益(亏损) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
| 其他重要的非现金项目： | ||||||||||||||||
| 已分摊的家庭办公室费用 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
| 认股权证公允价值变动收益 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||
| 股票补偿费用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 保修费用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 细分资产 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 分部资产支出 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| F-11 |
附注 4--承付款和或有事项
不可取消的经营租赁
Optex Systems Holdings将其办公和制造设施租赁给Optex Systems，Inc.、Richardson地点和应用光学 Center Dallas地址地点。该公司还根据不可取消的经营租赁租赁某些办公设备。
Optex Systems Inc.位于德克萨斯州理查森总统大道1420号的租赁设施包括49,100个办公场所有
平方英尺的空间。此位置的上一个租约期限已到期
位于德克萨斯州达拉斯查特维尔大道9839和9827号的应用光学中心旗下的租赁设施占地44,867平方英尺 。该地点之前的租约期限于2021年10月31日到期，截至租约结束，每月基本租金为21.9万美元 。2021年1月11日，本公司签署了第一修正案，将租赁期限延长86个月，自2021年11月1日起至2028年12月31日结束。自2022年1月1日起，初始基本租金定为23.6万美元，此后每年1月1日起上调2.75%。初始期限包括2021年11月和 12月的两个月租金减免。修正案规定，在租赁期结束时，可选择按当时“现行租金”或当时的基本租金中较大者续订五年。我们根据租约付款的义务以125,000美元的备用信用证作为担保。每月租金包括约7.9万美元的额外CAM费用，每年将根据房东实际发生的费用进行调整。
在截至2021年10月3日的12个月中，达拉斯和理查森工厂的新租约修订于2021年1月11日执行，导致资产负债表确认了370万美元的使用权资产和约370万美元的相应运营租赁负债。
该公司有一份不可撤销的办公设备租约，租期为2018年10月1日，租期为39个月。从2018年10月1日到2021年12月31日，设备的租赁费为每月15万美元。租约于2021年11月18日续签48个月，每月费用为1.2万美元。由于临时设备短缺，租约的开始时间被推迟到2022年4月。租约续期导致在截至2022年7月3日的三个月内分别确认额外的使用权资产和租赁负债51,000美元。
截至2022年7月3日，不可取消设施空间租赁的剩余最低租赁和估计CAM付款如下：
不可撤销经营租赁最低付款表
| (千人) | ||||||||||||||||||||
| 奥普特斯·理查森 | 应用光学中心 | 办公设备 | 已整合 | |||||||||||||||||
| 财政年度 | 设施租赁付款 | 设施租赁付款 | 租赁费 | 租赁付款总额 | 总变量CAM估计 | |||||||||||||||
| 2022年基准年租约 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 2023年基准年租约 | ||||||||||||||||||||
| 2024年基准年租约 | ||||||||||||||||||||
| 2025年基准年租约 | ||||||||||||||||||||
| 2026年基准年租约 | ||||||||||||||||||||
| 2027年基准年租约 | ||||||||||||||||||||
| 2028年基准年租约 | ||||||||||||||||||||
| 2029年基准年租约 | ||||||||||||||||||||
| 基本租赁付款总额 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 租赁付款的计入利息(1) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 经营租赁总负债(2) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 使用权资产(3) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| (1) | |
| (2) | |
| (3) |
| F-12 |
截至2022年7月3日和2021年6月27日的三个月，两项设施租赁协议下的总支出分别为215美元和20.7万美元。 截至2022年7月3日和2021年6月27日的三个月，包括运营费用在内的办公设备租金总额分别为7000美元和6000美元。
截至2022年7月3日和2021年6月27日的9个月，两项设施租赁协议下的总支出分别为635美元和56.9万美元。 截至2022年7月3日和2021年6月27日的9个月，办公设备租金总额分别为1.9万美元和1.7万美元。
附注 5--债务融资
信贷 融资-PNC银行(前BBVA，美国)
于2022年4月12日，本公司及其附属公司Optex Systems，Inc.(“Optex”，并与本公司(“借款人”)) 与BBVA USA(“贷款人”)的继承人PNC Bank，National Association， 订立经修订及重新签署的贷款协议(“贷款协议”)，据此，借款人的现有循环信贷额度由225万美元降至112.5万美元，到期日由2022年4月15日延至2023年4月15日。信贷安排下的未偿债务 按贷款人最优惠利率减去0.25%的利率计息。
贷款协议包含违约和负面契约的惯例事件，包括但不限于管理债务、留置权、根本性变化、投资和限制付款的事项。贷款协议还要求借款人保持至少1.25：1的固定 费用覆盖率。信贷安排以借款人的几乎所有运营资产作为抵押品 。借款人在信贷安排下的债务在贷款协议中定义的违约事件 发生时加速履行。
截至2022年7月3日和2021年10月3日，该机构的未偿还余额为零。截至2022年7月3日的三个月和九个月 未偿还信贷额度的利息支出总额为零。截至2021年6月27日的三个月和九个月，利息支出总额分别为4,000美元和9,000美元。
附注 6-保证责任
2016年8月26日，Optex Systems Holdings，Inc.向新股东和承销商发行了4,323,135份认股权证，与公开发行股票有关。权证持有人有权于2016年8月26日或之后及2021年8月26日(“终止日期”)当日或之前的任何时间，以相当于每股1.50 美元的行使价购买一股我们的普通股。本公司认定该等认股权证为独立金融工具，可依法拆分，并可与公开发售股份所包括的普通股分开行使。管理层亦根据ASC 480 “区分负债与权益”的规定，决定认股权证可于基本交易时按持有人的选择以现金认沽，并按此分类为负债。本公司并无计划完成基本交易，亦不相信认股权证的剩余期限内可能会发生基本交易。根据会计准则，未清偿认股权证在资产负债表上确认为认股权证负债，并于开始时按公允价值计量，其后于每个报告期重新计量，变动在简明综合经营报表中记作其他收入的组成部分。根据其条款，该等认股权证于终止日期到期；因此，截至2022年7月3日或截至2022年7月3日止三个月或九个月内，并无未偿还认股权证 。
| F-13 |
下文所列认股权证负债的公允价值采用布莱克·斯科尔斯·默顿(BSM)估值模型计量。本报告所述期间衡量日期对各模型的重要投入 如下：
使用的认股权证负债假设附表
| 估值假设 | 期间已结束 2020年9月27日 | 期间已结束 June 27, 2021 | ||||||
| 行权价格(1) | $ | $ | ||||||
| 认股权证到期日(1) | ||||||||
| 股价(2) | $ | $ | ||||||
| 利率(年利率)(3) | % | % | ||||||
| 波动性(年度) | % | % | ||||||
| 到期时间(年) | ||||||||
| 计算每股公允价值 | $ | $ | ||||||
| (1) | |
| (2) | |
| (3) |
在各个估值日期的未偿还权证和公允价值摘要如下：
权证未偿还价值和公允价值摘要
| 认股权证法律责任 | 认股权证 杰出的 | 公允价值 每股 | 公允价值 (000’s) | |||||||||
| 截至2020年9月27日止期间的公允价值 | $ | $ | ||||||||||
| 权证责任公允价值变动收益 | ( | ) | ||||||||||
| 截至2021年6月27日止期间的公允价值 | $ | |||||||||||
| 截至2021年10月3日止期间的公允价值 | $ | $ | ||||||||||
| 权证责任公允价值变动收益 | ||||||||||||
| 截至2022年7月3日止期间的公允价值 | $ | $ | ||||||||||
在截至2022年7月3日和2021年6月27日的三个月和九个月期间，没有新发行或行使现有认股权证。
认股权证负债被视为公允价值层次上的3级负债，因为公允价值的确定包括对未来活动的各种 假设以及作为投入的公司股票价格和历史波动性。
向员工、高级管理人员和董事发行股票 期权
Optex Systems Holdings 2009股票期权计划规定向公司高级管理人员、董事、员工以及向Optex Systems Holdings提供服务的独立承包商发行最多75,000股股票，作为授予时确定的激励或非法定股票期权 。在截至2022年7月3日的三个月或九个月内，没有新的股票期权授予。截至2022年7月3日，已发行的股票期权为零。
| F-14 |
向高级管理人员和员工发行限制性股票和限制性股票单位
下表汇总了Optex Systems Holdings的非既有限制性股票和限制性股票单位合计情况，后者是根据公司2016年限制性股票单位计划授予的：
已授予的非既有限制性股票和限制性股票单位合计附表
受限 股票单位 | 加权平均
授权日交易会 值 | 受限 个共享 | 加权平均 赠与日期交易会 值 | |||||||||||||
| 截至2020年9月27日 | $ | $ | ||||||||||||||
| 授与 | ||||||||||||||||
| 既得 | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 被没收 | ||||||||||||||||
| 截至2021年10月3日的未偿还债务 | $ | $ | ||||||||||||||
| 授与 | ||||||||||||||||
| 既得 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 被没收 | ||||||||||||||||
| 截至2022年7月3日未偿还 | $ | $ | ||||||||||||||
于2019年1月2日，本公司分别授予丹尼·舍宁和凯伦·霍金斯150,000和50,000个限制性股票单位，授予日期为2019年1月2日，于授予日期后的每年1月1日起授予，为期三年，第一年为34% ，之后每年为33%。授予日的股价为每股1.32美元。自2021年12月1日起，丹尼·舍宁从2019年1月起授予的限制性股票单位(RSU)授予的归属条款已按“第2项.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--最近发生的事件-D.舍宁雇佣协议”中所述进行了修订。本公司从2019年1月2日开始的三年归属期间内，以直线方式摊销授予日期公允价值264,000美元的股票补偿费用 。截至2022年1月2日，没有 与此裁决相关的未确认补偿成本。
该公司于2021年12月1日与丹尼·舍宁签订了修订和重述的雇佣协议。更新的雇佣协议还修订了舍宁先生于2019年1月2日签署的RSU协议，将根据该协议授予的限制性股票单位的第三个也是最后一个归属日期 从2022年1月1日改为“控制变更日期”，即：(br}以下第一种情况发生在公司方面：(I)任何“个人”，该术语在修订后的1934年证券交易法(“交易法”)第13(D)和14(D)节中定义，但有某些例外：是否或成为 公司证券的直接或间接的“实益拥有人”(定义见《交易法》第13d-3条)，占公司当时已发行证券的总投票权的50%(50%)或以上； 或(Ii)本公司与任何其他公司或其他实体合并或合并，但以下情况除外：(A)合并或合并会导致本公司在紧接合并或合并之前未偿还的有表决权证券继续(通过继续发行或转换为尚存实体的有表决权证券)占本公司或该尚存实体在合并或合并后未偿还的有表决权证券的合并投票权的50%(50%)以上；或 (B)本公司进行合并或合并，以实施本公司的资本重组(或类似交易) 其中“个人”(定义见上文)不会获得本公司当时已发行证券的50%(50%)或更多的综合投票权。修正后的《RSU协定》对控制权变更的定义包含了某些例外。
截至2021年12月1日修改日期(与丹尼·舍宁持有的49,500股未归属限制性股票单位的第三次也是最终归属日期有关)的 ，与紧接修改日期之前的原始奖励相比，修改奖励的公允价值没有变化。受限制的股票单位最初肯定会在2022年1月1日归属，但由于修改，它们不太确定归属，这取决于发生的“控制权变更”，即如果舍宁先生被公司无故终止或他在控制权变更前有充分理由辞职，则控制权变更必须发生在2023年3月13日之前。截至修改日期，与原始裁决相关的未确认补偿成本为5,000美元。为方便起见，截至修改日期未确认的 补偿费用已全部支出至2022年1月2日。不存在与修改受限股票单位协议相关的额外补偿 费用。
2020年2月17日，公司向应用光学中心总经理Bill Bates授予50,000股限制性股票。受限股票单位自授予日期后每年1月1日起在三年内按34%的利率在第一年内归属，此后每年按33%的利率归属。授予日的股价为每股2.13美元。本公司将从2020年2月17日开始的三年归属期内，以直线方式摊销授予日公允价值为107,000美元的股票补偿费用。
2021年1月2日，公司向董事和高级管理人员发行了58,392股普通股，扣除预扣税款44,000美元，以了结于2021年1月1日归属的83,000股限制性股票单位。
| F-15 |
2022年1月4日，公司向董事和高级管理人员发行了23,216股普通股，扣除预扣税款19,000美元，以了结于2022年1月1日归属的33,000股限制性股票单位。
2020年4月30日，Optex Systems Holdings，Inc.董事会召开会议，投票决定将三名独立董事的年薪从22,000美元提高至 $生效日期为2020年1月1日，除了向每个独立董事授予100,000股限制性股票外，在未来五年至2025年1月1日，每年1月1日， 将按20%的比例授予 股票。的总市值股票 为525美元千 基于$的股票价格截至2020年4月30日。本公司按直线方式于五年内摊销授出日期股票补偿费用的公允价值归属 期限从2020年4月30日开始。在2021年1月1日和2022年1月1日，已归属的受限董事股份的 。
基于股票 的薪酬费用
权益 薪酬在适用的归属或服务期内以直线为基础摊销。下表汇总了已记录的期权和授予限制性股票以及授予限制性股票单位的补偿成本以及未确认的补偿成本：
未确认赔偿费用明细表
| 股票薪酬 | ||||||||||||||||||||||||
| (千人) | ||||||||||||||||||||||||
| 已确认的补偿费用 | 未确认的补偿 费用 | |||||||||||||||||||||||
| 截至三个月 | 九个月结束 | 截至期末 | ||||||||||||||||||||||
7月3日， 2022 | June 27, 2021 | 7月3日， 2022 | June 27, 2021 | 7月3日， 2022 | 10月3日， 2021 | |||||||||||||||||||
| 限售股 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 限售股单位 | ||||||||||||||||||||||||
| 总股票薪酬 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
附注 8-股东权益
分红
于截至2022年7月3日止三个月及九个月及截至2021年10月3日止十二个月内，并无已宣派或未支付股息 。
普通股 股
该公司于2020年6月8日宣布批准一项100万美元的股票回购计划。截至2020年9月27日，根据2020年6月的股票回购计划，共有105,733股国库持股。截至2021年4月，该公司根据该计划共购买了519,266股，随后于2021年6月被取消。
2021年9月22日，该公司宣布批准额外的100万美元股票回购计划。根据回购计划授权回购的股份可根据市场情况，根据美国证券交易委员会颁布的规则10b-18，不时按现行市场价格、通过公开市场交易 或谈判交易方式购买。截至2022年7月3日， 公司共购买了223,969股，成本为43.5万美元。所有回购股份已全部注销，根据2021年9月股票回购计划购买的国库股份为零。
| F-16 |
在截至2022年7月3日的9个月内，根据该计划回购了188,414股普通股，回购成本为366,000美元。该计划下的采购摘要 如下：
| 财务期 | 股份总数
购买了 个 | 总计 采购成本 | 平均价格 按股支付 (含佣金) | 最大金额 价值可能 尚未购买 计划下的 | ||||||||||||
| 2020年9月28日至2020年10月25日 | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 2020年10月26日至2020年11月22日 | ||||||||||||||||
| 2020年11月23日至2020年12月27日 | ||||||||||||||||
| 2020年12月28日至2021年1月24日 | ||||||||||||||||
| 2021年1月25日至2021年2月21日 | ||||||||||||||||
| 2021年2月22日至2021年3月28日 | ||||||||||||||||
| 2021年3月29日至2021年4月19日 | ||||||||||||||||
| 2021年9月23日至2021年10月1日 | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 截至2021年10月3日止年度的回购股份总数 | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 2021年10月4日至2021年10月31日 | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 2021年11月1日至2021年11月28日 | ||||||||||||||||
| 2021年11月29日至2022年1月2日 | ||||||||||||||||
| 2022年1月3日至2022年1月30日 | ||||||||||||||||
| 2022年1月31日至2022年2月27日 | ||||||||||||||||
| 2022年2月28日至2022年4月3日 | ||||||||||||||||
| 2022年4月4日至2022年5月1日 | ||||||||||||||||
| 2022年5月2日至2022年5月29日 | ||||||||||||||||
| 2022年5月30日至2022年7月3日 | ||||||||||||||||
| 截至2022年7月3日的9个月内回购的股份总数 | $ | $ | $ | |||||||||||||
截至2021年10月3日和2022年7月3日，已发行普通股总数分别为8,488,149股和8,322,951股。截至2021年10月3日和2022年7月3日，财政部持有的股份分别为35,555股和零股。
截至2021年10月3日和2022年7月3日，已发行普通股总数分别为8,523,704股和8,322,951股。
注 9-后续事件
没有。
| F-17 |
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
本《管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析》(MD&A)旨在补充和补充我们根据美国公认会计原则(GAAP)编制的截至2021年10月3日的财政年度的经审计简明综合财务报表及其附注，以及截至2022年7月3日的未经审计简明综合财务报表及其附注。我们鼓励您在审核本MD&A的同时审核我们的合并财务报表 。除非另有说明，本MD&A中的财务信息是根据GAAP 编制的。此外，我们使用非GAAP财务指标作为我们 经营业绩和财务状况的补充指标。我们在内部使用这些非GAAP财务指标来比较 一个时期和另一个时期的实际结果，以及用于规划目的。我们还将报告非GAAP财务结果作为补充信息， 因为我们认为这些财务结果的使用可以更深入地了解我们的业绩。当在本MD&A中使用非GAAP衡量标准时，它显然被确定为非GAAP衡量标准，并与最接近对应的GAAP衡量标准相一致。
以下讨论重点介绍了影响我们财务状况和经营结果的主要因素，以及我们在所述期间的流动资金和资本资源。本报告所述期间的经营业绩未受通货膨胀的显著影响。
警示 有关前瞻性信息的注意事项
本《Form 10-Q》季度报告，尤其是MD&A，包含修订后的1933年《证券法》(以下简称《证券法》)第27A节和经修订的1934年《证券交易法》(简称《交易法》)第21E节的某些“前瞻性陈述”。本季度报告10-Q表中包含的任何非历史事实的陈述均可被视为前瞻性陈述。当用于本季度报告中的Form 10-Q和我们向美国证券交易委员会(“委员会”或“美国证券交易委员会”)提交的其他报告、声明和信息时， 在我们的新闻稿、证券分析师或投资者演示文稿中，或在高管人员或经其批准的口头声明中，“相信”、“可能”、“将”、“预期”、“应该”、“ ”继续、“预期”、“打算，”“可能的结果”、“估计”、“项目”或类似的表述及其变体旨在识别此类前瞻性表述。
这些 前瞻性表述代表我们对未来事件的预期、信念、意图或战略，包括但不限于以下方面的表述：增长战略；产品和开发计划；财务业绩(包括收入和净收入)；积压订单；新冠肺炎大流行的影响；俄罗斯入侵乌克兰的影响；供应链面临的挑战；历史趋势的延续；我们的现金余额是否足以满足未来流动性和资本资源的需求；会计政策变化对我们运营结果、财务状况或现金流的预期影响； 预期的问题和我们对未来运营的计划；以及总体经济或国防工业的未来 。
我们 提醒，这些陈述本质上涉及风险和不确定性，其中某些风险和不确定性是我们无法控制的，实际结果可能会因各种重要因素而大不相同。其中一些风险和不确定因素在本Form 10-Q季度报告和我们的Form 10-K年度报告中的“Risk 因素”中列出，建议您阅读这些章节。您 应该明白，不可能预测或确定所有这些因素。因此，您不应将任何此类列表 视为所有潜在风险或不确定性的完整列表。
我们 不承担更新任何前瞻性声明的义务。您应根据本Form 10-Q季度报告和我们Form 10-K年度报告中描述的因素 仔细评估此类陈述。
| 3 |
背景
Optex 系统公司(特拉华州)制造光学瞄准系统和组件，主要用于国防部应用。其产品安装在各种类型的美国军用陆上车辆上，如艾布拉姆斯和布拉德利战车、轻型装甲安全车和装甲安全车，并已被选为安装在Stryker系列车辆上。Optex Systems，Inc.(特拉华州) 还制造和提供各种潜望镜配置、步枪和监视瞄准镜以及夜视光学组件。Optex Systems，Inc.(特拉华州)的产品主要由直接交付给武装部队和其他国防主承包商的面向客户的打印产品组成。今天的收入中只有不到1%与转售其他公司生产的产品有关。在这种情况下，该产品很可能是以前由Optex Systems，Inc.(特拉华州)生产的更大系统的简单替换部件。
我们 既是国防部的主要承包商，也是次要承包商。次贷合同通常通过主要国防承包商发出，如通用动力陆地系统公司、雷神公司、英国宇航系统公司、哈里斯公司和其他公司。我们也是以色列、澳大利亚和南美国家等外国政府和南美国家的军事供应商，也是几家为外国政府服务的美国大型防务公司的分包商。
作为背景介绍，联邦采购法规是管理政府机构的采购流程和与美国政府签订的合同的主要法规集。一般而言，《联邦采购条例》的部分内容通过引用并入政府招标和合同中，作为影响合同授予和定价招标的条款和条件。
我们的许多合同 是直接与联邦政府签订的主合同或分包合同，因此受联邦采购条例 第49.5子节“合同终止条款”的约束，更具体地说，受联邦采购条例第52.249-2条“为方便政府(固定价格)终止 ”和49.504条“因违约终止固定价格合同”的约束。这些条款是我们主要军事合同上的标准条款，通常适用于我们作为分包商的情况。根据我们的经验，除非对双方都有利，否则很少为方便起见而终止合同。我们目前不知道有任何为方便起见或因违约而终止现有合同的情况。
如果因方便原因而终止合同，《联邦采购条例》第52.249-2条规定，应全额收回终止合同之前和作为终止合同结果合理发生的所有合同成本和利润。如果发生违约终止 ，我们可能要对政府从另一家供应商采购类似于我们终止的供应商的供应所产生的任何额外成本负责。如果未能履行合同的原因超出了《联邦收购条例》第52.249-8条所定义的公司的控制范围，并且没有公司的过错或疏忽，我们将不对任何额外成本承担责任。
此外，根据联邦采购条例52.232-16《进度付款》，我们的一些合同允许以合同进度付款的形式进行政府合同融资。作为一家小型企业，并且受到某些限制，该条款 规定政府在产品交付之前支付最高90%的已发生计划成本。在我们的合同允许 进度付款的范围内，我们打算利用这一好处，从而将完成合同所需的材料和劳动力对Optex Systems Holdings的营运资金影响降至最低。
我们 可能会因为当前的新冠肺炎大流行而面临风险。可能影响我们业务的风险包括 新冠肺炎大流行的持续时间和范围以及对我们产品需求的影响；政府、企业和个人针对大流行所采取的行动；大流行的持续时间和再次发生的可能性；开发和实施有效治疗方法所需的时间；全球疫苗接种工作的成功；大流行的最终影响以及应对大流行对全球和区域经济的影响；以及大流行平息后的恢复速度。
从2020年4月至2021年10月3日，我们的Optex Richardson部门的新订单和最终客户积压显著减少，导致2019年9月29日至2021年10月3日的整体积压减少了40%。我们将订单减少归因于一系列因素，包括新冠肺炎推动的美国军售和外国军售(FMS)合同授予速度放缓，以及美国军售和FMS中国防开支预算分配的显著转变，从陆军地面系统车辆转向其他军事机构应用。此外，由于工厂关闭、员工生病、旅行限制、远程工作安排和类似的供应链问题，疫情已导致整个国防供应链的几个项目延迟。虽然应用光学中心部门在2020财年下半年的订单大幅减少，但在截至2021年10月3日的财年中，由于陆军步兵光学设备的军事支出增加、客户基础扩大以及客户对商业光学组件的需求增加，该部门的新订单大幅增加。截至2021年10月3日，应用光学中心部门的积压订单与2019年9月29日的水平相比增加了153%。由于订单和业务部门之间的这种重大转变，我们预计2022财年收入将相应发生变化，Optex Richardson部门的收入将减少，而应用光学中心部门的收入将增加。
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最近的 事件
产品机会
正如公司在截至2021年10月3日的10-K表格年度报告中披露的那样，公司一直在为红外应用提供Mil-Spec质量的高效抗反射涂料。我们预计近期内与此产品相关的收入将持续增长，并带来新的机会。
战略选择
正如本公司于2021年9月10日的8-K表格中披露的那样，本公司董事会于2021年9月成立了战略选择委员会。委员会的 目的是探索和评估公司的战略选择，包括可能的战略投资、合并或出售公司。本委员会继续不时评估战略备选方案。
最近的股票回购
2021年9月22日，该公司宣布批准一项价值100万美元的股票回购计划。根据本回购计划授权回购的股票可以根据市场情况，通过公开市场交易或谈判交易，按现行市场价格 不时购买 ，并受美国证券交易委员会颁布的规则10b-18的约束。在截至2022年7月3日的9个月中，根据2021年9月的回购计划，共回购了188,414股普通股，总成本为366,000美元。截至2022年7月3日，根据 2021年9月股票回购计划回购的所有股票均已取消，财政部没有持有任何股票。
K.霍金斯加薪与就业协议
2022年3月28日，董事会薪酬委员会批准首席财务官凯伦·霍金斯加薪4%，自2022年4月1日起生效。由于增加，工资 已从205,425美元改为213,642美元。
2022年7月1日，霍金斯女士的雇佣协议根据其条款自动延长了18个月。延期协议的当前期限 将于2023年12月31日到期，需要进一步自动续订。
信用额度续订
于2022年4月12日，本公司及其附属公司Optex Systems，Inc.(“Optex”，并与本公司(“借款人”))与BBVA USA(“贷款人”)的继承者PNC Bank National Association订立经修订及重新签署的贷款 协议(“贷款协议”)，根据该协议，借款人的现有循环信贷额度由225万美元减至112.5万美元，并将到期日由2022年4月15日延长至2023年4月15日。信贷安排项下的未偿还债务按贷款人的最优惠利率减0.25%的利率计提利息。
D. 求学就业协议
该公司于2021年12月1日与丹尼·舍宁签订了修订和重述的雇佣协议。协议期限 自2021年12月1日开始，当前期限至2022年11月30日结束。舍宁先生的基本工资为每年296,031美元。 舍宁先生将有资格根据公司董事会(“董事会”)通过的三年滚动经营计划获得绩效奖金。奖金将基于我们董事会每年确定的运营指标，并与此类三年计划挂钩。目标奖金相当于舍宁基本工资的30%。我们的董事会有权善意地将绩效奖金上调或下调20%。
更新的雇佣协议还修订了舍宁先生于2019年1月2日签署的RSU协议，将根据该协议授予的限制性股票单位的第三个和最终归属日期从2022年1月1日改为“控制变更日期”，这是与公司有关的下列情况中的第一个：(I)任何“人”，该术语在修订后的1934年证券交易法(“交易法”)第13(D)和14(D)节中定义，但有某些例外。 直接或间接是或成为本公司证券的“实益拥有人”(该术语在《交易法》规则13d-3中定义)，占本公司当时已发行证券的总投票权的50%(50%)或更多 ；或(Ii)本公司与任何其他公司或其他实体合并或合并，但以下情况除外：(A)合并或合并 会导致本公司在紧接合并或合并之前未偿还的有表决权证券继续(通过保持未偿还或转换为尚存实体的有表决权证券)占本公司或紧接该合并或合并后未结清的该等尚存实体的有表决权证券的合并投票权的50%(50%)以上；或 (B)本公司进行合并或合并，以实施本公司的资本重组(或类似交易) 其中“个人”(定义见上文)不会获得本公司当时已发行证券的50%(50%)或更多的综合投票权。修正后的《RSU协定》对控制权变更的定义包含了某些例外。
终止雇佣协议的事件包括：(I)舍宁先生死亡或永久残疾；(Ii)因公司原因(包括重罪定罪、欺诈行为、舍宁先生故意不当行为、在书面通知后继续不履行职责、违反证券法和违反雇佣协议)而被公司终止，(Iii)公司无故终止和(Iv)舍宁先生以正当理由终止(包括公司违反协议规定的义务，要求舍宁先生在未经同意的情况下搬到100英里以外的地方受雇)，合并或合并导致本公司当时已发行证券或其继承人的合计投票权超过66%(br}变更所有权或出售其全部或几乎所有资产，而尚存实体不承担协议项下的义务)。 如果本公司因舍宁先生的原因或因其死亡或永久残疾而终止合同，斯科宁先生将获得工资 ，如果因其死亡或永久残疾而终止合同，则还将支付终止日所赚取的任何红利。对于公司无故终止或舍宁先生有充分理由的终止，舍宁先生还将获得9个月的基本工资，生效日期为 ，如果终止发生在控制权变更之前，舍宁先生将不会丧失未授予的RSU，直到且除非 控制权变更不会在2023年3月13日之前发生。
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运营结果
非GAAP 调整后的EBITDA
我们 使用调整后的利息、税项、折旧及摊销前收益(EBITDA)作为评估业务业绩的额外指标 包括非现金估值损益对认股权证负债的重大影响、与股票发行有关的非现金补偿费用以及折旧、摊销、利息支出和联邦所得税 税。我们认为，调整后的EBITDA是我们经营业绩的一个有意义的指标，因为它允许在排除我们认为与我们的运营无关的项目之前对我们正在进行的核心业务进行期间比较 。调整后的EBITDA是美国公认会计原则(“GAAP”)不要求或不符合的财务指标。
调整后的EBITDA有局限性，不应单独考虑，也不应替代根据公认会计准则计算的业绩衡量标准。此 非GAAP衡量标准不包括我们有义务支付的某些现金支出。此外，我们行业中的其他公司计算调整后EBITDA的方式可能与我们不同，也可能根本不计算，这限制了调整后EBITDA作为一种比较指标的实用性 。
下表总结了我们截至2022年7月3日和2021年6月27日的三个月和六个月的经营业绩，包括公认会计准则净收入衡量标准和非公认会计原则调整后EBITDA衡量标准。我们相信，包括这两个指标可以让读者更好地 评估我们的整体表现。
| (千人) | ||||||||||||||||
| 截至三个月 | 九个月结束 | |||||||||||||||
| July 3, 2022 | June 27, 2021 | July 3, 2022 | June 27, 2021 | |||||||||||||
| 净收益(GAAP) | $ | 428 | $ | 1,374 | $ | 306 | $ | 1,859 | ||||||||
| 添加： | ||||||||||||||||
| 权证公允价值变动(收益) | - | (1,167 | ) | - | (2,025 | ) | ||||||||||
| 联邦所得税(福利)支出 | 82 | (154 | ) | 28 | (122 | ) | ||||||||||
| 折旧 | 74 | 67 | 221 | 195 | ||||||||||||
| 股票薪酬 | 36 | 57 | 127 | 171 | ||||||||||||
| 利息支出 | - | 4 | - | 9 | ||||||||||||
| 调整后的EBITDA-非GAAP | $ | 620 | $ | 181 | $ | 682 | $ | 87 | ||||||||
截至2022年7月3日的三个月，我们的净收益减少了100万美元，降至40万美元，而去年同期的净收益为140万美元。截至2022年7月3日的三个月，我们调整后的EBITDA增加了40万美元，达到60万美元，而去年同期为20万美元。最近三个月 期间调整后EBITDA的增长主要是由于收入较上年同期有所增加。以下各节将更详细地讨论运营部门的业绩。
截至2022年7月3日的9个月，我们的净收入减少了160万美元，降至30万美元，而去年同期的净收入为190万美元。截至2022年7月3日的9个月中，我们调整后的EBITDA增加了60万美元，达到70万美元，而去年同期为10万美元。最近 九个月期间调整后EBITDA的增长主要是由于与前一年相比收入增加所致。以下各节将更详细地讨论运营部门的绩效。
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于截至2022年7月3日止三个月及九个月内，吾等并无确认认股权证公平值变动的收益或亏损，因为根据其条款，认股权证已于2021年8月26日到期。相比之下，在截至2021年6月27日的三个月内，我们确认了120万美元的权证公允价值变动收益，而在截至2021年6月27日的九个月中，我们确认了200万美元的权证公允价值变动收益。由于这是由我们未偿还认股权证当时的公允价值驱动的非现金收益，与我们的核心业务经营业绩无关，公允价值损失和收益的变化一直被排除在我们上文提供的调整后EBITDA计算中。有关认股权证公允价值变动及相关认股权证负债的进一步讨论，请参阅项目1“未经审计的简明综合财务报表， 附注6-认股权证负债”。
按部门分类的选择性财务信息的运营结果 (千人) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| July 3, 2022 | June 27, 2021 | |||||||||||||||||||||||||||||||
Optex 理查森 | 应用光学中心 达拉斯 | 其他 (未分配成本和抵销) | 已整合 | Optex 理查森 | 应用光学中心 达拉斯 | 其他 (未分配成本和抵销) | 已整合 | |||||||||||||||||||||||||
| 来自外部客户的收入 | $ | 2,653 | $ | 3,517 | $ | - | $ | 6,170 | $ | 3,126 | $ | 1,307 | $ | - | $ | 4,433 | ||||||||||||||||
| 部门间收入 | - | 258 | (258 | ) | - | - | 41 | (41 | ) | - | ||||||||||||||||||||||
| 部门总收入 | 2,653 | 3,775 | (258 | ) | 6,170 | 3,126 | 1,348 | (41 | ) | 4,433 | ||||||||||||||||||||||
| 销售总成本 | 2,125 | 3,035 | (258 | ) | 4,902 | 2,436 | 1,292 | (41 | ) | 3,687 | ||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 528 | 740 | - | 1,268 | 690 | 56 | - | 746 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利率% | 19.9 | % | 19.6 | % | - | 20.6 | % | 22.1 | % | 4.2 | % | - | 16.8 | % | ||||||||||||||||||
| 一般和行政费用 | 611 | 111 | 36 | 758 | 539 | 93 | 57 | 689 | ||||||||||||||||||||||||
| 分配G&A费用的部门 | (268 | ) | 268 | - | - | (177 | ) | 177 | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 一般和管理费用净额 | 343 | 379 | 36 | 758 | 362 | 270 | 57 | 689 | ||||||||||||||||||||||||
| 营业收入(亏损) | 185 | 361 | (36 | ) | 510 | 328 | (214 | ) | (57 | ) | 57 | |||||||||||||||||||||
| 营业收入(亏损)% | 7.0 | % | 9.6 | % | - | 8.3 | % | 10.5 | % | (15.9 | )% | - | 1.3 | % | ||||||||||||||||||
| 认股权证公允价值变动亏损 | - | - | - | - | - | - | 1,167 | 1,167 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | - | - | - | - | - | - | (4 | ) | (4 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 税前净收益(亏损) | $ | 185 | $ | 361 | $ | (36 | ) | $ | 510 | $ | 328 | $ | (214 | ) | $ | 1,106 | $ | 1,220 | ||||||||||||||
| 净收益(亏损)% | 7.0 | % | 9.6 | % | - | 8.3 | % | 10.5 | % | (15.9 | )% | - | 27.5 | % | ||||||||||||||||||
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按分部选择财务信息的运营结果 (千人) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 九个月结束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| July 3, 2022 | June 27, 2021 | |||||||||||||||||||||||||||||||
Optex 理查森 | 应用光学中心 达拉斯 | 其他 (未分配成本和抵销) | 已整合 | Optex 理查森 | 应用光学中心 达拉斯 | 其他 (未分配成本和抵销) | 已整合 | |||||||||||||||||||||||||
| 来自外部客户的收入 | $ | 6,588 | $ | 9,057 | $ | - | $ | 15,645 | $ | 8,958 | $ | 4,191 | $ | - | $ | 13,149 | ||||||||||||||||
| 部门间收入 | - | 693 | (693 | ) | - | - | 937 | (937 | ) | - | ||||||||||||||||||||||
| 部门总收入 | 6,588 | 9,750 | (693 | ) | 15,645 | 8,958 | 5,128 | (937 | ) | 13,149 | ||||||||||||||||||||||
| 销售总成本 | 5,695 | 7,836 | (435 | ) | 12,838 | 7,438 | 4,689 | (937 | ) | 11,190 | ||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 893 | 1,914 | - | 2,807 | 1,520 | 439 | - | 1,959 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利率% | 13.6 | % | 19.6 | % | - | 17.9 | % | 17.0 | % | 8.6 | % | - | 14.9 | % | ||||||||||||||||||
| 一般和行政费用 | 1,971 | 375 | 127 | 2,473 | 1,699 | 368 | 171 | 2,238 | ||||||||||||||||||||||||
| 分配G&A费用的部门 | (802 | ) | 802 | - | - | (530 | ) | 530 | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 一般和管理费用净额 | 1,169 | 1,177 | 127 | 2,473 | 1,169 | 898 | 171 | 2,238 | ||||||||||||||||||||||||
| 营业收入(亏损) | (276 | ) | 737 | (127 | ) | 334 | 351 | (459 | ) | (171 | ) | (279 | ) | |||||||||||||||||||
| 营业收入(亏损)% | (4.2 | )% | 7.6 | % | - | 2.1 | % | 3.9 | % | (9.0 | )% | - | (2.1 | )% | ||||||||||||||||||
| 认股权证公允价值变动带来的收益 | - | - | - | - | - | - | 2,025 | 2,025 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | - | - | - | - | - | - | (9 | ) | (9 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 税前收益(亏损) | $ | (276 | ) | $ | 737 | $ | (127 | ) | $ | 334 | $ | 351 | $ | (459 | ) | $ | 1,845 | $ | 1,737 | |||||||||||||
| 税前收益(亏损)% | (4.2 | )% | 7.6 | % | - | 2.1 | % | 3.9 | % | (9.0 | )% | - | 13.2 | % | ||||||||||||||||||
在截至2022年7月3日的三个月中，我们的总收入比去年同期增加了170万美元，增幅为39.2%。收入的增长 主要是由于应用光学中心部门的对外收入增加了220万美元，但Optex Richardson部门的收入较上年同期分别减少了50万美元，部分抵消了这一增长。
在截至2022年7月3日的9个月中，我们的总收入比去年同期增加了250万美元，增幅为19.0%。收入增长 主要是由于应用光学中心部门的对外收入增加490万美元，但Optex Richardson部门的收入较上年同期分别减少240万美元，部分抵消了这一增长。
在截至2021年10月3日的一年中，我们实现了应用光学中心部门的客户订单和积压订单大幅增加。在2022财年的前9个月，在两个运营部门增长的推动下，综合基础上的新订单比上一财年期间增长了86.7%。
截至2022年7月3日的三个月的综合毛利较上年同期增加50万美元，增幅为70.0%。利润率的增长主要归因于应用光学中心部门的收入增加。
截至2022年7月3日的9个月的综合毛利较上年同期增加80万美元，增幅为43.3%。利润率的增长主要归因于应用光学中心部门的收入增加。
截至2022年7月3日的三个月，我们的营业收入比去年同期增加了50万美元，增幅为794.7%。营业收入的增长主要是由应用光学中心部门的收入和毛利率增长推动的。
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截至2022年7月3日的9个月，我们的营业收入比上年同期的营业亏损增加了600万美元，增幅为219.7%。营业收入的增长主要是由于应用光学中心部门收入和毛利率的增长。
积压
在截至2022年7月3日的9个月中，公司获得了1,830万美元的新订单，同比增长86.7%。 最近完成的九个月的订单包括Optex Richardson部门的980万美元和应用光学中心部门的850万美元 。
下表描述了截至2022年7月3日的9个月的新客户订单，与去年同期相比，单位为百万美元 ：
| (百万) | ||||||||||||||||
| 产品线 | 截至2022年7月3日的9个月 | 九个月结束 June 27, 2021 | 方差 | 更改百分比 | ||||||||||||
| 潜望镜 | $ | 6.8 | $ | 4.1 | $ | 2.7 | 65.9 | % | ||||||||
| 瞄准系统 | 0.6 | 0.4 | 0.2 | 50.0 | % | |||||||||||
| 榴弹炮 | - | - | - | - | % | |||||||||||
| 其他 | 2.4 | 0.1 | 2.3 | 2300.0 | % | |||||||||||
| Optex Systems-Richardson | 9.8 | 4.6 | 5.2 | 113.0 | % | |||||||||||
| 光学组件 | 3.8 | 3.1 | 0.7 | 22.6 | % | |||||||||||
| 激光滤光片 | 3.2 | 1.6 | 1.6 | 100.0 | % | |||||||||||
| 日窗 | 0.6 | - | 0.6 | 100.0 | % | |||||||||||
| 其他 | 0.9 | 0.5 | 0.4 | 80.0 | % | |||||||||||
| 达拉斯应用光学中心 | 8.5 | 5.2 | 3.3 | 63.5 | % | |||||||||||
| 客户订单总数 | $ | 18.3 | $ | 9.8 | $ | 8.5 | 86.7 | % | ||||||||
截至2022年7月3日的积压为3,000万美元，而截至2021年10月3日的积压为2,730万美元，增加了270万美元 或9.9%。下表描述了2022年7月3日的积压与2021年10月3日的积压：
| (百万) | ||||||||||||||||
| 产品线 | 总积压 7/3/2022 | 总积压 10/3/2021 | 方差 | 更改百分比 | ||||||||||||
| 潜望镜 | $ | 7.6 | $ | 5.6 | $ | 2.0 | 35.7 | % | ||||||||
| 瞄准系统 | 1.8 | 1.7 | 0.1 | 5.9 | % | |||||||||||
| 榴弹炮 | 2.3 | 2.3 | - | - | % | |||||||||||
| 其他 | 2.5 | 1.4 | 1.1 | 78.6 | % | |||||||||||
| Optex Systems-Richardson | 14.2 | 11.0 | 3.2 | 29.1 | % | |||||||||||
| 光学组件 | 5.5 | 5.0 | 0.5 | 10.0 | % | |||||||||||
| 激光滤光片 | 8.9 | 9.9 | (1.0 | ) | (10.1 | )% | ||||||||||
| 日窗 | 0.8 | 1.1 | (0.3 | ) | (27.3 | )% | ||||||||||
| 其他 | 0.6 | 0.3 | 0.3 | 100.0 | % | |||||||||||
| 达拉斯应用光学中心 | 15.8 | 16.3 | (0.5 | ) | (3.1 | )% | ||||||||||
| 总积压 | $ | 30.0 | $ | 27.3 | $ | 2.7 | 9.9 | % | ||||||||
截至2022年7月3日的积压订单为3,000万美元，而截至2021年6月27日的积压订单为1,290万美元，增加了1,710万美元 或132.6%。下表描述了截至2022年7月3日授予的所有合同的当前预期交货期(以百万美元为单位)，以及2022年7月3日的积压合同与2021年6月27日的积压合同相比：
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| (百万) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 产品线 | 2022 送货 | 2023 送货 | 2024+ 送货 | 总积压 7/3/2022 | 总积压 6/27/2021 | 方差 | 更改百分比 | |||||||||||||||||||||
| 潜望镜 | $ | 3.1 | $ | 3.9 | $ | 0.6 | $ | 7.6 | $ | 4.1 | $ | 3.5 | 85.4 | % | ||||||||||||||
| 瞄准系统 | 0.1 | 1.0 | 0.7 | 1.8 | 1.3 | 0.5 | 38.5 | % | ||||||||||||||||||||
| 榴弹炮 | - | 1.0 | 1.3 | 2.3 | 2.3 | - | - | % | ||||||||||||||||||||
| 其他 | 0.3 | 1.6 | 0.6 | 2.5 | 1.0 | 1.5 | 150.0 | % | ||||||||||||||||||||
| Optex Systems-Richardson | 3.5 | 7.5 | 3.2 | 14.2 | 8.7 | 5.5 | 63.2 | % | ||||||||||||||||||||
| 光学组件 | 1.3 | 4.2 | - | 5.5 | 3.0 | 2.5 | 83.3 | % | ||||||||||||||||||||
| 激光滤光片 | 1.7 | 6.6 | 0.6 | 8.9 | 0.3 | 8.6 | 2866.7 | % | ||||||||||||||||||||
| 日窗 | 0.1 | 0.6 | 0.1 | 0.8 | 0.5 | 0.3 | 60.0 | % | ||||||||||||||||||||
| 其他 | 0.1 | 0.4 | 0.1 | 0.6 | 0.4 | 0.2 | 50.0 | % | ||||||||||||||||||||
| 达拉斯应用光学中心 | 3.2 | 11.8 | 0.8 | 15.8 | 4.2 | 11.6 | 276.2 | % | ||||||||||||||||||||
| 总积压 | $ | 6.7 | $ | 19.3 | $ | 15.8 | $ | 30.0 | 12.9 | 17.1 | 132.6 | % | ||||||||||||||||
Optex Systems Richardson截至2022年7月3日的积压金额为1420万美元，而截至2021年6月27日的积压金额为870万美元，增加了550万美元，增幅为63.2%。
截至2022年7月3日的应用光学中心积压为1,580万美元，而截至2021年6月27日的积压为420万美元，增加了1,160万美元或276.2。
在截至2021年10月3日的财年第四季度，我们在商业光学组件和激光滤光器组件方面都获得了大量新订单，其中包括一位重要的新国防合同客户。
有关我们的订单和积压订单的最新发展和趋势的更多信息，请 参考上面的“背景”或下面的“流动资金和资本资源”，这些信息被并入本文作为参考。
公司继续积极寻求国际和商业机会，同时保持目前在美国汽车制造商的足迹，包括现有的和新的产品线。我们还在审查我们传统产品线之外的潜在产品，这些产品可以使用我们现有的生产设施进行生产，以利用我们现有的过剩产能。
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截至2022年7月3日的三个月与截至2021年6月27日的三个月
收入。 截至2022年7月3日的三个月，收入比上年同期增加了170万美元，增幅为39.2%，如下表所示：
| 截至三个月 | ||||||||||||||||
| (千人) | ||||||||||||||||
| 产品线 | July 3, 2022 | June 27, 2021 | 方差 | 更改百分比 | ||||||||||||
| 潜望镜 | $ | 2,296 | $ | 1,686 | $ | 610 | 36.2 | |||||||||
| 瞄准系统 | 192 | 789 | (597 | ) | (75.7 | ) | ||||||||||
| 榴弹炮 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 其他 | 165 | 651 | (486 | ) | (74.7 | ) | ||||||||||
| Optex Systems-Richardson | 2,653 | 3,126 | (473 | ) | (15.1 | ) | ||||||||||
| 光学组件 | 1,310 | 450 | 860 | 191.1 | ||||||||||||
| 激光滤光片 | 1,693 | 225 | 1,468 | 652.4 | ||||||||||||
| 日窗 | 169 | 303 | (134 | ) | (44.2 | ) | ||||||||||
| 其他 | 345 | 329 | 16 | 4.9 | ||||||||||||
| 达拉斯应用光学中心 | 3,517 | 1,307 | 2,210 | 169.1 | ||||||||||||
| 总收入 | $ | 6,170 | $ | 4,433 | $ | 1,737 | 39.2 | |||||||||
Optex Systems Richardson在截至2022年7月3日的三个月的收入较上年同期减少50万美元或15.1%，这是由于客户对瞄准系统和其他方面的需求下降，仅部分被潜望镜收入较上年同期增加所抵消。
应用光学中心收入在截至2022年7月3日的三个月中较上年同期增长220万美元或169.1%。 收入增长主要归因于与上年同期相比，所有光学组件、激光滤光片和其他产品组的客户需求都有所增加。
毛利 。在截至2022年7月3日的三个月期间，毛利率占收入的20.6%，而去年同期的毛利率为收入的16.8%。截至2022年7月3日的三个月的毛利率增加了50万美元，达到130万美元，而去年同期为80万美元。毛利率的增长主要归因于 更高的综合收入以及产品和经营部门之间的组合发生变化。本季度销售成本增至490万美元，上年同期为370万美元。在此期间，材料和劳动力的通胀压力对Optex Systems Richardson部门的毛利率产生了不利影响，对我们的潜望式产品产生了更大的影响，这是由于前几年预订的长期固定价格IDIQ合同的性质。此外，我们Optex System Richardson部门的利润率受到固定制造间接成本的不利影响，这是由于收入基数 下降所致。尽管材料、劳动力和管理费用面临类似的通胀压力，但应用光学中心部门的毛利率却出现了增长，因为收入大幅增加。
G&A 费用。在截至2022年7月3日和2021年6月27日的三个月内，我们分别录得80万美元和70万美元的运营费用。各期间的营运开支增加10.0%，主要是由于工资开支增加，部分被较低的股票薪酬开支所抵销。
营业收入。在截至2022年7月3日的三个月中，我们录得50万美元的营业收入，而截至2021年6月27日的三个月的营业收入为10万美元。本年度营业收入较上年同期增加40万美元，主要原因是收入和毛利率增加，但与上年同期相比，一般和行政成本的增加部分抵消了这一增长。
其他 (费用)收入。于截至2022年7月3日止三个月内，吾等并无确认认股权证公允价值变动的收益或亏损，因为根据其条款，认股权证已于2021年8月26日到期。相比之下，在截至2021年6月27日的三个月内，我们确认了120万美元的权证公允价值变动收益。有关认股权证公允价值变动及相关认股权证负债的进一步讨论 见项目1“简明综合财务报表附注6-认股权证负债”。
适用于普通股股东的净收入。在截至2022年7月3日的三个月中，我们录得适用于普通股股东的净收益为40万美元，而在截至2021年6月27日的三个月中，适用于普通股股东的净收益为90万美元。净收益减少50万美元的主要原因是认股权证到期，消除了公允价值收益和视为股息对上一年期间净收益的影响，但本年度营业收入增加了40万美元，部分抵消了这一影响。
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截至2022年7月3日的9个月与截至2021年6月27日的9个月
收入。 截至2022年7月3日的9个月，收入同比增长250万美元，增幅19.0%，如下表所示：
| 九个月结束 | ||||||||||||||||
| (千人) | ||||||||||||||||
| 产品线 | July 3, 2022 | June 27, 2021 | 方差 | 更改百分比 | ||||||||||||
| 潜望镜 | $ | 4,924 | $ | 5,253 | $ | (329 | ) | (6.3 | ) | |||||||
| 瞄准系统 | 642 | 1,973 | (1,331 | ) | (67.5 | ) | ||||||||||
| 榴弹炮 | - | 200 | (200 | ) | (100.0 | ) | ||||||||||
| 其他 | 1,022 | 1,532 | (510 | ) | (33.3 | ) | ||||||||||
| Optex Systems-Richardson | 6,588 | 8,958 | (2,370 | ) | (26.5 | ) | ||||||||||
| 光学组件 | 3,285 | 892 | 2,393 | 268.3 | ||||||||||||
| 激光滤光片 | 4,154 | 1,828 | 2,326 | 127.2 | ||||||||||||
| 日窗 | 809 | 830 | (21 | ) | (2.5 | ) | ||||||||||
| 其他 | 809 | 641 | 168 | 26.2 | ||||||||||||
| 达拉斯应用光学中心 | 9,057 | 4,191 | 4,866 | 116.1 | ||||||||||||
| 总收入 | $ | 15,645 | $ | 13,149 | $ | 2,496 | 19.0 | |||||||||
Optex Systems Richardson在截至2022年7月3日的9个月中的收入与去年同期相比下降了240万美元，降幅为26.5%。 原因是所有产品线的客户需求下降。根据目前的客户订单，我们预计在截至2022年10月2日的财年中，Optex Systems Richardson部门的整体收入将比截至2021年10月3日的财年下降15%。虽然我们预计Optex System Richardson项目将获得未来的奖励，但根据美国最新的地面系统项目国防预算，从2021年起，这些奖项将减少，更具体地说，是减少政府在艾布拉姆斯坦克平台上的支出。针对我们榴弹炮计划的交付已被我们的客户推迟，等待与客户提供的材料相关的问题得到解决。由于之前的几份合同已经完成或即将完成，预计瞄准系统和其他产品在本财年剩余时间内将低于我们上一年的水平。
应用光学中心收入在截至2022年7月3日的9个月中较上年同期增加490万美元或116.1%。 收入增长主要归因于与上年同期相比，所有光学组件、激光滤光片和其他产品线的客户需求都有所增加。根据目前的客户订单，我们预计在截至2022年10月2日的财年中，应用光纤中心部门的总收入将比截至2021年10月3日的财年增长92%。我们预计将于2023年交付更多 订单。
毛利 。截至2022年7月3日止九个月的毛利率为17.9%，而上年同期的毛利率为14.9%。与去年同期的200万美元相比，截至2022年7月3日的9个月的毛利率增加了80万美元，达到280万美元 。毛利率的增长主要是由于应用光学中心部门的收入增加，加上产品和运营部门之间的组合发生了变化。由于期间收入增加，截至2022年7月3日的9个月的销售成本增至1280万美元，而去年同期为1120万美元。
G&A 费用。在截至2022年7月3日和2021年6月27日的9个月内，我们分别录得250万美元和220万美元的运营费用。各期间的营业费用增加10.5%，主要是由于工资费用、办公费用、法律费用、审计费用和销售费用的增加，但股票薪酬费用的下降部分抵消了这一增长。
营业收入(亏损)。在截至2022年7月3日的九个月中，我们录得营业收入30万美元，而截至2021年6月27日的九个月营业亏损(30万美元)。营业收入增加60万美元主要是由于收入和毛利增加，但与上年同期相比，截至2022年7月3日的一般和行政成本增加部分抵消了这一增长。
其他 (费用)收入。于截至2022年7月3日止九个月内，我们并无确认认股权证公平值变动的收益或亏损，因为根据其条款，认股权证已于2021年8月26日到期。相比之下，在截至2021年6月27日的九个月内，我们确认认股权证的公允价值变动收益为200万美元。有关认股权证公允价值变动及相关认股权证负债的进一步讨论，请参阅项目1“综合财务报表附注 6-认股权证负债”。
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适用于普通股股东的净收入。在截至2022年7月3日的九个月内，我们录得适用于普通股股东的净收益为30万美元，而在截至2021年6月27日的九个月内，适用于普通股股东的净收益为120万美元。净收益减少90万美元的主要原因是本年度营业利润增加了60万美元，其次是认股权证到期，消除了公允价值收益的影响，并被视为股息对上一年期间净收益的影响。
流动性 与资本资源
截至2022年7月3日，该公司的营运资金为1,330万美元，而截至2021年10月3日的营运资金为1,290万美元。根据《联邦采购条例》52.232-16《进度付款》，我们的一些合同 可能允许以合同进度付款的形式提供政府合同融资。受某些限制的限制，该条款规定，对于像我们这样的小型企业，在产品交付之前，政府最高可支付已发生计划成本的90%。如果任何合同允许进度付款，并且相应的合同将导致设计、工艺开发、工装、材料或 其他资源的大量生产前现金需求，可能超过我们当前的营运资金或信用额度，我们打算在收到相关合同交付的付款之前，利用这一优势将对营运资金的潜在负面影响降至最低。
截至2022年7月3日的积压订单 增加了270万美元或9.9%，达到3,000万美元，而截至2021年10月3日的积压订单为2,730万美元。 截至2021年6月27日的积压订单为1,290万美元，增长了132.6%。
公司历来通过运营现金、可转换票据、普通股和优先股发行以及银行债务为其运营提供资金。公司产生正现金流的能力取决于多种因素，包括公司产品的持续发展和成功营销。
截至2022年7月3日，该公司有520万美元现金，当时的信用额度没有未偿还的应付余额。
于2022年4月12日，本公司及其附属公司Optex Systems，Inc.(“Optex”，并与本公司(“借款人”)) 与BBVA USA(“贷款人”)的继承人PNC Bank，National Association， 订立经修订及重新签署的贷款协议(“贷款协议”)，据此，借款人的现有循环信贷额度由225万美元降至112.5万美元，到期日由2022年4月15日延至2023年4月15日。信贷安排下的未偿还债务 将按贷款人的最优惠利率减去0.25%的利率计息。
贷款协议包含违约和负面契约的惯例事件，包括但不限于管理债务、留置权、根本性变化、投资和限制付款的事项。贷款协议还要求借款人保持至少1.25：1的固定 费用覆盖率。信贷安排以借款人的几乎所有运营资产作为抵押品 。借款人在信贷安排下的债务在贷款协议中定义的违约事件 发生时加速履行。如果不能以可接受的条款获得足够的资金，或者根本无法获得足够的资金，我们可能无法 为我们的运营提供资金、开发或增强我们的产品、扩大我们的销售和营销计划、利用未来的机会 或应对竞争压力。
截至2022年7月3日，我们的应收账款余额为190万美元。该公司目前预计2022财年将从经营活动中产生净收入和正现金流。根据确定的客户订单，公司预计截至2022年10月2日的12个月的综合收入较截至2021年10月3日的12个月的综合收入增长21-23%。为了保持盈利，我们需要保持足以支持公司成本结构的收入水平。管理层打算在未来12个月及以后管理与其营运资金水平和信用额度相适应的运营 ；然而，由于客户交付需求的变化、第一条检查要求或与疫情相关的其他计划延迟而导致的收入水平不均衡，可能会造成营运资金短缺。如果公司未能成功执行其最终业务计划，则某些资产可能无法收回。
2021年9月22日，该公司宣布批准一项100万美元的股票回购计划。根据本回购计划授权回购的股票可根据市场情况并受美国证券交易委员会颁布的规则10b-18的限制，不时以现行市场价格、公开市场交易或谈判交易的方式购买。在截至2022年7月3日的三个月和九个月内，根据2021年9月的回购计划，分别回购了72,443股和188,414股普通股，总成本分别为144,000美元和366,000美元。截至2022年7月3日，根据2021年9月股票回购计划回购的所有股票已被取消，财政部持有的股票为零。
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于2021年8月26日，3,936,391份未到期认股权证到期一文不值，导致资产负债表认股权证负债消除。
截至2021年10月3日和2022年7月3日，没有未支付的已申报和未支付股息。
2021年1月11日，本公司对其租赁的每个设施进行了修订，将租期延长了八十六(86)个月，从当前租赁协议结束时开始 。Richardson租约修订从2021年4月1日开始，租期为八十六(86)个月，截止日期为2028年5月31日。达拉斯租赁修正案于2021年11月1日开始生效，租期为八十六(86)个月，截止日期为2028年12月31日。每份租约在开始租期开始时包括两个完整月的租金减免。新租赁协议导致资产负债表确认截至2021年10月3日止年度的使用权资产为370万美元，相应的经营租赁负债约为370万美元。
2021年10月3日至2022年7月3日期间的现金流
现金和现金等价物：截至2022年7月3日和2021年10月3日，我们的现金和现金等价物分别为520万美元和480万美元。
净额 经营活动提供的现金。从2021年10月3日至2022年7月3日的9个月内，经营活动提供的净现金总额为190万美元。期内的主要现金来源包括应收账款和客户存款160万美元、与上一年度营业亏损退税有关的递延税项收入30万美元、净收益30万美元和营运资金其他变动70万美元，但被库存增加(100万美元)所抵销。
净额 用于投资活动的现金。在截至2022年7月3日的9个月中，用于投资活动的现金为20万美元，用于购买设备和改善租赁。
净额 融资活动中使用的现金。在截至2022年7月3日的9个月中，用于融资活动的现金净额为40万美元 ，主要用于回购作为我们股票回购计划一部分的普通股。
关键会计估算
关键会计估计是指符合以下条件的估计：
| ● | 是否按照公认的会计原则制定， |
| ● | 涉及很大程度的估计不确定性，以及 |
| ● | 对公司的财务状况或经营结果是否或有合理可能产生重大影响。 |
我们的重要会计政策是了解我们的运营结果和财务状况的基础。某些会计政策 要求我们使用可能影响资产或负债价值和财务结果的估计和假设。这些政策 在截至2021年10月3日的年度报告Form 10-K中的“关键政策和会计声明”和合并财务报表的附注2(会计政策)中进行了说明。
我们的关键会计估计包括保修成本、合同损失和递延税项资产估值。未来保修成本是基于预期退货的预计更换成本，基于我们最近的缺陷体验比率占保修销售的百分比 。我们的保修销售主要包括应用光学中心光学组件。虽然我们的保修期为12个月，但对于以前交付的光学组件，我们的备用余额假定为一般90天的退货期，外加尚未维修或更换给客户的任何 内部退货。如果我们对新客户产品、重大生产变更或客户在90天周转期间的重大客户变更的实际保修退货显著 超过我们的历史退货率 ，则这可能会对我们的运营利润造成重大影响。在过去三年中，我们的保修趋势没有发生任何重大变化，预计近期不会有任何重大影响。我们每季度将实际产生的保修成本监控到预期值，并相应地调整我们的估计。截至2022年7月3日，该公司的累计保修成本为19.6万美元，而截至2021年10月3日的保修成本为7.8万美元。准备金余额增加118,000美元的主要原因是，与截至2021年10月3日的保修积压相比，在截至2022年7月3日的9个月中销售的保修产品的收入增加，同时等待维修或更换的客户退货积压增加。
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截至2022年7月3日和2021年10月3日，我们的资产负债表中分别计入了3.3万美元和5.1万美元的合同损失准备金应计费用。这些损失合同与我们一些较旧的传统潜望镜IDIQ合同有关，这些合同的定价是在2018年 到2020年初，之前是新冠肺炎和地面系统车辆国防支出的大幅下滑。由于零部件价格上涨和内部制造成本上升(劳动力成本上升和减量负担率上升)，其中一些合同处于亏损状态，或处于边际利润率。这些合同通常是三年的 IDIQ合同，有两个可选的授予年份，因此，我们有义务接受针对这些合同的新任务奖励，直到 合同到期。如果合同成本继续高于协商的销售价格，或者客户应根据这些现有的损失合同 释放大量数量，损失可能是巨大的。对于当前处于亏损状态的合同 根据估计的单位合同成本，损失将在新的任务订单奖励中立即入账。在截至2022年7月3日的9个月内，累计合同损失没有重大变化。无法合理估计未来通胀影响或客户对现有损失合同的奖励。
截至2022年7月3日和2021年10月3日，我们的递延税项资产分别为170万美元和210万美元，其中截至2022年7月3日的递延税项净资产为90万美元，截至2021年10月3日的递延税项净资产为130万美元，由80万美元的估值准备金部分抵消。在截至2022年7月3日的9个月期间，我们收到了30万美元的退税，与前一年在递延税项资产中结转的净营业亏损有关。估值免税额包括我们认为不太可能通过未来业务追回该等税项资产的某些递延税项资产。估值准备金包括与未来 可用于弥补净营业亏损结转金额的应税收入相关的假设。由于未来收入预测的不确定性，再加上一些递延资产的复杂性，这些预测可能会随着时间的推移而发生变化。虽然我们相信我们目前的估计是合理的，但不断变化的市场状况和盈利能力、股权结构的变化和税收法规的变化 可能会影响我们未来的估计储量。
第 项3.关于市场风险的定量和定性披露
不适用 。
第 项4.控制和程序
对披露控制和程序进行评估
在我们截至2022年7月3日的季度报告10-Q表所涵盖的期间结束时，管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，对我们披露的控制和程序的有效性进行了评估 《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条规定的控制和程序。我们的披露控制程序和程序旨在确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并确保此类信息被积累并传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时决定所需的披露 。根据上述评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论：截至2022年7月3日，我们的信息披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制变更
在截至2022年7月3日的三个月内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分--其他信息
项目 1.法律诉讼
我们 不知道有任何针对我们的重大诉讼悬而未决或受到威胁。
第 1a项。风险因素
我们的运营结果 可能会受到全球经济和政治状况以及这些状况对我们客户的业务和业务活动水平的影响的不利影响。
今年的经济和政治事件 改变了我们和其他美国公司以各种方式运营的格局。为了应对通胀压力，美国联邦储备委员会提高了利率，导致我们的客户、供应商和其他依赖债务融资的公司的借贷成本增加。世界事件，如俄罗斯入侵乌克兰和随之而来的经济制裁， 已经影响了全球经济，包括通过加剧通胀和其他与COVID相关的供应链中断的压力。 长期的通胀状况、高和/或利率上升，以及与俄罗斯-乌克兰危机或其他情况相关的额外制裁或报复措施，可能会进一步对美国和国际商业产生负面影响，并加剧或延长高能源价格和供应链约束的时期。目前，这些经济和政治事件的范围和持续时间及其对经济和公司的影响是无法预测的。
自截至2021年10月3日的10-K表格中列出的风险因素以来，风险因素没有发生其他重大变化。
| 15 |
第 项2.股权证券的未登记销售和募集资金的使用。
发行人 购买股票证券
下表列载本公司或任何“关联买家” (定义见交易法第10b-18(A)(3)条)于截至2022年7月3日止三个月内购买其普通股的资料。
(千股， 股票数量和每股价格数据除外)
| 财务期 | 购买的股票总数为 | 总计 采购成本 | 平均支付价格 每股 (含 (br}佣金) | Maximum dollar value that may yet be purchased under the plan(1) | ||||||||||||
| 2022年4月4日至2022年5月1日 | 12,304 | $ | 27 | $ | 2.22 | $ | 682 | |||||||||
| 2022年5月2日至2022年5月29日 | 10,482 | 22 | 2.11 | 660 | ||||||||||||
| 2022年5月30日至2022年7月3日 | 49,657 | 95 | 1.90 | 565 | ||||||||||||
| 截至2022年7月3日的三个月内回购的股份总数 | 72,443 | $ | 144 | $ | 1.99 | $ | 565 | |||||||||
| (1) | 2021年9月22日，该公司宣布授权追加100万美元的股票回购计划。截至2022年7月3日，根据2021年9月的股票回购计划，共有223,969股股票被回购和注销，总成本为43.4万美元。 截至2022年7月3日，财政部持有的股票为零。根据回购计划授权回购的股票可 根据市场状况并受美国证券交易委员会颁布的规则10b-18的约束，不时以现行市场价格、通过公开市场或谈判交易的方式购买。 |
第 项3.高级证券违约。
没有。
第 项4.矿山安全信息披露
不适用 。
物品 6.展示
| 附件 编号： | 描述 | |
| 31.1 and 31.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行的认证 | |
| 32.1 and 32.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条进行的认证 | |
| EX-101.INS | 内联 XBRL实例文档 | |
| EX-101.SCH | 内联 XBRL分类扩展架构文档 | |
| EX-101.CAL | 内联 XBRL分类扩展计算链接库文档 | |
| EX-101.DEF | 内联 XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |
| EX-101.LAB | 内联 XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | |
| EX-101.PRE | 内联 XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | |
| 104 | 封面 页面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档中) |
| 16 |
签名
根据经修订的1934年《证券交易法》的要求，注册人促使本报告由经正式授权的签名人代表其签署。
| Optex 系统控股公司 | ||
| 日期： 2022年8月15日 | 发信人： | /s/ 丹尼·斯库宁 |
| 丹尼 斯库宁 | ||
| 首席执行官 | ||
| Optex 系统控股公司 | ||
| 日期： 2022年8月15日 | 发信人： | /s/ 凯伦·霍金斯 |
| 凯伦·霍金斯 | ||
| 负责人 财务官和 | ||
| 主要会计人员 | ||
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