目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
(标记一)
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末
或
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
由_至_的过渡期
佣金文件编号
(注册人的确切姓名载于其章程)
(述明或其他司法管辖权 | (税务局雇主 |
公司或组织) | 识别号码) |
(主要执行办公室地址)
(邮政编码)
(
(注册人的电话号码，包括区号)
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题 |
| 交易代码 |
| 注册的每个交易所的名称 |
|
| 这个 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或比注册人提交此类文件的要求短的时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☐ | 加速文件管理器☐ |
|
|
规模较小的报告公司 | |
|
|
| 新兴成长型公司 |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期，以遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示发行人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是
截至2022年8月11日，发行人拥有
目录表
目录
第一部分 | 财务信息 | 3 |
|
| |
第1项。 | 未经审计的简明财务报表 | 3 |
|
| |
截至2022年6月30日和2021年12月31日的资产负债表 | 3 | |
截至2022年和2021年6月30日的三个月和六个月的业务报表 | 4 | |
截至2022年和2021年6月30日止六个月现金流量表 | 5 | |
截至2022年6月30日及2021年6月30日止三个月期间的股东权益报表 | 6 | |
财务报表附注 | 7 | |
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| |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 14 |
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第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 17 |
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第四项。 | 控制和程序 | 18 |
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第II部 | 其他信息 | 19 |
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第1项。 | 法律诉讼 | 19 |
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第1A项。 | 风险因素 | 19 |
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第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 19 |
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第三项。 | 高级证券违约 | 19 |
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第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 19 |
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第五项。 | 其他信息 | 19 |
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第六项。 | 陈列品 | 20 |
|
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|
签名 | 21 | |
2
目录表
第一部分-财务信息
项目1.简明财务报表
理想电力公司。
资产负债表
(未经审计)
6月30日， | 十二月三十一日， | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
资产 |
|
|
|
| ||
流动资产： |
|
|
|
| ||
现金和现金等价物 | $ | | $ | | ||
应收账款净额 | | | ||||
预付款和其他流动资产 |
| |
| | ||
流动资产总额 |
| |
| | ||
|
| |||||
财产和设备，净额 |
| |
| | ||
无形资产，净额 |
| |
| | ||
使用权资产 |
| |
| | ||
其他资产 |
| |
| | ||
总资产 | $ | | $ | | ||
| ||||||
负债和股东权益 |
|
|
|
| ||
流动负债： |
|
|
|
| ||
应付帐款 | $ | | $ | | ||
应计费用 |
| |
| | ||
租赁负债的当期部分 |
| |
| | ||
流动负债总额 |
| |
| | ||
长期租赁负债 |
| |
| | ||
其他长期负债 |
| |
| | ||
总负债 |
| |
| | ||
| ||||||
承付款和或有事项(附注6) |
|
|
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| ||
| ||||||
股东权益： |
|
|
|
| ||
普通股，$ |
| |
| | ||
额外实收资本 |
| |
| | ||
国库股，按成本价计算， |
| ( |
| ( | ||
累计赤字 |
| ( |
| ( | ||
股东权益总额 |
| |
| | ||
总负债和股东权益 | $ | | $ | | ||
附注是这些简明财务报表的组成部分。
3
目录表
理想电力公司。
营运说明书
(未经审计)
截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||
6月30日， | 6月30日， | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
助学金收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
赠款收入成本 |
| |
| |
| |
| | ||||
毛利 |
| |
| |
| |
| | ||||
|
|
|
| |||||||||
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
研发 |
| |
| |
| |
|
| | |||
一般和行政 |
| |
| |
| |
|
| | |||
销售和市场营销 | | | |
| | |||||||
总运营费用 |
| |
| |
| |
|
| | |||
|
|
|
| |||||||||
运营亏损 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
其他收入： | ||||||||||||
利息收入(费用)，净额 |
| |
| ( |
| |
| ( | ||||
免除长期债务带来的收益 | — | | — | | ||||||||
其他收入合计 | | | | | ||||||||
净亏损 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
|
|
| ||||||||||
每股净亏损--基本亏损和摊薄亏损 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
|
|
| ||||||||||
加权平均流通股数量--基本和稀释 |
| |
| |
| |
| | ||||
附注是这些简明财务报表的组成部分。
4
目录表
理想电力公司。
现金流量表
(未经审计)
截至六个月 | ||||||
6月30日， | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
经营活动的现金流： |
|
| ||||
净亏损 | $ | ( | $ | ( | ||
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整： |
|
|
|
| ||
折旧及摊销 |
| |
| | ||
大写专利的注销 |
| |
| | ||
基于股票的薪酬 |
| |
| | ||
为服务发行的股票 | | | ||||
免除长期债务带来的收益 | | ( | ||||
营运资产减少(增加)： |
|
|
|
| ||
应收账款 | | | ||||
预付费用和其他资产 |
| ( |
| ( | ||
经营负债增加(减少)： |
|
|
|
| ||
应付帐款 |
| ( |
| | ||
应计费用和其他负债 |
| |
| | ||
用于经营活动的现金净额 |
| ( |
| ( | ||
|
| |||||
投资活动产生的现金流： |
|
|
|
| ||
购置财产和设备 |
| ( |
| ( | ||
无形资产的收购 |
| ( |
| ( | ||
用于投资活动的现金净额 |
| ( |
| ( | ||
| ||||||
融资活动的现金流： |
| |||||
发行普通股的净收益 | | | ||||
期权及认股权证的行使 | | | ||||
融资活动提供的现金净额 | | | ||||
|
| |||||
现金及现金等价物净增(减) |
| ( |
| | ||
期初现金及现金等价物 |
| |
| | ||
期末现金及现金等价物 | $ | | $ | | ||
附注是这些简明财务报表的组成部分。
5
目录表
理想电力公司。
股东权益表
截至2022年6月30日及2021年6月30日止六个月内的三个月期间
(未经审计)
其他内容 | 总计 | ||||||||||||||||||
普通股 | 已缴费 | 库存股 | 累计 | 股东的 | |||||||||||||||
| 股票 |
| 金额 |
| 资本 |
| 股票 |
| 金额 |
| 赤字 |
| 权益 | ||||||
2020年12月31日的余额 | | $ | | $ | | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||||
公开发行普通股 | | | | — | — | — | | ||||||||||||
期权及认股权证的行使 | | | | — | — | — | | ||||||||||||
为服务发行的股票 | | | | — | — | — | | ||||||||||||
基于股票的薪酬 |
| — | — |
| |
| — | — | — | | |||||||||
截至2021年3月31日的三个月的净亏损 | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||
2021年3月31日的余额 | | | | | ( | ( | | ||||||||||||
基于股票的薪酬 | — | — | | — | — | — | | ||||||||||||
截至2021年6月30日的三个月的净亏损 | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||
2021年6月30日的余额 |
| | $ | |
| $ | |
| | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||
2021年12月31日的余额 | | $ | | $ | | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||||
期权的行使 | | | ( | — | — | — | — | ||||||||||||
为服务发行的股票 | | | | — | — | — | | ||||||||||||
基于股票的薪酬 | — | — | | — | — | — | | ||||||||||||
截至2022年3月31日的三个月的净亏损 | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||
2022年3月31日的余额 | | | | | ( | ( | | ||||||||||||
基于股票的薪酬 | — | — | | — | — | — | | ||||||||||||
截至2022年6月30日的三个月的净亏损 | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||
2022年6月30日的余额 | | $ | | $ | | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||||
附注是这些简明财务报表的组成部分。
6
目录表
理想国电力公司
财务报表附注
(未经审计)
注1-业务的组织和描述
Idea Power Inc.(“本公司”)于2007年5月17日在德克萨斯州注册成立，名称为Idea Power Converters，Inc.。该公司于2013年7月8日更名为Idea Power Inc.，并于2013年7月15日在特拉华州重新注册。该公司总部设在得克萨斯州奥斯汀，专注于双向双极结晶体管(B-TRAN™)固态开关技术的进一步开发和商业化。
自成立以来，该公司主要通过出售普通股和认股权证为其研究和开发工作和业务提供资金。除其他事项外，该公司的持续经营取决于其通过未来收入、证券发行、债务融资、共同开发协议、政府拨款、出售或许可已开发知识产权或其他替代方案获得足够资金来源的能力。
附注2--主要会计政策摘要
陈述的基础
所附未经审计财务报表是根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)关于Form 10-Q的规则和规定编制的。因此，按照公认会计原则编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已根据这些规则和条例予以精简或省略。截至2021年12月31日的资产负债表来自公司于2022年3月25日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告中包含的经审计的财务报表。
管理层认为，这些财务报表反映了公允列报所需的所有正常经常性和其他调整。这些财务报表应与公司截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中包括的经审计财务报表一并阅读。中期的经营业绩不一定代表整个财政年度或未来任何其他时期的经营业绩。
每股净亏损
根据会计准则第260号，以很少的现金代价或不以现金代价发行的股票被视为已发行普通股，并计入每股基本净亏损。因此，在截至2022年6月30日及2021年6月30日止三个月及六个月内，本公司包括预付资金认股权证
在出现净亏损的期间，普通股等价物不包括在每股摊薄净亏损的计算中，因为其影响将是反摊薄的。截至2022年6月30日，潜在摊薄流通股总额为
近期会计公告
管理层不认为任何最近发布但尚未生效的会计准则如果被采用，将对公司的财务报表产生重大影响。
7
目录表
附注3--无形资产
无形资产净额包括：
6月30日， | 十二月三十一日， | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
(未经审计) | ||||||
专利 | $ | | $ | | ||
其他无形资产 |
| |
| | ||
| |
| | |||
累计摊销--专利 | ( | ( | ||||
累计摊销--其他无形资产 |
| ( |
| ( | ||
$ | | $ | | |||
摊销费用总计为$
截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司已资本化$
附注4-贷款
于2020年5月，本公司根据由美国小型企业管理局(“SBA”)执行的冠状病毒援助、救济及经济安全法案(“CARE法案”)下的Paycheck保护计划(“PPP”)，与BBVA USA订立贷款协议及本票(统称“PPP贷款”)。该公司收到的总收益为#美元。
附注5-租赁
之前租赁的公司
于2021年3月，本公司订立一份租赁协议
为计算列入公司财务报表的使用权资产和租赁负债，公司估计其递增借款利率为
8
目录表
根据租约，未来的最低还款额如下：
截至12月31日止年度， |
| ||
2022年(剩余) | $ | | |
2023 |
| | |
2024 |
| | |
2025 |
| | |
2026 |
| | |
租赁付款总额 | | ||
减去：推定利息 |
| ( | |
租赁总负债 | $ | |
截至2022年6月30日，剩余租赁期为
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月中，用于租赁付款的运营现金流总计为#美元
附注6--承付款和或有事项
许可协议
2015年，本公司签订了将于2033年2月到期的许可协议。根据这些协议，该公司拥有与半导体电源开关相关的独家免版税许可证，从而增强了其知识产权组合。这些协议包括固定付款，所有这些付款都是在2017年前支付的，以及正在进行的可变付款。可变支付是相关专利申请数量和根据协议颁发的专利数量的函数。该公司将支付$
截至2022年6月30日和2021年12月31日，许可协议项下未来付款估计现值的另一项长期负债为#美元。
法律诉讼
在正常业务过程中，公司可能会不时受到诉讼。本公司目前并未参与任何法律程序。
赔偿义务
公司高管的雇佣协议包括一项赔偿条款，根据该条款，只要高管的行为是本着善意、为促进公司的业务并在高管的职责和权力范围内采取的，公司应自费对其高管进行赔偿和辩护。
9
目录表
新冠肺炎大流行
截至这些财务报表之日，新冠肺炎疫情继续在美国和世界其他地区蔓延。新冠肺炎对该公司财务业绩的最终影响程度将取决于未来的发展，包括但不限于新冠肺炎及其相关变种的持续时间和传播、疫苗接种工作的时间、范围和效力、政府为应对新冠肺炎疫情而采取的额外限制措施以及整体经济，所有这些都具有很高的不确定性，无法预测。如果新冠肺炎疫情在未来导致全球金融市场进一步大幅波动，公司按可接受的条款或根本没有必要筹集额外资本的能力可能会受到影响，尽管这种风险迄今尚未成为现实。如果金融市场和/或整体经济长期受到负面影响，公司的经营业绩可能会受到实质性的不利影响。
附注7--普通股
公开发行
2021年2月，公司发行并出售
股票发行
2022年1月，本公司发布
附注8-股权激励计划
2013年5月，本公司通过了2013年股权激励计划(经修订和重述，“计划”)，并根据该计划预留普通股供发行，该计划上一次修订是在2021年6月。本计划由公司董事会薪酬委员会(以下简称“董事会”)负责管理。2022年6月30日，
本公司股票期权活动及相关资料摘要如下：
加权 | |||||||
加权 | 平均值 | ||||||
平均值 | 剩余 | ||||||
库存 | 锻炼 | 生命 | |||||
| 选项 |
| 价格 |
| (单位：年) | ||
截至2021年12月31日的未偿还债务 |
| | $ | |
| ||
授与 |
| | $ | |
|
| |
已锻炼 |
| ( | $ | |
| ||
被没收 | ( | $ | | ||||
截至2022年6月30日的未偿还债务 |
| | $ | |
| ||
可于2022年6月30日行使 |
| | $ | |
| ||
于截至2022年6月30日止六个月内，本公司授予
2022年1月，董事会薪酬委员会批准修改公司前董事会主席大卫·艾森豪尔的股票期权授予，他于2021年10月去世。这项修改延长了他既得股票期权授予的终止后行使期限，从
10
目录表
在2022年6月30日和2021年12月31日，有
截至2022年6月30日，
附注9-认股权证
于2022年6月30日及2021年12月31日，本公司
截至2022年6月30日，所有认股权证均可行使，尽管公司某些认股权证持有人持有的认股权证只能在该认股权证持有人当时实益拥有的普通股总数不超过
11
目录表
关于本报告所载前瞻性陈述和其他信息的特别说明
本报告包含符合1995年《私人证券诉讼改革法》和经修订的1933年《证券法》第27A节或经修订的《证券法》和经修订的1934年《证券交易法》第21E条或《交易法》的规定的前瞻性陈述。这些陈述包括但不限于关于我们未来的财务业绩、业务状况和经营结果以及寻求更多政府资金的陈述。前瞻性陈述给出了我们对未来事件的当前预期或预测。你可以通过它们与历史或当前事实没有严格相关这一事实来识别这些陈述。在这份报告中，你可以找到许多(但不是全部)这样的陈述，比如“近似”、“相信”、“希望”、“期望”、“预期”、“估计”、“计划”、“打算”、“计划”、“将会”、“应该”、“可能”、“可能”或其他类似的表达方式。特别是，这些陈述包括与未来行动、预期产品、应用、客户、技术、预期产品的未来表现或结果、费用和财务结果有关的陈述。这些前瞻性陈述会受到某些风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能会导致实际结果与我们的历史经验和我们目前的预期或预测大相径庭。可能导致实际结果与前瞻性陈述中讨论的结果不同的因素包括但不限于：
| ● | 我们的损失历史； |
| ● | 我们创造收入的能力； |
| ● | 我们有限的经营历史； |
| ● | 我们技术的市场规模和增长； |
| ● | 可能影响我们业务的监管动态； |
| ● | 我们成功开发新技术的能力，特别是我们的双向双极结晶体管，或B-TRAN™； |
| ● | 我们对B-TRAN™器件的原型和商业制造时间的期望； |
| ● | 我们对我们的B-TRAN™的性能以及该性能与内部和第三方模拟的一致性的期望； |
| ● | 包含我们的B-TRAN™的未来产品的预期性能； |
| ● | 第三方顾问和服务提供商的表现，我们已经并将继续依赖他们来帮助我们开发我们的B-TRAN™和相关驱动电路； |
| ● | 我们的B-TRAN™的市场接受率和程度； |
| ● | 第三方重新设计、测试和认证包含我们的B-TRAN™的产品所需的时间； |
| ● | 我们成功将我们的B-TRAN™技术商业化的能力； |
| ● | 我们有能力与半导体制造商和其他与我们的B-TRAN™技术相关的公司建立战略合作伙伴关系； |
| ● | 我们获得、维护、捍卫和执行保护我们的技术的知识产权的能力； |
| ● | 我们管理现金支出的努力取得成功，特别是在我们的B-TRAN™技术商业化之前； |
| ● | 一般经济状况和事件及其对我们和我们的潜在合作伙伴和被许可方可能产生的影响； |
12
目录表
| ● | 我们将来有能力在需要的时候获得足够的资金； |
| ● | 新型冠状病毒(新冠肺炎)对我们的业务、财务状况和经营业绩的影响； |
| ● | 我们成功管理了上述项目所涉及的风险；以及 |
| ● | 本报告讨论的其他因素。 |
这些前瞻性陈述是基于管理层的信念和假设，是在本报告发表之日作出的。我们没有义务公开更新或修改本报告中包含的任何前瞻性陈述。您不应过度依赖这些前瞻性陈述。
除非另有说明或上下文另有要求，否则术语“理想动力”、“我们”和“公司”均指理想动力公司。
13
目录表
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下对我们财务状况和经营结果的讨论和分析应与本季度报告中其他地方的Form 10-Q表中包含的财务报表和相关注释以及我们截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中包含的经审计的2021年财务报表和相关注释一起阅读。除了历史信息外，本文和整个10-Q表格中的讨论和分析都包含前瞻性陈述，涉及风险、不确定性和假设。由于某些因素，我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同，这些因素包括但不限于我们截至2021年12月31日的年度报告10-K表格第I部分第1A项中“风险因素”项下的那些陈述。
概述
Idea Power Inc.位于得克萨斯州奥斯汀。该公司专注于其双向双极型晶体管(B-TRAN™)固态开关技术的进一步开发和商业化。
到目前为止，业务资金主要来自出售普通股和认股权证。截至2022年6月30日，自成立以来产生的总收入为1,610万美元，其中约1,240万美元来自非持续运营，其余收入来自双向电源开关开发的赠款收入。截至2022年6月30日的三个月和六个月的收入分别为50,978美元和175,986美元，截至2021年6月30日的三个月和六个月的收入分别为84,705美元和326,766美元。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的收入与政府拨款有关。如果可能的话，我们可能会申请更多的研究和开发拨款，以进一步开发和/或改进我们的技术。
新冠肺炎带来的影响
截至本报告日期，新冠肺炎疫情继续在美国和世界其他地区蔓延。新冠肺炎对我们财务业绩的最终影响程度将取决于未来的发展，包括但不限于新冠肺炎及其相关变体的持续时间和传播、疫苗接种工作的时间、范围和效力、政府为应对新冠肺炎大流行而采取的额外限制措施，以及整体经济，所有这些都具有很高的不确定性，无法预测。如果新冠肺炎疫情在未来导致全球金融市场出现显著的额外波动，我们以可接受的条件或根本不存在的条件在必要时筹集额外资本的能力可能会受到影响，尽管这种风险迄今尚未成为现实。如果金融市场和/或整体经济长期受到负面影响，我们的经营业绩可能会受到实质性的不利影响。
虽然新冠肺炎疫情对我们的业务造成了一些干扰，但到目前为止还没有对我们的业务产生实质性的不利影响。然而，新冠肺炎疫情可能会扰乱我们未来的业务，并导致电子元器件短缺和不可用、确保制造产能的困难、关键开发和商业化活动的延迟和/或导致与缓解新冠肺炎疫情影响相关的潜在增量成本。由于新冠肺炎疫情的蔓延和对半导体需求的增加，半导体供应链出现了重大中断。虽然到目前为止，这种破坏还没有对我们产生实质性的影响，但它可能会在未来对我们产生实质性的不利影响。新冠肺炎大流行仍在持续，其动态性质，包括与病毒及其相关变体的最终传播、大流行的持续时间、疫苗接种工作的时间、范围和效力以及政府当局可能针对大流行采取的额外行动等相关不确定性，使得我们很难预测2022年剩余时间及以后对我们业务和运营结果的影响。
14
目录表
经营成果
截至2022年6月30日的三个月与截至2021年6月30日的三个月的比较
赠与收入。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月的赠款收入分别为50,978美元和84,705美元。这笔赠款收入涉及与多元化技术公司签订的价值120万美元的分包合同，该合同是美国海军海洋系统司令部授予多元化技术公司提供B-Tran™设备的为期两年的合同的一部分，该合同旨在开发和演示B-Tran™启动的高效直流固态断路器(“SSCB”)。2022年6月，NAVSEA批准将该计划延长6个月，目前预计该计划将于今年年底完成。我们预计，与这项分包合同有关的64,671美元的剩余赠款收入将在今年第三季度和第四季度确认。我们还希望寻求更多的政府资金，这可能会在未来带来额外的赠款收入。
我们预计最早将于2022年底推出我们的首批产品进行商业销售。
赠款收入成本。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月，赠款收入成本分别为50,978美元和84,705美元。赠款收入的成本与上文讨论的戴维德-戴维森分包合同有关，等于相关的赠款收入，因此不产生毛利。我们预计，根据与戴德梁行的分包合同，或我们正在寻求或可能寻求的其他赠款，在2022年剩余时间内不会产生毛利。
研究和开发费用。在截至2022年6月30日的三个月里，研发费用增加了167,690美元，增幅为30%，从截至2021年6月30日的三个月的560,693美元增加到728,383美元。这一增长是由于半导体制造成本增加了115,061美元，晶圆和驱动器组件成本增加了95,212美元，基于股票的薪酬支出增加了70,689美元，但被较低的合同劳动力成本71,692美元和其他B-TRAN™开发支出41,580美元部分抵消了。在截至2021年6月30日的三个月中，我们的半导体制造成本部分来自政府拨款。在截至2022年6月30日的三个月里，我们几乎所有的半导体制造成本都不是由政府拨款资助的。我们预计，随着我们继续加快发展我们的B-TRAN™技术和自筹资金(至少在短期内)，半导体制造成本和其他以前通过政府拨款资助的开发费用将在2022年剩余时间内增加研发费用。研究和开发费用将受到季度变化的影响，这主要是由于半导体制造生产的数量、规模和时机及其相关成本，以及其他主要开发活动的时间和成本。
一般和行政费用。在截至2022年6月30日的三个月中，一般和行政费用增加了131,119美元，增幅为22%，从截至2021年6月30日的三个月的603,518美元增至734,637美元。增加的原因是基于股票的薪酬支出增加了45,974美元，专业人员费用增加了27,581美元，董事会费用和开支增加了20,554美元，人事费用增加了18,392美元，其他费用增加了18,618美元。我们预计2022年剩余时间将持平，以适度降低一般和行政费用。
销售和市场营销费用。在截至2022年6月30日的三个月中，销售和营销费用增加了121,119美元，增幅为108%，从截至2021年6月30日的三个月的112,033美元增至233,152美元。增加的原因是，我们在2021年雇佣了前两名销售和营销员工，导致人员成本增加了44,578美元，专业费用为22,633美元，基于股票的薪酬支出为22,100美元，差旅成本为15,392美元，其他支出为16,416美元。我们预计，随着我们与潜在客户进行更广泛的接触，并继续将我们的B-TRAN™技术商业化，2022年剩余时间的销售和营销费用将会增加。
运营亏损。由于上述原因，我们截至2022年6月30日的三个月的运营亏损为1,696,172美元，比截至2021年6月30日的三个月的运营亏损1,276,244美元高出33%。
其他收入。截至2022年6月30日的三个月，其他收入为6,178美元，而截至2021年6月30日的三个月为89,551美元。截至2021年6月30日的三个月的其他收入主要与免除长期债务收益91,407美元有关。
净亏损。由于上述原因，我们在截至2022年6月30日的三个月的净亏损为1,689,994美元，较截至2021年6月30日的三个月的净亏损1,186,693美元增加了42%。
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目录表
截至2022年6月30日的6个月与截至2021年6月30日的6个月的比较
赠与收入。截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月，赠款收入分别为175,986美元和326,766美元。赠款收入主要用于上文讨论的与戴维森国际公司120万美元的分包合同。
2021年9月，我们与戴德梁行签订了一份价值50,000美元的分包合同，并根据美国能源部的第一阶段小型企业创新研究拨款开始工作，以开发一种B-Tran™驱动的低损耗交流单相断路器。我们在2022年2月完成了这项分包合同下的工作。
赠款收入成本。截至2022年和2021年6月30日的6个月，赠款收入成本分别为175,986美元和326,766美元。赠款收入的成本与上文讨论的与戴德梁行的分包合同有关，并等于相关的赠款收入，因此不产生毛利。
研究和开发费用。在截至2022年6月30日的6个月中，研发费用增加了735,357美元，增幅为90%，从截至2021年6月30日的6个月的821,573美元增加到1,556,930美元。这一增长是由于半导体制造成本增加了365,598美元，基于股票的薪酬支出为152,865美元，人员成本为110,903美元，晶圆和驱动器组件成本为96,594美元，以及其他B-TRAN™支出为9,397美元。在截至2021年6月30日的六个月中，我们的半导体制造成本部分来自政府拨款。在截至2022年6月30日的六个月里，我们几乎所有的半导体制造成本都不是由政府拨款资助的。
一般和行政费用。截至2022年6月30日的6个月，一般和行政费用增加了383,382美元，增幅为32%，从截至2021年6月30日的6个月的1,204,204美元增加到1,587,586美元。增加的原因是投资者关系支出增加，包括以股票支付的服务支出109,770美元，基于股票的薪酬支出101,275美元，董事会搜索和安置费用和支出91,495美元，专业费用31,645美元，保险23,448美元和其他费用25,749美元。
销售和市场营销费用。在截至2022年6月30日的6个月中，销售和营销费用增加了277,970美元，增幅为159%，从截至2021年6月30日的6个月的174,611美元增至452,581美元。增加的原因是人力成本增加了138,534美元，因为我们在2021年雇佣了前两名销售和营销员工，基于股票的薪酬为54,455美元，差旅成本为29,056美元，专业费用为23,800美元，其他支出为32,125美元。
运营亏损。由于上述原因，我们在截至2022年6月30日的6个月的运营亏损为3,597,097美元，比截至2021年6月30日的6个月的运营亏损2,200,388美元高出63%。
其他收入。截至2022年6月30日的6个月，其他收入为2,462美元，而截至2021年6月30日的6个月为89,545美元。截至2021年6月30日的六个月的其他收入主要与免除长期债务收益91,407美元有关。
净亏损。由于上述原因，本公司于截至2022年6月30日止六个月的净亏损为3,594,635美元，较截至2021年6月30日止六个月的净亏损2,110,843美元增加70%。
流动性与资本资源
我们目前只产生赠款收入。我们预计将在2022年末产生赠款收入和潜在的商业收入，这取决于我们最初产品投入商业销售的最终日期，以及我们可能与潜在客户签订任何开发协议的时间。我们从一开始就蒙受了损失。到目前为止，我们通过出售普通股和认股权证为我们的运营提供资金。
截至2022年6月30日，我们拥有2000万美元的现金和现金等价物。截至2022年6月30日，我们的净营运资本为1990万美元。截至2022年6月30日，我们没有未偿债务。因此，我们预计我们的现金和现金等价物将足以为我们的活动提供资金，至少在提交本10-Q季度报告之日起的12个月内；然而，我们可能需要额外的资金来全面实施我们的运营计划和业务战略。
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目录表
截至2022年6月30日的6个月的经营活动导致现金流出3,081,517美元，原因是3,594,635美元的净亏损和138,271美元的营运资本净额的不利变化，但被462,238美元的股票薪酬、100,100美元的服务发行股票以及89,051美元的折旧和摊销部分抵消。截至2021年6月30日的6个月的经营活动导致现金流出1,801,095美元，主要原因是2,110,843美元的净亏损和91,407美元的贷款减免非现金收益，但部分被基于股票的薪酬153,644美元，有利的资产负债表时机107,960美元，折旧和摊销70,343美元和为服务发行的股票68,680美元所抵消。
我们预计，随着我们继续加快B-TRAN™技术的开发和商业化，2022年剩余时间内经营活动的现金流出将会增加。
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的6个月中，投资活动导致无形资产和固定资产的现金流出分别为67,920美元和145,019美元。我们预计2022年下半年投资活动的现金流出将增加，因为我们打算购买设备以增强我们的内部测试能力。
截至2022年6月30日的六个月的融资活动没有导致任何现金流入或流出。截至2021年6月30日的六个月的融资活动导致现金流入21,204,609美元，来自我们2021年2月公开发售(定义如下)的净收益，以及来自行使认股权证和股票期权的3,301,226美元。
公开发行
于2021年2月，我们以每股17.00美元的价格发行及出售了1,352,975股普通股，包括根据承销商行使认购权全数购买额外股份而增发的176,475股普通股(“公开发售”)。我们从公开发售中获得的净收益为2,120万美元。我们正在利用，并将继续利用公开募股的净收益，为我们的B-TRAN™技术的商业化和开发以及一般公司和营运资本用途提供资金。
关键会计估计
在截至2022年6月30日的6个月中，管理层在截至2021年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中对财务状况和经营结果的讨论和分析中披露的关键会计估计没有重大变化。
趋势、事件和不确定性
与我们在截至2021年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中披露的趋势、事件或不确定性没有实质性变化。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
作为一家规模较小的报告公司，我们不需要提供这些信息。
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目录表
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
披露控制和程序(如交易法下的规则13a-15(E)所定义)包括但不限于，旨在确保在公司根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会的规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告的控制和程序。公司的披露控制和程序包括但不限于，旨在确保积累这些信息并将其传达给管理层的控制和程序，包括主要高管和主要财务官，或履行类似职能的人员，以便及时决定所需的披露。本公司在首席执行官(首席执行官)和首席财务官(首席财务会计官)的监督下，(根据《证券交易法》第13a-15(B)条)对公司截至2022年6月30日的披露控制和程序的有效性进行了评估，并得出结论，截至2022年6月30日，公司的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年6月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大变化，这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
对控制措施有效性的限制
无论控制系统的设计和操作有多好，都只能提供合理的、而不是绝对的保证，确保控制系统的目标得以实现。此外，任何控制系统的设计都必须反映这样一个事实，即存在资源限制，并且必须考虑到所有控制的好处相对于其成本。由于所有控制系统的固有局限性，任何控制评估都不能绝对保证公司内部的所有控制问题和舞弊事件(如果有的话)都已被发现。这些固有的局限性包括这样的现实，即决策中的判断可能是错误的，故障可能是由于错误或错误而发生的。控制系统也可以通过一些人的个人行为、两个或更多人的串通或通过控制的管理优先来规避。任何控制系统的设计也在一定程度上基于对未来事件可能性的某些假设，不能保证任何设计将在所有潜在的未来条件下成功地实现其所述目标。随着时间的推移，由于条件的变化或遵守政策或程序的程度的恶化，控制可能会变得不充分。
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第二部分--其他资料
项目1.法律程序
在正常业务过程中，我们可能会不时受到诉讼。我们目前没有参与任何法律程序。
第1A项。风险因素
与我们在截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中披露的风险因素相比，没有重大变化。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
没有。
项目3.高级证券违约
不适用。
项目4.矿山安全披露
不适用。
项目5.其他信息
没有。
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项目6.展品
展品数 |
| 文档 |
3.1 | Idea Power Inc.的第二次修订和重新修订的章程(通过参考我们于2022年6月17日提交的表格8-K的当前报告而并入)。 | |
31.1* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《交易法规则》第13a-14(A)和15d-14(A)条对首席执行官的认证 | |
31.2* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《交易法规则》第13a-14(A)和15d-14(A)条对首席财务官的认证 | |
32.1** | 根据《美国法典》第18编第1350条，根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的认证 | |
101.INS* | 内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 | |
101.SCH* | 内联XBRL分类扩展架构文档 | |
| ||
101.CAL* | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 | |
101.DEF* | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |
10.LAB* | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | |
101.PRE* | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | |
104 | 封面交互数据文件(嵌入在内联XBRL文档中，包含在附件101中)。 |
* | 随函存档 |
**随信提供
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签名
根据经修订的1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由正式授权的以下签署人代表其签署本报告。
日期：2022年8月15日 | 理想电力公司。 | |
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| 发信人： | Daniel·布拉达尔 |
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| Daniel·布拉达尔 |
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| 首席执行官 |
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| 发信人： | /s/蒂莫西·W·彭斯 |
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| 蒂莫西·W·伯恩斯 |
|
| 首席财务官 |
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