目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，邮编：20549
表格
截至本季度末
或
由_至_的过渡期。
委托文件编号：
(注册人的确切姓名载于其章程)
艾伯塔省 | ||
(述明或其他司法管辖权 | (税务局雇主 | |
公司或组织) | 识别码) |
(主要执行办公室地址) | (邮政编码) |
(
(注册人的电话号码，包括区号)
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
☒ | 规模较小的报告公司 | ||
|
| 新兴成长型公司 |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
截至2022年8月15日，
目录表
ZOMEDICA公司
表格10-Q
截至本季度末
JUNE 30, 2022
目录
页面 | ||
第一部分 | ||
财务信息 | ||
第1项。 | 简明财务报表 | 3 |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 22 |
第四项。 | 控制和程序 | 31 |
第II部 | ||
其他信息 | ||
第1项。 | 法律诉讼 | 31 |
第1A项。 | 风险因素 | 31 |
第六项。 | 陈列品 | 33 |
2
目录表
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
Zomedica公司
合并资产负债表
(未经审计)(千美元)
自.起 | ||||||
| 6月30日， |
| 十二月三十一日， | |||
| 2022 |
| 2021 | |||
资产 |
|
|
|
| ||
流动资产 |
|
|
|
| ||
现金和现金等价物 | $ | | $ | | ||
库存，净额 |
| |
| | ||
预付费用和押金 |
| |
| | ||
应收贸易账款净额 |
| |
| | ||
其他应收账款 |
| |
| | ||
流动资产总额 |
| |
| | ||
| ||||||
预付费用和押金 |
| |
| | ||
财产和设备，净额 |
| |
| | ||
处理中的资产 | | | ||||
使用权资产 |
| |
| | ||
商誉 |
| |
| | ||
无形资产，净额 |
| |
| | ||
债务担保(按公允价值) |
| |
| | ||
其他资产 |
| |
| | ||
总资产 | $ | | $ | | ||
| ||||||
负债和股东权益 |
|
|
|
| ||
| ||||||
流动负债 |
|
|
|
| ||
应付账款和应计负债 | $ | | $ | | ||
应计所得税 |
| |
| | ||
租赁债务的当期部分 |
| |
| | ||
客户合同责任 |
| |
| | ||
其他流动负债 |
| |
| | ||
流动负债总额 |
| |
| | ||
| ||||||
租赁义务 |
| |
| | ||
递延税项负债 |
| |
| | ||
客户合同责任 |
| |
| | ||
其他负债 |
| |
| | ||
总负债 | $ | | $ | | ||
承付款和或有事项(附注14) |
|
|
|
| ||
股东权益 |
|
|
|
| ||
无限普通股， | $ | | $ | | ||
额外实收资本 |
| |
| | ||
累计赤字 |
| ( |
| ( | ||
累计综合收益 |
| |
| | ||
股东权益总额 |
| |
| | ||
| ||||||
总负债和股东权益 | $ | | $ | | ||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
3
目录表
Zomedica公司
合并损失表和全面损失表
(未经审计)(以千美元为单位，每股数据除外)
| 截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的6个月， | ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
净收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
收入成本 |
| |
| |
| |
| | ||||
毛利(亏损) |
| |
| ( |
| |
| ( | ||||
|
| |||||||||||
费用 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
研发 |
| |
| |
| |
| | ||||
销售、一般和行政 |
| |
| |
| |
| | ||||
运营亏损 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
利息收入 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
资产处置损失 | | — | | | ||||||||
其他(收入)损失 |
| ( |
| ( |
| |
| ( | ||||
汇兑损失(收益) |
| |
| ( |
| |
| — | ||||
所得税前亏损 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
所得税优惠 |
| ( |
| — |
| ( |
| — | ||||
净亏损 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
外币换算的变化 |
| ( |
| — |
| |
| — | ||||
净亏损和综合亏损 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
|
| |||||||||||
普通股加权平均数--基本和稀释后普通股 |
| |
| |
| |
| | ||||
| ||||||||||||
每股亏损--基本亏损和摊薄亏损(附注16) | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
4
目录表
Zomedica公司
合并股东权益报表
(未经审计)(千美元)
| 截至2022年6月30日的6个月 | |||||||||||||||||||
普普通通 | 其他内容 | 累计 | ||||||||||||||||||
普通股 | 库存 | 已缴费 | 累计 | 全面 |
| |||||||||||||||
股票 |
| 金额 |
| 已订阅 | 资本 |
| 赤字 |
| 收入 |
| 总计 | |||||||||
2021年12月31日的余额 | | $ | | $ | - |
| $ | | $ | ( | $ | | $ | | ||||||
基于股票的薪酬 |
| - |
| - |
| - |
| |
| - |
| - |
| | ||||||
净亏损 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| ( |
| - |
| ( | ||||||
其他综合收益 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| |
| | ||||||
2022年6月30日的余额 |
| | $ | | $ | - | $ | | $ | ( |
| $ | | $ | | |||||
| 截至2022年6月30日的三个月 | |||||||||||||||||||
普普通通 | 其他内容 | 累计 | ||||||||||||||||||
普通股 | 库存 | 已缴费 | 累计 | 全面 |
| |||||||||||||||
股票 |
| 金额 |
| 已订阅 | 资本 |
| 赤字 |
| 收入 |
| 总计 | |||||||||
2022年3月31日的余额 | | $ | | $ | — |
| $ | | $ | ( | $ | | $ | | ||||||
基于股票的薪酬 |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | ||||||
净亏损 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | ||||||
其他综合收益 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||||
2022年6月30日的余额 |
| | $ | | $ | — | $ | | $ | ( |
| $ | | $ | | |||||
| 截至2021年6月30日的6个月 | |||||||||||||||||||
普普通通 | 其他内容 | 累计 | ||||||||||||||||||
普通股 | 库存 | 已缴费 | 累计 | 全面 |
| |||||||||||||||
股票 |
| 金额 |
| 已订阅 | 资本 |
| 赤字 |
| 收入 |
| 总计 | |||||||||
2020年12月31日余额 | | $ | | $ | |
| $ | | $ | ( | $ | - | $ | | ||||||
为融资而发行股票 |
| |
| |
| - |
| - |
| - |
| - |
| | ||||||
股票发行成本 |
| — |
| ( |
| - |
| - |
| - |
| - |
| ( | ||||||
基于股票的薪酬 |
| — |
| - |
| - |
| |
| - |
| - |
| | ||||||
通过行使认股权证发行股票 |
| |
| |
| ( |
| ( |
| - |
| - |
| | ||||||
因行使股票期权而发行股票 |
| |
| |
| - |
| ( |
| - |
| - |
| | ||||||
股票赎回 |
| |
| |
| - |
| - |
| ( |
| - |
| | ||||||
净亏损 |
| — |
| - |
| - |
| - |
| ( |
| - |
| ( | ||||||
2021年6月30日的余额 |
| | $ | | $ | - | $ | | $ | ( |
| $ | - | $ | | |||||
| 截至2021年6月30日的三个月 | |||||||||||||||||||
普普通通 | 其他内容 | 累计 | ||||||||||||||||||
普通股 | 库存 | 已缴费 | 累计 | 全面 |
| |||||||||||||||
股票 |
| 金额 |
| 已订阅 | 资本 |
| 赤字 |
| 收入 |
| 总计 | |||||||||
2021年3月31日的余额 | | $ | | $ | — |
| $ | | $ | ( | $ | — | $ | | ||||||
股票发行成本 |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | ||||||
基于股票的薪酬 |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | ||||||
通过行使认股权证发行股票 |
| |
| |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| | ||||||
因行使股票期权而发行股票 |
| |
| |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| | ||||||
净亏损 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | ||||||
2021年6月30日的余额 |
| | $ | | $ | - | $ | | $ | ( |
| $ | - | $ | | |||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
5
目录表
Zomedica公司
简明合并现金流量表
(未经审计)(千美元)
| 截至6月30日的6个月， | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
经营活动的现金流： |
|
|
|
| ||
净亏损 | $ | ( | $ | ( | ||
调整为 |
|
|
|
| ||
折旧 |
| |
| | ||
摊销--无形资产 |
| |
| | ||
财产和设备处置损失 |
| |
| | ||
其他资产损失 |
| |
| | ||
(收益)使用权资产损失 |
| |
| ( | ||
基于股票的薪酬 |
| |
| | ||
房租费用的非现金部分 |
| |
| | ||
非现金营运周转金变动 |
|
| ||||
购进库存 |
| ( |
| ( | ||
预付费用和押金 |
| ( |
| | ||
应收贸易账款 |
| ( |
| ( | ||
其他应收账款 |
| |
| ( | ||
应付账款和应计负债 |
| |
| | ||
应计所得税 |
| ( |
| | ||
递延税项负债 |
| ( |
| | ||
其他流动负债 |
| |
| | ||
客户合同责任 |
| ( |
| | ||
其他负债 |
| |
| | ||
用于经营活动的现金净额 |
| ( |
| ( | ||
投资活动产生的现金流： |
|
|
|
| ||
债务担保投资(按公允价值) |
| ( |
| | ||
对财产和设备的投资 |
| ( |
| ( | ||
对无形资产的投资 |
| |
| ( | ||
对在建资产的投资 | ( | | ||||
用于投资活动的现金净额 |
| ( |
| ( | ||
融资活动的现金流： |
|
|
|
| ||
发行普通股及认股权证所得现金收益 |
| |
| | ||
从认股权证行使中收到的现金 |
| |
| | ||
为股票和权证发行成本支付的现金 |
| |
| ( | ||
从行使股票期权中收到的现金 |
| |
| | ||
融资活动提供的现金净额 |
| |
| | ||
(减少)现金及现金等价物增加 |
| ( |
| | ||
汇率变动对现金的影响 | ( | | ||||
现金和现金等价物，年初 |
| |
| | ||
现金和现金等价物，年终 | $ | | $ | | ||
非现金投融资活动 |
|
|
|
| ||
将库存转移到财产和设备 | $ | | $ | | ||
补充现金流信息： |
|
|
|
| ||
收到的利息 | $ | ( | $ | ( | ||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
6
目录表
Zomedica公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)(美元以千计，每股数据除外)
1.业务性质
该公司是一家兽医保健公司，为狗和猫创造护理点诊断和治疗产品，专注于兽医自己的需求。该公司由母公司Zomedica公司、其在美国的全资子公司Zomedica Inc.和Pulse兽医技术公司及其国际子公司组成。
新型冠状病毒株(新冠肺炎)的影响
由于由严重急性呼吸综合征冠状病毒2号引起的2019年冠状病毒病大流行(新冠肺炎大流行)，国家和全球经济仍然存在大量压力和不确定性。新冠肺炎的持续存在导致宏观经济环境发生变化，包括供应链中断、劳动力中断、无法制造、无法向客户销售产品、客户需求下降以及进入信贷和资本市场的能力受损等。
新冠肺炎疫情对我们的TRUFORMA®平台和最初的五项检测的开发和商业化产生了实质性的不利影响。为应对疫情，我们的发展伙伴在一段时间内减少了在其设施中工作的员工人数，这推迟了对五种TRUFORMA®初步化验的核查工作以及TRUFORMA®平台和相关化验的商业批量生产。同意参与我们最初的TRUFORMA®检测验证的兽医医院和诊所要么关闭一段时间，要么将其业务限制在仅涉及危及生命的情况下，我们最近成功完成远程安装，在一定程度上缓解了这种情况。潜在客户有时会限制进入他们的设施，这已经并可能继续影响我们进行现场演示和其他营销活动的能力。新冠肺炎疫情可能对我们的业务造成多大程度的影响，将取决于未来的事态发展，这些事态发展具有高度的不确定性，无法有信心地预测，例如疫情的持续时间、新冠肺炎的传播和严重程度，以及政府应对疫情的行动的有效性。
新变种的出现并未对业务操作造成重大修改。如果潜在客户限制对其设施的访问，我们将继续远程安装。我们打算继续开发新的检测方法，既用于我们目前和计划进行的检测的马匹适应症，也用于未来影响犬、猫和马患者的各种其他疾病状态。
2.准备基础
随附的未经审核综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制，以列报中期财务报表，并符合表格10-Q及S-X规则第10条的指示。因此，未经审计的财务报表不包括全面列报所列期间的财务状况、业务成果和现金流量所需的所有资料和脚注。管理层认为，未经审计的财务报表包括为公平列报所列期间的财务状况、业务成果和现金流量所必需的所有正常经常性调整。截至2022年6月30日的三个月和六个月的经营业绩不一定表明截至2022年12月31日的财年的预期结果。这些未经审计的财务报表应与本节的其他附注一起阅读；项目2中的“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”；以及我们截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告中包含的综合财务报表，包括综合财务报表附注。截至2021年12月31日的综合资产负债表来自经审计的财务报表。
3.重大会计政策
估计和假设
在编制这些财务报表时，管理层被要求作出影响资产、负债、收入和费用报告金额的估计和假设。这些估计和假设是基于我们的历史经验、现有合同的条款、我们对行业趋势的评估、我们的客户和供应商提供的信息以及适当的其他外部来源提供的信息。这些估计和假设受到固有程度的不确定性的影响。我们目前并不知悉有任何事件或情况需要我们更新该等估计及假设或修订我们资产或负债的账面价值。然而，随着新事件的发生，我们的估计可能会改变，而且更多信息是
7
目录表
Zomedica公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)(美元以千计，每股数据除外)
获得。因此，实际结果可能与我们的估计大不相同，任何此类差异都可能对我们的财务报表产生重大影响。
盘存
存货按成本或可变现净值中较低者列报。本公司采用特定识别和先进先出(FIFO)的方法来跟踪库存成本。必要时，公司会记录将存货账面价值降至可变现净值的准备金。管理层在确定过剩和过时以及可变现净值调整时，会考虑与现有库存、产品供应的竞争力、市场状况和产品生命周期相关的预测需求。在确认损失时，为该库存建立了一个新的、较低的成本基础，随后对事实和情况的任何改进都不会导致恢复或增加新建立的成本基础。
无形资产
与公司网站规划和运营相关的支出在发生时计入。与网站应用程序和基础设施开发有关的支出在网站的估计使用年限内资本化和摊销。
与获得的商标、商号、客户关系和开发的技术相关的成本已在估计的使用寿命内资本化和摊销。
收入确认和对客户的负债
本公司签订的协议可能包含客户购买产品、服务或其组合的多项承诺。确定产品和服务是否被视为不同的履约义务，应单独核算，这需要判断。我们根据所转让的货物或服务的总对价来确定合同的交易价格。
本公司按相对独立销售价格的比例将收入分配给每项履约义务，并在每项义务转移相关商品或服务的控制权时确认收入。我们使用可观察到的独立销售价格(如果可用)，该价格代表单独出售时为履行义务收取的价格。
该公司与客户签订的合同通常包括销售POINT OF仪器、消耗品和延长保修的采购订单，或它们的一些变种。仪器和消耗品各自代表单独销售时的单一履约义务，在产品控制权移交给客户时履行，通常是在客户收到货物时履行。延长保修也是一项单独的履约义务，因此收入是随着时间的推移而确认的。
该公司的业务性质产生了不同的对价，包括折扣和申请者(“特雷德”)回报。对返还的钢轨上未使用的电击发放积分，可用于购买更换钢轨。折扣和估计的未使用冲击信用降低了交易价格，从而减少了收入。与未使用的冲击信用相关的可变对价是使用期望值方法估计的，该方法估计了预期赚取的金额。估计金额计入交易价格，只要与可变对价相关的不确定性得到解决时，确认的累计收入很可能不会发生重大逆转。可变对价的估计数是根据历史经验和已知趋势估计的。这些估计的积分是不能退还的，并且只能用于购买未来的轨道翻新。这种做法鼓励在完全利用以前的路段之前进行翻新购买，因此客户手头总是有一个有足够能力进行治疗的路段。
有时，公司在履行义务完成之前收到对价，从而产生合同责任。
销售额是扣除销售税后入账的。销售税是对最终用户的销售征收的，并汇给适当的国家当局。
应收账款按可变现净值入账，付款期限为30天。公司计提了#美元的可疑帐款备抵。
8
目录表
Zomedica公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)(美元以千计，每股数据除外)
诊断部分报告了$
诊断部分报告了$
收入成本
收入成本包括材料，以及生产和接收产品所产生的内部运输成本。公司产生的运输和搬运费用计入收入成本。
比较数字
在处理资产在本期资产负债表中单独列报#美元。
4.业务合并
PulseVet的获取
2021年10月1日，Zomedica公司的全资子公司Zomedica Inc.与Branford PVT Mid-hold，LLC签订了一项股票购买协议，根据该协议，Zomedica Inc.
由于总对价超过所购净资产的初步公允价值，商誉金额为#美元。
9
目录表
Zomedica公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)(美元以千计，每股数据除外)
下表汇总了初步购置日期、购置的资产和承担的负债的公允价值以及随后的初期调整：
| 首字母 |
| 量测 |
| |||||
分配给 | 期间 | 已更新 | |||||||
| 考虑 |
| 调整 |
| 分配 | ||||
现金和现金等价物 | $ | | $ | | $ | | |||
库存 |
| |
| |
| | |||
预付费用和押金 |
| |
| |
| | |||
应收贸易账款 |
| |
| |
| | |||
其他应收账款 |
| |
| |
| | |||
财产和设备 |
| |
| |
| | |||
无形资产(估计使用年限) |
| — |
| — |
| — | |||
开发的技术( |
| |
| |
| | |||
商品名称( |
| |
| |
| | |||
客户关系( |
| |
| |
| | |||
其他资产 |
| |
| |
| | |||
收购的总资产 |
| |
| |
| | |||
应付账款和应计负债 |
| |
| ( |
| | |||
应付所得税 |
| |
| |
| | |||
递延收入 |
| |
| |
| | |||
与客户订立合约的法律责任 |
| |
| |
| | |||
递延税项负债 |
| |
| ( |
| | |||
其他非流动负债 |
| |
| |
| | |||
承担的总负债 |
| |
| ( |
| | |||
取得的净资产，不包括商誉 |
| |
| |
| | |||
商誉 |
| |
| ( |
| | |||
取得的净资产 | $ | | $ | | $ | | |||
在收购PulseVet之后的期间，我们对假设的收购资产和负债进行了某些初步计量期调整。对所假定的特定资产和负债的最终购买价分配的确定是不完整的。随着递延税项资产和负债的公允价值估计进行调整，收购价格分配可能在未来期间发生变化。
5.库存
库存明细如下：
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||||
诊断 |
| 治疗学 |
| 已整合 |
| 诊断 |
| 治疗学 |
| 已整合 | ||||||||
原材料 | $ | — | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
成品 |
| — |
| |
| |
| |
| |
| | ||||||
购进库存 |
| |
| — |
| |
| |
| |
| | ||||||
总计 |
| |
| |
| |
| |
| |
| | ||||||
|
| |||||||||||||||||
储量 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||||
库存，净额 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
6.预付费用、押金和递延融资成本
10
目录表
Zomedica公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)(美元以千计，每股数据除外)
| 6月30日， |
| 十二月三十一日， | |||
2022 | 2021 | |||||
存款 | $ | | $ | | ||
预付费营销 |
| |
| | ||
预付保险 |
| |
| | ||
其他 |
| |
| | ||
总计 | $ | | $ | | ||
7.财产和设备
| 6月30日， |
| 十二月三十一日， | |||
2022 | 2021 | |||||
机器和办公设备 | $ | | $ | | ||
家具和设备 |
| |
| | ||
实验室设备 |
| |
| | ||
租赁权改进 |
| |
| | ||
| |
| | |||
累计折旧和摊销 |
| |
| | ||
净资产和设备 | $ | | $ | | ||
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月的折旧费用为
11
目录表
Zomedica公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)(美元以千计，每股数据除外)
8.无形资产
| 6月30日， |
| 十二月三十一日， | |||
2022 | 2021 | |||||
计算机软件 | $ | | $ | | ||
商标 |
| |
| | ||
网站 |
| |
| | ||
商标名 |
| |
| | ||
客户关系 |
| |
| | ||
技术 |
| |
| | ||
| |
| | |||
累计摊销 |
| |
| | ||
净无形资产 | $ | | $ | | ||
无形资产的未来摊销估计如下：
2022年剩余 |
| $ | |
2023 |
| | |
2024 |
| | |
2025 |
| | |
2026年及以后 |
| | |
总计 | $ | |
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月的摊销费用为
9.债务担保(按公允价值)
2022年5月16日，Zomedica Inc.购买了一笔
截至2022年6月30日，我们债务证券投资的公允价值如下：
6月30日， 2022 | ||||
债务担保(按公允价值) | $ | | ||
应收利息 |
| |||
| ||||
坏账准备 |
| - | ||
债务担保(按公允价值)，净额 | $ | | ||
对可转换票据的投资按其公允价值#美元入账。
12
目录表
Zomedica公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)(美元以千计，每股数据除外)
10.租契
2021年2月1日，该公司缩减了办公空间，并修改了与Wickfield Phoenix LLC的现有租约。新的租赁期为
2021年9月15日，该公司与Wickfield Phoenix LLC签订了一份额外的仓储空间租约。新的租赁期为
于2022年4月1日，本公司与Ulf Northfield Business Center LLC订立租赁协议
在截至2022年6月30日的三个月和六个月内，公司确认了
在截至2021年6月30日的三个月和六个月内，公司确认了
6月30日， | 十二月三十一日， | |||||
| 2022 | 2021 | ||||
使用权资产 |
|
|
|
|
| |
成本 |
|
|
|
| ||
总租赁承诺额 | $ | | $ | | ||
减去：现值的影响 |
| ( | ( | |||
天平 | $ | | $ | | ||
减少使用权资产 |
|
|
| |||
直线摊销 |
| | | |||
利息 |
| ( | ( | |||
天平 | $ | | $ | | ||
截至时的账面净值： | ||||||
天平 | $ | | $ | | ||
租赁负债 | ||||||
加法 | $ | | $ | | ||
付款 |
| ( | ( | |||
利息 |
| | | |||
租赁总负债 | $ | | $ | | ||
租赁负债的流动部分 |
| | | |||
租赁负债的长期部分 |
| | | |||
租赁总负债 | $ | | $ | | ||
13
目录表
Zomedica公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)(美元以千计，每股数据除外)
与上述租赁有关的剩余未贴现租赁负债总额如下：
| |||
2022年剩余 |
| $ | |
2023 | | ||
2024 |
| | |
2025 |
| | |
2026 | | ||
2027 | | ||
总计 | $ | |
11.基于股票的薪酬
截至2022年6月30日止三个月及六个月内，本公司发出
股票期权的连续性如下：
数量 | 加权平均 | |||||
选项 | 行权价格 | |||||
2021年12月31日的余额 |
| |
| $ | |
|
已授予的股票期权 |
| | | |||
行使的股票期权 |
| — | — | |||
股票期权被没收 |
| | | |||
既得股票期权到期 |
| | | |||
2022年6月30日的余额 |
| | $ | | ||
归属于2022年6月30日 |
| | $ | | ||
14
目录表
Zomedica公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)(美元以千计，每股数据除外)
截至2022年6月30日，已发行和已发行股票期权详情如下：
|
|
|
| 数量 |
| 加权平均 | ||||
选项数量 | 数量 | 未归属的 | 剩余生命 | |||||||
已发布 | 既得期权 | 选项 | 杰出的 | |||||||
授予日期 |
| 行权价格 |
| 出类拔萃 |
| 杰出的 |
| 杰出的 |
| (年) |
March 14, 2020 |
| |
| |
| |
| |
| |
July 9, 2020 |
| |
| |
| |
| |
| |
2020年8月25日 |
| |
| |
| — |
| |
| |
2020年10月1日 |
| |
| |
| |
| |
| |
2020年10月20日 |
| |
| |
| |
| |
| |
2020年12月31日 |
| |
| |
| |
| |
| |
2021年2月26日 |
| |
| |
| |
| |
| |
March 1, 2021 |
| |
| |
| |
| |
| |
March 8, 2021 |
| |
| |
| |
| |
| |
March 15, 2021 |
| |
| |
| |
| |
| |
May 12, 2021 |
| |
| |
| |
| |
| |
May 14, 2021 |
| |
| |
| |
| |
| |
2021年8月11日 |
| |
| |
| |
| |
| |
2021年8月18日 |
| |
| |
| — |
| |
| |
2021年8月23日 |
| |
| |
| — |
| |
| |
2021年9月13日 |
| |
| |
| — |
| |
| |
2021年10月1日 |
| |
| |
| — |
| |
| |
2022年1月3日 | |
| |
| — |
| |
| ||
2022年1月4日 | |
| |
| — |
| |
| ||
2022年1月14日 | |
| |
| — |
| |
| ||
2022年1月16日 | |
| |
| — |
| |
| ||
2022年1月18日 | |
| |
| — |
| |
| ||
2022年2月14日 | |
| |
| — |
| |
| ||
2022年2月21日 | |
| |
| — |
| |
| ||
2022年2月25日 | |
| |
| — |
| |
| ||
March 30, 2022 | |
| |
| — |
| |
| ||
April 1, 2022 | |
| |
| — |
| |
| ||
April 6, 2022 | |
| |
| — |
| |
| ||
April 7, 2022 | |
| |
| — |
| |
| ||
April 11, 2022 | |
| |
| — |
| |
| ||
May 2, 2022 | |
| |
| — |
| |
| ||
May 9, 2022 | |
| |
| — |
| |
| ||
May 11, 2022 | |
| |
| — |
| |
| ||
May 16, 2022 | |
| |
| — |
| |
| ||
May 31, 2022 | |
| |
| — |
| |
| ||
June 1, 2022 | |
| |
| — |
| |
| ||
June 6, 2022 | |
| |
| — |
| |
| ||
June 13, 2022 | |
| |
| — |
| |
| ||
June 17, 2022 | |
| |
| |
| — |
| ||
2022年6月30日的余额 |
|
| |
| |
| |
|
|
公司使用公司股票的历史价格来计算基于股票的薪酬的波动性。波动率的增加/减少将导致期权公允价值的增加/减少。
15
目录表
Zomedica公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)(美元以千计，每股数据除外)
在截至2022年6月30日的6个月和截至2021年12月31日的12个月期间授予的期权的公允价值是使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型估计的，以确定基于以下假设授予的期权的公允价值：
| 2月26日， |
| 3月1日， |
| 3月8日， |
| ||||
2021 | 2021 | 2021 |
| |||||||
波动率 |
| | % | | % | | % | |||
无风险利率 |
| | % | | % | | % | |||
预期寿命(年) |
|
|
| |||||||
股息率 |
| | % | | % | | % | |||
普通股价格 | $ | | $ | | $ | | ||||
执行价 | $ | | $ | | $ | | ||||
罚没率 |
| | % | | % | | % | |||
| 5月12日， |
| 8月11日， |
| 8月23日， |
| ||||
2021 | 2021 | 2021 |
| |||||||
波动率 |
| | % | | % | | % | |||
无风险利率 |
| | % | | % | | % | |||
预期寿命(年) |
|
|
| |||||||
股息率 |
| | % | | % | | % | |||
普通股价格 | $ | | $ | | $ | | ||||
执行价 | $ | | $ | | $ | | ||||
罚没率 |
| | % | | % | | % | |||
| 9月27日， |
| 10月1日， |
| |||
2021 | 2021 | ||||||
波动率 |
| | % | | % | ||
无风险利率 |
| | % | | % | ||
预期寿命(年) |
|
|
| ||||
股息率 |
| | % | | % | ||
普通股价格 | $ | | $ | | |||
执行价 | $ | | $ | | |||
罚没率 |
| | % | | % | ||
16
目录表
Zomedica公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)(美元以千计，每股数据除外)
| 1月3日， |
| 1月4日， |
| 1月14日， | |||||
2022 | 2022 | 2022 | ||||||||
波动率 |
| | % | | % | | % | |||
无风险利率 |
| | % | | % | | % | |||
预期寿命(年) |
|
|
|
| ||||||
股息率 |
| | % | | % | | % | |||
普通股价格 | $ | | $ | | $ | | ||||
执行价 | $ | | $ | | $ | | ||||
罚没率 |
| | % | | % | | % | |||
1月16日， |
| 1月18日， |
| 2月14日， |
| |||||
2022 | 2022 | 2022 | ||||||||
波动率 | | % | | % | | % | ||||
无风险利率 | | % | | % | | % | ||||
预期寿命(年) |
|
|
| |||||||
股息率 | | % | | % | | % | ||||
普通股价格 | $ | | $ | | $ | | ||||
执行价 | $ | | $ | | $ | | ||||
罚没率 |
| | % | | % | | % | |||
| 2月21日， |
| 2月25日， |
| 3月30日， |
| ||||
| 2022 | 2022 | 2022 | |||||||
波动率 |
| | % | | % | | % | |||
无风险利率 |
| | % | | % | | % | |||
预期寿命(年) |
|
|
| |||||||
股息率 | | % | | % | | % | ||||
普通股价格 | $ | | $ | | $ | | ||||
执行价 | $ | | $ | | $ | | ||||
罚没率 |
| | % | | % | | % | |||
| 4月1日， |
| 4月6日， |
| 4月7日， |
| ||||
| 2022 | 2022 | 2022 | |||||||
波动率 |
| | % | | % | | % | |||
无风险利率 |
| | % | | % | | % | |||
预期寿命(年) |
|
|
| |||||||
股息率 | | % | | % | | % | ||||
普通股价格 | $ | | $ | | $ | | ||||
执行价 | $ | | $ | | $ | | ||||
罚没率 |
| | % | | % | | % | |||
| 4月11日， |
| 5月2日， |
| 5月9日， |
| ||||
| 2022 | 2022 | 2022 | |||||||
波动率 |
| | % | | % | | % | |||
无风险利率 |
| | % | | % | | % | |||
预期寿命(年) |
|
|
| |||||||
股息率 | | % | | % | | % | ||||
普通股价格 | $ | | $ | | $ | | ||||
执行价 | $ | | $ | | $ | | ||||
罚没率 |
| | % | | % | | % | |||
| 5月11日， |
| 5月16日， |
| 5月31日， |
| ||||
| 2022 | 2022 | 2022 | |||||||
波动率 |
| | % | | % | | % | |||
无风险利率 |
| | % | | % | | % | |||
预期寿命(年) |
|
|
| |||||||
股息率 | | % | | % | | % | ||||
普通股价格 | $ | | $ | | $ | | ||||
执行价 | $ | | $ | | $ | | ||||
罚没率 |
| | % | | % | | % | |||
17
目录表
Zomedica公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)(美元以千计，每股数据除外)
| 六月一日， |
| 6月6日， |
| 6月13日， |
| ||||
| 2022 | 2022 | 2022 | |||||||
波动率 |
| | % | | % | | % | |||
无风险利率 |
| | % | | % | | % | |||
预期寿命(年) |
|
|
| |||||||
股息率 | | % | | % | | % | ||||
普通股价格 | $ | | $ | | $ | | ||||
执行价 | $ | | $ | | $ | | ||||
罚没率 |
| | % | | % | | % | |||
| 6月17日， |
| 6月17日， |
| 6月17日， |
| ||||
| 2022 | 2022 | 2022 | |||||||
波动率 |
| | % | | % | | % | |||
无风险利率 |
| | % | | % | | % | |||
预期寿命(年) |
|
|
| |||||||
股息率 | | % | | % | | % | ||||
普通股价格 | $ | | $ | | $ | | ||||
执行价 | $ | | $ | | $ | | ||||
罚没率 |
| | % | | % | | % | |||
该公司记录了$
12.手令
本公司采用布莱克·斯科尔斯模型对股权配售发行的权证进行估值，以相对公允价值法分配股权融资所得收益的公允价值。与其他基于股票的薪酬一样，管理层使用判断来确定Black-Scholes期权定价模型的输入，包括预期寿命和潜在的股价波动性。这些假设的改变将影响公允价值和认股权证的应占值的计算。公司根据公司股票的历史价格计算认股权证的波动率。波动率的增加/减少将导致期权公允价值的增加/减少。
关于2020年2月14日的注册直接发行，本公司发行了
关于2020年4月9日的CMPO，公司发布了
关于2020年5月29日的公开发行，本公司发行了
关于2020年7月7日的公开发行，本公司发行了
18
目录表
Zomedica公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)(美元以千计，每股数据除外)
截至2022年6月30日，尚未执行的认股权证详情如下：
|
|
| 加权 | |||
平均值 | ||||||
锻炼 | 认股权证 | 剩余 | ||||
原始发行日期 | 价格 | 杰出的 | 生命 | |||
2020年2月14日 | | |||||
April 9, 2020 | | |||||
May 29, 2020 |
|
| - |
| - | |
July 7, 2020 |
|
| |
| ||
2022年6月30日的余额 |
|
|
| |
|
|
13.所得税
截至2022年6月30日，公司总体处于递延纳税净负债状况。管理层已评估，由递延税项负债状况产生的未来应课税收入将导致在未来税期使用本公司的美国联邦及州营业亏损净结转。本公司于加拿大的递延税项资产为净额，由于历史亏损及实现与加拿大递延税项资产相关的任何未来税项优惠的不确定性，仍有必要就加拿大递延税项资产计提全额估值拨备。
14.承付款和或有事项
2018年5月10日，公司签订《开发、商业化及独家经销协议》。作为协议的一部分，该公司需要支付以下未来的里程碑付款：
| ● | 第一次付款：$ |
| ● | 第二次付款：$ |
截至2022年6月30日，与上述协议相关的未来发展里程碑均未实现。本公司已经评估了达到上述里程碑的可能性，并确定自2022年6月30日和2021年12月31日起不需要应计。
在正常业务过程中，公司可能会不时面临索赔和法律诉讼。本公司不知道有任何针对本公司的未决或威胁的重大诉讼索赔。
19
目录表
Zomedica公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)(美元以千计，每股数据除外)
15.细分市场信息
该公司的业务包括
此外，本公司所有长期资产均位于美国(“美国”)。
| 诊断 |
| 治疗学 |
| 已整合 | ||||
净收入 | $ | | $ | | $ | | |||
营业(亏损)收入 |
| ( |
| |
| ( | |||
利息收入 |
| |
| - |
| | |||
所得税前收入(亏损) | $ | ( | $ | | $ | ( | |||
总资产 | $ | | $ | | $ | | |||
折旧及摊销 |
| | | | |||||
资本支出 | $ | | $ | - | $ | | |||
| 6月30日， |
| 十二月三十一日， | |||
2022 | 2021 | |||||
非美国 | $ | | $ | | ||
我们 |
| |
| | ||
总资产 | $ | | $ | | ||
美国房产和设备总数 | $ | | $ | | ||
美国总使用权资产 | $ | | $ | |
16.每股亏损
截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的6个月， | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
分子 |
|
|
|
| ||||||||
当期净亏损 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
优先股交换留存收益的费用 |
| - |
| - |
| - |
| ( | ||||
普通股股东应占亏损 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
分母 |
|
| ||||||||||
加权平均股份-基本 |
| | | | | |||||||
股票期权 |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||
认股权证 |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||
稀释每股亏损的分母 |
| |
| |
| |
| | ||||
每股亏损--基本亏损和摊薄亏损 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
在上述期间，本公司有
20
目录表
Zomedica公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)(美元以千计，每股数据除外)
17.关联方交易
2022年3月1日，我们与董事会成员约翰尼·鲍尔斯签订了一项咨询协议。根据鲍尔斯协议，鲍尔斯博士为公司提供战略咨询服务。鲍尔斯博士有权获得$
18.后续活动
2022年7月1日，Zomedica Corp.的全资子公司Zomedica Inc.以基本收购价格收购了Revo Squared的资产$
2022年7月15日，Zomedica Corp.及其全资子公司Zomedica Inc.与Assisi Animal Health LLC、其全资子公司AAH Holdings LLC以及Assisi的某些成员签订了一项资产购买协议，根据该协议，Zomedica Inc.同意收购卖方的几乎所有资产。卖家从事动物保健产品的开发、制造、营销、分销和销售，这些产品使用靶向脉冲电磁场疗法来减少疼痛和炎症，加速愈合，并降低焦虑，这些产品包括Assisi Loop®、Assisi Loop Lounge®、Assisi DentaLoop®和Calmer Canine®产品系列。收购已于生效日期完成。在交易结束时，Zomedica Inc.向Assisi支付了$
21
目录表
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
管理层对财务状况的探讨与分析
以及手术的结果
以下对我们财务状况和经营结果的讨论和分析应与我们的综合财务报表以及本报告其他部分包括的相关附注和其他财务信息一起阅读。本讨论包含1933年修订的《证券法》第27A条和1934年修订的《证券交易法》第21E条所指的前瞻性表述，以及适用的加拿大证券法规定的涉及风险和不确定因素的前瞻性信息(统称为前瞻性表述)。由于各种因素的影响，我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同，这些因素包括本报告下文和其他部分讨论的因素，以及我们最新的Form 10-K年度报告中阐述的因素，特别是下文讨论的“风险因素”项下和我们最近的Form 10-K年度报告中的那些因素。
有关前瞻性陈述的警示说明
本报告包含根据《1995年私人证券诉讼改革法》(修订后的《1933年证券法》第27A节)和《1934年证券交易法》(经修订的《1934年证券交易法》第21E节)的安全港条款以及基于管理层的信念和假设以及管理层目前可获得的信息的适用的加拿大证券法作出的前瞻性陈述。本报告中“风险因素”、“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”以及其他部分中的一些表述含有前瞻性表述。在某些情况下，您可以通过使用“可能”、“可能”、“将”、“可能”、“应该”、“预期”、“打算”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“计划”、“预测”、“项目”、“潜在”、“继续”、“正在进行”或这些术语或其他类似术语的否定词来识别前瞻性陈述。尽管并不是所有前瞻性声明都包含这些词语。
有许多重要因素可能导致实际结果与我们所作的任何前瞻性声明中所表达的结果大相径庭。这些因素包括但不限于：
| ● | 我们成功维护和发展TRUFORMA®和PulseVet产品的能力； |
| ● | 我们有能力维持我们的销售团队向市场营销和销售TRUFORMA®和PulseVet、我们开发或收购的任何其他产品以及相关成本和时机； |
| ● | 我们成功整合我们最近收购的PulseVet(如下定义)的能力以及实现该整合的时机和成本； |
| ● | 我们的合同合作伙伴和承包商能够适当地进行我们的产品开发、验证研究、验证研究和Beta测试，以及某些其他开发活动； |
| ● | 我们合同制造组织制造和供应我们产品的能力； |
| ● | 我们开发未来产品并将其商业化的能力； |
| ● | 新型冠状病毒大流行对我们业务的预期影响； |
| ● | 我们开发和商业化能够有效竞争的产品的能力； |
| ● | 兽医诊断和医疗器械市场的规模和增长； |
| ● | 我们有能力为我们计划的和未来的候选产品获得和维护知识产权保护； |
| ● | 美国的监管动态； |
| ● | 关键人员流失； |
22
目录表
| ● | 我们对费用、未来收入、资本需求和额外融资需求的估计的准确性； |
| ● | 新型冠状病毒大流行对我们业务的影响，包括我们的TRUFORMA®平台的开发、制造和销售以及相关的检测和我们的PulseVet平台； |
| ● | 我们维持普通股在纽约证券交易所美国交易所上市的能力 |
| ● | 就美国联邦所得税而言，我们是“被动型外国投资公司” |
| ● | 不利的宏观经济条件，包括通货膨胀、增长放缓或衰退、新的或增加的关税和其他贸易壁垒、财政和货币政策的变化、信贷紧缩、利率上升、高失业率和货币波动；以及 |
| ● | 消费者信心和支出的变化，以应对金融市场波动、负面金融消息、房地产和抵押贷款市场状况、收入或资产价值下降、燃料和其他能源成本、劳动力和医疗保健成本的变化，以及其他经济因素。 |
以上并不代表本文中包含的前瞻性陈述可能涵盖的事项的详尽清单，也没有列出我们面临的可能导致我们的实际结果与前瞻性陈述中预期的结果不同的风险因素。请参阅我们最新的Form 10-K年度报告中的“风险因素”，了解可能对我们的业务和财务业绩产生不利影响的其他风险。
所有前瞻性陈述都明确地受到本警示通知的限制。告诫您不要过度依赖任何前瞻性陈述，这些陈述仅说明截至本报告的日期或通过引用纳入本报告的文件的日期。除非法律要求，我们没有义务更新、修改或更正任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因，我们没有义务，也明确表示不承担任何义务。我们真诚地表达了我们的期望、信念和预测，我们相信它们有合理的基础。然而，我们不能向您保证我们的期望、信念或计划将会实现、实现或实现。
除每股收益外，所有金额均以数千美元计，除非另有说明。
概述
我们是一家兽医保健公司，通过专注于临床兽医未得到满足的需求，为同伴动物创造产品。我们的使命是通过提供改善患者护理和增强实践健康的产品和技术，丰富我们所爱的动物和照顾它们的人的生活。我们的产品组合包括强调患者健康和增强实践经济性的创新诊断和治疗医疗设备。
我们目前有两个独立的平台-我们的TRUFORMA®平台，包括针对狗和猫的疾病状态的护理点诊断产品，以及我们的PulseVet®平台，提供对马和小动物的肌肉骨骼问题的治疗。
狗和猫通常患有肾上腺疾病和甲状腺疾病，包括甲状腺功能减退和甲状腺机能亢进。我们认为，诊断测试对于识别患病患者的这些疾病以及筛查看似健康的患者至关重要。在某些情况下，必须进行多次化验才能对特定的疾病或状况作出明确的诊断。临床兽医通常无法获得在护理点进行这种测试的设备和化验。因此，某些检测必须被送到参考实验室，导致诊断和治疗的延误，并剥夺了临床兽医潜在的检测收入。
通过我们的TRUFORMA®平台，我们专注于诊断仪器和相关分析的开发和商业化，以提供参考实验室的准确性，从而使从业者能够更快地诊断和治疗疾病。
通过我们的PulseVet平台，我们是电液冲击波技术的世界领先者，用于治疗马和小动物的各种疾病。我们的技术适用于骨关节炎、肌腱和韧带愈合、骨愈合、慢性疼痛缓解和伤口愈合等情况。
23
目录表
出于内部战略考虑，我们将我们的开发和商业化努力集中在我们的TRUFORMA®平台和我们的PulseVet技术上。我们相信，这种缩小的关注点将使我们能够利用我们的核心优势，并加快这些现有平台的商业化。
可报告的细分市场
我们需要报告的细分市场包括：
| ● | 诊断公司，由我们的母公司及其美国子公司组成，包括TRUFORMA®产品，以及 |
| ● | 治疗公司由PulseVet业务部门及其两家国际子公司HMT High Medical Technologies(日本)有限公司(HMT)和NeoPulse，GmbH(“NeoPulse”)组成，包括ProPulse产品和服务。 |
收入
我们的收入包括在美国销售的仪器、墨盒、延长保修服务和与我们的®平台相关的杂项活动，以及在美国和国际上销售的与我们的PulseVet产品相关的仪器、导轨和保修服务。
收入成本
收入成本主要包括用于PulseVet仪器和电极组装的原材料成本、购买TRUFORMA®仪器的成本以及购买的消耗品和相关保修。我们将所有与正常生产变化相关的库存报废拨备作为收入成本支出。
运营费用
我们的大部分运营费用用于与一般业务活动有关的销售、一般和行政活动、资本市场活动、基于股票的薪酬、发展商业团队以及与我们的产品开发相关的研究和开发活动。
研发费用
研究和开发的所有费用都在发生费用的期间支出。研究和开发成本主要包括人员的工资和相关费用、支付给顾问、外部服务提供商的费用、专业服务、差旅费用以及临床试验和研究开发所使用的材料。
销售、一般和管理费用
销售、一般和行政费用主要包括人事费用，包括薪金、相关福利以及雇员、顾问和董事的股票薪酬。这些费用还包括与销售和营销活动相关的成本、专业费用以及公司行政和管理费用，包括租金和其他设施成本、摊销和折旧。
所得税
截至2021年12月31日，我们为美国联邦和州所得税结转的净营业亏损为28,178美元，为加拿大结转的非资本亏损约为37,280美元，这些结转将于2035财年到期。我们评估了影响递延税项资产变现的因素，这些因素主要包括净营业亏损结转和非资本亏损结转。我们得出的结论是，由于第382条的限制，我们美国联邦和州政府在2021年2月11日之前结转的净运营亏损一直被限制为零。因此，我们已取消确认20,976美元的美国递延税项资产，导致结转余额为7,202美元。
在加拿大，由于截至2021年12月31日和2022年6月30日实现任何税收优惠的不确定性，我们继续对我们的加拿大递延税项资产进行充分估值。
24
目录表
外币的折算
管理层为我们在美国、瑞士和加拿大的子公司确定的功能货币是美元，这也是我们的报告货币
管理层决定，我们日本子公司的功能货币是日元。日元是为财务报告目的而折算的，折算收益和损失记录为其他全面收益或损失的组成部分。
基于股票的薪酬
我们根据权益工具在授予之日的公允价值来计量权益结算交易的成本。
我们使用公允价值法计算基于股票的薪酬，在公允价值法下，期权在授予日的公允价值使用Black-Scholes期权定价模型计算，然后使用分级归属方法在期权的归属期间支出。我们基于股票的薪酬计划的规定不要求我们通过转移现金或其他资产来解决任何期权，因此我们将奖励归类为股权。期内确认的股票薪酬支出是基于最终预期归属的股票支付奖励的价值。我们在授予时估计没收，如果实际没收与该估计不同，如有必要，我们将在随后的期间修订这些估计。预期期限是根据期权期限的平均值估计的，它代表授予的期权预计将未偿还的时间段。在评估期权时假设的无风险利率是基于授予期权预期期限时有效的加拿大国债收益率曲线。于授出日期的预期股息收益率百分比为零，因为我们预期在可见的将来不会派发股息。
每股亏损
每股基本亏损，或每股收益，是通过将普通股股东应占亏损除以已发行普通股的加权平均数量来计算的。稀释每股收益反映了通过行使或转换股票期权、限制性股票奖励、认股权证和可转换证券而发行的普通股可能发生的稀释。在某些情况下，期权、认股权证和可转换证券的转换被排除在稀释每股收益之外，如果这种纳入的效果将是反稀释的。
综合损失
我们关注ASC主题220。本报表确立了报告和显示全面(亏损)收入及其组成部分的标准。综合亏损是指净亏损加上某些直接计入股东权益的项目。
关键会计政策与重大判断和估计
我们管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析是以我们的合并财务报表为基础的，这些报表是根据美国公认的会计原则或美国公认会计原则编制的。在编制我们的综合财务报表和相关披露时，我们需要作出估计和假设，以影响报告期内报告的资产和负债金额以及收入、成本和费用以及相关披露。在持续的基础上，我们评估我们的估计和判断，包括下面描述的那些。我们根据历史经验及我们认为在当时情况下合理的各种其他因素作出估计，而这些因素的结果构成对资产及负债的账面价值作出判断的基础，而该等资产及负债的账面价值并非从其他来源轻易可见。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值不同。
虽然我们的重要会计政策在本文件其他地方的综合财务报表附注3中有更全面的描述，但管理层已将以下各项确定为“关键会计政策和估计”：无形资产和业务合并、库存储备以及应对客户的收入确认和负债。我们认为，这些会计政策中涉及的估计和假设可能对我们的财务报表产生最大的潜在影响。
25
目录表
无形资产与企业合并
作为企业合并的一部分而取得的资产和承担的负债在其收购日期确认为公允价值。在确定这些公允价值时，我们使用了各种形式的收入、成本和市场法，具体取决于所估值的资产或负债。
我们使用贴现现金流模型来衡量商号、客户关系和技术资产。公允价值的估计需要基于与收入和EBITDA增长率、贴现率和自然减少率相关的假设，对未来净现金流量做出重大判断。投入一般是通过考虑竞争趋势、市场比较、独立评估和历史数据等因素来确定的，并辅之以当前和预期的市场状况。
未来现金流、预期增长率和收入的差异可能对分配给无形资产的价值产生重大影响。任何差异都可能在测试时产生减值费用。
我们将每年或更频繁地评估商誉的减值，当事件发生或情况变化表明账面价值可能无法收回时。在测试商誉减值时，我们可能会首先评估定性因素，以确定报告单位的账面价值是否更有可能超过其估计公允价值。在定性分析过程中，我们考虑以下因素的变化(如果有的话)的影响：宏观经济、行业和市场因素；成本因素；整体财务业绩的变化；以及影响报告单位的任何其他相关事件和不确定性。如果我们的定性评估显示商誉减值的可能性更大，我们会进行额外的量化分析。我们也可以选择跳过定性测试，直接进行定量测试。对于进行了量化分析的报告单位，我们将进行一项测试，以衡量报告单位的公允价值，并将其与包括商誉在内的总账面价值进行比较。如果公允价值低于报告单位的账面价值，则就差额确认减值，最高可达商誉账面金额。
我们将使用折现现金流量法或折现现金流和基于市场的方法的加权组合来估计我们报告单位的公允价值。贴现现金流方法包括对各种内部和外部因素的假设。贴现现金流方法中使用的重要假设包括对自由现金流的财务预测，包括收入趋势、医疗成本趋势、经营生产率、所得税和资本水平；确定离散预测期以外终端价值的长期增长率；以及贴现率。我们报告单位使用的财务预测和长期增长率将与我们的内部长期业务计划和战略保持一致，并使用这些投入。贴现率将为每个报告单位确定，并包括对其预测中固有的隐含风险的考虑。我们在确定贴现率时最重要的估计涉及我们对反映报告单位特定因素的同行公司加权平均资本成本的调整。我们不会作出任何调整，将任何报告单位的贴现率降至低于计算出的同行公司加权平均资本成本。特定于公司的贴现率调整是主观的，因此很难确定地衡量。随着时间的推移以及关于报告单位业务方面不确定领域的补充资料的提供，这些假设可能会在未来发生变化。此外，作为我们定量减值测试的一部分，我们将对某些关键假设进行各种敏感性分析，例如贴现率, 现金流预测和同行公司倍数，以分析潜在的实质性影响。基于市场的方法需要确定一个合适的同业群体，其证券在活跃的市场上交易。同业集团被用来得出市场倍数以估计公允价值。
库存储备
我们的诊断部门购买仪器并将其放入库存。仪器从库存中移出，并记录为固定资产，当它们被放置在我们的客户的协议下时，他们将重复购买在该仪器中使用的分析(测试)。投资组合中的每一种工具都代表着我们拥有的一种资产。根据试剂盒的销售情况，对仪器寿命内的预期未来收入进行估计，通常为十年。如果对该资产的初始投资的回收期小于该资产的十年寿命，我们认为该库存已被适当记录，不需要减记。我们依赖第三方数据，这些数据考虑了各种数据点和假设，包括但不限于将出售的预期化验数量、预期增长率和工具放置情况。预期收入的实现取决于当前的假设和预测模型。
客户有义务在配售期间购买化验结果。然而，由于客户没有义务购买仪器，并且可以随时退货，如果客户退回仪器并停止购买化验，我们将面临损失风险。
26
目录表
2022年6月30日，我们的诊断库存的账面价值为3,218美元。实现模型中包含的一个重要假设是，每个客户经理每月有两个工具的配售率。
工具的估计年度投放量减少50%的影响将使2022年6月30日的回收期增加0.43年。
就业率的变化预计不会下降，我们也不预期任何下降将是永久性的。
收入确认和对客户的负债
我们治疗业务部门的性质产生了不同的考虑因素，包括折扣和涂药器(“特雷德”)退货。对返还的钢轨上未使用的电击发放积分，可用于购买更换钢轨。当确认收入时，估计收益的同时调整，从而减少收入。估计退货贷项作为销售总额的减少额列报，相应准备金作为客户合同负债列报。
与未使用的冲击信用相关的可变对价是使用期望值方法计算的，该方法估计了预期赚取的金额。估计金额计入交易价格，以确认的累计收入很可能不会发生重大逆转为限。可变对价的估计是基于历史经验和已知趋势。这些预估积分不能退还，只能用于购买未来的铁轨翻新。这种做法鼓励在完全利用以前的路段之前进行翻新购买，因此客户手头总是有一个有足够能力进行治疗的路段。
按年退还的步数与当年售出的步数进行跟踪，从而产生当前的体验率。假设这些钢轨的最终收益率为98%。对于年度计算，假设每一层在本年度的预期收益率增加到紧接其前一年的经验利率。一旦达到98%，就会从计算中删除该层。预期退货的年度增量变化乘以平均退货贷方金额，产生对客户的当前负债。
平均退货积分是通过将实际发放的电击积分除以实际退货数量来计算的。假设回报率与实际回报率的差异将影响估计，并可能低估任何给定年度的净销售额(高估比率)或高估净销售额(低估比率)，并对应对客户的负债产生相应的错报。
2022年6月30日，我们治疗公司客户合同责任的估计价值为313美元。如果预期回报率增加2%，对本年度销售额减少和客户责任增加的影响将约为20美元。
合并业务的结果
收入
截至2022年6月30日的三个月的收入为4,246美元，而截至2021年6月30日的三个月的收入为16美元，增长了4,230美元或26,438%。这一增长主要是由于纳入了我们的PulseVet平台，该平台的收入为4,154美元，其中包括在全球销售的仪器、磁极和保修服务。我们TRUFORMA®平台的墨盒销售收入为92美元，而去年同期为16美元，增幅为76美元或475%。
截至2022年6月30日的6个月的收入为7,997美元，而截至2021年6月30日的6个月为30美元，增长7,967美元或26,557%。增加的主要原因是纳入了我们的PulseVet平台，该平台的收入为7849美元，包括在全球销售的仪器、磁极和保修服务。我们TRUFORMA®平台的墨盒销售收入为148美元，而去年同期为30美元，增幅为118美元或393%。
我们于2021年3月推出了我们的TRUFORMA®平台，并于2021年10月收购了PulseVet。总体而言，随着我们增加PulseVet平台的销售和营销，以及我们的TRUFORMA®平台增加了更多的测试，我们预计未来几个季度的收入将会增加。
27
目录表
收入成本
截至2022年6月30日的三个月的收入成本为1,210美元，而截至2021年6月30日的三个月的收入成本为36美元，增加了1,174美元，增幅为3,261%。收入成本主要来自与我们PulseVet平台的销售相关的成本，总计1,135美元，以及与我们的TRUFORMA®平台的销售相关的成本75美元。
截至2022年6月30日的6个月的收入成本为2,199美元，而截至2021年6月30日的6个月的收入成本为42美元，增加了2,157美元，增幅为5,136%。收入成本主要来自与我们PulseVet平台的销售相关的成本，总计2,079美元，以及与我们的TRUFORMA®平台的销售相关的成本120美元。
我们预计，2022年收入成本将根据上文所述的收入增加而增加。
毛利率
截至2022年6月30日的三个月的毛利率为3,036美元或72%，而截至2021年6月30日的三个月的毛利率为亏损20美元，增加了3,056美元。
截至2022年6月30日的6个月的毛利率为5,798美元或73%，而截至2021年6月30日的6个月的毛利率为亏损12美元，增加了5,810美元。
截至2022年6月30日的三个月和六个月的毛利润增长主要是由于在2022年第一季度纳入了我们的PulseVet平台。总体而言，我们认为毛利率将保持相对不变，原因包括多种因素，包括有效刺激对我们某些产品的需求的能力；对零部件和外部制造服务成本的管理；我们有效管理保修成本的能力；产品和服务组合的变化，或地理、货币或渠道组合的变化；以及汇率的波动。
研究与开发
截至2022年6月30日的三个月的研发费用为319美元，而截至2021年6月30日的三个月的研发费用为271美元，增加了48美元或18%。这一增长主要是由于随着我们继续开发和测试我们的下一代TRUFORMA®分析，研究费用和试验的合同费用增加。
截至2022年6月30日的6个月的研发费用为670美元，而截至2021年6月30日的6个月的研发费用为684美元，减少了14美元或2%。这一下降是由于与TRUFOORMA®相关的研发活动减少的结果，因为我们完成了仪器的开发和前五种检测中的三种，并于2021年3月开始商业化。
我们预计，随着我们继续开发我们的其他检测方法，研发成本将会增加。
销售、一般和行政
截至2022年6月30日的三个月的销售、一般和行政费用为8,597美元，而截至2021年6月30日的三个月为5,038美元，增加了3,559美元或71%。这一增长主要是由于与招聘活动增加相关的工资和股票期权费用，以及计入PulseVet员工人数、与PulseVet收购相关的无形摊销以及市场开发、研究、特定会计和内部控制工作顾问费用的增加。
截至2022年6月30日的6个月的销售、一般和行政费用为15,321美元，而截至2021年6月30日的6个月为8,505美元，增加了6,816美元或80%。增长的主要原因是与招聘活动增加相关的工资和股票期权支出，以及包括PulseVet员工人数、与PulseVet收购相关的无形摊销、与取消COVID限制相关的办公费用增加、差旅和参加商展/赞助活动、我们的TRUFORMA®发布以及我们新的PulseVet产品系列的营销。
净亏损
截至2022年6月30日的三个月，我们的净亏损为5,273美元，而截至2021年6月30日的三个月的净亏损为4,711美元，增加了562美元，增幅为12%。
28
目录表
截至2022年6月30日的6个月，我们的净亏损为9,210美元，而截至2021年6月30日的6个月的净亏损为8,748美元，增加了462美元或5%。
各期间的净损失归因于上述事项。我们预计未来将继续录得净亏损，直到我们从产品销售中获得足够的收入来抵消我们的运营费用。
现金流
截至2022年6月30日的6个月与截至2021年6月30日的6个月
下表显示了我们在以下时期的现金流摘要：
| 截至六个月 | 截至六个月 | |||||||||
| June 30, 2022 |
| June 30, 2021 |
| 变化 | ||||||
用于经营活动的现金 | $ | (6,517) | $ | (4,376) | $ | (2,141) |
| 49% | |||
用于投资活动的现金 |
| (1,643) |
| (142) | $ | (1,501) |
| 1057% | |||
融资活动提供的现金 |
| — |
| 218,736 | $ | (218,736) |
| (100)% | |||
现金和现金等价物增加 |
| (8,160) |
| 214,218 | $ | (222,378) |
| (104)% | |||
汇率变动对现金的影响 |
| (29) |
| — | $ | (29) |
| 北美 | |||
期初现金及现金等价物 |
| 194,952 |
| 61,992 | $ | 132,960 |
| 214% | |||
期末现金和现金等价物 | $ | 186,763 | $ | 276,210 | $ | (89,447) |
| (32)% | |||
经营活动
截至2022年6月30日的6个月，经营活动中使用的净现金为6,517美元，而截至2021年6月30日的6个月为4,376美元，现金使用量增加了2,141美元，增幅为49%。运营中使用的现金增加主要是由于我们的运营亏损增加。此外，在截至2022年6月30日的6个月中，运营中使用的现金包括增加的工资支出和库存购买，但部分被非现金支出的增加所抵消，非现金支出包括基于股票的薪酬支出以及折旧和摊销。
投资活动
截至2022年6月30日的6个月，用于投资活动的净现金为1,643美元，而截至2021年6月30日的6个月为142美元，增加1,501美元，增幅为1,057%。在截至2022年6月30日的六个月中，投资活动中使用的现金包括1,000美元的债务证券投资(按公允价值计算)，以及用于改善我们的电子商务、内部销售和会计计划以及租赁改进的支出。
融资活动
截至2022年6月30日的6个月，融资活动提供的净现金为0美元，而截至2021年6月30日的6个月为218,736美元，降幅为100%。2021年融资活动提供的现金主要来自2021年2月我们普通股公开发行的收益，部分被股票发行成本抵消。
流动性与资本资源
自2015年5月成立以来，我们的运营出现了亏损和负现金流。截至2022年6月30日，我们的累计赤字为128,601美元。我们主要通过出售我们的股权和与股权相关的证券以及行使股票期权和认股权证来满足我们的营运资本需求。
截至2022年6月30日，该公司的现金和现金等价物为186,763美元，营运资本(定义为流动资产减去流动负债)为190,152美元。
短期现金需求
我们相信，我们现有的现金足以满足我们预期的短期需求。我们目前有与我们的建筑租赁和季度库存订单相关的固定现金债务。我们也有与我们正在进行的临床研究相关的付款义务，并预计我们有足够的现金来满足这些要求。我们预计PulseVet的业务不会要求我们的短期现金需求大幅增加。
29
目录表
长期现金需求
我们相信，我们现有的现金资源将足以满足我们至少到2024年12月的预期运营需求。我们定期评估我们的商业计划和战略。这些评估经常导致我们的业务计划和战略发生变化，其中一些可能是实质性的，并显著改变我们的现金需求。正在进行的业务发展活动可能还需要我们使用部分流动资金进行收购，并使用额外资本为新收购的业务提供资金。如果我们通过发行股权证券筹集更多资金，我们现有的证券持有人可能会受到稀释；而负债将导致偿债义务增加，并可能要求我们同意可能限制运营的运营和财务契约。
我们未来的资本需求取决于许多因素，包括但不限于：
| ● | 我们的开发和商业化活动的成本和时机； |
| ● | 制造我们现有和未来产品的成本； |
| ● | 营销和销售我们现有和未来产品的成本，包括营销、销售、服务、客户支持和分销成本； |
| ● | 吸引和留住技术人员所需的费用； |
| ● | 与上市公司相关的成本； |
| ● | 与额外业务发展或合并和收购活动相关的成本，包括与收购有关的成本、收益或其他或有付款，以及我们获得权利的任何技术的开发和商业化成本； |
| ● | 与我们现有和未来产品的开发和商业化以及我们的发展伙伴及时满足我们要求的能力相关的第三方成本； |
| ● | 我们的业务计划的范围和条款，以及我们实现业务计划的能力；以及 |
| ● | 准备、提交、起诉、维护、辩护和执行可能的专利权利要求所涉及的成本，包括诉讼成本和任何此类诉讼的结果。 |
流通股数据
本公司唯一未发行的有投票权权益证券类别为普通股。截至2022年8月15日：
| ● | 已发行和已发行普通股979,949,668股； |
| ● | 根据我们的股票期权计划，我们有未偿还的股票期权，以获得总计61,507,724股普通股 |
| ● | 有未发行的普通股认购权证，以每股0.15美元的行使价收购2020年2月发行的总计197,917股普通股。 |
| ● | 有未发行的普通股认购权证，以2020年4月发行的行使价每股0.15美元收购总计363,501股普通股。 |
| ● | 所有尚未发行的认股权证均设有“无现金行使”功能，在某些情况下适用。无现金行使功能可能导致根据行使适用认股权证时适用认股权证的“现金”价值发行普通股。可能发行的普通股数量无法确定。然而，可发行普通股的数量是基于适用认股权证中包含的公式，该公式通过以下方法确定可发行普通股的数量：“现金”价值(基于适用认股权证规定的当时市场价格)除以当时的当前市场价格，再乘以根据适用认股权证可发行的普通股数量。 |
| ● | 根据现金行使的权证。 |
30
目录表
最近采用的会计公告
财务会计准则委员会(“FASB”)或其他准则制定机构不时发布新的会计公告。FASB会计准则编码(“ASC”)的更新通过发布会计准则更新(“ASU”)来传达。除非另有讨论，否则吾等相信最近发出的指引，无论是采纳或日后采纳，预期不会对采纳后的综合财务报表产生重大影响。
项目4.控制和程序
披露控制和程序
对我们的信息披露控制的评估
我们维持披露控制和程序，旨在提供合理保证，确保根据交易所法案提交的定期报告中要求披露的重要信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并提供合理保证，确保此类信息得到积累并传达给我们的管理层、首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关所需披露的决定。我们在管理层(包括我们的主要高管和主要财务官)的监督和参与下，对我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估，这符合《交易法》第13(A)-15(E)条的规定。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2022年6月30日，我们的披露控制和程序是有效的。
内部控制的变化
在本季度报告所涵盖的期间内，我们对财务报告的内部控制(如交易法第13a-15(F)和15(D)-15(F)条的定义)没有发生重大影响，或有可能对公司的财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
第1A项。风险因素。
与我们最近完成对Revo Squared LLC的收购相关的风险
我们已经并将继续产生与收购Revo Squared相关的交易和整合成本。这些费用可能会对我们的运营结果产生实质性的不利影响。
我们已经产生了与Revo Squared收购的谈判和完成相关的大量成本，并预计将产生与其业务整合相关的额外成本。这些费用中的大部分将是非经常性费用，包括交易费用(如法律、会计)、设施和系统合并费用以及与雇用有关的费用。整合我们的业务可能会产生额外的意想不到的成本。这些费用可能会对我们的运营结果产生实质性的不利影响。
如果Revo Squared未能成功整合到我们的业务中，可能会对我们的运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。
为了实现Revo Squared收购的预期收益，我们必须成功地将运营或Revo Squared与我们现有的运营整合在一起。Revo Squared的整合将是一个既耗时又昂贵的过程，可能会严重扰乱我们的业务。交易的预期收益，包括实现收入、税收优惠、财务收益或回报和费用以及其他协同效应，可能没有完全实现，或者可能需要比预期更长的时间才能实现，整合可能比预期更昂贵，或者需要比预期更多的高级管理层参与，或者对我们现有业务的干扰比预期更大。此外，新冠肺炎大流行相关风险可能会导致意想不到的监管、规划和/或运营延迟，从而对预期时间表和我们持续整合目标的实现产生不利影响。整合过程可能导致关键员工流失、持续业务中断或标准、控制程序和政策不一致。我们未能成功整合Revo Squared的业务，或未能以其他方式实现收购的任何预期好处，可能会对我们的业绩或业务产生重大不利影响。
31
目录表
未能实现我们收购Revo Squared带来的预期增长机会，可能会对我们的运营业绩和财务状况产生重大不利影响。
即使我们能够成功整合Revo Squared的业务，我们也可能无法从收购Revo Squared中实现预期的增长机会。我们可能会产生与Revo Squared运营相关的意想不到的成本，并且我们可能无法实现在收购时或在我们预期的时间表上预期的Revo Squared业务的增长潜力，这是多种因素的结果，包括我们无法成功地交叉营销我们或Revo Squared的产品。因此，拟议收购的收益可能会被整合公司所产生的成本或延迟所抵消，这可能导致我们的运营和增长假设不准确。我们未能实现收购Revo Squared带来的预期增长机会，可能会对我们的运营业绩和财务状况产生重大不利影响。
与我们最近完成的对Assisi Animal Health LLC的收购相关的风险
我们已经并将继续产生与收购Assisi相关的交易和整合成本。这些费用可能会对我们的运营结果产生实质性的不利影响。
我们已经产生了与谈判和完成Assisi收购相关的大量成本，并预计将在整合其业务方面产生额外成本。这些费用中的大部分将是非经常性费用，包括交易费用(如法律、会计)、设施和系统合并费用以及与雇用有关的费用。整合我们的业务可能会产生额外的意想不到的成本。这些费用可能会对我们的运营结果产生实质性的不利影响。
未能成功地将Assisi整合到我们的业务中可能会对我们的运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。
为了实现收购Assisi的预期收益，我们必须成功地将业务或Assisi与我们现有的业务整合在一起。整合Assisi将是一个既耗时又昂贵的过程，可能会严重扰乱我们的业务。交易的预期收益，包括实现收入、税收优惠、财务收益或回报和费用以及其他协同效应，可能没有完全实现，或者可能需要比预期更长的时间才能实现，整合可能比预期更昂贵，或者需要比预期更多的高级管理层参与，或者对我们现有业务的干扰比预期更大。此外，新冠肺炎大流行相关风险可能会导致意想不到的监管、规划和/或运营延迟，从而对预期时间表和我们持续整合目标的实现产生不利影响。整合过程可能导致关键员工流失、持续业务中断或标准、控制程序和政策不一致。我们未能成功整合Assisi的业务，或未能以其他方式实现收购的任何预期好处，可能会对我们的业绩或业务产生重大不利影响。
未能实现我们收购Assisi的预期增长机会可能会对我们的运营结果和财务状况产生重大不利影响。
即使我们能够成功整合Assisi的业务，我们也可能无法从收购Assisi中实现预期的增长机会。我们可能会产生与Assisi运营相关的意想不到的成本，并且由于许多因素，包括我们无法成功地交叉营销我们或Assisi的产品，我们可能无法实现我们在收购时或在我们预期的时间表上预期的Assisi业务的增长潜力。因此，拟议收购的收益可能会被整合公司所产生的成本或延迟所抵消，这可能导致我们的运营和增长假设不准确。我们未能从收购Assisi中实现预期的增长机会，可能会对我们的运营业绩和财务状况产生重大不利影响。
公司的经营和业绩取决于全球和地区的经济状况，不利的经济状况可能会对公司的业务、经营结果和财务状况产生不利影响。
不利的宏观经济条件，包括通货膨胀、增长放缓或衰退、新的或增加的关税和其他贸易壁垒、财政和货币政策的变化、收紧信贷、更高的利率、高失业率和汇率波动，都可能对公司的产品和服务的需求产生重大不利影响。此外，由于金融市场波动、负面金融消息、房地产和抵押贷款市场状况、收入或资产价值下降、燃料和其他能源成本的变化、劳动力和医疗成本以及其他经济因素，消费者的信心和支出可能受到不利影响。
除了对公司产品的需求产生不利影响外，全球或地区经济状况的不确定性或下降可能会对公司的供应商、物流提供商、分销商和其他渠道合作伙伴产生重大影响。潜在的影响包括金融不稳定；无法获得信贷来资助公司的运营和购买产品；以及资不抵债。
32
目录表
项目6.展品。
在紧随其后的展品索引中列出的展品作为本季度报告的一部分提交，或在此作为参考并入本季度报告。
展品索引
展品 |
| 描述 |
|---|---|---|
2.1 | Zomedica Inc.和Branford PVT Mid-hold有限责任公司之间的股票购买协议，日期为2021年10月1日(通过引用公司于2021年10月1日提交给委员会的当前8-K表格报告的附件2.1(文件第001-38298号)) | |
2.2 | 主要成员Zomedica Inc.Revo Squared LLC之间的资产购买协议，日期为2022年6月14日(通过参考2022年6月21日提交给委员会的公司当前8-K表格报告(第001-38298号文件)的附件2.1并入) | |
3.1 | Zomedica Corp.的合并章程及其所有修正案，以及与之相关的所有证书和所有证书(通过参考公司2021年5月12日提交给委员会的Form 10-Q季度报告(文件编号001-38298)的附件3.1并入) | |
3.2 | 修订和重新修订了Zomedica PharmPharmticals Corp.第1号(第2版)法律(通过参考公司于2020年8月7日提交给委员会的当前8-K表格报告(第001-38298号文件)的附件3.1而并入) | |
10.1+ | Zomedica Inc.和Johnny D.Power签署并于2022年3月1日生效的咨询协议(参考该公司2022年5月10日提交给委员会的10-Q表格季度报告(文件编号001-38298)附件10.1) | |
10.2 | Zomedica Corp.和Stephanie Morley博士签署并于2022年6月17日生效的咨询协议 | |
10.3 | Zomedica Inc.和Ulf Northfield Business Center之间的租赁协议，2022年4月1日生效 | |
10.4 | Zomedica公司和结构化监测产品公司之间的应收票据协议，2022年5月16日生效。 | |
31.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发首席执行官证书。 | |
31.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节颁发首席财务官证书。 | |
32.1* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条，《美国法典》第18编第1350条，对首席执行官和首席财务官进行认证。 | |
101.INS | 内联XBRL实例文档(该实例文档不会显示在交互数据文件中，因为它的XBRL(1)。 | |
101.SCH | 内联XBRL分类扩展架构文档(%1)。 | |
101.CAL | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档(%1)。 | |
101.DEF | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档(%1)。 | |
101.LAB | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档(1)。 | |
101.PRE | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档(1)。 | |
104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101.1中) |
| (1) | 这些交互日期文件不应被视为根据修订后的1933年《证券法》第11或12节或1934年修订后的《证券交易法》第18节提交的文件，也不应被视为根据这些部分承担责任。 |
* 根据1934年《证券交易法》第18条的规定，本证书不被视为已提交，也不受该条款的责任约束。除非注册人通过引用明确将其纳入，否则此类认证不会被视为通过引用纳入根据1933年《证券法》或1934年《证券交易法》提交的任何文件。
+ | 指管理合同或补偿计划。 |
33
目录表
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
Zomedica公司 | ||
2022年8月15日 | 发信人： | /s/拉里·希顿 |
姓名： | 拉里·希顿 | |
标题： | 首席执行官 | |
2022年8月15日 | 发信人： | /s/安·玛丽·科特 |
姓名： | 安·玛丽·科特 | |
标题： | 首席财务官 | |
34