美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 | |
截至本季度末 | |
或 | |
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 | |
由_至_的过渡期 |
委托文件编号:
(注册人的确切姓名载于其章程)
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) | (国际税务局雇主身分证号码) | |
|
||
(主要执行办公室地址) | (邮政编码) |
注册人的电话号码,包括区号:
根据该法第12(B)条登记的证券:
每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)
在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人需要提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则(本章232.405节)第405条要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条规则中的定义 “大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小的报告公司”和“新兴的成长型公司”。
大型加速文件服务器☐ | 加速的文件服务器☐ |
规模较小的报告公司 | |
新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,请用勾号表示注册人 是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法案》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条规定的那样)。
是
☐
截至2022年8月12日,注册人有未完成的
普通股股份 。
目录表
第一部分-财务信息 | |
项目1.财务报表 | 1 |
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | 15 |
项目3.关于市场风险的定量和定性披露 | 28 |
项目4.控制和程序 | 29 |
第II部分--其他资料 | |
项目1.法律诉讼 | 29 |
第1A项。风险因素 | 30 |
项目2.未登记的股权证券销售和收益的使用 | 30 |
项目3.高级证券违约 | 30 |
项目4.矿山安全信息披露 | 30 |
项目5.其他信息 | 30 |
项目6.展品 | 30 |
签名 | 31 |
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
海湾资源公司
及附属公司
简明合并资产负债表
(以美元表示)
2022年6月30日未经审计 | 2021年12月31日 已审核 | |||||||
流动资产 | ||||||||
现金 | $ | $ | ||||||
应收账款 | ||||||||
库存,净额 | ||||||||
提前还款和按金 | ||||||||
其他应收账款 | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
非流动资产 | ||||||||
财产、厂房和设备、净值 | ||||||||
融资租赁使用权资产 | ||||||||
经营性租赁使用权资产 | ||||||||
预付土地租约,扣除当期部分 | ||||||||
递延税项资产 | ||||||||
非流动资产总额 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债与股东权益 | ||||||||
流动负债 | ||||||||
应付和应计费用 | $ | $ | ||||||
应付税金--当期 | ||||||||
应付关联方的金额 | ||||||||
融资租赁负债,本期部分 | ||||||||
经营租赁负债,本期部分 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
非流动负债 | ||||||||
融资租赁负债,扣除当期部分 | ||||||||
经营租赁负债,扣除当期部分 | ||||||||
非流动负债总额 | ||||||||
总负债 | $ | $ | ||||||
承付款和或有损失 | ||||||||
股东权益 | ||||||||
优先股;美元 | 票面价值; 授权股份; 杰出的$ | $ | ||||||
普通股;美元 | 票面价值; 授权股份; 已发行股份;及 分别截至2022年6月30日和2021年12月31日的流通股||||||||
库存股; | 和 截至2022年6月30日和2021年12月31日的股票按成本计算( | ) | ( | ) | ||||
额外实收资本 | ||||||||
未分配的留存收益 | ||||||||
拨付留存收益 | ||||||||
累计其他综合损失 | ( | ) | ||||||
股东权益总额 | ||||||||
总负债和股东权益 | $ | $ |
见简明综合财务报表附注。
1
海湾资源公司
及附属公司
简明合并损失表和 综合损失表
(以美元表示)
(未经审计)
截至6月30日的三个月期间, | 截至6月30日的6个月期间, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
净收入 | ||||||||||||||||
净收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
营业收入(费用) | ||||||||||||||||
净收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
销售、市场营销和其他运营费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
工厂关闭期间产生的直接人工和工厂管理费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
一般和行政费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他运营费用 | ( | ) | ||||||||||||||
营业收入(费用)总额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
营业利润(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
其他收入(费用) | ||||||||||||||||
利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
利息收入 | ||||||||||||||||
税前收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
所得税 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
净利润(亏损) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
综合利润(亏损) | ||||||||||||||||
净利润(亏损) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
--外币折算调整 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
综合利润(亏损) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
每股收益(亏损): | ||||||||||||||||
基本的和稀释的 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
加权平均股数: | ||||||||||||||||
基本的和稀释的 |
见简明综合财务报表附注。
2
海湾资源公司
及附属公司
股东权益简明合并报表
截至2022年6月30日的六个月期间
(以美元表示)
普通股 | 累计 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
数 | 数 | 数 | 其他内容 | 保留 | 保留 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
的股份 | 的股份 | 国库的 | 财务处 | 已缴费 | 收益 | 收益 | 全面 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
已发布 | 杰出的 | 库存 | 金额 | 库存 | 资本 | 未被挪用 | 已划拨 | 收入(亏损) | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
2022年3月31日的余额(未经审计) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
限售股 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
翻译调整 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2022年6月30日的三个月净利润(亏损) | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年6月30日的余额(未经审计) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
普通股 | 累计 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
数 | 数 | 数 | 其他内容 | 保留 | 保留 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
的股份 | 的股份 | 国库的 | 财务处 | 已缴费 | 收益 | 收益 | 全面 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
已发布 | 杰出的 | 库存 | 金额 | 库存 | 资本 | 未被挪用 | 已划拨 | 收入(亏损) | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
2021年3月31日的余额(未经审计) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
限售股 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
翻译调整 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年6月30日的三个月净利润(亏损) | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年6月30日的余额(未经审计) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | $ |
普通股 | 累计 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
数 | 数 | 数 | 其他内容 | 保留 | 保留 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
的股份 | 的股份 | 国库的 | 财务处 | 已缴费 | 收益 | 收益 | 全面 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
已发布 | 杰出的 | 库存 | 金额 | 库存 | 资本 | 未被挪用 | 已划拨 | 收入(亏损) | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日的余额(已审计) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
限售股 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
翻译调整 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2022年6月30日的6个月期间的净利润(亏损) | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年6月30日的余额(未经审计) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
普通股 | 累计 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
数 | 数 | 数 | 其他内容 | 保留 | 保留 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
的股份 | 的股份 | 国库的 | 财务处 | 已缴费 | 收益 | 收益 | 全面 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
已发布 | 杰出的 | 库存 | 金额 | 库存 | 资本 | 未被挪用 | 已划拨 | 收入(亏损) | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日余额(已审计) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
限售股 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
翻译调整 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年6月30日的6个月期间的净利润(亏损) | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年6月30日的余额(未经审计) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | $ |
见简明综合财务报表附注。
3
海湾资源公司
及附属公司
简明合并现金流量表
(以美元表示)
(未经审计)
截至6月30日的6个月期间, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
经营活动的现金流 | ||||||||
净收益(亏损) | $ | $ | ( | ) | ||||
将净收益(亏损)与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整: | ||||||||
融资租赁债务利息 | ||||||||
折旧及摊销 | ||||||||
转换公司间余额的未实现汇兑收益 | ||||||||
递延税项资产 | ( | ) | ||||||
为服务发行的普通股 | ||||||||
向员工发放股票期权 | ||||||||
资产和负债变动情况: | ||||||||
应收账款 | ||||||||
盘存 | ( | ) | ||||||
提前还款和按金 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他应收账款 | ||||||||
应收账款及其他应付和应计费用 | ( | ) | ||||||
应付留成 | ||||||||
应缴税金 | ( | ) | ||||||
预付土地租契 | ||||||||
经营租赁 | ( | ) | ( | ) | ||||
经营活动提供(用于)的现金净额 | ||||||||
用于投资活动的现金流 | ||||||||
购置房产、厂房和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
用于投资活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
用于融资活动的现金流 | ||||||||
偿还融资租赁债务 | ( | ) | ( | ) | ||||
用于融资活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ( | ) | ||||||
现金及现金等价物净增(减) | ( | ) | ||||||
现金和现金等价物--期初 | ||||||||
现金和现金等价物--期末 | $ | $ | ||||||
补充披露现金流量信息 | ||||||||
在此期间支付的现金用于: | ||||||||
所得税 | $ | $ | ||||||
以租赁义务换取的经营性使用权资产 | $ | $ | ||||||
补充披露非现金投资和融资活动 |
见简明综合财务报表附注。
4
海湾资源公司
及附属公司
简明合并财务报表附注
JUNE 30, 2022
(以美元表示)
(未经审计)
NOTE 1 – 重要会计政策的列报和汇总依据
(a) 列报和合并的基础
所附经审计的综合财务报表由海湾资源公司(“海湾资源”)及其附属公司(统称为“公司”)编制。
综合财务报表包括 海湾资源及其全资附属公司上层集团有限公司(一间于英属维尔京群岛注册成立的公司,拥有于香港注册成立的香港嘉兴实业有限公司(“香港嘉兴”)100%权益)的账目。HKJI 拥有寿光市浩源化工有限公司(“SCHC”)100%的股份,而SCHC拥有寿光市裕信化工有限公司(“SYCI”)、大英县浩源化工有限公司(“DCHC”)和寿光 恒德盐业有限公司(以下简称“上海盐业”)。所有重要的公司间交易在合并时都已注销。
(b) 业务性质
本公司通过其全资子公司寿光市浩源化工有限公司(“SCHC”)生产和交易溴;通过其全资子公司生产和交易原盐 。SHSI;并透过其于人民Republic of China(“中国”)的全资附属公司寿光裕信化学工业有限公司(“SYCI”)生产用于石油工业、农药、造纸业及人类及动物抗生素的化工产品。DCHC成立 是为了进一步勘探和开发中国的天然气和卤水资源(包括溴和原盐)。DCHC的业务于2019年1月开始试运营,但根据政府的要求于2019年5月暂时停产以获得项目批准 (见附注1(B)(Iii))。
2020年3月11日,世界卫生组织正式宣布新冠肺炎为大流行。新冠肺炎的影响及其对公司运营和财务状况造成的中断的持续时间和强度尚不确定。虽然不能完全量化,但本公司相信这一情况并未对其2021年度的经营业绩产生重大不利影响。2022年,COVID的影响可能会略大一些。政府正在进行频繁的突击检查,这在一定程度上扰乱了生产。此外,本公司认为,对COVID的关注可能略微推迟了一家或多家关闭工厂的审批程序。病毒爆发和随之而来的供应链问题影响了中国整体经济,从而影响了最终客户的需求。它推迟了裕信化工厂的机器和其他设备的交付,导致其完工和开工延迟。本公司认为,病毒 疫情推迟了四川省环境规划的最终敲定,导致本公司在四川省的项目 进一步延误。
(I)溴和粗盐部分
2019年2月,公司接到阳口县地方政府通知 ,公司一厂、四厂、七厂、九厂通过检测,可以恢复生产。 2019年4月,一厂、七厂恢复运营。
2019年11月25日,寿光 市政府发布通知,责令寿光市所有溴设施,包括公司的溴设施,包括一厂、七厂,于2019年12月16日至2020年2月10日临时停产。随后,由于冠状病毒在中国的爆发,当地政府下令这些溴工厂推迟投产。随后,公司获得当地政府当局于2020年2月27日发布的批准,允许公司在冬季临时关闭后恢复生产 。此外,本公司于2020年3月5日获得寿光市阳口市人民政府的另一次批准,允许本公司恢复其1号、4号、7号和9号溴工厂的生产,以满足防疫用溴产品的 需求(“2020年3月批准”)。公司第一、七厂于2020年3月中旬开始试生产,2020年4月3日开始商业化生产,第四、九厂于2020年5月6日开始商业化生产。
该公司仍在等待政府对2号、8号和10号工厂的批准。据我们了解,政府目前正在完成包括防洪在内的所有矿区的规划过程。因此,我们可能需要在这些工厂开始运营之前对我们现有的水井和渡槽进行一些修改,以满足当地政府的要求。尽管如此,该公司 预计将在2022年获得其中一家工厂的开业许可,或许还会尽最大努力在2023年初再开一家。
根据寿光市政府发布的通知,2021年12月28日至2022年2月21日,寿光市所有溴设施暂时关闭。为遵守该通知,本公司已于上述期间暂时停止其溴设施的生产,并于2022年2月21日如期恢复生产。
2022年4月,我们的子公司寿光恒德盐业有限公司在中国山东省注册成立,从事原盐生产和贸易。这家子公司是为了响应政府的一项新政策而成立的,该政策要求溴和原盐公司分别进行注册。该子公司的成立以及溴和原盐的分离不会影响销售额或整体利润。然而,两家企业之间的成本分配可能会有细微的调整。
(Ii)化学分部
2017年11月24日,本公司收到寿光市阳口县政府的函,通知本公司将其位于清河采油第二生活区的两家化工生产工厂搬迁至渤海海洋精细化工工业园(“渤海园区”)。 这是因为这两家工厂位于居民区,其生产活动影响了居民的生活环境。这是国家促进化学工业发展,有效治理安全生产,遏制环境污染事故,保障居民生活环境质量的结果。对不符合安全环保规定要求的化工企业一律责令关停。
2017年12月,公司从 政府获得其位于渤海园区的化工厂的土地使用权,并于2018年6月,公司向地方当局提交了完成的工程 设计草案和其他相关文件供批准。2020年1月,公司获得山东省寿光市政府关于拟建渝新化工厂的环保批复。公司于2020年6月开工建设位于渤海海洋精细化工园区的新化工设施,并于2021年6月底基本完成土建工程。2021年11月15日,本公司宣布,由于供应链问题以及中国的电力限制,该化工厂的部分设备交付、设备安装和测试以及开始试生产 已被推迟。2022年2月22日,该公司宣布,与政府的讨论已说服 管理层,电力限制正在放松。因此,公司已联系其供应商,并将生产和交付剩余的设备 ,因此公司可以完成安装并开始测试和试生产。
COVID的限制和由此产生的国内和国际供应链问题以及许可问题导致了一些以前订购的机器和设备的延迟接收。该公司正在与其现有供应商合作,并可能寻找新的供应商,以便根据交付情况完成其 工厂的建设。目前,该公司无法估计建设将于何时完成并可 开始生产。
该公司认为,这一搬迁过程将耗资约$
(Iii)天然气段
2017年1月,公司在中国四川省大营市完成了首个卤水和天然气井田建设,并于2019年1月开始试采。2019年5月29日,本公司收到四川省大英县天宝镇政府的口头通知,要求本公司对其位于大营的油井进行项目审批,包括整个天然气和盐水项目, 以及安全生产检查和环境保护评估的审批,并解决相关的土地问题。在获得这些批准之前,该公司不得不暂时停止其位于大营的天然气井的试生产。根据中国政府的新政策,该公司还必须分别获得溴和天然气的勘探许可证和开采许可证。根据《自然资源部关于推进矿产资源管理改革若干问题的意见(试行)》于2020年1月9日公布,并于2020年5月1日起施行,允许民营企业参与天然气生产。公司计划在政府规划完成之前,继续向相关政府部门申请天然气和卤水项目审批。
(c) 坏账准备
截至2022年6月30日和2021年12月31日, 没有坏账拨备。截至2022年6月30日及2021年6月30日止三个月及六个月期间的简明综合亏损报表不计提可疑账目准备。
(d) 信用风险集中度
本公司在正常业务过程中面临信用风险,主要涉及应收账款以及现金和现金等价物。本公司几乎所有现金及现金等价物均存放于中国境内的金融机构,即工商银行有限公司、招商银行股份有限公司及四川省农村信用社,而该等机构并无投保或其他保障。该公司投入了$
5
海湾资源公司
及附属公司
简明合并财务报表附注
JUNE 30, 2022
(以美元表示)
(未经审计)
注1-重要会计政策的列报和汇总依据 -续
(e) 物业, 厂房和设备
物业、厂房及设备按成本减去累计折旧及任何减值损失列账。用于新设施或设备的支出和用于改善现有设施或设备的主要支出在可用于预期用途时采用直线法进行资本化和折旧,折旧率足以在估计生产寿命内将此类成本减去5%的剩余价值折旧。所有其他普通维修和维护费用 均在发生时计入费用。
采矿权按成本减去累计折旧及任何减值损失入账。矿业权在租赁期内或在生产方式下的同等期限内按比例摊销,以较短的时间为准。
在建工程主要指建造物业、厂房和设备的直接成本。所发生的成本在完成时被资本化并转移到物业、厂房和设备 ,当完成的资产投入使用时,将开始折旧。
除矿业权和在建工程外,公司对财产、厂房和设备的折旧和摊销政策如下:
|
使用寿命 (单位:年) | |||
建筑物(包括盐田) | ||||
厂房和机械(包括保护壳、传输通道和管道) | ||||
机动车辆 | ||||
家具、固定装置和设备 |
资本租约项下的物业、厂房及设备按其预期使用年限按与自有资产相同的基准折旧,或按租期较短的基准折旧。
生产石油和天然气的性质按已探明的已开发储量按单位产量折旧。专门为生产服务而建造的公共设施 直接归因于指定的石油和天然气属性,根据各自石油和天然气属性的已探明开发储量按比例折旧。不是专门为确定的石油和天然气资产而建造的公共设施在其预计使用寿命内使用直线折旧。与重大开发项目相关的成本在商业生产开始之前不会折旧,与这些成本相关的储备不包括在折旧计算中。
(f) 退休福利
根据中国相关法律及法规,本公司参与由政府机构为其雇员安排的固定供款退休计划。
本公司以雇员薪金为基础,按适用比率向退休计划供款。退休计划所需的供款
到期时按应计制计入简明综合损益表。公司的
捐款总额为$
(g) 收入 确认
净收入是扣除折扣和增值税后的净额,包括销售溴、原盐和化工产品。当承诺货物的控制权 转移给客户时确认收入,其金额反映了公司预期从客户那里以交换这些货物所获得的对价。当产品的控制权被视为转移时,客户确认收到货物。 在客户确认收到货物时开具发票。客户在确认收到货物后无权退货 。附注14分列了与客户签订合同的收入。
6
海湾资源公司
及附属公司
简明合并财务报表附注
JUNE 30, 2022
(以美元表示)
(未经审计)
注1-重要会计政策的列报和汇总依据 -续
(h) 长期资产的可回收性
根据财务会计准则理事会(FASB)会计准则编码(ASC)360-10-35“长期资产的减值或处置 ”当事件或环境变化显示资产的账面价值可能无法完全收回或该等资产的使用年限不再适合时,将持有及使用的长期资产进行减值分析。 本公司于每个资产负债表日评估是否已发生显示可能减值的事件及情况。
本公司透过衡量预期未来现金流量(未贴现及不计利息费用),并将该等金额与资产的账面金额进行比较,以确定该等减值的存在。如果存在减值损失,则按资产的账面价值超出估计未来现金流量的折现金额来计量。待处置资产以该等资产的账面价值或公允价值减去出售成本中较低者为准。计入资产减值费用,以减少将出售或处置的长期资产的账面金额至其估计公允价值。资产减值费用将长期资产的账面价值降至与决定处置该等资产相关的估计残值。
于截至2022年及2021年6月30日止三个月及六个月期间,本公司确定并无任何事件或情况显示其长期资产可能减值。
每股普通股基本收益以列报期间已发行股份的加权平均数为基础。稀释每股收益按加权平均普通股数量加上期间已发行的稀释性普通股等价物计算。具有增加稀释每股收益效果的潜在普通股被认为是反摊薄的,即已发行股票期权的行权价高于普通股的市场价格。在截至2021年、2021年和2022年6月30日的三个月期间,公司没有未偿还期权。在截至2022年6月30日的6个月内,它没有未偿还的期权。在截至2021年6月30日的六个月期间,
未清偿期权。由于该公司在此期间有净亏损,期权是反摊薄的。
7
海湾资源公司
及附属公司
简明合并财务报表附注
JUNE 30, 2022
(以美元表示)
(未经审计)
注1-重要会计政策的列报和汇总依据 -续
(j) 报告货币和折算
本公司境外子公司的财务报表以当地货币人民币(“人民币”)为本位币计量,而本公司的本位币和报告货币为美元(“美元”或“美元”)。
因此,根据FASB ASC 830“外币事项”的要求,本公司使用“现行汇率 方法”将其在中国的业务从人民币折算为美元。 其在中国的业务的资产和负债按资产负债表日的汇率折算为美元。 资本账户按历史汇率折算。本公司中国子公司资产负债表的折算所产生的调整计入股东权益,作为累计其他全面收益的一部分。损益表 和全面收益表按报告期内的平均汇率折算。以本位币以外的货币进行交易所产生的损益在报告期内的净收入中确认为一般和行政费用的一部分。 现金流量表在报告期内按平均汇率折算,但不包括按历史汇率折算的收购业务的对价。
(k) 国外业务
公司的所有业务和资产 均位于中国。本公司可能受到该国可能发生的政治或经济事件的不利影响。无法准确预测这些因素的影响。
(l) 盘存
存货按成本中较低者列报,按先进先出成本或可变现净值确定。在制品和产成品的成本包括直接材料、直接人工和制造间接费用的可归属部分。可变现净值是基于估计销售价格减去完成成本 和销售费用。
(m) 租契
公司在开始时确定一项安排是否为 租赁。经营租赁计入综合资产负债表中的经营租赁使用权(“ROU”)资产和经营租赁负债 。融资租赁计入综合资产负债表中的融资租赁ROU资产和融资租赁负债。
ROU资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利,租赁负债代表公司支付租赁产生的租赁款项的义务 。经营租赁和融资租赁ROU资产和负债于2019年1月1日根据租赁期间租赁付款的现值 按租赁隐含利率贴现确认。在隐含利率不容易确定的情况下,本公司使用基于开始日期可获得的信息的递增借款利率来确定租赁付款的 现值。租赁付款的租赁费用在租赁期限内以直线法确认。
本公司不确认因租赁期限为12个月或以下的租赁安排而产生的经营租赁资产和负债。
发放给员工的股票奖励按授予日估计的公允价值按布莱克-斯科尔斯模型记录,最终预期授予的部分将确认为必要服务期内的薪酬成本。与员工股票奖励的会计要求一致,非员工 股票奖励是在 货物已交付或服务已提供且获得从该工具获益的权利所需的任何其他条件已满足时,按公司有义务发行的权益工具的授予日公允价值计量的。
公司已选择在股票奖励发生时对没收 进行说明。
(o) 损失 或有
当 与法律事务有关的损失或有事项(包括诉讼辩护费用、索赔和其他或有事项,包括违约性损害负债)成为可能且可合理评估时,公司应计提损失或有事项。此类估计可能基于第三方的建议或管理层的判断,视情况而定。对应计项目的修订反映在不同事实或信息已知或情况变化影响本公司先前有关亏损可能性或金额的假设的期间内的收益(亏损)。在最终解决这类债务时支付的金额可能与以前的估计有很大不同.
(p) 所得税 税
本公司根据FASB ASC的所得税主题 进行所得税会计处理,该主题要求使用负债法对递延所得税进行会计处理。根据这种方法,递延所得税被记录下来,以反映资产和负债的税基与其在每个期间末的报告金额之间的临时差异在未来几年的税收后果。递延税项资产及负债以预期适用于该等税项资产及负债预期变现或结算年度的应纳税所得额的税率计量。税率变化的递延所得税影响在颁布期间确认。如果比 更有可能部分或全部递延税项资产无法变现,则确认估值备抵。《指导意见》还为确认、计量、列报和披露不确定税收头寸提供了标准。如果不确定的税收 地位仅基于其技术上的 优点而“更有可能”是可持续的,则可以确认该地位带来的税收优惠。与未确认税项优惠相关的利息和罚金计入综合损益表中的所得税准备金 。
(q) 新的 会计声明
最近通过的会计公告
在截至2022年6月30日的六个月内,没有采用最近的会计声明。
最近发布的会计公告尚未采用
2016年6月,FASB发布了ASU第2016-13号,金融工具 -信贷损失(主题326),金融工具信贷损失计量。此更新中的修订影响贷款、债务证券、交易。
8
海湾资源公司
及附属公司
简明合并财务报表附注
JUNE 30, 2022
(以美元表示)
(未经审计)
NOTE 2 – 库存
库存包括:
June 30, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||
原料 | $ | $ | ||||||
成品 | ||||||||
库存,净额 | $ | $ |
截至2022年6月30日和2021年6月30日,没有考虑缓慢移动的库存 。
NOTE 3 – 预付土地租契
本公司有权透过与当地乡镇或政府当局签订的租赁协议,使用位于中国山东寿光的若干地块。公司的生产设施和仓库位于这些地块上。租期从十年到五十年不等。 有些租赁合同是一次性一次性支付的,有些是每年在周年纪念日开始时支付的。这些租约 在租期结束时没有购买选择权,在2019年1月1日采用新的租赁标准之前和截至那时被归类为经营性租赁。在2019年1月之前,预付土地租约按直线摊销。截至2019年1月1日,所有已开始使用的租约均被归类为经营租赁使用权资产(ROU)。 见附注6。
2017年12月,公司一次性支付了$
9
海湾资源公司
及附属公司
简明合并财务报表附注
JUNE 30, 2022
(以美元表示)
(未经审计)
NOTE 4 – 财产、厂房和设备、净值
财产、厂房和设备、净资产包括:
June 30, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||
按成本计算: | ||||||||
矿业权 | $ | $ | ||||||
建筑物 | ||||||||
厂房和机械 | ||||||||
机动车辆 | ||||||||
家具、固定装置和办公设备 | ||||||||
在建工程 | ||||||||
总计 | ||||||||
减去:累计折旧和摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
减损 | ||||||||
账面净值 | $ | $ |
本公司在位于中国寿光的地块上建有若干建筑物及盐田,该等地块由当地乡镇或政府当局集体所有。该公司一直未能获得这些建筑物和盐田的物业权证书。这些位于地块上的房产的总价值为$
在截至2022年6月30日的三个月内,折旧和摊销费用总计为$
在截至2021年6月30日的三个月内,折旧和摊销费用合计为$
注: 5-融资租赁使用权资产
融资租赁项下的不动产、厂房和设备净额包括 下列各项:
6月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||
按成本计算: | ||||||||
建筑物 | $ | $ | ||||||
厂房和机械 | ||||||||
总计 | ||||||||
减去:累计折旧和摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
账面净值 | $ | $ |
上述建筑物建于位于中国寿光的地块 上,由当地乡镇集体所有。由于本公司未能就相关地块取得土地使用权证书,本公司未能取得该等楼宇的业权证书。
在截至2022年6月30日的三个月和六个月期间,折旧和摊销费用总计为$
在截至2021年6月30日的三个月和六个月期间,折旧和摊销费用总计为$
10
海湾资源公司
及附属公司
简明合并财务报表附注
JUNE 30, 2022
(以美元表示)
(未经审计)
注: 6-经营性租赁使用权资产
截至2022年6月30日,运营租赁总资产为$
截至2022年6月30日和2021年6月30日的6个月期间的运营租赁总成本为#美元
本公司有权透过与当地乡镇或政府当局签订的租赁协议使用位于中国寿光的若干地块
(见附注3)。对于属于当地乡镇集体所有的
块土地,本公司无法获得土地使用权证。公司无法取得土地使用权证的
宗地共覆盖约
NOTE 7 – 应付帐款、其他应付款项 和应计费用
应付帐款、其他应付帐款和应计费用 由下列各项组成:
6月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
应付帐款 | $ | $ | ||||||
应付工资 | ||||||||
其他应付款项 | ||||||||
应计建筑费用 | ||||||||
应计费用--其他 | ||||||||
总计 | $ | $ |
NOTE 8 – 关联方 交易记录
2012年9月25日,本公司通过SYCI从山东寿光蔬菜种子产业集团有限公司(“卖方”)手中购买了中国一栋商业大厦的五层楼面,价格约为$
附注8-关联方交易- 续
a) | 关联方 |
关联方名称 | 职位 |
羊鸣 | 董事会主席 |
刘孝斌 | 首席执行官 |
理想汽车民 | 首席财务官 |
苗乃慧 | 首席运营官 |
b)
6月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
应付关联方的金额: | ||||||||
羊鸣 | $ | $ | ||||||
刘笑斌 | ||||||||
理想汽车民 | ||||||||
苗乃慧 | ||||||||
总计 | $ | $ |
考虑到本公司近几年业绩不佳,本公司及其高管同意退还他们为本公司服务所赚取的全部或部分现金报酬,如果本公司改善其 经营业绩,可考虑在未来进行补偿。
NOTE 9 – 应缴税金
6月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
应缴土地使用税 | $ | $ | ||||||
增值税及其他应付税项 | ||||||||
应缴土地使用税 | $ | $ |
NOTE 10 – 租赁负债-融资和经营租赁
融资租赁负债的组成部分 如下:
归罪于 | 6月30日, | 十二月三十一日, | ||||||||||
利率 | 2022 | 2021 | ||||||||||
融资租赁负债总额 | $ | $ | ||||||||||
减:当前部分 | ( |
) | ( |
) | ||||||||
融资租赁负债,扣除当期部分 | $ | $ |
资本租赁债务的利息支出为
美元
经营租赁负债的组成部分 如下:
归罪于 | 6月30日, | 十二月三十一日, | ||||||||||
利率 | 2022 | 2021 | ||||||||||
经营租赁负债总额 | $ | $ | ||||||||||
减:当前部分 | ( |
) | ( |
) | ||||||||
经营租赁负债,扣除当期部分 | $ | $ |
截至2022年6月30日的加权平均剩余经营租期为
租赁负债的到期日如下:
融资租赁 | 经营租赁 | |||||||
应在以下时间内支付: | ||||||||
接下来的12个月 | $ | $ | ||||||
接下来的13到24个月 | ||||||||
接下来的25到36个月 | ||||||||
接下来的37到48个月 | ||||||||
接下来的49到60个月 | ||||||||
此后 | ||||||||
总计 | ||||||||
减去:代表利息的数额 | ( |
) | ( |
) | ||||
最低租赁付款净额现值 | $ | $ |
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海湾资源公司
及附属公司
简明合并财务报表附注
JUNE 30, 2022
(以美元表示)
(未经审计)
NOTE 11 –– 股权
限售股
限制性股票奖励(“RSA”)是对普通股的奖励,在特定时期内受某些限制。限制性股票奖励独立于期权授予,如果在限制解除之前终止雇佣关系,则通常会被没收。受让人不能 在限售股归属前转让股份。非既得限制性股票拥有与普通股相同的投票权, 有权获得股息和其他分配,并被视为当前已发行和已发行。公司 支出限制性股票奖励的成本,该成本被确定为股票在授予之日的公平市值, 在限制失效期间以直线方式支出。为此目的,限制性股票的公平市价是根据授予日本公司普通股的收盘价确定的。
留存收益--拨付
根据《中华人民共和国有关规定》和《中国子公司章程》,本公司中国子公司应将其税后利润拨入下列准备金:
法定共同储备金
SCHC、SYCI、SHSI和DCHC每年必须将根据中国法定财务报表报告的税后利润的至少10%转入法定共同储备基金,直至余额达到注册股本的50%。此准备金可用于弥补发生的任何亏损或增加股本。除减少损失外,任何其他申请不得导致这一准备金余额低于注册资本的25%。截至2022年6月30日,SCHC、SYCI、SHSI、 和DCHC的法定共同储备基金分别为注册资本的16%、14%、0%和0%。
NOTE 12 – 基于股票的薪酬
根据公司2019年通过并批准的2019年综合股权激励计划(“2019年计划”),2019年计划下的奖励总额限于
我们普通股的股份,包括根据公司经修订的2007年股权激励计划(“2007年计划”)之前已发行和已发行的奖励。在通过和批准2019年计划后,2007年计划被冻结,不会根据2007计划授予新的奖励,2007计划下的未完成奖励将继续受2007计划和适用奖励协议的条款和条件 管辖。截至2022年6月30日,根据2019年计划可授予奖励的公司普通股数量为 股份。
每个期权奖励的公允价值是在授予之日使用Black-Scholes期权定价模型进行估计的。无风险利率基于美国政府债券连续 的到期收益率复合,到期时间与授予的期权的预期期限相似,波动率基于公司的年化历史股价波动,预期寿命基于历史期权行使模式。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月,综合损失表中记录的期权的总补偿成本为$
在截至2022年6月30日的三个月和六个月内,未向员工或非员工授予 期权。
选项数量 和授权证 优秀且可操作 |
期权的加权平均行权价 和授权证 |
范围 每股普通股行权价 | ||||||||||
余额,2022年1月1日 | $ | |||||||||||
在该段期间内获批予 | ||||||||||||
在该期间内行使 | ||||||||||||
在该期间内已到期 | $ | $ | ||||||||||
平衡,2022年6月30日 | $ |
未偿还和可行使的股票期权 | ||||||||||||
加权平均 | ||||||||||||
剩余 | ||||||||||||
截至2022年6月30日的未偿还债务 |
范围 行权价格 |
合同期限 (年) |
||||||||||
突出且可操作 |
截至2022年6月30日,未偿还和可行使期权的内在价值合计为$
.
于截至6月30日、2022年及2021年的三个月及六个月内,并无行使任何期权。
12
海湾资源公司
及附属公司
简明合并财务报表附注
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(以美元表示)
(未经审计)
NOTE 13 – 所得税
本公司根据FASB ASC 740-10采用资产负债法进行所得税会计处理。
(a) | 美国(“美国”) |
海湾资源可能适用美国税法,税率为
(b) | 英属维尔京群岛(“英属维尔京群岛”) |
HighClass Group Limited是Bay资源公司的子公司,在英属维尔京群岛注册成立,根据英属维尔京群岛的现行法律,它在英属维尔京群岛的收入或资本利得上不纳税 。上层集团有限公司在截至2022年6月30日及2021年6月30日的三个月及六个月期间并无产生应评税溢利。
(c) | 香港 |
上层集团有限公司的附属公司HKJI是在香港注册成立的,其在香港进行的活动以及在香港产生或得自香港的收入须缴纳香港税项
。由于它在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月期间没有应纳税所得额,因此没有为所得税拨备。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月期间的适用法定税率为
(d) | 中华人民共和国 |
中国境内SCHC、SYCI、SHSI和DCHC的企业所得税(“EIT”)按
经营附属公司SCHC为外商独资企业(“外商独资企业”),SYCI、DCHC及SHSI均于中国注册成立,受中国地方所得税法约束。对于科技型高新技术企业和中小型企业,可以将中国税收损失 结转用于未来十年的应纳税所得额,对于其他公司可以结转五年。本公司经营子公司的税务亏损可结转五年。
2008年2月22日,财政部和国家税务总局联合发布《财税条例》[2008]通告1(“通告 1”)。根据《通告1》第4条的规定,外商投资企业2008年1月1日以前的累计利润分配给外国投资者将免征预扣税,而外商投资企业在2008年1月1日之后赚取的利润分配给其外国投资者将按5%的实际税率征收WHT。
截至2022年6月30日和2021年12月31日,根据中国公认会计原则(GAAP)应缴纳WHT的累计可分配收益为
$
本公司的所得税申报单须经各税务机关审核。美国联邦、州和地方当局可以审查公司在美国提交的自提交之日起三年内的所得税申报单。本公司自2016年以来的美国所得税申报单目前正在接受审查。
香港税务局(“IRD”) 可审查本公司在香港提交的七年内的所得税申报表,自提交日期起计。于二零一二年至二零一九年期间,香港赛马会并无申报任何应课税收入。除2014年和2018年外,该公司在这几年没有提交任何所得税申报单。对于没有应税收入的公司,税务局通常会向公司发出通知,要求它们每四年提交一次所得税申报单。2014年和2018年的纳税申报单已审核,没有征收香港利得税。
持续经营带来的所得税优惠的组成部分包括:
截至6月30日的三个月期间, | 截至6月30日的6个月期间, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
当期税额-中国 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
递延税金 | ( | ) | ||||||||||||||
更改估值免税额 | ||||||||||||||||
税费优惠 | $ | $ | ( | ) | $ | $ |
本公司截至2022年6月30日和2021年12月31日的递延税项资产和负债的重要组成部分如下:
6月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
递延税项负债 | $ | $ | ||||||
递延税项资产: | ||||||||
勘探成本 | ||||||||
中国税收损失 | ||||||||
美国联邦政府净营业亏损 | ||||||||
递延税项资产总额 | ||||||||
估值免税额 | ( | ) | ( | ) | ||||
递延税项净资产 | $ | $ |
截至2022年6月30日的三个月期间的估值津贴增加为$
截至2021年6月30日的三个月期间的估值津贴增加为$
截至2022年6月30日的六个月期间的估值免税额增加为$
截至2021年6月30日的六个月期间的估值免税额增加为$
截至2022年6月30日和2021年12月31日,对于不确定的税收状况,没有未确认的税收优惠和应计 ,截至2022年6月30日、2022年和2021年6月30日的三个月和六个月,没有应计罚款和利息金额。
13
海湾资源公司
及附属公司
简明合并财务报表附注
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(以美元表示)
(未经审计)
NOTE 14 – 业务细分
营运分部的业绩主要根据分部的营业收入进行评估,营业收入不包括以股份为基础的薪酬开支、某些公司成本及其他与该分部的营运无关的收入。这些公司成本(收入)在下文中单独列出,还包括与会计、财务、信息技术、法律、人力资源和内部审计等职能领域有关的成本。 公司认为,上文定义的分部营业收入是评估分部经营业绩的适当指标。所有客户均位于中国境内。
三个月 期间 结束 June 30, 2022 | 溴* | 原油 盐* | 化学制品 产品 | 天然气 | 细分市场 总计 | 公司 | 总计 | |||||||||||||||||||||
净收入(外部客户) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
净收入 (部门间) | ||||||||||||||||||||||||||||
所得税优惠前营业收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
所得税优惠(费用) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
营业收入(亏损) 所得税优惠(费用) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
总资产 | ||||||||||||||||||||||||||||
折旧及摊销 | ||||||||||||||||||||||||||||
资本支出 |
三个月 期间 结束 June 30, 2021 | 溴* | 原油 盐* | 化学制品 产品 | 天然气 | 细分市场 总计 | 公司 | 总计 | |||||||||||||||||||||
净收入(外部客户) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
净收入 (部门间) | ||||||||||||||||||||||||||||
所得税前营业收入(亏损)收益(费用) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
所得税优惠(费用) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
营业收入(亏损) 所得税优惠(费用) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
总资产 | ||||||||||||||||||||||||||||
折旧及摊销 | ||||||||||||||||||||||||||||
资本支出 |
*SCHC的溴和粗盐部门的某些常见生产管理费用、运营 以及行政费用和资产项目(主要是现金和某些办公设备)根据截至2022年4月每个部门的平均销售价格和产量进行了 拆分。自2022年5月起, 成本通过独立会计分配给两家子公司(SCHC和SHSI)。
附注14-业务分类-续
六个月 期间 结束 June 30, 2022 | 溴* | 原油 盐* | 化学制品 产品 | 天然气 | 细分市场 总计 | 公司 | 总计 | |||||||||||||||||||||
净收入(外部客户) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
净收入 (部门间) | ||||||||||||||||||||||||||||
所得税前营业收入(亏损)收益(费用) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
所得税优惠(费用) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
所得税优惠(费用)后的运营亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
总资产 | ||||||||||||||||||||||||||||
折旧及摊销 | ||||||||||||||||||||||||||||
资本支出 |
六个月 期间 结束 June 30, 2021 | 溴* | 原油 盐* | 化学制品 产品 | 天然气 | 细分市场 总计 | 公司 | 总计 | |||||||||||||||||||||
净收入(外部客户) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
净收入 (部门间) | ||||||||||||||||||||||||||||
所得税优惠前营业收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
所得税优惠(费用) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
所得税后收益(税后经营亏损)收益(费用) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
总资产 | ||||||||||||||||||||||||||||
折旧及摊销 | ||||||||||||||||||||||||||||
资本支出 |
*SCHC的溴和粗盐部门的某些常见生产管理费用、运营 以及行政费用和资产项目(主要是现金和某些办公设备) 参考各自部门的平均售价和产量进行了 拆分,直至2022年4月。自2022年5月起, 成本通过独立会计分配给两家子公司(SCHC和SHSI)。
附注14-业务分类-续
截至6月30日的三个月期间, | 截至6月30日的6个月期间, | |||||||||||||||
对账 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
部门总营业收入(亏损) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||
企业成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
转换公司间余额的未实现收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
营业收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
扣除费用后的其他收入 | ||||||||||||||||
税前收益(亏损) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) |
下表显示了截至2022年6月30日的三个月内的主要客户 (10%或以上)。
数 | 客户 | 溴 (000’s) | 原盐 (000’s) | 化工产品 (000’s) | 总计 收入 (000’s) | 占总收入的百分比(%) | ||||||||||||||||
1 | 山东摩瑞化工股份有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
2 | 山东兄弟科技有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
3 | 寿光卫东化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % |
下表显示了截至2022年6月30日的六个月内的主要客户 (10%或以上)。
数 | 客户 | 溴 (000’s) | 原盐 (000’s) | 化工产品 (000’s) | 总计 收入 (000’s) | 百分比 总计 收入(%) | ||||||||||||||||
1 | 山东摩瑞化工股份有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
2 | 山东兄弟科技有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
3 | 寿光卫东化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % |
下表显示了截至2021年6月30日的三个月内的主要客户 (10%或以上)。
数 | 客户 | 溴 (000’s) | 原盐 (000’s) | 化工产品 (000’s) | 总计 收入 (000’s) | 占总收入的百分比(%) | ||||||||||||||||
1 | 山东摩瑞化工股份有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
2 | 寿光卫东化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
3 | 山东兄弟科技有限公司 | $ | $ | $ | $ | % |
下表显示了截至2021年6月30日的六个月内的主要客户 (10%或以上)。
数 | 客户 | 溴 (000’s) | 原盐 (000’s) | 化工产品 (000’s) | 总计 收入 (000’s) | 百分比 总计 收入(%) | ||||||||||||||||
1 | 山东摩瑞化工股份有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
2 | 寿光卫东化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
3 | 山东兄弟科技有限公司 | $ | $ | $ | $ | % |
注: 15-客户集中度
在截至2022年6月30日的六个月内,公司销售
在截至2021年6月30日的六个月内,公司销售
NOTE 16 – 主要供应商
在截至2022年6月30日的六个月内,公司购买了
在截至2021年6月30日的六个月内,公司购买了
NOTE 17 – 金融工具的公允价值
金融工具的账面价值由现金、应收账款、应付账款及其他应付款项组成,由于该等工具的短期性质,其账面值与其公允价值相若。截至2022年6月30日和2021年12月31日,没有重大未确认金融资产和负债。
NOTE 18 – 资本承诺和其他服务 合同义务
下表列出了公司截至2022年6月30日的合同义务:
物业管理费 | 非经常开支 | |||||||
应在以下时间内支付: | ||||||||
接下来的12个月 | $ | $ | ||||||
接下来的13到24个月 | ||||||||
接下来的25到36个月 | ||||||||
总计 | $ | $ |
NOTE 19 – 或有损失
据该公司所知,在过去的二十年里,没有政府法规要求溴制造商获得土地使用和规划批准文件。因此,本公司相信寿光市大部分溴生产商并无土地用途及规划批准文件,并向村协会出租其地块。他们在土地利用和规划方面面临着与公司相同的问题。据公司所知,当地政府已向上级部门提交了解决方案,正在等待上级部门的批准。
该公司正在努力解决与SCHC土地利用和规划有关的问题。本公司一直在寿光市溴协会的帮助下与当地政府 当局密切讨论寻求救济,并根据当地政府 当局的口头确认,认为该局根据书面决定施加的行政处罚正在由当地 政府当局重新评估并可能被撤销。根据该局于2019年10月28日向法院提出的书面申请,该局撤回了对七厂、八厂和十厂的行政处罚的执行程序申请。根据2020年11月25日标题为(2019)鲁0783兴深389志一的行政裁定决定书,法院裁定终止执行(2019)鲁0783兴深389号案。第七工厂已于2019年4月恢复生产。公司于2019年2月接到寿光市政府的通知,通知公司一厂、四厂、七厂、九厂经检验合格,获准复工
此外,2019年8月28日,山东省人民政府发布了题为《山东省化工企业投资项目管理要求》的规定,允许在现有的溴制造和其他与化工相关的项目的场地或基础设施上建设设施(第3节第11条)。该公司认为,政府的目标是规范和规范行业,而不是拆除设施或惩罚制造商。截至本报告日期,公司 尚未接到当地政府通知,将采取任何措施执行行政处罚。根据迄今已知的信息,本公司认为,书面裁决或法院裁决将在预期的 时限内强制执行的可能性很小,并将导致本公司遭受重大处罚或费用和费用。然而,不能保证 不会有任何进一步的执法行动,因为执法行动可能会导致进一步的责任、处罚和运营中断。
鉴于上述事实和情况, 本公司认为,截至2022年6月30日,没有必要就任何估计亏损或减值计提。
附注20-后续事件
没有。
14
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论分析
有关前瞻性陈述的注意事项
以下讨论包含《1995年私人证券诉讼改革法》、《证券法》第27A节和《交易法》第21E节所指的“前瞻性陈述”。我们使用了诸如“相信”、“打算”、“预期”、“预期”等词语以及类似的表达来识别前瞻性陈述。这些陈述基于我们目前掌握的信息,会受到许多风险和不确定性的影响,这些风险和不确定性可能会导致我们的实际运营结果、财务状况、 现金流、业绩、业务前景和机会以及某些事件的发生时间与这些陈述中所表达或暗示的情况大不相同。除联邦证券法明确要求外,我们不承担任何义务 更新此类因素或公开宣布本文中包含的任何前瞻性陈述的结果,以反映未来的事件、发展或情况变化,或出于任何其他原因。
概述
我们是一家内华达州控股公司,通过我们在中国的全资子公司开展业务。我们的业务分四个细分市场进行和报告,分别是溴、原盐、化工产品和天然气。
通过我们的全资子公司SCHC,我们生产和贸易溴;通过我们的全资子公司SHSI,我们生产和销售原盐。以产量衡量,我们是中国最大的溴生产商之一。元素溴被用来制造各种用于工业和农业的溴化合物。溴也被用来形成中间体化合物,如四甲基联苯胺。溴通常用于溴化阻燃剂、熏蒸剂、净水化合物、染料、药品和消毒剂。粗盐是制碱和氯碱生产的主要原料,广泛应用于化工、食品、饮料等行业。
通过我们的全资子公司SYCI,我们 生产和销售用于油气田勘探、石油和天然气分销、油田钻井、造纸 化学剂、无机化学品以及用于人类和动物抗生素的材料的化学产品。
我们的全资子公司DCHC是为了勘探和开发中国四川省的天然气和卤水资源(包括溴和原盐)而成立的。
如本公司于2017年9月8日提交的本期8-K报表 所披露,本公司于2017年9月1日收到寿光市政府阳口县、寿光市政府致其子公司SCHC和SYCI的函件,信中指出,为提高化工企业的安全环保管理水平,要求各工厂按照国家新的安全环保要求,立即停产整改 。在公司2017年8月11日的新闻稿和2017年8月14日的电话会议上,公司解决了以下担忧:政府加强执行2017年初通过的严格的 环境规则,以确保企业将其设施提高到必要的标准,从而限制和补救污染和其他负面环境问题,这可能会在短期和长期影响我们的业务。 公司还表示,尽管它当时认为其设施完全符合要求,但公司不知道其 设施在新规则下的表现如何。来自政府的检查小组被派往许多省份,检查所有采矿和制造设施。当地政府要求关闭设施,以便设施能够接受检查小组以最有效的方式进行检查和分析。因此,我们的设施于2017年9月1日关闭。
该公司认为,这是政府为改善环境而采取的又一举措。该公司还认为,政府的目标不是关闭所有工厂,而是将与项目审批、土地使用、规划审批和环境保护评估审批相关的规定 编成法典,使 非法工厂今后不能开业,使靠近人口中心的工厂不会造成严重的环境破坏。 此外,公司认为山东省政府希望确保其每个地区和县政府 都以一致的方式实施通知。
寿光市溴协会代表寿光市所有溴厂开始与当地政府机构进行讨论。地方政府机构确认了这样一个事实,即他们对溴行业的初始要求不包括项目审批、规划审批和土地使用权审批,这三项额外审批是省政府的新要求。本公司从当地政府获悉,公司一直在与多个政府机构协调,以及时解决这三个悬而未决的审批问题 ,所有受影响的溴工厂在获得这些审批之前将不被允许开始生产。
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2019年2月,公司接到阳口县当地政府通知,公司一厂、四厂、七厂、九厂经检验合格,获准恢复生产。 2019年4月,一厂、七厂恢复运营。
2020年2月28日,公司宣布 在冬季临时关闭后,获得政府批准恢复溴生产。随后,该公司于2020年3月5日再次获得寿光市阳口人民政府批准,恢复其1号、4号、7号和9号溴工厂的生产,以满足防疫用溴产品的需求。有了这两个批准, 公司被允许在所有四个溴工厂恢复生产。
2021年12月27日,本公司宣布,寿光市政府下令关闭2021年12月28日至2022年2月21日期间的所有溴设施。 该公司于2022年2月21日按计划重新开放了其四个运营中的溴和原盐设施。
该公司仍在等待政府对2号、8号和10号工厂的批准。该公司预计将在2022年获得批准开设其中一家工厂,并可能在2023年初尽最大努力再开一家。据了解,政府目前正在完成包括防洪在内的所有矿区的规划工作。因此,该公司可能需要在这些工厂开始运营之前对我们目前的水井和渡槽进行一些修改,以满足当地政府的要求。
2017年11月24日,海湾资源收到寿光市阳口县人民政府的函通知公司,由于安全生产和环境污染方面的新标准和 规定,来自市环保部门、安监部门和消防部门等地方政府部门,其化工企业将不得不 搬迁到新的工业园,名为渤海海洋精细化工产业园。虽然我们的化工公司遵守了规定,但他们也靠近居民区。因此,政府决定该公司应该搬迁到渤海园区。没有被要求搬进园区的化学公司已经被关闭。自我们的工厂关闭以来,该公司已从政府那里获得了其化工厂的土地使用权。2020年1月6日,公司 获得山东省寿光市政府的环保批复,拟建裕信化工 工厂。公司于2020年6月开始建设位于渤海海洋精细化工产业园的新化工设施。由于新冠肺炎相关限制、供应链中断和电力限制,建设延迟。 2022年2月22日,该公司宣布,虽然本公司尚未收到政府关于其裕信化工厂所需电力的正式通知,但与政府的讨论已使管理层相信,电力限制正在 放松。因此,公司已联系其供应商,并将生产和交付其余设备,以便公司能够完成安装。因为供应链问题, 在很大程度上与COVID 19有关,一些设备的交付已推迟 。目前,该公司无法估计施工将于何时完成。
2017年1月,公司在四川省大营市完成了首个卤水和天然气井的建设,并于2019年1月开始试生产。 2019年5月29日,公司收到四川省大营县天堡镇政府的口头通知,要求公司在大营的水井(包括天然气和卤水项目)必须获得项目批准,并获得安全生产检查、环境保护评估和相关土地问题的批准。在收到这些批准之前,该公司暂时停止了其位于大营的天然气井的试生产。根据中国政府的新政策,该公司还必须获得溴和天然气的勘探和开采许可证。根据《自然资源部关于推进矿产资源管理体制改革若干问题的意见(试行)》于2020年1月9日公布,并于2020年5月1日起施行,允许民营企业参与天然气生产。本公司计划在政府规划最终确定和四川省国土资源规划获批后,向相关政府部门申请天然气和卤水项目审批。
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由于我们收购了SCHC和SYCI,我们的历史综合财务报表和下面提供的信息反映了SCHC、SYCI、SHSI和DCHC的账目、综合财务 报表以及截至2022年6月30日的年度和截至该年度的以下信息。以下讨论应与本报告其他部分的合并财务报表及其附注一并阅读。
2020年1月28日,我们完成了普通股的5股1股反向拆分,即在股票拆分前每5股流通股中,就有1股在反向股票拆分后流通股。本报告中引用的所有普通股已进行调整,以反映股票拆分数字 。
我们目前的公司结构图如下图所示:
由于我们收购了SCHC和SYCI,我们的历史财务报表和下面提供的信息反映了SCHC、SYCI、SHSI和DCHC的账目。以下讨论应与本报告其他部分的简明综合财务报表及其附注一起阅读。
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行动的结果
下表显示了从截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月期间的简明综合经营报表、现金流量和股东权益中获得的某些信息 。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月期间比较
截至2022年6月30日的三个月期间 | 三个月期间 截至2021年6月30日 |
百分比变化 增加/(减少) | ||||||||||
净收入 | $ | 15,711,714 | $ | 11,148,008 | 41 | % | ||||||
净收入成本 | (8,101,120 | ) | (6,915,774 | ) | 17 | % | ||||||
毛利 | 7,610,594 | 4,232,234 | 80 | % | ||||||||
销售、市场营销和其他运营费用 | (17,045 | ) | (15,625 | ) | 9 | % | ||||||
工厂关闭期间产生的直接人工和工厂管理费用 | (1,927,297 | ) | (1,394,717 | ) | 38 | % | ||||||
一般和行政费用 | (557,089 | ) | (5,204,701 | ) | ||||||||
营业收入(亏损) | 5,109,163 | (2,382,809 | ) | 314 | % | |||||||
其他收入 | 42,252 | 36,069 | 17 | % | ||||||||
税前收益(亏损) | 5,151,415 | (2,346,740 | ) | 320 | % | |||||||
所得税优惠 | (1,249,621 | ) | (356,480 | ) | 251 | % | ||||||
净收益(亏损) | $ | 3,901,794 | $ | (2,703,220 | ) | 244 | % |
净收入。下表 显示了截至2022年6月30日的三个月期间公司各个部门的净收入与2021年同期相比的变化情况:
按部门划分的净收入 | ||||||||||||||||||||
结束的三个月期间 | 结束的三个月期间 | 百分比变化增加 | ||||||||||||||||||
June 30, 2022 | June 30, 2021 | 净收入的百分比 | ||||||||||||||||||
细分市场 | 占总数的百分比 | 占总数的百分比 | ||||||||||||||||||
溴 | $ | 13,893,809 | 88.43 | % | $ | 10,025,438 | 89.93 | % | 38 | % | ||||||||||
原盐 | 1,817,904 | 11.57 | % | 1,122,570 | 10.07 | % | 62 | % | ||||||||||||
化工产品 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
天然气 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
总销售额 | $ | 15,711,713 | 100 | % | $ | 11,148,008 | 100 | % | 41 | % |
结束的三个月期间 | 百分比变化 | |||||||||||
溴和粗盐部分 以吨为单位销售的产品 | June 30, 2022 | June 30, 2021 | 增加(减少) | |||||||||
溴 | 1,795 | 1,805 | (0.5 | %) | ||||||||
原盐 | 47,480 | 43,104 | 10 | % |
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溴段
截至2022年和2021年6月30日止三个月期间,溴业务的净收入分别为13,893,809美元和10,025,438美元。溴的净收入增加是由于2022年第二季度溴的销售价格上涨 。2022年第二季度,为了控制COVID,政府 对我们的溴和原盐设施进行了一系列突击检查。这些检查导致公司关闭,然后 重新开放设施。在2021年第二季度,政府进行了一次检查,导致该公司关闭并重新开放其设施。然而,本公司认为,2022年第二季度的检查对生产的影响远远超过2021年第二季度的影响。
第二季度溴的平均售价为7,740美元,而去年第二季度为5,556美元。
原盐段
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月期间,原盐的净收入分别为1,817,904美元和1,122,570美元。原盐净收入的增长主要是由于销售吨增加了10%,原盐的平均售价上涨了47%。在2022年第二季度,为了控制COVID,政府对我们的溴和原盐设施进行了一系列突击检查。这些检查导致公司 关闭并重新开放其设施。在2021年第二季度,政府进行了检查,也导致公司 关闭并重新开放其设施。然而,本公司认为,2022年第二季度的检查对生产的影响比2021年第二季度的影响要大得多。
化工产品细分市场
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月期间,由于我们的化工厂自2017年9月1日起关闭,化工产品部门的净收入为0美元。
天然气段
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月里,天然气的净收入为0美元。
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净收入成本
按部门划分的净收入成本 | 百分比变化 | |||||||||||||||||||
结束的三个月期间 | 结束的三个月期间 | 成本的百分比 | ||||||||||||||||||
June 30, 2022 | June 30, 2021 | 净收入 | ||||||||||||||||||
细分市场 | 占总数的百分比 | 占总数的百分比 | ||||||||||||||||||
溴 | $ | 6,865,832 | 84.8 | % | $ | 5,553,493 | 80.3 | % | 23 | % | ||||||||||
原盐 | 1,235,288 | 15.2 | % | 1,362,281 | 19.7 | % | (9 | %) | ||||||||||||
化工产品 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
天然气 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
总计 | $ | 8,101,120 | 100 | % | $ | 6,915,774 | 100 | % | 17 | % |
净收入成本主要反映 消耗的原材料、从事生产过程的员工的直接工资和福利、制造厂房和机械的电力、折旧和摊销以及其他制造成本。
我厂溴生产能力和利用率
下表显示了我们所有溴生产属性的年产能和利用率:
年生产能力(吨) | 利用率(一) | |||||||
截至2021年6月30日的三个月期间 | 31,506 | 23 | % | |||||
截至2022年6月30日的三个月期间 | 31,506 | 23 | % | |||||
2022年和2021年6月30日终了的三个月期间的差异 | — | 0 | % |
(I)利用率是根据所有七家工厂(包括尚未开业的工厂)的年化实际生产量(吨)除以所有七家工厂的年生产能力(吨)而计算的。
截至2022年6月30日的三个月期间,我们的使用率为23%,与截至2021年6月30日的三个月期间相同。
溴段
截至2022年6月30日的三个月内,溴业务的净收入成本为6,865,832美元。溴业务净收入成本增加1,312,339美元 主要是由于制造单位管理费用增加,这主要是由于2022年5月溴业务和原盐业务的拆分。
截至2021年6月30日的三个月内,溴业务的净收入成本为5,553,493美元。
原盐段
在截至2022年6月30日的三个月期间,原盐部门的净收入成本为1,235,288美元。减少的原因是,由于本公司自2022年5月开始按各附属公司独立核算SCHC和SHSI,因此没有与溴部门进行进一步的成本拆分。
在截至2021年6月30日的三个月期间,原盐部门的净收入成本为1,362,281美元。
化工产品细分市场
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月期间,我们化学产品部门的净收入成本为0美元。
天然气段
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月期间,我们天然气部门的净收入成本为0美元。
毛利。截至2022年6月30日止三个月的毛利为7,610,594美元,占净收入的48%,较2021年同期的毛利4,232,234美元或净收入的38%增加3,378,360美元。
按部门划分的毛利(亏损) | 点数变化百分比 | |||||||||||||||||||
结束的三个月期间 | 结束的三个月期间 | 格罗斯的 | ||||||||||||||||||
June 30, 2022 | June 30, 2021 | 利润率 | ||||||||||||||||||
细分市场 | 毛利率 | 毛利率 | ||||||||||||||||||
溴 | $ | 7,027,978 | 51 | % | $ | 4,471,945 | 45 | % | 6 | % | ||||||||||
原盐 | 582,616 | 32 | % | (239,711 | ) | (21 | %) | 53 | % | |||||||||||
化工产品 | — | — | — | — | ||||||||||||||||
天然气 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
毛利总额 | $ | 7,610,594 | 48 | % | $ | 4,232,234 | 38 | % | 10 | % |
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溴段
截至2022年6月30日的三个月内,我们溴业务的毛利率为51%。这6%的增长是由于2022年第二季度销售的溴的销售价格上涨 。
截至2021年6月30日的三个月内,我们溴业务的毛利率为45%。
原盐段
截至2022年6月30日止三个月期间,我们原盐业务的毛利率为32%。原盐净收入的增长主要是由于销售吨增加了10%,原盐的平均售价上涨了47%。
截至2021年6月30日止三个月期间,我们原盐业务的毛利率为21%。扭亏为盈是由于产量和销售价格的增加,以及新的会计核算将一些成本从原盐转移到溴。
工厂关闭期间产生的直接人工和工厂管理费用 在截至2022年和2021年6月30日的三个月期间发生的直接人工和工厂间接费用(包括厂房和机器的折旧)分别为1,927,297美元和1,394,717美元,是指在截至2022年和2021年6月30日的三个月期间未恢复运营的工厂的直接人工和工厂间接费用 。
于二零一七年九月一日,本公司接获中国寿光市阳口县政府通知 ,表示其所有溴、原盐及化工厂应立即停产,以便本公司根据该县新的安全及环保规定进行整改。2017年11月24日,本公司收到寿光市阳口县政府的函,通知本公司将其位于清河采油厂第二生活区的两个化工生产厂搬迁至渤海园区。因此,未恢复生产的工厂在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月期间分别产生了1,927,297美元和1,394,717美元的直接人工和工厂间接费用(包括厂房和机器的折旧 ),作为运营费用的一部分。
企业成本
公司成本从3,193,107美元降至67,987美元。 在2021年第二季度,我们因向管理层授予股票而产生了3,133,140美元的公司费用。
营业收入(亏损)截至2022年6月30日的三个月内,运营收入为5,109,163美元,而2021年同期运营亏损为2,382,809美元。
按部门划分的运营收入(亏损) | ||||||||||||||||
截至2022年6月30日的三个月期间 | 结束的三个月期间 June 30, 2021 | |||||||||||||||
细分市场: | 占总数的百分比 | 占总数的百分比 | ||||||||||||||
溴 | $ | 5,325,541 | 108 | % | $ | 2,682,233 | 206 | % | ||||||||
原盐 | 142,968 | 3 | % | (578,435 | ) | (45 | %) | |||||||||
化工产品 | (475,201 | ) | (10 | %) | (741,312 | ) | (57 | %) | ||||||||
天然气 | (61,699 | ) | (1 | %) | (62,850 | ) | (4 | %) | ||||||||
未计公司成本的营业收入(亏损) | 4,931,609 | 100 | % | 1,299,636 | 100 | % | ||||||||||
企业成本 | (67,987 | ) | (3,193,107 | ) | ||||||||||||
转换公司间余额的未实现收益 | 245,541 | (489,338 | ) | |||||||||||||
营业收入(亏损) | $ | 5,109,163 | $ | (2,382,809 | ) |
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溴段
截至2022年6月30日的三个月内,我们溴业务的运营收入为5,325,541美元,而2021年同期的运营收入为2,682,233美元。这一增长是由于溴的平均销售价格上涨了39%,但从2022年5月开始增加的费用分配略有抵消。
原盐段
截至2022年6月30日止三个月期间,我们原盐业务的营运收入为142,968美元,而2021年同期的营运亏损为578,435美元。 营运收入的增加是由于销售吨增加10%,原盐平均售价上升47%,以及自2022年5月开始的部分开支重新分配。
化工产品细分市场
截至2022年6月30日的三个月内,我们化工产品部门的运营亏损为475,201美元,而2021年同期的运营亏损为741,312美元。
天然气段
截至2022年6月30日的三个月内,我们天然气部门的运营亏损为61,699美元,而2021年同期的运营亏损为62,850美元。
其他收入,净额其他收入,扣除42,252美元的银行利息收入,扣除截至2022年6月30日的三个月期间的资本租赁利息支出,较2021年同期增加6,1831美元(或约17%)。
企业成本
公司成本从3,193,107美元降至67,987美元。 在2021年第二季度,我们因向管理层授予股票而产生了约310万美元的公司费用。
净收益(亏损)截至2022年6月30日的三个月,净收益为3,901,794美元,而2021年同期净亏损2,703,220美元。
每股净收益
截至2022年6月30日的三个月,每股净收益为0.37美元,而截至2021年6月30日的季度亏损为0.26美元。共有10,471,924股流通股,而 为10,469,477股。
外币折算调整
在截至2022年6月30日的三个月中,公司的外币换算调整为负16,393,444美元,而前一年为正调整5,334,236美元。此次货币换算调整的原因是人民币兑美元汇率下跌了约6.1%。此调整 会影响所有以美元换算的资产负债表。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月期间比较
截至2022年6月30日的六个月期间 | 六个月期间 截至2021年6月30日 |
百分比变化 增加/ (减少) | ||||||||||
净收入 | $ | 24,642,451 | $ | 16,407,251 | 50 | % | ||||||
净收入成本 | (12,651,088 | ) | (11,097,163 | ) | 14 | % | ||||||
毛利 | 11,991,363 | 5,310,088 | 126 | % | ||||||||
销售、市场营销和其他运营费用 | (27,405 | ) | (25,170 | ) | 9 | % | ||||||
工厂关闭期间产生的直接人工和工厂管理费用 | (4,111,888 | ) | (4,008,200 | ) | 3 | % | ||||||
其他运营费用 | (8,404 | ) | — | 100 | % | |||||||
一般和行政费用 | (2,799,590 | ) | (6,940,951 | ) | (60 | %) | ||||||
营业收入(亏损) | 5,044,076 | (5,664,233 | ) | 189 | % | |||||||
其他收入 | 83,088 | 71,660 | 16 | % | ||||||||
税前收益(亏损) | 5,127,164 | (5,592,573 | ) | 192 | % | |||||||
所得税(亏损)税收优惠 | (1,345,316 | ) | 387,229 | (447 | %) | |||||||
净收益(亏损) | $ | 3,781,848 | $ | (5,205,344 | ) | 173 | % |
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净收入。下表 显示了截至2022年6月30日的六个月期间,与2021年同期相比,公司各个部门的净收入变化情况:
按部门划分的净收入 | ||||||||||||||||||||
结束的六个月期间 | 结束的六个月期间 | 百分比增长 | ||||||||||||||||||
June 30, 2022 | June 30, 2021 | 净收入的百分比 | ||||||||||||||||||
细分市场 | 占总数的百分比 | 占总数的百分比 | ||||||||||||||||||
溴 | $ | 22,019,825 | 89 | % | $ | 14,836,428 | 90 | % | 48 | % | ||||||||||
原盐 | 2,571,948 | 10 | % | 1,570,823 | 10 | % | 64 | % | ||||||||||||
化工产品 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
天然气 | 50,678 | 1 | % | — | — | 100 | % | |||||||||||||
总销售额 | $ | 24,642,451 | 100 | % | $ | 16,407,251 | 100 | % | 50 | % |
溴和粗盐部分 | 结束的六个月期间 | 百分比变化 | ||||||||||
以吨为单位销售的产品 | June 30, 2022 | June 30, 20210 | 增加 | |||||||||
溴(不包括出售给SYCI的数量) | 2,801 | 2,759 | 1.5 | % | ||||||||
原盐 | 62,940 | 63,540 | (1 | %) |
溴段
由于溴的销售价格上涨,截至2022年6月30日的六个月期间,我们溴部门的净收入增加了 至22,019,825美元,而2021年同期为14,836,428美元。
原盐段
由于原盐销售价格上涨,截至2022年6月30日的六个月期间,我们原盐部门的净收入增加了 至2,571,948美元,而2021年同期为1,570,823美元。
化工产品细分市场
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月期间,由于我们的化工厂自2017年9月1日起关闭,化工产品部门的净收入为0美元。
天然气段
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月期间,设备租赁净收入分别为50,678美元和0美元。
净收入成本
按部门划分的净收入成本 | 更改百分比 | |||||||||||||||||||
结束的六个月期间 | 结束的六个月期间 | 成本的百分比 | ||||||||||||||||||
June 30, 2022 | June 30, 2021 | 净收入 | ||||||||||||||||||
细分市场 | 占总数的百分比 | 占总数的百分比 | ||||||||||||||||||
溴 | $ | 10,786,157 | 85.2 | % | $ | 9,067,539 | 82 | % | 19 | % | ||||||||||
原盐 | 1,864,848 | 14.7 | % | 2,029,624 | 18 | % | (8 | %) | ||||||||||||
化工产品 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
天然气 | 83 | 0.1 | % | — | — | 100 | % | |||||||||||||
总计 | $ | 12,651,088 | 100 | % | $ | 11,097,163 | 100 | % | 14 | % |
净收入成本主要反映所消耗的原材料,即从事生产过程的员工的直接工资和福利、电力、制造厂房和机械的折旧和摊销,以及其他制造成本。
我厂溴生产能力和利用率
下表显示了我们所有溴生产属性的年产能和利用率:
年生产能力(吨) | 利用率(一) | |||||||
截至2021年6月30日的六个月期间 | 31,506 | 27 | % | |||||
截至2022年6月30日的六个月期间 | 31,506 | 27 | % | |||||
2022年和2021年6月30日终了的六个月期间的差异 | — | 8 | % |
(i) | 使用率是根据年化实际生产量(以吨为单位)除以所有七家工厂的年生产能力(以吨为单位)计算的,其中包括尚未开始运营的工厂。 |
23
溴段
截至2022年6月30日的六个月内,溴业务的净收入成本为10,786,157美元。这1,718,618美元的增长主要是由于自2022年5月SHSI开始销售原盐以来,一些费用不再在溴和原盐部门之间进行分摊。
截至2021年6月30日的六个月内,溴业务的净收入成本为9,067,539美元。
原盐段
在截至2022年6月30日的六个月期间,原盐业务的净收入成本为1,864,848美元。]
在截至2021年6月30日的六个月期间,原盐业务的净收入成本为2,029,624美元。
减少的原因是,随着SHSI的成立,以前分配给原油销售的一些成本被分配给了溴。\
天然气段
截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月期间,我们天然气部门的净收入成本分别为83美元和0美元。
毛利。截至2022年6月30日的六个月期间,毛利润为11,991,363美元,占净收入的49%,而2021年同期为5,310,088美元,占净收入的32%。
按部门划分的毛利(亏损) | 点数变化百分比 | |||||||||||||||||||
结束的六个月期间 | 结束的六个月期间 | 格罗斯的 | ||||||||||||||||||
June 30, 2022 | June 30, 2021 | 利润率 | ||||||||||||||||||
细分市场 | 毛利(亏损)毛利 | 毛利率 | ||||||||||||||||||
溴 | $ | 11,233,668 | 51 | % | $ | 5,768,889 | 39 | % | 12 | % | ||||||||||
原盐 | 707,100 | 28 | % | (458,801 | ) | (29 | %) | 57 | % | |||||||||||
化工产品 | — | — | — | — | ||||||||||||||||
天然气 | 50,595 | 99 | % | — | — | % | 99 | % | ||||||||||||
毛利总额 | $ | 11,991,363 | 49 | % | $ | 5,310,088 | 32 | % | 17 | % |
溴段
截至2022年6月30日止六个月期间,我们溴业务的毛利率为51%。这12%的增长主要是由于售价较高。
截至2021年6月30日止六个月期间,我们溴业务的毛利率为39%。
原盐段
截至2022年6月30日止六个月期间,我们原盐业务的毛利率为28%。原盐净收入的增长主要是由于原盐平均售价上涨了65% ,以及与上证综指成立相关的会计变更,
截至2021年6月30日止六个月期间,我们原盐业务的毛利率为29%。
化工产品细分市场
在截至2022年6月30日的六个月期间,由于关闭工厂和工厂进行整改,我们化工部门的毛利率为0%。 因此,截至2022年6月30日的六个月期间没有销售任何化工产品。
工厂关闭期间产生的直接人工和工厂管理费用 在截至2022年和2021年6月30日的六个月期间,发生的直接人工和工厂间接费用(包括厂房和机械的折旧)分别为4,111,888美元和4,008,200美元,用于在截至2022年和2021年6月30日的六个月期间未恢复生产的工厂。
24
一般和行政费用。 截至2022年6月30日的六个月期间,一般和行政费用为2,799,590美元,与2021年同期的6,940,951美元相比,减少了4,141,361美元(或60%),这主要是由于2021年第二季度股票 赠款的成本约为310万美元。
营业收入(亏损)截至2022年6月30日的6个月内,运营收入为5,044,076美元,而2021年同期运营亏损为5,664,23美元。
按部门划分的运营收入(亏损) | ||||||||||||||||
截至2022年6月30日的6个月期间 | 结束的六个月期间 June 30, 2021 | |||||||||||||||
细分市场: | 占总数的百分比 | 占总数的百分比 | ||||||||||||||
溴 | $ | 6,674,375 | 128 | % | $ | 1,402,668 | (79 | %) | ||||||||
原盐 | (378,953 | ) | (7 | %) | (1,588,020 | ) | 89 | % | ||||||||
化工产品 | (988,483 | ) | (19 | %) | (1,487,781 | ) | 83 | % | ||||||||
天然气 | (88,438 | ) | (2 | %) | (117,637 | ) | 7 | % | ||||||||
未计公司成本的营业收入(亏损) | 5,218,501 | 100 | % | (1,790,770 | ) | 100 | % | |||||||||
企业成本 | (136,177 | ) | (3,279,313 | ) | ||||||||||||
转换公司间余额的未实现收益 | (38,248 | ) | (594,150 | ) | ||||||||||||
税前营业收入(亏损) | $ | 5,044,076 | $ | (5,664,233 | ) |
溴段
截至2022年6月30日的六个月期间,我们溴业务的运营收入为6,674,375美元,而2021年同期的运营收入为1,402,668美元。收入增加主要是由于平均售价上升39%,部分被来自新部门结构的额外成本分配所抵消。
原盐段
在截至2022年6月30日的6个月内,我们原盐部门的运营亏损为378,953美元,而2021年同期的运营亏损为1,588,020美元。 原因是新部门结构的成本分配。
化工产品细分市场
截至2022年6月30日的6个月内,我们的化工产品部门的运营亏损为988,483美元,而2021年同期的运营亏损为1,487,781美元 。
天然气段
截至2022年6月30日的6个月内,我们天然气部门的运营亏损为88,438美元,而2021年同期的运营亏损为117,637美元。
其他收入,净额。其他收入,扣除83,088美元的银行利息收入,扣除截至2022年6月30日的六个月期间的资本租赁利息支出,与2021年同期相比减少11,428美元(约16%)。
25
净收益(亏损)截至2022年6月30日的六个月期间,净收益为3,781,848美元,而2021年同期净亏损5,205,344美元。2021年的亏损包括向管理层授予股票的大约310万美元的费用。
每股净收益
截至2022年6月30日的6个月,每股净收益为0.36美元,而截至2021年6月30日的季度亏损为0.50美元。共有10,471,924股流通股,而 为10,469,477股。
外币折算调整
在截至2022年6月30日的六个月内,本公司的外币兑换调整为负14,844,410美元,而上一年为正调整3,149,546美元。 此货币兑换调整的原因是人民币兑美元汇率下跌了约6.1%。此调整会影响所有以美元换算的资产负债表。
流动资金和资本资源
截至2022年6月30日,现金和现金等价物为79,115,431美元,而截至2021年12月31日为95,767,263美元。减少16651 832美元的构成部分如下所示。
现金流量表
截至6月30日的6个月期间, | ||||||||
2021 | 2021 | |||||||
经营活动提供的现金净额(用于) | $ | 18,492,397 | $ | 7,025,775 | ||||
用于投资活动的现金净额 | (33,217,987 | ) | (5,806,435 | ) | ||||
用于融资活动的现金净额 | (283,915 | ) | (296,597 | ) | ||||
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (1,642,327 | ) | 1,912,746 | |||||
现金及现金等价物净增(减) | $ | (16,651,832 | ) | $ | 2,835,489 |
在截至2022年6月30日的六个月期间,我们通过使用手头现金满足了营运资金和资本投资要求。
经营活动提供的现金净额(用于)
在截至2022年6月30日的六个月期间,经营活动提供的现金流约为1,850万美元,主要原因是净收益380万美元,应收账款减少468万美元,应付账款增加220万美元,递延税金增加130万美元,与物业、厂房和设备折旧和摊销有关的非现金调整1,028万美元,但被经营租赁和预付款增加 所抵消。\
在截至2021年6月30日的六个月内,经营活动提供的现金流约为702万美元,主要原因是净亏损520万美元,被折旧和摊销的820万美元、股票奖励费用310万美元、应收账款减少180万美元和其他费用所抵消。
26
应收账款
应收账款的现金收款对我们的整体流动资金产生了重大影响。下表显示了截至2022年6月30日和2021年12月31日的应收账款账龄分析。
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||
占总数的百分比 | 占总数的百分比 | |||||||||||||||
出生1-30天 | $ | 7,966,253 | 86 | % | $ | 4,097,207 | 28 | % | ||||||||
年龄31-60天 | 1,336,149 | 14 | % | 5,164,840 | 36 | % | ||||||||||
年龄61-90天 | — | — | 5,263,760 | 36 | % | |||||||||||
保质期91-120天 | — | — | — | — | ||||||||||||
陈年121-150天 | — | — | — | — | ||||||||||||
陈年151-180天 | — | — | — | — | ||||||||||||
陈化181-210天 | — | — | — | — | ||||||||||||
陈化211-240天 | — | — | — | — | ||||||||||||
总计 | $ | 9,302,402 | 100 | % | $ | 14,525,807 | 100 | % |
与2021年12月31日相比,截至2022年6月30日的应收账款总额减少了5,223,405美元。我们制定了相关政策,以确保向具有适当信用记录的客户进行销售。我们对客户的财务状况进行持续的信用评估。不需要为截至2022年6月30日的三个月和六个月期间的可疑账户计提任何拨备。
库存
我们的库存包括以下内容:
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||
占总数的百分比 | 占总数的百分比 | |||||||||||||||
原料 | $ | 67,335 | 12 | % | $ | 42,553 | 6 | % | ||||||||
成品 | 504,373 | 88 | % | 648,558 | 94 | % | ||||||||||
总计 | $ | 571,708 | 100 | % | $ | 691,111 | 100 | % |
与截至2021年12月31日的净库存水平相比,截至2022年6月30日的净库存水平减少了119,403美元(或17%)。
27
与2021年12月31日相比,截至2022年6月30日的原材料增加了24,782美元。
截至2022年6月30日,我们的成品与2021年12月31日相比减少了144,185美元。
用于投资活动的现金净额
在截至2022年6月30日的6个月内,我们使用了约3320万美元购买物业、厂房和设备,其中主要包括溴的成本Ne 水井、渡槽以及溴井的高低压线路的安装。
在截至2021年6月30日的六个月期间,我们使用了约580万美元购买物业、厂房和设备,主要用于我们的化工厂。
用于融资活动的净现金。
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月期间,我们使用了30万美元来履行融资租赁义务。
我们相信,我们从运营中产生的可用资金和现金流将足以满足我们预期的持续运营需求和我们在未来十二(12)个月内到期的义务。
截至2022年6月30日,我们的可用现金约为7900万美元 ,所有这些现金都是高流动性的流动存款,没有利息或利息很少。我们预计在可预见的未来不会支付现金股息 。
我们打算继续将我们的努力集中在SCHC、SYCI、SHSI和DCHC的活动上,因为这些细分市场在中国市场继续扩大。
我们可能无法识别、成功整合 或以盈利方式管理我们可能收购的任何业务或业务部门,或我们业务的任何扩展。扩张可能涉及多个风险,包括可能对我们的经营业绩产生不利影响、管理层注意力转移、无法留住关键人员、与意外事件相关的风险、与新冠肺炎疫情相关的风险以及收购的无形资产可能减值的财务报表影响 ,任何这些风险都可能对我们的状况和运营结果产生重大不利影响。此外,如果对收购候选者或业务的竞争加剧,收购业务的成本可能会大幅增加。我们可能会对财务状况不稳定、管理不善或处于早期发展或增长阶段的目标企业进行收购。我们不能成功实施和管理我们的扩张战略,可能会对我们的业务和未来前景产生实质性的不利影响。
合同义务和承诺
我们没有重大合同义务 没有完全记录在我们的综合资产负债表上,或者在我们的综合财务报表的附注中完全披露。有关我们在2022年6月30日的合同义务和承诺的其他 信息在我们的合并财务报表的附注中提供。见“简明合并财务报表附注,附注17--资本承诺和经营租赁承诺”。
重大表外安排
我们目前没有任何表外安排 属于S-K规则第303(A)项的定义。
关键会计政策和估算
我们的合并财务报表是根据美国普遍接受的会计原则编制的,这要求管理层作出影响合并财务报表日期的资产和负债报告金额以及报告期内收入和费用报告金额的估计和假设。我们根据历史经验和其他各种在当时情况下被认为是合理的假设来进行估算。因此,在不同的假设或条件下,实际结果可能与这些估计值大不相同。我们确定了我们在编制财务报表时使用的以下关键会计政策和估计:应收账款和坏账准备、租赁、财产、厂房和设备、长期资产的可回收性、收入确认、所得税、或有亏损和基于股票的补偿。 这些政策和估计在公司2021年10-K报表中进行了描述。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
根据S-K法规第305(E)项(§ 229.305(E)),公司不需要提供此项所要求的信息,因为它是规则229.10(F)(1)所定义的“较小的报告公司”。
28
项目4.控制和程序
(A)对披露控制和程序的评价
我们维持披露控制和程序(该术语在交易法规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义),旨在确保根据交易法提交的报告中要求披露的信息在 美国证券交易委员会的规则、法规和相关表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告,并根据需要收集此类信息并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官(首席执行官)和首席财务官(首席财务官)。以便及时做出有关要求披露的决定 。
在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下,我们对截至本报告所述期间结束时我们的披露控制程序和程序的设计和运作的有效性进行了评估。基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,我们的 披露控制和程序在本10-Q表格涵盖的期限结束时是有效的。
(B)内部控制的变化
在我们最近完成的财政季度中,我们对财务报告的内部控制 没有发生变化(该术语在《交易法》下的规则13a-15(F)中定义),这对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响,或有合理的可能性对其产生重大影响。
第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
2018年8月3日左右,行政处罚决定书 标题为《守国吐字发高子》[2018]寿国土子发高子291号[2018]收国图子发292号高子[2018]寿国土子发高子293号[2018]寿国土子发高子294号[2018]第295号和《寿果图子发高子》[2018] 寿光市自然资源和规划局(“局”)将第296号(合称“决定书”)送达寿光市浩源化工有限公司(“SCHC”),分别指定SCHC为答辩人。这些决定对工厂编号的土地使用提出了挑战。2、9、7、4、8和10,其中指控SCHC非法占用和使用总面积约52,674平方米的土地,其上的工厂编号。分别建成2、9、7、4、8和10个, 。该等书面决定命令SCHC(其中包括)将受书面决定约束的土地归还其各自的合法拥有人,将土地恢复原状,并拆除或没收其上的所有建筑物和设施,并支付总计约人民币130万元(184,000美元)的罚款。每项书面决定均应在加入SCHC后15天内执行。如果SCHC没有及时支付罚款,应按每日3%的利率加收利息罚款。随后,该局向山东省寿光市人民法院(“法院”)提起执行诉讼,将SCHC列为执行答辩人,并指控SCHC未能 在规定的时限内履行每项书面决定所规定的义务。执行程序寻求法院命令 执行书面裁决。2019年5月5日,分别以(2019)鲁0783兴深384号、(br}(2019)鲁0783兴深385号、(2019)鲁0783兴深389号、(2019)鲁0783兴深390号、(2019)鲁0783兴深393号、 、(2019)鲁0783兴深394号)为标题的行政裁定书, “法院裁决”)是法院作出的有利于主席团的裁决。除其他救济外,法院命令执行每一项书面裁决,将每一受影响土地归还其合法拥有人,并在法院对SCHC的裁决送达后10天内拆除或没收其上的建筑物和设施,并将土地恢复到原来的状态。法院的裁决于2019年5月5日在SCHC送达后立即生效。
据该公司所知,在过去的二十年里,没有政府法规要求溴制造商获得土地使用和规划批准文件。因此,本公司相信寿光市大部分溴生产商并无土地用途及规划批准文件,并向村协会出租其地块。他们在土地利用和规划方面面临着与公司相同的问题。
本公司正在努力解决与SCHC土地利用和规划有关的问题。本公司一直在寿光市溴协会的帮助下,定期与当地政府当局讨论寻求救济,并根据当地政府当局的口头确认, 认为该局根据书面决定作出的行政处罚正在由当地政府 当局重新评估并可能被撤销。根据该局于2019年10月28日向法院提出的书面申请,该局撤回了对第7厂、第8厂和第10厂的行政处罚的强制执行程序申请。根据法院于2020年11月25日作出的题为(2019)鲁0783兴深389号志毅的行政裁定书,法院裁定终止执行标题为(2019)鲁0783兴深389号的案件。第7号工厂已于2019年4月恢复生产。公司于2019年2月接到寿光市政府的通知,通知公司一厂、四厂、七厂、九厂已通过验收,获准复工。
此外,2019年8月28日,山东省人民政府发布了题为《山东省化工企业投资项目管理要求》的规定,允许在现有的溴制造和其他与化工相关的项目的场地或基础设施上建设设施(第3节第11条)。该公司认为,政府的目标是规范和规范行业,而不是拆除设施或惩罚制造商。截至本报告日期,公司 尚未接到当地政府通知,将采取任何措施执行行政处罚。根据迄今已知的信息,本公司认为,书面裁决或法院裁决将在预期的 时限内强制执行的可能性很小,并将导致本公司遭受重大处罚或费用和费用。然而,不能保证 不会有任何进一步的执法行动,因为执法行动可能会导致进一步的责任、处罚和运营中断。
29
第1A项。风险因素
根据公司作为较小报告公司的状态 ,此信息已被省略。
项目2.未登记的股权证券销售和收益的使用
没有。
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
没有。
项目6.展品
证物编号: |
描述
|
31.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的第13a-14(A)和15d-14(A)条规定的首席执行官证书。 |
31.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的第13a-14(A)和15d-14(A)条对首席财务官的认证。 |
32.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条的认证。 |
101 | 以下是海湾资源截至2022年6月30日的季度报告10-Q表中以XBRL(可扩展商业报告语言)格式编制的以下财务报表:(I)综合资产负债表;(Ii)综合经营及其他全面收益(亏损)报表;(Iii)综合权益变动表;(Iv)综合现金流量综合报表;(V)综合财务报表附注,以文本块形式标记。 |
104 | 封面交互数据文件 |
30
签名
根据1934年《证券交易法》第13节或第15(D)节的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
海湾资源公司 | ||
日期:2022年8月15日 | 发信人: | /s/刘晓斌 |
刘晓斌 | ||
首席执行官 | ||
(首席行政官) | ||
日期:2022年8月15日 | 发信人: | /秒/敏理想汽车 |
理想汽车民 | ||
首席财务官 | ||
(首席财务会计官) |
31